第99.1展示文本
The Company presents these non-GAAP financial measures because they are used by management to evaluate operating performance and formulate business plans. The Company believes that the non-GAAP financial measures help identify underlying trends in its business by excluding the impact of share-based compensation expenses, fair value change of certain investments, and interest expenses related to the convertible bonds’ amortization to face value, which are non-cash charges. The Company also believes that the non-GAAP financial measures may provide further information about the Company’s results of operations, and enhance the overall understanding of the Company’s past performance and future prospects.
公司的非美國通用會計準則（Non-GAAP）財務指標沒有在美國通用會計準則（U.S. GAAP）下定義，也沒有按照美國通用會計準則（U.S. GAAP）進行呈現。非美國通用會計準則（Non-GAAP）財務指標具有一定的分析工具侷限性。這些非美國通用會計準則（Non-GAAP）財務指標並未反映出影響公司運營的所有收入和費用項目，也不能代表用於自由支配支出的剩餘現金流量。此外，這些非美國通用會計準則（Non-GAAP）財務指標可能與其他公司（包括同行公司）使用的非美國通用會計準則（Non-GAAP）信息存在差異，因此它們的可比性可能有限。公司通過將非美國通用會計準則（Non-GAAP）財務指標與最接近的美國通用會計準則（U.S. GAAP）績效指標進行對比來補償這些限制，所有這些指標在評估績效時都應該考慮在內。公司鼓勵您全面審閲公司的財務信息，不要僅僅依靠一個財務指標。
2024年第二季度亮點
| ● | 4 1 |
| ● | Safe Harbor Statements2 |
| ● |
1CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
2
| 1 |
(以人民幣和美元計) 千元
| ● |
| ● | ) |
| ● |
| ● |
| ● | ) |
| 2 |
)
(3,584,481
| 我們的董事會認為，我們的薪酬政策和實踐是合理的，並適當地將我們的員工利益與股東的利益相一致。董事會認為，對於我們的高管和其他員工的激勵性薪酬與收益掛鈎的事實鼓勵採取有利於公司短期和長期盈利的行動。此外，薪酬委員會審查有關我們的薪酬政策和實踐的變化，以確保此類政策和實踐不會鼓勵我們的高管和其他員工採取可能導致公司出現重大不利影響的行動。 |
電話會議
)
使用非 GAAP 財務指標
在評估業務時，公司考慮並使用非GAAP措施，如非GAAP營業利潤、非GAAP歸屬於普通股股東的淨收益、非GAAP每股普通股攤薄收益和非GAAP每個ADS攤薄收益等，作為補充措施來審查和評估運營績效。 這些非GAAP財務指標的呈現並不打算被單獨考慮或作為符合美國公認會計原則（“U.S. GAAP”）的會計原則所準備和呈現的財務信息替代。公司的非GAAP財務指標排除了股權激勵支出的影響、某些投資的公允價值變動以及與可轉債面值償還相關的利息支出。
公司發佈這些非GAAP財務指標，是因為管理層用它們來評估業務績效和制定業務計劃。公司認為，非GAAP財務指標有助於排除股權激勵支出、某些投資的公允價值變化和可轉債折舊的利息支出等非現金費用的影響，從而識別業務的潛在趨勢。公司還認為，非GAAP財務指標可能會提供有關公司運營情況的進一步信息，並增強對公司過去績效和未來前景的整體理解。
)
| 4 |
免責聲明
(400,321
| 5 |
關於pdd holdings
pdd holdings是一家跨國商貿集團，擁有並運營一系列企業。pdd holdings旨在將更多企業和人們帶入數字經濟中，以便當地社區和小企業從增加的生產力和新機會中受益。
投資者和媒體諮詢，請聯繫：
investor@pddholdings.com
media@pddholdings.com
| 6 |
pdd holdings公司。
壓縮合並資產負債表
| 截至 | ||||||||||||
| 12月 |
2024年6月30日 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 現金及現金等價物 | 49,499,979 | |||||||||||
| 受限現金 | Property, equipment and software, net | |||||||||||
| 來自在線支付平臺的應收款項 | 863,494 | 118,821 | Intangible assets | |||||||||
| 短期投資 | 21,056 | 2,897 | Right-of-use assets | |||||||||
| 應收關聯方款項 | 4,237,670 | 583,123 | 824,170 | |||||||||
| 預付款及其他流動資產 | 76,625 | 10,544 | Other non-current assets | |||||||||
| 總流動資產 | 67,819,245 | 9,332,239 | Total non-current assets | |||||||||
| 非流動資產 | ||||||||||||
| 固定資產和軟件，淨值 | 348,078,120 | 432,744,342 | ||||||||||
| 無形資產 | 21,148 | 21,056 | 2,897 | |||||||||
| 租賃資產 | 1,238,776 | 1,152,007 | ||||||||||
| 遞延所得税資產 | 76,625 | 10,544 | ||||||||||
| 其他非流動資產 | 74,997,252 | 78,707,764 | ||||||||||
| 總非流動資產 | 55,351,399 | 68,735,001 | ||||||||||
| 總資產 | （40,454,953） | （58,940,617） | ||||||||||
