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700會員2024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:MortgageBankingSegmentMember2024-04-012024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:ConsumerRetailBankingSegmentMember2024-04-012024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:CommercialAndCorporateSegmentMember2024-04-012024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:財政部和投資部門成員2024-04-012024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:United StatesOperationsSegmentMember2024-04-012024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:VirginIslands運營部門成員2024-04-012024-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成員成員fBP:MortgageBankingSegmentMember2024-04-012024-06-300001057706fBP:ConsumerRetailBankingSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成員成員2024-04-012024-06-300001057706fBP:CommercialAndCorporateSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成員成員2024-04-012024-06-300001057706fBP:財政部和投資部門成員fBP:Notinscopeoftopic606成員成員2024-04-012024-06-300001057706fBP:United 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StatesOperationsSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成員成員2023-04-012023-06-300001057706fBP:VirginIslands運營部門成員fBP:Notinscopeoftopic606成員成員2023-04-012023-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMember2023-04-012023-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成員成員2023-04-012023-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:MortgageBankingSegmentMember2024-01-012024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:ConsumerRetailBankingSegmentMember2024-01-012024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:CommercialAndCorporateSegmentMember2024-01-012024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:財政部和投資部門成員2024-01-012024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:United StatesOperationsSegmentMember2024-01-012024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:VirginIslands運營部門成員2024-01-012024-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成員成員fBP:MortgageBankingSegmentMember2024-01-012024-06-300001057706fBP:ConsumerRetailBankingSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成員成員2024-01-012024-06-300001057706fBP:CommercialAndCorporateSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成員成員2024-01-012024-06-300001057706fBP:財政部和投資部門成員fBP:Notinscopeoftopic606成員成員2024-01-012024-06-300001057706fBP:United StatesOperationsSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成員成員2024-01-012024-06-300001057706fBP:VirginIslands運營部門成員fBP:Notinscopeoftopic606成員成員2024-01-012024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMember2024-01-012024-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成員成員2024-01-012024-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:MortgageBankingSegmentMember2023-01-012023-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:ConsumerRetailBankingSegmentMember2023-01-012023-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:CommercialAndCorporateSegmentMember2023-01-012023-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:財政部和投資部門成員2023-01-012023-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:United StatesOperationsSegmentMember2023-01-012023-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMemberfBP:VirginIslands運營部門成員2023-01-012023-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成員成員fBP:MortgageBankingSegmentMember2023-01-012023-06-300001057706fBP:ConsumerRetailBankingSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成員成員2023-01-012023-06-300001057706fBP:CommercialAndCorporateSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成員成員2023-01-012023-06-300001057706fBP:財政部和投資部門成員fBP:Notinscopeoftopic606成員成員2023-01-012023-06-300001057706fBP:United StatesOperationsSegmentMemberfBP:Notinscopeoftopic606成員成員2023-01-012023-06-300001057706fBP:VirginIslands運營部門成員fBP:Notinscopeoftopic606成員成員2023-01-012023-06-300001057706美國-GAAP:ProductAndServiceOtherMember2023-01-012023-06-300001057706fBP:Notinscopeoftopic606成員成員2023-01-012023-06-300001057706fBP:FDicSpecialAssessmentMember2024-04-012024-06-300001057706fBP:FDicSpecialAssessmentMember2024-01-012024-06-300001057706美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員國家:媒體美國-公認會計準則:證券質押成員Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2024-06-300001057706美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員國家:媒體Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2024-06-300001057706US-GAAP:住宅投資組合細分成員美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員Us-gaap:FederalNationalMortgageAssociationFnmaInsuredLoansMember2023-01-012023-06-300001057706US-GAAP:住宅投資組合細分成員美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員Us-gaap:FederalNationalMortgageAssociationFnmaInsuredLoansMember2024-01-012024-06-300001057706SRT:最小成員數美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則:應收貸款成員2023-01-012023-06-300001057706SRT:最大成員數美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國公認會計準則:應收貸款成員2023-01-012023-06-300001057706SRT:最小成員數美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:RealEstateAcquiredInSatisfactionOfDebtMember2023-04-012023-06-300001057706SRT:最大成員數美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:RealEstateAcquiredInSatisfactionOfDebtMember2023-04-012023-06-30iso4217:USDxbrli:純粹xbrli:股票iso4217:USDxbrli:股票fBP:報告單位數
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區。
 
20549
____________
形式
10-Q
(標記一)
[X]
 
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末
2024年6月30日
[]
 
根據《證券條例》第13或15(D)條提交的過渡報告
 
1934年《交換法》
 
由_至_的過渡期
 
___________________
佣金文件編號
001-14793
FIRSt Bancorp
.
(指定註冊人的確切姓名
 
在其章程中)
波多黎各
 
66-0561882
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)
(税務局僱主
識別號碼)
龐塞德萊昂大道1519號
,
停止23
聖胡安
,
波多黎各
 
(主要執行辦公室地址)
00908
(郵政編碼)
(
787
)
729-8200
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題
交易代碼
註冊的每個交易所的名稱
普通股(每股面值0.10美元)
FBP
紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(%1)是否已提交
 
根據《證券條例》第13或15(D)條規定提交的所有報告
 
1934年《交易法》
在此之前的12個月內(或註冊人
 
被要求提交此類報告),以及(2)已受
 
在過去的90年裏,這些備案要求
幾天。
 
 
不是
 
用複選標記表示註冊人是否已以電子方式提交
 
需要根據以下內容提交的每個交互數據文件
 
根據S-T法規第405條
(本章第232.405節)在過去12個月內(或
 
如此短的時間,以至於要求註冊人
 
提交此類文件)。
 
 
不是
 
用複選標記表示註冊者是否為大型加速註冊者
 
文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器、較小的報告公司或新興市場
成長型公司。
 
請參閲中的“大型加速文件人”、“加速文件人”、“小型報告公司”和“新興成長公司”的定義
 
規則120億.2
《交易所法案》。
 
大型加速文件服務器
 
加速文件管理器
非加速文件服務器
 
規模較小的報告公司
 
新興成長型公司
 
 
 
如果是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不
 
使用延長的過渡期來遵守任何
 
新版本或修訂版本
根據第13(A)節提供的財務會計準則
 
《交易所法案》。
 
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司
 
(as定義見《交易法》第120億.2條)。
 
 
不是
 
指定各公司的已發行股份數量
 
發行人的普通股類別,截至最後實際可行日期。
普通股:
163,865,756
 
截至2024年8月2日的流通股。
2
第一銀行。
索引頁
部分
 
I.財務資料
 
第1項。
財務報表:
合併財務報表
 
狀況(未經審計)截至
 
2024年6月30日和12月
31, 2023
 
5
合併報表
 
收入
 
(未經審計)-
 
宿舍和
 
六個月期間
 
六月止
2024年和2023年30日
6
已整合
 
陳述
 
 
全面
 
收入
 
(未經審計)
 
 
季度
 
 
六個月
截至2024年6月30日和2023年6月30日的期間
7
已整合
 
的聲明
 
現金流
 
(未經審計)
 
- 季度
 
 
六個月期間
 
告一段落
2024年6月30日和2023年6月30日
 
8
已整合
 
的聲明
 
變化
 
在股東大會上
 
股權(未經審計)
 
- 季度
 
六-
截至2024年和2023年6月30日的月份
9
合併財務報表附註(未經審計)
 
10
第二項。
管理層的討論與分析
 
財務狀況和經營業績
 
 
76
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
 
132
第四項。
控制和程序
132
部分
 
二、其他信息
第1項。
法律訴訟
 
133
第1A項。
風險因素
133
第二項。
第五項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
其他信息
134
134
第六項。
陳列品
 
135
簽名
 
 
3
前瞻性陳述
本季刊
 
關於的報告
 
表格10-Q
 
(this“形式
 
10-Q”)包含
 
前瞻性陳述
 
 
的含義
 
第27 a條
1933年證券法的規定,作為
 
修訂後(“證券法”),以及
 
證券交易所第21 E條
 
1934年法案,經修訂
(the《交易法》),
 
列出受
 
創建安全港
 
通過這樣的部分。當
 
以這種形式使用
 
10-Q或未來
 
的檔案導致
第一
 
BanCorp.
 
(
 
“公司,”
 
“我們,”
 
“我們,”
 
 
“我們的”)
 
 
這個
 
美國
 
證券
 
 
交易所
 
選委會
 
(
 
“SEC”),
 
 
這個
公司報刊
 
發佈或在其他公開或
 
股東通信由
 
公司,或在口頭陳述中
 
製造日期
代表
 
 
這個
 
公司
 
通過,
 
 
 
這個
 
批核
 
的,
 
一個
 
授權
 
執行人員
 
軍官
 
 
這個
 
公司,
 
這個
 
詞語
 
 
短語
“會不會,”
 
“打算,”
 
“威爾,”
 
“期待,”
 
“應該,”
 
“計劃,”
 
預測,
 
“預計,”
 
“看
 
向前,”
 
“相信”
 
 
其他
 
條款
 
類似的含義或進口,或者
 
這些術語或變體的負面影響
 
其中,與任何討論有關
 
未來的運營,
財務或其他表現旨在識別“前瞻性
 
聲明。”
該公司警告讀者
 
不要過分依賴
 
任何此類“前瞻性陳述”,
 
僅代表
已定日期
 
或,
 
懷着敬意
 
到這樣
 
前瞻性陳述
 
所載
 
這種形式
 
10-Q,
 
本文日期,
 
並建議讀者
 
任何這樣的
 
前瞻性陳述
 
不是
 
保障
 
未來業績
 
並涉及
 
一定的風險,
 
不確定性、估計、
 
假設
 
由我們
 
那就是
 
困難
 
預測
 
.
 
五花八門
 
一些因素
 
其中
 
超出
 
我們的
 
控制,
 
可能導致
 
實際效果
 
與以下表述或暗示的內容存在重大差異:
 
這樣的前瞻性陳述。
 
 
因素
 
 
可能
 
原因
 
結果
 
 
相去甚遠
 
物質上
 
從…
 
那些
 
表示
 
在……裏面,
 
 
暗示
 
通過,
 
這個
 
公司的
 
前瞻性
表述包括但不
 
僅限於描述的風險或
 
在第一部分第1A項中引用,
 
“風險因素”,在公司的
 
每年一次
截至2023年12月31日的財年10-k表格報告(
 
“2023年10-K表格年度報告”),第二部分,第1A項,“風險
因素”,在公司季度
 
截至2024年3月31日的季度10-Q表格報告及以下內容:
這個
 
效應
 
 
這個
 
當前
 
全球
 
利息
 
 
環境
 
 
通貨膨脹率
 
水準儀
 
 
變化
 
 
利息
 
費率
 
 
這個
 
水平,
作文
 
和性能
 
 
公司的
 
資產和
 
負債和
 
對應
 
對……的影響
 
該公司的
 
網絡
利息收入、淨息差、貸款發放、
 
存款流失、整體經營業績和流動性狀況;
其影響
 
利率環境的變化,包括任何不利的變化
 
公司能力的變化
 
吸引和
留着
 
客户端
 
 
利得
 
驗收
 
從…
 
當前
 
 
前瞻性
 
客户
 
 
新的
 
產品
 
 
服務,
 
包括
 
那些
與提供數字銀行和金融服務有關;
市場的波動性
 
金融服務業,
 
包括故障或
 
傳聞中的失敗
 
其他存款機構,
 
和行動
已被佔用
 
通過
 
政府部門
 
代理機構
 
 
穩定
 
這個
 
金融
 
系統,
 
哪一個
 
可能
 
結果
 
在……裏面,
 
其中
 
其他
 
一些事情,
 
銀行
 
存款
決選、流動性限制和監管加強
 
要求和成本;
這個
 
效應
 
 
 
變化
 
 
這個
 
財政
 
 
貨幣
 
政策
 
 
條例
 
 
這個
 
美聯航
 
州政府
 
(“美國”)
 
聯邦制
政府,
 
波多
 
里科政府
 
和其他政府,
 
包括那些
 
由以下人員確定
 
董事會
 
省長中的
 
這個
 
聯邦制
 
儲備
 
系統
 
(
 
“聯邦
 
儲備
 
董事會”),
 
這個
 
聯邦制
 
儲備
 
銀行
 
 
新的
 
約克市
 
(
 
“FED”),
 
這個
聯邦存款保險
 
公司(“FDIC”)、
 
政府資助的住房機構
 
和監管機構
 
波多黎各,
美國,
 
以及
 
美屬維爾京
 
島嶼(
 
“USVI”)和
 
英屬維珍
 
島嶼(
 
“BVI”),即
 
可能會影響
 
未來
 
結果
公司的;
不確定性
 
發送到
 
具備以下能力
 
該公司的
 
銀行子公司,
 
第一銀行波多黎各
 
里科(“第一銀行”
 
 
“銀行”),至
保留其核心
 
存款和
 
產生足夠的
 
現金流通過
 
它的批發資金
 
來源,例如
 
根據以下條款出售的證券
協議
 
 
回購,
 
聯邦制
 
 
貸款
 
銀行
 
(“FHLB”)
 
預付款,
 
 
促成
 
證書
 
 
存款
 
(“中間人”
CDS“),這可能要求我們虧本出售投資證券;
 
不利變化
 
一般政治
 
而且經濟實惠
 
波多黎各的情況
 
里科,美國,
 
和USVI
 
和英屬維爾京羣島,
 
包括
在利率環境下,
 
失業率、市場流動性、
 
住房吸收率、房地產
 
市場和美國
資本市場,這可能會影響
 
資金來源、貸款組合表現
 
以及信用質量,
 
投資市場價格
證券,
 
 
需求
 
 
該公司的
 
產品
 
和服務,
 
並且
 
可能
 
減縮
 
這個
 
公司的
 
收入和
公司的收益和價值
 
資產;
其影響
 
政府
 
財政援助
 
為颶風
 
恢復和
 
其他災害
 
減免對
 
經濟活動
 
在Puerto
里科,以及指定用於災難的資金的支付時間和速度
 
救濟;
一種能力
 
 
公司,
 
第一銀行,
 
 
第三方
 
服務提供商
 
以識別
 
和防止
 
網絡安全
 
事件,
這樣的
 
AS
 
數據
 
安全
 
違規行為,
 
勒索軟件,
 
惡意軟件,
 
“否認
 
 
服務“
 
攻擊,
 
“黑客”,
 
身份
 
盜竊,
 
 
國家--
贊助
 
網絡威脅,
 
 
這個
 
發生
 
 
 
響應
 
 
任何
 
事件
 
 
發生,
 
哪一個
 
可能
 
結果
 
 
濫用
 
挪用
 
 
機密性
 
 
專有
 
信息,
 
破壞,
 
 
毀傷
 
 
我們的
 
系統
 
 
那些
 
 
第三方
我們所依賴的服務提供商,
 
成本和損失和/或不利影響增加
 
對我們的聲譽;
4
一般
 
競爭
 
因素
 
 
其他
 
市場
 
風險
 
AS
 
 
AS
 
這個
 
實施
 
 
存在
 
 
計劃的
 
策略性
 
生長
機會,
 
包括
 
風險,
 
不確定性,
 
 
其他
 
因素
 
 
活動
 
相關
 
 
任何
 
業務
 
收購,
 
性格,
策略性
 
合作伙伴關係,
 
策略性
 
可運營
 
投資,
 
包括
 
系統
 
轉換,
 
 
任何
 
預期的
 
效率
 
與此相關的其他預期結果;
不確定性
 
發送到
 
實施
 
債務
 
重組計劃
 
的Puerto
 
里科(“計劃
 
的調整”
 
或“PoA”)
 
以及
財政
 
平面圖
 
 
Puerto
 
Rico
 
認證的
 
 
6月5日,
 
2024
 
(the“2024年
 
財政計劃“)
 
通過
 
監督
 
衝浪板
 
已建立
 
由.
波多黎各
 
監督、管理、
 
和經濟
 
穩定法案
 
(“PROMESA”),
 
或任何
 
修訂至
 
它,在
 
我們的客户
 
貸款組合以及未來經濟或政治的任何潛在影響
 
波多黎各的發展和税務條例;
 
這個
 
影響
 
 
變化
 
 
會計學
 
標準、
 
 
測定
 
 
假設
 
 
施藥
 
那些
 
標準、
 
 
為確定
 
信用損失備抵(“ACL”);
FirstBank實現遞延税金淨資產收益的能力;
FirstBank產生足夠現金流來支付股息的能力
 
致公司;
環境、社會和治理問題,包括與氣候相關的問題
 
倡議和承諾;
的影響
 
自然
 
或人為
 
災害
 
發芽或
 
延續
 
普遍存在健康
 
緊急情況、地緣政治
衝突(包括
 
制裁、戰爭或
 
武裝衝突,例如
 
正在進行的
 
烏克蘭衝突,
 
之間的衝突
 
以色列和
哈馬斯和
 
可能的
 
擴大
 
這種衝突
 
周邊
 
地區和
 
潛在地緣政治
 
後果),
 
恐怖分子
攻擊,
 
 
其他
 
災難性的外部
 
活動、
 
包括
 
的影響
 
這樣的
 
事件對
 
一般經濟
 
條件
 
 
公司關於
 
經濟變量預測;
這個
 
風險
 
 
其他內容
 
部分
 
 
這個
 
未實現
 
損失
 
這個
 
公司的
 
債務
 
證券投資組合
 
 
已確定
 
 
BE
與信用相關,導致
 
在附加內容中
 
收費與
 
提供
 
獲得學分
 
虧損發生在
 
該公司的
 
債務證券
 
投資組合,
 
這個
 
潛力
 
 
其他內容
 
學分
 
損失
 
 
可能
 
出現
 
從…
 
這個
 
降級
 
 
這個
 
了美國S
 
長期的
 
外國-
貨幣發行人默認評級從“AAA”升至“AA+”
 
2023年8月以及隨後的負面評級展望;
 
這個
 
影響
 
 
適用
 
立法,
 
税金,
 
 
監管部門
 
變化
 
 
變化
 
 
立法,
 
税金,
 
 
監管部門
 
優先事項,
潛力
 
政府
 
關閉,以及
 
政治僵局,
 
包括
 
不確定性
 
美國
 
債務上限
 
和聯邦
預算,
 
AS
 
 
AS
 
 
這個
 
2024
 
美國
 
 
Puerto
 
Rico
 
一般
 
選舉,
 
 
這個
 
公司的
 
金融
 
條件
 
性能;
這個
 
風險
 
 
可能的
 
失穩
 
 
規避
 
 
這個
 
公司的
 
內部
 
控制
 
 
程序
 
 
這個
 
風險
 
 
這個
公司風險管理
 
政策可能不夠;
聯邦存款保險公司可能
 
進一步提高存款保險水平
 
保費和/或需要進一步的特別評估,
 
造成
該公司的額外開支增加
 
非利息費用;
需要認識到公司的損害
 
金融工具、商譽和其他無形資產;
風險
 
那就是
 
影響
 
 
發生
 
任何人的
 
 
這些不確定性
 
 
公司的
 
資本將
 
排除
 
進一步
FirstBank的增長並阻止該公司的
 
董事會(“董事會”)宣佈股息;以及
不確定性
 
是否
 
第一銀行將
 
能夠
 
繼續
 
滿足
 
其監管機構
 
關於,
 
除其他外,
 
事情,它
 
資產
質量,
 
流動性
 
計劃,
 
維修
 
 
資本
 
水平,
 
 
遵守
 
 
適用
 
法律,
 
條例
 
 
相關
要求。
 
 
公司
 
會嗎?
 
 
承擔
 
致,
 
 
特指
 
聲明不
 
任何
 
義務
 
 
更新
 
任何
 
“前瞻性”
 
聲明”
 
反思
 
出現
 
 
非預期
 
活動
 
 
環境
 
之後
 
這個
 
日期
 
 
這樣的
 
聲明,
 
 
AS
 
所需
 
通過
 
這個
 
聯邦制
證券法。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
5
第一銀行。
合併財務狀況報表
(未經審計)
2024年6月30日
2023年12月31日
(In數千,分享信息除外)
資產
現金和銀行到期款項
$
581,843
$
661,925
貨幣市場投資:
其他金融機構的定期存款
500
300
其他短期投資
3,939
939
貨幣市場投資總額
4,439
1,239
可供出售債務證券,按公允價值計算(攤銷成本為美元
5,595,164
 
截至2024年6月30日和
$
5,863,294
 
截至2023年12月31日; ACL為美元
549
 
截至2024年6月30日和美元
511
 
截至2023年12月31日)
4,957,311
5,229,984
持有至到期債務證券,按攤銷成本計算,扣除ACL
 
共$
1,267
 
截至2024年6月30日和美元
2,197
截至2023年12月31日(公允價值為美元
333,690
 
截至2024年6月30日和美元
346,132
 
截至2023年12月31日)
343,168
351,981
股權證券
51,037
49,675
總投資證券
5,351,516
5,631,640
貸款,扣除ACL美元
254,532
 
截至2024年6月30日和美元
261,843
 
截至2023年12月31日
12,130,976
11,923,640
待售抵押貸款,按成本或市場較低者計算
10,392
7,368
貸款總額,淨
12,141,368
11,931,008
貸款和投資的應計應收利息
77,895
77,716
房舍和設備,淨額
138,554
142,016
擁有的其他房地產(“OREO”)
21,682
32,669
遞延所得税資產,淨額
142,725
150,127
商譽
38,611
38,611
其他無形資產
9,700
13,383
其他資產
373,041
229,215
總資產
$
18,881,374
$
18,909,549
負債
無息存款
$
5,406,054
$
5,404,121
計息存款
11,122,902
11,151,864
總存款
16,528,956
16,555,985
FHLb的長期進展
500,000
500,000
其他長期借款
161,700
161,700
應付帳款和其他負債
199,258
194,255
總負債
17,389,914
17,411,940
承諾和或有事項(見注21)
(零)
(零)
股東權益
普通股,$
0.10
 
面值,
2,000,000,000
 
授權股份;
223,663,116
 
已發行股份;
163,865,453
截至2024年6月30日的流通股和
169,302,812
 
截至2023年12月31日
22,366
22,366
額外實收資本
961,254
965,707
留存收益,包括法定盈餘準備金
 
$
199,576
 
截至2024年6月30日和2023年12月31日
1,941,980
1,846,112
庫存股(按成本計算),
59,797,663
 
截至2024年6月30日的股票和
54,360,304
 
截至2023年12月31日的股票
(790,465)
(697,406)
累計其他全面損失,扣除
 
$
8,581
 
截至2024年6月30日和2023年12月31日
(643,675)
(639,170)
股東權益總額
1,491,460
1,497,609
總負債和股東權益
$
18,881,374
$
18,909,549
附註是這些聲明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
6
第一銀行。
合併損益表
(未經審計)
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(In數千人,每份信息除外)
利息和股息收入:
 
貸款
$
239,927
$
218,066
$
477,056
$
428,702
 
投資證券
23,258
26,258
47,380
53,368
 
貨幣市場投資和生息現金賬户
9,060
7,880
16,314
12,530
 
利息和股息收入總額
272,245
252,204
540,750
494,600
利息支出:
 
存款
63,671
41,604
126,696
71,489
 
根據回購協議出售的短期證券
-
1,328
-
2,397
 
聯邦住房金融局的進展:
 
短期
-
435
-
4,776
 
長期
5,610
5,613
11,220
8,448
 
其他長期借款
3,336
3,409
6,686
6,790
 
利息支出總額
72,617
52,389
144,602
93,900
 
淨利息收入
199,628
199,815
396,148
400,700
信用損失撥備-費用(收益):
 
貸款及融資租賃
11,930
20,770
24,847
37,026
 
無準備金貸款承諾
(417)
721
(136)
616
 
債務證券
92
739
(939)
90
 
信用損失撥備-費用
11,605
22,230
23,772
37,732
 
信用損失撥備後的淨利息收入
188,023
177,585
372,376
362,968
非利息收入:
 
服務費和存款賬户費用
9,725
9,287
19,387
18,828
 
抵押貸款銀行活動
3,419
2,860
6,301
5,672
 
提前消除債務的收益
-
1,605
-
1,605
 
保險佣金收入
2,786
2,747
8,293
7,594
 
卡和加工收入
11,523
11,135
22,835
22,053
 
其他非利息收入
4,585
8,637
9,205
13,037
 
非利息收入總額
 
32,038
36,271
66,021
68,789
非利息費用:
 
僱員補償及福利
57,456
54,314
116,962
110,736
 
職業和設備
21,851
21,097
43,232
42,283
 
業務推廣
4,359
4,167
8,201
8,142
 
專業服務費
12,431
11,596
25,107
23,569
 
所得税以外的税收
5,408
5,124
10,537
10,236
 
FDIC存款保險
2,316
2,143
5,418
4,276
 
奧利奧運營淨收益
(3,609)
(1,984)
(5,061)
(3,980)
 
信用卡和借記卡處理費用
7,607
6,540
13,358
11,858
 
通信
2,261
1,992
4,358
4,208
 
其他非利息費用
8,602
7,928
17,493
16,857
 
非利息支出總額
118,682
112,917
239,605
228,185
所得税前收入
101,379
100,939
198,792
203,572
所得税費用
25,541
30,284
49,496
62,219
淨收入
 
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
普通股股東應佔淨收益
 
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
每股普通股淨利潤:
 
基本信息
$
0.46
$
0.39
$
0.90
$
0.79
 
稀釋
$
0.46
$
0.39
$
0.90
$
0.78
附註是這些聲明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
7
第一銀行。
綜合全面收益表
(未經審計)
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(單位:千)
淨收入
 
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
其他全面收益(虧損),扣除税後:
可供出售的債務證券:
債務證券未實現持有淨收益(損失)
 
(1)
10,560
(54,837)
(4,505)
32,391
本期其他綜合收益(損失)
10,560
(54,837)
(4,505)
32,391
 
綜合收益總額
$
86,398
$
15,818
$
144,791
$
173,744
(1)
可供出售債務證券的未實現持有淨收益(損失)沒有税收影響,因為證券要麼免税,由國際銀行實體(“MBE”)持有,要麼擁有全額遞延税資產
估值津貼。
附註是這些聲明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
8
第一銀行。
合併現金流量表
(未經審計)
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
(單位:千)
經營活動的現金流:
淨收入
 
$
149,296
$
141,353
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整
 
活動:
折舊及攤銷
9,313
10,071
無形資產攤銷
3,683
4,026
信貸損失準備金
23,772
37,732
遞延所得税費用
7,402
2,419
基於股票的薪酬
4,847
3,997
提前消除債務的收益
-
(1,605)
衍生工具未實現收益
(353)
(291)
處置或出售的淨收益以及房地的減值
 
以及設備和其他資產
(69)
(235)
貸款銷售淨收益和待售貸款估值調整
 
(1,599)
(989)
貼現、保費和遞延貸款費用的淨攤銷
 
和成本
323
686
持有待售貸款的產生和購買
(76,592)
(88,696)
待售貸款的銷售和償還
74,222
85,398
經紀人安置費攤銷
299
128
投資證券溢價和折價淨攤銷
2,181
2,117
應計應收利息(增加)減少
(142)
1,849
應付應計利息增加
9,351
9,369
其他資產增加
(2,889)
(5,566)
其他負債減少
(13,656)
(35,307)
 
經營活動提供的淨現金
189,389
166,456
投資活動產生的現金流:
為投資而持有的貸款的淨支付
(307,677)
(226,714)
出售投資貸款的收益
10,162
3,183
出售收回資產的收益
37,499
26,360
購買可供出售債務證券
(28,037)
(961)
本金償還收益和可供出售的到期日
 
債務證券
293,931
217,745
持有至到期債務證券本金償還所得款項
10,726
13,832
增加場地和設備
(5,857)
(16,211)
出售房舍和設備及其他資產所得收益
1,317
578
其他投資證券的淨(購買)贖回
(1,388)
7,219
保險索賠結算收益-投資活動
670
-
 
投資活動提供的現金淨額
11,346
25,031
融資活動的現金流:
存款淨(減少)增加
(122,546)
675,911
短期借款淨還款額
-
(476,199)
償還長期借款
-
(19,795)
長期借款收益
-
300,000
回購已發行普通股
(101,599)
(53,217)
普通股支付的股息
(53,472)
(51,158)
 
融資活動提供的現金淨額(用於)
(277,617)
375,542
現金及現金等價物淨(減)增
(76,882)
567,029
年初現金及現金等價物
663,164
480,505
期末現金及現金等價物
$
586,282
$
1,047,534
現金及現金等值物包括:
現金和銀行到期款項
$
581,843
$
1,046,534
貨幣市場投資
4,439
1,000
$
586,282
$
1,047,534
附註是這些聲明不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
9
第一銀行。
合併股東變動表
 
股權
(未經審計)
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(In數千人,每份信息除外)
普通股
$
22,366
$
22,366
$
22,366
$
22,366
額外實收資本:
 
期初餘額
959,319
959,912
965,707
970,722
 
基於股票的薪酬費用
1,922
1,922
4,847
3,997
 
根據股票補償計劃重新發行的普通股
(11)
-
(9,347)
(13,139)
 
被沒收的限制性股票
24
395
47
649
 
期末餘額
961,254
962,229
961,254
962,229
保留收益:
 
期初餘額
1,892,714
1,688,176
1,846,112
1,644,209
 
採用會計準則更新(“ASO”)2022-02的影響
 
-
-
-
(1,357)
 
淨收入
 
75,838
70,655
149,296
141,353
 
普通股股息(美元
0.16
 
每股及$
0.14
 
截至該季度的每股收益
 
 
分別為2024年6月30日和2023年6月30日; $
0.32
 
每股及$
0.28
 
每股
 
分別截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月)
(26,572)
(25,334)
(53,428)
(50,708)
 
期末餘額
1,941,980
1,733,497
1,941,980
1,733,497
庫存量(按成本計算):
 
期初餘額
(740,447)
(547,311)
(697,406)
(506,979)
 
普通股回購(見注13)
(50,005)
-
(102,359)
(53,217)
 
根據股票補償計劃重新發行的普通股
11
-
9,347
13,139
 
被沒收的限制性股票
(24)
(395)
(47)
(649)
 
期末餘額
(790,465)
(547,706)
(790,465)
(547,706)
累計其他綜合損失,淨
 
税制:
 
期初餘額
(654,235)
(717,550)
(639,170)
(804,778)
 
其他綜合收益(虧損),税後淨額
10,560
(54,837)
(4,505)
32,391
 
期末餘額
(643,675)
(772,387)
(643,675)
(772,387)
 
股東權益總額
$
1,491,460
$
1,397,999
$
1,491,460
$
1,397,999
附註是這些聲明不可分割的一部分。
10
第一銀行。
合併註釋索引
 
財務報表
注1-
列報依據和重大會計政策
 
11
注2-
債務證券
12
注3-
為投資而持有的貸款
22
注4
貸款和融資租賃的信貸損失準備
42
注5-
其他擁有的房地產(“OREO”)
45
注6-
商譽和其他無形資產
46
注7-
非合併可變利息實體(“VIE”)和維修資產
47
注8-
存款
51
注9-
聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)的預付款
52
附註10-
其他長期借款
52
注11-
普通股每股收益
53
附註12-
基於股票的薪酬
54
注13-
股東權益
57
附註14-
累計其他綜合損失
59
附註15-
員工福利計劃
59
附註16-
所得税
60
附註17
公允價值
61
注18
與客户簽訂合同的收入
66
附註19-
細分市場信息
68
附註20-
現金流量信息補充表
70
注21-
監管事項、承諾和意外情況
71
附註22-
第一銀行。(僅限控股公司)財務信息
74
 
11
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
報表
(未經審計)
注1--基準
 
演示文稿和
 
意義重大
 
會計核算
 
政策
 
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
(未經審計)
 
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
(
 
“未經審計
綜合財務
 
聲明“)的
 
首先是BanCorp。
 
(“公司”)
 
 
編制
 
符合
 
會計
 
政策
述明
 
 
這個
 
公司的
 
已審核
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
 
這個
 
財政
 
 
告一段落
 
十二月
 
31,
 
2023
 
(
 
“已審核
綜合財務
 
聲明“)包括
 
 
2023年年度
 
關於的報告
 
表格10-k,
 
已更新
 
由.
 
載資料
 
在這件事上
報告情況。
 
一定的
 
信息
 
 
注意事項
 
披露
 
通常情況下
 
包括在內
 
 
這個
 
金融
 
陳述
 
準備好
 
 
符合
 
 
大體上
美國公認會計原則
 
(“公認會計原則”)在這些聲明中被濃縮或省略。
 
這個
 
規則
 
 
條例
 
 
這個
 
美國證券交易委員會
 
和,
 
因此,
 
這些
 
金融
 
陳述
 
應該
 
 
朗讀
 
 
會合
 
 
這個
 
審計
合併財務報表,包含在10-k表格的2023年年度報告中。所有調整(僅包括正常調整
經常性調整),在管理層看來,
 
對公正地陳述的聲明是必要的
 
財務狀況、結果
運營和現金流
 
對於過渡期而言,
 
已經反映出來了。都是重要的
 
公司間賬户和交易
 
在合併中被淘汰。公司通過以下方式評估後續事件
 
向SEC提交的日期。
 
結果
 
運營部
 
對於
 
季度和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2024
 
不是
 
必然具有指示性
 
 
結果
 
BE
預期
 
對於
 
全年。
採用新的會計要求
該公司沒有受到採用的影響
 
2024年以下亞利桑那州立大學:
ASU
 
2023-02,
 
“投資
 
-
 
股權
 
方法
 
 
接合
 
風險投資
 
(主題
 
323):
 
會計核算
 
 
投資
 
 
税收
 
信用
使用比例攤銷法的結構”
ASO 2023-01,“租賃(主題842):
 
共同控制安排”
ASU 2022-03,
 
“公允價值
 
測量(主題
 
820):公平
 
值計量
 
關於公平的
 
證券主題
 
與訂約承辦
銷售限制”
最近頒佈的會計準則尚未
 
有效與否
 
被收養
公司預計不會受到以下ASO的影響
 
2024年期間發佈但尚未生效
 
或尚未
通過:
ASO 2024-02,“法典改進-修正案
 
刪除對概念陳述的引用”
ASO 2024-01,“薪酬-股票薪酬(主題718):
 
利潤利息和類似獎勵的股票申請”
 
其他
 
已發佈
 
會計學
 
標準
 
 
還沒有
 
有效
 
 
 
還沒有
 
收養,
 
看見
 
注意
 
1
 
 
“自然
 
 
業務
 
 
摘要
 
重大會計政策”,提交至經審計的合併財務
 
包含在2023年年度報告中的10-k表格中的聲明。
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
12
附註2-債務證券
可供出售
 
債務證券
攤餘
 
成本,毛
 
未實現收益
 
和損失,
 
ACL,估計
 
公允價值,
 
和加權平均
 
成品率
 
可供出售
截至2024年6月30日和12月按合同期限劃分的債務證券
 
2023年31日如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2024年6月30日
攤銷成本
(1)
未實現毛額
ACL
公允價值
(2)
加權的-
收益
損失
平均收益率%
(千美元)
美國國債:
 
一年內到期
$
100,370
$
-
$
2,156
$
-
$
98,214
0.70
 
1至5年後
19,901
-
1,042
-
18,859
0.65
美國政府贊助實體(“GSE”)的義務:
 
一年內到期
782,777
-
16,859
-
765,918
0.91
 
1至5年後
1,564,870
51
111,755
-
1,453,166
0.82
 
5到10年後
8,850
-
750
-
8,100
2.64
 
十年後
8,228
15
-
-
8,243
5.69
波多黎各政府義務:
 
十年後
(3)
3,084
-
1,166
386
1,532
-
美國和波多黎各政府義務
2,488,080
66
133,728
386
2,354,032
0.86
按揭證券(“按揭證券”):
 
住宅按揭證券:
 
房地美(“FHLMC”)證書:
 
一年內到期
4
-
-
-
4
4.31
 
1至5年後
16,204
-
754
-
15,450
2.06
 
5到10年後
138,723
-
12,739
-
125,984
1.55
 
十年後
948,539
6
172,740
-
775,805
1.41
 
1,103,470
6
186,233
-
917,243
1.44
 
Ginnie Mae(“GNMA”)證書:
 
 
一年內到期
841
-
8
-
833
3.29
 
1至5年後
11,837
-
648
-
11,189
0.93
 
5到10年後
31,168
2
2,783
-
28,387
1.77
 
 
十年後
191,483
101
25,966
-
165,618
2.65
235,329
103
29,405
-
206,027
2.45
 
聯邦抵押協會(“FNMA”)證書:
 
1至5年後
26,921
-
1,236
-
25,685
2.11
 
 
5到10年後
272,851
-
23,789
-
249,062
1.74
 
十年後
988,450
2
165,091
-
823,361
1.36
 
1,288,222
2
190,116
-
1,098,108
1.45
 
已發行抵押抵押債券(“CMO”)
 
或由FHLMC、FNMA和GNMA擔保:
 
十年後
259,830
-
54,810
-
205,020
1.52
 
自有品牌:
 
5到10年後
1,322
-
317
5
1,000
8.93
 
十年後
5,359
-
1,634
158
3,567
7.34
6,681
-
1,951
163
4,567
7.65
住宅按揭證券總額
2,893,532
111
462,515
163
2,430,965
1.55
 
商業MBS:
 
1至5年後
44,240
9
7,121
-
37,128
2.18
 
5到10年後
22,121
-
2,795
-
19,326
2.16
 
十年後
146,191
-
31,331
-
114,860
1.98
商業住房抵押貸款證券總額
212,552
9
41,247
-
171,314
2.04
MBS總額
3,106,084
120
503,762
163
2,602,279
1.58
其他:
 
一年內到期
500
-
-
-
500
2.35
 
1至5年後
500
-
-
-
500
2.35
1,000
-
-
-
1,000
2.35
可供出售債務證券總額
$
5,595,164
$
186
$
637,490
$
549
$
4,957,311
1.26
(1)
不包括總計美元的可供出售債務證券的應計應收利息
10.0
 
截至2024年6月30日,百萬美元報告為合併中貸款和投資證券應計應收利息的一部分
財務狀況陳述,並排除在信用損失估計之外。
(2)
包括$
465.5
 
百萬(攤銷成本-美元
538.5
 
百萬)作為借款和信用證的抵押品以及美元
2.7
 
十億(攤銷成本-美元
3.1
 
億)承諾作為抵押品
政府存款的未保險部分。擔保方不得出售或再抵押品。
(3)
由波多黎各住房金融管理局(“PRHFA”)發行的住宅通行MBS組成,由波多黎各推出的計劃下發起的某些第二抵押貸款作為抵押
根據基礎第二按揭貸款抵押品的拖欠狀況,該抵押貸款處於非應計狀態。
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
13
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
攤銷成本
(1)
未實現毛額
ACL
公允價值
(2)
加權的-
收益
損失
平均收益率%
(千美元)
美國國債:
 
一年內到期
$
80,314
$
-
$
2,144
$
-
$
78,170
0.66
 
1至5年後
60,239
-
3,016
-
57,223
0.75
美國政府支持企業的義務:
 
一年內到期
542,847
-
15,832
-
527,015
0.77
 
1至5年後
1,899,620
49
135,347
-
1,764,322
0.86
 
5到10年後
8,850
-
687
-
8,163
2.64
 
十年後
8,891
8
2
-
8,897
5.49
波多黎各政府義務:
 
十年後
(3)
3,156
-
1,346
395
1,415
-
美國和波多黎各政府義務
2,603,917
57
158,374
395
2,445,205
0.85
MBS:
 
住宅按揭證券:
 
FHLMC證書:
 
1至5年後
19,561
-
868
-
18,693
2.06
 
5到10年後
153,308
-
12,721
-
140,587
1.55
 
十年後
991,060
15
161,197
-
829,878
1.41
1,163,929
15
174,786
-
989,158
1.44
 
GNMA證書:
 
 
一年內到期
254
-
3
-
251
3.27
 
1至5年後
16,882
-
872
-
16,010
1.19
 
5到10年後
27,916
8
2,247
-
25,677
1.62
 
 
十年後
206,254
87
22,786
-
183,555
2.57
251,306
95
25,908
-
225,493
2.38
 
FNMA證書:
 
1至5年後
32,489
-
1,423
-
31,066
2.11
 
 
5到10年後
293,492
-
23,146
-
270,346
1.70
 
十年後
1,047,298
83
156,344
-
891,037
1.37
 
1,373,279
83
180,913
-
1,192,449
1.46
由FHLMC、FNMA、
 
 
和GNMA:
 
十年後
273,539
-
52,263
-
221,276
1.54
 
自有品牌:
 
十年後
7,086
-
2,185
116
4,785
7.66
住宅按揭證券總額
3,069,139
193
436,055
116
2,633,161
1.55
 
商業MBS:
 
1至5年後
45,022
-
6,898
-
38,124
2.17
 
 
5到10年後
22,386
-
2,685
-
19,701
2.16
 
十年後
122,830
-
29,037
-
93,793
1.36
商業住房抵押貸款證券總額
190,238
-
38,620
-
151,618
1.64
MBS總額
3,259,377
193
474,675
116
2,784,779
1.55
可供出售債務證券總額
$
5,863,294
$
250
$
633,049
$
511
$
5,229,984
1.24
(1)
不包括總計美元的可供出售債務證券的應計應收利息
10.6
 
截至2023年12月31日,百萬美元報告為貸款和投資證券應計應收利息的一部分
合併財務狀況報表,並排除在信用損失估計之外。
(2)
包括$
477.9
 
百萬(攤銷成本-美元
527.2
 
百萬)作為借款和信用證的抵押品以及美元
2.8
 
十億(攤銷成本-美元
3.2
 
億)承諾作為抵押品
政府存款的未保險部分。擔保方不得出售或再抵押品。
(3)
由PRHFA發行的住宅直通MBS組成,由波多黎各政府於2010年啟動的一項計劃下的某些二次抵押貸款作抵押,屬於非應計項目
二次抵押貸款抵押品的拖欠狀況。
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
14
在.期間
 
這個
 
第二
 
 
 
2024,
 
這個
 
公司
 
購得
 
大約
 
$
28.0
 
百萬
 
 
社區
 
再投資
 
行動
合格投資,被歸類為可供出售債務證券。
 
到期日
 
 
可供出售
 
債務
 
證券
 
 
基於
 
 
這個
 
期間
 
 
決賽
 
合同
 
成熟。
 
預期
 
到期日
 
威力
相去甚遠
 
從…
 
合同
 
到期日
 
因為
 
他們
 
可能
 
 
主題
 
 
提前還款
 
和/或
 
看漲
 
選擇。
 
 
加權平均
 
產量
 
可供出售
 
債務
 
證券
 
 
基於
 
 
攤銷
 
成本
 
和,
 
因此,
 
會嗎?
 
