GitLab believes non-GAAP measures are useful in evaluating its operating performance. GitLab uses this supplemental information to evaluate its ongoing operations and for internal planning and forecasting purposes. GitLab believes that non-GAAP financial information, when taken collectively with its GAAP financial information, may be helpful to investors because it provides consistency and comparability with past financial performance. However, non-GAAP financial information is presented for supplemental informational purposes only, has limitations as an analytical tool, and should not be considered in isolation or as a substitute for financial information presented in accordance with GAAP. Reconciliations of non-GAAP financial measures to the most directly comparable financial results as determined in accordance with GAAP are included at the end of this press release following the accompanying financial data. We define non-GAAP financial measures as GAAP measures, excluding certain items such as stock-based compensation expense, amortization of acquired intangible assets, foreign exchange (gain) loss, equity method investment loss and impairment, acquisition related expenses, changes in the fair value of acquisition related contingent consideration, charitable donation of common stock, restructuring charges, a non-recurring income tax adjustment related to bilateral advance pricing agreement (“BAPA”) negotiations, and other expenses that the Company believes are not indicative of its ongoing operations. Shares used for net income per share on a non-GAAP basis include incremental dilutive shares related to restricted stock units, options, and shares issuable under GitLab Inc.’s 2021 Employee Stock Purchase Plan that are anti-dilutive on a GAAP basis. A reconciliation of non-GAAP guidance measures to corresponding GAAP measures is not available on a forward-looking basis without unreasonable effort due to the uncertainty of expenses that may be incurred in the future. Investors are encouraged to review the related GAAP financial measures and the reconciliation of these non-GAAP financial measures to their most directly comparable GAAP financial measures and not rely on any single financial measure to evaluate our business.
第99.1展示文本
GitLab報告2025財年第二季度財務業績


2025財年第二季度亮點：
(in thousands, except per share data)
(unaudited)
2024年7月31日（1號）

2024年1月31日（1號）

“組織需要更快地交付軟件以加速業績並應對激烈競爭，”GitLab首席執行官兼聯合創始人Sid Sijbrandij表示。“我們的結果表明，我們的端到端平臺和人工智能解決方案的結合通過與業務目標對齊、提供可衡量的益處和改善安防-半導體正在為我們的客户帶來成果。”

“我們2025財年第二季度的業績證實了客户從GitLab集成平臺中獲得的價值，”GitLab的臨時代碼布萊恩·羅賓斯説。“我們交付了又一個超過30%營業收入增長和顯著的年度營業利潤率擴張的季度。在我們進入2025財年下半年時，我對我們繼續超越客户期望的能力以及我們在人工智能領域的機會來進一步加速切實可行的業務成果充滿信心。”

Cash and cash equivalents

2025財年第二季度2024財年第二季度Y / Y變化
營業收入$182.6 $139.6 31 %
GAAP毛利率88 %89%
Non-GAAP毛利率91 %91 %
GAAP營業利潤率(22)%（39）%
非通用會計準則營業利潤率10%TDK株式會社：100% %
通用會計準則營業損失$（41.0）$(54.1)$13.1
非GAAP營業收入（虧損）$18.2 $（4.3）$22.5
Accounts payable$12.9 $（50.1）$63.0
286,178 $24.5 $1.9$22.6%
Total current liabilities$0.08 $（0.33）$0.41
6,678 $0.15 $0.01 $0.14
GAAP淨現金流入(經營性活動)$11.7$27.1 $(15.4)
非GAAP調整後自由現金流$5,304,463 $26.8 $(16.0)

本發佈文件中包含了根據《通用公認會計準則》和非通用公認會計準則財務指標的調節，詳見“非通用公認會計準則財務指標”部分。

其他財務亮點:

2,335 
GitLab股東權益總額

642,839 
571,174 

業務亮點:

45,165 
46,760 
TOTAL STOCKHOLDERS’ EQUITY
688,004

2025財年第三季度和全年財務展望

TOTAL LIABILITIES AND STOCKHOLDERS’ EQUITY
2025財年第三季度指引FY 2025指導
營業收入$187.0 - $188.0$742.0 - $744.0
非GAAP營業收入$19.0 - $20.0$55.0 - $58.0
在2025財年第三季度和財年2025期間，假設每股稀釋的淨利潤為約16800萬和16800萬，流通股本加權平均數。0.15 - 0.16美元0.45 - 0.47美元

