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美國
證券交易所
華盛頓特區20549
6-K表格
外國私人發行人報告
根據規則13a-16或15d-16
1934年證券交易法
2024年9月
333委員會文件編號-
Zenvia公司
（按其章程規定的確切名稱）
無數據
（註冊人名稱的英文翻譯）
Paulista大道2300號，18樓182和184套房
聖保羅，聖保羅，01310-300
巴西
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ZENVIA報告2024年Q2和H1的業績
2024年Q2的標準EBITDA為3370萬巴西雷亞爾，H1 2024為5680萬巴西雷亞爾
嚴格的成本控制使得G＆A佔收入的比例從2023年上半年的18.5%下降到2024年上半年的14.5%
Zenvia客户雲軟啟動早期結果良好，具有健康的重複收入水平，流失和採用交叉滲透
2024年9月5日，巴西聖保羅- Zenvia Inc.（納斯達克股票代碼：ZENV），拉丁美洲領先的基於雲的CX解決方案，賦予企業在整個客户旅程中創建個人化，吸引人和流暢的體驗，今天公佈了其2024年第二季度的運營和財務指標。
ZENVIA的創始人兼首席執行官Cassio Bobsin表示：“在本季度，我們將重心放在推出Zenvia客户雲上，並且我們很高興地宣佈，上線以來得到了客户的熱烈反應。今年6月，我們還發布了先進的生成式AI聊天機器人解決方案，能在不到六分鐘內提供價值，在上線兩個月內，已經有99個聊天機器人在拉丁美洲的八個行業板塊中得到了開發。我們對這些創新帶來的機遇感到興奮，並致力於推動持續增長，鞏固我們在市場中的領導地位。我們團隊的奉獻精神和客户的積極迴應，證明瞭我們對這些解決方案的改革潛力以及超越預期的能力的信心。”
ZENVIA的CFO兼投資者關係官Shay Chor表示：“2024年第二季度，我們實現了穩健的營業收入增長，利潤率仍然保持在我們的指導範圍內，儘管收入增長主要受到兩個板塊的大型企業推動，這些企業通常利潤較低。本季度的一個重要亮點是管理與行政開支大幅減少，同比下降超過10％，證明瞭我們持續嚴格控制成本的承諾，並積極影響了我們的EBITDA。展望未來，我們專注於保持這一勢頭，推出Zenvia Customer Cloud，並從業務中解鎖有盈利的價值，以保持業務的槓桿比率下降。”
| 關鍵財務指標（BRL Mm and %） | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | 同比 | 上半年 | 2023年上半年 | 年累計銷售量 |
| 收入 | 231.2 | 192.9 | 19.8% | 443.8 | 372.0 | 19.3% |
| 毛利潤 | 87.5 | 70.4 | 24.4% | 168.4 | 149.3 | 12.8% |
| 毛利率 | 37.9% | 36.5% | 1.4個百分點。 | 37.9% | 40.1% | -2.2百分點。 |
| 非GAAP調整後的毛利潤（1） | 100.2 | 83.2 | 20.4% | 193.8 | 175.7 | 10.3% |
| 非GAAP調整後的毛利率(2) | 43.3% | 43.1% | 0.2個百分點。 | 43.7% | 47.2% | -3.6個百分點。 |
| 營業虧損（EBIT） | 10.0 | -7.0 | 未公佈 | 0.3 | -19.3 | 未公佈 |
| 調整後的EBITDA(3)(5) | 33.6 | 14.9 | 125.5% | 46.7 | 22.7 | 105.3% |
| 標準化的經調整息税折舊及攤銷前利潤 | 33.7 | 14.9 | 126.1% | 56.8 | 22.7 | 150.0% |
| 本期損失 | （15.9） | (15.2) | 5.1% | （72.2） | (31.9) | 126.0% |
| 現金結餘 | 89.4 | 142.6 | -37.3% | 89.4 | 142.6 | -37.3% |
| 經營活動現金流量淨額 | 18.1 | 32.8 | -44.6% | 5.3 | 132.3 | -96.0% |
| 總活躍客户(6) | 11,849 | 14,740 | -19.6% | 11,849 | 14,740 | -19.6% |
| (1) | 非GAAP毛利潤與毛利潤的調節，請參見下文的選定財務數據部分。 |