 
 
效應
 
 
變化
 
 
公平
 
價值。
 
 
網絡
未實現損失
 
論可供出售的商品
 
債務證券
 
被介紹給
 
作為一部分
 
累計
 
其他綜合性的
 
損失
 
合併後的
財務狀況報表。
 
 
以下是
 
 
現在時
 
這個
 
公平
 
 
 
毛收入
 
未實現
 
損失
 
 
這個
 
公司的
 
可供出售
 
債務
 
證券,
加重
 
投資類別
 
和長度
 
給那個人計時
 
證券已
 
處於
 
持續未實現
 
損失頭寸,作為
2024年6月30日和2023年12月31日。該表還包括債務證券
 
記錄了哪個ACL。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
少於12個月
12個月或更長
總計
未實現
未實現
未實現
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
(單位:千)
 
美國財政部和美國政府支持企業
 
義務
$
875
$
-
$
2,338,381
$
132,562
$
2,339,256
$
132,562
 
波多黎各政府義務
-
-
1,532
1,166
(1)
1,532
1,166
 
MBS:
 
住宅按揭證券:
 
FHLMC
1,191
15
915,156
186,218
916,347
186,233
 
GNMA
11,188
123
188,231
29,282
199,419
29,405
 
FNMA
8,135
99
1,088,394
190,017
1,096,529
190,116
 
由FHLMC發行或擔保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
-
-
202,963
54,810
202,963
54,810
 
自有品牌
-
-
4,567
1,951
(1)
4,567
1,951
 
商業住房抵押貸款證券化
28,715
428
136,652
40,819
165,367
41,247
$
50,104
$
665
$
4,875,876
$
636,825
$
4,925,980
$
637,490
(1)
未實現損失不包括記錄的信用損失部分
 
作為ACL的一部分。截至2024年6月30日,PRHFA
 
債券和自有品牌MBS的ACL為美元
0.4
 
百萬美元和
$
0.2
 
分別為100萬美元。
截至2023年12月31日
少於12個月
12個月或更長
總計
未實現
未實現
未實現
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
(單位:千)
 
美國財政部和美國政府支持企業
 
義務
$
2,544
$
2
$
2,428,784
$
157,026
$
2,431,328
$
157,028
 
波多黎各政府義務
-
-
1,415
1,346
(1)
1,415
1,346
 
MBS:
 
住宅按揭證券:
 
FHLMC
9
-
988,092
174,786
988,101
174,786
 
GNMA
12,257
100
202,390
25,808
214,647
25,908
 
FNMA
-
-
1,183,275
180,913
1,183,275
180,913
 
由FHLMC發行或擔保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
-
-
221,276
52,263
221,276
52,263
 
自有品牌
-
-
4,785
2,185
(1)
4,785
2,185
 
商業住房抵押貸款證券化
11,370
18
140,248
38,602
151,618
38,620
$
26,180
$
120
$
5,170,265
$
632,929
$
5,196,445
$
633,049
(1)
未實現損失不包括記錄的信用損失部分
 
作為ACL的一部分。截至2023年12月31日,
 
PRHFA債券和自有品牌MBS
 
的ACL為$
0.4
 
百萬
及$
0.1
 
分別為100萬美元。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
15
 
信用損失評估
債務證券
 
頒發者
 
美國政府
 
機構,
 
美國GSE、
 
 
美國
 
財政部,
 
包括
 
筆記和
 
MBS,會計
 
基本上
 
 
 
這個
 
總計
 
可供出售
 
投資組合
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
 
這個
 
公司
 
期望
 
不是
 
學分
 
損失
 
 
這些
證券,
 
vt.給出
 
這個
 
顯式
 
 
隱式
 
擔保
 
提供
 
通過
 
這個
 
美國
 
聯邦制
 
政府。
 
因為
 
這個
 
下降
 
 
公平
 
 
可歸因性
 
 
變化
 
 
利息
 
差餉、
 
 
 
學分
 
質量,
 
 
因為,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司
 
 
 
 
這個
意圖
 
把這些賣了
 
美國政府
 
和機構
 
債務證券
 
並確定
 
那就是
 
很可能是
 
那就是
 
不會
 
是必需的
 
去賣
這些
 
證券
 
在此之前
 
他們的
 
預期的
 
恢復,
 
這個
 
公司
 
會嗎?
 
 
考慮
 
減值
 
 
這些
 
證券
 
 
 
學分
相關的。該公司的
 
信用損失評估是
 
主要集中在
 
自有品牌MBS和
 
關於波多黎各政府
 
債務
證券,其信用損失按季度評估。
 
自有品牌MBS
 
作為一部分持有
 
該法團的
 
發售
 
投資組合包括
 
頒發的信任證書
 
由一個非附屬公司
聚會
 
後備
 
通過
 
固定費率,
 
獨棟
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
 
這個
 
美國
 
內地
 
 
原創
 
菲科
 
分數
 
完畢
 
700
 
適度
 
貸款價值比
 
比率(在
80
%),作為
 
 
為中度
 
犯罪
 
級別。
 
利息
 
 
 
這些
 
自有品牌
 
MBS是
變量,並列
 
至3個月
 
CME學期
 
一夜之間安全
 
融資率
 
(“SOFR”)加上
 
男高音
 
價差調整
 
0.26161
%和
這個
 
原創
 
展開
 
有限
 
 
這個
 
加權平均
 
優惠券
 
 
這個
 
潛在的
 
抵押品。
 
 
公司
 
已確定
 
這個
 
ACL
 
私人
 
標籤
 
MBS
 
基於
 
 
a
 
經風險調整
 
折扣
 
現金
 
流動
 
方法論
 
 
考慮
 
這個
 
結構
 
 
條款
 
 
這個
樂器。
 
 
公司
 
利用
 
概率
 
違約
 
(“PD”)
 
 
損失給定
 
默認設置
 
(“LGDS”)
 
 
考慮到,
 
其中
 
其他
事情,歷史
 
支付績效,
 
貸款與價值屬性,
 
和相關
 
當前和
 
前瞻性
 
宏觀經濟變量,
比如
 
區域失業
 
差餉及
 
殼體
 
股價指數.
 
根據本
 
接近,預計
 
現金流
 
(興趣和
 
校長)
打折了嗎
 
在美國
 
國債收益率
 
曲線截至
 
這篇報道
 
約會看到
 
注17 -
 
“公允價值
 
 
對於重要的
 
假設
截至2024年6月30日和12月,用於對自有品牌MBS進行估值
 
31 2023.
對於住宅
 
由發行的直通按揭證券
 
PRHFA
 
作為以下內容的一部分持有
 
該公司的
 
可供銷售產品組合
 
背靠
第二
 
抵押貸款
 
住宅
 
貸款
 
 
Puerto
 
里科,
 
這個
 
ACL
 
曾經是
 
已確定
 
基於
 
 
a
 
折扣
 
現金
 
流動
 
方法論
 
考慮了結構和
 
債務證券的條款。
 
預期現金流為
 
在美國財政部貼現
 
收益率曲線加
截至
 
報告日到
 
相比
 
攤銷成本。的
 
公司利用PD和
 
考慮到,
 
其中
其他
 
一些事情,
 
歷史學
 
支付
 
性能、
 
貸款價值比
 
屬性,
 
 
相關
 
當前
 
 
前瞻性
 
宏觀經濟
變量,例如
 
區域失業
 
差餉、住房
 
物價指數,
 
和預期的復甦
 
來自PRHFA
 
保證。PRHFA,
不是
 
波多黎各
 
政府,提供
 
一個保證
 
在該事件中
 
違約
 
以及隨後的
 
止贖
 
潛在的屬性
這個
 
第二
 
抵押貸款
 
貸款。
 
 
這個
 
活動
 
 
這個
 
第二
 
抵押貸款
 
貸款
 
默認設置
 
 
這個
 
抵押品
 
 
不足
 
 
滿足
 
這個
傑出的
 
平衡
 
 
 
住宅
 
直通
 
MBS,
 
PRHFA的
 
能力
 
 
榮譽
 
這樣的
 
擔保
 
將要
 
依賴
 
上,
 
其中
 
其他
因素,
 
它的
 
金融
 
條件
 
 
這個
 
時間
 
這樣的
 
義務
 
vbl.成為
 
到期
 
 
支付.
 
惡化
 
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
經濟
 
PRHFA的財政健康狀況
 
可能會影響該證券的價值,
 
導致該公司蒙受額外損失。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
16
以下是
 
表呈列
 
前滾
 
ACL的
 
論可供出售的商品
 
債務證券
 
重大安全
 
類型
 
幾個季度
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
2024
2023
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
義務
總計
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
義務
總計
(單位:千)
期初餘額
$
116
$
326
$
442
$
83
$
366
$
449
信用損失撥備-費用(收益)
-
60
60
-
(16)
(16)
淨回收
47
-
47
-
-
-
 
可供出售債務證券的ACL
$
163
$
386
$
549
$
83
$
350
$
433
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
義務
總計
自有品牌
MBS
波多黎各
 
政府
義務
總計
(單位:千)
期初餘額
$
116
$
395
$
511
$
83
$
375
$
458
信貸損失準備金--收益
-
(9)
(9)
-
(25)
(25)
淨回收
47
-
47
-
-
-
 
可供出售債務證券的ACL
$
163
$
386
$
549
$
83
$
350
$
433
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
17
持有至到期債務證券
 
攤銷
 
成本,
 
毛收入
 
無法識別
 
利得
 
 
損失,
 
估計
 
公平
 
價值,
 
ACL,
 
加權平均
 
產量
 
 
合同
截至2024年6月30日持有至到期債務證券的到期日
 
及2023年12月31日如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2024年6月30日
攤餘成本
(1) (2)
未確認的毛額
公允價值
加權的-
收益
損失
ACL
平均收益率%
(千美元)
波多黎各市政債券:
一年內到期
$
3,178
$
-
$
18
$
3,160
$
37
9.30
1至5年後
51,424
972
620
51,776
468
7.72
5到10年後
36,253
3,393
201
39,445
451
7.03
十年後
16,595
350
-
16,945
311
8.78
波多黎各市政債券總額
107,450
4,715
839
111,326
1,267
7.70
MBS:
 
住宅按揭證券:
FHLMC證書:
5到10年後
14,243
-
578
13,665
-
3.03
十年後
17,879
-
1,146
16,733
-
4.35
32,122
-
1,724
30,398
-
3.76
GNMA證書:
十年後
15,047
-
951
14,096
-
3.30
FNMA證書:
十年後
64,591
-
3,927
60,664
-
4.19
由以下機構發行或擔保的cmos
 
FHLMC、FNMA和GNMA:
十年後
26,855
-
1,640
25,215
-
3.49
住宅按揭證券總額
138,615
-
8,242
130,373
-
3.86
 
商業MBS:
1至5年後
9,352
-
301
9,051
-
3.48
十年後
89,018
-
6,078
82,940
-
3.15
商業住房抵押貸款證券總額
98,370
-
6,379
91,991
-
3.18
MBS總額
236,985
-
14,621
222,364
-
3.58
持有至到期的債務證券總額
$
344,435
$
4,715
$
15,460
$
333,690
$
1,267
4.86
(1)
不包括總計美元的持有至到期債務證券的應計應收利息
4.8
 
截至2024年6月30日,百萬美元報告為合併中貸款和投資證券應計應收利息的一部分
財務狀況陳述,並排除在信用損失估計之外。
(2)
包括$
189.7
 
百萬(公允價值-美元
184.4
 
百萬),作為政府存款未保險部分的抵押品。擔保方不得出售或再抵押品。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
18
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
攤餘成本
(1) (2)
未確認的毛額
公允價值
加權的-
收益
損失
ACL
平均收益率%
(千美元)
波多黎各市政債券:
一年內到期
$
3,165
$
8
$
38
$
3,135
$
50
9.30
1至5年後
51,230
994
710
51,514
1,266
7.78
5到10年後
36,050
3,540
210
39,380
604
7.13
十年後
16,595
269
-
16,864
277
8.87
波多黎各市政債券總額
107,040
4,811
958
110,893
2,197
7.78
MBS:
 
住宅按揭證券:
FHLMC證書:
5到10年後
16,469
-
556
15,913
-
3.03
十年後
18,324
-
714
17,610
-
4.32
34,793
-
1,270
33,523
-
3.71
GNMA證書:
十年後
16,265
-
789
15,476
-
3.32
FNMA證書:
十年後
67,271
-
2,486
64,785
-
4.18
由以下機構發行或擔保的cmos
 
FHLMC、FNMA和GNMA:
十年後
28,139
-
1,274
26,865
-
3.49
住宅按揭證券總額
146,468
-
5,819
140,649
-
3.84
 
商業MBS:
1至5年後
9,444
-
297
9,147
-
3.48
十年後
91,226
-
5,783
85,443
-
3.15
商業住房抵押貸款證券總額
100,670
-
6,080
94,590
-
3.18
MBS總額
247,138
-
11,899
235,239
-
3.57
持有至到期的債務證券總額
$
354,178
$
4,811
$
12,857
$
346,132
$
2,197
4.84
(1)
不包括總計美元的持有至到期債務證券的應計應收利息
4.8
 
截至2023年12月31日,百萬美元報告為貸款和投資證券應計應收利息的一部分
合併財務狀況報表,並排除在信用損失估計之外。
(2)
包括$
126.6
 
百萬(公允價值-美元
125.9
 
百萬),作為政府存款未保險部分的抵押品。擔保方不得出售或再抵押品。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
19
 
以下是
 
 
現在時
 
這個
 
公司的
 
持有至到期
 
債務
 
證券
 
公平
 
 
 
毛收入
 
無法識別
 
損失,
加重
 
類別和
 
長度
 
時間是這樣的
 
個人證券
 
曾經是
 
在一個
 
連續的未識別
 
虧損頭寸,
 
截至
 
六月
2024年30日和2023年12月31日,包括債務證券
 
記錄了一個ACL:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
少於12個月
12個月或更長
總計
無法識別
無法識別
無法識別
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
(單位:千)
 
波多黎各市政債券
$
-
$
-
$
26,147
$
839
$
26,147
$
839
 
MBS:
 
住宅按揭證券:
 
FHLMC證書
-
-
30,398
1,724
30,398
1,724
 
GNMA證書
-
-
14,096
951
14,096
951
 
FNMA證書
-
-
60,664
3,927
60,664
3,927
 
由FHLMC發行或擔保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
-
-
25,215
1,640
25,215
1,640
 
商業住房抵押貸款證券化
-
-
91,991
6,379
91,991
6,379
持有至到期的債務證券總額
$
-
$
-
$
248,511
$
15,460
$
248,511
$
15,460
截至2023年12月31日
少於12個月
12個月或更長
總計
無法識別
無法識別
無法識別
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
公允價值
 
損失
(單位:千)
 
波多黎各市政債券
$
-
$
-
$
34,682
$
958
$
34,682
$
958
 
MBS:
 
住宅按揭證券:
 
FHLMC證書
-
-
33,523
1,270
33,523
1,270
 
GNMA證書
-
-
15,476
789
15,476
789
 
FNMA證書
-
-
64,785
2,486
64,785
2,486
 
由FHLMC發行或擔保的CMOS,
 
FNMA和GNMA
-
-
26,865
1,274
26,865
1,274
 
商業住房抵押貸款證券化
-
-
94,590
6,080
94,590
6,080
持有至到期的債務證券總額
$
-
$
-
$
269,921
$
12,857
$
269,921
$
12,857
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
20
 
公司
 
分類
 
這個
 
持有至到期
 
債務
 
證券
 
投資組合
 
vt.進入,進入
 
這個
 
以下是
 
重大
 
安全
 
類型:
 
MBS
 
已發佈
 
擔保人
 
GSE和
 
相關抵押品
 
和波多
 
里科市
 
債券的
 
公司並
 
不承認
 
一個ACL
 
對於MBS
由GSE發行或擔保,因為它們受到主要評級機構的高度評級,並且長期沒有信用損失。的情況下
波多黎各市政
 
債券、公司
 
確定ACL
 
基於產品
 
的累積
 
PD和LVD,以及
 
攤餘
成本
 
基礎
 
 
這個
 
債券
 
完畢
 
他們的
 
剩餘
 
預期
 
生活
 
AS
 
描述
 
 
注意
 
1
 
 
“自然
 
 
業務
 
 
摘要
 
 
顯著
會計政策”,包括在
 
2023年10-k表格年度報告。
 
地鐵公司
 
執行週期性
 
信用質量
 
上實際入住
 
這些發行人。
 
所有的
 
波多
 
里科市
 
債券
 
電流作為
 
預定合同
 
款項呈列為
 
 
30, 2024.
 
的ACL
 
的Puerto
 
里科市
 
債券減少
 
至$
1.3
 
百萬AS
 
 
30,
2024年,美元起
2.2
 
截至2023年12月31日,百萬,主要與更新的財務信息有關
 
第一次收到的債券發行人
 
2024年。
 
下表呈列
 
中的活動
 
用於持有至到期的ACL
 
主要債務證券
 
的安全類型
 
宿舍和
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
波多黎各市政債券
截至6月30日的季度,
2024
2023
(單位:千)
期初餘額
$
1,235
$
7,646
信用損失撥備-費用
32
755
持有至到期債務證券的ACL
$
1,267
$
8,401
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
波多黎各市政債券
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
(單位:千)
期初餘額
$
2,197
$
8,286
信用損失撥備-(福利)費用
(930)
115
持有至到期債務證券的ACL
$
1,267
$
8,401
 
在.期間
 
第二季度
 
2019年,
 
監督
 
董事會成立
 
作者:普羅梅薩
 
宣佈
 
指定
 
的Puerto
 
Rico的
 
78
市政當局
 
AS
 
覆蓋
 
工具
 
在……下面
 
普羅梅薩。
 
市政當局
 
可能
 
 
受影響
 
通過
 
這個
 
負面
 
經濟
 
 
其他
效果
 
結果
 
從…
 
費用,
 
收入,
 
 
現金
 
管理
 
措施
 
已被佔用
 
通過
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
政府
 
 
地址
 
它的
 
財政
情況或所包括的措施
 
在其財政計劃中或
 
其他國家的財政計劃
 
政府實體。考慮到固有的
 
不確定的是
波多黎各的財政狀況
 
RICO中央政府和
 
採取的措施,或
 
被其他政府奪走
 
迴應的實體
 
經濟
 
 
財政
 
挑戰,
 
這個
 
公司
 
不能是
 
某些
 
是否
 
未來的收費
 
 
的ACL
 
 
這些
 
證券業將
 
BE
必填項。
 
從…
 
時間
 
 
時間
 
這個
 
公司
 
 
持有至到期
 
證券
 
 
一個
 
原創
 
成熟度
 
 
 
月份
 
 
較少
 
 
考慮
 
現金
 
 
現金
 
等價物
 
 
 
分類
 
AS
 
 
市場
 
投資
 
 
這個
 
已整合
 
陳述
 
 
金融
條件作為
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
不是
 
傑出的
 
持有至到期
 
證券
 
 
分類為現金和現金等價物。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
21
 
信用質量指標:
持有至到期債務證券
 
投資組合由GSE組成
 
MBS和融資安排
 
與波多黎各市政當局
年發佈
 
債券形式。
 
和以前一樣
 
提到過的,
 
公司期望
 
沒有信用
 
虧損發生在
 
GSE的MBS。
 
波多
 
里科市
債券
 
 
已記賬
 
 
AS
 
證券
 
 
 
承保
 
AS
 
貸款
 
 
特徵
 
 
 
通常
 
發現
 
 
商業廣告
 
貸款。
因此
 
公司通過使用監控這些市政債券的信用質量
 
內部信用風險評級,
一般更新
 
每季度一次。
 
該公司認為
 
市政債券
 
作為一個受到批評的資產
 
如果其風險評級
 
很特別
提到,
 
低於標準,
 
值得懷疑,
 
 
損失。
 
Puerto
 
Rico
 
 
債券
 
 
 
 
見面
 
這個
 
標準
 
 
分類
 
AS
 
批評
資產被視為通過評級
 
證券對於的定義
 
內部信用評級,見注3
 
- “債務證券”,
2023年年度已審計合併財務報表
 
表格10-k報告。
 
公司
 
定期
 
評論
 
其波多黎各
 
Rico
 
 
債券
 
 
評估
 
如果
 
他們是
 
妥善
 
機密的,
 
並向
 
量測
信貸損失
 
這些證券。的
 
這些的頻率
 
評論將取決於
 
 
總額
 
未償債務,以及
 
這個
義務人的風險評級分類。
 
公司
 
 
a
 
貸款
 
回顧
 
集團化
 
 
報告
 
直接
 
 
這個
 
公司的
 
風險
 
管理
 
委員會
 
行政
 
 
這個
 
族長
 
風險
 
警官.
 
 
貸款
 
回顧
 
集團化
 
執行
 
每年一次
 
全面
 
學分
 
製程
 
評論
 
 
這個
銀行的
 
商業廣告
 
貸款
 
投資組合,
 
包括
 
這個
 
上述
 
Puerto
 
Rico
 
 
債券
 
已記賬
 
 
AS
 
持有至到期
債務
 
證券。
 
客觀
 
 
這些
 
貸款
 
評論是
 
 
評估準確度
 
 
銀行的
 
測定法
 
 
維修
 
 
貸款
 
風險
評級
 
 
它的
 
粘附
 
 
放貸
 
政策,
 
實踐
 
 
程序。
 
 
監控
 
已執行
 
通過
 
 
羣組
 
貢獻
 
 
這個
評估
 
 
遵守
 
 
學分
 
政策
 
 
承銷
 
標準、
 
這個
 
測定法
 
 
這個
 
當前
 
級別
 
 
學分
 
風險,
 
這個
評估
 
其有效性
 
信用
 
管理過程,
 
和識別
 
任何缺陷
 
可能出現的
 
在信貸中-
授予過程。基於
 
根據調查結果,
 
貸款審查小組建議
 
糾正行動,如果
 
必要的,
 
有助於維護
健全的信貸流程。貸款審查小組報告信貸結果
 
向風險管理委員會進行流程審查。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,所有波多黎各市政債券均已分類
 
持有至到期被歸類為通過。
 
不是
 
持有至到期債務
 
證券
 
關於非應計
 
狀態,90
 
過去的幾天
 
到期和
 
仍在積累,
 
或過去
 
期間到期
 
 
30, 2024
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
A
 
安全
 
 
考慮
 
 
 
過去時
 
到期
 
一次
 
 
 
30
 
日數
 
合同
 
過去時
 
到期
 
在……下面
 
這個
 
條款
 
 
這個
協議。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
22
附註3--為投資而持有的貸款
 
 
 
下表
 
提供信息
 
關於
 
這個
 
貸款
 
持有的投資組合
 
 
投資
 
投資組合細分市場
 
 
按以下方式分類
地理位置
 
截至指示
 
日期:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日,
截至12月31日,
2024
2023
(單位:千)
波多黎各和維爾京羣島地區:
住宅抵押貸款,主要以第一抵押貸款為抵押
$
2,324,302
$
2,356,006
建設貸款
163,774
115,401
商業按揭貸款
 
1,760,760
1,790,637
商業和工業(“C & I”)貸款
2,311,945
2,249,408
消費貸款
3,703,929
3,651,770
投資貸款
$
10,264,710
$
10,163,222
佛羅裏達州地區:
住宅抵押貸款,主要以第一抵押貸款為抵押
$
485,364
$
465,720
建設貸款
22,183
99,376
商業按揭貸款
 
662,549
526,446
C & I貸款
942,632
924,824
消費貸款
8,070
5,895
投資貸款
$
2,120,798
$
2,022,261
共計:
住宅抵押貸款,主要以第一抵押貸款為抵押
$
2,809,666
$
2,821,726
建設貸款
185,957
214,777
商業按揭貸款
 
2,423,309
2,317,083
C & I貸款
(1)
3,254,577
3,174,232
消費貸款
3,711,999
3,657,665
投資貸款
(2)
12,385,508
12,185,483
關於貸款和融資租賃的ACL
(254,532)
(261,843)
 
投資貸款,淨值
$
12,130,976
$
11,923,640
(1)
截至2024年6月30日和2023年12月31日,包括美元
785.5
 
百萬美元和美元
787.5
 
以房地產和以房地產為抵押的商業貸款分別為百萬美元
發起時的主要還款來源是
 
不依賴於這樣的房地產。
(2)
包括可增值的公允價值淨購買折扣美元
22.9
 
百萬美元和美元
24.7
 
截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬。
五花八門
 
貸款
 
 
分配
 
AS
 
抵押品
 
 
借款,
 
政府
 
存款,
 
時間
 
存款
 
帳户,
 
 
相關
 
未使用
承諾。
 
 
攜載
 
 
 
貸款
 
已承諾
 
AS
 
抵押品
 
已達
 
 
$
5.4
 
十億
 
 
$
4.6
 
十億
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
十二月
 
31, 2023,
 
分別進行了分析。
 
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月
 
31, 2023,
 
抵押貸款
 
作為抵押品
 
包括$
1.9
 
十億
 
$
1.8
 
十億美元,
 
分別,
 
 
 
已承諾
 
 
這個
 
FHLB
 
AS
 
抵押品
 
 
借貸
 
 
書信
 
 
信用;
 
$
3.2
 
十億
 
已承諾
 
AS
的抵押品
 
借款能力
 
在美聯儲
 
折扣窗口,
 
 
$
2.5
 
截至目前,十億美元
 
十二月三十一日,
 
2023年;和$
165.4
承諾百萬
 
確保安全
 
作為抵押品
 
針對未參保人的
 
部分
 
政府存款,
 
 
$
166.9
 
百萬,截至
 
十二月
31, 2023
.
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
23
該公司的
 
老化
 
貸款
 
持有的投資組合
 
對於投資,
 
也是
 
信息
 
關於非應計
 
貸款
 
無ACL,
 
通過
截至2024年6月30日和2023年12月31日的投資組合類別如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
逾期天數和應計天數
當前
30-59
60-89
90+
(1) (2) (3)
非應計項目
(4)
持有的貸款總額
投資
非應計項目
無貸款
ACL
(5)
(單位:千)
住宅抵押貸款,主要以第一抵押貸款為抵押:
 
FHA/VA政府擔保
 
貸款
(1) (3) (6)
$
70,479
$
-
$
2,753
$
22,911
$
-
$
96,143
$
-
 
常規住宅抵押貸款
(2) (6)
2,644,019
-
29,506
8,602
31,396
2,713,523
1,453
商業貸款:
 
建設貸款
181,215
-
-
-
4,742
185,957
971
 
商業按揭貸款
(2) (6)
2,409,272
1,047
65
1,189
11,736
2,423,309
6,795
 
C & I貸款
 
3,217,351
1,157
1,112
7,296
27,661
3,254,577
1,580
消費貸款:
 
汽車貸款
1,895,003
60,591
11,760
-
14,669
1,982,023
368
 
融資租賃
861,235
14,271
2,229
-
2,577
880,312
137
 
個人貸款
367,140
6,183
2,643
-
1,999
377,965
-
 
信用卡
304,688
5,275
3,181
7,175
-
320,319
-
 
其他消費貸款
144,352
3,840
1,795
-
1,393
151,380
-
 
投資貸款總額
$
12,094,754
$
92,364
$
55,044
$
47,173
$
96,173
$
12,385,508
$
11,304
 
(1)
該公司的政策是報告拖欠的聯邦住房管理局(“FHA”)/美國退伍軍人部
 
事務(退伍軍人事務部)政府擔保的住宅按揭貸款為逾期90天的貸款,至今仍
應計貸款相對於非應計貸款的應計貸款。考慮到FHA的利息削減,公司將繼續積累這些貸款的利息,直到這些貸款超過15個月的拖欠期限
進程。這些餘額包括#美元。
11.0
 
截至2024年6月30日,由FHA擔保的拖欠15個月以上的住房抵押貸款有100萬筆。
(2)
包括先前在ASC小題310-30項下入賬的購入信用惡化(“PCD”)貸款,公司對此作出了將貸款池維持為“單位”的會計政策選擇
賬户“在2020年1月1日採用當前的預期信貸損失(”CECL“)方法時和在持續的信貸損失計量基礎上都是如此。這些貸款將繼續被排除在
非權責發生制貸款統計,只要公司能夠合理地估計預計從貸款池中收取的現金流的時間和金額。合同規定逾期90天或以上的部分貸款
更多,總計為$
7.4
 
截至2024年6月30日,百萬(美元
6.5
 
百萬美元的傳統住宅按揭貸款和
0.9
 
百萬元商業按揭貸款),是指在逾期90天或以上的貸款中仍
上表中的應計類別。
(3)
包括重新登記的貸款,這些貸款以前彙集為GNMA證券,總額為#美元
6.8
 
截至2024年6月30日。根據GNMA方案,公司有選擇權,但沒有義務
符合GNMA要求的回購貸款
 
指定的拖欠標準。出於會計目的,這些受回購選擇權約束的貸款需要反映在財務報表上,並進行抵銷。
責任。
(4)
佛羅裏達地區的非應計貸款總額為$
8.1
 
截至2024年6月30日,主要是住宅抵押貸款。
(5)
有幾個
不是
 
截至2024年6月30日,佛羅裏達地區無ACL的非應計貸款。
(6)
根據公司的拖欠政策並符合銀行控股公司合併財務報表編制説明(FR Y-9 C)
 
聯邦要求
當借款人拖欠兩個或兩個以上的月付款時,儲備委員會、住宅抵押貸款、商業抵押貸款和建築貸款被視為逾期。FHA/VA
 
政府擔保貸款,
傳統住宅抵押貸款和商業抵押貸款逾期30-59天,但拖欠還款少於兩筆,截至2024年6月30日總計為美元
7.8
 
百萬,$
67.7
 
百萬美元,以及$
1.2
 
百萬,
分別進行了分析。
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
24
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年12月31日
逾期天數和應計天數
當前
30-59
60-89
90+
(1)(2)(3)
非應計項目
(4)
持有的貸款總額
投資
非應計項目
無貸款
ACL
(5)
(單位:千)
住宅抵押貸款,主要以第一抵押貸款為抵押:
 
FHA/VA政府擔保
 
貸款
(1) (3) (6)
$
68,332
$
-
$
2,592
$
29,312
$
-
$
100,236
$
-
 
常規住宅抵押貸款
(2) (6)
2,644,344
-
33,878
11,029
32,239
2,721,490
1,742
商業貸款:
 
建設貸款
210,911
-
-
2,297
1,569
214,777
972
 
商業按揭貸款
(2) (6)
2,303,753
17
-
1,108
12,205
2,317,083
2,536
 
C & I貸款
 
3,148,254
1,130
1,143
8,455
15,250
3,174,232
1,687
消費貸款:
 
汽車貸款
1,846,652
60,283
13,753
-
15,568
1,936,256
4
 
融資租賃
837,881
13,786
1,861
-
3,287
856,815
12
 
個人貸款
370,746
5,873
2,815
-
1,841
381,275
-
 
信用卡
313,360
5,012
3,589
7,251
-
329,212
-
 
其他消費貸款
147,278
3,084
1,997
-
1,748
154,107
-
 
投資貸款總額
$
11,891,511
$
89,185
$
61,628
$
59,452
$
83,707
$
12,185,483
$
6,953
 
(1)
公司的政策是舉報拖欠的FHA/VA
 
政府擔保的住房抵押貸款作為逾期貸款,90天后仍在應計,而不是非應計貸款。該公司繼續
累積這些貸款的利息,直到超過15個月的拖欠期限,並考慮到FHA的利息削減過程。這些餘額包括#美元。
15.4
 
百萬美元的住宅按揭貸款
由FHA擔保,截至2023年12月31日拖欠超過15個月。
(2)
包括先前在ASC分專題310-30項下入賬的PCD貸款,對於這些貸款,本公司在通過時選擇將貸款池作為“記賬單位”
CECL於2020年1月1日生效,並持續進行信用損失衡量。只要按揭證券公司能合理地估計貸款的時間及
預計從貸款池中收取的現金流金額。按合同規定逾期90天或更長時間的這類貸款的一部分,總額為$
8.3
 
截至2023年12月31日(百萬美元)
7.4
 
百萬常規
住宅按揭貸款,以及
0.9
 
商業按揭貸款),是指逾期90天或以上且仍在上表應計類別中的貸款。
(3)
包括重新登記的貸款,這些貸款以前彙集為GNMA證券,總額為#美元
7.9
 
截至2023年12月31日。根據GNMA方案,公司有選擇權,但沒有義務
符合GNMA要求的回購貸款
 
指定的拖欠標準。出於會計目的,這些受回購選擇權約束的貸款必須以抵銷負債反映在財務報表上。
(4)
佛羅裏達地區的非應計貸款總額為$
8.0
 
截至2023年12月31日,主要是非應計住宅抵押貸款和C&I貸款。
(5)
有幾個
不是
 
非應計項目
 
截至2023年12月31日,佛羅裏達地區無ACL的貸款。
(6)
根據公司的拖欠政策並符合銀行控股公司合併財務報表編制説明(FR Y-9 C)
 
聯邦要求
當借款人拖欠兩個或兩個以上的月付款時,儲備委員會、住宅抵押貸款、商業抵押貸款和建築貸款被視為逾期。FHA/VA
 
政府擔保貸款,
傳統住宅抵押貸款和商業抵押貸款逾期30-59天,但拖欠還款少於兩筆,截至2023年12月31日總計為美元
8.2
 
百萬,$
69.9
 
百萬美元,以及$
1.1
 
百萬,
分別進行了分析。
什麼時候
 
a
 
貸款
 
放置
 
 
非應計項目
 
地位,
 
任何
 
應計
 
但未被收集
 
利息
 
收入
 
反轉
 
 
收費
 
無息
收入
 
以及
 
攤銷
 
任何淨
 
延期費用
 
已暫停。
 
這筆錢
 
累算
 
利息逆轉
 
無息
 
收入
總額為$
0.7
 
百萬美元和
 
$
1.5
 
百萬美元用於
 
本季度
 
和六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
分別為2024年
 
相比$
0.5
 
百萬
 
$
1.1
 
百萬
 
 
這個
 
相同
 
週期
 
 
2023,
 
分別進行了分析。
 
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
現金
非應計利息收入確認
 
貸款$
0.3
 
百萬美元和美元
0.9
 
分別為百萬,
 
與美元相比
0.5
 
百萬美元和
$
1.0
 
2023年同期分別為百萬。
截至
 
六月
 
30,
 
2024,
 
錄製的
 
投資
 
 
住宅
 
抵押貸款
 
有抵押的貸款
 
通過
 
住宅
 
真實
 
房地產
 
 
過程
 
喪失抵押品贖回權
 
相當於
 
$
35.1
 
百萬,包括
 
$
12.8
 
百萬美元
 
FHA/VA
 
政府擔保
 
抵押貸款
貸款和
 
$
5.2
 
百萬美元
 
PCD貸款
 
收購的先例
 
發送到
 
領養,On
 
1月1日,
 
2020年,
 
CMEL。的
 
公司開始
 
這個
止贖
 
製程
 
 
住宅
 
真實
 
產業
 
貸款
 
什麼時候
 
a
 
借款人
 
成為
120
 
日數
 
犯罪分子。
 
止贖
 
程序
 
時間表
 
變化多端
 
取決於
 
 
是否
 
這個
 
物業
 
 
設於
 
 
a
 
司法
 
 
非司法
 
狀態
 
偶爾,
 
止贖
 
可能
 
BE
由於強制性調解、破產、
 
法庭延誤和所有權問題。
信用質量指標:
地鐵公司
 
貸款分類
 
為風險
 
基於類別
 
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信息
 
關於
 
具備以下能力
 
借款人
 
到服務
其債務
 
比如
 
當前金融
 
信息,歷史
 
支付體驗,
 
信用文件,
 
公開信息,
 
和電流
經濟
 
趨勢,
 
其中
 
其他
 
各種因素。
 
 
公司
 
分析
 
非齊次
 
貸款,
 
這樣的
 
商業
 
抵押貸款,
 
C & I,
 
施工
 
貸款
 
單獨地
 
 
分類
 
這個
 
貸款'
 
學分
 
風險。
 
AS
 
提到
 
上圖,
 
這個
 
公司
 
定期
 
評論
 
它的
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
 
評估
 
如果
 
他們
 
 
妥善
 
機密
 
 
頻率,頻率
 
 
這些
 
評論
 
將要
 
依賴
 
 
這個
金額
 
集合體
 
未償債務,
 
以及
 
風險評級
 
分類
 
義務人。
 
此外,
 
在此期間
 
更新和
 
每年一次
審查進程
 
適用的信貸設施,
 
公司評估
 
相應的貸款等級。
 
該公司使用
 
一樣的
定義
 
 
風險
 
收視率
 
AS
 
那些
 
描述
 
 
Puerto
 
Rico
 
 
債券
 
已記賬
 
 
AS
 
持有至到期
 
債務
 
證券,
 
AS
載列於附註
 
3 -“債務證券”,
 
經審核
 
合併財務報表
 
包含在2023年
 
表格上的年報
10-K.
對於住宅抵押貸款和消費貸款,該公司評估信用
 
質量基於其利息累積狀態。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
25
基於
 
最多的
 
最近的分析
 
表演,
 
攤銷成本
 
商業廣告的
 
和建設
 
按投資組合分類的貸款
 
類和
 
通過
起源
 
按年計算
 
 
內部信貸
 
-風險類別
 
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
總收費
 
-停工時間
 
六個月
 
期間已結束
6月30日,
 
2024年
 
投資組合類
 
並由.
 