這些聲明屬於前瞻性聲明，實際結果可能因多種因素而大相徑庭。有關可能導致我們的實際結果與這些前瞻性聲明大相徑庭的因素，請參閲下文中的前瞻性聲明安全港。

在本新聞稿中的財務報表中提供了GAAP與非GAAP財務指標的對賬，非GAAP財務指標的解釋也在下面的非GAAP財務指標中包含。由於某些項目不在我們的控制範圍內或無法合理預測，因此未提供最直接可比的GAAP財務指導指標。因此，無法提供非GAAP營業收入（虧損）和每股淨利潤（虧損）的與相應GAAP指標的對賬。

電話會議信息

$

關於GitLab

GitLab是最全面的基於人工智能的DevSecOps平臺，用於軟件創新。GitLab使組織能夠提高開發人員的生產力，改善運營效率，降低安全和合規風險，並加速數字化轉型。超過4000萬名註冊用户和超過50％的財富100強信任GitLab，以更好、更安全、更快地發佈軟件。


非依照普遍公認會計準則的財務措施

GitLab認為非GAAP衡量指標對評估其運營績效很有用。GitLab使用這些補充信息來評估其持續運營和內部計劃和預測目的。GitLab認為，非GAAP財務信息與其GAAP財務信息一起，可以幫助投資者進行一致性和可比性的過去財務績效。然而，非GAAP財務信息僅用於補充信息目的，作為一種分析工具具有侷限性，並且不應單獨或作為根據GAAP提供的財務信息的替代品。根據GAAP的直接可比財務結果確定的非GAAP財務指標與附帶財務數據之後的非GAAP財務指標的對比報告包含於本新聞稿末尾。我們將非GAAP財務指標定義為不包括股份酬勞費用、取得無形資產的攤銷、匯率期貨（收益）損失、權益法投資損失與減值、收購相關費用、收購相關暫時性考慮權的公允價值變動、對普通股的慈善捐贈、重組成本、與雙邊先手定價協議（BAPA）談判相關的一次性所得税調整和公司認為並不表明其持續運營的其他費用的GAAP衡量指標。以非GAAP基礎計算的每股淨利潤使用了相對於GAAP基礎上抗稀釋的股份限制、期權和GitLab Inc. 2021員工股票購買計劃下的可發行股份。前瞻性基礎的非GAAP指引措施與相應的GAAP措施的對比報告由於未來可能產生的費用的不確定性而無法進行合理的努力。鼓勵投資者查看相關的GAAP財務指標和這些非GAAP財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對比報告，並不依賴於任何單一的財務指標來評估我們的業務。

調整後自由現金流

調整後的自由現金流是我們計算得出的非通用會計原則財務指標，即運營活動產生的淨現金流減去用於購買固定資產的現金，並加上與BAPA相關的非經常性所得税支付。我們認為調整後的自由現金流是流動性的有用指標，它向管理層和投資者提供了關於從我們的運營活動中產生的現金數量的信息，此後，該現金可以用於戰略舉措，包括投資我們的業務以及加強我們的財務狀況。調整後的自由現金流的一個侷限性是它沒有反映我們未來的合同承諾。此外，調整後的自由現金流並不代表特定期間內我們現金餘額的總增加或減少。

前瞻性聲明

本新聞稿及隨附的業績會包含根據1933年修訂版證券法第27A條和1934年證券交易法第21E條的“前瞻性聲明”。儘管我們相信本新聞稿及隨附的業績會中包含的前瞻性聲明所反映的預期是合理的，但它們仍會受到已知和未知風險、不確定性、假設和其他因素的影響，這些因素可能導致實際結果或結局與前瞻性聲明中所表述或暗示的任何未來結果或結局存在重大差異。這些風險、不確定性、假設和其他因素包括但不限於以下內容：