| 7 |
pdd holdings公司。
壓縮合並資產負債表
11,937
| 截至 | ||||||||||||
| 12月 2023年31日 |
2024年6月30日 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||
| 負債及股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 到相關方款項 | 179 | 25 | Additional paid-in capital | |||||||||
| 112,946,397 | 15,541,941 | Statutory reserves | ||||||||||
| 105,982 | 14,584 | Accumulated other comprehensive income | ||||||||||
| 應計費用及其他負債 | 5,799,882 | 798,090 | Retained earnings | |||||||||
| 商户存款 | 135,125,778 | 18,593,926 | Total Shareholders' Equity | |||||||||
| 253,978,218 | 249 | 34 | ||||||||||
| 租賃負債 | Total Liabilities and Shareholders' Equity | 348,078,120 | ||||||||||
| 流動負債合計 | PDD HOLDINGS INC. | CONDENSED CONSOLIDATED STATEMENTS OF INCOME | ||||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 可轉債 | 724,364 | |||||||||||
| 租賃負債 | 89,917,798 | |||||||||||
| 遞延税款負債 | 59,829 | 34,061 | 4,687 | |||||||||
| 所有非流動負債 | (33,698,098) | (4,637,013) | ||||||||||
| 總負債 | (9,135,951) | |||||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||
| 普通股 | 177 | 179 | 25 | |||||||||
| 額外實收資本 | (252,993) | (1,412,435) | ||||||||||
| 法定儲備金 | (503,907) | (503,907) | 14,584 | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | (2,909,210) | |||||||||||
| 保留盈餘 | (5,240,621) | (5,818,830) | ||||||||||
| 股東權益合計 | Total operating expenses | （20,872,206） | ||||||||||
| 負債合計和股東權益總計 | （40,454,953） | （58,940,617） | ||||||||||
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pdd holdings公司。
簡明合併利潤表
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||||||
| 收入 | 37,798 | |||||||||||||||||||||||
| 營業成本 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 銷售及推廣費用 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 一般及管理費用 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 研發費用 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 營業費用總計 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 8,257,263 | |||||||||||||||||||||||
| 利息和投資收益，淨額 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息開支 | （11,937 | ) | - | - | （23,624 | ) | - | - | ||||||||||||||||
| 匯率期貨獲利 | 60,165 | 8,279 | 139,680 | 5,438,394 | 37,798 | |||||||||||||||||||
| 其他收入，淨額 | 67,875 | -Diluted | 5,833,348 | 5,925,659 | ||||||||||||||||||||
| 5,845,398 | 5,916,670 | 5,916,670 | PDD HOLDINGS INC. | (Amounts in thousands of RMb and US$) | ||||||||||||||||||||
| 股權投資的收益份額 | 9,781。 | ) | (6,823 | ) | 116,170 | ) | (14,037 | ) | ||||||||||||||||
| 所得税支出 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 淨收入 | (11,519,860) | (42,622,100) | (5,864,996) | (34,140,107) | (70,912,221) | (9,757,846) | ||||||||||||||||||
| Kapil Dhingra，M.B.B.S。自2024年4月以來擔任我們董事會成員。自2008年以來，Dhingra博士擔任KAPital Consulting, LLC的管理成員，這是他在2008年創辦的一家醫療保健諮詢公司。Dhingra博士還目前擔任LAVA Therapeutics B.V.、Black Diamond Therapeutics, Inc、Median Technologies Inc.和Replimune Group, Inc.的董事會成員。Dhingra博士曾經擔任Autolus Therapeutics plc、Five Prime Therapeutics Inc.、Micromet, Inc.、Advanced Accelerator Applications S.A.和YM Biosciences Inc.的董事會成員，在擔任這些公司的董事期間，這些公司均為公開交易的衞生保健公司。我們認為Dhingra博士因其在數家制藥公司擔任高管職位以及他在多個治療領域的製藥臨牀研究、以及擔任許多上市生命科學公司的董事會成員的經驗而有資格擔任我們的董事會成員。 |