創始年份,
 
以及
 
攤銷成本
 
商業廣告的
 
和建設
 
貸款者:
 
投資組合
基於截至12月31日的內部信用風險類別的類別,
 
2023年,情況如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
波多黎各和維爾京羣島地區
定期貸款
自.起
十二月三十一日,
2023
按起始年度的攤餘成本基礎
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
建設
 
風險評級:
 
經過
$
12,154
$
88,978
$
41,129
$
9,748
$
-
$
3,655
$
-
$
155,664
$
113,170
 
受到批評:
 
特別提及
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
不合標準
-
2,881
3,300
-
-
1,929
-
8,110
2,231
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
建築貸款總額
$
12,154
$
91,859
$
44,429
$
9,748
$
-
$
5,584
$
-
$
163,774
$
115,401
 
建築貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
商業抵押
 
風險評級:
 
經過
$
99,566
$
172,589
$
375,881
$
140,689
$
313,516
$
473,812
$
5,640
$
1,581,693
$
1,618,404
 
受到批評:
 
特別提及
-
3,758
4,284
-
30,168
110,922
-
149,132
146,626
 
不合標準
-
-
118
-
-
29,817
-
29,935
25,607
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
商業抵押貸款總額
$
99,566
$
176,347
$
380,283
$
140,689
$
343,684
$
614,551
$
5,640
$
1,760,760
$
1,790,637
 
商業按揭貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
C&I
 
風險評級:
 
經過
$
87,957
$
417,655
$
288,105
$
141,237
$
150,596
$
336,955
$
804,023
$
2,226,528
$
2,173,939
 
受到批評:
 
特別提及
-
2,466
-
538
-
643
33,981
37,628
40,376
 
不合標準
196
1
-
13,984
562
28,662
4,384
47,789
35,093
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
C & I貸款總額
$
88,153
$
420,122
$
288,105
$
155,759
$
151,158
$
366,260
$
842,388
$
2,311,945
$
2,249,408
 
C&I貸款的沖銷
$
-
$
-
$
304
$
-
$
-
$
-
$
180
$
484
(1)不包括應計應收利息。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
26
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
定期貸款
自.起
十二月三十一日,
2023
佛羅裏達州地區
按起始年度分列的攤餘成本基礎
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋轉
貸款
攤銷成本
基礎
總計
總計
(單位:千)
建設
 
風險評級:
 
經過
$
813
$
2,978
$
-
$
766
$
-
$
-
$
17,626
$
22,183
$
99,376
 
受到批評:
 
特別提及
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
不合標準
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
建築貸款總額
$
813
$
2,978
$
-
$
766
$
-
$
-
$
17,626
$
22,183
$
99,376
 
建築貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
商業抵押
 
風險評級:
 
經過
$
47,220
$
28,888
$
227,461
$
105,696
$
39,272
$
178,650
$
22,070
$
649,257
$
525,453
 
受到批評:
 
特別提及
-
-
12,299
-
-
-
-
12,299
-
 
不合標準
-
-
-
-
993
-
-
993
993
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
商業抵押貸款總額
$
47,220
$
28,888
$
239,760
$
105,696
$
40,265
$
178,650
$
22,070
$
662,549
$
526,446
 
商業按揭貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
C&I
 
風險評級:
 
經過
$
124,032
$
147,761
$
226,861
$
159,672
$
39,165
$
79,980
$
153,687
$
931,158
$
879,195
 
受到批評:
 
特別提及
-
-
-
-
-
11,474
-
11,474
42,046
 
不合標準
-
-
-
-
-
-
-
-
3,583
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
C & I貸款總額
$
124,032
$
147,761
$
226,861
$
159,672
$
39,165
$
91,454
$
153,687
$
942,632
$
924,824
 
C&I貸款的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
48
$
259
$
307
(1)不包括應計應收利息。
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
27
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
定期貸款
自.起
十二月三十一日,
2023
總計
按起始年度分列的攤餘成本基礎
 
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
建設
 
風險評級:
 
經過
$
12,967
$
91,956
$
41,129
$
10,514
$
-
$
3,655
$
17,626
$
177,847
$
212,546
 
受到批評:
 
特別提及
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
不合標準
-
2,881
3,300
-
-
1,929
-
8,110
2,231
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
建築貸款總額
$
12,967
$
94,837
$
44,429
$
10,514
$
-
$
5,584
$
17,626
$
185,957
$
214,777
 
建築貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
商業抵押
 
風險評級:
 
經過
$
146,786
$
201,477
$
603,342
$
246,385
$
352,788
$
652,462
$
27,710
$
2,230,950
$
2,143,857
 
受到批評:
 
特別提及
-
3,758
16,583
-
30,168
110,922
-
161,431
146,626
 
不合標準
-
-
118
-
993
29,817
-
30,928
26,600
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
商業抵押貸款總額
$
146,786
$
205,235
$
620,043
$
246,385
$
383,949
$
793,201
$
27,710
$
2,423,309
$
2,317,083
 
商業按揭貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
C&I
 
風險評級:
 
經過
$
211,989
$
565,416
$
514,966
$
300,909
$
189,761
$
416,935
$
957,710
$
3,157,686
$
3,053,134
 
受到批評:
 
特別提及
-
2,466
-
538
-
12,117
33,981
49,102
82,422
 
不合標準
196
1
-
13,984
562
28,662
4,384
47,789
38,676
 
值得懷疑
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
損失
-
-
-
-
-
-
-
-
-
 
C & I貸款總額
$
212,185
$
567,883
$
514,966
$
315,431
$
190,323
$
457,714
$
996,075
$
3,254,577
$
3,174,232
 
C&I貸款的沖銷
$
-
$
-
$
304
$
-
$
-
$
48
$
439
$
791
(1)不包括應計應收利息。
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
28
以下是
 
表呈列本
 
攤餘成本
 
住宅抵押貸款
 
按投資組合分類的貸款
 
班級和由
 
起源年份
 
基於
應計項目
 
地位
 
 
30,
 
2024,
 
毛利率
 
沖銷
 
對於
 
六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
2024年
 
創始年份,
 
 
這個
按應計投資組合類別劃分的住宅抵押貸款攤銷成本
 
截至2023年12月31日的狀態:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
自.起
十二月三十一日,
2023
定期貸款
按起始年度的攤餘成本基礎
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
波多黎各和維爾京羣島地區:
FHA/VA政府擔保貸款
應計狀態:
表演
$
-
$
472
$
892
$
1,165
$
515
$
92,407
$
-
$
95,451
$
99,293
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
總FHA/VA
 
政府擔保貸款
$
-
$
472
$
892
$
1,165
$
515
$
92,407
$
-
$
95,451
$
99,293
常規住宅抵押貸款
應計狀態:
表演
$
79,507
$
169,119
$
158,182
$
65,952
$
28,397
$
1,704,353
$
-
$
2,205,510
$
2,231,701
不良
-
-
68
-
-
23,273
-
23,341
25,012
常規住宅抵押貸款總額
$
79,507
$
169,119
$
158,250
$
65,952
$
28,397
$
1,727,626
$
-
$
2,228,851
$
2,256,713
總計
應計狀態:
表演
$
79,507
$
169,591
$
159,074
$
67,117
$
28,912
$
1,796,760
$
-
$
2,300,961
$
2,330,994
不良
-
-
68
-
-
23,273
-
23,341
25,012
住宅按揭貸款總額
 
$
79,507
$
169,591
$
159,142
$
67,117
$
28,912
$
1,820,033
$
-
$
2,324,302
$
2,356,006
住宅按揭貸款的撇賬
$
-
$
-
$
-
$
-
$
9
$
998
$
-
$
1,007
(1)
不包括應計應收利息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
自.起
十二月三十一日,
2023
定期貸款
按起始年度的攤餘成本基礎
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
佛羅裏達州地區:
FHA/VA政府擔保貸款
應計狀態:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
692
$
-
$
692
$
943
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
總FHA/VA
 
政府擔保貸款
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
692
$
-
$
692
$
943
常規住宅抵押貸款
應計狀態:
表演
$
45,841
$
88,172
$
75,703
$
43,001
$
28,195
$
195,705
$
-
$
476,617
$
457,550
不良
-
-
248
-
-
7,807
-
8,055
7,227
常規住宅抵押貸款總額
$
45,841
$
88,172
$
75,951
$
43,001
$
28,195
$
203,512
$
-
$
484,672
$
464,777
總計
應計狀態:
表演
$
45,841
$
88,172
$
75,703
$
43,001
$
28,195
$
196,397
$
-
$
477,309
$
458,493
不良
-
-
248
-
-
7,807
-
8,055
7,227
住宅抵押貸款總額
$
45,841
$
88,172
$
75,951
$
43,001
$
28,195
$
204,204
$
-
$
485,364
$
465,720
住宅按揭貸款的撇賬
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
(1)
不包括應計應收利息。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
29
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
自.起
十二月三十一日,
2023
定期貸款
按起始年度的攤餘成本基礎
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
共計:
FHA/VA政府擔保貸款
應計狀態:
表演
$
-
$
472
$
892
$
1,165
$
515
$
93,099
$
-
$
96,143
$
100,236
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
總FHA/VA
 
政府擔保貸款
$
-
$
472
$
892
$
1,165
$
515
$
93,099
$
-
$
96,143
$
100,236
常規住宅抵押貸款
應計狀態:
表演
$
125,348
$
257,291
$
233,885
$
108,953
$
56,592
$
1,900,058
$
-
$
2,682,127
$
2,689,251
不良
-
-
316
-
-
31,080
-
31,396
32,239
常規住宅抵押貸款總額
$
125,348
$
257,291
$
234,201
$
108,953
$
56,592
$
1,931,138
$
-
$
2,713,523
$
2,721,490
總計
應計狀態:
表演
$
125,348
$
257,763
$
234,777
$
110,118
$
57,107
$
1,993,157
$
-
$
2,778,270
$
2,789,487
不良
-
-
316
-
-
31,080
-
31,396
32,239
住宅抵押貸款總額
$
125,348
$
257,763
$
235,093
$
110,118
$
57,107
$
2,024,237
$
-
$
2,809,666
$
2,821,726
住宅按揭貸款的撇賬
$
-
$
-
$
-
$
-
$
9
$
998
$
-
$
1,007
(1)
不包括應計應收利息。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
30
 
以下是
 
表呈列
 
這個
 
攤銷
 
成本
 
 
消費者
 
貸款
 
通過
 
投資組合
 
班級
 
 
按起源
 
 
基於
 
權責發生
截至目前的狀態
 
2024年6月30日,
 
總費用
 
-停工時間
 
六個月的期限
 
截至6月30日,
 
2024年按投資組合分類
 
班級和由
 
始發
年,以及消費貸款的攤銷成本
 
根據截至2023年12月31日的應計狀態按投資組合類別劃分:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
自.起
十二月三十一日,
2023
定期貸款
按起始年度的攤餘成本基礎
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
波多黎各和維爾京羣島地區:
汽車貸款
應計狀態:
表演
$
324,653
$
568,467
$
465,596
$
326,080
$
145,856
$
136,207
$
-
$
1,966,859
$
1,919,583
不良
272
3,506
3,353
2,835
1,280
3,419
-
14,665
15,556
汽車貸款總額
$
324,925
$
571,973
$
468,949
$
328,915
$
147,136
$
139,626
$
-
$
1,981,524
$
1,935,139
汽車貸款沖銷
$
105
$
4,897
$
5,248
$
2,891
$
922
$
1,964
$
-
$
16,027
融資租賃
應計狀態:
表演
$
130,114
$
290,290
$
221,226
$
132,985
$
54,545
$
48,575
$
-
$
877,735
$
853,528
不良
-
500
713
441
168
755
-
2,577
3,287
融資租賃總額
$
130,114
$
290,790
$
221,939
$
133,426
$
54,713
$
49,330
$
-
$
880,312
$
856,815
融資租賃沖銷
$
1
$
1,053
$
1,841
$
742
$
217
$
672
$
-
$
4,526
個人貸款
應計狀態:
表演
$
73,338
$
143,064
$
94,185
$
23,833
$
11,961
$
27,005
$
-
$
373,386
$
379,161
不良
41
681
798
219
41
219
-
1,999
1,841
個人貸款總額
$
73,379
$
143,745
$
94,983
$
24,052
$
12,002
$
27,224
$
-
$
375,385
$
381,002
個人貸款沖銷
$
31
$
3,668
$
5,253
$
1,099
$
388
$
1,078
$
-
$
11,517
信用卡
應計狀態:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
320,319
$
320,319
$
329,212
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
信用卡總數
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
320,319
$
320,319
$
329,212
對信用卡的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
12,426
$
12,426
其他消費貸款
應計狀態:
表演
$
39,101
$
55,374
$
23,186
$
7,070
$
4,479
$
5,821
$
9,997
$
145,028
$
147,913
不良
51
558
312
93
37
170
140
1,361
1,689
其他消費貸款總額
$
39,152
$
55,932
$
23,498
$
7,163
$
4,516
$
5,991
$
10,137
$
146,389
$
149,602
對其他消費貸款的沖銷
$
98
$
5,039
$
2,820
$
683
$
170
$
258
$
325
$
9,393
總計
應計狀態:
表演
$
567,206
$
1,057,195
$
804,193
$
489,968
$
216,841
$
217,608
$
330,316
$
3,683,327
$
3,629,397
不良
364
5,245
5,176
3,588
1,526
4,563
140
20,602
22,373
消費貸款總額
 
$
567,570
$
1,062,440
$
809,369
$
493,556
$
218,367
$
222,171
$
330,456
$
3,703,929
$
3,651,770
消費貸款總額的沖銷
$
235
$
14,657
$
15,162
$
5,415
$
1,697
$
3,972
$
12,751
$
53,889
(1)
不包括應計應收利息。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
31
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
自.起
十二月三十一日,
2023
定期貸款
按起始年度的攤餘成本基礎
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
佛羅裏達州地區:
汽車貸款
應計狀態:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
495
$
-
$
495
$
1,105
不良
-
-
-
-
-
4
-
4
12
汽車貸款總額
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
499
$
-
$
499
$
1,117
汽車貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
66
$
-
$
66
融資租賃
應計狀態:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
融資租賃總額
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
融資租賃沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
個人貸款
應計狀態:
表演
$
2,460
$
49
$
-
$
71
$
-
$
-
$
-
$
2,580
$
273
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
個人貸款總額
$
2,460
$
49
$
-
$
71
$
-
$
-
$
-
$
2,580
$
273
個人貸款沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
信用卡
應計狀態:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
信用卡總數
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
對信用卡的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
其他消費貸款
應計狀態:
表演
$
547
$
53
$
46
$
219
$
321
$
2,067
$
1,706
$
4,959
$
4,446
不良
-
-
-
-
-
17
15
32
59
其他消費貸款總額
$
547
$
53
$
46
$
219
$
321
$
2,084
$
1,721
$
4,991
$
4,505
對其他消費貸款的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
總計
應計狀態:
表演
$
3,007
$
102
$
46
$
290
$
321
$
2,562
$
1,706
$
8,034
$
5,824
不良
-
-
-
-
-
21
15
36
71
消費貸款總額
$
3,007
$
102
$
46
$
290
$
321
$
2,583
$
1,721
$
8,070
$
5,895
消費貸款總額的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
66
$
-
$
66
(1)
不包括應計應收利息。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
32
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
自.起
十二月三十一日,
2023
定期貸款
按起始年度的攤餘成本基礎
(1)
2024
2023
2022
2021
2020
之前
旋轉
貸款
攤銷
成本基礎
總計
總計
(單位:千)
共計:
汽車貸款
應計狀態:
表演
$
324,653
$
568,467
$
465,596
$
326,080
$
145,856
$
136,702
$
-
$
1,967,354
$
1,920,688
不良
272
3,506
3,353
2,835
1,280
3,423
-
14,669
15,568
汽車貸款總額
$
324,925
$
571,973
$
468,949
$
328,915
$
147,136
$
140,125
$
-
$
1,982,023
$
1,936,256
汽車貸款沖銷
$
105
$
4,897
$
5,248
$
2,891
$
922
$
2,030
$
-
$
16,093
融資租賃
應計狀態:
表演
$
130,114
$
290,290
$
221,226
$
132,985
$
54,545
$
48,575
$
-
$
877,735
$
853,528
不良
-
500
713
441
168
755
-
2,577
3,287
融資租賃總額
$
130,114
$
290,790
$
221,939
$
133,426
$
54,713
$
49,330
$
-
$
880,312
$
856,815
融資租賃沖銷
$
1
$
1,053
$
1,841
$
742
$
217
$
672
$
-
$
4,526
個人貸款
應計狀態:
表演
$
75,798
$
143,113
$
94,185
$
23,904
$
11,961
$
27,005
$
-
$
375,966
$
379,434
不良
41
681
798
219
41
219
-
1,999
1,841
個人貸款總額
$
75,839
$
143,794
$
94,983
$
24,123
$
12,002
$
27,224
$
-
$
377,965
$
381,275
個人貸款沖銷
$
31
$
3,668
$
5,253
$
1,099
$
388
$
1,078
$
-
$
11,517
信用卡
應計狀態:
表演
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
320,319
$
320,319
$
329,212
不良
-
-
-
-
-
-
-
-
-
信用卡總數
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
320,319
$
320,319
$
329,212
對信用卡的沖銷
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
12,426
$
12,426
其他消費貸款
應計狀態:
表演
$
39,648
$
55,427
$
23,232
$
7,289
$
4,800
$
7,888
$
11,703
$
149,987
$
152,359
不良
51
558
312
93
37
187
155
1,393
1,748
其他消費貸款總額
$
39,699
$
55,985
$
23,544
$
7,382
$
4,837
$
8,075
$
11,858
$
151,380
$
154,107
對其他消費貸款的沖銷
$
98
$
5,039
$
2,820
$
683
$
170
$
258
$
325
$
9,393
總計
應計狀態:
表演
$
570,213
$
1,057,297
$
804,239
$
490,258
$
217,162
$
220,170
$
332,022
$
3,691,361
$
3,635,221
不良
364
5,245
5,176
3,588
1,526
4,584
155
20,638
22,444
消費貸款總額
$
570,577
$
1,062,542
$
809,415
$
493,846
$
218,688
$
224,754
$
332,177
$
3,711,999
$
3,657,665
消費貸款總額的沖銷
$
235
$
14,657
$
15,162
$
5,415
$
1,697
$
4,038
$
12,751
$
53,955
(1)
不包括應計應收利息。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,循環貸款餘額
 
轉換為定期貸款的是
不是
t材料。
應計
 
利息
 
應收賬款
 
 
貸款
 
總計
 
$
63.1
 
百萬
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
($
62.3
 
百萬
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023),
 
曾經是
作為一部分
 
應計應收利息
 
貸款及
 
投資證券
 
合併報表
 
經濟狀況,
並被排除在信貸損失估計之外。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
33
 
以下是
 
 
現在時
 
信息
 
關於
 
抵押品
 
依賴於
 
貸款
 
 
 
單獨地
 
評估
 
 
目的
 
確定截至2024年6月30日和2023年12月31日的ACL
:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日
抵押品依賴貸款-
允差
抵押品依賴
貸款-沒有
相關津貼
抵押依賴貸款-總計
攤銷成本
 
相關
津貼
攤銷成本
攤銷成本
 
相關
津貼
(單位:千)
住宅抵押貸款:
常規住宅抵押貸款
$
24,449
$
1,103
$
-
$
24,449
$
1,103
商業貸款:
建設貸款
3,300
259
956
4,256
259
商業按揭貸款
-
-
43,708
43,708
-
C & I貸款
 
22,549
2,642
6,618
29,167
2,642
消費貸款:
個人貸款
28
1
-
28
1
其他消費貸款
123
10
-
123
10
$
50,449
$
4,015
$
51,282
$
101,731
$
4,015
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年12月31日
抵押品依賴貸款-
允差
抵押品依賴
貸款-沒有
相關津貼
抵押依賴貸款-總計
攤銷成本
 
相關
津貼
攤銷成本
 
攤銷成本
 
相關
津貼
(單位:千)
住宅抵押貸款:
常規住宅抵押貸款
$
25,355
$
1,732
$
-
$
25,355
$
1,732
商業貸款:
建設貸款
-
-
956
956
-
商業按揭貸款
4,454
135
40,683
45,137
135
C & I貸款
 
9,390
1,563
6,780
16,170
1,563
消費貸款:
個人貸款
28
1
-
28
1
其他消費貸款
123
12
-
123
12
$
39,350
$
3,443
$
48,419
$
87,769
$
3,443
 
潛在的
 
抵押品
 
 
住宅
 
抵押貸款
 
 
消費者
 
抵押品
 
依賴於
 
貸款包括
 
 
獨棟
 
住宅
房產,
 
為了.
 
商業和
 
建設貸款
 
主要由
 
任職期間
 
建築物,多家庭
 
住宅物業,
 
零售
 
機構。
 
 
加權平均
 
貸款價值比
 
覆蓋率
 
 
抵押品
 
依賴於
 
貸款
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
曾經是
74
%,
65
截止日期百分比
 
十二月三十一日,
 
2023年,主要
 
相關內容
 
a $
16.5
 
百萬非應計
 
商業關係
 
在波多黎各
 
Rico
在食品零售行業,
 
貸款價值超過
100
%,歸類為依賴抵押品。
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
34
購買和銷售貸款
 
這個
 
普通
 
課程
 
 
商業,
 
這個
 
公司
 
進入
 
vt.進入,進入
 
證券化
 
交易記錄
 
 
整體
 
貸款
 
銷售額
 
 
GNMA
 
政府支持企業,如
 
作為FNMA
 
和FHLMC。
 
在.期間
 
前六名
 
幾個月來
 
2024年,貸款
 
彙集成
 
GNMA MBS
 
相當於
 
大約
$
59.9
 
百萬,相比之下
 
$
66.4
 
百萬,對於
 
前六個月
 
2023年,對於
 
法團
 
認出了一張網
 
銷售收益
 
$
2.3
 
百萬美元和
 
$
1.4
 
分別為100萬美元。
 
此外,在
 
第一個
 
六個月
 
2024年的
 
和2023年,
 
法團
 
售出約
$
15.1
 
百萬
 
 
$
22.8
 
百萬,
 
分別,
 
 
表演
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
 
FNMA,
 
 
哪一個
 
這個
 
公司
認出了一張網
 
出售收益
 
$
0.3
 
百萬美元和美元
0.6
 
分別為100萬美元。
 
該公司的
 
繼續參與
 
貸款
那就是
 
銷售包括
 
主要是
 
服務於
 
貸款在
 
此外,還包括
 
公司同意
 
回購
 
貸款如果
 
它會被破壞
 
任何一個
 
這個
表示法
 
 
保修
 
包括在內
 
 
這個
 
銷售
 
協議。
 
這些
 
表示法
 
 
保修
 
 
始終如一
 
 
這個
 
GSE的
銷售和服務指南(
,確保抵押貸款根據既定的規定得到適當承保
 
指導方針)。
貸款
 
彙集成
 
GNMA MBS,
 
公司,
 
作為服務商,
 
持有
 
選項以
 
回購個人
 
拖欠貸款
 
已發佈
在當日或之後
 
2003年1月1日,
 
當某些犯罪行為
 
符合標準。這
 
期權賦予
 
公司單邊
 
能力,
 
但不是
強制約束
 
回購拖欠者
 
無面值貸款
 
事先授權
 
GNMA。以來
 
公司被考慮
 
 
恢復
 
有效
 
控制
 
完畢
 
這個
 
貸款,
 
 
 
所需
 
 
認出來
 
這個
 
貸款
 
 
a
 
對應
 
回購
 
責任
不管
 
它的意圖
 
回購
 
貸款。
 
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月三十一日,
 
2023年,重新預訂
 
GNMA違約者
 
貸款
已納入住宅抵押貸款組合金額
 
至$
6.8
 
百萬美元和美元
7.9
 
分別為100萬美元。
在第一
 
2024年的六個月
 
2023年,公司
 
回購,根據
 
前述回購
 
選項,$
0.9
百萬
 
 
$
1.9
 
百萬,
 
分別,
 
 
貸款
 
先前
 
合併
 
vt.進入,進入
 
GNMA
 
MBS。
 
 
本金
 
平衡
 
 
這些
 
貸款
 
 
完全
保證,
 
以及
 
風險
 
相關損失
 
發送到
 
回購貸款
 
通常
 
僅限於
 
不同之處在於
 
在.之間
 
拖欠利息
預付款
 
給GNMA,它
 
在以下位置計算
 
這筆貸款
 
利率,
 
及利息
 
已報銷的款項
 
由FHA負責,
 
算出
 
在.
 
預先確定的
 
債權證
 
費率。
 
回購
 
GNMA的
 
貸款允許
 
這個
 
公司,
 
其中
 
其他
 
 
維護
可接受
 
犯罪
 
費率
 
 
傑出的
 
GNMA
 
 
 
 
AS
 
a
 
賣家
 
 
服務機構
 
 
好的
 
站着
 
 
GNMA。
從歷史上看,損失
 
關於這些回購
 
GNMA拖欠貸款
 
是無關緊要的,沒有任何條款
 
都是在當時製作的
銷售量。
對FNMA和FHLMC的貸款銷售沒有追索權
 
貸款的未來表現。
 
該公司的風險是
損失
 
 
尊重
 
 
這些
 
貸款
 
 
 
極小
 
AS
 
這些
 
已回購
 
貸款
 
 
大體上
 
表演
 
貸款
 
 
文件
缺陷。
在.期間
 
前六名
 
2024年的幾個月,
 
法團
 
購買了商業
 
貸款參與者
 
 
佛羅裏達州地區
 
總計$
79.1
百萬,其中包括
 
約為$
13.7
 
廣告中百萬
 
抵押貸款組合和美元
65.4
 
C & I投資組合中的百萬美元。
此外,前六年
 
2023年幾個月,公司
 
購買C & I貸款參與者
 
佛羅裏達地區總計美元
28.0
百萬美元。
在.期間
 
這個
 
第一
 
 
月份
 
 
2024,
 
這個
 
公司
 
公認的
 
a
 
$
9.5
 
百萬
 
回收
 
相聯
 
 
這個
 
散裝
 
銷售
 
 
完全
沖銷
 
消費者
 
貸款,
 
網絡
 
 
a
 
$
0.5
 
百萬
 
回購
 
責任。
 
那裏
 
不是
 
顯着性
 
銷售額
 
 
貸款
 
在.期間
 
這個
 
第一
 
2023年月份,符合規定的住宅抵押貸款銷售除外
 
上面提到的貸款。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
35
 
 
 
貸款組合集中度
該公司的
 
主要
 
借閲區
 
是波多黎各
 
里科。的
 
公司的
 
銀行子公司,
 
第一銀行也
 
借出
 
美屬維京
以及英屬維爾京羣島市場和
 
在美國(主要
 
在佛羅裏達州)。
 
在持有的貸款總額中
 
投資組合
共$
12.4
 
截至目前,十億美元
 
2024年6月30日,
 
信用風險集中
 
大約是
80
波多黎各%
 
里科,
17
%
 
美國,和
3
%中的
USVI和BVI。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司
 
 
$
206.2
 
百萬
 
傑出的
 
 
貸款
 
擴展
 
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
政府,
 
它的
市政當局
 
 
公共的
 
公司、
 
比較
 
 
$
187.7
 
百萬
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
大約
$
129.4
 
百萬
 
組成
 
 
貸款
 
擴展
 
 
市政當局
 
 
Puerto
 
Rico
 
 
 
一般
 
義務
 
支撐點
 
通過
 
已分配
物業
 
税費
 
收入,
 
及$
25.7
 
百萬
 
 
的貸款
 
都受支持
 
由一個
 
 
更多
 
具體來源
 
市級的
 
收入。這個
浩瀚
 
多數
 
 
收入
 
 
市政當局
 
包括在內
 
 
這個
 
公司的
 
貸款
 
投資組合
 
 
獨立的
 
 
預算
 
補貼
提供
 
通過
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
中區
 
政府。
 
這些
 
市政當局
 
 
所需
 
通過
 
法律
 
 
徵收
 
特價
 
物業
 
賦税
 
 
這樣的
金額
 
AS
 
 
所需
 
 
滿足
 
這個
 
支付
 
 
 
 
他們的
 
各自
 
一般
 
義務
 
債券
 
 
筆記。
 
 
加法
 
 
貸款
擴展
 
對於市政府來説,
 
該公司的
 
暴露
 
發送到
 
Puerto
 
里科政府
 
截至
 
6月30日,
 
2024年包括
 
$
8.8
 
百萬
 
在……裏面
已批出貸款
 
發送到An
 
關聯公司
 
波多
 
里科電氣
 
電力局
 
(“PREPA”)
 
及$
42.3
 
百萬英寸
 
貸款
 
機構或
 
公共的
波多黎各政府的公司。
此外,截至
 
2024年6月30日,公司
 
HAD$
74.9
 
百萬美元的暴露於
 
住宅按揭貸款
 
由以下人員擔保
PRHFA,
 
一個政府
 
工具性
 
已被指定為
 
作為一個有蓋的
 
普羅梅薩下的實體,
 
 
$
77.7
 
百萬
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
有保證的
 
通過
 
這個
 
PRHFA
 
 
安穩
 
通過
 
這個
 
潛在的
 
屬性
 
 
這個
擔保用於彌補借款人違約時抵押品的短缺。
該公司亦
 
有信用風險
 
至USVI政府實體。
 
截至6月30日,
 
2024年,公司
 
$
105.0
 
百萬英寸
貸款
 
USVI政府
 
上市公司,
 
 
$
90.5
 
百萬AS
 
12月的
 
31, 2023.
 
截至
 
6月30日,
 
2024年,所有
 
貸款
目前正在進行本金和利息的支付,而且是最新的。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
36
針對借款人的減損計劃
 
財政困難
該公司提供協助
 
通過減少損失來降低客户
 
程序.取決於
 
借款人的性質
金融
 
條件,
 
重組
 
 
貸款
 
修改
 
穿過
 
 
計劃
 
 
前提是,
 
AS
 
 
AS
 
其他
 
重組
 
個人
 
C & I,
 
商業廣告
 
抵押貸款,
 
建築,
 
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款。
 
 
公司
 
可能
 
 
修改
 
合同
遵守有關某些破產處理的法規的條款
 
備案和釋放情況。
 
貸款
 
修改
 
已批准
 
 
借款人
 
經歷
 
金融
 
難易
 
 
 
相聯
 
 
支付
 
延誤
 
通常
包括以下內容:
-
忍耐計劃-
 
支付任何一種利息
 
和/或本金是
 
推遲到預先建立的
 
一段時間,通常是
 
超過
 
 
月份
 
 
任何
 
vt.給出
 
年。
 
 
延期
 
利息
 
和/或
 
本金
 
 
已償還
 
AS
 
要麼
 
a
 
腫塊
 
求和
 
支付
 
在…
到期日或通過延長貸款的
 
到期日由給予的寬限月數決定。
 
-
付款
 
平面圖
 
 
借款人
 
 
允許
 
 
支付
 
這個
 
常規
 
每月一次
 
支付
 
 
這個
 
預先建立的
 
拖欠
 
金額
在一般不超過
 
六個月
 
在付款計劃結束時,
 
借款人被要求恢復抵押貸款
它的定期貸款支付。
-
試驗性修改
 
-這些類型的貸款
 
為以下對象授予修改權限
 
住宅按揭貸款。借款人
 
s
 
繼續製作
在此期間減少了每月付款
 
試用期,即
 
一般最多六個人
 
月份。減少的付款
 
它們是由
由.
 
借款人在
 
審判
 
期將
 
結果
 
一筆付款
 
延遲時間
 
尊重
 
原版
 
合同條款
 
 
貸款
因為
 
這個
 
貸款
 
 
 
還沒有
 
vbl.已
 
合同
 
修改.
 
