http://fasb.org/us-gaap/2023#關聯方會員0001897971--12-312023財政年度錯誤00000-0000000http://fasb.org/us-gaap/2023#關聯方會員006900000172500020750000.16670.1667P10D0.16670.16670.16670.16670.1667P3MP3M0.166700010000000001897971glac：贊助會員2023-06-070001897971glac：向贊助會員發行普通股glac：碳中和控股公司會員2023-06-072023-06-070001897971超額配售選擇權成員2023年11月16日2023年11月16日0001897971glac：向贊助會員發行普通股glac：碳中和控股公司會員2022年11月11日2022年11月11日0001897971glac：贊助會員2022年01月01日2022-12-310001897971glac：向贊助會員發行普通股glac：碳中和控股公司會員2021年12月02日2021年12月02日0001897971glac：向贊助會員發行普通股glac：碳中和控股公司會員2021-08-232021-08-230001897971us-gaap：留存收益成員2023年12月31日0001897971us-gaap：股東應收款項2023年12月31日0001897971us-gaap：留存收益成員2022-12-310001897971us-gaap：股東應收款項2022-12-310001897971us-gaap：留存收益成員2021-12-310001897971us-gaap：股東應收款項2021-12-3100018979712021-12-310001897971srt:最大成員glac：贊助會員2023年12月31日0001897971超額配售選擇權成員2023年12月31日0001897971glac：贊助會員2023年12月31日0001897971公開單位會員us-gaap:首次公開發行會員2023年11月16日0001897971私募股份會員glac：贊助會員2023年11月16日0001897971glac：贊助會員2023年11月16日00018979712022年11月11日0001897971公開單位會員us-gaap:首次公開發行會員2023年12月31日0001897971glac：贊助會員2023-06-072023-06-070001897971glac：碳中和控股公司會員2023年11月16日2023年11月16日0001897971glac:摩爾大連科技有限公司會員2023-11-092023-11-090001897971glac:繆智莊會員2023-11-092023-11-090001897971glac:北京華川興潤投資有限公司會員2023-11-092023-11-090001897971glac:繆智莊會員2023年11月25日2023年11月25日0001897971glac:繆智莊會員2023-01-012023年12月31日0001897971glac：碳中和控股公司會員2023年12月31日0001897971us-gaap:關聯方成員2022-12-310001897971glac:摩爾大連科技有限公司會員2022-12-310001897971glac:繆智莊會員2022-12-310001897971glac:北京華川興潤投資有限公司會員2022-12-310001897971glac:與關聯方的應收票據會員2023年12月31日0001897971最低成員glac:與關聯方的應收票據會員2023年10月24日0001897971srt:最大成員glac:與關聯方的應收票據會員2023年10月24日0001897971glac:與關聯方的應收票據會員2022-12-310001897971glac:與關聯方的應收票據會員2021年12月23日0001897971us-gaap：留存收益成員2023-01-012023年12月31日(COSO) in Internal Control — Integrated Framework (2013). Based on our assessments and those criteria, management determined that we maintained effective internal control over financial reporting as of December 31, 2023.us-gaap：留存收益成員2022年01月01日2022-12-310001897971glac：營運資金貸款會員2022-12-310001897971glac：碳中和控股公司會員2023年11月16日0001897971glac:絲路產業控股有限公司會員2023年12月31日0001897971glac:摩爾大連科技有限公司會員2023年12月31日0001897971glac:北京華川興潤投資有限公司會員2023年12月31日0001897971glac:可能贖回普通股會員2023-01-012023年12月31日0001897971glac：普通股不受可能贖回會員的限制2023-01-012023年12月31日0001897971glac：普通股不受可能贖回會員的限制2022年01月01日2022-12-310001897971US-GAAP：普通股成員2023年12月31日0001897971US-GAAP：普通股成員2022-12-310001897971glac：向贊助會員發行普通股2022-12-310001897971glac：贊助會員2022年11月11日0001897971US-GAAP：普通股成員2021-12-310001897971glac：贊助會員2021年12月02日00018979712021年12月02日00018979712021-08-230001897971us-gaap:公允價值輸入1級會員公允價值估算公允價值披露項目us-gaap:重複計量公允價值會員2023年12月31日0001897971按照美國會計準則：計入報告金額公平價值披露成員us-gaap:重複計量公允價值會員2023年12月31日0001897971經營成本和費用會員2023-01-012023年12月31日0001897971經營成本和費用會員2022年01月01日2022-12-3100018979712022-12-3100018979712024-04-272023-01-012023年12月31日0001897971公開單位會員超額配售選擇權成員2023年11月16日2023年11月16日0001897971私募股份會員glac：贊助會員2023年11月16日2023年11月16日0001897971US-GAAP：普通股成員2023-01-012023年12月31日0001897971us-gaap:首次公開發行會員2023年11月16日2023年11月16日0001897971創始人股份剩餘50%的初始股東條款和條件會員glac：向贊助會員發行普通股glac：碳中和控股公司會員2023-01-012023年12月31日000189797150%的創始股份條款和條件的初始股東會員glac：向贊助會員發行普通股glac：碳中和控股公司會員2023-01-012023年12月31日0001897971行政服務協議會員2023-01-012023年12月31日0001897971us-gaap:首次公開發行會員2023-01-012023年12月31日00018979712023年11月22日2023年11月22日0001897971glac：營運資金貸款會員2023-01-012023年12月31日0001897971超額配售選擇權成員2022-12-310001897971公開單位會員us-gaap:首次公開發行會員2023年11月16日2023年11月16日0001897971公開單位會員2023年11月16日2023年11月16日0001897971私募股份會員2023年11月16日2023年11月16日0001897971超額配售選擇權成員2023-01-012023年12月31日0001897971glac：贊助會員2022-12-3100018979712022年01月01日2022-12-310001897971srt:最大成員glac：營運資金貸款會員2023年12月31日0001897971glac：營運資金貸款會員2023年12月31日00018979712023-11-202023-11-200001897971glac：延期貸款會員2022-12-310001897971us-gaap:首次公開發行會員2023年12月31日00018979712023年12月31日0001897971us-gaap:首次公開發行會員2023年11月16日0001897971glac：向贊助會員發行普通股glac：碳中和控股公司會員2023年12月31日0001897971glac：向贊助會員發行普通股2023年12月31日Administrative Services Agreementglac：向贊助會員發行普通股glac：碳中和控股公司會員2023-01-012023年12月31日0001897971glac：延期貸款會員2023年12月31日00018979712023年11月16日2023年11月16日0001897971glac：贊助會員2023-01-012023年12月31日0001897971glac：延期貸款會員2023-01-012023年12月31日00018979712023年10月1日2023年12月31日0001897971US-GAAP：普通股成員2023-01-012023年12月31日0001897971glac：每單位由一股普通股和一份認購六分之一普通股權利組成的單位會員2023-01-012023年12月31日0001897971glac：每個完整的認購權組成的六分之一普通股權證會員2023-01-012023年12月31日00018979712023年6月30日00018979712024年4月15日00018979712023-01-012023年12月31日xbrli:股份iso4217:美元指數iso4217:美元指數xbrli:股份xbrli：純形glac：項目glac：多個D

美國

證券交易所

華盛頓特區20549

表格10-K

☒年報根據1934年證券交易法第13條或第15(d)條提交

截至財政年度結束的2023年12月31日

☐根據1934年證券交易法第13條或第15（d）條的轉型報告

用於從到的過渡期

委員會文件號 001-41865

全球燈光收購公司公司

（按其章程規定的確切名稱）


開曼羣島		無數據
（國家或其他管轄區的		（IRS僱主身份識別號碼）
公司成立或組織）		識別號碼）

建築5，8樓1單元902室

唐立路201號

中國北京市朝陽區光華路2號100123

中華人民共和國

（總部地址及郵政編碼）

+8610-5948-0786

（報告人的電話號碼，包括區號）

根據證券法第12(b)條註冊的證券：


每一類別的名稱	交易標的	註冊交易所名稱
包括一股普通股，面值$0.0001，和一份權利，用於獲得六分之一的一股普通股	GLACU	本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。納斯達克資本市場證券交易所 LLC
普通股，每股面值為$0.0001	GLAC	本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。納斯達克資本市場證券交易所 LLC
每份完整權利對應六分之一的一股普通股	GLACR	本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。納斯達克資本市場證券交易所 LLC

根據該法案第12（g）條登記的證券：無。

請在檢查標記中勾選是否為規定405條款下定義的知名老牌發行人。是 ☐不 ☒

請在檢查標記中勾選是否根據法案第13條或第15(d)條的規定無需提交報告。是 ☐不 ☒

請在檢查標記中勾選是否公司(1)在過去12個月內（或註冊申請人被要求提交此類報告的較短期間內）已提交完所有根據1934年證券交易法第13或15(d)條規定需提交的報告;並且(2)過去90天已受到該等提交要求的規定的約束。是 ☒ 否 ☐

請在檢查標記中勾選註冊申請人是否已在過去12個月內（或註冊申請人要求提交此類文件的較短期間內）通過電子提交了應根據規定S-t第405條（本章第232.405條）提交的每個交互式數據文件。是 ☒ 否 ☐

請勾選以下項目，以確認申請人是否是優化的提交人、加速提交人、未加速提交人、較小的報告公司或新興成長公司。請參閲《交易所法》第120億.2規則中“大型加速提交人”、“加速提交人”、“較小的報告公司”和“新興成長公司”的定義:


大型加速報告人	☐	加速文件提交人	☐
非加速文件提交人	☒	較小的報告公司	☒
		新興成長公司	☒

如果申請人是新興成長公司，請用複選標記表示申請人是否選擇不使用根據交易所法案第13(a)條提供的遵守任何新的或修訂的財務會計準則的擴展過渡期。☐

請勾選標記，以指示註冊人是否已提交了《Sarbanes-Oxley法案》(15 U.S.C. 7262(b))下其內部控制的有效性的管理評估報告和證明報告，由準備或發佈其審計報告的註冊公共會計師事務所編制。☐

如果證券根據《證券法》第12(b)條登記，請勾選印記，以表示註冊人包括在文件中的財務報表反映了對之前發佈的財務報表的更正。☐

標明任何這些錯誤更正是否屬於重新陳述，是否要求對註冊人在有關恢復期間執行的任何高層管理人員激勵性報酬進行恢復分析。 ☐

股票，每股面值0.0001美元☒ 否 ☐

截至2024年4月15日，共有8,975,000已發行並流通的普通股，每股面值為0.0001美元。

全球燈光收購公司


第I部分
項目1。	按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作為參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。	4
項目1A。	風險因素	12
項目1B。	未解決的職員評論	12
項目1C。	網絡安全概念	12
項目2。	財產	13
項目3。	法律訴訟	13
項目4。	礦山安全披露	13

第二部分
項目5。	註冊人普通股的市場，相關股東問題和發行人的股票購買	13
項目6。	保留	14
項目 7。	分銷計劃	14
項目7A。	有關市場風險的定量和定性披露	18
項目8。	財務報表和附加數據	18
項目9。	會計和財務披露事項的變化和不一致之處	18
項目9A。	控制和程序	18
項目9B。	其他信息	19
項目9C。	關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露	19

第三部分
項目10。	董事、高級管理人員和公司治理	20
項目11。	高管報酬	27
項目12。	管理層和相關股東的持股情況以及相關股東事項	28
項目13。	特定關係和交易，以及董事的獨立性	29
項目14。	主要會計費用和服務	31

