10-Q

P2D錯誤Q30001222333--09-30百分比是年化的。百分比不是年化的。授權股本無限，股份的面值為$0.00。00012223332022年6月30日00012223332021-09-3000012223332022-04-012022年6月30日00012223332021-04-012021年6月30日00012223332021-10-012022年6月30日00012223332020年10月1日2021年6月30日00012223332020年10月1日2021-09-3000012223332022-08-0400012223332022-03-3100012223332021年03月31日00012223332020-09-3000012223332021年6月30日0001222333gld:投資黃金成員2022年6月30日0001222333us-gaap:公允價值輸入3級會員2022年6月30日0001222333us-gaap:公允價值輸入3級會員gld:投資黃金成員2022年6月30日0001222333us-gaap:公允價值輸入1級會員gld:投資黃金成員2022年6月30日0001222333us-gaap：公允價值輸入-2級別會員gld:投資黃金成員2022年6月30日0001222333us-gaap:公允價值輸入1級會員2022年6月30日0001222333us-gaap：公允價值輸入-2級別會員2022年6月30日0001222333gld:投資黃金成員2021-09-300001222333us-gaap:公允價值輸入3級會員2021-09-300001222333us-gaap:公允價值輸入3級會員gld:投資黃金成員2021-09-300001222333us-gaap:公允價值輸入1級會員gld:投資黃金成員2021-09-300001222333us-gaap：公允價值輸入-2級別會員gld:投資黃金成員2021-09-300001222333us-gaap:公允價值輸入1級會員2021-09-300001222333us-gaap：公允價值輸入-2級別會員2021-09-300001222333gld:贊助成員2021-10-012022年6月30日xbrli：純形iso4217:美元指數xbrli:股份日utr:oziso4217:美元指數xbrli:股份

美國

證券交易委員會

華盛頓特區, 20549

表格10-Q

☒	根據1934年證券交易法第13或15(d)條規定的季度報告

截至季度結束 6月30日2022

☐	根據1934年證券交易法第13或15(d)條款的轉移報告

為過渡期從到

委託文件號碼：

001-32356

SPDR

黃金信託

密歇根州


紐約		81-6124035
（註冊或組織的）提起訴訟的州或其他司法管轄區（如適用）組建國的駐地		（IRS僱主識別號碼）

c/o World Gold Trust Services, LLC

樓層

紐約, 紐約10017

（主要執行辦公室的地址)

(212)

317-3800

(註冊人電話號碼，包括區號)

根據證券法案第12(b)條款登記的證券:


每個類別的名稱	交易標的名稱	每個已註冊的交易所的名稱其中註冊
SPDR ® 黃金信託的商品價格	GLD	紐交所電子交易所

請勾選表示登記者是否：(1) 在過去12個月(或登記者需要提交這些報告的較短期間)內已提交《1934年證券交易所法》第13或第15(d)條所要求提交的所有報告，和(2)在過去90天內一直遵守這些申報要求。是 ☒ 否 ☐

監管S-T

是 ☒ 否 ☐

勾選是否登記者是大型加速報告人、加速報告人、非加速報告人、小型報告公司或新興成長型公司。請參閲交易所法規12b-2中的“大型加速報告人”、“加速報告人”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

非加速提交人、較小的申報公司或新興增長公司。請參閲規則中“大型加速提交人”、“加速提交人”、“較小的申報公司”和“新興增長公司”的定義。

交易所法規12b-2

所示。


大型加速報告人	☒	加速文件申報人	☐

未加速的報告人	☐	更小的報告公司	☐

成長型公司	☐

如果是新興增長型公司，請在複選框中指示，表明註冊者已選擇不使用依據《證券交易法》第13(a)條規定提供的有關遵守任何新的或修改的財務會計準則的延長過渡期。☐

請勾選表示該申報人是否是外殼公司（如證券交易法規定的那樣）。是

交易所法規12b-2

☒

Nine Months Ended2022年6月30日

SPDR

黃金信託

指數


		頁
			1
項目1。	基本報表(未經審計)		1
	5,329,581		1
			2
			3
			4
	4,459,627		5
	基本報表附註		6
項目2。	分銷計劃		12
項目3。	有關市場風險的定量和定性披露		16
項目4。	控制和程序		16
)			16
項目1。	法律訴訟		16
項目1A。	風險因素		16
項目2。	未註冊的股票股權銷售和籌款用途		17
項目3。	對優先證券的違約		17
項目4。	礦山安全披露		17
項目5。	其他信息		17
項目6。	展示資料		17
簽名。			19