之後
 
成功
 
完工
 
 
這個
 
審判
 
句號,
 
這個
 
抵押貸款
 
貸款
 
合同修改過的。
修改
 
 
這個
 
表格
 
 
a
 
減少
 
 
利息
 
費率,
 
術語
 
分機,
 
一個
 
非同小可
 
支付
 
延遲,
 
 
任何
組合
 
 
這些
 
類型
 
 
貸款
 
修改
 
 
 
vbl.發生,發生
 
 
這個
 
當前
 
報告
 
期間
 
 
a
 
借款人
 
體驗
金融
 
難易
 
 
已披露
 
 
這個
 
 
下面。
 
許多
 
因素
 
 
考慮
 
什麼時候
 
評估
 
是否
 
那裏
 
 
一個
 
除了-
微不足道的
 
支付
 
延遲,
 
比如
 
意義
 
 
重組後的
 
支付
 
量相對
 
發送到
 
未付工資
 
本金餘額
 
貸款的抵押價值或延遲的相對重要性
 
原始貸款條款。
 
在下面
 
披露
 
相關
 
 
貸款
 
修改
 
已批准
 
 
借款人
 
經歷
 
金融
 
難易
 
 
哪一個
 
那裏
 
曾經是
 
a
變化
 
 
這個
 
定時
 
和/或
 
金額
 
 
合同
 
現金
 
流動
 
 
這個
 
表格
 
 
任何
 
 
這個
 
上述
 
類型
 
 
修改,
包括
 
重組
 
 
結果
 
 
a
 
不僅僅是微不足道的
 
支付
 
延遲。
 
這些
 
披露
 
排除
 
$
2.3
 
百萬
 
 
$
3.8
百萬美元的重組住宅
 
抵押貸款是
 
政府擔保(例如,
 
FHA/VA
 
貸款),並已修改
 
在此期間
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
分別,
 
比較
 
 
$
1.6
 
百萬
 
 
$
2.5
 
百萬,
 
分別,
 
 
這個
2023年可比時期。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
37
以下是
 
表呈列
 
攤餘
 
成本基礎
 
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
2023年
 
貸款修改
 
向借款人
 
體驗
金融
 
難易
 
在.期間
 
這個
 
宿舍
 
 
六個月
 
週期
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
2023,
 
通過
 
投資組合
 
班級
 
 
類型
 
批准修改,以及
 
這些的百分比
 
修改貸款相對
 
至總期末
 
攤銷成本基礎
 
應收款
投資組合類別:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日的季度
僅限延遲付款
付款計劃
審判
改型
利率
減少
術語
延拓
組合
感興趣
費率
減少和
術語
延拓
其他
總計
百分比
支付合共
投資組合
(單位:千)
常規住宅抵押貸款
$
-
$
-
$
407
$
-
$
25
$
3
$
-
$
435
0.02%
建設貸款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
商業按揭貸款
-
-
-
-
115,981
-
-
115,981
4.79%
C & I貸款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
消費貸款:
汽車貸款
-
-
-
-
134
81
933
(1)
1,148
0.06%
個人貸款
-
-
-
-
-
89
-
89
0.02%
信用卡
-
-
-
890
(2)
-
-
-
890
0.28%
其他消費貸款
-
-
-
-
165
132
20
(1)
317
0.21%
 
總修改數
$
-
$
-
$
407
$
890
$
116,305
$
305
$
953
$
118,860
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的季度
僅限延遲付款
付款計劃
審判
改型
利率
減少
術語
延拓
組合
感興趣
費率
減少和
術語
延拓
其他
總計
百分比
支付合共
投資組合
(單位:千)
常規住宅抵押貸款
$
-
$
-
$
210
$
-
$
73
$
-
$
-
$
283
0.01%
建設貸款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
商業按揭貸款
-
-
-
-
-
30,170
-
30,170
1.30%
C & I貸款
-
-
-
-
187
-
-
187
0.01%
消費貸款:
汽車貸款
-
-
-
-
82
69
678
(1)
829
0.04%
個人貸款
-
-
-
-
41
71
-
112
0.03%
信用卡
-
-
-
486
(2)
-
-
-
486
0.15%
其他消費貸款
-
-
-
-
146
40
10
(1)
196
0.13%
 
總修改數
$
-
$
-
$
210
$
486
$
529
$
30,350
$
688
$
32,263
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
38
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
六個月期限至2024年6月30日
僅限延遲付款
付款計劃
審判
改型
利率
減少
術語
延拓
組合
感興趣
費率
減少和
術語
延拓
其他
總計
百分比
支付合共
投資組合
(單位:千)
常規住宅抵押貸款
$
-
$
-
$
869
$
-
$
25
$
80
$
-
$
974
0.03%
建設貸款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
商業按揭貸款
-
-
-
-
115,981
-
-
115,981
4.79%
C & I貸款
-
-
-
12
-
-
-
12
0.00%
消費貸款:
汽車貸款
-
-
-
-
300
171
1,926
(1)
2,397
0.12%
個人貸款
-
-
-
-
13
102
-
115
0.03%
信用卡
-
-
-
1,406
(2)
-
-
-
1,406
0.44%
其他消費貸款
-
-
-
-
303
139
38
(1)
480
0.32%
 
總修改數
$
-
$
-
$
869
$
1,418
$
116,622
$
492
$
1,964
$
121,365
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的六個月期間
僅限延遲付款
付款計劃
審判
改型
利率
減少
術語
延拓
組合
感興趣
費率
減少和
術語
延拓
其他
總計
百分比
支付合共
投資組合
(單位:千)
常規住宅抵押貸款
$
-
$
-
$
542
$
-
$
503
$
94
$
-
$
1,139
0.04%
建設貸款
-
-
-
-
-
-
-
-
-
商業按揭貸款
-
-
-
-
-
30,170
-
30,170
1.30%
C & I貸款
-
-
-
-
187
-
-
187
0.01%
消費貸款:
汽車貸款
-
-
-
-
167
103
1,155
(1)
1,425
0.08%
個人貸款
-
-
-
-
68
83
-
151
0.04%
信用卡
-
-
-
732
(2)
-
-
-
732
0.23%
其他消費貸款
-
-
-
-
273
99
32
(1)
404
0.27%
 
總修改數
$
-
$
-
$
542
$
732
$
1,198
$
30,549
$
1,187
$
34,208
(1)
修改包括法院強制將破產程序中借款人剩餘貸款期限的利率降至0%,除非發生解僱。
(2)
修改包括降低利率和取消循環額度特權。
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
39
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是
 
 
現在時
 
通過
 
投資組合
 
班級
 
這個
 
金融
 
效果
 
 
這個
 
修改
 
已批准
 
 
借款人
 
體驗
經濟困難,
 
除了與之相關的人
 
付款延遲,
 
在季度和
 
六個月期限結束
 
2024年6月30日和
2023.金融
 
影響
 
與之相關的修改
 
付款延遲是
 
上面討論過,
 
因此,
 
排除在
下表:
截至2024年6月30日的季度
降息與期限相結合
延拓
加權平均
利率下調
(%)
加權平均項
延期(月)
加權平均
利率下調
(%)
加權平均項
延期(月)
(單位:千)
常規住宅抵押貸款
-
%
236
0.50
%
256
建設貸款
-
%
-
-
%
-
商業按揭貸款
-
%
96
-
%
-
C & I貸款
-
%
-
-
%
-
消費貸款:
汽車貸款
-
%
21
3.29
%
28
個人貸款
-
%
-
2.99
%
19
信用卡
17.55
%
-
-
%
-
其他消費貸款
-
%
26
3.34
%
17
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的季度
降息與期限相結合
延拓
加權平均
利率下調
(%)
加權平均項
延期(月)
加權平均
利率下調
(%)
加權平均項
延期(月)
(單位:千)
常規住宅抵押貸款
-
%
239
-
%
-
建設貸款
-
%
-
-
%
-
商業按揭貸款
-
%
-
0.25
%
64
C & I貸款
-
%
72
-
%
-
消費貸款:
汽車貸款
-
%
27
3.96
%
30
個人貸款
-
%
37
5.41
%
26
信用卡
16.26
%
-
-
%
-
其他消費貸款
-
%
28
1.87
%
22
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
40
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
六個月期限至2024年6月30日
降息與期限相結合
延拓
加權平均
利率下調
(%)
加權平均項
延期(月)
加權平均
利率下調
(%)
加權平均項
延期(月)
(單位:千)
常規住宅抵押貸款
-
%
236
3.50
%
36
建設貸款
-
%
-
-
%
-
商業按揭貸款
-
%
96
-
%
-
C & I貸款
13.00
%
-
-
%
-
消費貸款:
汽車貸款
-
%
26
2.57
%
28
個人貸款
-
%
25
3.44
%
17
信用卡
17.11
%
-
-
%
-
其他消費貸款
-
%
24
3.31
%
17
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的六個月期間
降息與期限相結合
延拓
加權平均
利率下調
(%)
加權平均項
延期(月)
加權平均
利率下調
(%)
加權平均項
延期(月)
(單位:千)
常規住宅抵押貸款
-
%
118
2.40
%
157
建設貸款
-
%
-
-
%
-
商業按揭貸款
-
%
-
0.25
%
64
C & I貸款
-
%
72
-
%
-
消費貸款:
汽車貸款
-
%
25
3.64
%
30
個人貸款
-
%
34
5.11
%
24
信用卡
16.15
%
-
-
%
-
其他消費貸款
-
%
27
1.92
%
24
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
41
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表按投資組合類別列出了修改後貸款的表現
 
在截至6月30日的過去十二個月裏,
2024年以及截至2023年6月30日的六個月期間授予的
 
對於遇到財務困難的借款人:
截至2024年6月30日的過去十二個月
30-59
60-89
90+
總計
青少年犯罪
當前
總計
(單位:千)
常規住宅抵押貸款
$
-
$
-
$
-
$
-
$
1,424
$
1,424
建設貸款
-
-
-
-
-
-
商業按揭貸款
-
-
-
-
118,190
118,190
C & I貸款
-
-
-
-
186
186
消費貸款:
汽車貸款
50
28
145
223
3,323
3,546
個人貸款
19
9
-
28
256
284
信用卡
163
77
19
259
1,749
2,008
其他消費貸款
66
35
2
103
567
670
 
總修改數
$
298
$
149
$
166
$
613
$
125,695
$
126,308
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的六個月期間
30-59
60-89
90+
總計
青少年犯罪
當前
總計
(單位:千)
常規住宅抵押貸款
$
-
$
-
$
-
$
-
$
1,139
$
1,139
建設貸款
-
-
-
-
-
-
商業按揭貸款
-
-
-
-
30,170
30,170
C & I貸款
-
-
-
-
187
187
消費貸款:
汽車貸款
10
-
-
10
1,415
1,425
個人貸款
-
-
-
-
151
151
信用卡
40
40
-
80
652
732
其他消費貸款
22
-
-
22
382
404
 
總修改數
$
72
$
40
$
-
$
112
$
34,096
$
34,208
 
有幾個
 
$
0.2
 
百萬美元和
 
$
0.3
 
百萬美元
 
貸款修改
 
向借款人
 
面臨財務
 
的困難
 
vbl.有一個
 
付款違約
 
在.期間
本季度
 
和六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
分別為2024年
 
 
被修改
 
 
過去十二
 
前數月
 
支付
默認設置。
不是
 
向遇到財務困難的借款人修改貸款
 
本季度出現付款違約
 
截至6月的六個月期間
30, 2023.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
42
附註4--津貼
 
貸款和財務租賃的信貸損失
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表按投資組合列出了ACL中貸款和融資租賃的活動
 
指定期間的分部:
住宅按揭
貸款
施工
貸款
商業廣告
抵押貸款
C&I
 
貸款
消費貸款
總計
截至2024年6月30日的季度
(單位:千)
ACL:
期初餘額
$
56,689
$
6,186
$
32,661
$
34,490
$
133,566
$
263,592
信用損失撥備-(福利)費用
(10,593)
(554)
(2,976)
(668)
26,721
11,930
沖銷
 
(491)
-
-
(332)
(25,591)
(26,414)
復甦
446
14
393
958
3,613
5,424
期末餘額
$
46,051
$
5,646
$
30,078
$
34,448
$
138,309
$
254,532
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭
貸款
施工
貸款
商業廣告
抵押貸款
C&I
 
貸款
消費貸款
總計
截至2023年6月30日的季度
(單位:千)
ACL:
期初餘額
$
64,403
$
3,231
$
36,460
$
31,235
$
130,238
$
265,567
信用損失撥備-(福利)費用
(3,500)
1,202
5,999
2,997
14,072
20,770
沖銷
 
(1,146)
(38)
(88)
(6,350)
(16,462)
(24,084)
復甦
757
409
56
132
3,451
4,805
期末餘額
$
60,514
$
4,804
$
42,427
$
28,014
$
131,299
$
267,058
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭
貸款
施工
貸款
商業廣告
抵押貸款
C&I
 
貸款
消費貸款
總計
六個月期限至2024年6月30日
(單位:千)
ACL:
期初餘額
$
57,397
$
5,605
$
32,631
$
33,190
$
133,020
$
261,843
信用損失撥備-(福利)費用
(11,057)
17
(2,986)
(4,028)
42,901
24,847
沖銷
 
(1,007)
-
-
(791)
(53,955)
(55,753)
復甦
718
24
433
6,077
16,343
(1)
23,595
期末餘額
$
46,051
$
5,646
$
30,078
$
34,448
$
138,309
$
254,532
(1)包括總計美元的追回
9.5
 
與批量出售已完全沖銷的消費貸款相關的價值100萬美元。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅按揭
貸款
施工
貸款
商業廣告
抵押貸款
C&I
 
貸款
消費貸款
總計
截至2023年6月30日的六個月期間
(單位:千)
ACL:
期初餘額
$
62,760
$
2,308
$
35,064
$
32,906
$
127,426
$
260,464
採用ASU 2022-02的影響
(1)
2,056
-
-
7
53
2,116
信用損失撥備-(福利)費用
(3,427)
2,062
7,245
1,347
29,799
37,026
沖銷
 
(2,129)
(38)
(106)
(6,468)
(33,260)
(42,001)
復甦
1,254
472
224
222
7,281
9,453
期末餘額
$
60,514
$
4,804
$
42,427
$
28,014
$
131,299
$
267,058
(1)由於採用ASO 2022-02而獲得認可,為此,公司選擇停止對重組應計貸款使用貼現現金流方法,該方法具有相應的
 
 
截至2023年1月1日,扣除適用税款後,年初保留收益減少。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
43
 
公司
 
估計數
 
這個
 
ACL
 
以下是
 
這個
 
方法論
 
描述
 
 
注意
 
1
 
 
“自然
 
 
業務
 
 
摘要
 
主要會計
 
政策“以
 
經審核
 
綜合財務
 
報表包括
 
 
2023年年度
 
關於的報告
 
表格10-K,
根據本報告中包含的信息更新,對於每個投資組合部分
 
.
地鐵公司
 
一般適用
 
概率加權
 
發送到
 
基線和
 
另一種不利因素
 
經濟情景
 
估計
 
這個
ACL與
 
這個
 
基線
 
場景
 
攜載
 
最高的
 
重量.
 
 
場景
 
那就是
 
選擇每個
 
 
 
這個
 
加權
 
vt.給出
 
每一個
 
場景
 
 
這個
 
不同
 
貸款
 
投資組合
 
範疇
 
依賴
 
 
a
 
品種
 
 
因素
 
包括
 
近期
 
經濟
 
活動、
 
領導
國家和
 
區域經濟指標、
 
和工業
 
趨勢截至
 
6月30日,
 
2024年和12月
 
2023年31日,
 
申請公司
這個
 
基線
 
場景
 
 
這個
 
商業廣告
 
抵押貸款
 
 
施工
 
貸款
 
投資組合
 
因為
 
 
期望
 
a
 
更多
 
有利的
 
經濟
展望
 
肯定的
 
宏觀經濟
 
變數
 
相聯
 
 
商業廣告
 
真實
 
房地產
 
性能、
 
特地
 
 
波多
里科地區。
至少每隔一
 
 
公司審查
 
使用的信用模型
 
在確定
 
ACL。該項行使
 
主要由
 
正在更新
 
這個
 
型號
 
 
近期
 
歷史學
 
損失
 
 
確定
 
如果
 
其他
 
變化
 
 
所需
 
 
目的
 
 
估算
 
學分
損失。
 
在.期間
 
這個
 
第二
 
 
2024年,
 
這個
 
公司
 
已完成
 
這個
 
上述
 
回顧
 
 
住宅
 
抵押貸款,
 
汽車
貸款,
 
和金融
 
租賃
 
投資組合,
 
主要是
 
 
波多
 
Rico
 
地區
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
投資組合,
 
哪一個
 
 
最近
經歷了
 
歷史低位
 
信用額度
 
損失,作為
 
結果是
 
高抵押品
 
中的值
 
波多黎各地區,
 
導致
 
較低
存款準備金
 
水平為
 
汽車貸款
 
和金融
 
租賃投資組合歷史
 
損失趨勢是
 
更新和
 
導致
 
增加
所需的準備金水平,因為此類投資組合的損失經歷
 
歷史損失經歷趨於走高。
 
截至2024年6月30日,貸款和金融的ACL
 
租約為美元
254.5
 
100萬美元,減少了1美元
7.3
 
百萬美元,起價為
261.8
 
百萬,截至
十二月
 
31,
 
2023.
 
 
ACL
 
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
減少
 
通過
 
$
11.3
 
百萬,
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
更新
 
歷史學
 
損失
體驗
 
用於
 
確定
 
ACL估計
 
結果
 
在一個
 
向下
 
修訂
 
估計
 
損失嚴重程度
 
 
較低
 
所需
儲備
 
水平,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
新開
 
起源
 
貸款
 
 
 
a
 
更長
 
生活。
 
 
ACL
 
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
減少了$
1.3
 
百萬,主要是由於經濟前景改善
 
某些宏觀經濟變量,特別是在
與商業房地產表現相關的變量,
 
部分被增加所抵消
 
音量.
 
與此同時
 
這個
 
ACL
 
 
消費者
 
貸款
 
增額
 
通過
 
$
5.3
 
百萬
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
增加
 
 
犯罪
 
水平,
 
主要
 
在……裏面
信用卡;
 
增加了
 
投資組合量
 
 
汽車貸款
 
投資組合;
 
並在
 
較小
 
範圍,更新
 
過往虧損
 
使用的經驗
用於確定
 
由此產生的ACL估計
 
向上修正
 
估計損失
 
嚴重程度及以上
 
所需儲備水平
 
汽車貸款和融資租賃投資組合。
 
淨沖銷為
 
$
21.0
 
百萬美元和美元
32.2
 
第二季度百萬
 
2024年前六個月,
 
相比分別
 
$
19.3
 
百萬美元和美元
32.5
 
分別為百萬,
 
2023年同期。的$
1.7
 
淨沖銷增加百萬
 
第二
1/4
 
2024年主要是
 
驅動者
 
增加了……
 
消費貸款
 
和金融
 
租賃沖銷
 
在所有主要
 
投資組合課程,
部分偏移量
 
a $
6.2
 
百萬沖銷
 
記錄在C & I參與
 
佛羅裏達地區的貸款
 
發電行業
在第二個
 
2023年季度。
 
這一美元
0.3
 
減少百萬
 
淨沖銷
 
第一次
 
六個月
 
2024年主要是
 
驅動
這個
 
$
9.5
 
百萬
 
回收
 
相聯
 
 
這個
 
散裝
 
出售
 
完全
 
沖銷
 
消費者
 
貸款和
 
a
 
$
5.0
 
百萬
 
回收
 
相聯
使用一個
 
C & I貸款
 
 
波多黎各
 
地區記錄
 
在此期間
 
前六名
 
幾個月來
 
2024和
 
前面提到的
 
$
6.2
 
百萬費用-
未記錄
 
在一個
 
C & I參與了
 
貸款
 
佛羅裏達
 
地區期間
 
第二個
 
1/4
 
2023.這
 
漲幅
 
部分偏移
 
通過
上述消費貸款和融資租賃沖銷的增加。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
44
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表
 
呈現ACL
 
與貸款相關
 
和融資租賃
 
與賬面
 
貸款價值
 
按投資組合細分
 
截至
2024年6月30日和2023年12月31日:
截至2024年6月30日
住宅按揭
貸款
施工
貸款
商業抵押
貸款
C&I
 
貸款
消費貸款
總計
(千美元)
投資貸款總額:
 
貸款攤銷成本
$
2,809,666
$
185,957
$
2,423,309
$
3,254,577
$
3,711,999
$
12,385,508
 
信貸虧損撥備
46,051
5,646
30,078
34,448
138,309
254,532
 
信用損失備抵
 
攤銷成本
1.64
%
3.04
%
1.24
%
1.06
%
3.73
%
2.06
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年12月31日
住宅按揭
貸款
施工
貸款
商業抵押
貸款
C&I
 
貸款
消費貸款
總計
(千美元)
投資貸款總額:
 
貸款攤銷成本
$
2,821,726
$
214,777
$
2,317,083
$
3,174,232
$
3,657,665
$
12,185,483
 
信貸虧損撥備
57,397
5,605
32,631
33,190
133,020
261,843
 
信用損失備抵
 
攤銷成本
2.03
%
2.61
%
1.41
%
1.05
%
3.64
%
2.15
%
 
此外,
 
這個
 
公司
 
估計數
 
預期
 
學分
 
損失
 
完畢
 
這個
 
合同
 
期間
 
 
哪一個
 
這個
 
公司
 
 
裸露
 
學分
 
風險
 
通過
 
a
 
合同
 
義務
 
 
延伸
 
信貸,
 
這樣的
 
AS
 
無資金支持
 
貸款
 
承諾
 
 
備用
 
書信
 
 
學分
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款,
 
除非
 
這個
 
義務
 
 
無條件地
 
撤銷
 
通過
 
這個
 
公司。
 
看見
 
注意
 
21
 
“監管
 
重要的是,
 
承付款
 
 
意外情況”
 
 
信息
 
 
失衡
 
板材
 
曝光量
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
十二月三十一日,
 
2023.的
 
公司估計
 
的ACL
 
對於這些
 
失衡
 
片材曝光
 
在此之後
 
描述的方法
 
注意
 
1 –
 
“自然
 
業務
 
 
摘要
 
重大
 
會計核算
 
政策”
 
 
經審核
 
已整合
 
財務報表
包括在
 
2023年年報
 
在表格10-k上。
 
截至6月30日,
 
2024年,ACL
 
對於失衡
 
片狀信用風險
 
相當於
$
4.5
 
百萬美元,相比之下,
4.6
 
截至2023年12月31日。
以下是
 
表呈列
 
活動
 
 
ACL for
 
無準備金貸款
 
承諾和
 
備用信
 
信用額度
 
對於
 
季度
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至的季度
結束的六個月期間
6月30日,
6月30日,
2024
2023
2024
2023
(單位:千)
期初餘額
$
4,919
$
4,168
$
4,638
$
4,273
信用損失撥備-(福利)費用
 
(417)
721
(136)
616
期末餘額
$
4,502
$
4,889
$
4,502
$
4,889
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
45
注5
其他房地產
 
擁有(“奧利奧”)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表列出了截至指定日期的OREO庫存:
2024年6月30日
2023年12月31日
(單位:千)
奧利奧餘額,公允價值:
住宅
(1)
$
15,468
$
20,261
施工
1,658
1,601
商業廣告
 
(2)
4,556
10,807
總計
$
21,682
$
32,669
(1)
不包括$
11.3
 
百萬美元和美元
16.6
 
截至6月,百萬
 
2024年30日和12月
 
分別於2023年31日,
 
被取消抵押品贖回權的人數
 
ASC的條件
 
副主題310-40“重新分類
 
住宅房地產
 
房地產抵押消費者
 
抵押貸款
 
喪失抵押品贖回權“
 
呈列為
 
應收賬款作為
 
納入其他
 
中的資產
 
合併報表
 
金融行業的
條件。
(2)
減少主要與出售一美元有關
5.3
 
百萬美元商業地產OREO在波多黎各的房產
 
2024年第二季度收益為美元
2.3
 
百萬美元。
參見注17 -“公平
 
價值”
 
有關後續測量的信息
 
奧利奧資產記錄的調整
 
報告為一部分
“奧利奧運營淨收益”
 
在合併報表中
 
季度和六個月收入
 
截至6月30日的期間,
2024年和2023年。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
46
附註6--商譽和其他無形資產
 
 
商譽
商譽
 
截至
 
每一個
 
 
6月30日,
 
2024
 
 
十二月
 
31,
 
2023
 
已達
 
 
$
38.6
 
百萬美元。
該公司的政策是評估
每年第四季度的年度商譽和其他無形資產減值,如果發生更頻繁的情況
或者,情況導致管理層認為商譽或其他無形資產的價值可能會受到損害。在第四節期間
2023年季度,管理層對各相關報告單位的善意的公允價值進行了定性分析,
得出的結論是,報告單位的公允價值極有可能超過其賬面價值。這項評估
確定對公允價值影響最大的投入和假設,包括評估重大和相關事件
影響每個報告實體,並評估這些因素,以確定是否可以做出積極的斷言,即它更有可能-
報告單位的公允價值超過其公允價值。截至2023年12月31日,公司
得出的結論是,報告單位的公允價值極有可能超過其賬面價值。地鐵公司
確定自上次年度評估以來沒有發生可能表明潛在商譽的重大事件
被分配該聲譽的報告單位的損失。因此,沒有記錄任何善意的減損費用
2024年前六個月。
 
那裏
 
不是
 
變化
 
 
這個
 
攜載
 
金額
 
 
商譽
 
在.期間
 
這個
 
宿舍
 
 
六個月
 
週期
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
2023.
其他無形資產
 
以下是
 
表格
 
提出
 
這個
 
毛收入
 
金額
 
 
累積
 
攤銷
 
 
這個
 
公司的
 
無形的
 
資產
 
主題
 
截至指定日期的攤銷:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
自.起
自.起
2024年6月30日
2023年12月31日
(千美元)
核心無形存款:
總額
$
87,544
$
87,544
累計攤銷
(77,844)
(74,161)
賬面淨額
$
9,700
$
13,383
剩餘攤銷期(年)
5.5
6.0
 
 
 
 
 
 
 
在.期間
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司
 
公認的
 
$
1.9
 
百萬
 
 
$
3.7
 
百萬,
分別,
 
攤銷
 
費用
 
在ITS上
 
其他無形資產
 
受制於
 
攤銷,
 
 
$
2.0
 
百萬
 
及$
4.0
 
百萬美元用於
分別為2023年同期
該公司根據相關存款的預計使用壽命攤銷核心存款無形資產。核心存款
每年對無形資產進行損失分析,如果事件和情況表明可能發生損失,則提前進行損失分析。的因素
可能建議損害包括客户流失和流失。管理層不知道任何事件和/或情況
將表明截至2024年6月30日核心存款無形資產可能出現損害。
估計
 
總年度
 
攤銷費用
 
 
無形資產
 
須攤銷
 
對以後各期的
 
曾經是
截至2024年6月30日如下
:
 
 
 
 
 
 
(單位:千)
2024
$
2,733
2025
3,509
2026
872
2027
872
2028
872
2029年及之後
842
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
47
附註7--未合併
 
可變
 
利益實體(“VIE”)和服務
 
資產
地鐵公司
 
轉讓住宅
 
按揭貸款
 
在售
 
或證券化
 
交易
 
 
具有持續性
 
參與,
包括
 
服務
 
職責
 
 
擔保
 
安排好了。
 
 
這樣的
 
轉帳
 
 
vbl.已
 
已記賬
 
 
AS
 
銷售額
 
AS
 
所需
 
通過
適用的會計指導。
什麼時候
 
評估
 
這個
 
需要
 
 
鞏固
 
交易對手
 
 
哪一個
 
這個
 
公司
 
 
已轉接
 
資產,
 
 
 
哪一個
 
這個
公司已
 
簽訂了
 
其他交易,
 
法團
 
第一個決定
 
如果
 
交易對手是
 
的實體
 
對其
 
一個變量
利息
 
存在.
 
如果
 
不是
 
作用域
 
例外情況
 
 
適用
 
 
a
 
變數
 
利息
 
存在,
 
這個
 
公司
 
然後
 
評估
 
是否
 
 
 
這個
VIE的主要受益人以及實體是否應合併
 
或不.
以下是公司保留的VIE交易摘要
 
一定程度的持續參與:
信託優先
 
證券(“TruPS”)
2004年4月,
 
CBP法定信託基金
 
我,一筆融資
 
完全信任
 
擁有
 
公司,出售給
 
機構投資者美元
100
其變量的百萬
 
- 評級TRuP。CBP法定文件
 
我用過的信任
 
的收益
 
發行,連同
 
購買收益
通過
 
這個
 
公司
 
 
$
3.1
 
百萬
 
 
FBP
 
法定
 
托拉斯
 
I
 
浮息
 
常見
 
證券,到
 
購買
 
$
103.1
 
百萬
 
集料
本金
 
金額
 
 
這個
 
公司的
 
朱尼爾
 
從屬的
 
可推遲
 
債券。
 
 
九月
 
2004,
 
FBP
 
法定
 
托拉斯
 
二、
 
a
融資
 
相信
 
全資
 
擁有者
 
公司,
 
出售給
 
機構投資者
 
$
125
 
百萬美元
 
其浮息
 
TRuP。FBP
法定信託
 
II使用
 
所得
 
此次發行,
 
與.一起
 
所得
 
的購買
 
法團
 
共$
3.9
 
百萬美元
CBP法定文件
 
托拉斯
 
II可變利率
 
普通證券,
 
購買
 
$
128.9
 
總計百萬
 
本金金額
 
 
公司的
朱尼爾
 
從屬的
 
可推遲
 
債券。
 
 
債券,
 
網絡
 
 
相關
 
發行
 
成本,
 
 
已提交
 
 
這個
 
公司的
合併財務報表
 
條件與其他長期借款一樣。
 
這些TRuP是可變速率的
 
索引到的工具
3-
月CME學期SOFR
 
加上
 
男高音傳播
 
調整
0.26161
%和
 
原始傳播
 
2.75
%
 
CBP法定文件
 
相信我
2.50
%用於
 
所述FBP
 
法定信託
 
二、
初級次級可延期債券於2034年6月17日和9月到期
分別於2034年20日;然而,在某些情況下,初級次級可延期債券的成熟度可能為
縮短(這種縮短將導致可變利率TRuP的強制贖回)。
 
AS
 
 
每一個
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
2023年12月31日,該等初級次級可延期債券金額
 
至$
161.7
 
百萬美元。
 
根據這些文書的契約,
 
公司有權從
 
時不時地,而且不會引起
 
違約事件,
推遲
 
支付
 
利息,利息
 
初級
 
從屬延期
 
債券
 
延長
 
付息
 
 
隨時
並從
 
時間到了
 
時間
 
術語
 
 
次級債券
 
最多
 
到二十
 
季度按等額
 
時期作為
 
 
30,
2024,
 
該公司已支付其次級債務的所有利息。
在……上面
 
七月
 
22,
 
2024,
 
這個
 
公司
 
宣佈
 
AS
 
零件
 
 
它的
 
資本
 
行為
 
這個
 
批核
 
 
a
 
新的
 
回購
 
計劃
 
 
$
250
百萬
 
這可能會
 
包括
 
回購
 
初級
 
從屬的
 
債券。
 
請參閲備註
 
13 –
 
“股東”
 
股權”到
 
之未經審核
此處的合併財務報表瞭解資本行動的更多詳細信息。
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
48
自有品牌MBS
在.期間
 
2004
 
 
2005,
 
一名閒散
 
聚會,
 
提述
 
 
本款
 
作為
 
賣家,
 
已建立
 
a
 
系列
 
法定
 
信託基金
 
效應
 
這個
 
證券化
 
 
抵押貸款
 
貸款
 
 
這個
 
銷售
 
 
信任
 
證書
 
(“私人的
 
標籤
 
MBS”)。
 
 
賣家
 
最初
 
提供
 
這個
維修行業
 
費用,
 
 
的義務
 
付費自有品牌
 
MBS持有人。的
 
賣家隨後進入
 
參加銷售
 
協議
穿過
 
哪一個
 
它賣
 
 
已發佈
 
這個
 
私人
 
標籤
 
按揭證券
 
人情
 
 
這個
 
公司的
 
銀行業
 
子公司,
 
第一銀行。
 
目前,
 
這個
銀行是
 
鞋底
 
老闆
 
這些私人
 
標籤MBS;
 
提供服務
 
 
潛在的
 
住宅抵押貸款
 
生成
 
校長
和利息
 
現金流量
 
執行
 
另外三分之一
 
聚會,
 
接收
 
所述的維護
 
費這些
 
自有品牌
 
MBS是可變的
 
- 率
指數化證券
 
3-月CME學期SOFR
 
加上
 
男高音
 
展開
 
調整,調整
 
0.26161
%和
 
原版
 
展開
 
僅限於
 
這個
加權平均
 
優惠券
 
 
這個
 
潛在的
 
抵押品。
 
 
本金
 
付款
 
從…
 
這個
 
潛在的
 
貸款
 
 
 
 
a
 
付賬
座席
 
(服務員),
 
 
然後
 
 
利息
 
 
這個
 
銀行。
 
利息
 
收入
 
 
共享
 
 
a
 
某些
 
程度
 
 
這個
 
FDIC,
 
哪一個
 
 
一個
僅限利息條(“IO”)與
 
基礎貸款的現金流
 
並有權收取超出的部分
 
利息收入減去a
服務
 
費用
 
完畢
 
這個
 
變數
 
 
收入
 
 
這個
 
銀行
 
 
 
這個
 
證券。
 
 
FDIC
 
變成了
 
這個
 
物主
 
 
這個
 
木衞一
 
 
它的
賣家的幹預,
 
一家失敗的金融機構。
 
不存在追索協議,並且
 
銀行,作為唯一的
 
證券持有人,
承擔所有風險
 
從損失到
 
非應計貸款
 
並收回抵押品。
 
截至6月
 
30, 2024,
 
攤餘成本
 
和公平
 
價值
這些私營
 
標籤MBS相當於
 
$
6.7
 
百萬美元和美元
4.6
 
分別為百萬,
 
加權平均收益率
 
7.65
%,也就是
列入
 
該法團的
 
可供出售債務
 
證券投資組合。
 
如上所述
 
附註2所
 
- “債務證券,”
 
的ACL
這些自有品牌MBS的價值為美元
0.2
 
截至2024年6月30日,百萬。
服務資產或抵押服務權(“MSR”)
 
公司
 
通常
 
轉帳
 
第一
 
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款在
 
會合
 
 
GNMA
 
證券化
 
交易記錄
 
在……裏面
這就是
 
貸款是
 
交換
 
現金或
 
的證券
 
容易
 
兑換
 
現金收益
 
和維修
 
權利的
 
證券
已發佈
 
穿過
 
這些
 
交易記錄
 
 
有保證的
 
通過
 
GNMA
 
和,
 
在……下面
 
賣家/服務商
 
協議,
 
這個
 
公司
 
 
所需
 
服務
 
這個
 
貸款
 
 
符合
 
 
這個
 
發行人
 
服務
 
指導方針
 
 
標準
 
截至
 
六月
 
30,
 
2024,
 
法團
 
已提供服務
貸款
 
證券化
 
穿過
 
GNMA
 
 
a
 
本金
 
平衡
 
 
$
2.1
 
十億美元。
 
另外,
 
某些
 
常規
 
整合
 
貸款
 
 
出售
 
FNMA
 
 
FHLMC
 
 
服務
 
保留。
 
 
公司
 
認識到
 
AS
 
各別
 
資產
 
這個
 
權利
 
 
服務
 
貸款
 
 
其他,
是否那些服務
 
資產起源或
 
購買的。包含MSRS
 
為部分其他
 
合併資產
 
報表
財務狀況。
MSR在指定時間段的變化如下所示:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(單位:千)
期初餘額
$
26,355
$
28,431
$
26,941
$
29,037
服務資產資本化
647
706
1,107
1,238
攤銷
(1,038)
(1,102)
(2,075)
(2,230)
暫時性損傷
 
復甦
-
1
-
5
其他
(1)
(12)
(2)
(21)
(16)
期末餘額
$
25,952
$
28,034
$
25,952
$
28,034
(1)
主要代表回購相關調整
 
為其他人提供服務的貸款。
減值
 
收費
 
 
公認的
 
穿過
 
a
 
估值
 
津貼
 
 
每一個
 
個人
 
地層
 
 
服務
 
資產。
 
 
估值
津貼
 
調整
 
去反思
 
金額,
 
如果有的話,
 
其中
 
成本
 
基礎
 
提供服務
 
資產投入
 
給定
 
階層
 
出貸款之
服務超過其公允價值。任何超出服務成本基礎的公允價值
 
特定層的資產不被確認。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
49
所示期間的減損撥備變動如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(單位:千)
期初餘額
$
-
$
8
$
-
$
12
暫時性損傷
 
復甦
-
(1)
-
(5)
 
期末餘額
$
-
$
7
$
-
$
7
的組件
 
淨服務
 
收入,包括
 
部分抵押貸款
 
銀行活動
 
合併報表
 
收入的比例,
如下所示:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的季度,
 
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(單位:千)
服務費
$
2,605
$
2,660
$
5,178
$
5,378
滯納金和預付款罰款
181
211
370
410
其他
(1
)
(12)
(2)
(21)
(16)
 
服務收入,毛額
2,774
2,869
5,527
5,772
服務資產攤銷和減損
(1,038)
(1,101)
(2,075)
(2,225)
 
服務收入,淨
$
1,736
$
1,768
$
3,452
$
3,547
(1)
 
主要代表與償還貸款回購相關的調整
 
為他人
該公司的
 
MSRS是主題
 
到預付款
 
和利率
 
風險關鍵經濟
 
使用的假設
 
在確定
 
公平
指定期間相關抵押貸款出售時的價值
 
範圍如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加權平均
極大值
最低要求
六個月期限至2024年6月30日
固定預付利率:
 
 
政府擔保抵押貸款
6.8
%
17.1
%
3.2
%
 
常規合規抵押貸款
6.8
%
15.9
%
2.9
%
 
常規不合格抵押貸款
6.2
%
7.6
%
4.4
%
折扣率:
 
政府擔保抵押貸款
11.5
%
11.5
%
11.5
%
 
常規合規抵押貸款
9.5
%
9.5
%
9.5
%
 
常規不合格抵押貸款
11.5
%
12.5
%
11.0
%
截至2023年6月30日的六個月期間
固定預付利率:
 
 
政府擔保抵押貸款
6.7
%
11.6
%
4.8
%
 
常規合規抵押貸款
7.4
%
16.0
%
3.8
%
 
常規不合格抵押貸款
5.9
%
9.0
%
2.1
%
折扣率:
 
政府擔保抵押貸款
11.5
%
11.5
%
11.5
%
 
常規合規抵押貸款
9.5
%
9.5
%
9.5
%
 
常規不合格抵押貸款
12.9
%
14.0
%
11.5
%
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
50
加權者
 
的平均值
 
關鍵經濟
 
假設本
 
使用的公司
 
在其估值中
 
模型和
 
靈敏度
當前
 
公平
 
 
 
立即
10
%
 
20
%
 
逆序
 
變化
 
 
那些
 
假設
 
 
抵押貸款
 
貸款
 
 
AS
 
如下
 
AS
 
 
這個
註明日期:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2024年6月30日
2023年12月31日
(單位:千)
服務資產的賬面金額
$
25,952
$
26,941
公允價值
$
44,590
$
45,244
加權平均
 
預期壽命(年)
7.69
7.79
固定提前還款率(加權平均年
 
費率)
6.30
%
6.27
%
 
10%不利變化導致公允價值下降
$
881
$
886
 
20%不利變化導致公允價值下降
$
1,720
$
1,731
折扣率(加權平均年率)
10.70
%
10.68
%
 
10%不利變化導致公允價值下降
$
1,890
$
1,927
 
20%不利變化導致公允價值下降
$
3,641
$
3,712
這些敏感性是假設的,應謹慎使用。如數字所示,公允價值變化基於 10%
假設的變化通常無法外推,因為假設的變化與變化之間的關係
公允價值可能不是線性的。此外,在此表中,特定假設的變化對MSR公允價值的影響為
在不改變任何其他假設的情況下計算。事實上,一個因素的變化可能會導致另一個因素的變化(例如,
市場利率上升可能導致提前還款額下降),這可能會放大或抵消敏感性
.
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
51
附註8-存款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表總結了截至指定日期的存款餘額:
2024年6月30日
2023年12月31日
(單位:千)
賬户類型:
無息存款賬户
$
5,406,054
$
5,404,121
負債支票賬户
3,831,677
3,937,945
負債儲蓄賬户
3,629,326
3,596,855
定期存款
3,037,120
2,833,730
經紀存款單(“CD”)
624,779
783,334
 
總計
$
16,528,956
$
16,555,985
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表列出了定期存款的剩餘合同期限,
 
包括經紀CD,截至2024年6月30日:
 
(單位:千)
三個月或更短時間
$
966,977
超過三個月至六個月
829,519
六個月至一年
1,102,165
一到兩年
 
474,119
兩年至三年
 
70,269
三年至四年
 
126,118
四年至五年
 
70,897
在五年內
21,835
 
總計
$
3,661,899
 
波多黎各和
 
美國定期存款
 
餘額為
 
超過25萬美元
 
總額達$
1.6
 
10億美元
1.4
 
截至目前,十億美元
 
六月
30,
 
2024
 
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
分別進行了分析。
 
 
金額
 
會嗎?
 