第四部分
項目15。	conmed	33
項目 16。	10-K表格摘要	34

本10-K年度報告中的前瞻性聲明基於我們目前對未來發展及其對我們潛在影響的預期和信念。我們不能保證將影響我們的未來發展符合我們預期。這些前瞻性聲明涉及許多風險、不確定性（其中有些超出我們的控制範圍）或其他假設，這些風險、不確定性或其他假設可能導致實際結果或業績與這些前瞻性聲明所表達的結果或業績顯著不同。這些風險和不確定性包括但不限於“第1項甲，風險因素”下所描述的因素。如果這些風險或不確定性的一個或多個發生，或者我們的任何假設被證明不正確，實際結果可能會在重大方面與這些前瞻性聲明中所預計的結果有所不同。我們沒有義務更新或修正任何前瞻性聲明，無論是因為新的信息、未來事件或其他原因，除非適用的證券法可能要求我們這樣做。

第I部分

第1項，業務概述。

首次公開募股和私募

2023年11月16日，我們完成了6,900,000個單位（“公開單位”）的IPO，其中包括在承銷商全額行使超額配售選擇權時發行的900,000個公共單位。每個公共單位包括一股普通股和一份權利（“權利”），每一個權利表示持有人在完成最初的業務組合後交換為六分之一普通股的權利。公共單位的發售價為每個公共單位10.00美元，總收入為6900萬美元。

在2023年11月16日與IPO共同完成的同時，我們完成了私人銷售（“私人定向增發”），贊助商以每股10.00美元的價格購買了350,000個單位（“私人單位”），為我們提供了3,500,000美元的總收入。

來自IPO和私人定向增發的6934.5萬美元（每股10.05美元）的收益被放置在為我們的公共股東和IPO的承銷商建立的信託賬户中，Continental Stock Transfer & Trust Company擔任託管人。

我們的管理層對於該賬户中的IPO和私人定向增發所帶來的資金的特定應用享有廣泛的自由裁量權，儘管幾乎所有淨收入都旨在一般地用於完成業務組合和營運資金。

自從我們進行首次公開募股以來，我們唯一的業務活動就是識別和評估適合的收購交易候選人。我們目前沒有收入，並且自成立以來一直在遭受成立和運營成本。我們依靠出售我們的證券和來自贊助商和其他方面的貸款來資助我們的營運。

我們的公司修改和重述的公司章程規定，根據開曼羣島法律規定的受託人職責，任何董事或官員都不得被取消資格或防止與公司簽訂合同，任何董事就其利益參與的公司或交易不應該避免。一個董事有權在其參與的任何合同或交易方面投票，但必須在董事會考慮或投票之前披露其利益的性質。然而，我們相信，我們的董事或官員的任何受託責任或合同義務都不會實質地破壞我們完成業務組合的能力。

在我們達成關於初步業務組合的明確協議之前，我們的官員和董事可以成為另一個在美國證券交易委員會修訂的證券註冊法案或Exchange Act下擁有註冊證券的特殊目的收購公司的官員或董事。

實現商業組合。

要麼（i）我們將尋求股東公會的批准，以恰當的方式進行分拆交易，在該會議上，公眾股東可以尋求將其公共股票轉換為信託賬户中抵押的總金額的按比例份額（扣除應付税款）或（ii）提供公眾股東的機會通過要約收購向我們出售他們的公眾股票（並因此避免需要進行股東投票），以認購信託賬户中押抵的總金額的按比例份額（扣除應付税款），持有額度數量，這兩種情況均受到本文件中所述限制的限制。但是，我們的內部人員，包括髮起者、官員和董事，已經同意，根據我們與他們簽訂的書面信函協議，不會將他們持有的任何公共股票轉換為他們按比例持有的抵押擔保賬户中的總金額。我們決定是否尋求股東批准我們擬議的業務組合或允許股東按照SEC的要約購買規則出售他們的股票，將僅由我們單方面決定，將基於多種因素進行決定，例如交易的時機以及交易條款是否要求我們尋求股東批准。如果我們這樣選擇，並且我們有法律許可這樣做，我們將有靈活性避免股東投票，讓我們的股東按照SEC的要約收購規則出售股票。在這種情況下，我們將向SEC提交要約收購文件，其中包含有關初步業務組合的基本相同的財務和其他信息，如SEC的代理規則所要求的那樣。僅當我們經過這樣的消費，我們在消費時至少有500萬美元的淨有形資產，並且僅當我們尋求股東批准時，發佈和流通的普通股股票的已發行和流通數量的多數票表決贊成此業務組合時，我們才會完成初步業務組合。

我們將有至2024年11月16日為期，以完成我們的初步業務組合。如果我們預計可能無法在2024年11月16日之前完成我們的初步業務組合，我們可以但沒有義務，將業務組合的時間延長兩次，每次額外三個月（總計為2025年5月16日完成業務組合），前提是發起人或被指定人必須在截止日期前或當日向信託賬户存款，每次延期為69萬美元，最高總額為138萬美元。與以上延期有關的情況下，我們的公共股東將不得就擴展時間以完成初步業務組合從2024年11月16日到2025年5月16日的期間投票，或在此類擴展期間贖回他們的股份。如果我們無法在該時期內完成我們的初步業務組合，除非我們根據我們修改和重述的公司章程作出延長該期限的決定，否則我們將最快在十（10）個工作日內贖回我們已發行和流通的公共股，並按照我們用於支付税款或之前未發佈給我們或用於支付税款的利息的資金的總金額的按比例份額計算的任何資金向我們的股東分配。但是，我們可能無法分配此類金額，因為債權人的索賠可能優先於我們的公眾股東的索賠。如果我們清算並隨後解散，則公共權利將到期並且將毫無價值。

如果我們無法在此期限內完成我們的初步業務組合，我們將清算信託賬户並通過贖回他們的股票解散將其中存放的款項分配給我們的公共股東，贖回日期前的兩（2）天計算的信託賬户中的金額（包括任何應付税款的淨利息）減去活動成本後的金額。在進行這樣的分配之前，我們必須評估可能由我們的債權人提出的所有索賠，併為這些金額提供撥備，因為債權人優先於我們的公眾股東，以便對於他們所欠的金額提出索賠。我們不能保證您，我們將正確評估可能對我們提出的所有索賠。因此，在進入破產清算的情況下，我們的股東可能會對他們作為非法支付而收到的任何分配金額承擔任何債權人的索賠責任。在我們的清算和後續解散以及公眾權利將到期且毫無價值的情況下。

由於後合併實體及其股東將不擁有VIE的股權利益，且VIE的股東仍將擁有在業務組合後VIE的股份，因此，VIE架構可能不像股權所有權那樣有效，我們可能會承擔實施VIE協議的重大成本。VIE股東可能不會按照WFOE或後合併實體的最佳利益行事，或者可能不會履行其在VIE協議下的義務。如果VIE或VIE股東違反VIE協議下的合同義務，由於所有VIE協議都由PRC法律管轄，並規定糾紛解決在PRC進行仲裁，因此後業務組合公司可能難以通過VIE協議與VIE及/或其創始人和所有人行使其在VIE協議下的任何權利。後合併實體可能需要承擔重大成本，並耗費大量資源依賴PRC法律救濟執行此類VIE協議。在訴訟、仲裁或其他司法或爭議解決程序中，以任何名義持有VIE的權益的記錄持有人的名下資產，包括記錄持有人的資產權益，可能被置於法院監管下。因此，我們無法確定股權權益是否將按照VIE協議處置，或者記錄持有人對此類股權利益的所有權是否會受到質疑。

截至本日期，對於如何解釋或實施PRC法律下的VIE協議，有很少先例和很少官方指導。VIE協議尚未在PRC的法院中得到廣泛測試，並且在需要採取法律行動的情況下，關於仲裁最終結果的重大不確定性仍然存在。此外，如果PRC政府機關或法院認為此類VIE協議違反PRC法律法規或者出於公共政策原因不能執行，那麼VIE協議可能無法在中國得到執行。此外，對於PRC法院是否承認或執行美國法院針對我們或此類人提出的基於美國證券法或任何州的民事責任條款的判決的不確定性。如果後合併實體無法執行VIE協議，後合併實體可能無法通過VIE協議合併VIE的財務結果，這將對後合併實體的財務狀況和業績產生重大不利影響。

中國政府可能隨時介入或影響PRC經營實體的運營，並可能對在海外進行的公開發行和/或對中國境內發行人的境外投資產生更多控制，這可能導致PRC經營實體的運營發生重大變化並/或影響我們的證券價值。此外，中國政府採取更多監督和控制海外公開發行和/或中國基礎發行人的外國投資的任何行動都可能嚴重限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券，並導致這些證券價值顯着下跌或變得毫無價值。由於中國經濟、政治或社會狀況的變化，以及任何政府政策和行動或PRC法律制度不確定性可能會對我們的運營和證券價值產生重大不利影響。例如，(i) 我們無需從中國當局獲得任何許可或收到任何來自中國當局的反對或限制，以在美國交易所上市，但我們不能保證PRC當局不會制定任何法律、規定或政策，要求在上市前需要PRC相關機構的許可或審查；或者任何法律、法規、規定和政策將在我們上市後生效並得到實施，這可能會極大影響我們的運營和證券價值可能會迅速下跌甚至變得毫無價值；以及(ii) 在完成我們的初始業務組合之前，我們的運營涉及尋找和確定合適的目標、對目標進行盡職調查、談判和完成初始業務組合。雖然我們在中國沒有受到任何業務活動的限制或禁止，但我們面臨PRC政府或執法部門將來採取的行動或對我們在中國的活動或運營進行限制或阻礙的風險，這可能導致我們的運營發生重大變化，嚴重限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券，並導致我們的證券價值顯著下跌或變得毫無價值。

我們不知道是否必須採用VIE架構才能完成與PRC目標公司的業務組合，而且PRC法律制度有時模糊不清並且能夠以很少的提前通知迅速改變，這可能會導致後合併實體的業務發生重大變化，導致我們業務組合後的股票價值顯著下跌或變得毫無價值，嚴重限制或完全阻礙後合併實體向投資者提供或繼續提供證券。例如，(i) 我們目前無需從中國當局獲得任何許可或收到任何來自中國當局的反對或限制，以在美國交易所上市，但我們無法保證PRC當局不會制定任何法律、規定或政策，以求在我們上市前需要PRC相關機構的許可或審核；或者任何法律、規定、規章進程和政策將在我們上市後生效並得到實施，這可能會極大影響我們的經營，以及我們接受外國投資或在美國股票交易所上市的能力可能會快速下降，甚至變得毫無價值；以及(ii) 在完成我們的初始業務組合之前，我們的運營涉及尋找和確定合適的目標、對目標進行盡職調查、談判和完成初始業務組合。雖然我們在中國沒有受到任何業務活動的限制或禁止，但我們面臨着PRC政府或執法部門未來可能採取行動或限制我們在中國進行的活動或運營的風險，這可能導致我們的運營發生重大變化，嚴重限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券，並導致我們的證券價值顯著下跌或變得毫無價值。

基地設施

員工

第1A項。風險因素。

作為較小的報告公司，我們沒有義務在本年度報告中包含風險因素。

第10億。未解決的員工意見。

無。

第1C項。網絡安全

我們是一家沒有業務運營的專門收購公司。自我們進行首次公開發行以來，我們唯一的業務活動就是確定和評估適合收購交易的候選交易方。因此，我們認為我們面臨的網絡安全風險較小。