• 我們有效管理我們的增長能力;
• 我們未來的營業收入增長率；
• 我們實現和維持盈利能力的能力，我們的業務、財務狀況和運營結果；

• 安防-半導體和隱私泄漏；
• 我們市場上激烈的競爭和失去市場份額給我們帶來了困擾；
• 我們對快速技術變革的響應能力；
• 我們的服務市場可能不會增長；
• 我們客户的續約和擴展出現下降；
• 我們運營結果的波動；
• 我們將人工智能功能融入我們的產品中；
• 我們的透明度；
• 我們公開可見的公司手冊；
• 客户選擇留在我們的免費自管或saas-雲計算產品提供；
• 我們準確預測客户訂閲續訂或採用的長期率，以及這些續訂和採用的影響能力。
• 我們的招聘模式；
• 不同地區正在進行的武裝衝突對我們業務的影響；和
• 包括利率變化、通貨膨脹、聯邦預算的不確定性、資本市場的大幅波動以及全球銀行業的不穩定性等，經濟整體狀況和我們所在市場的增長放緩或負增長。

關於這些風險、不確定因素以及可能導致實際結果與本發佈中所包含或所思考的前瞻性陳述有所不同的其他因素的進一步信息，請參閲“風險因素”和我們向美國證券交易委員會提交的其他文件和報告中的相關內容。根據法律的要求，我們不承擔任何更新或發佈任何修訂的前瞻性聲明的義務，也不會報告本新聞稿發佈日期之後的任何事件或情況的發生，除非法律要求。

操作指標

年度重複營業收入（“ARR”）：我們將年度重複營業收入定義為訂閲協議的年化收入，包括我們的自助管理和SaaS產品，但不包括專業服務，該收入是在給定月份的最後一天測量的。我們通過將月度重複營業收入（“MRR”）乘以12來計算ARR。每個月的MRR是通過統計所有客户在該月的訂閲合同金額的月度收入來計算的，其中包括我們的自助管理許可，自助管理訂閲和SaaS訂閲產品，但不包括專業服務。

我們通過計算截至某個期末的美元淨保留率來評估。我們從該期末前12個月的客户（“前一期ARR”）開始計算。然後，我們計算這些客户在當前期末的ARR（“當前期ARR”）。當前期ARR的計算包括任何升級、價格調整、客户內部的用户增長、合同收縮和客户流失。然後，我們將總的當前期ARR除以總的前一期ARR，得到美元淨保留率。



GitLab Inc.
壓縮合並資產負債表
（以千為單位，每股數據除外）
(未經審計)
237,824 
Operating expenses:
資產
流動資產：
現金及現金等價物$178,653 $61,273 
短期投資115,413 99,394 
TOTAL LIABILITIES43,168 166,731　
當前延期合同獲取成本72,067 Total operating expenses
資產預付款和其他流動資產的變動32,410 45,601
總流動資產Loss from operations(41,005)
資產和設備，淨值2,899 2,954
經營租賃權使用資產482 405
商譽16,427 8,145
無形資產, 淨額21,867 1,733
長期延期合同獲取成本為17,738美元。15,753 (27,146)
其他非流動資產4,888 4,390
資產總計$Net income (loss)$12,274 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$3,219 $1,738
應計費用及其他流動負債(1,128)(918)
應計的薪酬和福利29,117 35,809
遞延收入，流動$(50,080)
流動負債合計(41,695)$
遞延收入，非流動14,732 23,794
其他非流動負債6,678 14,060
負債合計$(0.26)
6.40
$— —
Basic— —
158,973 — —
額外實收資本153,644 158,973
累積赤字GitLab Inc.Condensed Consolidated Statements of Cash Flows
累計其他綜合收益570 2,335
12,274 $(51,208)
非控制權益45,165 46,760
總股東權益Adjustments to reconcile net income (loss) to net cash provided by operating activities:Stock-based compensation expense
負債和股東權益總計$91,221 $20,619 
__________
— 

GitLab Inc.
簡明的彙總操作表
（以千為單位，每股數據除外）
(未經審計)