pdd holdings公司。
簡明綜合收益説明
（以千元人民幣和美元為單位，每股數據除外）
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | (11,519,860) | (42,622,100) | (5,864,996) | (34,140,107) | (70,912,221) | (9,757,846) | ||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨利潤 | (11,519,860) | (42,622,100) | (5,864,996) | (34,140,107) | (70,912,221) | (9,757,846) | ||||||||||||||||||
| -基本 | 2.41 | 5.78 | 0.80 | 3.96 | 10.87 | 1.50 | ||||||||||||||||||
| -攤薄 | 2.25 | 5.40 | 0.74 | 3.63 | 10.14 | 1.40 | ||||||||||||||||||
| -基本 | 9.64 | 23.14 | 3.18美元 | 15.82 | 23,071,804 | 5.98 | ||||||||||||||||||
| -攤薄 | 9.00 | 21.61 | 2.97 | 14.53 | 40.57 | 5.58 | ||||||||||||||||||
| 333,383 | ||||||||||||||||||||||||
| -基本 | Non-GAAP net income attributable to ordinary shareholders | Non-GAAP net income attributable to ordinary shareholders | ||||||||||||||||||||||
| -攤薄 | ||||||||||||||||||||||||
| PROPOSAL NO. 2 |
pdd holdings公司。
財務信息註釋
（以人民幣和美元的千元計)
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 總費用 | 37,798 | |||||||||||||||||||||||
| 11 |
pdd holdings公司。
財務信息註釋
（以人民幣和美元的千元計)
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||||||
| 營業成本 | 28,276 | 37,706 | 5,189 | 65,644 | 55,220 | 7,599 | ||||||||||||||||||
| 銷售及推廣費用 | 87,791 | 180,313 | ||||||||||||||||||||||
| 一般及管理費用 | 171,312 | |||||||||||||||||||||||
| 研發費用 | 69,091 | |||||||||||||||||||||||
| 總費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 12 |
pdd holdings公司。
現金流量表（摘要）
（以人民幣和美元的千元計)
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||||||
| 現金淨流量來源於運營活動 | ||||||||||||||||||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | ) | ) | ) | ) | ) | ) | ||||||||||||||||||
| 籌資活動產生的淨現金流量 | 7,233 | 728 | 100 | 7,286 | 758 | 104 | ||||||||||||||||||
| 匯率變動對現金、現金等價物及受限制資金的影響 | 881,105 | 33,127 | 388,668 | 53,482 | ||||||||||||||||||||
| 194,299 | ) | ) | ) | |||||||||||||||||||||
| 期初現金、現金等價物及受限制的現金餘額 | ||||||||||||||||||||||||
| 期末現金、現金等價物及受限制的現金餘額 | ||||||||||||||||||||||||
| 13 |
pdd holdings公司。
| 截至6月30日的三個月 | 2021年6月30日止六個月 | |||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | |||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 8,257,263 | |||||||||||||||||||||||
| 加：股份報酬支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 非GAAP營業利潤 | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨利潤 | (11,519,860) | (42,622,100) | (5,864,996) | (34,140,107) | (70,912,221) | (9,757,846) | ||||||||||||||||||
| 加：股份報酬支出 | ||||||||||||||||||||||||
| 11,937 | - | - | 23,624 | - | - | |||||||||||||||||||
| 17 | 2 | 25,454 | 3,503 | |||||||||||||||||||||
| 每股普通股稀釋收益 | 2.25 | 5.40 | 0.74 | 3.63 | 10.14 | 1.40 | ||||||||||||||||||
| 0.37 | 0.41 | 0.06 | 0.71 | 0.85 | 0.11 | |||||||||||||||||||
| 非通用會計準則稀釋每股普通股收益 | 2.62 | 5.81 | 0.80 | 4.34 | 10.99 | 1.51 | ||||||||||||||||||
| 非通用會計準則稀釋每美國存托股收益 | 10.47 | 23.24 | 3.20 | 17.38 | 43.97 | 6.04 | ||||||||||||||||||
| 14 |