| (36,574) | 2024財年第二季度 | 2024財年第一季度 | 公司使用非美國通用會計準則（Non-GAAP）財務信息，在下面的“使用非美國通用財務措施”部分提供了與美國通用會計準則（U.S.GAAP）的調整數據。 | ||||||||||||||
| For more information | 526 | 488 | 807 | ||||||||||||||
營業收入 | $ | 3 | $ | 關於供應鏈適應、成本和效率改進、能力擴展、與公司下一代技術相關的合作伙伴討論、以及與現有客户、供應商和合作夥伴的關係以及我們能否實現和維持它們的轉型舉措和計劃；（i）我們對合同訂單、預定、積壓量和銷售渠道以及合作伙伴反饋所產生的未來業績和收入的預期；（j）我們預計的有效税率和與遞延税款資產相關的減值準備變動；（k）我們努力確保符合納斯達克繼續上市標準，包括我們預期的股份拆分；和（l）關於我們2024財年資本支出的年度指導。 | $ | 這些前瞻性陳述基於我們目前的假設、期望和信念，並涉及重大風險和不確定性，可能導致結果、業績或成果與這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果、業績或成果有實質性差異。這些陳述並不是未來業績的保證，並且面臨許多風險。讀者不應過度依賴這些前瞻性陳述，因為不能保證其基於的計劃、舉措或期望將發生。可能導致或有助於這種差異的因素包括但不限於：（1）在執行關鍵交易、戰略計劃、轉型舉措和持續重組方面的挑戰。 | |||||||||||
這些努力包括可能出現的監管和其他挑戰；(2) 我們的流動性、大量負債、我們負債的條件以及為我們的項目、客户和運營獲得附加融資的能力是否有利 | (7,785) | (14,871) | |||||||||||||||
GAAP營業費用 | 我們提供某些非GAAP指標，如非GAAP毛（損）利、非GAAP營業費用和利潤前利息、税項、折舊和攤銷（“EBITDA”）經過股權激勵、重組費用和費用、預付遠期和實物交割遠期的再衡量損失、債務註銷損失和非合併投資者權益和相關收益的調整（“調整後EBITDA”），以補充我們按照GAAP制定的合併財務結果。非GAAP毛（損）利定義為扣除股權激勵和重組費用的毛（損）利。非GAAP營業費用定義為扣除股權激勵和重組費用的營業費用。 | 我們認為，非GAAP毛（損）利、非GAAP營業費用和調整後EBITDA能夠更透明地展現管理層對本公司持續營運績效的看法和評估，通過消除管理層認為不代表我們持續營運並可能扭曲我們長期營運趨勢的項目。我們認為這些指標有助於增強我們在不同報告期內、以一貫的基礎與我們的競爭對手進行的營運成果的可比性，與上述呈現的非頻繁發生或不與公司核心營運相關的項目有所區別。我們也在內部使用這些非GAAP指標來評估公司業務、財務績效和當前和歷史結果，以及進行戰略決策和預測未來結果。考慮到我們使用非GAAP指標，我們認為這些指標對於投資者理解我們的經營結果在管理層視角下可能很重要。這些非GAAP指標既不是按照GAAP制定的，也不意味着是GAAP財務數據的替代，應與GAAP指標一起審慎評估，並且可能與其他公司使用的非GAAP指標不同。 | 47,830 | ||||||||||||||
•股權酬勞費用。股權酬勞費用主要與股權激勵獎勵相關。股權酬勞費用是一項與市場因素相關的非現金費用，很難預測，因此在非GAAP毛（虧）利、非GAAP營業費用和調整後EBITDA中排除。管理層認為，這項調整對於投資者衡量我們的核心業績，包括與其他公司的業績進行比較，提供了一種基礎，可以避免由股權酬勞費用引起的期間內波動性。 | 11,664 | •重組成本和費用（益處）。我們承擔了與重組IBC產能、庫存減值和其他與庫存相關的成本有關的重組成本以及與其全球戰略一致的資源重新配置和提高整體運營效率和成本結構的重組計劃相關的費用。重組成本和費用（益處）不計入非GAAP營業費用和調整後EBITDA，因為它們不被視為核心運營活動。儘管我們已經進行了重組活動，但過去的活動是基於獨特的業務目標下的離散事件。因此，管理層認為，合理地將重組成本和費用（益處）排除在我們的非GAAP財務指標之外，因為它們不反映持續的營業成果，這些費用也不contrib高了過去營業績表現的意義上。 | (1,509) | ||||||||||||||
| 資本支出 | 17,707 | 19,216 | 24,169 | ||||||||||||||
非GAAP財務指標的調整 | |||||||||||||||||
| （以千為單位） | 2024財年第二季度 | 2024財年第一季度 | March 31, 2024 | ||||||||||||||
| July 2, 2023 | $ | (5,794) | $ | $ | $ | 56,748 | |||||||||||
| 非GAAP營業費用 | 40,180 | 38,520 | 696 | ||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | 重組費用和費用 | 1,825 | 1,287 | ||||||||||||||
| 三個月之內結束 | |||||||||||||||||
| （以千為單位） | 2024年6月30日 | 酒精飲料銷售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223 | 2023年7月2日 | ||||||||||||||
| 總（虧損）利潤 | $ | (7,785) | $ | (14,871) | $ | 27,878 | |||||||||||
| 以股票為基礎的報酬計劃 | 166 | 696 | 525 | ||||||||||||||
| Provision for expected credit losses | 1,825 | 1,287 | — | ||||||||||||||
| Gain on extinguishment of debt | (5,794) | — | 56,748 | ||||||||||||||