我們未採用任何網絡安全風險管理計劃或正式流程來評估網絡安全風險。我們的管理層通常負責評估和管理任何網絡安全威脅。如果出現任何應報告的網絡安全事件，我們的管理層將及時向董事會報告相關事宜，包括適當的披露、緩解或其他董事會認為適當採取的應對或行動。

截至本報告日期，自我們進行首次公開發行以來，我們尚未遇到任何網絡安全事件。

第2項。資產。

我們沒有擁有任何對我們運營重要的房地產或其他實物財產。我們的主要執行辦公室位於北京市朝陽區塘里路201號5號樓8樓1單元902室，電話號碼為+86 10-5948-0786。

第3項. 法律訴訟。

項目4：煤礦安全披露

不適用。

第二部分

第5項. 市場信息。我們的公共單位、普通股和認股權證均在納斯達克全球市場（“Nasdaq”）交易，代碼分別為“GLACU”、“GLAC”和“GLACR”。截至本報告日期，我們的單位有2個記錄持有人，普通股有2個記錄持有人，認股權證有1個記錄持有人。記錄持有人的數量是根據我們的過户代理的記錄確定的。

我們的公共單位、普通股和認股權證均在納斯達克全球市場（“Nasdaq”）交易，代碼分別為“GLACU”、“GLAC”和“GLACR”。

持有人

截至本報告日期，我們的單位有2個記錄持有人，普通股有2個記錄持有人，認股權證有1個記錄持有人。記錄持有人的數量是根據我們的過户代理的記錄確定的。

股息

我們尚未向普通股股東支付任何現金股息，也不打算在完成初期業務組合之前支付現金股息。未來支付現金股息將取決於我們的收入和盈利（如果有的話）、資本需求和初期業務組合後的總體財務狀況。在完成我們的初期業務組合後，任何現金股息的支付都將由我們的董事會自行決定。此外，我們的董事會目前不考慮並不預期宣佈任何股票股息。此外，如果我們在進行初期業務組合的過程中負債，我們宣佈股息的能力可能會受到我們可能在此過程中同意的限制性契約的限制。

根據股權報酬計劃授權發行的證券

無。

未經註冊的證券最近銷售；註冊募集資金的用途

在IPO的同時，我們完成了定向增發350,000股。定向增發的股份與IPO中出售的股份相同，售價為10.00美元/股，募集了350萬美元的淨收益。投資者同意在公司的初期業務組合完成之前不轉讓、轉讓或出售任何定向增發的股份和相關證券（除某些被許可的受讓方外）。股份增發是根據《證券法》第4(a)(2)條的註冊豁免項下進行的。

IPO和定向增發共籌集了6934.5萬美元（每股10.05美元）。這些資金已通過洲際股份託管信託公司（Continental Stock Transfer & Trust Company）在美國建立的信託賬户進行存放。我們總共支付了138萬美元的承銷折扣和佣金以及1,243,858美元的其他發行費用。

發行人及關聯購買方購買股票

無。

第6項. 保留。

項目7.財務狀況和經營業績的管理討論和分析

“公司”、“我們”、“我們的”或“我們”指Global Lights Acquisition Corp。下面對我們的財務狀況和業績的討論和分析應與我們的審計財務報表和相關注意事項一起閲讀。

下面對公司的財務狀況和業績的討論和分析應與我們的審計財務報表和相關注意事項一起閲讀，這些文件包括在本年度報告書第8項“財務報表和附加數據”中的審計財務報表和相關附註。討論和分析中包含的某些信息是前瞻性陳述。如果我們的計劃與預期不符，包括在本年度報告書的“關於前瞻性陳述的特別注意事項”、“第1A項. 風險因素”以及其他部分中所述的因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述不符。

概述

我們預計在追求我們的收購計劃中會繼續產生顯著的成本。我們不能保證我們籌集資金或完成初期業務組合的計劃將會成功。

2023年11月16日，我們完成了690萬股公共單位IPO，其中包括900,000股公共單位在承銷商全額行使超額配售選項後發行。每個公共單位包含一股普通股和一項認股權，每項認股權使持有人在完成初期業務組合後能夠交換六分之一股普通股。公共單位以10.00美元的發行價出售，募集了6900萬美元的總髮行收入。

2023年11月16日，在IPO完成同時，我們向發起人定向增發了35萬股定向私募份額，每股價格為10.00美元，使我們獲得350萬美元的募集資金。

從IPO和定向增發共計6934.5萬美元（每股10.05美元）的收入被存入為我們的公共股東和IPO承銷商建立的保留賬户，由Continental Stock Transfer &的信託公司擔任受託人。

儘管我們的管理層對定向增發的收益的具體運用擁有廣泛的自由裁量權，但我們預計淨收益的絕大部分將被用於總體用於進行初期業務組合和營運資本。

業務運營結果和已知趨勢或未來事件

截至2023年12月31日，我們淨收入為79,994美元，其中包括369,963美元的成立和運營成本，與449,957美元託管賬户中持有的利息收入相抵銷。

截至2022年12月31日，我們淨虧損為73,277美元，其中包括73,277美元的成立和運營成本。

流動性和資本資源

2023年11月16日IPO結束後，共有69,345,000美元存入托管賬户。此後，截至2023年12月31日，我們在託管賬户之外持有1,391美元的現金，IPO相關費用支付後可用於營運資金。與IPO有關，在此後的交易總成本中，我們承擔了5,038,858美元支出，其中包括1,380,000美元的承銷折扣和佣金，2,415,000美元的延遲承銷佣金，1,243,858美元的其他募集費用。

我們將有時間到2024年11月16日實現我們的初始業務組合。如果我們預計可能無法在2024年11月16日之前實現初始業務組合，則我們可以但沒有義務將完成業務組合的時間延長兩次，每次延長三個月（最多到2025年5月16日完成業務組合），前提是，管理層或指定人員必須在適用期限之前或在該日期之前向信託賬户存入每個三個月延期的690,000美元，最多累計1,380,000美元。公眾股東將沒有機會就我們將完成業務組合的時間從2024年11月16日到2025年5月16日進行投票或在與此類時限的延長相關聯時贖回其股票。如果我們無法在該時期內完成初步業務組合，除非我們根據修訂後的公司章程和章程延長了該期限，否則我們將在儘可能快但不超過十（10）個工作日內，將全部已發行和流通的公開股票按比例贖回存入信託賬户中的資金，包括下列資金的按比例贖回部分：信託賬户中持有並未向我們釋放或用於繳納税金的任何利息以及用於全部或部分支付我們在初始業務組合完成前發生的運營費用或找頭費用的資金。然而，由於可能優先於我們的公開股東，我們可能無法分配這些金額以清償債權人的債權。在我們清算和隨後解散的情況下，公共權益將到期並將毫無價值。

如果我們進行深入的盡職調查和談判的成本預計少於實際需求的金額，或由於當前利率環境的原因，託管賬户中利息的收入少於我們預期的收入，那麼在我們的初始業務組合之前，我們可用於經營業務的資金可能會不足。此外，如果我們在完成初始業務組合時有義務贖回大量公開股票，或者因為我們需要完成初始業務組合而需要獲得額外融資，那麼我們可能會發行其他證券或負債，以完成此類業務組合。根據適用的證券法規要求，我們將同時實現此類融資和我們的初始業務組合。在我們的初始業務組合之後，如果手頭的現金不足，我們可能需要獲得其他融資來履行我們的義務。

)

作為較小的申報公司，我們沒有義務根據此項目進行披露。

項目8.財務報表和附表。

此信息位於本表格10-k的項目15之後，通過引用併入本文。

項目9。涉及會計和財務披露的變化和分歧。

無。

項目9A.控制和程序。

披露控制和程序是旨在確保在遵守SEC規則和表格的規定時間內記錄、處理、彙總和報告在證交所法案下提交的報告中需要披露的信息的控件和其他程序。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保在我們提交或提交證交所法案下的報告中需要披露的信息被積累和告知我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以允許及時作出必要的披露決定。

披露控件和程序的評估

根據證交所法案的規則13A-15和15D-15的要求，我們的首席執行官和首席財務官於2023年12月31日進行了披露控制和程序的設計和運作有效性評估。基於他們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控件和程序（定義見證交法案下的規則13A-15（e）和15D-15（e））是有效的。

披露控制和程序的設計目的在於確保我們在證交所法案規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們的證交所法案報告需要披露的信息，並且使這些信息根據我們的主要執行官、主要財務官或執行類似職能的其他人適當地被積累和傳遞，以允許及時決策對所需的披露進行必要披露。

我們的管理層負責建立和維護足夠的財務報告內部控制（在1934年證券交易所修正案（即修正案“交易所法案”）第13a-15(f)規定的財務報告內部控制中定義）。管理層根據由特里布威委員會贊助組織的內部控制−綜合框架（2013年框架）制定的標準對我們的財務報告內部控制的有效性進行了評估。我們審核了相關的程序和控制，並加強了各種功能的交叉批准，包括首席財務官對財務報告和披露審查控制的批准，這些程序和控制的執行已經得到首席執行官和審計委員會主席的認可。我們繼續每月（必要時更頻繁）向審計委員會和董事會報告。該報告包括資產負債表、損益表、現金流量表以及支持這些報表的其他詳細信息。根據這一評估，管理層得出結論，截至2023年12月31日，我們的財務報告內部控制有效。

(1)

涉及維護記錄，以相對合理的細節、準確和公正地反映我們公司資產的交易和處置，

(2)

提供合理的保證，使得交易需按照GAAP記錄，公司的收入和支出僅按照我們的管理團隊和董事的授權進行，並在必要時進行檢查。

TDK株式會社：100%

在預防或及時發現對基本報表可能產生實質影響的資產未經授權獲取、使用或處置方面，我們提供了合理的保證。

因其固有限制，財務報告的內部控制可能無法防止或發現財務報表中的錯誤或誤報。同時，對有效性進行的任何未來期間的評估的預測都面臨着風險，因為控制可能因條件變化而變得不足，或遵循政策或程序的程度可能會降低。管理層通過使用Treadway委員會贊助的《內部控制一體化框架》(2013年)所列標準進行了對財務報告內部控制的有效性評估。根據我們的評估和Treadway委員會的標準，管理層確定我們在2023年12月31日維持了有效的財務報告內部控制。

第三部分

我們的董事和高級管理人員如下：

董事由以下人員組成：

Zhizhuang Miao


姓名	年齡	職位
繆至壯	45	首席執行官兼董事長
Bin Yang		致富金融(臨時代碼)
Xuan Liu	69	董事
Jincheng Ma	119,308	獨立董事
Chengzhong Li	79	獨立董事
Rongyu Chi	80	獨立董事
William Liu	67	首席策略官
Guomei Han	57	首席研發官
Yizhi Guo	36	首席技術官