| (2) | 我們計算非GAAP毛利率為非GAAP毛利潤除以營業收入。 |
| TDK株式會社：100% | 調整後的EBITDA與期間虧損的調節，請參見下文的選定財務數據部分。 |
| 2024年7月8日 | 標準化的EBITDA與期間虧損的調節，請參見下文的選定財務數據部分。 |
| 當社は各種エレクトロニクス機器において幅広く使われている電子材料の「フェライト」を事業化する目的で1935年に設立されました。主力製品は、積層セラミックコンデンサ、アルミ電解コンデンサ、フィルムコンデンサ、インダクタ、フェライトコア、高周波部品、ピエゾおよび保護部品等の各種受動部品をはじめ、温度、圧力、磁気、MEMSセンサなどのセンサおよびセンサシステムがあります。さらに、磁気ヘッドや電源、二次電池などです。これらの製品ブランドとしては、TDK、EPCOS、InvenSense、Micronas、Tronics、TDK-Lambdaがあります。 | 2023年12月，該公司發現預計信用損失準備和無形資產攤銷費用被低估。計算在年度財務報表中重新評估，管理層以比較目的對2023年的前六個月進行了追溯修訂。 |
| プレスリリース (pdf: 355 KB) | 我們將任何時期末與我們在過去三個月中產生任何收入的賬户（基於企業納税人登記號）定義為活躍客户。 我們將在過去三個月中未產生收入的客户歸類為非活躍客户。 |
| 1 | 財報發佈 | 2024年第2季度 |
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2024年第2季度亮點
| ● | 營業收入總額為23120萬，較2023年第2季度的19290萬增長19.8%，主要由SaaS（+15.6% YoY）和CPaaS（+22.1%）業務擴張所帶來的增長，而這個增長主要來自大型企業客户。 |
| ● | 非通用會計原則調整後的毛利潤為BRL 10020萬，同比增長20.4%，而非通用會計原則調整後的毛利率基本穩定，同比增長0.2個百分點至預期水平的43.3% YoY，如我們在2024年的指導中所強調。這個下降是由於: |
| （i） | 期間CPaaS的混合度較高，主要來自毛利率較低的大型企業; |
| （ii） | 低SaaS毛利率，也更多地得到大型企業的增長。 |
| ● | 活躍客户總數減少至1.18萬，其中SaaS為0.68萬，CPaaS為0.55萬。這個下降反映了客户羣的精簡，結合了Zenvia客户雲系統的推出——統一了SaaS客户的合同——以及使用較低短信量且利潤較低的較小CPaaS客户的減少。 |
| ● | 規範化的EBITDA在季度內為正3.37億巴西雷亞爾，比2023年第二季度增長了126.1%，得益於更高的營業收入和嚴格的費用控制。 |
| ● | 6月19日，我們宣佈推出了我們的創造性AI聊天機器人，這是一個改變遊戲規則的解決方案，可革新聊天機器人開發，使其像個人互動一樣簡單直觀，並且適用於所有希望提高和自動化客户服務的企業，無論其規模大小。主要亮點包括易定製和與多個通信渠道的高效集成，確保了對所有客户需求的卓越解決方案。在推出僅兩個月內，拉丁美洲的八個行業部門的公司已經開發了99個聊天機器人。 |
| ● | 客户基礎的遷移到Zenvia客户雲已經開始，預計在2025年上半年全面推出。迄今為止，我們已經觀察到了健康水平的重複營業收入、流失率和跨市場採用。 |
2024年上半年要點
| ● | 營業收入總額為44380萬巴西雷亞爾，比2023年上半年的37200萬巴西雷亞爾增長了19.3%，這是由於SaaS（增長13.8% YTD）和CPaaS（增長22.5%）擴張的結果。 |
| ● | 非GAAP調整後的毛利潤為19380萬巴西雷亞爾，年初至今增長了10.3%，而非GAAP調整後的毛利率與預期水平相符，同比下降了3.6個百分點，為43.7%。 |
| ● | 規範化的EBITDA在本季度為正5680萬巴西雷亞爾，比2023年上半年增長了150.0%，這符合我們的預期，並有望實現全年的指引目標，達到1.2億至14億巴西雷亞爾。 |
| 2 | 財報發佈 | 2024年第二季度 |
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SaaS業務
| SaaS關鍵運營和財務指標 （以百萬巴西雷亞爾和百分比表示） | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | 同比 | 上半年 | 2023年上半年 | 年累計銷售量 |
| 收入 | 78.0 | 67.5 | 15.6% | 154.8 | 136.0 | 13.8% |