GAAP營業費用 | 6,783 | 5,253 | 47,830 | ||||||||||||||
| 以股票為基礎的報酬計劃 | (5,070) | (6,182) | (4,718) | ||||||||||||||
| 預期信貸損失準備金 | (11,462) | — | — | ||||||||||||||
| Adjusted EBITDA | (36,574) | （3,966） | 124 | ||||||||||||||
| 非GAAP營業費用 | 40,180 | 38,520 | MAXEON SOLAR TECHNOLOGIES, LTD. | ||||||||||||||
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS | 11,664 | （以千為單位，股份數據除外） | (1,509) | ||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | 10,109 | 8,741 | 8,903 | ||||||||||||||
| 所得税費用 | 3,212 | 1,203 | 5,893 | ||||||||||||||
| 折舊費用 | 10,338 | 10,330 | 14,546 | ||||||||||||||
| 攤銷 | 220 | 228 | 45 | ||||||||||||||
| EBITDA | 308,948 | Prepaid expenses and other current assets | 43,430 | ||||||||||||||
| 以股票為基礎的報酬計劃 | 5,236 | 6,878 | 7,596 | ||||||||||||||
| 預期信貸損失準備金 | 11,462 | — | — | ||||||||||||||
| 債務清償收益 | Operating lease right of use assets | — | — | ||||||||||||||
| 68,910 | 6,783 | 5,253 | (124) | ||||||||||||||
| $ | 5,751 | 8,538 | （4,718） | ||||||||||||||
| Accounts payable | $ | — | (392) | ||||||||||||||
調整後的EBITDA | Accrued liabilities | 120,421 | 113,456 | ||||||||||||||
| 截至 | |||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 81,381 | $ | 1,203 | |||||||
| Contract liabilities, net of current portion | 1,337 | 1,403 | |||||||||
| 2,687,823 | 134,583 | 62,687 | |||||||||
| 存貨 | 363,180 | 385,558 | |||||||||
| 資產預付款和其他流動資產的變動 | 43,430 | 55,812 | |||||||||
| 總流動資產 | $ | 38,494 | $ | $ | |||||||
| 物業、廠房和設備，淨值 | $ | 997,367 | |||||||||
| 資產：租賃資產 | 24,219 | 22,824 | |||||||||
| 其他無形資產，淨額 | 2,915 | 3,352 | |||||||||
| 商譽 | 7,879 | 7,879 | |||||||||
| 其他長期資產 | Accumulated deficit | 68,910 | |||||||||
| 總資產 | $ | (15,514) | $ | Equity attributable to the Company | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 145,108 | $ | (21,810) | |||||||
| 應計負債 | Total liabilities and equity | 113,456 | |||||||||
| 合同負債，流動部分 | 11,125 | 134,171 | |||||||||
| 短期債務 | 2,113 | 25,432 | |||||||||
| 經營租賃負債，當前部分 | 6,913 | 5,857 | |||||||||
| 流動負債合計 | $ | 348,373 | $ | 431,936 | |||||||
| 長期債務 | 973 | Cost of revenue | |||||||||
| 合同負債淨額，除流動部分外 | 292,150 | 113,564 | |||||||||
| 經營租賃負債，淨值超過流動資產 | 24,117 | 19,611 | |||||||||
| 可轉換債券 | (22,656) | 385,558 | |||||||||
| 遞延税款負債 | 6,994 | 7,001 | |||||||||
| 其他長期負債 | 31,474 | 38,494 | |||||||||
| 負債合計 | $ | 34,492 | $ | 65,520 | |||||||
| 承諾和 contingencies | |||||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
| 326 | $ | — | $ | — | |||||||
| 額外實收資本 | 110,338 | 89,751 | |||||||||
| 累積赤字 | (69,455) | 8,393 | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | 20,097 | Other income (expense), net | |||||||||
| 公司歸屬於股東的權益 | (10,623) | （1,109） | |||||||||