SPDR

黃金信託

項目1。	基本報表(未經審計)

財務狀況表


（除股份和每股數據外，金額以美元（000）為單位）	6月30日， 2022		9月30日， 2021
	(未經審計)
資產
黃金投資，公允價值（成本$46,813,267和$47,094,463，在2024年6月30日和2023年9月30日，分別）和 $	$		$

總資產	$		$

負債
應付贊助商款項	$	20,673	$	18,749
黃金應付賬款		金投資收益/損失		—

總負債	$		$	18,749

淨資產	$		$

已發行和流通的股份 (1)
每股淨資產價值	$		$

(1)	授權股本無限，股份的票面價值為$0.00.

請參閲未經審計的基本報表附註。

SPDR

黃金信託

投資計劃表

（金額以000為單位，僅百分比除外）


2022年6月30日	成本		公正價值			%淨資產
(未經審計)
黃金投資	$	$	$	$			100.42	%

總投資	$	根據2022年6月30日或2021年9月30日的情況，預留了不確定性税務問題。	$	no			100.42	%
其他資產超過負債				(信託基金將提供以下財務亮點，涉及截至2022年6月30日和2021年相應期間的投資績效和業務的一個已發行股份。淨資產淨值的總回報基於股份在期間內的淨資產淨值變動，市值的總回報基於股份在紐約梅隆銀行期間的市值變動。個體投資者的回報和比率可能會因資金交易的時機而有所不同。	）		(0.42	)%

淨資產			$				$1,006.875	%


2021年9月30日		成本		公正價值			%淨資產
黃金投資	®	$		$	股票價格和股票淨資產價值與黃金價格隨時間的背離反映瞭如果自始至終持有投資所產生的信託費用的累積效應。			100.03	%

總投資		$	period	$				100.03	%
其他資產超過負債					(18,749	）		(0.03	)%

淨資產				$				$1,006.875	%

請參閲未經審計的基本報表附註。

SPDR

黃金信託

未經審計的損益表


（以美元計，除每股數據外，單位為千美元）	三個月已結束 6月30日， 2022			三個月已結束 6月30日， 2021			九個月已結束			九個月已結束 6月30日， 2021
	(未經審計)			(未經審計)			(未經審計)			(未經審計)
費用
贊助費用	$	64,772		$	60,114		$	182,935		$

總支出		64,772			60,114			182,935

淨投資虧損		(64,772	）		(60,114	）		(182,935	）		($	）

黃金投資實現和未實現收益/損失淨變化
通過出售黃金支付費用的淨實現收益/（虧損）		9,851			9,137			26,046			2022年6月30日
通過分配用於贖回股份的黃金的淨實現收益/（虧損）
)		(	）								(截至2021年6月30日的12個月	）

黃金投資實現和未實現收益/損失淨變化		(	）								(	）

淨利潤/(淨虧損)	$	(	）	$			$			$	(	）

每股淨收益/（虧損）	$	(12.01	）	$	6.37		$	5.11		$	(13.16	）
加權平均股數（以千為單位）。					354,837			4/1/22 到 4/30/22

請參閲未經審計的基本報表附註。

我們的董事會認為，我們的薪酬政策和實踐是合理的，並適當地將我們的員工利益與股東的利益相一致。董事會認為，對於我們的高管和其他員工的激勵性薪酬與收益掛鈎的事實鼓勵採取有利於公司短期和長期盈利的行動。此外，薪酬委員會審查有關我們的薪酬政策和實踐的變化，以確保此類政策和實踐不會鼓勵我們的高管和其他員工採取可能導致公司出現重大不利影響的行動。