自公司創立以來，劉威一直擔任首席戰略官。劉威是華爾街的20年老將，目前是全球商業戰略公司的合夥人。在此之前，劉威曾在信貸 Suisse First Boston、紐約梅隆銀行、Lyra Capital LLC、常春藤資產管理和 Provident Group Asset Management 擔任職務。他為投資者提供全方位的市場研究和金融投資諮詢服務，管理着數十億美元的投資平臺。他的專業領域包括全球多種資產基金投資、業務風險控制系統設置、定製的投資和融資解決方案的開發、金融技術資產配置的數字應用、替代投資、企業範圍的風險管理、戰略和戰術資產配置、併購和上市的投資項目盡職調查、FoF/Mom產品的開發、CDO的證券化和結構化、量化投資和交易策略、替代基金的籌資和管理，以及首席投資官外包實施。在加入華爾街公司之前，他是哥倫比亞大學的訪問學者和博士後研究科學家，領導一個團隊研究工業集團的金屬回收和工業廢物回收項目的新工藝。劉先生在北京科技大學獲得博士學位。我們相信，劉威憑藉在公司融資交易和人脈關係方面的豐富經驗，有資格擔任我們的首席財務官。

郭一直自公司成立以來一直擔任首席技術官。郭先生於2017年5月創立了大連億順綠色科技有限公司，並擔任其董事長。他曾是2021年到2022年的大連盛騰綠色能源科技有限公司的執行董事，專注於應用等離子技術對焚燒後的灰渣和殘留物進行無危害處理，並採用高温處理將這些廢料玻化和轉化為建築材料。郭先生還是一位企業家，多次贏得商業計劃比賽，並獲得地方政府的創業項目資金支持。郭先生於2016年獲得俄勒岡州立大學機械和材料工程碩士學位，於2011年在山東大學獲得能源與動力工程學士學位。我們相信，郭先生由於其在業務發展、創業和人脈關係方面的經驗，有資格擔任我們的首席技術官。

董事們

自2023年11月以來，馬勁成擔任我們的獨立董事。自2017年8月起，馬先生擔任大連德麥斯精密科技股份有限公司(深交所股票代碼:301007) 的獨立董事。馬先生是東北財經大學的教授，自1990年3月以來就一直在工作。馬先生主要關注企業治理、併購和重組領域，是一個有造詣的研究人員，並發表了許多發表在頂級學術期刊上的學術論文。馬先生獲得東北財經大學的國際貿易和經濟學博士學位。我們認為馬先生因其廣泛的金融和交易知識和經驗而有資格擔任我們的董事。

自2023年11月以來，李成忠擔任我們的獨立董事。李先生在財務和會計方面經驗豐富。李先生曾在遼寧物業集團公司擔任多個職務，包括總會計師和一副總經理(1965年至2000年)，並在此期間同時擔任1965年5月至1993年6月期間遼寧省物資部財務主任和1991年至1993年遼寧物資集團公司的總會計師和一副總裁。李先生還曾在2003年至2014年期間擔任遼寧寶業會計師事務所有限公司的副總經理，並在2007年7月至2010年7月期間擔任大連天寶綠色食品股份有限公司的獨立董事。李先生在1997年至2015年期間還是中國註冊會計師。自2014年起，李先生已經退休，過去五年沒有就業經歷。我們認為李先生因其對會計和財務領域知識的瞭解而有資格擔任我們的董事。

自2023年11月以來，池榮宇擔任我們的獨立董事。池先生曾在中國珠算協會高等教育部擔任總祕書(1988年至2004年)，在東北財經大學擔任副教授(1969年至2004年)。自2004年以來，池先生已經退休，過去五年沒有就業經歷。池先生獲得山東經濟大學經濟學學士學位。

董事和主管的任期和數量

我們的主管由董事會任命，並由董事會自行決定，而不是擔任特定任期。根據我們的修改和重述備忘錄和章程的規定，我們的董事會有權任命適當的人擔任工作職務。我們的修改和重述備忘錄和章程規定，我們的主管可以包括主席、首席執行官、總統、首席財務官、副總裁、祕書、助理祕書、財務主管和董事會指定的任何其他職位。

董事會委員會

我們的董事會目前有兩個常設委員會：審計委員會和薪酬委員會。根據納斯達克和交易所法案第10A-3條的相應規定和適用的例外規定，上市公司的審計委員會必須完全由獨立董事組成，並且納斯達克的規定要求董事會的薪酬委員會必須完全由獨立董事組成，但有一定的過渡條款。我們的董事會已經確定劉成忠、馬勁成和池榮宇符合納斯達克的獨立董事標準和交易所法案第10A-3(b)(1)的規定。

審計委員會。

劉成忠先生擔任審計委員會主席。審計委員會的每個成員都符合納斯達克的財務素養要求，我們的董事會已確定劉成忠先生符合適用證券交易委員會規則的“審計委員會財務專家”的標準。

我們的審計委員會具有審計委員會章程規定的職責，包括但不限於：審查並批准根據 SEC 所發佈的 S-k 規則第 404 條所要求的任何相關方交易，然後進入這樣的交易，並與管理層、獨立審計師和我們的法律顧問審查任何法律、監管或合規事宜，包括任何與我們的財務報表或會計政策相關的監管機構或政府機構的通信、員工投訴或已發表報告以及任何重大的會計準則或由財務會計準則委員會、證券交易委員會或其他監管機構頒佈的規則的變化。

●

任命、報酬、留任、更換和監督獨立審計師和我們聘請的任何其他獨立註冊會計師事務所的工作;

●

審查和與獨立審計師討論他們與我們所擁有的所有關係，以評估他們的持續獨立性;

●

為獨立審計師的員工或前員工建立明確的聘用政策;

●

制定與適用法律法規的董事會輪換合規的審計合夥人的明確政策;

●

至少每年獲取和審查獨立審計師的報告，描述（i）獨立審計師的內部質量控制程序以及（ii）由審計公司進行的最近一次內部質量控制審查或同行評審引發的任何重要問題或由政府或專業機構進行的任何調查或調查，在前五年內對該公司進行的一項或多項獨立審計所引發的任何問題及採取的任何措施;

●

審計委員會還承擔着在我們的審計委員會章程中規定的職責，包括但不限於：審查並批准根據 SEC 所發佈的 S-k 帶規則第 404 條所要求的任何相關方交易，然後進入這樣的交易。

●

審計委員會還承擔着在我們的審計委員會章程中規定的職責，包括但不限於：審查並批准根據 SEC 所發佈的 S-k 帶規則第 404 條所要求的任何相關方交易，然後進入這樣的交易，並與管理層、獨立審計師和我們的法律顧問共同審查任何法律、法規或合規事宜，包括與我們的財務報表或會計政策有關的任何監管或政府機構的通信、員工投訴、已發佈的報告以及任何重大的會計準則或由財務會計準則委員會、證券交易委員會或其他監管機構頒佈的規則的變化。

審計委員會由符合納斯達克規則的章程編制。

薪酬委員會

我們設立了董事會薪酬委員會，由池榮宇、李成忠和馬勁成組成，他們每個人都是納斯達克上市標準下的獨立董事。池榮宇先生是董事會薪酬委員會主席。

●

年度審查與批准與我們首席執行官薪酬相關的公司目標和業績評估，並評估我們首席執行官在該等目標和業績評估的基礎下的表現，並根據該等評估批准我們首席執行官的報酬（如果有的話）；

●

審查和批准我們所有其他高級管理人員的報酬;

●

審查我們的高管薪酬政策和計劃；

●

執行和管理我們的激勵薪酬股權獎勵計劃；

●

協助管理層遵守我們的代理人聲明和年度報告披露要求；

●

批准所有特別福利、特別現金支付和其他特殊薪酬和福利安排，適用於我們的高管和員工；

●

編制一份有關高管薪酬的報告，包括在我們的年度代理人聲明中。

●

審查、評估並如有必要的話推薦對董事的薪酬進行改變。

章程還規定，董事會薪酬委員會可以自行決定委託或獲取薪酬顧問、法律顧問或其他顧問的意見，並將直接負責任何此類顧問的任命、報酬和監督工作。然而，在僱用或收到薪酬顧問、外部法律顧問或任何其他顧問的諮詢之前，董事會薪酬委員會將考慮每個顧問的獨立性，包括納斯達克和 SEC 所要求的因素。

董事提名。

我們沒有設立常設提名委員會。根據納斯達克規則的 5605(e)(2) 條，大多數獨立董事可以推薦董事候選人由董事會選舉。董事會認為，在沒有成立常設提名委員會的情況下，獨立董事可以滿意地履行適當選擇或批准董事候選人的責任。由於沒有常設提名委員會，我們沒有任命委員會章程。

董事會還將考慮股東推薦的董事候選人，在這種情況下，他們正在尋求在下一屆股東年會(或適用的股東特別會議)上提名候選人。希望為我們的董事會選舉提名董事的股東應遵循我們的修改和重述備忘錄和章程中規定的程序。

我們沒有正式設立任何特定的最低資格，必須具備哪些技能等董事。一般而言，在辨認和評估董事候選人時，我們的董事會考慮教育背景、豐富的專業經驗、對我們業務的瞭解、誠信、職業聲譽、獨立性、智慧以及代表我們股東最佳利益的能力。

道德準則。

我們已經制定了適用於我們的董事、主管和員工的道德行為準則和業務行為準則。您可以通過訪問 SEC 網站的公開申請來查看這些文件。另外，我們將在要求我們提供這些文件的人免費提供業務行為準則的副本。我們打算在 8-k 表單上披露我們的道德行為準則的任何修訂或豁免的某些條款。www.sec.gov

●

上述利益衝突可能不會以我們的利益解決。

因此，由於多重業務關係，我們的高管和董事可能具有與向滿足上述標準的企業呈現業務機會相關的類似法律義務。以下是我們的高管和董事當前具有受託責任或合同義務的實體的總結表：

個人⁽¹⁾	實體		實體的業務		隸屬關係
繆至壯	中環（廣州）投資開發有限公司及其子公司		環保諮詢服務		法定代表人和主席經理
		大連億順綠色科技有限公司。				董事
		大連博美科技有限公司。		環保和水處理		董事
		大連唐超環保科技有限公司。		環保技術開發		監事
		廣東嘉宏遠國際貿易有限公司。		銷售高質量特殊鋼材		法定代表人和董事長
		陝西連遊玉津石油工程技術服務有限公司。		機械和設備銷售		法定代表人和董事長
		浙江自由貿易區木耳網絡科技有限公司。		社會經濟諮詢服務		法定代表人、執行董事和經理
				廢物回收處理		20%股東
		貴州中環環保科技有限公司。		廢物回收處理		法定代表人、執行董事和總經理
				使用自有基金的投資活動		法定代表人、執行董事和總經理
		北京華川鑫潤投資有限公司。		投資管理		法定代表人、執行董事、經理和40％股東
		大連聚齊環保科技有限公司。		環境保護設備的研發及相關技術諮詢服務		監事及10％股東