 
包括
 
促成
 
CD光盤
 
 
 
大體上
 
參與
 
輸出
 
通過
券商
 
的股份
 
少於
 
聯邦存款保險公司
 
保險限額。
 
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月三十一日,
 
2023年,未攤銷
 
經紀人安置
費用金額
 
至$
1.2
 
百萬美元和
 
$
1.0
 
分別為百萬,
 
它們是
 
攤銷到
 
契約性
 
成熟
 
中間人
 
CDs
根據利息法。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
52
注9 -進展
 
來自聯邦家庭貸款銀行(“FHLB”)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是截至指定日期FHLb預付款的摘要:
2024年6月30日
2023年12月31日
(單位:千)
長期
固定
-來自FHLB的利率預付款
(1)
$
500,000
$
500,000
(1)
加權平均利率
4.45
分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的%。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
FHLB的預付款自指定日期起到期如下:
2024年6月30日
(單位:千)
六個月至一年
$
180,000
在一到五年內
320,000
 
(1)
$
500,000
(1)至到期日的平均剩餘期限
1.99
 
好幾年了。
注10 -其他長期借款
初級次級債券
截至指定日期,初級次級債券包括:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(單位:千)
2024年6月30日
2023年12月31日
長期浮動利率初級次級債券(CBP法定信託I)
(1) (3)
$
43,143
$
43,143
長期浮動利率初級次級債券(CBP法定信託II)
(2) (3)
118,557
118,557
$
161,700
$
161,700
(1)
金額代表初級次級附息債券
 
2034年到期,浮動利率為
2.75
%以上
3-月CME學期SOFR
 
外加一個
0.26161
%男高音價差
截至2024年6月30日和2023年12月31日的調整(
8.35
%截至2024年6月30日和
8.39
截至2023年12月31日的%)。
(2)
金額代表初級次級附息債券
 
2034年到期,浮動利率為
2.50
%以上
3-月CME學期SOFR
 
外加一個
0.26161
%男高音價差
截至2024年6月30日和2023年12月31日的調整(
8.11
截至2024年6月30日的百分比
8.13
截至2023年12月31日的%)。
(3)
參見注7 -“非合併變量
 
利益實體(“VIE”)和服務資產,”
 
有關這些債券的更多信息。
看見
 
注意
 
13
 
 
“股東”
 
公平”
 
 
這個
 
未經審計
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
此處
 
 
其他內容
 
細節
 
 
資本
行為
 
 
包括
 
這個
 
批核
 
 
a
 
新的
 
回購
 
計劃
 
 
$
250
 
百萬
 
 
可能
 
包括
 
回購
 
 
常見
 
庫存
 
初級次級債券。
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
53
注11 -每個共同體的收入
.
分享
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
計算量
 
 
盈利
 
 
常見
 
分享
 
 
這個
 
宿舍
 
 
六個月
 
週期
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
2023
 
 
AS
以下是:
截至的季度
結束的六個月期間
6月30日,
6月30日,
2024
2023
2024
2023
(In數千人,每份信息除外)
普通股股東應佔淨收益
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
加權平均
 
份額:
 
平均普通
 
流通股
164,945
178,926
166,043
179,567
 
平均電位
 
稀釋普通股
 
598
351
627
686
 
平均普通
 
流通股-假設稀釋
165,543
179,277
166,670
180,253
普通股每股收益:
基本信息
 
$
0.46
$
0.39
$
0.90
$
0.79
稀釋
 
$
0.46
$
0.39
$
0.90
$
0.78
收益
 
 
常見
 
分享
 
 
算出
 
通過
 
除法
 
網絡
 
收入
 
可歸因性
 
 
常見
 
股東
 
通過
 
這個
 
加權平均
 
 
常見
 
股票
 
已發佈
 
 
太棒了。
 
基本信息
 
加權平均
 
常見
 
股票
 
傑出的
 
排除
 
未歸屬股份
 
不包含不可沒收股息權的限制性股票
 
.
潛在攤薄
 
常見
 
股份由
 
未歸屬的
 
的股份
 
受限
 
庫存
 
 
性能
 
單位(如果
 
任何
 
 
性能
條件
 
 
相見
 
AS
 
 
這個
 
結束
 
 
這個
 
報告
 
期間)
 
 
 
 
包含
 
不可沒收
 
分紅
 
 
分紅
 
等價物
 
權利
使用
 
庫存股
 
法這
 
方法假定
 
所出的
 
等於
 
這筆錢
 
薪酬的比例
 
歸屬成本
 
對未來
服務
 
 
使用
 
 
回購
 
股票
 
 
這個
 
打開
 
市場
 
 
這個
 
平均值
 
市場
 
價格
 
 
這個
 
句號。
 
 
差異
 
之間
 
這個
 
 
潛力
 
稀釋劑
 
股票
 
已發佈
 
 
這個
 
股票
 
購得
 
 
增列
 
AS
 
增量式
 
股票
 
 
這個
 
實際
 
 
 
股票
傑出的
 
 
計算
 
稀釋
 
盈利
 
 
分享。
 
未歸屬的
 
股票
 
 
受限
 
庫存
 
傑出的
 
在.期間
 
這個
 
期間
 
 
結果
 
在……裏面
潛在降低
 
發行的稀釋性股票
 
比購買的股票
 
 
庫存股票法
 
不包括
 
計算中
 
稀釋劑
 
盈利
 
 
分享
 
因為
 
他們的
 
包裹體
 
會不會
 
祝你有一個
 
抗稀釋劑
 
效應
 
 
盈利
 
 
分享。
 
那裏
 
不是
 
反攤薄
截至本季度和六個月期間的普通股股數
 
2024年和2023年6月30日。
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
54
注12 -基於庫存
.
補償
 
第一家銀行
 
綜合激勵
 
計劃(“綜合巴士”
 
計劃“),即
 
有效期至
 
2026年5月24日
 
提供基於股權的
和非股權基礎
 
薪酬激勵
 
(the“獎項”)。
 
總括
 
計劃授權
 
此次發行
 
最高
 
14,169,807
 
股票
 
常見
 
股票,主題
 
到調整
 
 
股票拆分,
 
重組
 
 
其他
 
類似的事件。
 
截至
 
6月30日,
 
2024,
 
那裏
 
2,593,029
 
法定股份
 
屬於普通的
 
可用庫存
 
發行
 
 
綜合計劃。
 
該公司的
 
董事會成員
 
董事們,
基於
 
的建議
 
 
補償
 
和好處
 
委員會成員
 
董事會,
 
有沒有
 
功率和
 
權力
 
確定
那些
 
資格
 
 
接收
 
獎項
 
 
 
建立
 
這個
 
條款
 
 
條件
 
 
任何
 
獎項,
 
主題
 
 
多種多樣
 
限制
 
 
歸屬
適用於個人和總獎項的限制。
限制性股票
在.之下
 
綜合計劃,
 
法團
 
可給予
 
限制性股票
 
制定計劃
 
參與者、主題
 
予沒收
 
在此之前
 
發生
肯定的
 
事件直至
 
日期
 
在中指定
 
參與者的
 
授予協議。
 
而當
 
限制性股票
 
是主體
 
予沒收
 
會嗎?
 
 
包含
 
不可沒收
 
分紅
 
權利,
 
與會者
 
可能
 
鍛鍊
 
全部
 
投票
 
權利
 
 
尊重
 
 
這個
 
股票
 
 
受限
庫存
 
已批准
 
 
他們。
 
 
公平
 
 
 
這個
 
股票
 
 
受限
 
庫存
 
已批准
 
曾經是
 
基於
 
 
這個
 
市場
 
價格
 
 
這個
 
公司的
常見
 
股票
 
日期
 
 
各自的贈款。
 
這些股票
 
限制
 
授予的股票
 
致員工
 
都是主題
 
發送到
 
以下是
歸屬期:
 
百分之五十
 
(
50
%)的
 
該等股份
 
背心
 
兩年制
 
週年
 
授出
 
日期和
 
剩下的
50
%背心
 
三年制
 
週年
 
授出
 
約會的
 
的股份
 
限制性股票
 
授予
 
董事
 
一般主題
 
於歸屬
 
一年制
 
週年紀念
 
 
格蘭特
 
約會。
 
地鐵公司
 
已發佈
398,569
 
股份於
 
六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
2024
 
在……裏面
與限制性股票獎勵有關,這些獎勵是從
 
庫藏股。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表
 
限制性股票匯總
 
綜合服務下的活動
 
六個月內的計劃
 
截至6月30日的期間,
2024年和2023年:
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
數量
加權的-
數量
加權的-
的股份
平均值
的股份
平均值
受限
授予日期
受限
授予日期
庫存
 
公允價值
庫存
 
公允價值
年初未歸屬已發行股份
889,642
$
12.30
938,491
$
9.14
授予(1)
398,569
17.35
495,891
11.99
被沒收
(3,464)
13.30
(57,491)
11.29
既得
(253,504)
12.26
(481,536)
5.93
期末已發行未歸屬股份
1,031,243
$
14.26
895,355
$
12.31
(1)
截至2024年6月30日的六個月期間,
 
包括
2,280
 
授予獨立人士的限制性股票
 
董事和
396,289
 
授予員工的限制性股票,
 
哪一個
84,122
 
向符合退休資格的員工授予股份
 
因此計入截至授予日期的收入。
 
截至2023年6月30日的六個月期間,
 
包括
3,502
 
股票
授予的限制性股票
 
致獨立董事
 
492,389
 
限制性股票
 
授予的股票
 
員工,其中
33,718
 
授出股份
 
對符合退休資格的員工
因此計入截至授予日期的收入。
本季度
 
和六個月的期限
 
截至6月30日,
 
2024年,公司
 
認出了$
1.3
 
百萬美元和美元
3.7
 
分別為百萬,
與限制性相關的股票補償費用
 
股票獎勵,與美元相比
1.4
 
百萬美元和美元
3.0
 
同期則
在2023年。
 
截至6月
 
2024年30日,那裏
 
是$
7.0
 
百萬美元
 
未確認總數
 
補償成本
 
相關內容
 
未歸屬股份
 
限制
公司預計在加權平均期內認可的股票
 
1.8
 
好幾年了。
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
55
績效單位
根據綜合計劃,公司可以授予
 
給參與者的表演單位,每個單位代表
 
一的價值
分享
 
 
這個
 
公司的
 
常見
 
車輛.
這些授予高管的獎項不包含不可沒收的權利
股息等值金額,只能以公司普通股的股份結算。
 
截至2024年6月30日和2023年6月30日止六個月期間授予的績效單位於生效三週年時歸屬
授予日期基於同等加權的兩個績效指標的實際實現:相對股東總回報
(“相對TSB”),與構成KBW納斯達克區域銀行指數的公司相比,以及有形資產的實現
每股淨價值(“TBVPS”)目標,根據業績期間有形淨價值的增長來衡量
週期,針對某些允許的非經常性交易進行調整。參與者可以賺取 50閾值目標機會的百分比
水平性能甚至高達 150根據個人成就,他們實現最高水平績效的目標機會的百分比
三年績效週期中的每個績效目標。閾值、目標和最大性能之間的金額將
按比例分配。
以下是
 
表總結
 
演出
 
單位活動
 
 
綜合計劃
 
在.期間
 
六個月
 
期間已結束
 
六月
2024年和2023年:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
 
加權的-
 
加權的-
平均值
平均值
性能
授予日期
性能
授予日期
單位
公允價值
單位
公允價值
年初績效單位
534,261
$
12.25
791,923
$
7.36
加法
(1)
165,487
18.39
216,876
12.24
既得
(2)
(150,716)
11.26
(474,538)
4.08
期末業績單位
549,032
$
14.37
534,261
$
12.25
(1)
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間發放的單位是根據1月1日開始的三年業績週期內TSR和TBVPS相對業績目標的實現情況,
2024年和2023年1月1日,分別於2026年12月31日和2025年12月31日結束。
(2)
於截至2024年6月30日及2023年6月30日止六個月期間內歸屬的單位,分別與於2021年及2020年授予的業績單位有關,該等業績單位達到預先設定的目標,並以下列股份結算
從庫存股重新發行的普通股。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間授予的業績單位的公允價值,這是基於
TBVPS目標部分,是根據本公司普通股在相應日期的市場價格計算的
給予並假設達到100%的目標機會。截至2024年6月30日,管理層未發生任何變動
評估實現預先確定的TVPS目標的可能性;因此,不會累計調整
薪酬支出已確認。授予的績效單位的公允價值,即基於相對TSR
組件,使用蒙特卡羅模擬計算。由於相對的TSR成分被認為是市場狀況,
基於相對TSR的部分獎勵的公允價值在授予日期之後不會根據實際業績進行修訂。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
56
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是
 
表總結
 
估值
 
使用的假設
 
計算
 
集市
 
的價值
 
相對的
 
TSR組件
 
六個月內根據綜合計劃批出的服務單位
 
截至2024年6月30日和2023年6月30日的期間:
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
無風險利率
(1)
4.41
%
3.98
%
相關係數
73.80
77.16
預期股息收益率
(2)
-
-
預期波動率
(3)
34.65
41.37
預期壽命(年)
2.78
2.79
(1)
根據零息美國國債的收益率
 
Separate Trading of Registered Interest and
 
截至授予日期的證券本金,期限等於模擬
 
學期。
(2)
假設股息在每個除股息日進行再投資。
(3)
根據該公司的歷史波動率計算
 
回顧期等於模擬項的股價
 
使用每日股價。
本季度
 
和六個月的期限
 
截至6月30日,
 
2024年,公司
 
認出了$
0.6
 
百萬美元和美元
1.1
 
分別為百萬,
股票型
 
相關補償費用
 
對於表演單位,
 
與美元相比
0.5
 
百萬美元和美元
1.0
 
百萬美元
 
同一期間有
2023.截至
 
2024年6月30日,
 
有一塊錢
4.9
 
百萬總
 
未確認的補償
 
與未歸屬相關的成本
 
績效單位,
該公司預計在加權平均期內認識到
2.1
 
好幾年了。
扣留股份
在.期間
 
第一個
 
 
月份
 
2024年,
 
法團
 
被扣留
136,308
 
股份(第一
 
 
月份
 
 
2023 –
287,835
 
股份)
 
受限
 
庫存
 
 
性能
 
單位
 
既得
 
在.期間
 
這樣的
 
期限至
 
蓋子
 
參與者的
 
工資單
 
 
收入
 
扣繳義務
負債;
 
這些
 
股票
 
 
舉行
 
AS
 
財政部
 
股份。
 
 
公司
 
付訖
 
 
現金
 
任何
 
分數
 
分享
 
 
工資
 
庫存
 
 
哪一個
 
一個
軍官
 
有資格。
 
 
合併後的
 
金融
 
聲明,
 
這個
 
公司
 
贈送股份
 
被扣留
 
 
税收目的
 
一樣普遍
股票回購。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
57
注13 -
 
股東的
 
股權
股票回購計劃
在……上面
 
七月
 
24,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
宣佈
 
 
其董事會
 
已批准
 
股票
 
回購
 
計劃,
 
在……下面
 
哪一個
 
法團
可能回購
 
至$
225
 
百萬美元未償
 
普通股,開始
 
在第四季度
 
2023年。期間
 
第一
2024年半年,
 
公司回購
5,846,872
 
普通股
 
股票通過開放
 
市場交易
 
均價
 
$
17.10
 
對於一個
 
總成本
 
大約有
 
$
100.0
 
百萬
 
這隻股票
 
回購計劃,
 
其中
2,840,321
 
的股份
 
常見
庫存
 
 
一個
 
平均值
 
價格
 
 
$
17.60
 
 
a
 
總計
 
成本
 
 
大約
 
$
50.0
 
百萬
 
 
已回購
 
在.期間
 
這個
 
第二
 
 
2024.作為
 
6月30日,
 
2024年,
 
公司已
 
剩餘授權
 
回購
 
大約$
50.0
 
百萬普通
 
庫存
在這個計劃下。
 
此外,七月
 
2024年22日,
 
公司宣佈
 
會的
 
董事批准了一項新的
 
回購
計劃,
 
據此
 
法團
 
可能
 
回購
 
最高可達
 
一個
 
其他內容
 
$
250
 
百萬
 
 
可能
 
包括
 
回購
 
 
常見
股票或初級次級債券,
 
預計該計劃將在2025年第四季度末執行。
回購
 
在……下面
 
這些
 
節目
 
可能
 
 
執行
 
穿過
 
打開
 
市場
 
購買,
 
加速
 
分享
 
回購,
 
私下
談判
 
交易記錄
 
或者計劃,
 
包括
 
計劃遵守
 
細則
 
10b5-1
 
在……下面
 
交流
 
行動,和/或
 
贖回
 
初級
從屬的
 
債券,以及
 
將會是
 
已進行
 
根據
 
適用的
 
法律和
 
監管要求
 
.
 
該公司的
回購計劃
 
s
 
都是主題
 
各種
 
因素包括
 
該公司的
 
資本頭寸,
 
流動性,
 
財務業績
 
替代用途
 
資本、股票
 
交易價格,以及
 
一般的市場狀況。
 
該公司的
 
回購計劃
 
不承擔義務
它是為了獲得任何
 
具體股數
 
並且不具有
 
有效日期。的
 
回購計劃
 
可以被修改、暫停、
 
已終止
 
 
任何
 
時間
 
 
這個
 
公司的
 
謹慎行事。
 
 
公司的
 
抱着
 
公司
 
 
不是
 
運營
 
 
視情況而定
 
分紅,
 
分佈
 
 
其他
 
付款
 
從…
 
它的
 
附屬公司
 
 
基金
 
分紅
 
付款,
 
庫存
 
回購,
 
 
 
基金
 
支付其債務,包括債務義務。
普通股
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是
 
表顯示
 
這一變化
 
以股份形式
 
屬於普通的
 
流通股
 
對於
 
宿舍和
 
六個月期間
 
六月止
2024年和2023年:
 
股份數量
截至的季度
結束的六個月期間
6月30日,
6月30日,
2024
2023
2024
2023
流通普通股,開始餘額
166,707,047
179,788,698
169,302,812
182,709,059
回購普通股
(1)
(2,840,591)
-
(5,983,180)
(3,865,375)
根據股票補償計劃重新發行的普通股
556
-
549,285
970,429
被沒收的限制性股票
(1,559)
(32,076)
(3,464)
(57,491)
流通普通股,期末餘額
163,865,453
179,756,622
163,865,453
179,756,622
(1)
截至6月的季度和六個月期間
 
2024年30日包括
270
 
136,308
 
分別為支付計劃參與者的股份而放棄的普通股
 
工資税和所得税。
截至2023年6月30日的六個月期間包括
287,835
 
上交普通股以支付計劃參與者的工資
 
和所得税。
對於
 
季度和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2024,
 
現金總額
 
宣派之股息
 
關於股票
 
屬於普通的
 
存貨量
 
$
26.6
 
百萬
 
($
0.16
 
 
共享)
 
 
$
53.4
 
百萬
 
($
0.32
 
 
共享)、
 
分別,
 
比較
 
 
$
25.3
 
百萬
 
($
0.14
 
 
共享)
 
$
50.7
 
百萬(美元)
0.28
 
每股),
 
分別,
 
對於
 
相同的時期
 
2023年的。
 
在……上面
2024年7月22日
vt.的.
 
公司的
 
董事會成員
 
董事
宣佈
 
a
 
每季度
 
現金
 
分紅
 
 
$
0.16
 
 
常見
 
分享。
 
 
分紅
 
支付
 
2024年9月13日
 
 
股東
 
紀錄
 
關閉營業時間
2024年8月29日
.法團
 
打算繼續
 
支付季度股息
 
關於普通股。
然而,
 
該公司的
 
普通股
 
股息,包括
 
宣言,
 
定時和
 
金額,剩餘
 
受制於
 
考慮
並經公司批准
 
相關時間的董事會董事。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
58
優先股
地鐵公司
 
50,000,000
 
的授權股份
 
優先股,包括
 
面值
 
共$
1.00
,受
 
某些條款。這
 
庫存
可能
 
 
已發佈
 
 
系列
 
 
這個
 
股票
 
 
每一個
 
系列
 
 
這樣的
 
權利
 
 
偏好
 
AS
 
 
固定的
 
通過
 
這個
 
公司的
 
衝浪板
 
董事
 
什麼時候
 
授權
 
這個
 
發行
 
 
 
特例
 
系列
 
 
 
可贖回
 
 
這個
 
公司的
 
選項.
不是
 
股票
 
截至2024年6月30日和2023年12月31日,優先股已發行。
庫存股
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表顯示本季度和六個月庫藏股股數變化
 
截至2024年6月30日的期間和
2023:
 
股份數量
截至的季度
結束的六個月期間
6月30日,
6月30日,
2024
2023
2024
2023
國庫券,開始餘額
56,956,069
43,874,418
54,360,304
40,954,057
回購普通股
2,840,591
-
5,983,180
3,865,375
根據股票補償計劃重新發行的普通股
(556)
-
(549,285)
(970,429)
被沒收的限制性股票
1,559
32,076
3,464
57,491
國庫券,期末餘額
59,797,663
43,906,494
59,797,663
43,906,494
第一銀行法定準備金(法定盈餘)
 
Puerto
 
Rico
 
銀行業
 
法律
 
 
1933,
 
AS
 
已修訂
 
(
 
“波多黎各
 
Rico
 
銀行業
 
法律”),
 
需要
 
 
a
 
最小值
 
10
%
 
第一銀行
 
淨收入
 
 
年份
 
轉移
 
到一個
 
法定盈餘
 
儲備
 
在此之前
 
盈餘
 
等於
 
 
實收資本
 
普通股和優先
 
車輛.調劑使用的數額
 
至法定盈餘
 
保留的準備金
 
收入不可用
 
供分派
對於沒有
 
波多黎各事先同意
 
里科金融機構專員。
波多黎各銀行法
規定,當波多黎各商業銀行的支出大於收入時,支出超出部分
收據必須從銀行未分配利潤中扣除,餘額(如果有的話)必須從法律上扣除
盈餘儲備,作為其減少。法定盈餘準備金不足以彌補全部或部分餘額的,
未償金額必須從資本賬户中扣除,在補充法定資金之前,銀行無法支付股息
盈餘準備金至少為原繳資本的20%。
 
第一銀行
 
法定盈餘
 
預留,包括在內
 
作為一部分
 
留存收益
 
 
公司的
 
合併報表
 
金融行業的
 
條件、金額
 
至$
199.6
 
百萬AS
 
每一個
 
2024年30日和2023年12月31日。有
不是
 
2024年上半年轉入法定盈餘準備金。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
59
注14 -累積
 
其他綜合損失
 
 
以下是
 
表格
 
介紹
 
變化
 
 
累積
 
其他
 
全面
 
虧損
 
幾個季度
 
 
六個月
 
週期
 
告一段落
2024年6月30日和2023年:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
累計其他綜合變化
 
按組件劃分的損耗
(1)
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(單位:千)
可供出售未實現淨持有虧損
 
債務證券:
期初餘額
$
(655,617)
$
(718,744)
$
(640,552)
$
(805,972)
 
其他全面收益(虧損)
(2)
10,560
(54,837)
(4,505)
32,391
期末餘額
$
(645,057)
$
(773,581)
$
(645,057)
$
(773,581)
養老金和退休後調整
 
福利計劃:
期初餘額
$
1,382
$
1,194
$
1,382
$
1,194
 
其他全面收益(虧損)
-
-
-
-
期末餘額
$
1,382
$
1,194
$
1,382
$
1,194
(1)
提交的所有金額均為税後淨額。
(2)
可供出售債務證券的未實現持有淨收益(損失)沒有税收影響,因為證券要麼免税,要麼由MBE持有,要麼擁有全額遞延所得税資產估值備抵。
注15 -員工福利計劃
地鐵公司
 
保持兩個冷凍
 
合格的非繳費者
 
固定收益養老金
 
計劃(“養老金
 
計劃”),以及
 
一個相關
互補
 
退休後
 
效益
 
平面圖
 
(
 
“退休後
 
效益
 
計劃”)
 
覆蓋
 
醫學
 
好處
 
 
生活
 
保險
 
之後
退休
 
 
 
已獲得
 
 
這個
 
Banco
 
桑坦德銀行
 
Puerto
 
Rico
 
(“BSPL”)
 
收購
 
 
九月
 
1,
 
2020.
 
 
已定義
 
效益
養老金
 
圖則封面
 
基本上所有
 
BSPR的
 
 
的員工
 
都處於活動狀態
 
一月之前
 
1, 2007,
 
 
其他限定
福利養老金計劃涵蓋以前獲得的機構的人員
 
由BSPR提供。福利是根據工資和服務年限計算的。
養卹金計劃下的應計福利對所有參與者凍結。
下表列出了淨定期(福利)成本的組成部分
 
指定時期:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
受影響的行項目
在整合中
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
損益表
2024
2023
2024
2023
(單位:千)
淨定期(福利)成本、養老金計劃:
利息成本
其他費用
$
901
$
950
$
1,802
$
1,900
計劃資產的預期回報
其他費用
(1,018)
(885)
(2,036)
(1,771)
淨定期(福利)成本、養老金計劃
(117)
65
(234)
129
淨定期成本,退休後計劃
其他費用
16
6
32
12
定期(收益)淨成本
 
$
(101)
$
71
$
(202)
$
141
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
60
附註16-
 
所得税
 
該公司須繳納波多黎各所得税
 
其來自各種來源的收入。波多黎各內部
 
税收代碼,
經修訂(“公關税
 
代碼”),公司及其子公司被視為
 
單獨的應税實體並且無權備案
綜合納税申報表。然而,
 
某些子公司
 
組織為有限責任
 
有合作伙伴的公司
 
大選
視為
 
傳遞實體
 
對於波多黎各
 
里科税
 
目的此外,
 
法團
 
開展業務
 
通過一定
 
實體
 
 
特價
 
税費
 
治療,
 
包括
 
正在做什麼
 
業務
 
穿過
 
一個
 
國際教育局
 
單位
 
 
這個
 
銀行
 
 
穿過
 
第一銀行
 
海外
公司,
 
每一個
 
 
哪一個
 
 
大體上
 
免税
 
從…
 
Puerto
 
Rico
 
收入
 
課税
 
在……下面
 
這個
 
國際
 
銀行業
 
實體
 
行動
 
波多黎各
 
(“MBE法案”),
 
並通過
 
全資
 
附屬公司
 
從事
 
某些波多黎各
 
里科獲得資格
 
投資和
 
放貸
根據2019年第60號法案享有一定税收優惠的活動。
第二季度
 
2024年,公司
 
錄得所得税
 
費用$
25.5
 
百萬美元,相比之下,
30.3
 
百萬美元
二季度
 
2023.第一
 
六個月
 
2024年,公司
 
錄得所得
 
税開支
 
$
49.5
 
相比之下,百萬
至$
62.2
 
百萬美元
 
年同期
 
2023.減少
 
在收入方面
 
税開支
 
第二季度
 
以及前六個
 
幾個月來
 
2024
主要是
 
驅動者
 
較低
 
有效的税收
 
 
結果是
 
法團
 
從事
 
某些商業
 
活動與
 
優惠
税收待遇
 
公關税
 
守則
 
四季度
 
2023年結果
 
在較低的有效性
 
税率
 
下半年
2023年的
 
為了.
 
年份
 
2024.的
 
公司已
 
保持了
 
有效
 
税率
 
低於
 
波多
 
里科最大值
 
法定
速度
37.5
%。這個
 
公司的
 
估計年度
 
有效
 
税率,
 
不包括實體
 
税前
 
因以下原因而損失
 
其中
 
税收優惠
無法識別且離散項目,是
24.1
2024年前六個月的%,相比之下
30.1
2023年同期為%。
收入
 
税費
 
費用
 
 
包括
 
美屬維爾京羣島
 
收入
 
税金,
 
AS
 
 
AS
 
適用
 
美國
 
聯邦制
 
 
狀態
 
税金。
 
AS
 
a
 
Puerto
 
Rico
公司,FirstBank
 
被視為
 
外州公司
 
為美國和
 
USVI所得税
 
目的並且
 
通常經受
 
美國和
USVI收入
 
税僅
 
在ITS上
 
收入來源:
 
內部的消息人士
 
美國
 
和USVI
 
或收入
 
有效
 
連接
 
行為
 
一種
這些司法管轄區的貿易或業務。
 
在美國和USVI繳納的此類税款
 
與該公司的
 
波多黎各税
責任,
 
受制於
 
某些條件
 
和侷限性。
 
對於
 
季度和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2024,
 
第一銀行發生
當期所得
 
税費支出
 
大約有
 
$
2.9
 
百萬美元和
 
$
5.1
 
分別為百萬,
 
相關內容
 
其美國
 
操作,比較
 
$
1.5
 
百萬美元和美元
4.0
 
分別為百萬,
 
2023年可比時期。
截至6月
 
2024年30日,
 
法團已
 
遞延淨額
 
的納税資產
 
$
142.7
 
百萬,淨
 
估價津貼
 
共$
141.1
 
百萬
與遞延所得税資產相比,淨遞延所得税資產為美元
150.1
 
2000萬美元,扣除估值備抵
139.2
 
百萬美元,作為
12月的
 
31, 2023.
 
有關遞延
 
納税資產
 
 
公司的
 
銀行子公司,
 
第一銀行,相當於
 
至$
142.7
 
百萬AS
 
六月
 
30,
 
2024,
 
網絡
 
 
a
 
估值
 
津貼
 
 
$
113.2
 
百萬,
 
比較
 
 
a
 
網絡
 
延期
 
税費
 
資產
 
 
$
150.1
 
百萬,
 
網絡
 
 
a
估值免税額
 
共$
111.4
 
百萬
 
12月的
 
31, 2023.
 
減產
 
 
遞延淨額
 
税項資產
 
主要涉及
 
發送到
替代最低税的使用
 
學分和減少
 
ACL。與此同時,增長
 
在估值津貼中是
 
相關
主要是為了改變
 
在市場上
 
可供出售價值
 
債務證券
 
導致
 
等變化
 
有關遞延
 
税費
資產
 
如果沒有
 
影響
 
收入。
 
 
公司
 
維護
 
a
 
全部
 
估值
 
津貼
 
 
它的
 
延期
 
税費
 
資產
 
相聯
 
使用
資本損失結轉、NOL結轉和可用資產未實現損失
 
- 待售債務證券。
見附註22
 
- “所得税,”
 
經審核
 
合併財務報表
 
包括在
 
2023年年報
 
10-k表
信息
 
 
税務處理
 
淨額
 
經營虧損
 
(“NOL”)結轉
 
及股息
 
已收到扣除
 
 
公關税
美國國税局第382條規定的代碼和限制
 
密碼。
 
 
公司
 
帳目
 
 
不確定
 
税費
 
職位
 
在……下面
 
這個
 
條文
 
 
ASC
 
主題
 
740,
 
收入
 
税金。
 
 
公司的
政策
 
 
 
報告
 
利息
 
 
罰則
 
相關
 
 
無法識別
 
税費
 
職位
 
 
收入
 
税費
 
費用。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
法團已
 
$
0.2
 
百萬美元
 
應計利息
 
和罰則
 
相關內容
 
不確定税
 
職位
 
這筆錢
 
共$
0.8
 
百萬
 
收購的
 
從…
 
BSPL,
 
哪一個,
 
如果
 
公認的,
 
會不會
 
減少量
 
這個
 
有效
 
收入
 
税費
 
 
 
未來
 
句號。
 
金額
 
無法識別
 
税收優惠
 
可能增加
 
或減少
 
 
未來
 
用於各種
 
原因,
 
包括
 
添加
 
金額
 
當期税額
 
頭寸、未平倉收益到期
 
由於訴訟時效,納税申報表,
 
管理層的變化
 
對水平的判斷
不確定性,
 
這個
 
狀態:
 
考試,
 
訴訟
 
 
立法
 
活動,
 
 
這個
 
加法
 
 
淘汰
 
不確定
 
税費
 
崗位
 
法規
 
 
限制
 
在……下面
 
這個
 
印刷機
 
税收
 
代碼
 
 
 
年份
 
之後
 
a
 
税費
 
退貨
 
 
到期
 
 
已提交,
 
以兩者中的任何一個為準
 
 
後來;
 
這個
 
法規
 
時效
 
美國和USVI
 
所得税
 
目的有三
 
年後
 
納税申報表
 
到期或
 
已提交,無論哪一個
 
是後來。
 
完成
審計的
 
税務當局或
 
法規到期
 
A的限制
 
給定審計期可以
 
導致調整
 
這個
 
公司的
 
責任
 
 
收入
 
税金。
 
任何
 
這樣的
 
調整,調整
 
可能
 
 
材料
 
 
這個
 
結果
 
 
運營
 
 
任何
 
vt.給出
季度或年度
 
以時期為基礎,在
 
部分,在
 
行動的結果
 
在給定的時期內。
 
為美國和
 
USVI所得税
 
目的:
所有税務
 
年居留權
 
至2019
 
保持開放
 
到檢查。
 
對於波多黎各
 
里科税
 
目的,所有
 
納税年度
 
在之後
 
2018年剩餘
接受檢查。
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
61
注17 -
 
公允價值
公允價值
 
量測
 
ASC主題
 
820,“公允價值
 
測量,”定義
 
公允價值作為
 
交換價格
 
所收取
 
對於資產或
 
付給
轉帳
 
a
 
責任
 
(一
 
出口
 
價格)
 
 
這個
 
本金
 
 
多數
 
有利
 
市場
 
 
這個
 
資產
 
 
責任
 
 
一個
 
井然有序
 
交易記錄
在市場
 
與會者就
 
測量
 
約會這
 
指南還
 
建立
 
公允價值
 
層次結構
 
資產分類
 
負債,基於
 
是否輸入
 
所用的估值方法
 
衡量公允價值的是
 
可觀察或不可觀察。
三個輸入水平之一可用於衡量公允價值:
 
1級
 
估值
 
 
水平
 
1
 
資產
 
 
負債
 
 
已獲得
 
從…
 
易於獲得
 
定價
 
消息來源
 
 
市場
活躍市場中涉及相同資產或負債的交易。
 
2級
 
VA
的解析
 
2級資產
 
和負債
 
是基於
 
可觀測輸入
 
除了級別
 
1價格,這樣
 
所報
類似資產或負債的價格,或其他投入
 
可觀察或可以由可觀察市場證實
資產或負債基本上整個期限的數據。
 
3級
 
VA
3級資產和
 
負債基於不可觀察
 
支持的輸入
 
很少或沒有市場
活性和
 
屬重要
 
公允價值
 
資產
 
或負債。水平
 
3資產和
 
負債包括財務
儀器
 
其值
 
已確定
 
通過使用
 
定價模型
 
 
哪一個
 
測定
 
公平的
 
 
需要
管理層對估計的重大判斷。
 
見注25 -“公允價值”,
 
經審核綜合財務
 
2023年包含的聲明
 
表格10-K的年報
 
用於衡量金融工具的估值方法的描述
 
按經常性的公允價值計算。
 
那裏
 
 
不是
 
轉帳
 
 
資產
 
 
負債
 
測得
 
 
公平
 
 
之間
 
水平
 
1
 
 
水平
 
2
 
測量
 
在.期間
 
這個
截至2024年6月30日和2023年6月30日的季度和六個月期間。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按經常性公平價值計量的資產和負債概述如下
 
2024年6月30日和2023年12月31日:
截至2024年6月30日
截至2023年12月31日
公允價值計量使用
 
公允價值計量使用
 
1級
2級
3級
總計
1級
2級
3級
總計
(單位:千)
資產:
可供出售的債務證券:
美國國債
$
117,073
$
-
$
-
$
117,073
$
135,393
$
-
$
-
$
135,393
不可贖回的美國機構債務證券
-
495,689
-
495,689
-
433,437
-
433,437
可贖回的美國機構債務證券
-
1,739,738
-
1,739,738
-
1,874,960
-
1,874,960
MBS
-
2,597,712
4,567
(1)
2,602,279
-
2,779,994
4,785
(1)
2,784,779
波多黎各政府義務
-
-
1,532
1,532
-
-
1,415
1,415
其他投資
-
-
1,000
1,000
-
-
-
-
股權證券
4,867
-
-
4,867
4,893
-
-
4,893
衍生資產
-
316
-
316
-
341
-
341
負債:
衍生負債
-
152
-
152
-
317
-
317
(1)與自有品牌MBS相關。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
62
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
桌子
 
下文列出了
 
和解
 
 
開始和
 
期末餘額
 
在所有的
 
計量的資產
 
在交易會上
 
啟用價值
 
一個反覆出現
季度使用重大不可觀察到的投入(級別3)的基礎
 
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
僅限3級儀器
 
 
可用證券
待售
(1)
可用證券
待售
(1)
可用證券
待售
(1)
可用證券
待售
(1)
(單位:千)
期初餘額
$
6,275
$
7,605
$
6,200
$
8,495
 
總收益(損失):
 
計入其他綜合收益(損失)(未實現)
175
(19)
414
(181)
 
包括在收益中(未實現)
(2)
(60)
16
9
25
 
購買
1,000
-
1,000
-
 
本金償還和攤銷
(3)
(291)
(245)
(524)
(982)
期末餘額
$
7,099
$
7,357
$
7,099
$
7,357
___________________
(1)
金額主要與自有品牌MBS相關。
(2)
包含在收益中的未實現(損失)收益的變化為
 
在信用損失撥備中確認-費用
 
並與截至報告日仍持有的資產有關。
(3)
截至2023年6月30日的六個月期間包括
 
$
0.5
 
償還一筆到期的百萬美元債務證券。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
在下面
 
現在時
 
定量
 
信息
 
 
顯着性
 
資產
 
測得
 
 
公平
 
 
 
a
 
重複性
 
基礎
 
使用
截至2024年6月30日和12月的重大不可觀察輸入(第3級)
 
31, 2023:
2024年6月30日
公允價值
估價技術
無法觀察到的輸入
射程
加權
平均值
最低要求
 
極大值
(千美元)
可供出售
 
債務證券:
 
自有品牌MBS
$
4,567
貼現現金流量
貼現率
16.8%
16.8%
16.8%
提前償付率
0.0%
5.6%
3.4%
預計累計損失率
0.2%
9.4%
4.1%
 
波多黎各政府義務
$
1,532
貼現現金流量
貼現率
12.9%
12.9%
12.9%
預計累計損失率
25.9%
25.9%
25.9%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
公允價值
估價技術
無法觀察到的輸入
射程
加權
平均值
最低要求
 
極大值
(千美元)
可供出售
 
債務證券:
 
自有品牌MBS
$
4,785
貼現現金流量
貼現率
16.1%
16.1%
16.1%
提前償付率
0.0%
6.9%
3.7%
預計累計損失率
0.1%
10.9%
4.2%
 
波多黎各政府義務
$
1,415
貼現現金流量
貼現率
14.1%
14.1%
14.1%
預計累計損失率
25.8%
25.8%
25.8%
 
 
有關對重大不可觀察輸入變化的敏感性的信息
自有品牌
 
MBS:
 
重大不可觀察
 
投入
 
估值
 
包括可能性
 
默認情況下,
 
損失
 
嚴重性
 
假設,
及預付款項
 
rates.變化
 
在這些
 
投入將
 
導致不同
 
公允價值
 
測量.增加
 
概率
 
默認情況下,
損失
 
嚴重性
 
假設,
 
 
提前還款
 
費率
 
 
隔離
 
會不會
 
大體上
 
結果
 
 
一個
 
逆序
 
效應
 
 
這個
 
公平
 
 
 
這個
儀器.該公司建模有意義且可能
 
每項輸入的變化以評估對公允價值估計的影響。
波多黎各政府義務:
 
使用的重大不可觀察輸入
 
公允價值計量是假設的損失率
這個
 
潛在的
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
 
抵押
 
a
 
直通
 
MBS
 
有保證的
 
通過
 
這個
 
PRHFA。
 
A
 
顯着性
 
增加
(減少)
 
假定的
 
率將
 
引向
 
a(較低)
 
較高的公平
 
價值估計。
 
請參閲備註
 
2 –
 
“債務證券”
 
信息
 
用於計算這些債務證券公允價值的方法。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
63
此外,公允價值
 
非經常性地用於根據GAAP評估某些資產。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司
 
已錄製
 
損失
 
 
估值
 
調整
 
 
資產
按非經常性公允價值確認,並於2024年6月30日仍持有,如圖所示
 
在下表中:
截至2024年6月30日的公允價值
與損失有關
為本季度記錄的
2024年6月30日結束
與損失有關
為六個人錄製的-
月底期間結束
2024年6月30日
本年度錄得虧損
截至6月30日的季度,
2024
本年度錄得虧損
結束的六個月期間
2024年6月30日
(單位:千)
第3級:
應收貸款
(1)
$
25,930
$
26,117
$
(107)
$
(144)
奧利奧
(2)
1,044
1,292
(55)
(171)
(1)
主要包括
 
抵押品依賴
 
商業和建築
 
貸款的
 
公司普遍
 
測量損耗
 
基於
 
的公允價值
 
抵押品。
 
該公司衍生
公允價值來自
 
外部評估
 
考慮到了
 
觀察到的價格
 
涉及類似交易的交易
 
類似資產
 
位置但已調整
 
對於特定的特徵
 
的假設
 
抵押品(例如,吸收
 
費率),它們是
 
不是市場可觀察的。
 
應用的髮型
 
關於評估是
 
4
本季度%
 
和六個月的期限
 
截至6月30日,
2024.
 