| 毛利潤 | 29.9 | 29.1 | 2.5% | 60.4 | 62.1 | -2.6% |
| 毛利率 | 38.3% | 43.2% | -4.9個百分點。 | 39.0% | 45.6% | -6.6個百分點。 |
| 非GAAP毛利潤(1) | 42.5 | 42.0 | 1.3% | 85.9 | 88.4 | -2.9% |
| 非按照通用會計準則計算的毛利率（2） | 54.5% | 62.2% | -7.7個百分點 | 55.5% | 65.0% | -9.5個百分點。 |
| 淨營業收入擴張（NRE） | 100% | 116% | -16個百分點。 | 100% | 116% | -16個百分點。 |
| 總活躍客户（3） | 6,770 | 6,888 | -1.7% | 6,770 | 6,888 | -1.7% |
| (1) | 如需瞭解我們SaaS業務領域的非通用會計原則調整後的毛利潤與SaaS業務領域的毛利潤之間的調和，請參見下面的精選財務數據部分。 |
| (2) | 我們計算SaaS業務領域的非通用會計原則調整後的毛利率為SaaS業務領域的非通用毛利潤除以SaaS業務領域的營業收入。 |
| TDK株式會社：100% | 我們將在任何期間結束時（該期間是我們在前三個月的任何金額的來源），我們對我們產生任何收入的賬户（基於企業納税人登記號）定義為活躍客户。我們將前三個月沒有為我們產生收入的客户歸類為非活躍客户。 |
2024年第二季度，我們的SaaS業務收入同比增長15.6%，達到7800萬巴西雷亞爾，相比於2023年第二季度的6750萬巴西雷亞爾，主要來自大型企業客户，特別是在諮詢業務方面，在2023年第二季度的低基數下增長。在2024年上半年，我們的SaaS業務收入增長了13.8%。
因此，2024年Q2非通用會計調整後的毛利潤基本穩定，同比增長1.3%，從BRL 4200萬上升至BRL 4250萬。值得注意的是，Zenvia客户雲的軟啟動是在2024年Q1末開始的，團隊專注於在2024年Q4之前推出所有功能，屆時我們預計將啟動全面營銷活動。
收入增長主要來自營收較低的大型企業，導致SaaS的非通用會計調整後的毛利率降低。儘管同比下降了7.7個百分點，降至54.5%，但考慮到大型企業業務的毛利率較純軟件業務的約50%要低，這個毛利率水平是可以預期的。出於同樣的原因，在2024年上半年，我們的非通用會計調整後的毛利潤下降了2.9%，導致非通用會計調整後的毛利率下降了9.5個百分點，這是預期的。
CPaaS業務
| CPaaS關鍵運營和財務指標 (百萬巴西雷亞爾和%) | 2024年第二季度 | 2023年第二季度 | 同比 | 上半年 | 2023年上半年 | 年累計銷售量 |
| 收入 | 153.2 | 125.5 | 22.1% | 289.0 | 235.9 | 22.5% |
| 非公認會計原則毛利潤(1) | 57.7 | 41.2 | 39.8% | 108.0 | 87.3 | 23.7% |
| 非GAAP毛利率(2) | 37.6% | 32.9% | 4.8個百分點 | 37.4% | 37.0% | 0.4個百分點 |
| 總活躍用户(3) | 5,506 | 8,647 | -36.3% | 5,506 | 8,647 | -36.3% |
| (1) | 有關我們CPaaS業務板塊的非GAAP調整後毛利潤與我們CPaaS業務板塊的毛利潤的對比，請參閲下文的精選財務數據部分。 |
| (2) | 我們將我們CPaaS業務板塊的非GAAP調整後毛利潤除以我們CPaaS業務板塊的營業收入得到我們CPaaS業務板塊的非GAAP調整後毛利率。 |
| TDK株式會社：100% | 我們定義活躍客户為在任何一個時期的結尾具有任何收入來源的賬户（基於企業納税人登記號碼），在前三個月內對我們產生了任何收入。我們將在前三個月內沒有產生收入的客户分類為非活躍客户。 |
我們的CPaaS業務在2024年第二季度報告了1.532億元的淨收入，同比增長22.1％，而非通用會計淨利潤則增長了39.8％，達到5770萬雷亞爾，而2023年第二季度為4120萬雷亞爾。非通用會計毛利率達到37.6％，而2023年第二季度為32.9％，主要歸因於與某些大型企業的非常高利潤率的機會。
| 我們的董事會認為，我們的薪酬政策和實踐是合理的，並適當地將我們的員工利益與股東的利益相一致。董事會認為，對於我們的高管和其他員工的激勵性薪酬與收益掛鈎的事實鼓勵採取有利於公司短期和長期盈利的行動。此外，薪酬委員會審查有關我們的薪酬政策和實踐的變化，以確保此類政策和實踐不會鼓勵我們的高管和其他員工採取可能導致公司出現重大不利影響的行動。 | 財報發佈 | 2024年第二季度 |