			水處理設備和燃料幣技術
		大連小平島城市垂釣漁港有限公司				經理
		中環國際（BVI）有限公司		投資控股		董事
		中環國際產業發展（海南）有限公司。		人工智能應用開發		法定代表人、首席財務官、執行董事、總經理和100％股東
		大連中環資源循環技術合夥企業LP		資源循環技術研發		法定代表人和0.0027%的股東
	絲綢之路行業控股有限公司				董事
Bin Yang	深圳市旺蒂國際企業股份有限公司		日用品分銷		副總經理和董事會祕書
		北京市國農物業管理有限公司		物業管理		執行董事
		深圳市墨翼資本股份有限公司		投資活動		監事和5%的股東
		深圳市中豪管理諮詢股份有限公司		金融和信息諮詢		法定代表人、執行董事、和60%股東（其餘40%由楊斌的妻子持有）
		深圳市中信億源投資股份有限公司		使用自有基金的投資活動		法定代表人、執行董事和總經理
		武漢恆發科技股份有限公司		數字產品的技術開發、生產和銷售業務		董事
Jincheng Ma	大連德邁氏精密科技有限公司。		微精度軸的生產		獨立董事
Xuan Liu	遼寧神泉生物技術有限公司鍾玲農業開發（遼寧）集團股份有限公司		食品業務		監事和12%的股東
		鍾玲農業開發（遼寧）集團股份有限公司		動物飼養		監事和5%的股東
		首育綠色農業發展（遼寧）有限公司。				總經理、51%股東和法定代表人
		貴州中科研再生技術研究院股份有限公司及其子公司		材料科學工程的研究和試驗發展		總經理和40%股東
		中科研新材料研發中心（遼寧）有限公司。		生物有機肥料的研發		法定代表人、總經理和經理
		大連依卡洛生態科技有限公司。		生態資源監測		總經理、34%股東和法定代表人
William Liu	全球業務戰略公司。		投資控股		首席合夥人
		DoubleTree投資合夥人		投資控股
		全球業務戰略公司。		投資控股		合作伙伴
Guomei Han	大連波美科技有限公司。		環保和水處理		法定代表人、董事和53.25%股東
Guomei Han		大連佳鋭環境保護科技有限公司。		環保技術開發		總經理和90%股東
Yizhi Guo	大連億順綠色科技有限公司。				CEO和經理
Yizhi Guo		中環國際集團(香港)有限公司		投資控股		首席技術官

(1)	該表中列出的實體在執行各自所列示義務及介紹商業機會方面與本公司相比具有優先和優先權。

項目12.某些受益所有人、管理層以及相關股東事項的安全持股情況。

以下表格列示了截至本日為止我們普通股的持有情況：

●

我們知道持有我們超過5%流通股份的每個人的持股情況；

●

我們的每個官員和董事；以及

●

我們的所有官員和董事作為一組。

除非另有説明，否則我們認為表格中列出的所有人對其所持有的所有普通股擁有唯一的投票和投資權。


	股數	出售本次發行後擁有的股份百分比(1)
	普通股份	未償還金額
	受益	普通
受益所有者的名稱和地址⁽¹⁾	擁有股份	股份
董事會和高管
繆至壯⁽²⁾	2,075,000	23.12	%
Bin Yang
Xuan Liu
Jincheng Ma
Chengzhong Li
Rongyu Chi
William Liu
Guomei Han
Yizhi Guo
所有董事和董事會成員共9人	2,075,000	23.12	%
5%持有人
碳中和控股股份有限公司⁽²⁾	2,075,000	23.12	%

不到1%

(1)

除非另有説明，否則以下每個公司的業務地址均為：中國人民共和國北京市朝陽區棠梨路201號5號樓8層1單元902室，全球貨幣收購公司

(2)

代表贊助商Carbon Neutral Holdings Inc.（一個開曼羣島公司）持有的股份。贊助商由喵志煌（持有贊助商50%股權）、劉旋（持有贊助商41.1%股權）、趙宇（持有贊助商3.9%股權）、韓國梅（持有贊助商2.2%股權）及郭一志（持有贊助商2.8%股權）最終擁有。根據贊助商的管理文件，贊助商的董事會在其他事項中運營和管理贊助商的業務及其資產。喵智壯先生是贊助商的唯一董事，並對贊助商擁有表決、支配或投資權。因此，喵智壯先生被視為持有贊助商持有的股份的實際所有人。

項目13.某些關係及關聯交易以及董事獨立性。

創始股份

2022年11月11日、2021年12月2日和2021年8月23日，本公司向贊助商發行了總計103.5萬股、84萬股和100萬股普通股，發行總價為288美元。2023年6月7日，本公司以每股0.0001美元的票面價值從贊助商回購和註銷了115萬股普通股，總價值為115美元，並抵消了應收贊助商的款項。因此，贊助商共持有172.5萬股普通股，總購買價值為173美元。

私人單位

2023年11月16日，在IPO完成的同時，公司以每個私募單位10.00美元的價格向創始人完成定向增發了350,000個私募單位。

承諾票據 - 關聯方

為解決公司在IPO完成後的運營資本需求和延長時間，創始人、官員及董事或其關聯方有可能不定時或任何時候向公司提供款項，金額由其認為合理。每一筆貸款將以一張期票進行證明。這些證券的償付將在公司完成首次商業組合時進行，不收取利息，或者，根據借款人的選擇，這些證券中最多1,000,000美元（除任何延期貸款和轉換票據外）可能在公司的商業組合完成時以每股10.00美元的價格轉換為私募單位（例如，持有人將獲得10萬普通股和10萬16,666普通股的權利）。這些證券將作為我們為延長存續期所籌集資金的證據。如果公司未完成商業組合，貸款將從不在信託賬户中的資金中償還，而且僅限於有資金可用的範圍內。如果公司不能完成商業組合，這些貸款將不償還。

c.消除淨有形資產測試要求。合併協議第6.1(g)應以以下完全替換:

如果公司預計可能無法在2024年11月16日之前完成其首次商業組合，則公司可以但不必延長每次將商業組合完成的時間，每次延長三個月（總共最長至2025年5月16日完成商業組合），前提是創始人或指定人員必須在適用期限之前或之日存入信託賬户$690,000，最多可達$1,380,000。創始人或其關聯方或指定人員將獲得等同於任何存款金額的無息、無擔保的期票，如果該公司無法在其他資金來源的情況下完成商業組合，則該存款金額將不予償還。此類延期證券將在公司完成商業組合時支付，或者，根據貸款人的選擇，在商業組合完成時，在每股10.00美元的價格下轉換為附加的私募單位。如果公司不能完成商業組合，貸款將從不在信託賬户中的資金中償還，而且僅限於有資金可用的範圍內。

如果公司預計可能無法在2024年11月16日之前完成初次商業組合，則公司可以但不必延長每次將商業組合完成的時間，每次延長三個月（總共最長至2025年5月16日完成商業組合），前提是創始人或指定人員必須在適用期限之前或之日存入信託賬户$690,000，最多可達$1,380,000。創始人或其關聯方或指定人員將獲得等同於任何存款金額的無息、無擔保的期票，如果該公司無法在其他資金來源的情況下完成商業組合，則該存款金額將不予償還。此類延期證券將在公司完成商業組合時支付，或者，根據貸款人的選擇，在商業組合完成時，在每股10.00美元的價格下轉換為附加的私募單位。如果公司不能完成商業組合，貸款將從不在信託賬户中的資金中償還，而且僅限於有資金可用的範圍內。公司的股東已批准發行這些證券以及在完成初次商業組合時換股的證券，如果持有人希望在完成商業組合時這樣轉換它們。

截至2023年12月31日，公司未在運營資本貸款中獲得任何借款。

行政服務協議

相關方應繳款項

截至2023年12月31日的財政年，我們的相關方（包括摩爾（大連）科技有限公司（“摩爾”）、北京華川興潤投資有限公司（“華川”）和繆志壯）代表我們進行了多次付款。這些付款是無息的，沒有到期日。


不。	相關方的名稱	關係
1	繆至壯	公司的首席執行官和董事長，以及公司創始人的唯一董事
2	Moore	繆志壯的配偶擁有80%的股權
3	華川	繆志壯擁有40%的股權
4	碳中和控股股份有限公司	公司的贊助商
5	Silk Road Industry Holdings Limited⁽¹⁾	繆志壯擁有36%的股權

以下表格詳細説明瞭相關方在所示期間應付的金額：


	截至
	2023年12月31日		2022年12月31日
碳中和控股有限公司。⁽²⁾	$	108,965	$
穆爾公司				729,808
苗志壯				68,154
華川		1,700		10,325
到相關方款項	$	110,665	$	808,287

(1)	穆智壯的附屬公司絲綢之路產業控股有限公司於2023年11月25日與本公司簽訂了合規和反賄賂諮詢協議，金額為55,203美元。諮詢費用為截至2023年12月31日的55,203美元。

(2)	碳中和控股有限公司作為本公司的贊助商，於2023年11月9日代表公司向穆爾、繆智壯和華川支付了分別為793,926美元、211,482美元和10,325美元的款項。截至2023年11月16日，從定向增發的收益中返還了923,200美元給碳中和控股有限公司。此外，碳中和控股有限公司於2023年11月16日向公司經營賬户中存入了1,432美元。截至2023年12月31日的行政費用為15,000美元。

相關方交易審批政策

我們尚未採用正式政策審查、批准或確認相關方交易。因此，上述交易未根據任何此類政策進行審查、批准或確認。

我們已經採用了一項道德準則，要求我們避免在可能的情況下出現所有利益衝突，除非按照董事會（或董事會的適當委員會）批准的準則或決議或者在我們向證券交易委員會（SEC）提交的公開文件中披露的情況下。根據我們的道德準則，利益衝突的情況將包括涉及公司的任何財務交易、安排或關係（包括任何債務或債務擔保）的情況。

此外，根據書面章程，我們的審計委員會將負責審查和批准相關方交易，前提是我們進行此類交易。在出席具有法定人數的會議的委員會成員的多數肯定投票下，批准相關方交易將需要委員會的一半以上成員。整個審計委員會的多數成員將構成法定人數。未經會議，需要所有審計委員會成員的一致書面同意才能批准相關方交易。我們已經採用了審計委員會章程。此外，我們要求我們的每位董事和高管填寫一個董事和高管問卷，以收集有關相關方交易的信息。

為了進一步減少利益衝突，我們已經約定不與任何創始人有關聯的實體達成初步的業務組合，除非我們或獨立董事委員會已經獲得了一家FINRA的獨立投資銀行公司的意見，或者另一家常見為我們正在尋求收購的公司類型提供估值意見的獨立公司，或者一家獨立的會計師事務所，認為我們的初始業務組合從財務角度來看對我們的公司是公平的。此外，除每月10,000美元的費用外，對於我們收購前或與之有關的任何服務，我們不會向我們的創始人、現有高管、董事或顧問或我們或他們的附屬公司支付尋訪費、補償或現金支付，儘管我們可能考慮在IPO之前或與此有關的官員或顧問可能僱用的現金或其他補償。此外，以下款項將支付給我們的贊助商、高管或董事或我們或他們的附屬公司，其中的款項不會從託管帳户中保留的IPO收益中支付，直到我們完成了初始的業務組合：

這些程序旨在確定任何此類關聯方交易是否影響了董事的獨立性或在員工或高管方面存在利益衝突。

●

報銷由他們在我們代表進行某些活動時所發生的個人支出，如確定和調查可能的商業目標和業務組合;

●

在我們的初創業務組合完成時償還可能由我們的創始人或創始人的附屬機構提供的貸款，以支付與擬議中的初創業務組合有關的交易成本，其條款尚未確定，也未與之就此事宜簽署任何書面協議。 $1，000,000的這些貸款（除延長貸款和轉換票據外，如果有的話）可以按照放貸人的選擇轉換為工作資本單位，價格為每單位$10.00。這些工作資本單位與私人放置中出售的私人單位相同;

●

如果我們將完成初創業務組合的時間延長到2024年11月16日（如果公司延長完成商業組合的時間，則最長可延長到2025年5月16日），則在我們的初創業務組合完成時償還我們的贊助者，其關聯方或代表在我們的擴展中提供的貸款，該貸款為每3個月期間的690,000美元，並可以按照每單位10.00美元的價格轉換為工作資本單位，這些工作資本單位與私人放置中出售的私人單位相同。