(2)
地鐵公司
 
推導
 
公允價值
 
來自評估
 
這花了很長時間
 
考慮
 
價格中的
 
觀察到的交易
 
涉及類似
 
中的資產
 
類似位置
 
但調整後的
 
為特定
的特點和假設
 
屬性(例如,吸收
 
費率和淨營業
 
創收收入
 
屬性),它們是
 
而不是市場觀察到的。損失
 
涉及
貸款轉移至
 
奧利奧投資組合。應用的髮型範圍從
2
%到
18
截至6月30日的季度和六個月期間的%,
 
2024.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
已錄製
 
損失
 
 
估值
 
調整
 
 
資產
按非經常性公允價值確認,並於2023年6月30日仍持有,如圖所示
 
在下表中:
截至2023年6月30日的賬面價值
與收益(虧損)相關
為本季度記錄的
2023年6月30日結束
與收益(虧損)相關
為六個人錄製的-
月底期間結束
2023年6月30日
(虧損)錄得收益
截至本季度的
2023年6月30日
(虧損)錄得收益
六個月期間
2023年6月30日結束
(單位:千)
第3級:
應收貸款
(1)
$
8,011
$
8,920
$
(6,515)
$
(6,744)
奧利奧
(2)
1,471
2,038
45
12
第2級:
持有待售貸款
(3)
$
14,295
$
14,295
$
(73)
$
(73)
(1)
主要包括
 
抵押品依賴
 
商業和建築
 
貸款的
 
公司普遍
 
測量損耗
 
基於
 
的公允價值
 
抵押品。
 
該公司衍生
公允價值來自
 
外部評估
 
考慮到了
 
觀察到的價格
 
涉及類似交易的交易
 
類似資產
 
位置但已調整
 
對於特定的特徵
 
假設
 
抵押品
 
(e.g.,吸收
 
利率),其中
 
不是
 
市場可觀察。
 
理髮
 
應用於
 
評估範圍
 
從…
1
%到
22
%用於
 
本季度
 
和六個月
 
期間
截至2023年6月30日。
(2)
地鐵公司
 
推導
 
公允價值
 
來自評估
 
這花了很長時間
 
考慮
 
價格中的
 
觀察到的交易
 
涉及類似
 
中的資產
 
類似位置
 
但調整後的
 
為特定
的特點和假設
 
屬性(例如,吸收
 
費率和淨營業
 
創收收入
 
屬性),它們是
 
而不是市場觀察到的。損失
 
涉及
轉讓後市場估值調整
 
向奧利奧投資組合提供貸款。理髮
 
適用範圍從
7
%到
34
截至2023年6月30日的季度的%,以及
6
%到
34
%用於
截至2023年6月30日的六個月期間。
(3)
該公司是根據這些貸款的公允價值計算的
 
已發佈的具有類似特徵的MBS二級市場價格。
 
見注25 -
 
“公允價值”,
 
經審核
 
合併財務報表
 
包括在
 
2023年年報
 
表格10-K
 
定性的
 
信息
 
關於
 
這個
 
公平
 
 
測量
 
 
水平
 
3
 
金融
 
儀器
 
測得
 
 
公平
 
 
 
a
非經常性的基礎。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
64
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
以下是
 
 
現在時
 
這個
 
攜載
 
價值,
 
估計
 
公平
 
 
 
估計
 
公平
 
 
級別
 
 
這個
 
層次結構
 
 
金融
截至2024年6月30日和2023年12月31日的工具:
總賬面值
在聲明中
財務狀況
2024年6月30日
公允價值估計為
 
2024年6月30日
1級
2級
3級
(單位:千)
資產:
銀行和貨幣市場投資的現金和到期款項(攤銷
 
成本)
$
586,282
$
586,282
$
586,282
$
-
$
-
可供出售債務
 
證券(公允價值)
4,957,311
4,957,311
117,073
4,833,139
7,099
持有至到期債務證券:
 
持有至到期債務證券(攤銷成本)
344,435
 
減:持有至到期債務證券的ACL
(1,267)
 
持有至到期的債務證券,扣除acl
$
343,168
333,690
-
222,364
111,326
股權證券(攤銷成本)
46,170
46,170
-
46,170
(1)
-
其他股權證券(公允價值)
4,867
4,867
4,867
-
-
待售貸款(成本或市場中較低者)
10,392
10,450
-
10,450
-
投資貸款:
 
投資性貸款(攤銷成本)
12,385,508
 
減:貸款和融資租賃的ACL
(254,532)
 
持有用於投資的貸款,扣除ACL
$
12,130,976
12,058,472
-
-
12,058,472
MSRS(攤銷成本)
25,952
44,590
-
-
44,590
衍生資產(公允價值)
 
(2)
316
316
-
316
-
負債:
押金(攤銷成本)
$
16,528,956
$
16,521,923
$
-
$
16,521,923
$
-
來自FHLB(攤銷成本)的預付款:
 
長期
500,000
495,838
-
495,838
-
其他長期借款(攤銷成本)
161,700
159,696
-
-
159,696
衍生負債(公允價值)
 
(2)
152
152
-
152
-
(1)包括面值為美元的FHLb股票
34.0
 
百萬,這被認為是有限的。
(2)包括利率互換協議、利率上限、遠期合約、利率鎖定承諾和遠期貸款銷售承諾。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
65
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
總載客量
報表金額
財務狀況
截至12月31日,
2023
公允價值估計為
 
2023年12月31日
1級
2級
3級
(單位:千)
資產:
現金和銀行應收賬款以及貨幣市場投資
 
(攤銷成本)
$
663,164
$
663,164
$
663,164
$
-
$
-
可供出售債務
 
證券(公允價值)
5,229,984
5,229,984
135,393
5,088,391
6,200
持有至到期債務證券:
 
持有至到期債務證券(攤銷成本)
354,178
 
減:持有至到期債務證券的ACL
(2,197)
 
持有至到期的債務證券,扣除acl
$
351,981
346,132
-
235,239
110,893
股權證券(攤銷成本)
44,782
44,782
-
44,782
(1)
-
其他股權證券(公允價值)
4,893
4,893
4,893
-
-
待售貸款(成本或市場中較低者)
7,368
7,476
-
7,476
-
為投資而持有的貸款:
 
 
投資性貸款(攤銷成本)
12,185,483
 
減:貸款和融資租賃的ACL
(261,843)
 
持有用於投資的貸款,扣除ACL
$
11,923,640
11,762,855
-
-
11,762,855
MSRS(攤銷成本)
26,941
45,244
-
-
45,244
衍生資產(公允價值)
(2)
341
341
-
341
-
負債:
押金(攤銷成本)
$
16,555,985
$
16,565,435
$
-
$
16,565,435
$
-
FHLB預付款(攤銷成本)
 
長期
500,000
500,522
-
500,522
-
其他長期借款(攤銷成本)
161,700
159,999
-
-
159,999
衍生負債(公允價值)
(2)
317
317
-
317
-
(1)包括面值為美元的FHLb股票
34.6
 
百萬,這被認為是有限的。
(2)包括利率互換協議、利率上限、遠期合同和利率鎖定承諾。
屬短期性質
 
若干資產及
 
負債導致他們
 
公允價值
 
公允價值。這些包括
 
現金和
現金
 
到期
 
從…
 
銀行
 
 
其他
 
短期
 
資產,
 
這樣的
 
AS
 
FHLB
 
股票。
 
一定的
 
資產,
 
這個
 
多數
 
顯着性
 
存在
 
房舍
 
設備,
 
商譽
 
 
其他
 
無形的
 
資產,是
 
 
考慮
 
金融
 
儀器
 
 
 
 
包括在內
 
以上因此,
本屆交易會
 
 
信息
 
不是
 
意欲
 
 
不,
 
表示
 
該公司的
 
潛在的
 
價值。
 
許多
 
這些資產
 
負債
 
都是主題
 
發送到
 
披露規定
 
不是
 
交易活躍,
 
需要管理層
 
估計
 
公平的價值觀。
 
這些
估計數
 
一定
 
涉及到
 
這個
 
使用
 
 
假設
 
 
判斷
 
關於
 
a
 
 
品種
 
 
因素,
 
包括
 
 
 
有限
 
致,
可比工具的市場價格、預期未來現金流、
 
以及適當的折扣率。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
66
注18 -與客户簽訂合同的收入
收入確認
 
根據
 
ASC主題
 
606,“收入來自
 
與客户的合同“(”ASC
 
主題
 
606”),收入為
 
時確認
控制
 
 
承諾
 
商品
 
 
服務
 
 
已轉接
 
 
客户
 
 
 
一個
 
金額
 
 
反映出
 
這個
 
考慮
 
 
哪一個
 
這個
公司預計
 
特定履約責任相關的
 
商品或者服務於合約
 
一開始,一旦合同簽訂
 
確定為
 
範圍
 
ASC主題
 
606,
 
公司評估
 
貨物
 
或服務
 
那就是
 
內承諾
 
每份合同,
 
識別
這個
 
各自
 
性能
 
義務,
 
 
評估
 
是否
 
每一個
 
承諾
 
好的
 
 
服務
 
 
獨特的。
 
 
公司
 
然後
認識到
 
為收入
 
這筆錢
 
 
成交價
 
那是
 
分配給
 
各自的
 
履約責任
 
何時(或
 
作為)的
履行義務已履行。
收入的分類
 
 
以下是
 
 
總結
 
這個
 
公司的
 
收入,
 
哪一個
 
包括
 
網絡
 
利息
 
收入
 
 
金融
 
儀器
 
 
之外
 
ASC主題
 
606和
 
非利息收入,
 
按以下方式分類
 
類型
 
服務和
 
業務細分市場
 
對於
 
宿舍和
 
六個-
截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2024年6月30日的季度
抵押貸款
銀行業
消費者
(零售)
銀行業
商業廣告
和公司
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
淨利息收入(損失)
(1)
$
14,332
$
151,269
$
14,927
$
(4,851)
$
18,884
$
5,067
$
199,628
服務費和存款賬户費用
-
5,254
3,536
-
155
780
9,725
保險佣金收入
-
2,563
-
-
30
193
2,786
卡和加工收入
-
10,472
18
-
31
1,002
11,523
其他服務收費和費用
41
973
1,018
-
613
153
2,798
不在ASC主題範圍內
 
606
 
(1)
3,620
1,201
244
98
5
38
5,206
 
非利息收入總額
3,661
20,463
4,816
98
834
2,166
32,038
總收入(虧損)
$
17,993
$
171,732
$
19,743
$
(4,753)
$
19,718
$
7,233
$
231,666
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的季度
抵押貸款
銀行業
消費者
(零售)
銀行業
商業廣告
和公司
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
淨利息收入(損失)
(1)
$
21,360
$
142,597
$
12,933
$
(2,789)
$
19,690
$
6,024
$
199,815
服務費和存款賬户費用
-
5,087
3,326
-
172
702
9,287
保險佣金收入
-
2,464
-
-
79
204
2,747
卡和加工收入
-
10,152
28
-
49
906
11,135
其他服務收費和費用
33
1,508
1,094
-
660
207
3,502
不在ASC主題範圍內
 
606
(1)
3,029
1,010
3,697
1,680
195
(11)
9,600
非利息總額
 
收入
3,062
20,221
8,145
1,680
1,155
2,008
36,271
總收入(虧損)
$
24,422
$
162,818
$
21,078
$
(1,109)
$
20,845
$
8,032
$
236,086
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
67
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
六個月期限至2024年6月30日
抵押貸款
銀行業
消費者
(零售)
銀行業
商業和
公司
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
淨利息收入損失
(1)
$
30,155
$
300,216
$
29,855
$
(11,383)
$
37,132
$
10,173
$
396,148
服務費和存款賬户費用
-
10,535
7,028
-
303
1,521
19,387
保險佣金收入
-
7,797
-
-
86
410
8,293
卡和加工收入
-
20,710
42
-
109
1,974
22,835
其他服務收費和費用
99
2,016
1,894
-
1,234
294
5,537
不在ASC主題範圍內
 
606
 
(1)
6,581
2,811
353
181
3
40
9,969
 
非利息收入總額
6,680
43,869
9,317
181
1,735
4,239
66,021
總收入(虧損)
$
36,835
$
344,085
$
39,172
$
(11,202)
$
38,867
$
14,412
$
462,169
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的六個月期間
抵押貸款
銀行業
消費者
(零售)
銀行業
商業和
公司
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
淨利息收入(損失)
(1)
$
43,148
$
280,341
$
27,873
$
(3,447)
$
40,620
$
12,165
$
400,700
服務費和存款賬户費用
-
10,573
6,480
-
337
1,438
18,828
保險佣金收入
-
7,104
-
-
107
383
7,594
卡和加工收入
-
20,053
50
-
80
1,870
22,053
其他服務收費和費用
194
2,660
1,948
-
1,243
551
6,596
不在ASC主題範圍內
 
606
 
(1)
5,942
1,865
3,842
1,840
235
(6)
13,718
 
非利息收入總額
6,136
42,255
12,320
1,840
2,002
4,236
68,789
總收入(虧損)
$
49,284
$
322,596
$
40,193
$
(1,607)
$
42,622
$
16,401
$
469,489
(1)
公司的大部分收入不在ASC Topic 606的範圍內。該指南明確排除了金融資產和負債的淨利息收入以及貸款的其他非利息收入,
租賃、投資證券和衍生金融工具。
日止季度
 
和六個月的期間
 
截至6月30日,
 
2024年和2023年,
 
大部分
 
公司的
 
收入範圍內
 
的範圍
 
ASC
主題606相關
 
履行在某個時間點上履行的義務。
看見
 
注意
 
26
 
 
“收入
 
從…
 
合同
 
 
顧客,”
 
 
這個
 
已審核
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
包括在內
 
 
這個
 
2023
表格10-K年報,以討論下列主要收入來源
 
ASC主題606的範圍。
 
合同餘額
截至
 
6月30日,
 
2024
 
 
十二月三十一日,
 
2023,
 
那裏
 
不是
 
合同
 
資產記錄
 
 
公司的
 
已整合
 
金融
報表此外,合同餘額
 
截至該日期的負債並不重大。
其他
 
地鐵公司
 
也做
 
沒有
 
任何材料合同
 
獲取成本
 
並做到了
 
不是製造
 
任何重要的
 
判決或
 
估計數
為財務報告目的確認收入。
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
68
注19 -部分信息
基座
 
 
這個
 
公司的
 
組織
 
結構
 
 
這個
 
信息
 
提供
 
 
這個
 
族長
 
執行人員
 
軍官
 
管理
 
經營分部
 
基於
 
主要放在
 
該公司的
 
 
業務
 
其業務
 
在Puerto
 
里科,
公司的
 
本金
 
市場,
 
 
通過
 
地理
 
區域
 
 
它的
 
運營
 
外面
 
 
Puerto
 
里科。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
公司
 
 
可報告
 
細分市場:
 
抵押貸款
 
銀行業;
 
消費者
 
(零售)
 
銀行業;
 
商業廣告
 
 
公司
 
銀行業;
財政部和
 
投資;美國
 
運營;和維珍
 
島嶼運營。管理
 
確定可報告的
 
分段
基於
 
 
這個
 
內部
 
結構
 
使用
 
 
評估
 
性能
 
 
 
評量
 
哪裏
 
 
分配
 
資源
 
其他
 
因素,
 
這樣的
 
AS
 
這個
公司的
 
組織
 
圖表,
 
自然界
 
 
這個
 
產品,
 
分佈
 
渠道,
 
 
這個
 
經濟
 
特性
 
 
這個
 
產品,
在確定可報告分部時也會考慮。
 
抵押貸款
 
銀行業
 
細分市場
 
組成
 
 
這個
 
起源,
 
銷售,
 
 
服務
 
 
a
 
品種
 
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款。
 
這個
抵押貸款
 
銀行業
 
細分市場
 
 
獲取
 
 
銷售量
 
抵押貸款
 
 
這個
 
次要的
 
市場。
 
 
消費者
 
(零售)
 
銀行業
 
細分市場
組成
 
 
該公司的
 
消費者
 
放貸
 
和存款
 
-奪取
 
活動
 
已進行
 
主要
 
穿過
 
其分支
 
網絡
 
和貸款
中心.商業和
 
企業銀行部門
 
由公司的
 
貸款和其他服務
 
大客户
代表
 
由專門
 
和中型市場
 
客户和
 
公眾
 
扇區。
 
商業
 
和公司
 
銀行細分市場
 
提供
商業貸款,
 
包括商業
 
房地產
 
和建設
 
貸款和
 
樓層規劃融資,
 
也是
 
作為其他人
 
等產品
作為現金
 
管理和
 
企業管理
 
服務的
 
財政部
 
和投資
 
 
負責
 
該公司的
投資
 
投資組合
 
 
財政部
 
功能
 
 
 
執行
 
 
管理
 
 
增強
 
流動性。
 
 
細分市場
 
借給
 
資金
 
 
這個
商業廣告
 
 
公司
 
銀行業務,
 
這個
 
抵押貸款
 
銀行業務,
 
這個
 
消費者
 
(零售)
 
銀行業務,
 
 
這個
 
美聯航
 
州政府
 
運營
分段
 
 
金融
 
他們的
 
放貸
 
活動
 
 
借用
 
從…
 
那些
 
細分市場。
 
 
消費者
 
(零售)
 
銀行業
 
細分市場
 
 
借給
資金
 
其他部分。
 
利息
 
收取之利率
 
或入賬
 
由.
 
財政部
 
和投資
 
以及
 
消費者(零售)
 
銀行業
 
地分配
 
在市場上
 
rates.的
 
區別
 
所分配的
 
利息收入
 
或費用
 
以及公司的
實際
 
網絡
 
利息收入
 
從…
 
集中
 
管理
 
資金
 
成本
 
已報告
 
 
財政部
 
和投資
 
細分市場。
 
這個
美國
 
營運分部
 
由.組成
 
各銀行業
 
開展的活動
 
由第一銀行
 
 
美國
 
大陸,
 
包括
商業和消費者銀行業務
 
服務聖母
 
島嶼運營部門包括所有
 
開展的銀行活動
USVI和BVI的公司,包括商業和消費者
 
銀行服務。
 
 
會計學
 
政策
 
 
這個
 
分段
 
 
這個
 
相同
 
AS
 
那些
 
提述
 
 
 
注意
 
1
 
 
“自然
 
 
業務
 
 
摘要
 
重大會計政策”,提交至經審計的合併財務
 
包含在2023年年度報告中的10-k表格中的聲明。
 
公司
 
評估
 
這個
 
性能
 
 
這個
 
分段
 
基於
 
 
網絡
 
利息
 
收入,
 
這個
 
規定
 
 
學分
 
損失,
 
非-
利息
 
收入
 
 
直接
 
非利息
 
費用。
 
 
分段
 
 
 
評估
 
基於
 
 
這個
 
平均值
 
 
 
他們的
 
興趣—
賺取資產減去ACL。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
69
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表提供了有關的可報告數據段的信息
 
指定時期:
抵押貸款
銀行業
消費者
(零售)銀行業
商業和
公司
銀行業
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
截至2024年6月30日的季度:
利息收入
$
31,446
$
95,139
$
72,914
$
28,912
$
36,413
$
7,421
$
272,245
資金轉移淨(費用)抵免
(17,114)
99,472
(57,987)
(21,820)
(2,551)
-
-
利息支出
-
(43,342)
-
(11,943)
(14,978)
(2,354)
(72,617)
淨利息收入(損失)
14,332
151,269
14,927
(4,851)
18,884
5,067
199,628
信用損失撥備-(福利)費用
(9,794)
26,076
(1,647)
60
(3,524)
434
11,605
非利息收入
 
3,661
20,463
4,816
98
834
2,166
32,038
直接非利息費用
6,300
44,688
8,355
984
9,092
7,022
76,441
 
分部收入(虧損)
$
21,487
$
100,968
$
13,035
$
(5,797)
$
14,150
$
(223)
$
143,620
平均盈利資產
$
2,116,306
$
3,487,340
$
4,045,222
$
5,842,575
$
2,119,230
$
419,052
$
18,029,725
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押貸款
銀行業
消費者
(零售)銀行業
商業和
公司
銀行業
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
截至2023年6月30日的季度:
利息收入
$
31,605
$
86,989
$
65,356
$
29,528
$
32,098
$
6,628
$
252,204
資金轉移淨(費用)抵免
(10,245)
86,144
(52,423)
(22,739)
(737)
-
-
利息支出
-
(30,536)
-
(9,578)
(11,671)
(604)
(52,389)
淨利息收入(損失)
21,360
142,597
12,933
(2,789)
19,690
6,024
199,815
信用損失撥備-(福利)費用
 
(3,829)
13,669
7,675
(16)
4,017
714
22,230
非利息收入
3,062
20,221
8,145
1,680
1,155
2,008
36,271
直接非利息費用
5,533
41,814
9,340
923
8,502
6,731
72,843
 
分部收入(虧損)
$
22,718
$
107,335
$
4,063
$
(2,016)
$
8,326
$
587
$
141,013
平均盈利資產
$
2,144,340
$
3,241,768
$
3,770,463
$
6,364,024
$
2,038,621
$
371,685
$
17,930,901
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押貸款
銀行業
消費者(零售)
銀行業
商業廣告
和公司
銀行業
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
六個月期限至2024年6月30日
利息收入
$
62,889
$
189,934
$
145,026
$
56,970
$
71,178
$
14,753
$
540,750
資金轉移淨(費用)抵免
(32,734)
195,723
(115,171)
(43,292)
(4,526)
-
-
利息支出
-
(85,441)
-
(25,061)
(29,520)
(4,580)
(144,602)
淨利息收入(損失)
30,155
300,216
29,855
(11,383)
37,132
10,173
396,148
信用損失撥備-(福利)費用
(10,054)
41,494
(4,086)
(9)
(3,442)
(131)
23,772
非利息收入
6,680
43,869
9,317
181
1,735
4,239
66,021
直接非利息費用
13,005
87,333
18,694
2,055
18,202
13,613
152,902
 
分部收入(虧損)
$
33,884
$
215,258
$
24,564
$
(13,248)
$
24,107
$
930
$
285,495
平均收益資產
$
2,121,386
$
3,480,169
$
4,033,698
$
5,871,444
$
2,103,523
$
416,135
$
18,026,355
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
抵押貸款
銀行業
消費者(零售)
銀行業
商業廣告
和公司
銀行業
財政部和
投資
美國
運營
維爾京羣島
運營
總計
(單位:千)
截至2023年6月30日的六個月期間
利息收入
$
63,512
$
170,163
$
127,699
$
56,994
$
63,212
$
13,020
$
494,600
資金轉移淨(費用)抵免
(20,364)
163,879
(99,826)
(42,278)
(1,411)
-
-
利息支出
-
(53,701)
-
(18,163)
(21,181)
(855)
(93,900)
淨利息收入(損失)
43,148
280,341
27,873
(3,447)
40,620
12,165
400,700
信用損失撥備-(福利)費用
(4,335)
28,893
5,139
(25)
8,672
(612)
37,732
非利息收入
6,136
42,255
12,320
1,840
2,002
4,236
68,789
直接非利息費用
10,620
83,441
18,705
1,870
16,806
13,556
144,998
 
分部收入(虧損)
$
42,999
$
210,262
$
16,349
$
(3,452)
$
17,144
$
3,457
$
286,759
平均收益資產
$
2,157,626
$
3,208,146
$
3,742,205
$
6,290,669
$
2,053,154
$
369,026
$
17,820,826
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
70
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表列出了所示期間可報告分部財務信息與綜合總額的對賬:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(單位:千)
淨收入:
 
分部總收入
 
$
143,620
$
141,013
$
285,495
$
286,759
其他運營費用
 
(1)
42,241
40,074
86,703
83,187
所得税前收入
101,379
100,939
198,792
203,572
所得税費用
25,541
30,284
49,496
62,219
 
合併淨利潤總額
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
平均資產:
分部平均盈利資產總額
 
$
18,029,725
$
17,930,901
$
18,026,355
$
17,820,826
平均非盈利資產
 
854,706
857,677
845,010
852,680
 
合併平均資產總額
$
18,884,431
$
18,788,578
$
18,871,365
$
18,673,506
(1)
與支持的企業行政職能相關的費用
 
運營部門,但不具體歸因於
 
或由任何部門管理的,不包括在報告中
經營分部的財務業績。未分配
 
企業費用包括某些一般和行政費用
 
以及相關折舊和攤銷費用。
注20 -補充
 
陳述
 
現金流信息
 
現金流量表補充資料如下
 
註明的期間:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
(單位:千)
支付的現金:
 
利息
 
$
134,995
$
84,530
 
所得税
 
49,236
82,215
 
經營租賃的經營現金流
8,693
8,630
非現金投資和融資活動:
 
奧利奧的新增內容
4,599
10,738
 
汽車和其他收回資產的增加
29,590
29,720
 
服務資產資本化
1,107
1,238
 
貸款證券化
58,911
65,092
 
持作投資的貸款轉為持作出售的貸款
118
2,962
 
持作出售貸款轉入持作投資
-
1,714
 
與購買投資證券未結清有關的應付款項
-
4,502
 
為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產,
 
扣除租賃終止後
5,112
2,263
 
與未結算普通股回購相關的應付款項
760
-
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
71
注21 -監管
 
事項、承諾
 
和或有事件
監管事項
 
公司
 
 
第一銀行
 
 
每一個
 
主題
 
 
多種多樣
 
監管部門
 
資本
 
要求
 
強加
 
通過
 
這個
 
美國
 
聯邦制
 
銀行業
社.失敗
 
相見
 
最低資本
 
要求可以
 
結果
 
某些強制性
 
和可能
 
額外酌情決定
 
行為
監管機構
 
如果
 
進行,可以
 
vbl.有一個
 
直接材料
 
不良反應
 
 
公司的
 
財務報表
 
和活動.
在……下面
 
資本
 
充分性
 
指導方針
 
 
這個
 
監管部門
 
架構
 
 
提示
 
糾正
 
行動,
 
這個
 
公司
 
必須
 
見面
 
專一
資本
 
指導方針
 
 
涉及到
 
定量
 
措施
 
 
該公司的
 
 
第一銀行
 
資產,
 
負債,
 
 
某些
 
圖紙項目
 
計算的
 
受監管
 
會計實踐。
 
該公司的
 
資本金額
 
和分類
 
也是
 
主題
以定性判斷和
 
監管機構調整尊重
 
到最低資本要求、零部件
 
風險加權,
 
其他
 
各種因素。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
第一銀行
 
已超出
 
這個
 
最小值
 
監管部門
資本
 
比率
 
 
資本
 
充分性
 
宗旨和
 
第一銀行超過
 
最低要求
 
監管部門
 
資本比率
 
 
考慮
 
一口井-
大寫
 
機構
 
在……下面
 
這個
 
監管部門
 
架構
 
 
提示
 
糾正
 
行動。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
管理
 
會嗎?
 
相信任何條件已經改變或事件已經發生
 
更改了該機構的狀態。
公司和第一銀行
 
計算風險加權資產
 
使用標準化方法
 
美國要求
 
巴塞爾III資本
規則(“巴塞爾協議III規則”)。
 
巴塞爾
 
(三)
 
規則
 
要求
 
這個
 
公司
 
 
維護
 
一個
 
其他內容
 
資本
 
守恆
 
緩衝層
 
2.5
%
 
 
某些
 
監管部門
資本
 
比率
 
 
避免
 
限制
 
 
兩者都有
 
(i)
 
資本
 
分佈
 
(
例如:
,
 
回購
 
 
資本
 
儀器,
 
分紅
 
 
利息
資本工具的付款)和(ii)酌情獎金付款
 
致高管和主要業務線負責人。
作為一部分
 
智能交通系統的
 
對以下問題的迴應
 
其影響
 
COVID-19,
 
三月
 
31, 2020,
 
聯邦政府
 
銀行機構
 
發佈
 
臨時最終
 
規則
 
提供
 
這個
 
選擇權
 
 
暫時
 
延遲
 
這個
 
效果
 
 
CECL
 
 
監管部門
 
資本
 
 
 
幾年來,
 
其次
 
通過
 
a
 
三年
過渡
 
句號。
 
 
臨時
 
決賽
 
規則
 
提供
 
那,
 
 
這個
 
 
 
a
 
合格
 
銀行業
 
組織,
 
這個
 
 
 
影響
 
留存收益加
25
更改的百分比
 
ACL(如定義的
 
在最終規則中)來自
 
2020年1月1日至
 
2021年12月31日將
 
BE
延遲
 
 
 
年份
 
 
分階段實施
 
在…
25
%
 
 
 
起頭
 
 
一月
 
1,
 
2022
 
完畢
 
a
 
三年制
 
句號,
 
結果
 
 
a
 
總計
過渡
 
期間
 
 
 
好幾年了。
 
因此,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
資本
 
措施
 
 
這個
 
公司
 
 
這個
 
銀行
 
包括在內
$
48.6
 
百萬相關
 
 
CESL日
 
一個衝擊
 
至保留
 
收益加
25
%
 
增加
 
 
ACL(作為
 
定義於
 
這個
臨時
 
決賽
 
規則)
 
從…
 
一月
 
1,
 
2020
 
 
十二月
 
31,
 
2021,
 
 
$
16.2
 
百萬
 
遺骸
 
排除在外
 
 
 
分階段實施
 
 
一月
 
1,
2025.
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
72
監管
 
資本狀況
 
 
公司
 
和第一銀行
 
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月三十一日,
 
2023,
 
這反映
 
這個
CESL對監管資本的全面影響延遲
 
詳情如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
監管要求
實際
出於資本特權目的
很好
 
- 資本化
閾值
 
金額
比率
金額
比率
金額
比率
(千美元)
截至2024年6月30日
總資本(風險加權
 
資產)
 
首先是BanCorp。
$
2,394,971
18.21
%
$
1,052,081
8.0
%
不適用
不適用
 
第一銀行
$
2,364,456
17.98
%
$
1,051,871
8.0
%
$
1,314,838
10.0
%
CET 1資本(風險加權資產)
 
首先是BanCorp。
$
2,073,346
15.77
%
$
591,795
4.5
%
不適用
不適用
 
第一銀行
$
2,099,713
15.97
%
$
591,677
4.5
%
$
854,645
6.5
%
一級資本(風險加權
 
資產)
 
首先是BanCorp。
$
2,073,346
15.77
%
$
789,061
6.0
%
不適用
不適用
 
第一銀行
$
2,199,713
16.73
%
$
788,903
6.0
%
$
1,051,871
8.0
%
槓桿率
 
首先是BanCorp。
$
2,073,346
10.63
%
$
779,944
4.0
%
不適用
不適用
 
第一銀行
$
2,199,713
11.29
%
$
779,653
4.0
%
$
974,566
5.0
%
截至2023年12月31日
總資本(風險加權
 
資產)
 
首先是BanCorp。
$
2,403,319
18.57
%
$
1,035,589
8.0
%
不適用
不適用
 
第一銀行
$
2,376,003
18.36
%
$
1,035,406
8.0
%
$
1,294,257
10.0
%
CET 1資本(風險加權資產)
 
首先是BanCorp。
$
2,084,432
16.10
%
$
528,519
4.5
%
不適用
不適用
%
 
第一銀行
$
2,113,995
16.33
%
$
582,416
4.5
%
$
841,267
6.5
%
一級資本(風險加權
 
資產)
 
首先是BanCorp。
$
2,084,432
16.10
%
$
776,692
6.0
%
不適用
不適用
 
第一銀行
$
2,213,995
17.11
%
$
776,554
6.0
%
$
1,035,406
8.0
%
槓桿率
 
首先是BanCorp。
$
2,084,432
10.78
%
$
773,615
4.0
%
不適用
不適用
 
第一銀行
$
2,213,995
11.45
%
$
773,345
4.0
%
$
966,682
5.0
%
承付款
 
該公司進入
 
轉化為金融工具
 
資產負債表外
 
正常情況下的風險
 
業務流程至
 
滿足融資需求
需求
 
 
它的
 
顧客。
 
這些
 
金融
 
儀器
 
可能
 
包括
 
承諾
 
 
延伸
 
學分
 
 
備用
 
書信
 
 
信用。
提供信貸的承諾是協議
 
借給客户儘可能長的時間
 
因為沒有違反任何條件
 
成立於
合同。承付款
 
一般都有固定的
 
到期日期或
 
其他終止合同條款。
 
因為某些承諾
 
預計會出現
 
到期時不帶
 
正在抽籤中
 
予該
 
總承擔額
 
金額
 
不一定
 
代表未來
 
現金需求。
 
對大多數人來説
 
這個
 
商業廣告
 
線條
 
 
信貸,
 
這個
 
公司
 
 
這個
 
選擇權
 
 
重新評估
 
這個
 
協議
 
之前
 
 
其他內容
 
付款。
 
 
這個
在信用卡和個人信用額度的情況下,公司可以
 
無故隨時取消未使用的信貸安排。
 
AS
 
30, 2024,
 
承諾
 
提供信貸
 
相當於
 
大約$
2.1
 
億美元,
 
哪一塊錢
0.9
 
10億條關係
 
到零售
 
學分
卡片
 
貸款。
 
 
此外,
 
商業廣告
 
 
金融
 
備用
 
書信
 
 
學分
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
已達
 
 
大約
 
$
80.5
百萬美元。
或有事件
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
第一
 
BanCorp.
 