截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
營業收入：
訂閲 - 自管理和 saas-雲計算$Other non-cash expense (income), net$(44)$(103)$Accounts receivable
$19,403(12,415)37,411 (20,955)
總收入Other non-current assets(78)(419)(41,250)
營業成本：
訂閲 - 自管理和 saas-雲計算16,630 10,871 6,250 21,762 
$4,740 3,825 9,677 6,873
營業成本總額21,370 14,696 (10,889)28,635 
毛利潤1,800 Net cash provided by operating activities11,697 27,109 
營業費用：
銷售及營銷費用CASH FLOWS FROm INVESTING ACTIVITIES:92,116 (118,866)(276,132)
研發(334,996)49,007121,412 189,484
普通和管理272,984 Purchases of property and equipment100,655 72,067
營業費用總計(533)Payments for business combination, net of cash acquired— 350,114
經營虧損(41,005)(54,057)(7,314)— 
利息收入12,827 9,112 — Net cash provided by (used in) investing activities
其他收入（費用）淨額1,032 （1,330）465 (1,077)
收入税前虧損和股權法投資虧損4,980 (46,275)10,073 17,777 
股權法投資損失（扣除税後淨額）— (917)— (1,665)
所得税負債（收益）(39,420)4,016 (26,710)5,502
$12,274 $318,433 $297,902 $$
歸屬於非控股股權持有人的淨損失(675)（1,128）(918)(1,558)
$$12,949$(in thousands, except per share data)$Three Months Ended July 31,$2024
2023
基本$0.08 $（0.33）$(0.26)$(0.67)
攤薄$0.08 $（0.33）$(0.26)$(0.67)
463 
基本$$127,150
攤薄318,976 $242,424  Gross margin on non-GAAP basis

GitLab Inc.
簡明的綜合現金流量表
（以千計）
(未經審計)
截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
經營活動產生的現金流量：
淨利潤（淨虧損），包括歸屬於非控股利益的金額$12,274 $(266)$(996)$ Sales and marketing on non-GAAP basis
調整淨利潤(虧損)和經營活動提供的現金:
股票補償費用$46,368 $151,928
收購相關的可變對價公平值變動3750— 3750—
普通股的慈善捐贈2,957 2,675 5,9145,350
無形資產攤銷2,333 546 3,4201,125
折舊費用744 1,114 1,681 2,206
延期合同獲取成本的攤銷11,837 10,070 22,946 20,619
未實現的匯率損失（收益），淨額— 1,161 — 2,108
短期投資的淨溢價或折價攤銷$(4,898)$(8,494)
未實現外匯損失（收益），淨額（803）1,087 (258)825 
其他非現金費用（收益），淨額（111）(44)301 (103)
資產和負債變動：
應收賬款— 20,441 1,225 25,281
資產預付款和其他流動資產的變動2,917(2,161)13,271 (4,248)
延期的合同收購成本(12,415)(9,640)Loss from operations on GAAP basis (18,137)
其他非流動資產(78)(419)(497)(721)
應付賬款14 淨利潤1,135 1,350 (1,023)
應計費用及其他流動負債78,698 （1,606）2,333 1,183
應計的薪酬和福利6,250 7,732 (6,902)2,611
遞延收入19,286 1,964 $11,175
其他非流動負債(10,889)2,792 (8,083)1,800
經營活動產生的現金流量淨額11,697 27,109 $16148
投資活動產生的現金流量：
購買期權46,368 91,221 78,698 Amortization of acquired intangibles
到期期權的收回款121,412 Income tax adjustment(46,737)— 
購買固定資產（851）(277)(1,551)(533)
支付業務費用，扣除獲取的現金— — $—
Impact of foreign exchange on cash and cash equivalents(7,314)— (7,314)—
Net increase (decrease) in cash and cash equivalents— 開空2,500— 開空2,500
其他投資活動457 — 457 —
投資活動產生的淨現金流量(5,162)GitLab Inc.Reconciliation of GAAP Cash Flow from Operating Activities to Adjusted Free Cash Flow調整後的自由現金流計算(1)
籌資活動產生的現金流量：
$4,980 10,264 10,073 17,777 
員工股票認購計劃下的普通股發行7,932 7,751 7,932 7,751
籌資活動產生的現金淨額12,912 18,015 18,00525,528
匯率期貨對現金及現金等價物的影響(1,153)(907)(1,443)(1,308)
現金及現金等價物的淨增加（減少）Kelsey Turcotte
期初現金及現金等價物餘額318,433
期末現金及現金等價物$$$$