SPDR

黃金信託

未經審計的現金流量表


（以美元千為單位）	三個月已結束 6月30日， 2022			三個月已結束 6月30日， 2021			九個月已結束 6月30日， 2022			九個月已結束 6月30日， 2021
	(未經審計)			(未經審計)			(未經審計)			(未經審計)
經營活動產生的現金流量：
黃金出售收到的現金	$	66,891		$	59,683		$	b. 在我們的監督下設計了這些財務報告內部控制，或者由我們在監督下設計了這些財務報告內部控制，以便根據通用會計準則，對財務報告的可靠性和財務報表的編制提供合理保證，以用於外部用途。		$	5.
現金支付的支出		(66,891	）		(59,683	）		(1.	）		(	）

經營活動產生的現金流量淨額		—			—			—			—
期初現金及現金等價物餘額		—			—			—			—

期末現金及現金等價物	$	—		$	—		$	—		$	—


	$			$			$			$

	$			$			$			$


（以美元千為單位）	三個月已結束 6月30日， 2022			三個月已結束 6月30日， 2021			九個月已結束 6月30日， 2022			九個月已結束 6月30日， 2021
	(未經審計)			(未經審計)			(未經審計)			(未經審計)
淨利潤/（虧損）與經營活動提供的淨現金流量對比
淨利潤/(淨虧損)	$	(	）	$			$			$	(	）
調整為將淨收益/（損失）調節為經營活動提供的淨現金流量:
出售黃金以支付費用所得		66,891			59,683
銷售黃金以支付費用所獲淨實現收益/損失		(9,851	）		(9,137	）		(26,046	）		(	）
分配黃金用於贖回股份所獲淨實現收益/損失		(	）		(	）		(	）		(	）
盈/虧					(	）		(	）
應贊助商賬户應付款的增加/（減少）		(2,119	）		431			1,924			(5,199	）

經營活動產生的現金流量淨額	$	—		$	—		$	—		$	—

請參閲未經審計的基本報表附註。

SPDR

黃金信託

未經審計的淨資產變動表


（以美元千為單位）	三個月已結束 6月30日， 2022			三個月已結束 6月30日， 2021			九個月已結束 6月30日， 2022			九個月已結束 6月30日， 2021
	(未經審計)			(未經審計)			(未經審計)			(未經審計)
淨資產 - 起初餘額	$			$			$			$
份額創造
贖回份額		(	）		(	）		(	）		(	）
淨投資虧損		(64,772	）		(60,114	）		(182,935	）		(	）
通過出售黃金支付費用的淨實現收益/（虧損）		9,851			9,137			26,046
通過分配用於贖回股份的黃金的淨實現收益/（虧損）
		(	）								(	）

資產淨額 - 期末餘額	$			$			$			$

SPDR

黃金信託

未經審計的財務報表註釋

組織

SPDR S&P區域銀行ETF

黃金信託（以下簡稱“信託”）是根據紐約法律於2004年11月12日根據信託契約（“信託契約”）成立的投資信託。信託的財政年度結束於9月30日。信託持有黃金，並有望不時發行股份（最小面額為500000股，也稱為“籃子”）以換取金的存款，並在贖回籃子時分發黃金。信託的投資目標旨在通過股份反映金條價格的表現（扣除信託的費用）。World Gold Trust Services，LLC是信託的發起者（“發起者”）。紐約梅隆銀行是信託的受託人（“受託人”）。State Street Global Advisors Funds Distributors，LLC是信託的營銷代理（“營銷代理”）。滙豐銀行（“HSBC”）和摩根大通銀行是信託的保管人（每個保管人都是一個“保管人”，一起稱為“保管人”）。黃金信託是在2004年11月12日根據紐約法律制定的投資信託，根據信託契約成立。

年底

信託的投資目標是通過股份反映金條價格的表現（扣除信託的費用）。 100,000

10-K

2.	除了下面的説明，公司的重要會計政策在我們的2023財年年度報告中已經描述，這些政策對這些簡化合並財務報表和相關附註產生了重大影響。

2.1.