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在2024年上半年，我們的CPaaS業務報告了2.89億元的淨營業收入，同比增長22.5％，我們的非高（非常規會計原則調整後）毛利潤也以類似的速度增長，從而使非高（非常規會計原則調整後）毛利率達到37.4％，同比增長0.4個百分點。
值得注意的是，活躍客户羣的減少主要是由於清理和移除未產生營業收入的較小CPaaS客户。此舉反映了我們專注於保留能貢獻營業收入和EBITDA增長的客户，正如本季度CPaaS主營業務增長22％和非GAAP調整後毛利潤增長40％所證明的。
合併財務結果
營業收入
2024年第二季度，合併營業收入總計2.312億元巴西雷亞爾，同比增長19.8％，其中CPaaS業務增長22.1％，SaaS業務增長15.6％。2024年上半年，合併營業收入總計4.438億元巴西雷亞爾，同比增長19.3％，其中CPaaS業務增長22.5％，SaaS業務增長13.8％。Zenvia客户雲軟件於2024年第一季度末進行了軟發佈，並且團隊將專注於在2024年第四季度之前推出所有功能，屆時我們預計將啟動全面營銷活動。
盈利能力比較表，包括Starry Group和日本電報電話的淨利潤率、淨資產收益率和總資產收益率。
我們非GAAP調整後的毛利潤在2024年第二季度同比增長20.4%，達到1億20萬巴西雷亞爾，主要反映出CPaaS非GAAP調整後的毛利潤增長39.8%。非GAAP調整後的毛利率在2024年第二季度同比保持穩定，從2023年第二季度的43.1%上升0.2個百分點至43.3%。高於預期的CPaaS毛利率能夠抵消較低的SaaS毛利率，因為後者在大型企業客户中也有較大的擴展。此外，我們在營業收入構成中的CPaaS份額較高，在2024年第二季度為66.3%，而在2023年第二季度為65.0%。
2024年第二季度調整後的EBITDA為正值3,370萬巴西雷亞爾，而2023年第二季度為正值1,490萬巴西雷亞爾。增長125.5%主要是由於營業收入增加和更嚴格的費用控制。2024年上半年的歸一化EBITDA達到5,680萬巴西雷亞爾，相比於2023年同期的2,270萬巴西雷亞爾。截至2024年6月，我們過去12個月的歸一化EBITDA達到1.1020億巴西雷亞爾，這使我們能夠實現2024年的預期目標。
重申2024年財年指導範圍
| 2024財年指引 | |
| 營業收入 | BRL$930 - $97000萬 |
| 同比增長 | 15% - 20% |
| 非通用會計原則調整毛利率 | 42% - 45% |
| 標準化EBITDA | BRL$120 - $14000萬 |
| 4 | 業績發佈 | 2024年第二季度 |
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電話會議
公司高級管理團隊將於2024年9月6日星期五上午10:00 ET舉行網絡研討會，討論業績和業務展望。要查看網絡研討會演示，請點擊這裏。
有關Zenvia的其他信息請訪問https://investors.zenvia.com。
聯繫方式
| 投資者關係 Caio Figueiredo Fernando Schneider ir@zenvia.com | 媒體關係-FG-IR 法比安·戈德斯坦-(954) 625-4793-費比@fg-ir.com
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關於ZENVIA
Zenvia (納斯達克:ZENV) 是一家專注於創造全新體驗的科技公司。它的重點是通過其統一的、多渠道的客户雲解決方案，讓企業在整個客户旅程中創建個性化、引人入勝、流暢的體驗。Zenvia擁有20年的行業專業知識、超過13000家客户和遍佈拉丁美洲的業務，讓企業的所有領域都能夠擴大品牌影響、提高銷售和提高客户支持，生成運營效率、生產力和成果，所有這些都在一個地方實現。要了解更多信息並獲取最新的更新，請訪問我們的網站並關注我們在LinkedIn、Instagram、TikTok和YouTube上的社交媒體資料。
前瞻性聲明