董事獨立性

Nasdaq上市標準要求我們的董事會的多數成員獨立。“獨立董事”通常被定義為公司或其子公司的職員或僱員以外的人或任何其他個人，在公司的董事會認為，他的關係會妨礙董事在履行董事責任時行使獨立判斷。我們的董事會已確定樑成忠先生，馬錦成先生和遲榮宇先生均符合Nasdaq上市標準和適用的SEC規則中定義的“獨立董事”的要求。我們的獨立董事將定期召開僅獨立董事在場的會議。

審計費用

第四部分

項目15。展覽，財務聲明附表。

1.	以下文件作為本年度報告的一部分提交：

財務報表：見本報告文書中的“項目8. 財務報表和補充數據”及下面的“財務報表目錄”和引入其中的財務報表。

2.	展品：以下展品作為本年度10-k報告的一部分提交或引用。


展示文件數量		描述
3.1*		修訂後的公司註冊文件和文件，日期為2023年11月10日。（根據2023年11月16日提交給美國證券交易委員會的8-k表中的展品3.1將其併入此處）

4.1*		單位樣本證書。（根據2023年11月6日提交給美國證券交易委員會的S-1表中的展品4.1將其併入此處）

4.2*		普通股票樣本證書。（根據2023年11月6日提交給美國證券交易委員會的S-1表中的展品4.2將其併入此處）

次級債務證券的形式		權利證樣本。（根據2023年11月6日提交給美國證券交易委員會的S-1表中的展品4.3將其併入此處）

4.4*		權利協議，日期為2023年11月13日，受託人為註冊機構和大陸股份轉讓及信託公司（“Continental Stock Transfer＆Trust Company”）。（根據2023年11月16日提交給美國證券交易委員會的8-k報告中的展品4.1將其併入此處）

10.1*		信函協議，日期為2023年11月13日，包括註冊人和某些安全持有人。（根據2023年11月16日提交給美國證券交易委員會的8-k報告中的展品10.4將其併入此處）

10.2*		投資管理信託協議，日期為2023年11月13日，受託人為註冊人和大陸股份轉讓及信託公司。（根據2023年11月16日提交給美國證券交易委員會的8-k表中的展品10.2將其併入此處）

10.4*		註冊登記權協議，簽訂日期為2023年11月13日，由註冊公司和某些安防持有人共同簽署。(此處插入參照提交給美國證券交易委員會的8-K表格展示的展品10.3)

10.5*		私人單位購買協議，簽訂日期為2023年11月13日，由註冊公司和贊助商共同簽署。(此處插入參照提交給美國證券交易委員會的8-K表格展示的展品10.1)

10.6*		行政服務協議，簽訂日期為2023年11月13日，由註冊公司和贊助商共同簽署。(此處插入參照提交給美國證券交易委員會的8-K表格展示的展品10.8)

10.7*		《匯票修正案》相繼簽訂日期為2023年4月24日和10月24日。(此處插入參照提交給美國證券交易委員會的S-1表格展示的展品10.2)

10.8*		證券認購協議，簽訂日期為2023年6月7日，由註冊公司和Carbon Neutral Holdings Inc.共同簽署。(此處插入參照提交給美國證券交易委員會的S-1表格展示的展品10.6)

10.9*		賠償協議形式，由註冊公司和註冊公司的官員和董事共同簽署。(此處插入參照提交給美國證券交易委員會的8-K表格展示的展品10.5)

31.1		根據《2002年Sarbanes-Oxley法案》第302條規定，首席執行官的證明書。

31.2

32.1		根據《2002年Sarbanes-Oxley法案》第906條規定，首席執行官的證明書。

32.2		根據《2002年Sarbanes-Oxley法案》第906條規定，首席財務官的證明書。

97		有關糾正錯誤授予的補償的政策。

於2024年6月4日發佈的新聞稿		審計委員會證書。(此處插入參照提交給美國證券交易委員會的S-1表格展示的展品99.1)

於2024年6月4日發佈的投資者介紹		薪酬委員會證書。(此處插入參照提交給美國證券交易委員會的S-1表格展示的展品99.2)

101.INS		Inline XBRL實例文檔 - Inline XBRL實例文檔未出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在Inline XBRL文檔中

101.SCH		行內XBRL分類擴展模式文檔

101.CAL		Inline XBRL税務分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF		行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔

101.LAB		行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔

101.PRE		行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔

104		封面頁面交互式數據文件（格式為行內XBRL，包含在展覽101中）

現隨附

項目 16. Form 10-k 概要。

無。

簽名

innate pharma


	全球燈光收購公司

日期：2024年4月15日	通過：	/s/繆至壯
		繆至壯
		首席執行官、主席和祕書
		簽名：/s/ Ian Lee



		通過：	/s/ Bin Yang
			Bin Yang
			致富金融(臨時代碼) 辦公室
			（財務總監及會計主管）

根據1934年證券交易法的要求，本年度10-K表格的以下人員代表申報人在所示的職位和日期簽署。


姓名	職位	日期

/s/繆至壯	首席執行官，主席和董事	2024年4月15日
繆至壯	（首席執行官）

/s/ Bin Yang	首席財務官（首席財務和會計官）	2024年4月15日
Bin Yang

/s/ Xuan Liu	董事	2024年4月15日
Xuan Liu

/s/ Jincheng Ma	董事	2024年4月15日
Jincheng Ma

/s/ Chengzhong Li	董事	2024年4月15日
Chengzhong Li

/s/ Rongyu Chi	董事	2024年4月15日
Rongyu Chi

獨立註冊公共會計師事務所報告

致股東和董事會

全球燈光收購公司

基本報表意見

我們已經審計了全球燈光收購公司（以下簡稱“公司”）截至2023年和2022年12月31日的資產負債表、利潤變動表、股東欠款變動表以及現金流量表，以及涉及的註釋（統稱為“財務報表”）。在我們的意見中，這些財務報表在所有方面公平地反映了公司2023年和2022年12月31日的財務狀況以及在這兩年期間結束的時間內公司的經營成果和現金流量，符合美國普遍公認的會計原則。

補充段落——持續經營

這些財務報表的編制是基於公司將繼續作為一個持續經營的實體的假設。正如財務報表註釋1所描述的，公司是一家為了在2024年11月16日或管理層自由裁量權利下的兩個額外三個月期限（即2024年5月16日）之前，與一家或多家企業或實體進行合併、股份交換、資產收購、股份購買、資本重組、重組或其他類似業務組合的特殊目的收購公司而成立的公司。如果有的話，公司不能確保能夠獲得必要的批准或籌集額外的資本來資助其業務運營並在2024年11月16日之前完成任何業務組合。此外，公司也沒有任何計劃使業務組合期限延長超過2024年11月16日，並缺乏所需的資本資源來資助運營並完成任何業務組合，即使業務組合期限延長到更晚的日期。這些事項引起了公司作為持續經營實體的實質性疑慮。有關這些事項的管理計劃在註釋1中也有所描述。財務報表不包括因公司不能持續作為一個持續經營實體需要進行的任何調整。

意見依據

這些財務報表由公司的管理層負責。我們的責任是根據我們的審計意見表達對公司財務報表的意見。我們是在公共會計監督委員會（美國）（“PCAOB”）登記的會計師事務所，根據美國聯邦證券法和證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規獨立於公司。

我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報風險（無論是由於錯誤還是欺詐行為引起的），並執行響應這些風險的程序。這些程序包括在測試基礎上檢查財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和進行的重大估計，以及評估財務報表的總體呈現。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

/s/ Marcum Asia CPAs LLP

Marcum亞洲會計師事務所

我們自2021年起擔任公司的審計師。

關於Veeva Systems

2024年4月15日

公司編號＃：5395

紐約辦公室 · 賓夕法尼亞廣場7號 · 830套房 · 紐約，紐約州 · 10001電話646.442.4845 · 傳真646.349.5200 www.marcumasia.com

全球燈光收購公司

資產負債表


	2023年12月31日		2022年12月31日
資產
流動資產：
現金	$	1,391	$	315
預付費用		308,564
延遲募資成本		—		836,340
流動資產合計		309,955		836,655
信託賬户中持有的投資		69,794,957
總資產	$	70,104,912	$	836,655
負債、臨時股權和股東赤字
流動負債:
與關聯方應付款項	$	110,665	$	808,287
應計費用		114,768		105,025
總流動負債		225,433		913,312
遞延承銷費應付款		Outlook欄未來展望
總負債		2,640,433		913,312
承諾和不確定事項
普通股，可能面臨贖回，$495,000,000贖回價值，截至2023年和2022年，沒有股份發行和流通0.0001每股面值; 4.95億自家保管的股票數為52,184股)6,900,000股，價格為10.12，截至2023年和2022年，沒有股份發行和流通，可能面臨贖回的普通股		69,794,957
股東赤字
A類普通股，授權股數為5億股0.0001每股面值; 5,000,000自家保管的股票數為52,184股)無已發行並流通		—
普通股，$0.0001每股面值，4.95億自家保管的股票數為52,184股)2,075,000股份（不包括可能面臨贖回的股份）和6,900,000股份發行和流通，截至2023年和2022年，分別為贊助人或其關聯方或指定人必須在適用截止日期之前存入191,667美元（約為每個公共股份0.033美元），最高總額為1,725,000美元（每個公共股份額為0.30美元），以延長公司完成業務組合的時間。股份（不包括可能面臨贖回的股份），截至2023年和2022年，分別發行和流通的股份為^{（1）（2）}		208		173
額外實收資本		—
股份認購應收款項		(173)		(173)
累積赤字		(2,330,513)		(76657)
股東赤字總額		(2,330,478)		(76657)
負債、暫時性股本和股東赤字總額	$	70,104,912	$	836,655

(1)	2022年11月11日，公司向發起人發行了其他普通股，與之前發行的普通股相同。2023年6月7日，公司從發起人回購並註銷了部分普通股，並抵銷了從發起人收到的應收賬款。抵銷後從發起人應收的總金額為$。所有股票及相關金額已進行追溯重述，以反映這些股票的發行和註銷情況（見注7）。1,035,000發行給發起人的普通股相同。1840000從發起人回購並註銷了部分普通股。1,150,000從發起人收到的應收賬款。經抵銷後，從發起人應收的總金額為$。所有股票及相關金額已進行追溯重述，以反映這些股票的發行和註銷情況（見注7）。173所有股票和相關金額已追溯重述，以反映這些股票的發行和註銷情況（詳見注7）。

(2)	包括截至2022年12月31日，由於承銷商沒有完全或部分行使超額配售選擇權而可能被沒收的普通股總數。由於承銷商於2023年11月16日完全行使了其超額配售選擇權，截至2023年12月31日，沒有創始人股份可以被沒收。225,000

財務報表的附註是不可或缺的組成部分。

F-2

全球燈光收購公司

損益表


	截至12月31日止年度
	2023		2022
成立成本和運營成本	$	(369,963)	$	(73,277)
經營虧損		()		(73,277)

其他收入：
信託賬户持有的投資所獲利息		449,957

淨利潤（損失）	$	79,994	$	(73,277)
基本和攤薄的加權平均普通股份，在可能贖回的普通股份下		850,685
基本和攤薄後每股淨收益，普通股可能面臨贖回	$	6.54	$
基本和攤薄每股普通股平均權重		1,768,151		1,500,000	^{（1）（2）}
普通股每股基本和稀釋淨虧損	$	(3.10)	$	(0.05)