 
它的
 
附屬公司
 
 
被告
 
 
多種多樣
 
法律
 
法律程序,
 
索賠
 
 
其他
 
損失
或有事件
 
產生
 
 
這個
 
普通
 
課程
 
 
公事。
 
在……上面
 
 
最小值
 
a
 
每季度
 
基礎,
 
這個
 
公司
 
評估
 
它的
 
負債
 
相關意外情況
 
受到威脅和
 
懸而未決的法律訴訟,
 
理賠等
 
利用意外損失
 
最新
信息
 
available.為
 
法律訴訟,
 
申索及
 
其他損失
 
意外情況
 
 
兩者都有可能
 
那就是
 
公司
 
將要
招致
 
a
 
損失
 
 
這個
 
金額
 
 
 
合情合理
 
估計,
 
這個
 
公司
 
建立
 
一個
 
應計項目
 
 
這個
 
損失。
 
一次
 
建立,
 
這個
應計項目
 
 
調整後
 
AS
 
恰如其分
 
 
反思
 
任何
 
相關
 
事態的發展。
 
 
法律
 
法律程序,
 
索賠
 
 
其他
 
損失
 
意外開支
如果損失不太可能或損失金額無法估計,則不應計
 
已建立。
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
73
任何估計
 
涉及重大
 
判斷,給定
 
變化的
 
階段
 
訴訟
 
(包括
 
事實
 
一些
 
都是
目前在
 
初步階段),
 
他的存在
 
在一些
 
 
目前訴訟
 
 
被告的
 
份額
 
負債
還沒有
 
 
 
決心,
 
這個
 
眾多
 
未解決
 
問題
 
 
這個
 
法律程序,
 
 
這個
 
固有的
 
不確定度
 
 
這個
 
多種多樣
 
潛力
這樣的結果
 
法律程序。因此,
 
該公司的
 
估計將發生變化
 
時不時地,
 
和實際損失
 
可能會更多
或低於當前的估計。
而當
 
這個
 
決賽
 
結果
 
 
法律
 
法律程序,
 
索賠,
 
 
其他
 
損失
 
或有事件
 
 
固有
 
不確定,
 
基於
 
 
信息
目前
 
可用,
 
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
這個
 
決賽
 
處置
 
 
這個
 
公司的
 
法律
 
法律程序,
 
索賠
 
 
其他
 
損失
意外情況,
 
 
這個
 
程度
 
 
先前
 
提供
 
為,
 
將要
 
 
 
a
 
材料
 
逆序
 
效應
 
 
這個
 
公司的
 
已整合
整體財務狀況。
如果管理層認為,根據現有信息,
 
物質損失(或物質
 
虧損額
過剩
 
 
任何
 
應計)
 
將要
 
 
已招致
 
 
連接
 
 
任何
 
法律
 
意外情況,
 
這個
 
公司
 
公開了
 
一個
 
估算
 
 
這個
可能損失或
 
損失範圍,
 
單獨或
 
總的來説,
 
如果適當,
 
這樣的估計可以
 
被製作,或者
 
公開了
無法做出估計。基於公司的
 
截至2024年6月30日評估,無需披露此類信息。
2023年,
 
聯邦存款保險公司
 
發表
 
最終規則
 
徵收
 
一個特殊
 
評估以
 
恢復
 
某些估計的
 
損失
 
存款
 
保險
基金(“DIF”)
 
產生
 
關閉
 
 
谷地
 
銀行和
 
簽名銀行。
 
估計
 
損失將
 
回收
 
穿過
每季度
 
特別攤款
 
採自
 
某些被保險人
 
存放處
 
機構包括
 
銀行,
 
和收集
 
開始
 
在.期間
這個
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024.
 
 
連接
 
 
更新
 
製造
 
通過
 
這個
 
FDIC
 
 
這個
 
首字母
 
估計
 
損失
 
 
這個
 
DIF,
 
這個
公司
 
已錄製
 
收費
 
 
$
0.2
 
百萬
 
 
$
1.1
 
百萬
 
在.期間
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
分別,
 
 
合併報表
 
收入的百分比
 
作為一部分
 
聯邦存款保險公司
 
存款
 
保險”
 
費用,
 
這增加
 
估計
FDIC特別
 
評估
 
 
$
7.4
 
百萬美元。
 
地鐵公司
 
繼續
 
要監視
 
這個
 
FDIC的
 
估計
 
輸給
 
這個
 
DIF,
 
哪一個
 
可能
影響其應計負債的金額。
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
74
注22 -第一銀行。
 
(控股公司
 
僅)財務
 
信息
以下是
 
簡明財務資料
 
介紹的財務
 
位置
 
首先是BanCorp。
 
對舉行
 
僅限公司級別
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月三十一日,
 
2023年,以及
 
結果是
 
智能交通系統的
 
運營
 
對於
 
宿舍和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30,
2024年和2023年:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
財務狀況報表
截至6月30日,
截至12月31日,
2024
2023
(單位:千)
資產
現金和銀行到期款項
$
10,516
$
11,452
其他投資證券
1,275
825
投資波多黎各第一銀行,股權
1,617,826
1,627,172
投資第一銀行保險機構,
 
按股權計算
22,378
18,376
對CBP法定信託I的投資
1,289
1,289
對CBP法定信託II的投資
3,561
3,561
應收股利
1,405
713
其他資產
590
476
 
總資產
$
1,658,840
$
1,663,864
負債與股東權益
負債:
長期借款
 
$
161,700
$
161,700
應付帳款和其他負債
5,680
4,555
 
總負債
167,380
166,255
股東權益
1,491,460
1,497,609
 
總負債和股東總負債
 
股權
$
1,658,840
$
1,663,864
 
 
 
 
 
 
 
 
第一銀行。
合併後的註釋
 
金融
 
聲明-(續)
75
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
損益表
 
截至的季度
 
結束的六個月期間
6月30日,
6月30日,
2024
2023
2024
2023
(單位:千)
收入
 
 
貨幣市場投資的利息收入
 
$
87
$
57
$
150
$
110
 
銀行子公司的股息收入
81,232
78,932
162,149
157,802
 
來自非銀行子公司的股息收入
-
12,000
-
12,000
 
提前消除債務的收益
-
1,605
-
1,605
 
其他收入
100
101
201
203
 
總收入
81,419
92,695
162,500
171,720
費用
 
長期借款的利息費用
3,336
3,409
6,686
6,790
 
其他非利息費用
463
462
902
872
 
總費用
3,799
3,871
7,588
7,662
未分配的所得税和權益前收入
 
子公司盈利
77,620
88,824
154,912
164,058
所得税費用
-
-
1
1
子公司未分配收益中的權益
 
(分配超過收益)
(1,782)
(18,169)
(5,615)
(22,704)
淨收入
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
其他綜合收益(虧損),税後淨額
10,560
(54,837)
(4,505)
32,391
綜合收益
$
86,398
$
15,818
$
144,791
$
173,744
 
 
76
項目
 
2.
 
管理層的
 
討論
 
 
分析
 
 
金融
 
條件
 
 
結果
 
運營(“MD&A”)
 
以下是
 
MD&A
 
關聯
 
 
這個
 
隨行
 
未經審計
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
 
第一
 
BanCorp.
 
(
“公司”,“我們,”“我們,”
 
“我們的”或“第一次”
 
Bancorp“)也應該是
 
請結合閲讀
 
該等財務報表及
 
這些音符
到了那裏,
 
還有我們的
 
年報
 
論形式
 
10-K,用於
 
本財政年度
 
截至的年度
 
十二月三十一日,
 
2023年(
 
“2023年年度
 
關於的報告
 
10年級-
K ')。本節
 
還提出了某些
 
金融措施,
 
不是建立
 
普遍接受
 
會計原則
 
美聯隊
州政府
 
 
美國
 
(“GAAP”)。
 
看見
 
“非公認會計原則
 
金融
 
措施
 
 
和解“
 
在下面
 
 
信息
 
關於
 
為什麼
 
非-
公認會計原則
 
金融
 
措施
 
 
提出,
 
對賬
 
 
非公認會計原則
 
金融
 
措施
 
 
這個
 
多數
 
可比
 
公認會計原則
 
金融
措施以及對非GAAP財務措施對賬的引用
 
在其他部分中介紹。
執行摘要
首先是BanCorp。是
 
一家多元化的金融
 
控股公司總部
 
在波多黎各聖胡安
 
里科,提供
 
全方位的
 
金融
產品
 
消費者和
 
商業客户
 
通過各種
 
子公司第一
 
BanCorp.
 
 
控股公司
 
第一銀行
Puerto
 
Rico
 
(“第一銀行”
 
 
“銀行”)
 
 
第一銀行
 
保險
 
中情局。
 
穿過
 
其全資
 
-擁有
 
子公司,
 
法團
操作
 
 
Puerto
 
里科,
 
這個
 
美聯航
 
州政府
 
維爾京
 
島嶼
 
(“USVI”),
 
這個
 
英國人
 
維爾京
 
島嶼
 
(“BVI”)、
 
 
這個
 
狀態
 
 
佛羅裏達州,
專注於
 
商業銀行,
 
住宅抵押貸款,
 
個人信用卡
 
貸款,小額貸款,
 
汽車貸款和
 
號租賃及
保險代理活動。
最新發展動態
經濟和市場更新
美國經濟
 
增長快於
 
預期
 
第二季度
 
2024年的
 
增速
 
國內總
 
產品(“GDP”)
 
2.8%驅動
 
固體
 
漲幅
 
消費者支出
 
和商業
 
投資通脹
 
繼續
 
顯示進度
 
朝向
 
聯邦制
儲備
 
(
 
“美聯儲”)通貨膨脹
 
目標
 
2%。
 
美國商務
 
部的
 
 
經濟
 
分析
 
已報告
 
 
26,
 
2024
那就是
 
個人消費
 
支出(“PCE”)
 
價格指數
 
對於
 
 
2024年6月,
 
小幅上漲
 
僅0.1%
 
 
上一首
一個月,
 
 
這個
 
同比增長
 
增加
 
 
2.5%,
 
之後
 
a
 
崛起
 
 
2.6%
 
 
可能。
 
 
美聯儲
 
投票
 
 
請假
 
這個
 
聯邦制
 
資金
 
保持不變
 
在ITS中
 
2024年7月
 
會議但
 
市場預期
 
用於
 
美聯儲
 
開始
 
降息
 
 
下半年
 
2024年的
 
作為
通貨膨脹率似乎正在穩步接近美聯儲
 
2%的目標。
因為它
 
涉及到
 
波多黎各,
 
我們的主要
 
運營市場,
 
經濟
 
繼續
 
受益於
 
一種很高的
 
水平
 
聯邦支持
 
重建
 
活動。
 
 
勞動
 
市場
 
遺骸
 
強壯
 
 
失業
 
達到
 
5.8%
 
 
這個
 
月份
 
 
可能
 
2024
 
截至2024年6月的乘客活動年初迄今增長10%
 
與2023年相比。
地鐵公司
 
關閉第一個
 
半年
 
的一年
 
另外四分之一
 
固體
 
經營業績
 
在大多數
 
特許經營指標
並保持
 
s
 
高度鼓勵
 
通過ITS
 
貸款增長
 
自始至終的前景
 
其餘
 
 
年。
 
假設當前
 
利率,
 
這張網
息差
 
達到了轉折點
 
 
年第一季度
 
2024年,作為
 
這樣,公司
 
預計網
 
息差
 
繼續
 
 
增加
 
 
這個
 
餘數
 
 
這個
 
年。
 
 
公司
 
vbl.相信,相信
 
 
應該
 
繼續
 
 
效益
 
從…
 
相當大
 
重新定價
機會,
 
這樣的
 
作為
 
有能力
 
重新部署
 
現金
 
流入
 
還款
 
為貸款
 
或進入
 
更高
 
屈服
 
的有價證券
 
將要
2025年第一季度全面實現,加上預期
 
存款成本逐步放鬆。
此外,貸款
 
持續增長
 
2024年第二季度
 
受全球增長的推動
 
所有業務部門。
 
即使資產
品質
 
殘存
 
穩定,
 
這個
 
公司
 
繼續
 
 
看見
 
早些時候
 
犯罪
 
 
沖銷
 
趨勢
 
 
這個
 
消費者
 
貸款
 
融資租賃投資組合恢復至歷史水平。
向股東返還資本
 
這個
 
第二
 
 
 
2024,
 
這個
 
公司
 
退貨
 
大約
 
$76.3
 
百萬,
 
 
完畢
 
100%
 
 
第二
 
 
2024
收入,
 
 
它的
 
股東
 
穿過
 
$50.0
 
百萬
 
 
回購
 
 
常見
 
庫存
 
 
這個
 
支付
 
 
$26.3
 
百萬
 
 
常見
庫存
 
紅利。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司
 
 
剩餘
 
授權
 
 
回購
 
大約
 
$50.0
 
百萬
 
普通股。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
77
此外,在
 
7月22日,
 
2024年,
 
公司宣佈
 
 
董事會成員
 
董事批准了
 
一種新的
 
回購計劃,
 
在……下面
哪一個
 
這個
 
公司
 
可能
 
回購
 
向上
 
 
一個
 
其他內容
 
$250
 
百萬
 
 
可能
 
包括
 
回購
 
 
常見
 
庫存
 
 
初級
從屬的
 
債券,
 
哪一個
 
 
期望
 
 
執行
 
穿過
 
這個
 
結束
 
 
這個
 
第四
 
 
 
2025.
 
 
還款
 
 
它的
 
初級
從屬的
 
債券
 
將代表
 
立即
 
盈利
 
份額增加
 
機遇
 
 
將導致
 
 
的簡化
 
資本
結構。
關鍵會計政策和做法
 
會計學
 
原則
 
 
這個
 
公司
 
 
這個
 
方法
 
 
施藥
 
這些
 
原則
 
合規性
 
 
公認會計原則。
 
 
準備
 
這個
已整合
 
金融
 
聲明,
 
管理
 
 
所需
 
 
製作
 
估計,
 
假設,
 
 
判決
 
 
影響
 
這個
 
金額
記錄資產,
 
負債及或然
 
負債於
 
日期:
 
財務報表
 
和所報告
 
收入金額
 
費用
 
在.期間
 
這個
 
報告
 
句號。
 
注意
 
1
 
 
筆記
 
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
包括在內
 
 
我們的
 
2023
 
每年一次
報告
 
 
表格
 
10-K,
 
AS
 
補充
 
通過
 
 
季刊
 
報告
 
 
表格
 
10-Q,
 
包括
 
 
MD & A,
 
描述
 
這個
 
顯着性
我們在合併財務報表中使用的會計政策。
並不都是重要的
 
會計政策要求
 
管理要做的事情
 
困難,主觀的
 
或複雜的判斷。
 
批判性會計
估計數
 
 
那些
 
估計數
 
製造
 
 
符合
 
 
公認會計原則
 
 
涉及到
 
a
 
顯着性
 
級別
 
 
不確定度
 
 
 
 
 
合情合理
 
似然
 
 
 
a
 
材料
 
影響
 
 
這個
 
公司的
 
金融
 
條件
 
 
結果
 
 
行動。
 
 
公司的
關鍵會計
 
估計
 
特別
 
易感
 
顯著
 
變化包括,
 
但都是
 
不受限制
 
致,The
 
以下是:
 
(i)
信貸損失準備(“acl”);
 
(2)金融工具的估值;
 
和(Iii)所得税。瞭解更多
 
有關以下信息:
估值
 
金融行業的
 
文書和
 
所得税
 
政策、假設、
 
和判斷,
 
參見“關鍵
 
會計核算
 
估計“在
 
部分
二、
 
項目
 
7,
 
“管理層的
 
討論
 
 
分析
 
 
金融
 
條件
 
 
結果
 
 
運營
 
(“MD&A”),“
 
 
這個
 
2023
每年一次
 
報告
 
 
表格
 
10-K.
 
 
“風險”
 
管理
 
 
信用
 
風險
 
管理”
 
部分
 
 
 
MD&A
 
細節
 
這個
 
政策,
假設和
 
相關判斷
 
發送到
 
ACL。實際
 
結果可能是
 
相去甚遠
 
根據估計
 
和假設
 
如果不同
 
結果或
條件佔上風。
經營成果一覽
 
公司的
 
結果
 
運營部
 
依賴
 
主要是
 
 
它的
 
網絡
 
利息
 
收入,
 
哪一個
 
 
這個
 
差異
 
之間
 
這個
 
利息
收入
 
贏得的
 
 
它的
 
生息
 
資產,
 
包括
 
投資
 
證券
 
 
貸款,
 
 
這個
 
利息
 
費用
 
已招致
 
 
它的
計息
 
負債,
 
包括
 
存款
 
 
借款。
 
網絡
 
利息
 
收入
 
 
受影響
 
通過
 
多種多樣
 
因素,
 
包括
 
這個
以下是:
 
(i)
 
這個
 
利息
 
 
環境;
 
(Ii)
 
這個
 
卷,
 
混合,
 
 
作文
 
 
生息
 
資產,
 
 
計息
負債;和
 
(Iii)
 
重新定價
 
特性
 
這些資產
 
和責任。
 
地鐵公司
 
’s
 
結果:
 
運營也
 
倚靠
這個
 
規定
 
 
學分
 
損失,
 
非利息
 
費用
 
(如
 
AS
 
人員,
 
入住率,
 
專業
 
服務
 
費用、
 
這個
 
FDIC
 
保險
高級,
 
 
其他
 
成本),
 
非利息
 
收入
 
(主要
 
服務
 
收費
 
 
收費
 
 
存款,
 
卡片
 
 
正在處理中
 
收入,
 
保險收入)、抵押貸款銀行活動的收益(損失)以及收入
 
税金。
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司
 
 
網絡
 
收入
 
 
$75.8
 
百萬
 
($0.46
 
 
稀釋
常見
 
共享)
 
 
$149.3
 
百萬
 
($0.90
 
 
稀釋
 
常見
 
共享)、
 
分別,
 
比較
 
 
$70.7
 
百萬
 
($0.39
 
 
稀釋
普通股)和14140萬美元(稀釋後每股0.78美元
 
共同份額)分別
 
2023年可比時期。其他相關
所列期間的選定財務指標如下:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
關鍵績效指標:
(1)
平均回報率
 
資產
(2)
1.61
%
1.51
%
1.59
%
1.53
%
平均回報率
 
普通股權益
(3)
20.80
19.66
20.17
20.31
效率比
(4)
51.23
47.83
51.84
48.60
(1)
這些財務比率被管理層用來監測公司的
 
財務表現以及是否使用其資產
 
有效地
(2)
表明公司相對於其總資產的盈利能力
 
按年率除以淨收入計算
 
按其平均總資產計算。
(3)
衡量公司的績效
 
根據其平均普通股股東權益計算
 
通過將年化淨利潤除以
 
平均總公共
股東權益。
(4)
衡量公司為產生
 
收入美元,通過除非利息費用計算
 
按總收入計算。
 
78
該公司的主要驅動因素
 
GAAP截至本季度的財務業績
 
2024年6月30日,與
 
年第二季度
2023年,包括以下內容:
網絡
 
利息
 
收入
 
 
這個
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
殘存
 
相對來説
 
平坦
 
 
$199.6
 
百萬,
 
比較
 
 
$199.8
百萬美元用於
 
第二個
 
1/4
 
2023年,主要
 
驅動者
 
加價
 
利息
 
應付費用
 
到更高
 
已繳差餉
 
利息-
承載存款
 
鑑於
 
更高的利息
 
率環境
 
和改變
 
存款
 
混合,幾乎
 
完全抵消
 
由.
 
更改中
資產組合導致
 
從部署
 
現金流
 
從低收益
 
投資證券
 
基金貸款增長
 
也是
作為
 
的效果
 
越高
 
利率
 
環境對
 
商業和
 
消費貸款
 
收益率查看“結果
 
運營部
 
淨利息收入”
 
以下是更多信息。
信貸撥備
 
貸款損失、財務損失
 
租賃、無資金支持的貸款承諾
 
和債務證券
 
截至的季度
6月30日,
 
2024年
 
$11.6
 
百萬,
 
 
2,200萬美元
 
對於
 
第二季度
 
2023年的。
 
減產
 
 
提供
費用是由撥備減少推動的
 
商業和建築貸款組合
 
由於改進
對經濟前景
 
某些宏觀經濟
 
變量,尤其是變量
 
與商業相關
 
房地產
物業
 
性能、
 
 
a
 
減少
 
 
這個
 
規定
 
 
這個
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
投資組合
 
相聯
 
 
更新
歷史學
 
損失
 
體驗,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
增加
 
 
犯罪
 
水準儀
 
 
這個
 
消費者
 
貸款
 
 
金融
 
租契
公文包。
淨沖銷
 
總計21億美元
 
本季度
 
截至6月30日,
 
2024年,或0.69%
 
平均貸款率
 
按年率計算
 
基礎,
比較
 
 
$19.3
 
百萬,
 
 
一個
 
年化
 
0.67%
 
 
平均值
 
貸款,
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2023.
 
 
增加
 
 
網絡
沖銷是
 
主要由於
 
加價
 
消費貸款
 
和金融
 
租賃淨沖銷,
 
部分偏移
 
由效果
在此期間
 
第二季度
 
2023年的
 
一種
 
620萬美元
 
沖銷
 
錄製於
 
a C & I
 
參與貸款
 
 
佛羅裏達州地區
 
在……裏面
發電
 
行業看到
 
“運營結果
 
- 撥備
 
信用損失”和
 
下面的“風險管理”
 
ACL和不良資產及相關比率分析。
 
公司
 
已錄製
 
非利息
 
收入
 
 
$32.0
 
百萬
 
 
這個
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
比較
 
 
$36.3
百萬
 
 
第二個
 
1/4
 
2023.
 
非利息
 
收入用於
 
這個
 
第二季度
 
2023年的
 
包括在內
 
以下內容
 
特價
項目:a
 
360萬美元
 
獲得認可
 
從一個
 
法律解決
 
以及一個
 
1.6百萬美元
 
繼續前進
 
回購
 
21.4美元
 
百萬英寸
初級次級債券。請參閲“經營結果-非利息
 
收入”
 
有關更多信息,請參閲以下內容。
 
非利息
 
費用
 
 
這個
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
增額
 
通過
 
$5.8
 
百萬
 
 
$118.7
 
百萬
 
反思,
 
其中
其他外
 
增加3.1億美元
 
僱員補償及
 
福利費用主要
 
由年度驅動
 
薪資優點
增加,
 
a
 
$1.1
 
百萬
 
增加
 
 
學分
 
 
借記
 
卡片
 
正在處理中
 
收費
 
到期
 
 
更高
 
事務性的
 
卷,
 
 
a
 
$1.1
百萬增加
 
收費
 
法律和
 
部分業務儲備
 
偏移量
 
160萬美元
 
淨額增加
 
其他收益
擁有房地產(“奧利奧”)
 
運營,主要驅動
 
2.3億美元
 
已實現收益
 
商業廣告的銷售
 
房地產
奧利奧
 
物業
 
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
地區
 
看見
 
“結果
 
 
運營
 
 
非利息
 
費用”
 
在下面
 
 
其他內容
信息。
 
所得税支出降至
 
年第二季度2550萬美元
 
2024年,相比之下,2024年為3030萬美元
 
同期
2023年,
 
受較低估計推動
 
有效税率。
 
該公司的
 
估計有效税
 
利率,不包括具有
税前虧損
 
從中
 
個税
 
利益不能
 
認識到
 
和離散型
 
物品,減少
 
至24.1%
 
對於
 
上半年
 
2024,
比較
 
 
30.1%
 
 
這個
 
相同
 
期間
 
 
2023,
 
到期
 
 
這個
 
公司
 
接合
 
 
某些
 
業務
 
活動
 
使用
優惠
 
税務處理
 
 
公關税
 
守則
 
第四次
 
1/4
 
2023年
 
結果
 
在一個
 
低的有效
 
税費
 
 
年份
 
2023.
 
看見
 
“所得税”
 
在下面
 
 
附註16
 
- “收入
 
税收,”
 
發送到
 
未經審計
 
已整合
 
金融
此處的聲明以獲取更多信息。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
總計
 
資產
 
大約
 
$18.9
 
十億美元,
 
a
 
減少量
 
 
$28.2
 
百萬
 
從…
 
十二月
 
31,
 
2023,
主要涉及
 
投資償還
 
證券和減少
 
現金及現金
 
部分到期的等值物
 
減少
在存款總額中,
 
部分被貸款總額的增加所抵消。
截至2024年6月30日,負債總額為174億美元,
 
比2023年12月31日減少2200萬美元,其中
 
反映
減少27億美元
 
存款總額。請參閲“風險管理
 
- 流動性風險”下方
 
有關以下內容的更多信息
 
這個
公司資金
 
來源和策略。
銀行的
 
主要資金來源
 
是消費類和商業類
 
核心存款,其中不包括
 
政府存款及
經紀CD。截至2024年6月30日
 
,
 
這些核心存款,金額為12.7美元
 
億美元,融資佔總資產的67.30%。
 
不包括
完全
 
抵押品
 
政府
 
存款,
 
估計
 
沒有保險
 
存款
 
已達
 
 
$4.5
 
十億
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024.
 
添加到
 
大約1.9美元
 
10億美元
 
現金和
 
優質的自由行
 
流動資產,
 
《世界銀行》
 
維持借貸
 
的能力
FHLB
 
以及
 
美聯儲
 
折扣窗口。
 
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
法團已
 
約2.5美元
 
可用億美元
 
79
 
供資
 
在……下面
 
這個
 
美聯儲
 
折扣
 
窗口
 
 
$
968.1
 
百萬
 
可用
 
 
其他內容
 
借款
 
容量
 
 
FHLB
 
基於信用的
 
對抵押品
 
已承諾
 
在這些地方
 
實體.對
 
組合
 
基數,如
 
 
30, 2024,
 
法團
 
600億美元,
 
或132%
 
估計
 
未保險的存款,
 
適用於
 
滿足流動性
 
需求看到
 
“風險管理
 
- 流動性
有關公司的更多信息,請參閲下面的風險”
 
資金來源和策略。
截至6月30日,
 
2024年,公司
 
股東權益總額
 
為150億美元,a
 
減少6.1億美元
 
從十二月
31,
 
2023.
 
 
減少量
 
曾經是
 
驅動的
 
通過
 
$100.0
 
百萬
 
 
常見
 
庫存
 
回購
 
在……下面
 
這個
 
2023
 
庫存
 
回購
計劃,
 
普通股股利
 
中聲明
 
上半年
 
2024年總計53.4美元
 
百萬或0.32美元
 
每普通股,
 
以及一個
$4.5
 
百萬
 
減少量
 
 
這個
 
公平
 
 
 
可供出售
 
債務
 
證券
 
已錄製
 
AS
 
零件
 
 
累積
 
其他
全面
 
損失
 
 
這個
 
已整合
 
陳述
 
 
金融
 
條件。
 
這些
 
方差
 
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
這個
 
網絡
收入
 
已生成
 
 
上半年
 
2024年。
 
該公司的
 
CET 1資本,
 
第1層
 
資本,總數
 
資本和
 
槓桿率
分別為15.77%、15.77%、18.21%、
 
和10.63%,
 
截至2024年6月30日,
 
與CET1資本相比,級別
 
1資本,總計
資本,
 
 
槓桿
 
比率
 
 
16.10%,
 
16.10%,
 
18.57%,
 
 
10.78%,
 
分別,
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
看見
 
“風險”
更多信息,請參閲下方的管理-資本”。
 
貸款
 
製作,
 
包括
 
購買,
 
再融資,
 
續訂,
 
 
提請
 
從…
 
現有
 
旋轉
 
 
非循環
承諾,
 
增額
 
通過
 
$51.0
 
百萬
 
 
$1.3
 
十億
 
 
這個
 
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
AS
 
比較
 
 
這個
 
第二
1/4
 
2023年,驅動
 
由.
 
更高的音量
 
商業廣告的
 
和建設
 
貸款發放
 
 
波多黎各
 
地區
 
看見
“運營結果-貸款產生”
 
以下是更多信息。
 
不良資產
 
為126.9美元
 
百萬,截至
 
6月30日,
 
2024年,一
 
增加1.0美元
 
百萬美元,來自
 
十二月三十一日,
 
2023,
驅動者
 
a $12.5
 
百萬增加
 
總計
 
非權責發生制貸款
 
被扣留
 
投資主要
 
由於
 
流入
 
一種
 
1650萬美元
商業關係
 
在食品
 
零售業
 
 
波多黎各地區,
 
部分偏移
 
由An
 
$11.0
 
減少百萬
奧利奧投資組合餘額
 
在波多黎各地區,
 
主要由於
 
出售530萬美元
 
商業地產
奧利奧財產
 
和銷售
 
住宅奧利奧
 
屬性。
 
請參閲“風險
 
管理-
 
非權責發生制貸款
 
和不良
以下是資產”以獲取更多信息。
不利
 
分類
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
增額
 
通過
 
$19.3
 
百萬
 
 
$86.8
 
百萬
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
比較
 
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
 
驅動的
 
通過
 
這個
 
上述
 
流入
 
 
非應計項目
 
狀態
 
 
a
 
$16.5
 
百萬
商業廣告
 
關係
 
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
區域
 
 
這個
 
降級
 
 
a
 
$5.1
 
百萬
 
商業廣告
 
抵押貸款
 
貸款
 
 
這個
波多黎各地區。
 
 
80
非公認會計準則財務計量和對賬
該公司已在本季度報告中納入了表格10-Q
 
以下財務措施未根據
公認會計原則,
 
這些措施被稱為非公認會計準則財務措施:
 
淨利息收入,
 
利差,
 
和淨息差,不包括
 
估值
 
,
 
和一項税收
 
-等價基
淨利息
 
收入、利息
 
利差,
 
和淨
 
息差
 
報告
 
不包括
 
中的更改
 
集市
 
的價值
 
衍生物
文書和
 
在一個
 
等值税基礎
 
按順序
 
提供
 
致投資者
 
更多信息
 
關於
 
公司的
 
淨息
收入
 
那個管理層
 
用途和
 
我認為應該
 
促進可比性,
 
分析
 
這些時期
 
呈上了。
 
這些變化
 
公允價值
 
衍生品的
 
儀器有
 
沒有影響
 
論利息
 
到期或
 
所得利息
 
論計息
 
負債或
 
賺取利息
資產分別。
 
税額當量
 
調整
 
淨利息
 
收入確認
 
收入
 
節税
 
當比較
 
應税
 
免税
 
資產
 
 
假定
 
a
 
邊緣
 
收入
 
税費
 
費率。
 
收入
 
從…
 
免税
 
收入
 
資產
 
 
增額
 
通過
 
一個
 
金額
相當於
 
税金
 
這將
 
 
支付的條件是
 
這筆收入
 
曾經是
 
應課税地點為
 
法定費率。
 
管理層相信
 
那就是
 
是一種
標準
 
實踐
 
 
銀行業
 
工業
 
 
現在時
 
網絡
 
利息
 
收入,
 
利息
 
 
散開,
 
 
網絡
 
利息
 
保證金
 
 
a
 
完全
 
税—
等價基。這一調整
 
將所有盈利資產,最引人注目的是
 
免税證券和免税
 
在普通基礎上的貸款
這便於將結果與同行的結果進行比較。
 
請參閲下文“經營業績-淨利息收入”,
 
對於根據GAAP調節淨利息收入的表格
 
這個
 
非公認會計原則
 
金融
 
量測
 
 
網絡
 
利息
 
收入,
 
不包括
 
估值,
 
 
 
a
 
税額當量
 
基礎
 
 
這個
 
示出
句號。這張表也協調了
 
淨息差和
 
的淨息差
 
這些項目的公認會計準則基礎
 
不包括估值,以及
在税額等值的基礎上。
有形的
 
普通股權益比率與有形資產
 
賬面價值
 
每股普通股
有形
 
普通股權益
 
比和
 
有形賬面
 
每項價值
 
普通股
 
是非公認會計準則
 
金融措施
 
那個管理層
信仰一般都是
 
由金融機構使用
 
要評估的社區
 
資本充足率。
 
有形的
 
普通股權益是總和
 
普通股權益
較少的善意
 
 
其他
 
無形資產。同樣,
 
有形
 
資產是
 
總資產
 
較少的善意
 
 
其他
 
無形的東西。
 
有形的
 
常見
股權比例是有形的常見
 
股權除以有形資產。有形
 
每股普通股的賬面價值為
 
有形資產除以
數字
 
屬於普通的
 
流通股。
 
管理和
 
許多股票
 
分析師使用
 
有形
 
普通股權益
 
比和
 
有形
 
 
 
常見
 
分享
 
 
會合
 
 
更多
 
傳統
 
銀行
 
資本
 
比率
 
 
比較
 
這個
 
資本
 
充分性
 
 
銀行業
具有重要意義的組織
 
善意金額或
 
其他無形資產,通常
 
源於使用
 
購買方式
衡算
 
兼併重組
 
因此,
 
該公司相信
 
這些內容的披露
 
財務措施可以
 
BE
有用
 
投資者。都不是
 
有形普通
 
公平也沒有
 
有形資產,
 
 
相關措施,
 
應該是
 
考慮
 
隔離或
作為股東的替代品
 
公平,
 
總資產或任何其他
 
根據計算的測量
 
符合公認會計原則。
 
此外,
 
方式
其中
 
法團
 
計算其
 
有形普通
 
公平,
 
有形資產,
 
和任何
 
其他相關
 
措施可能
 
不同於
 
其他公司報告了類似名稱的措施。
請參閲“風險
 
管理-
 
“大寫”如下
 
對於
 
那張桌子
 
調和
 
公司的
 
權益總額
 
和總
 
中的資產
 
符合
通過GAAP實現
 
有形的共同之處
 
股權和有形資產
 
使用的資產數字
 
要計算
 
非gaap財務指標
 
有形的
普通股權益比率和每股普通股有形賬面價值。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
81
調整後的淨收入,
 
調整後非利息收入和調整後非利息
 
費用
 
補充
 
公司的
 
財務報表
 
提交於
 
符合
 
公認會計原則,
 
法團
 
使用,並相信
 
投資商
 
效益
 
從…
 
披露
 
的,
 
非公認會計原則
 
金融
 
措施
 
 
反思
 
調整
 
 
網絡
 
收入,
 
非利息
 
收入
 
非利息費用
 
排除
 
符合以下條件的項目
 
管理層相信
 
不是
 
反映
 
核心操作
 
性能(“特別
 
物品”)。
本季度和六個月期間的財務業績結束
 
2024年6月30日和2023年6月30日包括以下特殊項目:
截至2024年6月30日的季度和六個月期
-
收費
 
0.2美元
 
百萬(0.
 
1
 
百萬
 
税後,
 
計算依據
 
 
法定税項
 
速度
 
37.5%)
 
和1.1美元
 
百萬(0.
 
7
百萬
 
税後,
 
已計算
 
基於
 
 
這個
 
法定
 
税費
 
 
 
37.5%)
 
 
已錄製
 
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
分別,
 
 
增加
 
這個
 
首字母
 
估計
 
FDIC
 
特價
 
評估
 
結果
 
從…
 
這個
 
FDIC的
更新
 
相關
 
 
這個
 
損失
 
估算
 
 
連接
 
 
損失
 
 
這個
 
存款
 
保險
 
基金
 
相聯
 
 
保護
沒有保險
 
存款
 
以下是
 
這個
 
故障
 
 
某些
 
金融
 
院校
 
在.期間
 
這個
 
第一
 
一半
 
 
2023.
 