上述初步的第四季度和全年營業收入僅基於目前可獲得的信息，該信息可能會發生變化。這些初步的營業收入結果構成了1995年《私人證券訴訟改革法案》中“安全港”條款下的前瞻性聲明。這些前瞻性聲明是根據首次發表的日期並根據管理層的當前預期、估計、預測和展望以及信仰和假設所制定的。諸如“期望”、“預測”、“應該”、“相信”、“希望”、“目標”、“計劃”、“目標”、“估計”、“潛力”、“預測”、“可能”、“將”、“可能”、“打算”等詞語的變體或否定這些詞語以及類似的表達意圖確定這些聲明。前瞻性聲明受到多種風險和不確定性的影響，其中許多涉及因素或情況超出了Zenvia的控制範圍。由於多種因素，包括但不限於：我們創新和應對技術進步、市場需求以及客户需求的能力，以及成功獲得新業務作為客户，獲得新的行業垂直客户並適當管理國際擴張的能力，我們市場中大量且不斷增加的競爭，以及與適用的監管和立法發展和法規的合規性，我們的業務依賴於與某些服務提供商的關係等。Zenvia的實際結果可能會與前瞻性聲明中陳述或含有的結果有所不同。
選擇的財務數據
以下所選財務信息為初步、未經審計，並基於管理層對2024年第二季度運營的初步審查。
| 5 | 財務報告 | 2024年第二季度 |
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損益表
| 第二季 | 上半年 | |||||
| 2024 | 2023 | 差異 | 2024 | 2023 | 差異 | |
| （未經審計） | （已調整） | （未經審計） | （已調整） | |||
| （以千元實計） | (%) | （以千元實計） | (%) | |||
| 營業收入 | 231,159 | 192,919 | 19.8% | 443,795 | 371,966 | 19.3% |
| 服務成本 | -143,624 | -122,533 | 17.2% | -275,403 | -222,631 | 23.7% |
| 毛利潤 | 87,535 | 70,386 | 24.4% | 168,392 | 149,335 | 12.8% |
| 銷售和市場開支 | -26,001 | -24,807 | 4.8% | -53,360 | -52,249 | 2.1% |
| 總務及行政管理費用 | 這個 chunky | 這個 chunky | -10.9% | -64,563 | -68,795 | -6.2% |
| 研發費用 | -14,071 | -11,109 | 26.7% | -28,867 | -25,113 | 14.9% |
| 預計信用損失準備金 | -1,464 | -3,708 | -60.5% | -6,895 | -21,977 | -68.6% |
| 其他收益和其他費用，淨額 | -2,690 | -451 | 496.5% | -14,406 | -536 | 2587.7% |
| 經營損益 | 10,016 | -7,037 | -242.3% | 301 | -19,335 | -101.6% |
| 財務費用 | -37,895 | -17,125 | 121.3% | -105,133 | -35,849 | 193.3% |
| 金融收入 | 438 | 3,987 | -89.0% | 7,472 | 6,612 | 13.0% |
| 淨財務費用 | -37,457 | -13,138 | 185.1% | -97,661 | -29,237 | 234.0% |
| 税前虧損 | -27,441 | -20,175 | 36.0% | -97,360 | -48,572 | 100.4% |
| 遞延所得税和社會保障 | 14,011 | 7,793 | 79.8% | 30,094 | 19,639 | 53.2% |
| 應交所得税和社會保障費用 | -2,507 | -2,788 | -10.1% | -4,927 | -3,006 | 63.9% |
| 本期虧損 | -15,937 | -15,170 | 5.1% | -72,193 | -31,939 | 126.0% |
| 公司所有者應佔虧損 | -16,045 | -15,226 | 5.4% | -72,419 | -32,065 | 125.9% |
| 非控股權益 | 108 | 56 | 92.9% | 226 | 126 | 79.4% |
資產負債表：
| 2023年12月31日 (經過審計) | 2024年6月30日 （未經審計） | ||
| （以千元實計） | |||
| 資產 | |||
| 流動資產 | 250,331 | 304,179 | |
| 現金及現金等價物 | 63,742 | 89,411 | |
| 貿易及其他應收款 | 148,784 | 170,326 | |