| 非控制權益 | 5,116 | 5,751 | |||||||||
| 股東權益總計 | 2,167 | 4,642 | |||||||||
| 負債和所有者權益總額 | $ | 28,993 | $ | 83,752 | |||||||
| 三個月之內結束 | 銷售額最高的六個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | — | $ | — | $ | Net income (loss) | $ | (1,461) | |||||||||||||||
| 營業收入成本 | 18,957 | Net loss (income) attributable to noncontrolling interests | 394,331 | (48) | |||||||||||||||||||
| 總（虧損）利潤 | (7,785) | 歸屬於股東的淨收益（虧損） | （22,656） | 11,664 | |||||||||||||||||||
| 營業費用： | |||||||||||||||||||||||
| 研發 | 9,425 | (68,484) | $ | 18,762 | |||||||||||||||||||
| 銷售，管理及行政 | Basic | 34,492 | 0.23 | $ | |||||||||||||||||||
| (0.03) | (70) | 326 | 2,982 | 143 | |||||||||||||||||||
| 營業費用總計 | 50,851 | 47,830 | Diluted | 668,426 | |||||||||||||||||||
| 營業（虧損）收入 | 50,851 | 8,393 | (132,994) | 20,097 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用）淨額 | |||||||||||||||||||||||
| 利息費用 | (unaudited) | (In thousands) | Shares | (21,873) | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | 514 | 2,167 | 1,327 | 3,971 | |||||||||||||||||||
| 債務清償收益 | 77266 | — | 77266 | — | |||||||||||||||||||
| 其他，淨額 | 16,595 | 4,550 | 9,874 | 28,993 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用）淨額 | 83,752 | (4,353) | (1,109) | 11,091 | |||||||||||||||||||
| 5,751 | 14,297 | 4,040 | Net loss | 31,188 | |||||||||||||||||||
| 所得税費用 | (3,212) | （5,893） | (4,415) | (80,148) | |||||||||||||||||||
| (56) | — | 392 | — | (354) | |||||||||||||||||||
| — | (1,461) | (69,119) | — | ||||||||||||||||||||
| 非控制權益所應歸屬的淨損益 | 579 | (48) | 635 | （195） | |||||||||||||||||||
| $ | $ | 11,664 | $ | (1,509) | $ | $ | $ | 18,762 | |||||||||||||||
| (73,211) | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.23 | $ | (0.03) | $ | （1.35） | $ | 0.43 | |||||||||||||||
| 攤薄 | 0.03 | (0.03) | （1.35） | 發行普通股以清償債務 | |||||||||||||||||||
| 821 | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 4,140 | — | — | 43,273 | |||||||||||||||||||
| 攤薄 | 4,140 | 發行認股權證，減發行成本 | — | — | |||||||||||||||||||
| 股份 | 數量 | 資本公積金 | 累計赤字 | 累計其他綜合損失 | — | 非控制權益 利益 | 總股本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日結餘為 | Balance at June 30, 2024 | $ | — | $ | (864,576) | $ | (26,926) | $ | (21,810) | $ | （1,109） | $ | 5,751 | $ | 4,642 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | Total Equity | — | 45,033 | (56) | （80,204） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | 725 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5,633 | — | — | 7,027 | — | — | 7,027 | — | 7,027 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 | — | — | — | — | 1,019 | 1,019 | — | 1,019 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日結存餘額 | 1,627 | $ | — | $ | Balance at April 2, 2023 | $ | $ | $ | (15,359) | $ | $ | $ | 5,695 | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | $ | — | $ | — | $ | 11,664 | $ | — | $ | 11,664 | $ | (579) | $ | 7,120 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 193,491 | 201 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| — | 821 | — | 4,140 | — | — | 4,140 | — | 4,140 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 52,646 | — | — | 24,771 | — | — | 24,771 | — | 24,771 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| — | — | 5,865 | — | — | 5,865 | — | 5,865 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 | — | — | — | — | （155） | （155） | — | （155） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日餘額 | 55,706 | — | 354 | Deferred income taxes | (7) | (460) | 5,116 | 1,542 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 數量 | 資本公積金 | 累計赤字 | 累計其他綜合損失 | Gain on debt extinguishment | 非控制權益 利益 | 總股本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年1月1日餘額 | 45,033 | $ | — | $ | Provision for expected credit losses | $ | 201 | $ | 1,048 | $ | Changes in operating assets and liabilities | $ | 5,633 | $ | 48,070 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | 20,271 | — | 20,271 | 147 | 20,418 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (33,018) | 377 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (147,176) | — | — | 4,033 | — | — | 4,033 | — | 4,033 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 | — | — | — | — | 1,627 | 1,627 | — | 1,627 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年4月2日的結餘 | July 2, 2023 | $ | — | $ | 處置未被合併投資實體股權所得款項 | $ | — | $ | (20,481) | $ | 68,368 | $ | 5,780 | $ | (11,647) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨（虧損）利潤 | — | — | — | (1,509) | — | (1,509) | 48 | (1,461) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股，淨髮行成本為 | 7,120 | 用於持續股權發行的交易成本支付 | — | — | Net proceeds from issuance of common stock | — | 194,226 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可轉債券和認股權證發行和修改的淨收益 | 116 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 195,511 | — | — | 6980 | — | — | 6980 | — | 6980 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | — | — | — | （65） | （65） | — | （65） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年7月2日的結餘 | 52,646 | — | 10,322 | 下表對比了截至2024年6月30日和2023年7月2日的簡明合併資產負債表和簡明合併現金流量表上報告的我們的現金、現金等價物和受限現金以及現金、現金等價物和受限現金。 | (20,546) | June 30, 2024 | 5,828 | Cash and cash equivalents | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售額最高的六個月 | |||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | ||||||||||
| 經營活動現金流 | |||||||||||