(1)	2022年11月11日，公司向發起人發行了其他普通股，與之前發行的普通股相同。2023年6月7日，公司從發起人回購並註銷了部分普通股，並抵銷了從發起人收到的應收賬款。抵銷後從發起人應收的總金額為$。所有股票及相關金額已進行追溯重述，以反映這些股票的發行和註銷情況（見注7）。1,035,000發行給發起人的普通股相同。1840000從發起人回購並註銷了部分普通股。1,150,000從發起人收到的應收賬款。經抵銷後，從發起人應收的總金額為$。所有股票及相關金額已進行追溯重述，以反映這些股票的發行和註銷情況（見注7）。173所有股票和相關金額已追溯重述，以反映這些股票的發行和註銷情況（詳見注7）。

(2)	包括截至2022年12月31日，由於承銷商沒有完全或部分行使超額配售選擇權而可能被沒收的普通股總數。由於承銷商於2023年11月16日完全行使了其超額配售選擇權，截至2023年12月31日，沒有創始人股份可以被沒收。225,000

財務報表的附註是不可或缺的組成部分。

F-3

全球燈光收購公司

股東權益變動表


	普通股份			股東權益的額外支付		股份認購		累積的		股東權益總計
	股份	數量		資本		應收款項		$		$
餘額- 2021年12月31日	贊助人或其關聯方或指定人必須在適用截止日期之前存入191,667美元（約為每個公共股份0.033美元），最高總額為1,725,000美元（每個公共股份額為0.30美元），以延長公司完成業務組合的時間。	$	173	$		$	(173)	$	(3,380)	$	(3,380)
淨虧損									(73,277)		(73,277)
2022年12月31日的結餘^優先	贊助人或其關聯方或指定人必須在適用截止日期之前存入191,667美元（約為每個公共股份0.033美元），最高總額為1,725,000美元（每個公共股份額為0.30美元），以延長公司完成業務組合的時間。	$	173	$		$	(173)	$	(76657)	$	(76657)
定向增發單位的發行	350,000		35		公募權益的發行淨額，發行費用為$						3,500,000
公司已向贊助商發行了額外的普通股186,438					2,366,562						2,366,562
針對可贖回價值的普通股的重新計量					(5,866,527)				(2,333,850)		(8,200,377)
淨收入									79,994		79,994
2023年12月31日餘額	2,075,000	$	208	$		$	(173)	$	(2,330,513)	$	(2,330,478)

(1)	2022年11月11日，公司向發起人發行了其他普通股，與之前發行的普通股相同。2023年6月7日，公司從發起人回購並註銷了部分普通股，並抵銷了從發起人收到的應收賬款。抵銷後從發起人應收的總金額為$。所有股票及相關金額已進行追溯重述，以反映這些股票的發行和註銷情況（見注7）。1,035,000發行給發起人的普通股相同。1840000從發起人回購並註銷了部分普通股。1,150,000從發起人收到的應收賬款。經抵銷後，從發起人應收的總金額為$。所有股票及相關金額已進行追溯重述，以反映這些股票的發行和註銷情況（見注7）。173所有股票和相關金額已追溯重述，以反映這些股票的發行和註銷情況（詳見注7）。

(2)	包括截至2022年12月31日，由於承銷商沒有完全或部分行使超額配售選擇權而可能被沒收的普通股總數。由於承銷商於2023年11月16日完全行使了其超額配售選擇權，截至2023年12月31日，沒有創始人股份可以被沒收。225,000

財務報表的附註是不可或缺的組成部分。

F-4

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現金流量表


	截至12月31日止年度
	2023		2022
經營活動產生的現金流量：
	$	79,994	$	(73,277)
調整為了將淨虧損轉換為經營活動中的淨現金流量(使用)/提供:
信託賬户持有的投資所獲利息		(449,957)
經營性資產和負債變動:
預付費用		(308,564)
與關聯方應付款項		(697,622)		73,592
應計費用		(267,775)
經營活動產生的淨現金流量		(1,643,924)		315

投資活動產生的現金流量：
購買受託賬户中的所有基金類型		(69,345,000)
投資活動產生的淨現金流出		(69,345,000)

籌資活動產生的現金流量：
通過公開發行銷售公共單位獲得的收益		69,000,000
定向增發單位的銷售收益		3,500,000
承銷商折扣和佣金支付		(1,380,000)
支付遞延發行成本		(130,000)		-
籌資活動產生的現金淨額		70,990,000

現金淨變化		1,076		315
年初現金餘額		315
年末現金餘額	$	1,391	$	315

非現金活動的補充披露:
延期認購折扣和佣金	$	Outlook欄未來展望	$
將發行成本計入股本基數	$	其中$為遞延承銷費用（僅在完成業務組合後支付），另外$為其他發行成本。截至2023年11月16日，現金為$723,539	$
應可能贖回的普通股進行再度計量	$	8,200,377	$
延遲募資成本	$		$	217,699
關聯方支付的發行成本	$		$	308,127
應計費用	$		$	(90,428)

財務報表的附註是不可或缺的組成部分。

F-5

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財務報表註釋。

注1—組織和業務操作的描述

公司的發起人是Carbon Neutral Holding Inc.，一家開曼羣島豁免公司（“贊助人”）。

公司的IPO註冊聲明於2023年11月13日被證券交易委員會（“SEC”）宣佈生效（“生效日期”）。“6,900,000單位（“公共單位”），包括向承銷商授予的全額行使權的公共單位。公共單位以每單位$進行發售，總募集總額為$。 900,000向承銷商發行公共單位。公共單位以每單位美元的發行價格出售，總收益為$10.00每單位的發行價格為$，總收益為$69,000,000與IPO同時，該公司向其贊助人售出了350,000單位售價為10.003,500,000每個公共單位包含一份公共股票和一份公共認股權，可在公司業務合併結束時獲得六分之一的普通股。之一5,038,858之一推出單位的每股普通股（“公共股份”）之一每個私募單位的普通股份（“私募股份”）之一在公司完成業務組合時每個單位有1/6普通股的權利

交易成本為5,038,858其中$為遞延承銷費用（僅在完成業務組合後支付），另外$為其他發行成本。截至2023年11月16日，現金為1,380,000的承銷費用，遞延承銷費用和其他發行費用。Outlook欄未來展望其中$為遞延承銷費用（僅在完成業務組合後支付），另外$為其他發行成本。截至2023年11月16日，現金為$723,539其中$為遞延承銷費用（僅在完成業務組合後支付），另外$為其他發行成本。截至2023年11月16日，現金為$723,539其中$為遞延承銷費用（僅在完成業務組合後支付），另外$為其他發行成本。截至2023年11月16日，現金為$723,539其中$為遞延承銷費用（僅在完成業務組合後支付），另外$為其他發行成本。截至2023年11月16日，現金為$723,539募集款項已存入信託賬户（如下文所定義），供支付發行成本和用於流動資金目的。

公司有廣泛的決定權，用於IPO及Private Unit銷售的淨收益特定運用，但資金必須用於信託賬户（如下文所定義）的資助，儘管淨收益中的絕大部分都打算用於普遍地用於完成業務組合。公司無法保證能成功完成業務組合。

公司必須完成具有至少目標資產市值總額的業務組合在信託賬户中持有的資產的百分之（不包括重估承銷佣金和應交的信託賬户利息税款）在進入初步業務組合的協議時。該公司只有在後交易公司擁有或取得目標公司表決權的相當數量或達到控制目標公司的充分要求，以使其不需要在1940年修改版的《投資公司法案》中登記為投資公司，才會完成業務組合。80在協議初步加入業務組合時，公司必須完成具有至少信託賬户（如下文所定義）中持有的資產市價總值的百分之（不包括重估承銷佣金和應交的信託賬户利息税款）。公司只有在後交易公司擁有或取得目標公司表決權的相當數量或達到控制目標公司的充分要求，以使其不需要在1940年修改版的《投資公司法案》中登記為投資公司，才會完成業務組合。50

在2023年11月16日的IPO和私募發行完成後，共計 $ 的資金被存入位於美國的信託賬户（“信託賬户”）內，僅投資於美國政府證券，如1940年修改版的《投資公司法案》第2(a)(16)條所規定，到期日為185天或更短或符合公司選定並滿足1940年修改版的《投資公司法案》規則2a-7條件的任何開放式投資公司，直至以下兩種情況發生較早者:（i）完成業務組合，或（ii）根據以下所述分配信託賬户資金。69,345,000資金被存放在一個託管賬户（“信託賬户”）內，該賬户位於美國，僅投資於符合《投資公司法》第2條（a）（16）款所規定的期限為185天或更短的美國政府債券或符合公司選擇的以貨幣市場基金自居並符合《投資公司法》規則2a-7的開放式投資公司，直至：（i）完成業務組合；（ii）根據下文所述分配信託帳户。（由公司決定）

F-6

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財務報表註釋。

注1——組織和業務運營的描述——繼續

公司有直到2024年11月16日完成初步業務組合的時間。此外，如果公司無法在2024年11月16日之前完成業務組合，則贊助商（及/或其關聯方或其指定的實體）可以兩次將完成業務組合的時間延長至相應的延長期限，每次延長時間不超過180天（最終至2025年5月16日完成業務組合），但根據修訂備忘錄及章程和公司與大陸股份轉讓和信託公司於2023年11月13日之間簽訂的信託協議，公司延長初步業務組合的時間的唯一方法是贊助商將 $ 存入信託賬户，每股存入 $ （如適用）在適用的截止日期前。已過去公司有直到2024年11月16日完成初步業務組合的時間。此外，如果公司在2024年11月16日以前未能完成初步業務組合，則贊助商（以及/或其關聯方或指定的實體）可以將時間延長至180天，時限延長時間不超過兩次，每次延長時間不超過180天（最終到2025年5月16日完成業務組合），但根據修訂備忘錄及章程和公司與大陸股份轉讓和信託公司於2023年11月13日簽訂的信託協議，公司延長完成業務組合的時間的唯一方法是贊助商在適當的最終期限前存入每股 $ 的信託賬户。（閉上圓括號）690,000 ($0.10公司有直到2024年11月16日完成初步業務組合的時間。此外，如果公司在2024年11月16日之前不能完成初步業務組合，則贊助商（及/或其關聯方或其指定的實體）可以在最終期限前最多延長兩次將完成業務組合的時間，每次最多延長時間為180天（最終到2025年5月16日完成業務組合），但根據修訂備忘錄及章程和公司與大陸轉讓和信託公司於2023年11月13日之間簽署的信託協議，公司延長完成初步業務組合的時間的唯一方法是贊助商在適當的最終期限前向信託賬户中存入每股 $ 的資金

根據《公司修正及重訂章程》的規定，這樣的修改需要經股東中的大多數投贊成票，以出席股東大會的人或有權委託代理人的方式投票，而公眾股東將無法在公司將最初的商業組合推遲至2025年2月16日或者2025年5月16日以後，並關聯地贖回他們所持股份的相關延期上進行投票。