GitLab Inc.
GAAP與非GAAP的對賬表
（以千為單位，每股數據除外）
(未經審計)

截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
按照GAAP原則的毛利潤 $$$$
按照GAAP原則的毛利率88 %89%89%89%
股票補償費用2,076 1,698 3,9313,112 
已取得無形資產的攤銷費用2,333 521 3,4201,025
重組費用— 46 — 463
非總賬的毛利潤 $$$$
非GAAP基礎上的毛利率91 %91 %91 %91 %
按照GAAP基礎計算的銷售和營銷費用 $$92,116 $$
股票補償費用(21,295)(35,059)
重組費用（266）(118)(996)(3,677)
非按照普遍接受會計原則來計算的銷售和營銷 $$70,703 $$
按照普遍接受會計原則來計算的研發 $$49,007$$
股票補償費用
重組費用(393)12 (393)(2,047)
按非通用會計準則進行研發 $$36,542 $$
按照GAAP標準的一般及管理開支 $$$100,655 $72,067
股票補償費用(10,898)(10,898)(21,562)（16,348）
已取得無形資產的攤銷費用— （25）— (100)
重組費用(112)（20）(388)(1,638)
普通股的慈善捐贈（2,957）（2,675）(5,914)(5,350)
收購相關可變考慮因素的公允價值變動（3,750）— （3,750）—
收購相關費用(658)— —
其他非經常性費用261 — （212）399-2323—
非通用會計原則基礎上的一般和行政 $$$$48,631
經營活動虧損（按照GAAP準則計算） $(41,005)$(54,057)$$
股票補償費用46,368
已取得無形資產的攤銷費用2,333 546 3,4201,125
重組費用771 172 1,777 7,825
普通股的慈善捐贈2,957 2,675 5,9145,350
收購相關可變考慮因素的公允價值變動3750— 3750—
收購相關費用658— 2,709 —
其他非經常性費用（261）— 212—
非通用會計準則基礎的運營收入（損失） $$(4,296)$14,358 $
GAAP基礎下的其他收益（費用），淨額
$1,032 $（1,330）$465 $(1,077)
匯率期貨收益（損失）淨額
（867）1,268 (230)994
其他收入（費用）的非GAAP基礎淨額$165 $(62)$235 $(83)
普通股的慈善捐贈$12,949$$$
股票補償費用46,368
已取得無形資產的攤銷費用2,333 546 3,4201,125
重組費用771 172 1,777 7,825
普通股的慈善捐贈2,957 2,675 5,9145,350

收購相關可變考慮因素的公允價值變動3750— 3750—
收購相關費用658— 2,709 —
股權法投資損失（扣除税後淨額）— 917 — 1,665
匯率期貨收益（損失）淨額（867）1,268 (230)994
所得税調整— —
其他非經常性費用（261）— 212—
非通用會計準則基礎上歸屬於GitLab普通股東的淨利潤(損失)$24,522 $1,866 $28,996 $（6,892）
每股GAAP淨利潤（基本）$0.08 $（0.33）$(0.26)$(0.67)
每股GAAP淨利潤（攤薄）$0.08 $（0.33）$(0.26)$(0.67)
基本每股非按照GAAP計算的淨收益（虧損）$0.15 $0.01 $0.18 $(0.05)
稀釋後每股非按照GAAP計算的淨收益（虧損）$0.15 $0.01 $0.17 $(0.05)
稀釋證券的影響6,669 7,473 —
稀釋後非按照GAAP計算的每股計算所用股份



GitLab Inc.
對美國通用會計準則經營活動現金流量表和調整後的自由現金流進行對賬
（以千計）
(未經審計)

截至7月31日的三個月截至7月31日的六個月
2024202320242023
GAAP淨現金流入(經營性活動)$11,697 $27,109 $$16148
減:購買固定資產（851）(277)(1,551)
非GAAP調整後自由現金流$10,846 $26,832$48,284 $15,615


媒體聯繫人：
Lisa Boughner
GitLab 公司。
press@gitlab.com

投資者聯繫：
Kelsey Turcotte
VP, 投資者關係
GitLab Inc.
ir@gitlab.com