| 可收回資產 | 28,058 | 27,555 | |
| 預付款項 | 5,571 | 9,871 | |
| 其他 | 4,176 | 7,016 | |
| 收購進展 | |||
| 非流動資產 | 1,461,233 | 1,480,788 | |
| 限制性現金 | 6,403 | 6,749 | |
| 預付款項 | 1,109 | 713 | |
| 其他資產 | PROPOSAL NO. 2 | PROPOSAL NO. 2 | |
| 遞延税資產 | 91,971 | 122,065 | |
| 資產：固定資產 | 14,413 | 20,855 | |
| 無形資產 | 1,347,327 | 1,330,396 | |
| 總資產 | 1,711,564 | 1,784,967 | |
| 2023年12月31日 (經過審計) | 2024年6月30日 （未經審計） | ||
| （以千元實計） | |||
| 負債 | |||
| 流動負債 | 607,374 | 622,848 | |
| 交易及其他應付款項 | 353,998 | 374,933 | |
| 貸款、借款及債券 | 36,191 | 73,527 | |
| 收購負債 | 134,466 | 99,936 | |
| 員工福利 | 50,085 | 47,811 | |
| 税項負債 | 18,846 | 16,991 | |
| 租賃負債 | 2,056 | 1,962 | |
| 遞延收入 | 11,547 | 7,591 | |
| 分期支付税款 | 185 | 97 | |
| 衍生品和金融工具 | - | ||
| 非流動負債 | 215,243 | 341,236 | |
| 收購負債 | 160,237 | 187,096 | |
| 貸款，借款 | 51,605 | 56,037 | |
| 税務、勞工和民事風險準備 | 1,721 | 1,744 | |
| 租賃負債 | 752 | 1,834 | |
| 員工福利 | 615 | 1,478 | |
| 衍生金融工具 | - | 92,757 | |
| 分期支付税款 | 313 | 290 | |
| 股權 | 888,947 | 820,883 | |
| 資本 | 957,525 | 1,007,522 | |
| 儲備 | 247,464 | 206,887 | |
| 外幣翻譯準備 | 3,129 | (2,188) | |
| 其他組成部分的股權 | 283 | 283 | |
| 累積虧損 | (319,591) | (392,010) | |
| 非控股權益 | 137 | 389 | |
| 所有板塊權益和負債總計 | 1,711,564 | 1,784,967 | |
| 6 | 財報發佈 | 2024年第二季度 |
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負債
| 利息 | 2023年12月31日 (經過審計) | 2024年6月30日 （未經審計） | |
| （以千巴西雷亞爾計） | |||
| 營運資本 | 100% CDI+2.51%至6.55%和8.60% | 69,667 | 113,730 |
| 無抵押可轉換債券 | 18.16% | 18,129 | 15,834 |
| 總 | 87,796 | 129,564 | |
| 7 | 財報發佈 | 2024年第二季度 |
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現金流量
| 第二季 | 上半年 | |||
| 2024 （未經審計） | 2023 （重述） | 2024 （未經審計） | 2023 （重述） | |
| （以千元實計） | ||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 18,134 | 32,758 | 5,269 | 132,318 |
| 投資活動產生的淨現金流出 | -21,078 | -14,735 | -33,507 | -17,438 |
| 籌資活動產生的現金流量淨額 | 21,459 | -31,548 | 54,793 | -69,914 |
| 現金及現金等價物的匯率變動 | -629 | -2,918 | -886 | -2,630 |
| 現金及現金等價物淨增加額（減少額） | 17,886 | -16,443 | 25,669 | 42,336 |