如果公司在組合期內無法完成業務組合，則根據公司修正和重訂的《章程》的規定，會觸發公司的自動清算、解散和清欠，公司應將：(i) 停止除清算之外的所有運營;(ii)在儘量合理的時間內但不得超過十個營業日，以現金方式贖回公眾股份，每股價格等於委託賬户中存放的總金額(包括存放在委託賬户中的且未付給公司的利息)(扣除應納税額和多達$（下文續）100,000如果公司無法在組合期內完成業務組合的話，贊助方同意放棄其對創始股份和定向增發股份的清算權利；承銷商同意放棄其在信託賬户中持有的延期承銷佣金的權利，若公司在組合期結束時仍未完成業務組合，則這些金額將與信託賬户中的其他資金一起用於贖回公眾股份。在這種分配情況下，剩餘可分配資產的每股價值可能低於每股$兩天前面

10.05全球貨幣 LIGHTS公司

F-8

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財務報表註釋。

公司遵守FASb ASC 260，每股收益的會計和披露要求。收入（虧損）由可贖回股票和不可贖回股票的每股收入（虧損）進行展示，遵循二類收益法。為了確定歸屬於可贖股份和不可贖股份的淨收益（虧損），公司首先考慮分配給可贖回普通股和不可贖回普通股的未分配收入（虧損），並且通過總淨收益（虧損）減去任何分配的股息，計算出未分配收益（虧損）。然後，公司按照可贖回和不可贖回的普通股在流通股票中的權重平均數來按比例分配未分配收益（虧損）。對於可能贖回普通股股份的增值重新計算被視為支付給公眾股東的股息。對於2023年和2022年已結束的年度，公司沒有任何可能被行使或轉換為普通股份並隨後分享公司收益的攤薄後證券和其他合同，因此，攤薄後的每股收益與該期相同基本每股收益。在操作表中呈現的每股淨收益（虧損）基於以下數據：

可能收回的普通股的會計處理按照 ASC Topic 480 的指導意見進行，“區分負債和所有權益”。必需收回的普通股股份（如果有）被分類為負債工具，並按公允價值計量。設有條件收回的普通股份（包括具有在持有者控制範圍內或僅在發生不完全由公司控制的不確定事件時進行收回準備權的普通股份）被分類為臨時所有權。在其他時間，普通股被分類為股東權益。公司的普通股包括某些收回權，這些權利要考慮到不受公司控制的不確定事件的發生。因此，在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 6 月 30 日，可能收回的普通股股份分別以臨時所有權的形式呈現，超出了公司的簡明合併資產負債表的股東權益部分。

公司根據《會計標準準則》（“ASC”）第480號主題“區分負債和權益”中的指導，對其可能贖回的普通股進行會計處理。應強制贖回普通股被歸類為負債工具，並按公允價值計量。有條件贖回的普通股（包括具有贖回權的普通股，無論這些權利是控制人持有還是在某些不完全由公司控制的不確定事件發生後贖回）被歸類為臨時股本。其他時間，普通股被歸類為股東權益。公司的普通股具有某些被認為在公司控制範圍外且可能發生不確定未來事件的贖回權。因此，可贖回的普通股被呈現為臨時股本的贖回價值，位於公司資產負債表的股東權益部分之外。

公司贖回的普通股受SEC及其工作人員有關可贖回權益工具的指導的影響，該指導已編入ASC 480-10-S99。如果有可能該權益工具將變為可贖回，公司可以選擇在發行日期（或自可能發生該工具將變為可贖回的日期起，如果較晚）到該工具的最早贖回日期的期間內，對贖回價值的變動進行累積或立即承認贖回價值的變動，並在每個報告期結束時調整該工具的帶數金額以等於贖回價值。公司已選擇立即承認這些變動。增加的帶數或重新計量將被視作股息（即，對保留收益的減少，或者在沒有保留收益的情況下，附加支付的資本）。

截至2023年12月31日，在資產負債表中反映的可能贖回的普通股數量如下表所示:


	截至2023年12月31日
總收益	$	69,000,000
減去
分配給公開認購的權益		(2,553,000)
與贖回股份相關的發行費用分配		(4,852,420)
加上
帶數載入贖回價值重新計量		8,200,377
可能贖回的普通股	$	69,794,957

權利

除非公司不是業務合併中的生存公司，在合併完成時，每個權益持有人都會自動獲得1/6個普通股，即使權益持有人在業務合併或與公司的修改及重製備忘錄和章程有關的前業務合併活動中贖回了其持有的所有股份。如果在公司不是業務合併的生存實體的情況下，每個權益持有人將被要求積極贖回其權益，以在業務合併完成時獲得每個權益基礎上的1/6個股份。在業務合併完成時，不需要支付其他費用給公共股份持有人。可交換權益的股票將是自由買賣的（除非被公司附屬公司持有）。如果公司與另一企業進行業務合併的定義性協議，在協議轉換時，權益所有人將收到普通股股票轉換的同等待價值作為每股收益。

F-12

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財務報表註釋。

公司在與權益和責任工具相關的評估考慮特定條款和FASB ASC 480和ASC 815的適用權威指南後，將權益或負債類別工具進行會計處理。評估考慮該工具是否是根據ASC 480具有自由的金融工具，是否符合ASC 480中的負債定義，以及該權益證券是否符合ASC815的權益分類的所有要求，包括權益分類是否會受到公司自己的普通股的影響，以及權利持有人是否在公司控制範圍之外的情況下，可能需要要求“淨現金結算”，以及其他權益分類條件。這種需要專業判斷的評估在發行權益時進行，並在每個後續季度期末時進行。六個公司不會在與權益或責任工具相關的交易中發行分數股份。分數股份將被四捨五入到最接近的整數或根據開曼法律的適用規定進行處理。因此，權益持有人必須持有權益，才能在業務合併結束時獲得所有持有者的權利股份。如果公司在合併期內未能完成業務合併，並且公司清算存放在信託賬户中的資金，則權利持有人將不會收到任何有關其權利的資金，並且他們將不會收到與信託賬户以外的公司資產有關的任何分配，其權利將毫無價值。此外，在完成業務合併時，沒有合同約束要求公司向權益持有人支付現金。因此，權益可能沒有價值。

公司根據FASB ASC 480《區分負債和權益》和ASC 815《衍生工具與避險》的適用權限令，將權利視為權益或負債類別工具。該評估考慮權利是否是在ASC 480下的獨立金融工具，是否符合ASC 480中負債的定義，並且權利是否符合ASC 815中全部權益分類的所有要求，包括權益是否以公司自己的普通股為基礎，以及是否存在權利持有人可能需要在公司控制範圍之外的情況下需要實現“淨現金結算”的條件，以及其他權益分類。此一評估需要專業判斷，於發行權益時進行，以及在所有權益未清除期末日進行。

對於符合全部權益分類條件的發行或修改的權利，該權利在發行時必須記錄為股本的組成部分。對於不符合全部分類條件的發行或修改的權利，該權利需要按其發行日期的公允價值記錄為負債，並在記錄之日起定期進行調整。權利的估計公允價值的變化將在操作表的非現金收益中承認。

由於在IPO和私募發行中發行的權益符合ASC480的權益分類條件，因此，權益被歸類為股本。

所得税

公司按照ASC 740《所得税》的資產負債表法核算所得税。遞延所得税資產和負債是因這些暫時性差異和未來的税收率差異所產生的。這些差異是已經存在的資產和負債在企業財務報表和税務部門的確認不一致所引起的。遞延所得税資產和負債的計量分別基於預計税收率和暫時性差異預計會被實現或解決的年份。税率變化對遞延所得税資產和負債的影響在頒佈之日後的期間肯定。需要設立負債準備金的時候，需要將遞延所得税資產減少到預計可以變現的金額。

F-13

全球燈光收購公司

財務報表註釋。

按照ASC 740的規定，在財務報表中識別和對待税務處置所採取或預計採取的財務報表認定門檻和計量屬性。為了確認這些效益，必須經過徵税機構檢查後認為該税收處置未來更可能被保留下來。公司在所未認定的税務福利的偏離及其有關利息和罰款的支出進行認定，歸為所得税費用。截至2023年和2022年12月31日，公司已計提所涉税務福利的利息和罰款。公司目前沒有意識到任何有待審核的問題，這些問題可能會導致大量支付、計提或偏離其立場的存在。否未確認税收利益否

為公司可能存在的信貸風險集中潛在金融工具包括金融機構的現金賬户，該賬户在某些時候可能會超過250,000美元的聯邦存款保險覆蓋。截至2023年和2022年12月31日，公司未在該賬户上經歷損失，管理層認為公司沒有面臨任何顯著的風險。零對於可能使公司集中面臨信貸風險的金融工具包括該賬户，該賬户是一個在某些時候可能會超過250,000美元的聯邦存款保險覆蓋的金融機構現金賬户。截至2023年和2022年12月31日，公司未在該賬户上經歷損失，管理層認為公司沒有面臨任何顯著的風險。

信貸風險集中

金融工具的公允價值

第1層：基於報價信息未經調整、市場活躍的相同資產或負債的報價值。不適用於估值調整和block 折扣。由於估價是基於市場上容易和經常可獲取的報價，資產的估值並不涉及重大的洞察力。

第3層：基於不可觀察且對整體公允價值計量具有重要意義的輸入。

公司的資產和負債的公允價值，符合ASC 820“公允價值計量和披露”的金融工具，近似於附表中的賬面金額，主要由於其短期本質。

公司遵守ASC 340-10-S99-1和SEC財務會計準則（“SAB”）主題5A - “發行費用”的要求。發行費用主要由與IPO相關的專業和註冊費用組成，這些費用在資產負債表日通過股東權益和IPO完成後記入賬面。發行費用總計為$16,935,162。次級股權向臨時股權收取16,173,600美元，而761,562美元則作為一般和管理費用收入至運營表。

公司的資產和負債的公允價值，根據ASC 820，“公允價值衡量和披露”下的被視為金融工具的資產和負債，大致接近隨附資產負債表的賬面價值，主要由於其短期性質。

F-14

全球燈光收購公司

財務報表註釋。

每股淨收益（淨損失）

截至年12月31日


	截至12月31日的年度
	2023		2022
淨利潤（損失）	$	79,994	$	(73,277)
應可能贖回的普通股進行再度計量		(8,200,377)
淨損失包括普通股轉換為贖回價值	$	(8,120,383)	$	(73,277)


	截至12月31日的年度
	2023				2022
			非公司治理股份			非公司治理股份
	可贖回		可贖回		可贖回	可贖回
	普通股		普通股		普通股	普通股
	股份		股份		股份	股份
基本和攤薄淨收益（損失）每股
分子：
淨虧損	$	(2,637,770)	$	(5,482,613)	$	$	(73,277)
應可能贖回的普通股進行再度計量		8,200,377
淨收益（淨損失）的分配	$	5,562,607	$	(5,482,613)	$	$	(73,277)
分母:
加權平均股本		850,685		1,768,151			1,500,000
每股基本和稀釋淨收益（虧損）	$	6.54	$	(3.10)	$	$	(0.05)


獨立註冊公共會計師事務所的報告 (PCAOB ID: 5395)
2023年和2022年的資產負債表		F-2
2023年和2022年停業報告		F-3
2023年和2022年股東權益變動表		F-4
2023年和2022年現金流量表		F-5
財務報表説明		F-6-F-20


					顯著的		顯著的
			行情價格		其他		其他
	賬面價值		在Active		可觀察的		不可觀察的
	12月31日		市場		輸入		輸入
	2023		(一級)		(2級)		（三級）
資產：
投資於貨幣型基金的信託賬户中的投資	$	69,794,957	$	69,794,957	$		$
	$	69,794,957	$	69,794,957	$	—	$	—