| 淨（虧損）利潤 | $ | (69,119) | $ | 18,957 | |||||||
| 12 | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 21,116 | 29,042 | |||||||||
| 以股票為基礎的報酬計劃 | 12,114 | 12,257 | |||||||||
| 非現金利息費用 | 4,056 | 4,657 | |||||||||
| Three Months Ended | Six Months Ended | — | |||||||||
| July 2, 2023 | — | 354 | |||||||||
| 延遲所得税 | (7) | (460) | |||||||||
| % | 1,542 | 442 | |||||||||
| 67.4 | 4,525 | — | |||||||||
| 處置固定資產、廠房和設備的（收益）損失 | (837) | 9 | |||||||||
| 債務清償盈利 | 37.7 | — | |||||||||
| 21.4 | 14,289 | (28,567) | |||||||||
| 7.0 | 15,767 | （10,377） | |||||||||
| 預期信貸損失準備金 | 11,655 | 201 | |||||||||
| 其他，淨額 | 1,048 | (181) | |||||||||
| 營運資產和負債的變化 | |||||||||||
| 應收賬款 | 22,202 | 按產品劃分的收入 | |||||||||
| 存貨 | 下表列出了我們按產品分類的收入情況。 | 1 | |||||||||
| 預付款項和其他資產 | 11,632 | 1,384 | |||||||||
| 經營租賃權使用資產 | 3,006 | 2,303 | |||||||||
| 應付賬款和其他應計負債 | (33,018) | (13,507) | |||||||||
| 合同負債 | 41.2 | 48,661 | |||||||||
| 經營租賃負債 | （3,364） | (1,928) | |||||||||
| 經營活動使用的淨現金流量 | 表演線 | (26,309) | |||||||||
| 投資活動現金流量 | |||||||||||
| 購買固定資產 | % | 75.7 | |||||||||
| 購買無形資產 | （10） | (135) | |||||||||
| % | — | 76,000 | |||||||||
| Three Months Ended | — | (60,000) | |||||||||
| 銷售額最高的六個月 | |||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | ||||||||||
| $ | — | （10） | |||||||||
| 348,373 | 24,000 | — | |||||||||
| $ | 462 | — | |||||||||
| 處置固定資產收益 | 824 | — | |||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | （11,647） | $ | |||||||||
| 籌資活動現金流量 | |||||||||||
| 債務收益 | 56,223 | $ | |||||||||
| 償還債務 | $ | 109,848 | |||||||||
| 償還融資租賃債務 | (258) | （252） | |||||||||
| 16.1 | (2,424) | — | |||||||||
| 普通股發行所得淨額 | — | 194,226 | |||||||||
| 2024年6月30日結束的三個月與2023年7月2日結束的三個月相比 | 74,364 | — | |||||||||
| 籌資活動產生的現金淨額 | $ | 48,359 | $ | 商譽代表擁有的組合工作力量、取得的能力和未來經濟利益。 | |||||||
| 匯率變動對現金、現金等價物及受限制資金的影響 | (94) | 81 | |||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加（減少）額 | $ | June 30, 2024 | $ | June 30, 2024 | |||||||
| 期初現金、現金等價物及受限制的現金 | (In thousands) | United States | |||||||||
| 期末現金、現金等價物及受限制的現金 | $ | 84,953 | $ | $ | |||||||
| 非現金交易 | |||||||||||
| $ | $ | 1,910 | $ | 16,485 | |||||||
| 33,971 | 4,140 | — | |||||||||
| 49,531 | 5,519 | — | |||||||||
| 在租賃責任交換中獲得的使用權資產 | 7,986 | 10,322 | |||||||||
| （以千為單位） | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 81,381 | $ | 收入主要根據運輸目的地歸屬於美國和國際地區。 | |||||||
| 歸屬於美國的銷售額中，2023年7月2日三個月內向SunPower的銷售額為7930萬美元。2024年6月30日三個月內沒有向SunPower的銷售。截至2024年6月30日和2023年7月2日六個月內，歸屬於美國的銷售額分別為3140萬美元和15100萬美元。 | 3,474 | 營業費用主要包括工資和相關人員成本、專業費用以及相關運營成本，以實現功能需求和責任。 | |||||||||
| Three Months Ended | 98 | 2 | |||||||||
| July 2, 2023 | $ | 84,953 | $ | Operating expenses: | |||||||