會計基礎

2.2.

公允價值計量

（以美元千為單位）

2022年6月30日

第一層次

第二層次

第三層次

黃金投資

—

總費用

—

（以美元千為單位）

2021年9月30日

第一層次

第二層次

第三層次

黃金投資

—

總費用

—

截至2023年7月31日，續借貸款協議下未償還的借款額為否

2.3.

黃金保管

100

2.4.

黃金應收賬款


（以美元千為單位）
黃金應收賬款	$—	$—

2.5.

黃金應付賬款


（以美元千為單位）
黃金應付賬款	$	$—

2.6。

股份的創建和贖回

Trust不時地創建和贖回股份，但只用一個或多個籃子（一籃子等於一定數量的股份）。Trust向某些授權參與者（“授權參與者”）不斷地發行籃子中的股份。籃子的創建和贖回只用交付給Trust的黃金數量及任何現金，或分發Trust的黃金數量及任何現金即將被創造或贖回的籃子的組合的剩餘淨資產價值，其價值將基於所創建或贖回的籃子中包括的股份數量於收到創建或贖回籃子的訂單的當天確定。 100,000

截至2024年6月30日和2023年的九個月內，創建和贖回的股份數量和價值如下：


2024年6月30日	已結束			九個月已結束
份額創建和贖回的活動：
份額創造		91,100			60,800
贖回份額		(69,300	）		(	）

份額創建和贖回的淨變化		21,800			(75,300	）


（以美元千為單位）	九個月已結束 6月30日， 2022			九個月已結束 6月30日， 2021
創建和贖回股票的價值活動：
份額創造	$			$
贖回份額		(	）		(	）

創建和贖回股票的價值淨變化	$			$	(	）

2.7。	收入和支出（以美元的000為單位）

包括$出售黃金以支付贊助費的已實現收益26,046

增長

九

綜合損失

2.8。

所得税

否

Kapil Dhingra，M.B.B.S。自2024年4月以來擔任我們董事會成員。自2008年以來，Dhingra博士擔任KAPital Consulting, LLC的管理成員，這是他在2008年創辦的一家醫療保健諮詢公司。Dhingra博士還目前擔任LAVA Therapeutics B.V.、Black Diamond Therapeutics, Inc、Median Technologies Inc.和Replimune Group, Inc.的董事會成員。Dhingra博士曾經擔任Autolus Therapeutics plc、Five Prime Therapeutics Inc.、Micromet, Inc.、Advanced Accelerator Applications S.A.和YM Biosciences Inc.的董事會成員，在擔任這些公司的董事期間，這些公司均為公開交易的衞生保健公司。我們認為Dhingra博士因其在數家制藥公司擔任高管職位以及他在多個治療領域的製藥臨牀研究、以及擔任許多上市生命科學公司的董事會成員的經驗而有資格擔任我們的董事會成員。

否

0.40

風險集中度

賠償

PROPOSAL NO. 2

財務要點

財務亮點（未經審計）


	三個月已結束 6月30日， 2022			三個月已結束 6月30日， 2021			九個月已結束			九個月已結束
	(未經審計)			(未經審計)			(未經審計)			(未經審計)
淨資產價值。
每股股票淨資產淨值，期初	$			$			$			$
淨投資收益/(虧損)		(0.18	）		(0.17	）		(0.52	）		(0.52	）
		(11.67	）		6.76			6.95			(11.60	）

淨利潤		(分別為2024年3月31日和2023年12月31日的贖回價值的A類普通股股份為$11.85每股。	）		6.59			6.43			(12.12	）

每股淨資產，期末	$			$			$			$

	$			$	159.96		$			$	177.12

	$			$			$			$

與平均淨資產的比率
淨投資虧損 (1)		(0.40	)%		(0.40	)%		(0.40	)%		(0.40	)%

毛費用 (1)		0.40	%		0.40	%		0.40	%		0.40	%

淨費用 (1)		0.40	%		0.40	%		0.40	%		0.40	%

(2)		(6.54	)%		4.16	%		3.95	%		(6.84	)%

(2)		(2021年債務支付	)%		3.54	%		2.58	%		(6.49	)%

(1)