關於非GAAP財務指標的特別説明
本新聞稿介紹了某些非國際財務報告準則下不被認可的非GAAP財務指標，具體包括非GAAP調整毛利、非GAAP調整毛利率、非GAAP調整毛利（適用於我們的SaaS業務板塊）、非GAAP調整毛利（適用於我們的CPaaS業務板塊）、非GAAP調整毛利率（適用於我們的SaaS業務板塊）、非GAAP調整毛利率（適用於我們的CPaaS業務板塊）、調整後的EBITDA和歸一化的EBITDA。非GAAP財務指標通常被定義為一種旨在衡量財務績效的指標，但不包括或包括在最相近的GAAP指標中不會進行調整的金額。非GAAP財務指標沒有標準化的含義，可能無法直接與其他公司採用的同名指標進行比較。我們的管理層使用這些非GAAP財務指標用於決策目的，評估我們的財務和運營績效，制定未來的運營計劃，並就資本分配做出戰略決定。我們也相信，披露我們的非GAAP調整毛利、非GAAP調整毛利率、非GAAP調整毛利（適用於我們的SaaS業務板塊）、非GAAP調整毛利（適用於我們的CPaaS業務板塊）、非GAAP調整毛利率（適用於我們的SaaS業務板塊）、非GAAP調整毛利率（適用於我們的CPaaS業務板塊）、調整後的EBITDA和歸一化的EBITDA。 Flow 提供了對投資者、財務分析師和其他利益相關方有用的補充信息，以便審查我們的經營績效。潛在的投資者不應依賴於在國際財務報告準則下不被確認的信息作為投資決策中國際財務報告準則的盈利、現金流或利潤（損失）的替代。
| 8 | 盈利發佈 | 2024年第二季度 |
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下表顯示我們的綜合非GAAP毛利潤和綜合非GAAP毛利率的調節：
| 第二季 | 上半年 | |||
| 合併後的 | 2024 （未經審計） | 2023 （未經審計） | 2024 （未經審計） | 2023 （未經審計） |
| （以千元實計） | ||||
| 毛利潤 | 87,535 | 70,386 | 168,392 | 149,335 |
| （+）從業務合作中獲取的無形資產的攤銷 | 12,654 | 12,850 | 25,439 | 26,361 |
| 非通用會計淨毛利潤(1) | 100,189 | 83,236 | 193,831 | 175,696 |
| 營業收入 | 231,159 | 192,919 | 443,795 | 371,966 |
| 毛利率(2) | 37.9% | 36.5% | 37.9% | 40.1% |
| 非_GAAP 毛利率(3) | 43.3% | 43.1% | 43.7% | 47.2% |
(1) 我們將從業務合併中收購的無形資產的攤銷額加上毛利潤來計算非GAAP調整毛利潤。
(2) 我們將毛利潤除以營業收入來計算毛利率。
(3) 我們將非GAAP調整毛利潤除以營業收入來計算非GAAP調整毛利率。
下表顯示了我們的SaaS和CPaaS業務板塊的非GAAP毛利潤和非GAAP毛利率對賬
| 第二季 | 上半年 | |||
| SaaS業務領域 | 2024 （未經審計） | 2023 （未經審計） | 2024 （未經審計） | 2023 （未經審計） |
| （以千元實計） | ||||
| 毛利潤 | 29,871 | 29,144 | 60,440 | 62,060 |
| （+）從業務合作中獲取的無形資產的攤銷 | 12,654 | 12,850 | 25,439 | 26,361 |
| 非GAAP毛利潤(1) | 42,525 | 41,994 | 85,879 | 88,421 |
| 營業收入 | 77,977 | 67,467 | 154,797 | 136,049 |
| 毛利率(2) | 38.3% | 43.2% | 39.0% | 45.6% |
| 非通用會計毛利率(3) | 54.5% | 62.2% | 55.5% | 65.0% |
| (1) | 我們通過對 saas-雲計算 業務板塊的毛利潤加上從業務組合收購的無形資產的攤銷來計算非依據公認會計原則調整後的毛利潤。 |
| (2) | 我們將 saas-雲計算 業務板塊的毛利潤除以 saas-雲計算 業務板塊的營業收入來計算毛利率。 |
| TDK株式會社：100% | 我們通過將 saas-雲計算 業務板塊的非依據公認會計原則調整後的毛利潤除以 saas-雲計算 業務板塊的營業收入來計算非依據公認會計原則調整後的毛利率。 |