(2)

LBMA黃金價格下午美元指數


時期	平均值		高		日期		收盤最低價		日期		期		最近業務 (1)
	$		$				$				$			2019年9月30日
	$		$				$				$				(2)
	$		$				$				$
	$		$				$				$
	$		$				$				$
	$		$				$				$				(2)
	$		$				$				$			2021年3月31日
	$		$				$				$			2021年6月30日
	$	1,789.52	$	1,829.30		2021年7月29日	$	1,723.35			$	1,742.80
	$	1,795.25	$	1,864.90			$	1,753.20		2021年10月5日	$	1,820.10			(2)
	$	1,877.16	$	2,039.05		2022年3月8日	$	1,788.15			$	1,942.15
	$		$	1,976.75		2022年4月13日	$	1,809.50			$	1,817.00

	$		$				$				$
	$		$				$				$
	$	1,832.48	$	2,039.05		2022年3月8日	$	1,723.35			$	1,817.00

	$		$				$				$	1,817.00

(1)

(2)

項目3。	有關市場風險的定量和定性披露

項目4。

控制和程序

披露控制和程序：我們在本季度報告期末依據我們的管理監督和參與，包括我們的首席執行官和首席財務官，評估了我們的披露控制和程序的有效性（如證券交易法案下規則13a-15（e）和15d-15（e）所定義的術語），管理層必須評估其在評估這些控制和程序的成本和效益時所做的判斷，這些控制和程序只能提供有關管理控制目標的合理保證。您應注意，任何控制系統的設計部分基於有關未來發生可能性的某些假設，我們不能保證任何設計在所有潛在未來情況下都能成功實現其規定的目標。根據這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序有效運行，可提供合理的保證，以確保我們按照SEC規則和表格規定在規定的時間期限內記錄、處理、總結和報告我們需要披露在報告書中的信息，並且提供合理的保證，以累積和傳達這些信息給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，適當地允許及時決策所需披露的信息。

財務報告內部控制

項目1。

法律訴訟

無。

項目1A。

風險因素

10-Q中提交的，不直接從股東處購買股份的申請者購買授權部分所購回的申請，基金在截至2024年6月30日的季度內贖回了20份授權部分（共計1,000,000股）。以下表格概括了在本期間備有的贖回記錄：

10-K

10-K，

10-K

項目2。	未註冊的股票股權銷售和籌款用途

第一期於2021年1月交付的產品的計劃交付期前不遲於55天支付總購買價格的8.33%；

無。

第二期於2021年2月交付的產品的計劃交付期前不遲於55天支付總購買價格的8.33%；

不適用。

第三期於2021年3月交付的產品的計劃交付期前不遲於55天支付總購買價格的8.33%；


時期	股份總數股份償還了		每股
		10,100,000
		16,400,000


總費用

項目3。

對優先證券的違約

無。

項目4。

礦山安全披露。

不適用。

項目5。

其他信息

無。

項目6。

展示資料

所附展覽品指數中列出的展品以及該展品指數均作為本報告的一部分提交或作為參考文件納入報告中。

附件指數

S-K


展示文件編號。		展覽描述



31.1

CFO根據《2002年Sarbanes-Oxley法案》第302條規定，根據交易所法案規則13a-14(a)/15d-14(a)進行的認證

G. Janelle Frost和Anastasios Omiridis提交的符合18 USC第1350條規定，根據《破產改革和消費者保護法》第906條採納的報告

32.2

Inline XBRL實例文檔		XBRL實例文檔

Inline XBRL擴展架構文檔		XBRL分類擴展架構文檔

Inline XBRL擴展計算關係文檔		XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔

Inline XBRL擴展標籤關係文檔		XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔

Inline XBRL擴展表示關係文檔		XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔

Inline XBRL擴展定義關係文檔		XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔

104.1		互動數據文件封面頁——互動數據文件封面頁不會出現在互動數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文件中。