| Kapil Dhingra，M.B.B.S。自2024年4月以來擔任我們董事會成員。自2008年以來，Dhingra博士擔任KAPital Consulting, LLC的管理成員，這是他在2008年創辦的一家醫療保健諮詢公司。Dhingra博士還目前擔任LAVA Therapeutics B.V.、Black Diamond Therapeutics, Inc、Median Technologies Inc.和Replimune Group, Inc.的董事會成員。Dhingra博士曾經擔任Autolus Therapeutics plc、Five Prime Therapeutics Inc.、Micromet, Inc.、Advanced Accelerator Applications S.A.和YM Biosciences Inc.的董事會成員，在擔任這些公司的董事期間，這些公司均為公開交易的衞生保健公司。我們認為Dhingra博士因其在數家制藥公司擔任高管職位以及他在多個治療領域的製藥臨牀研究、以及擔任許多上市生命科學公司的董事會成員的經驗而有資格擔任我們的董事會成員。 | 盈利發佈 | 2024年第二季度 |
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| 第二季 | 上半年 | |||
| CPaaS業務部門 | 2024 （未經審計） | 2023 （未經審計） | 2024 （未經審計） | 2023 （未經審計） |
| （以千元實計） | ||||
| 毛利潤 | 57,652 | 41,241 | 107,952 | 87,275 |
| （+）從業務合作中獲取的無形資產的攤銷 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 非通用會計原則毛利潤(1) | 57,652 | 41,241 | 107,952 | 87,275 |
| 營業收入 | 153,182元 | 125,455 | 288,998元 | 235,917元 |
| 毛利率(2) | 37.6% | 32.9% | 37.4% | 37.0% |
| 非通用會計原則毛利率(3) | 37.6% | 32.9% | 37.4% | 37.0% |
| (1) | 我們計算CPaaS業務板塊的非GAAP調整毛利潤為CPaaS業務板塊的毛利潤加上從業務組合中獲得的無形資產的攤銷費用。 |
| (2) | 我們計算CPaaS業務板塊的毛利率為CPaaS業務板塊的毛利潤除以CPaaS業務板塊的營業收入。 |
| TDK株式會社：100% | 我們計算CPaaS業務板塊的非GAAP調整毛利率為CPaaS業務板塊的非GAAP調整毛利潤除以CPaaS業務板塊的營業收入。 |
下表顯示了我們調整後的EBITDA和標準化EBITDA的調和情況：
| 第二季 | 上半年 | |||
| 2024 （未經審計） | 2023 （未經審計） | 2024 （未經審計） | 2023 （未經審計） | |
| （以千元實計） | ||||
| 本期虧損 | -15,937 | -15,170 | -72,193 | -31,939 |
| 流動資產和遞延所得税 | -11,504 | -5,005 | -25,167 | -16,633 |
| 淨財務費用 | 37,457 | 13,138 | 97,661 | 29,237 |
| 折舊與攤銷 | 23,582 | 21,935 | 46,379 | 42,068 |
| 調整後的EBITDA（1） | 165,975股普通股的轉讓:由於股票期權行權和限制性股票單位歸屬，以及其他股權獎勵措施，但未考慮扣除相關税款和支付費用。 | 14,898 | 46,680 | 22,733 |
| 股權收購額 | -80 | - | - 10,161 | |
| 歸一化的EBITDA(2) | 33,678 | 14,898 | 56,841 | 22,733 |
| (1) | 我們將調整後的EBITDA計算為調整後的期間虧損，調整項目包括所得税和社會貢獻（流動和長期）、淨財務費用、折舊和商譽減值。 |
| (2) | 我們將標準化後的EBITDA計算為調整後的EBITDA再調整非現金影響，包括業績指標調整。 |
| PROPOSAL NO. 2 | 財報發佈 | 2024年第二季度 |
簽名
根據1934年證券交易法的要求，申報人已按其要求由代表本人授權簽署本報告。
日期：2024年9月5日
| Zenvia公司 |
| 通過： | /s/ Cassio Bobsin |
| 姓名：Cassio Bobsin |
| 職務：首席執行官 |