 
上述
收費
 
增額
 
這個
 
估計
 
FDIC
 
特價
 
評估
 
 
a
 
總計
 
 
$7.4
 
百萬,
 
哪一個
 
曾經是
 
這個
 
修訂後
 
估計
 
損失
反映在FDIC發票中
 
第一個季度合集
 
付款日期為
 
2024年6月28日。FDIC特別節目
評估作為一部分反映在綜合收益表中
 
“FDIC存款保險”費用。
截至2023年6月30日的季度零六個月
-
A
 
$3.6
 
百萬
 
($2.3
 
百萬
 
税後,
 
已計算
 
基於
 
 
這個
 
法定
 
税費
 
 
 
37.5%)
 
利得
 
公認的
 
從…
 
a
 
法律
結算作為其他非結算的一部分反映在綜合損益表中
 
- 利息收入。
-
A
 
$1.6
 
百萬
 
利得
 
 
這個
 
回購
 
 
$21.4
 
百萬
 
 
朱尼爾
 
從屬的
 
債券
 
反射
 
 
這個
 
已整合
陳述
 
 
收入
 
AS
 
“收益
 
 
早些時候
 
滅火
 
 
債務。“
 
 
朱尼爾
 
從屬的
 
債券
 
 
反射
 
 
這個
合併報表
 
財務狀況
 
作為“其他長期的
 
借款。“這個
 
收購價
 
等同於
 
92.5%的
$21.4
 
百萬
 
標準桿
 
 
 
這個
 
信任
 
擇優
 
證券。
 
 
7.5%
 
貼現
 
結果
 
 
這個
 
利得
 
 
$1.6
 
百萬美元。
 
收益,
在控股公司層面實現,對
 
2023年所得税費用。
調整後的淨值
 
收入
 
- 的
 
下表
 
和解
 
幾個季度
 
和六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
2024年和
 
2023年,淨
收入與調整後淨利潤之比,這是一項非GAAP財務指標,不包括
 
上面確定的特殊物品。
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(單位:千)
淨利潤,報告(GAAP)
$
75,838
$
70,655
$
149,296
$
141,353
調整:
 
FDIC特別評估費用
152
-
1,099
-
從法律解決方案中獲得認可
-
(3,600)
-
(3,600)
提前消除債務的收益
-
(1,605)
-
(1,605)
調整對所得税的影響
(1)
(57)
1,350
(412)
1,350
調整後淨利潤(非GAAP)
$
75,933
$
66,800
$
149,983
$
137,498
(1)
請參閲“調整後淨利潤、調整後非利息收入和
 
個人税調整後的非利息費用”以上
 
與上述調整相關的影響,這些調整是基於
波多黎各法定税率為37.5%(如適用)。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
82
結果
 
運營部
淨利息收入
淨利息
 
收入
 
過量的
 
所得利息
 
作者:First BanCorp。
 
關於其生息
 
資產除以
 
利息
 
發生在其
計息
 
負債。
 
第一
 
BanCorp。' S
 
網絡
 
利息
 
收入
 
 
主題
 
 
利息
 
 
風險
 
到期
 
 
這個
 
重新定價
 
 
成熟度
失配
 
 
這個
 
公司的
 
資產
 
 
負債。
 
 
此外,
 
變數
 
消息來源
 
 
利息
 
收入,
 
這樣的
 
AS
 
貸款
 
費用、
 
週期性
股息和
 
收集
 
對以下項目感興趣
 
非應計貸款,
 
可以波動
 
從週期
 
到經期。
 
淨利息
 
收入用於
 
本季度
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2024
 
為199.6美元
 
百萬美元和
 
39610萬美元,
 
分別,
 
 
1.998億美元
 
和400.7美元
百萬
 
 
這個
 
可比
 
週期
 
 
2023,
 
分別進行了分析。
 
在……上面
 
a
 
税額當量
 
基礎
 
 
不包括
 
這個
 
變化
 
 
這個
 
公平
 
 
衍生工具,
 
淨利息
 
收入用於
 
本季度
 
和六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
2024年
 
$20450萬
 
和405.8美元
分別為百萬,
 
而2023年同期分別為20540萬美元和41260萬美元。
 
以下是
 
 
包括一個
 
詳細信息
 
分析
 
淨額
 
利息收入
 
 
所指示的
 
句號。
 
第一部分
 
提出
 
平均體積
(基於
 
 
這個
 
平均值
 
每天
 
餘額)
 
 
費率
 
 
一個
 
調整後
 
税額當量
 
基礎
 
 
部分
 
第二部分:
 
禮物,
 
 
 
一個
 
調整後
 
税—
同等基礎,
 
廣度
 
對它來説
 
中的更改
 
利率
 
和變化
 
 
體積
 
利息相關資產
 
和負債
 
受影響
 
該公司的
 
淨利息
 
收入為
 
每個類別
 
生息
 
資產和
 
計息
 
負債
 
提供
 
信息
 
 
變化
 
 
(i)
 
 
(變化
 
 
 
乘以
 
通過
 
之前
 
期間
 
費率),
 
 
(Ii)
 
 
(變化
 
 
乘以
 
上期
 
卷)。的
 
公司已
 
分配費率量
 
差異(變化
 
進貨率
 
乘以
 
中的更改
音量)表示音量的變化或基於
 
各因素對總和的影響。
淨利息
 
收入
 
經調整
 
税額當量
 
基數和
 
不包括
 
這些變化
 
 
公允價值
 
衍生品的
 
儀器
 
a
非公認會計原則
 
金融
 
測量。
 
 
這個
 
定義
 
 
 
非公認會計原則
 
金融
 
衡量,
 
請參閲
 
 
這個
 
討論
 
 
“非公認會計原則
財務措施和調整”見上文。
第一部分
平均體積
利息收入
(1)
 
/費用
平均費率
(1)
截至6月30日的季度,
2024
2023
2024
2023
2024
2023
(千美元)
盈利資產:
貨幣市場和其他短期投資
$
667,564
$
617,356
$
9,060
$
7,880
5.44
%
5.12
%
政府義務
(2)
2,619,778
2,909,204
8,947
10,973
1.37
%
1.51
%
MBS
3,359,598
3,757,425
14,339
17,087
1.71
%
1.82
%
FHLb股票
34,032
36,265
818
780
9.64
%
8.63
%
其他投資
17,637
13,739
244
58
5.55
%
1.69
%
總投資
(3)
6,698,609
7,333,989
33,408
36,778
2.00
%
2.01
%
住宅按揭貸款
2,807,639
2,808,465
40,686
39,864
5.81
%
5.69
%
建設貸款
245,219
149,783
4,955
2,903
8.10
%
7.77
%
C&I和商業按揭貸款
5,528,607
5,191,040
100,919
89,290
7.32
%
6.90
%
融資租賃
873,908
769,316
17,255
14,714
7.92
%
7.67
%
消費貸款
2,817,443
2,672,912
79,888
74,192
11.37
%
11.13
%
貸款總額
(4)(5)
12,272,816
11,591,516
243,703
220,963
7.96
%
7.65
%
 
生息資產總額
$
18,971,425
$
18,925,505
$
277,111
$
257,741
5.86
%
5.46
%
負債:
定期存款
$
3,002,159
$
2,511,504
$
26,588
$
15,667
3.55
%
2.50
%
經紀存款單(“CD”)
676,421
333,557
8,590
3,761
5.09
%
4.52
%
其他生息存款
7,528,378
7,517,995
28,493
22,176
1.52
%
1.18
%
根據回購協議出售的證券
-
101,397
-
1,328
-
%
5.25
%
聯邦住房金融局的進展
500,000
534,231
5,610
6,048
4.50
%
4.54
%
其他借貸
161,700
177,701
3,336
3,409
8.27
%
7.69
%
計息負債總額
$
11,868,658
$
11,176,385
$
72,617
$
52,389
2.45
%
1.88
%
按税額等值計算的淨利息收入,不包括
估值--非公認會計準則
$
204,494
$
205,352
利差
3.41
%
3.58
%
淨息差
4.32
%
4.35
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
83
第一部分
平均體積
利息收入
(1)
 
/費用
平均費率
(1)
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
2024
2023
(千美元)
盈利資產:
貨幣市場和其他短期投資
$
600,655
$
511,392
$
16,314
$
12,530
5.45
%
4.94
%
政府義務
(2)
2,651,974
2,909,587
18,000
21,738
1.36
%
1.51
%
MBS
3,405,445
3,810,491
29,577
36,483
1.74
%
1.93
%
FHLb股票
34,334
38,539
1,672
1,201
9.77
%
6.28
%
其他投資
17,094
13,441
310
197
3.64
%
2.96
%
總投資
(3)
6,709,502
7,283,450
65,873
72,149
1.97
%
2.00
%
住宅按揭貸款
2,808,972
2,821,779
81,159
79,658
5.79
%
5.69
%
建設貸款
232,036
147,923
9,492
5,579
8.20
%
7.61
%
C&I和商業按揭貸款
5,516,695
5,179,448
199,993
175,175
7.27
%
6.82
%
融資租賃
868,796
752,501
34,382
28,523
7.94
%
7.64
%
消費貸款
2,813,829
2,654,008
159,528
145,406
11.37
%
11.05
%
貸款總額
(4)(5)
12,240,328
11,555,659
484,554
434,341
7.94
%
7.58
%
 
生息資產總額
$
18,949,830
$
18,839,109
$
550,427
$
506,490
5.83
%
5.42
%
負債:
定期存款
$
2,947,257
$
2,427,399
$
50,998
$
26,449
3.47
%
2.20
%
經紀CD
713,091
250,588
18,270
5,348
5.14
%
4.30
%
其他生息存款
7,531,361
7,531,374
57,428
39,692
1.53
%
1.06
%
根據回購協議出售的證券
-
96,229
-
2,397
-
%
5.02
%
聯邦住房金融局的進展
500,000
581,436
11,220
13,224
4.50
%
4.59
%
其他借貸
161,700
180,715
6,686
6,790
8.29
%
7.58
%
計息負債總額
$
11,853,409
$
11,067,741
$
144,602
$
93,900
2.45
%
1.71
%
按税額等值計算的淨利息收入,不包括
估值--非公認會計準則
$
405,825
$
412,590
利差
3.38
%
3.71
%
淨息差
4.29
%
4.42
%
(1)
在調整後的税收等值基礎上。該公司估計
 
通過除以利率調整後的税收等值收益率
 
免税資產價差1減波多黎各法定税
利率為37.5%,並加上有息負債的成本。
 
税收等值調整確認了所得税節省
 
在比較應税和免税資產時。
管理層認為,這是銀行業的標準做法
 
列示淨利息收入、利差和淨額
 
完全相當於税收的利差。因此,
管理層認為這些措施提供了有用的信息
 
讓投資者進行同行比較。
 
本公司不包括衍生品公允價值的變化
來自利息收入,因為估值變化不影響
 
收到利息。請參閲“非GAAP財務指標
 
和調試”上面。
(2)
政府債務包括政府贊助發行的債務
 
社.
(3)
可供出售債務證券的未實現損益
 
不包括在平均銷量中。
(4)
平均貸款餘額包括
 
非應計貸款的平均值。
(5)
利息收入
 
貸款
 
包括3.1美元
 
百萬美元和
 
290萬美元
 
對於
 
季度結束
 
6月30日,
 
2024年和
 
2023年,
 
和6.3美元
 
百萬美元和
 
600萬美元
 
對於
 
六個月期間
分別截至2024年6月30日和2023年6月30日
 
與該公司有關的提前還款罰款和滯納金的收入
 
貸款組合。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
84
第II部
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024年與2023年相比
2024年與2023年相比
差異由以下因素引起:
差異由以下因素引起:
費率
總計
費率
總計
(單位:千)
生息資產的利息收入:
貨幣市場和其他短期投資
$
664
$
516
$
1,180
$
2,333
$
1,451
$
3,784
政府義務
(1,039)
(987)
(2,026)
(1,841)
(1,897)
(3,738)
MBS
(1,739)
(1,009)
(2,748)
(3,690)
(3,216)
(6,906)
FHLb股票
(51)
89
38
(168)
639
471
其他投資
21
165
186
60
53
113
總投資
(2,144)
(1,226)
(3,370)
(3,306)
(2,970)
(6,276)
住宅按揭貸款
(12)
834
822
(366)
1,867
1,501
建設貸款
1,923
129
2,052
3,394
519
3,913
C&I和商業按揭貸款
5,990
5,639
11,629
11,813
13,005
24,818
融資租賃
2,053
488
2,541
4,547
1,312
5,859
消費貸款
4,074
1,622
5,696
8,944
5,178
14,122
貸款總額
14,028
8,712
22,740
28,332
21,881
50,213
利息收入總額
$
11,884
$
7,486
$
19,370
$
25,026
$
18,911
$
43,937
有息負債的利息支出:
定期存款
$
3,469
$
7,452
$
10,921
$
6,576
$
17,973
$
24,549
經紀CD
4,301
528
4,829
11,609
1,313
12,922
其他生息存款
31
6,286
6,317
-
17,736
17,736
根據回購協議出售的證券
(1,328)
-
(1,328)
(2,397)
-
(2,397)
聯邦住房金融局的進展
(384)
(54)
(438)
(1,823)
(181)
(2,004)
其他借貸
(319)
246
(73)
(750)
646
(104)
利息支出總額
5,770
14,458
20,228
13,215
37,487
50,702
淨利息收入變動
$
6,114
$
(6,972)
$
(858)
$
11,811
$
(18,576)
$
(6,765)
公司的部分
 
生息資產,主要是投資
 
一些美國的義務
 
政府機構和美國
政府資助
 
實體(“GSE”),
 
產生興趣
 
那是
 
免徵
 
所得税,
 
主要在
 
波多黎各。
 
還有,利息
和收益
 
關於銷售
 
持有者持有的投資
 
該公司的
 
國際銀行業
 
實體(“IBE”)是
 
免税條件下
 
波多黎各
税費
 
法律
 
(見
 
注意
 
16
 
 
“收入
 
税收”
 
 
這個
 
未經審計
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
此處
 
 
其他內容
 
信息)。
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
這個
 
演示文稿
 
 
利息
 
收入
 
 
一個
 
調整後
 
税額當量
 
基礎
 
利便
 
這個
 
比較
 
 
利息數據
 
相關內容
 
這些資產。這個
 
公司估計
 
税務
 
當量產額
 
通過除法
 
利息
 
利差
 
在豁免時
資產
 
通過
 
1
 
較少
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
法定
 
税費
 
 
(37.5%)
 
 
添加
 
 
 
這個
 
平均值
 
成本
 
 
計息
 
負債。
 
這個
計算時考慮所需的利息支出免税額
 
根據波多黎各税法。
 
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
這個
 
演示文稿
 
 
網絡
 
利息
 
收入,
 
不包括
 
這個
 
效果
 
 
這個
 
變化
 
 
這個
 
公平
 
 
 
這個
導數
 
儀器
 
(“估值”),
 
提供
 
其他內容
 
信息
 
關於
 
這個
 
公司的
 
網絡
 
利息
 
收入
 
 
促進
比較性和分析
 
一個時期到一個時期。的變化
 
之公平值
 
衍生工具有
 
對利息沒有影響
通過生息資產賺取。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
85
以下是
 
表載
 
淨利息
 
收入
 
符合
 
GAAP到
 
淨利息
 
收入,不包括
 
估值,以及
 
網絡
利息
 
收入
 
 
一個
 
調整後
 
税額當量
 
基礎
 
 
這個
 
示出
 
句號。
 
 
表格
 
 
對賬
 
網絡
 
利息
 
展開
 
 
網絡
這些項目基於GAAP的息差(不包括估值),以及
 
在調整後的税收等值基礎上:
截至的季度
結束的六個月期間
6月30日,
6月30日,
2024
2023
2024
2023
(千美元)
利息收入- GAAP
$
272,245
$
252,204
$
540,750
$
494,600
衍生工具未實現(收益)損失
-
(3)
(2)
3
不包括估值的利息收入--非公認會計準則
272,245
252,201
540,748
494,603
税收等值調整
4,866
5,540
9,679
11,887
等值税的利息收入
 
不包括估值--非公認會計準則
$
277,111
$
257,741
$
550,427
$
506,490
利息費用- GAAP
$
72,617
$
52,389
$
144,602
$
93,900
淨利息收入- GAAP
$
199,628
$
199,815
$
396,148
$
400,700
不包括估值的淨利息收入--非公認會計準則
$
199,628
$
199,812
$
396,146
$
400,703
按税收等值計算的淨利息收入
 
不包括估值--非公認會計準則
$
204,494
$
205,352
$
405,825
$
412,590
平均餘額
 
貸款和租賃
$
12,272,816
$
11,591,516
$
12,240,328
$
11,555,659
證券總額、其他短期投資和計息
 
現金結餘
6,698,609
7,333,989
6,709,502
7,283,450
平均生息資產
$
18,971,425
$
18,925,505
$
18,949,830
$
18,839,109
平均負債
$
11,868,658
$
11,176,385
$
11,853,409
$
11,067,741
平均資產
(1)
$
18,884,431
$
18,788,578
$
18,871,365
$
18,673,506
平均無息存款
$
5,351,308
$
5,968,892
$
5,329,920
$
5,983,896
平均產量/比率
生息資產平均收益率- GAAP
5.76%
5.35%
5.72%
5.29%
附息負債平均利率- GAAP
2.45%
1.88%
2.45%
1.71%
淨利差- GAAP
3.31%
3.47%
3.27%
3.58%
淨息差- GAAP
4.22%
4.23%
4.19%
4.29%
不含估值的生息資產的平均收益率
 
-非公認會計原則
5.76%
5.35%
5.72%
5.29%
有息負債平均利率
2.45%
1.88%
2.45%
1.71%
不含估值的淨息差
 
-非公認會計原則
3.31%
3.47%
3.27%
3.58%
不包括估值的淨息差--非公認會計準則
4.22%
4.23%
4.19%
4.29%
税收等值的生息資產平均收益率
 
基準和不包括
估值--非公認會計準則
5.86%
5.46%
5.83%
5.42%
有息負債平均利率
2.45%
1.88%
2.45%
1.71%
按税收等值計算的淨利差
 
不包括估值--非公認會計準則
3.41%
3.58%
3.38%
3.71%
按税項等值計算的淨息差,不包括
 
估值--非公認會計準則
4.32%
4.35%
4.29%
4.42%
(1)包括貸款和融資租賃的ACL等
 
和債務證券,以及可供出售的未實現損益
 
債務證券。
 
86
淨利息收入
 
總計199.6美元
 
本季度為百萬美元
 
截至6月30日,
 
2024,
 
減少0.2美元
 
相比之下,百萬
 
2023年同期為19980萬美元。減少2000萬美元
 
淨利息收入主要由於:
有息負債的利息費用增加2020萬美元,其中包括
 
地址為:
-
A
 
$10.9
 
百萬
 
增加
 
 
利息
 
費用
 
 
時間
 
存款,
 
不包括
 
促成
 
CD,
 
 
哪一個
 
$7.4
 
百萬
 
曾經是
與更高的利率有關
 
新發行時支付
 
和續訂,主要是
 
鑑於非政府存款
 
總體較高
利率環境
 
,
 
和3.5美元
 
百萬被驅使
 
上漲490.7美元
 
百萬增加
 
平均
 
平衡
 
平均
二季度定期存款成本
 
2024年,不包括經紀CD,增加了105
 
基點(“基點”)至3.55%
與2023年同期相比。
-
A $6.3
 
百萬增加
 
利息
 
費用在
 
計息
 
檢查和
 
儲蓄賬户,
 
也帶動
 
由.
 
更高
利率環境
 
並主要反映在
 
公共部門存款。的
 
平均生息成本
 
檢查
 
省吃儉用
 
帳目
 
增額
 
通過
 
34
 
Bps
 
 
1.52%
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2024
 
AS
 
比較
 
 
1.18%
 
 
這個
 
相同
期間
 
2023.不包括
 
公共部門
 
存款
 
平均成本
 
有息
 
檢查和
 
儲蓄賬户
 
2024年第二季度為0.75%,同期為0.70%
 
一年前。
-
A $4.8
 
百萬增加
 
利息支出
 
關於經紀人
 
CD,主要是
 
驅動者
 
a $342.9
 
百萬增加
 
 
平均值
平衡。
部分偏移量:
-
A
$1.8
 
百萬
 
減少量
 
 
利息
 
費用
 
 
借款,
 
主要
 
到期
 
 
a
 
$1.3
 
百萬
 
減少量
 
 
短期
回購協議,因為它們沒有被用作資金來源
 
2024年第二季度。
利息減少1.8億美元
 
總投資收入,
 
淨減少3億美元
 
利息收入
來自投資證券,其中
 
3.5億美元與
 
減少68730萬美元
 
平均餘額
債務
 
證券
 
投資組合,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
a
 
$1.2
 
百萬
 
增加
 
 
利息
 
收入
 
從…
 
計息
 
現金
 
餘額,
哪一個
 
組成
 
主要是
 
 
現金
 
餘額
 
存放
 
 
這個
 
美聯儲,
 
 
哪一個
 
$0.6
 
百萬
 
曾經是
 
驅動的
 
通過
 
a
 
$50.2
 
百萬
平均餘額增加0.6美元
 
百萬是由於市場利率上升的影響。
部分偏移量:
A $21.8
 
貸款利息收入增加百萬美元,包括:
-
A $12.8
 
百萬
 
增加
 
 
利息收入
 
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款,
 
驅動的
 
通過
 
8.3美元
 
百萬
 
增加
相聯
 
 
a
 
$433.0
 
百萬
 
增加
 
 
這個
 
平均值
 
平衡,
 
 
a
 
$4.5
 
百萬
 
增加
 
相關
 
 
這個
 
效應
 
浮動利率重新定價上調導致市場利率上升
 
貸款和新貸款發放。
截至2024年6月30日,
 
利率約為54%
 
該法團的
 
商業和建築貸款是
綁在
 
可變利率,
 
32%
 
基於
 
SOFR
 
3個月
 
或更少,
 
13%基礎
 
在此之前
 
最優惠利率
 
指數和
 
9%
基於
 
 
其他
 
索引。
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2024,
 
這個
 
平均值
 
一個月期
 
軟性
 
增額
 
29
 
每秒,
 
這個
 
平均值
三個月SOFR上升23個基點,平均Prime利率上升
 
34個基點,相比之下
2023年第二季度的指數。
-
一個
 
$8.2
 
百萬
 
增加
 
 
利息
 
收入
 
 
消費者
 
貸款和
 
金融
 
租約,
 
主要是
 
相聯
 
 
a
 
$249.1
平均餘額增加百萬
 
在這個投資組合中,
 
主要是汽車貸款和融資租賃,
 
在更高的利率下
環境。
 
 
 
 
87
淨利息
 
收入
 
已達
 
至396.1美元
 
百萬
 
對於
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2024,
 
減少
 
4.6美元
 
百萬,當
而2023年同期為40070萬美元。460萬美元
 
淨利息收入減少主要是由於:
有息負債利息費用增加5,070萬美元,其中包括
 
地址為:
-
A
 
$24.6
 
百萬
 
增加
 
 
利息
 
費用
 
 
時間
 
存款,
 
不包括
 
促成
 
CD,
 
 
哪一個
 
$18.0
 
百萬
 
曾經是
與更高的
 
支付的費率
 
上半場
 
2024年
 
新發行和
 
續訂,
 
主要針對非政府
 
存款,
也與較高的
 
利率環境,
 
並推動了6.6億美元
 
增加51990萬美元
 
平均餘額。的
 
平均時間成本
 
按金
 
2024年上半年,
 
不包括經紀CD,
 
增加127個基點
與2023年同期相比降至3.47%。
-
1770萬美元
 
利息支出增加
 
淺談計息支票
 
和儲蓄賬户,
 
還涉及
 
整體
更高的利息
 
評級環境。的
 
平均費用
 
計息支票
 
和保存帳户
 
增加了
 
47個基點
至1.53%
 
對於
 
上半年
 
2024年的
 
相比
 
至1.06%
 
2023年,
 
主要是驅動的
 
政府
 
礦牀
 
波多
里科地區。
 
不包括政府
 
存款
 
平均成本
 
有息
 
檢查和
 
儲蓄賬户
 
對於
2024年上半年為0.75%,而2023年為0.65%。
-
A $12.9
 
百萬
 
增加
 
 
利息支出
 
關於經紀人
 
CD,驅動
 
通過
 
加價
 
 
$462.5
 
百萬
 
 
這個
 
平均值
平衡。
部分偏移量:
-
A
 
$4.5
 
百萬
 
減少量
 
 
利息
 
費用
 
 
借款,
 
主要
 
到期
 
 
a
 
$2.4
 
百萬
 
減少量
 
 
短期
回購協議自
 
它們沒有被使用
 
作為資金來源
 
上半年
 
2024年,2.0美元
 
百萬減少
來自FHLb的預付款,主要與減少81.4美元有關
 
平均餘額為百萬。
利息減少2.2億美元
 
總投資收入,
 
淨減少6億美元
 
利息收入
論投資
 
證券,
 
其中7.0美元
 
百萬美元是
 
驅動者
 
a $662.7
 
百萬減少
 
 
平均餘額
 
 
債務
證券投資組合
 
,
 
部分偏移
 
由.
 
380萬美元
 
增加
 
利息收入
 
從生息
 
現金餘額,
 
哪一個
主要由
 
現金的
 
存入餘額
 
 
美聯儲,
 
其中2.3美元
 
百萬美元是
 
驅動者
 
a $89.3
 
百萬增加
 
在……裏面
平均餘額,1.5億美元是由於影響
 
市場利率上升。
部分偏移量:
貸款利息收入增加4830萬美元,包括:
-
A $26.8
 
百萬
 
增加
 
 
利息收入
 
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款,
 
驅動的
 
通過
 
a
 
$16.3
 
百萬
 
增加
關聯於
 
增加42140萬美元
 
平均
 
其餘的
 
投資組合,以及
 
增加1050萬美元
 
相關內容
市場利率上升對變量上調重新定價的影響
 
- 利率貸款和新貸款發放。
-
增加2000萬美元
 
消費者的利息收入
 
主要是貸款和融資租賃
 
由於增加
 
$276.1
百萬
 
 
這個
 
平均值
 
平衡
 
 
 
投資組合,
 
主要
 
自動
 
貸款
 
 
金融
 
租約,
 
在……下面
 
a
 
更高
 
利息
 
環境。
網絡
 
利息
 
保證金
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2024
 
殘存
 
相對來説
 
平坦
 
 
4.22%,
 
比較
 
 
4.23%
 
 
這個
 
相同
 
期間
 
在……裏面
2023.
 
對於
 
六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
2024年,淨
 
息差
 
減少了
 
10bps
 
至4.19%,
 
 
4.29%
 
這個
2023年同期。
 
的減少
 
淨息差
 
是由
 
資金成本較高
 
值較高
 
利息
率環境
 
組合在一起
 
使用一個
 
變化
 
存款
 
混合反射
 
繼續
 
遷移
 
從非
 
--計息
 
 
其他
 
低-
費用押金
 
成本較高的存款。
 
這些差異
 
被部分
 
偏移量
 
一場變革
 
資產組合
 
由以下原因導致
 
部署
 
現金流
 
從低收益
 
投資證券
 
提供資金
 
貸款增長
 
也是
 
變化效果及
 
高等
 
利率
 
環境
商業和消費貸款收益率。
 
88
信貸損失準備
提供
 
獲得學分
 
損失包括
 
關於以下方面的規定
 
信貸損失
 
貸款和
 
融資租賃,
 
無準備金貸款
 
的承諾
以及債務證券投資組合。撥備的主要變化
 
按主要類別分類的信用損失如下:
信用損失撥備
 
貸款及融資租賃
提供
 
獲得學分
 
以下項目的損失
 
貸款和
 
融資租賃
 
11.9美元
 
百萬美元用於
 
第二個
 
1/4
 
2024年,相比
 
至20.8美元
2023年第二季度為百萬。主要投資組合的差異
 
類別如下:
信用損失撥備
 
住宅抵押貸款組合是
 
淨收益1060萬美元
 
第二季度
相比之下,2024年
 
帶來淨收益
 
3.5億美元
 
年第二季度
 
2023.淨效益
 
第二次錄製
2024年季度主要
 
由更新的歷史驅動
 
用於確定的損失經驗
 
ACL估計導致
向下修正
 
估計損失
 
嚴重程度及以下
 
存款準備金
 
程度.見附註
 
3 -“貸款
 
持有用於投資”
 
這個
 
未經審計
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
此處
 
 
其他內容
 
信息
 
 
這個
 
回顧
 
 
這個
 
學分
 
模型
該公司於2024年第二季度完成。
 
信貸撥備
 
商業損失
 
和建設貸款組合
 
 
420萬美元
 
第二
2024年季度,相比
 
代價是
 
1020萬美元
 
2023年第二季度。
 
記錄的淨收益
 
在此期間
二季度
 
2024年主要是
 
驅動的
 
的改進
 
經濟前景
 
某些宏觀經濟
 
變量,
特別是在
 
相關聯的變量
 
與商業
 
房地產
 
特性性能
 
,
 
和1.2美元
 
百萬英寸
 
回收率
 
商業貸款
 
 
佛羅裏達州地區。
 
同時
 
之付款支出淨額
 
期間記錄
 
第二個
 
1/4
 
2023年是
 
主要
由於預測商業房地產(“CRE”)價格惡化
 
指數以及該投資組合規模的增加。
信用損失撥備
 
消費者貸款和融資租賃投資組合
 
花費2670萬美元
 
對於第二個
1/4
 
2024年,相比
 
與開支
 
14.1美元
 
百萬美元用於
 
第二個
 
1/4
 
2023.的
 
增加
 
撥備費用
曾經是
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
增加
 
 
犯罪
 
水準儀
 
和,
 
 
a
 
次要的
 
範圍,
 
更新
 
歷史學
 
損失
 
體驗
 
使用
 
確定
 
ACL估計
 
導致
 
向上
 
修訂
 
估計損失
 
嚴重度和
 
較高的需要的
 
儲備水平
在汽車貸款和融資租賃投資組合中。
提供
 
獲得學分
 
以下項目的損失
 
貸款和
 
融資租賃
 
為24.8美元
 
百萬美元用於
 
第一個
 
半年
 
2024年,相比
 
至37.0美元
 
百萬
2023年同期。主要投資組合類別的差異為
 
詳情如下:
為以下事項撥備
 
信貸損失
 
對於
 
住宅抵押貸款
 
貸款組合
 
是個
 
淨效益
 
11.1美元
 
百萬美元用於
 
第一個
 
一半的人
2024年,相比
 
 
效益
 
340萬美元
 
對於
 
同期
 
2023年的。
 
漲幅
 
在網內
 
已記錄的收益
 
在此期間
第一
 
一半
 
 
2024
 
曾經是
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
這個
 
上述
 
更新
 
歷史學
 
損失
 
體驗,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
新開
起源於壽命更長的貸款。
為以下事項撥備
 
信貸損失
 
對於
 
商業和
 
建設貸款
 
投資組合是
 
 
效益
 
700萬美元
 
對於
 
第一
2024年半年,
 
 
的開支
 
1070萬美元
 
為了同樣的目的
 
2023年期間。
 
淨效益
 
期間記錄
 
第一個
2024年六個月主要是受推動
 
追回相關5億美元
 
在波多黎各獲得C & I貸款
 
區域和
這個
 
上述
 
$1.2
 
百萬
 
 
復甦
 
 
這個
 
佛羅裏達州
 
地區,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
增額
 
音量.
 
與此同時
 
這個
已記錄的費用
 
在此期間
 
前六個月
 
2023年的
 
主要是
 
由於
 
惡化
 
 
預測CRE
 
物價指數,
 
a
費用620萬美元
 
關聯於
 
非應計C & I參與
 
貸款人民
 
佛羅裏達州地區和,
 
在較小
 
範圍、投資組合
成長。
規定
 
 
信貸損失
 
 
消費者
 
貸款
 
 
融資租賃
 
投資組合
 
是一
 
費用
 
42.9美元
 
百萬
 
 
第一個
半年
 
2024年,相比
 
發送到An
 
開支:
 
2970萬美元
 
對於
 
同期
 
2023年的。
 
漲幅
 
撥備
 
費用為
主要
 
驅動的
 
通過
 
增加
 
 
犯罪
 
水平,
 
這個
 
上述
 
更新
 
歷史學
 
損失
 
體驗,
 
 
增加
 
在……裏面
投資組合數量,
 
部分偏移
 
由.
 
950萬美元
 
恢復相關
 
 
上述
 
整批銷售
 
充分
 
充電-
2024年前六個月記錄的貸款。
 
 
89
 
信用損失撥備
 
無準備金貸款承諾
提供
 
 
信貸損失
 
 
無資金支持
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
承諾和
 
備用
 
 
學分
 
 
這個
第二季度
 
以及
 
上半年
 
2024年的
 
是個
 
淨效益
 
0.4美元
 
百萬美元和
 
10萬美元,
 
分別,
 
 
開支
 
分別為70萬美元和60萬美元,
 
2023年同期。
 
 
信用損失撥備
 
持有至到期和可供出售債務證券
提供
 
獲得學分
 
以下項目的損失
 
持有至到期
 
債務證券
 
是一
 
開支:
 
32萬美元
 
以及一個
 
淨效益
 
90萬美元
對於
 
第二季度
 
而且首先
 
半年
 
分別為2024年
 
 
開支
 
0.8美元
 
百萬美元和
 
10萬美元,
 
分別,
 
同一期間
 
2023年。淨
 
期間記錄的福利
 
上半年
 
2024年主要是由驅動的
 
通過改進
 
潛在的
更新
 
財務信息
 
一種
 
波多黎各
 
市政債券
 
發行商。
 
同時
 
記錄的準備金
 
在此期間
 
二季度
2023年上半年主要是受相關暴露風險較高驅動
 
隨着利率環境上升。
提供
 
信貸虧損
 
可供出售
 
債務證券
 
第二個
 
季度和
 
上半年
 
2024年是
 
代價
$60
 
千人
 
 
a
 
網絡
 
效益
 
 
$9
 
千,
 
分別,
 
比較
 
 
a
 
網絡
 
效益
 
 
$16
 
千人
 
 
$25
 
上千個,
分別為
 
2023年同期。
 
 
90
非利息收入
非利息
 
收入額
 
至32.0美元
 
百萬美元用於
 
第二個
 
1/4
 
2024年,相比
 
至36.3美元
 
百萬美元用於
 
一樣的
 
期間為
2023.
 
第二個非利息收入
 
包括2023年季度
 
以下特殊物品:
 
已確認3.6億美元收益
 
從…
a
 
法律
 
和解,
 
包括在內
 
作為一部分
 
 
“其他
 
非利息
 
收入,”
 
 
這個
 
$1.6
 
百萬
 
利得
 
 
這個
 
回購
 
 
$21.4
 
百萬
 
在……裏面
次級後償
 
債券,包括
 
作為.的一部分
 
“儘早獲得
 
熄滅
 
債務。”參見“非GAAP
 
財務措施
 
有關更多信息,請參閲上文“確認”。
 
在非GAAP基礎上,不包括以下影響
 
這些特殊項目,調整後非利息收入主要增加90萬美元
由於一項
 
60萬美元
 
收入增加
 
來自抵押貸款銀行
 
活動,由
 
增加了……
 
網意識到
 
銷售收益
 
住宅抵押貸款
 
貸款
 
二級市場
 
由於較高
 
利潤率。
 
在.期間
 
二季度
 
2024年的
 
和2023年,
 
已實現淨
收益1美元。
 
5
 
百萬和0.9美元
 
分別為百萬,
 
得到承認
 
結果
 
GNMA證券化
 
交易和
 
整個貸款
向美國GSE的銷售額分別為4350萬美元和5180萬美元。
非利息
 
收入用於
 
六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
2024年金額
 
至66.0美元
 
相比之下,百萬
 
至68.8美元
 
百萬美元用於
 
這個
同期
 
在2023年。
 
 
非GAAP基礎,
 
不包括
 
的效果
 
前面提到的
 
特殊物品,
 
調整後的非利息
 
收入
增加2.4億美元主要原因:
A
 
$0.7
 
百萬
 
增加
 
 
卡片
 
 
正在處理中
 
收入,
 
主要
 
 
與商家相關的
 
收費
 
到期
 
 
更高
 
事務性
保險佣金收入增加7000萬美元,
 
主要與較高的或有佣金有關。
A $0.6
 
百萬
 
增加
 
 
收入
 
從…
 
抵押貸款
 
銀行業
 
活動,
 
驅動的
 
通過
 
一個
 
增加
 
 
這個
 
網絡
 
已實現
 
利得
 
住宅抵押貸款銷售
 
二級貸款
 
市場因走高
 
利潤率在第一
 
2024年的六個月
 
2023年,實現淨收益2.6億美元和2.0美元
 
分別為百萬,
 
由於GNMA證券化而獲得認可
向美國GSE的交易和全部貸款銷售額達7500萬美元,
 
分別為8920萬美元。
A $0.6
 
百萬增加
 
在服役中
 
收費及
 
 
存款賬户,
 
部分地
 
由於
 
加價
 
數量
 
現金
商業客户的管理交易。
 
91
非利息支出
非利息
 
費用
 
本季度
 
截至6月
 
30, 2024
 
已達
 
至118.7美元
 
相比之下,百萬
 
到11美元
 
290萬
 
對於
 
相同
期間
 
2023.的
 
效率比
 
第二
 
1/4
 
2024年
 
51.23%,相比之下
 
達到47.83%
 
第二個
 
1/4
 
2023.
非利息費用
 
年第二季度
 
2024年包括0.2美元
 
額外百萬FDIC特別優惠
 
評估費用。看到
 
“不-
GAAP財務指標
 
和調試”
 
以上為額外
 
信息.對
 
非GAAP基礎,
 
不包括
 
的效果
 
特殊項目,調整後非利息費用增加560萬美元
 
主要原因是:
A
$3.1
 
百萬
 
增加
 
在員工的
 
補償
 
和福利
 
費用,
 
驅動者
 
每年一次
 
薪資優點
 
增加
 
醫療保險費費用。
A
受影響,信用卡和借記卡處理費增加1.1億美元
 
更高的交易量。
A
 
$0.8
 
百萬
 
增加
 
 
專業
 
服務
 
費用、
 
到期
 
 
增加
 
 
$0.5
 
百萬
 
 
諮詢
 
收費
 
驅動的
 
通過
信息技術基礎設施增強和4000萬美元
 
在外包技術服務費方面。
A $0.8
 
百萬增加
 
入住率
 
和設備
 
費用,主要
 
由於
 
增加了
 
維護費,
 
部分
被折舊費的減少所抵消。
A
 
$0.7
 
百萬
 
增加
 
 
其他
 
非利息
 
費用,
 
主要
 
到期
 
 
a
 
$1.1
 
百萬
 
增加
 
 
收費
 
 
法律
 
業務準備金,部分被2000萬美元抵消
 
養老金計劃的淨定期成本下降。
所得税以外的税收增加3000萬美元,主要與
 
提高市政許可税。
通訊費用增加3000萬美元。
部分偏移量:
A
1.6百萬美元
 
增加
 
淨收益
 
關於奧利奧
 
運營,驅動
 
由.
 
上述2.3美元
 
實現百萬
 
繼續前進
 
這個
銷售
 
 
a
 
商業廣告
 
真實
 
產業
 
奧利奧
 
物業
 
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
地區,
 
哪一個
 
更多
 
 
偏移量
 
這個
 
減少量
 
 
網絡
波多黎各地區OREO住宅物業銷售實現收益。
 
92
非利息
 
費用
 
六個月
 
期間已結束
 
6月30日,
 
2024年金額
 
至239.6美元
 
相比之下,百萬
 
至228.2美元
 
百萬美元用於
2023年同期。前六個月的效率比
 
2024年為51.84%,而前六個月為48.60%
 
2023.
 
非利息
 
費用
 
 
這個
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
包括
 
這個
 
$1.1
 
百萬
 
其他內容
 
FDIC
 
特價
評估
 
費用。
 
看見
 
“非公認會計原則
 
金融
 
措施
 
 
和解“
 
在上面
 
 
其他內容
 
信息。
 
 
非公認會計原則
基礎(不包括本特殊項目的影響)調整後的非利息
 
費用
 
增加1030萬美元主要原因:
A
$6.2
 
百萬
 
增加
 
在員工的
 
補償
 
和福利
 
費用,
 
驅動者
 
每年一次
 
薪資優點
 
增加
 
增加
 
 
以股票為基礎
 
補償
 
費用
 
 
符合退休條件
 
員工,
 
醫學
 
保險
 
溢價
 
成本,
 
為員工退休計劃提供更高的匹配繳款。
A
 
$1.5
 
百萬
 
增加
 
 
專業
 
服務
 
費用、
 
到期
 
 
增加
 
 
$1.4
 
百萬
 
 
諮詢
 
收費
 
驅動的
 
通過
信息
 
技術
 
基礎設施
 
增強功能
 
 
$0.4
 
百萬
 
 
收藏品,
 
評估,
 
 
其他
 
信貸相關
費用,部分被減少0.3美元抵消
 
外包技術服務費百萬。
A
受影響,信用卡和借記卡處理費增加1.5億美元
 
更高的交易量。
A
 
$0.9
 
百萬
 
增加
 
 
佔用
 
 
設備
 
費用,
 
主要
 
相關
 
 
一個
 
增加
 
 
維修
 
指控,
部分被折舊費減少所抵消。
A
 
$0.6
 
百萬
 
增加
 
 
其他
 
非利息
 
費用,
 
主要
 
到期
 
 
a
 
$1.0
 
百萬
 
增加
 
 
收費
 
 
法律
 
業務準備金,部分被3000萬美元抵消
 
養老金計劃的淨定期成本下降。
所得税以外的税收增加3000萬美元,主要與
 
提高市政許可税。
部分偏移量:
A
110萬美元
 
增加
 
淨收益
 
關於奧利奧
 
運營,驅動
 
由.
 
上述2.3美元
 
實現百萬
 
繼續前進
 
這個
銷售
 
 
a
 
商業廣告
 
真實
 
產業
 
奧利奧
 
物業
 
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
地區,
 
哪一個
 
更多
 
 
偏移量
 
這個
 
減少量
 
 
網絡
波多黎各OREO住宅物業銷售已實現收益
 
地區
 
93
所得税
2024年第二季度,公司錄得收入
 
税收費用為2550萬美元,而
年同期
 
2023.為
 
年前六個月
 
2024年,公司
 
錄得所得
 
税開支
 
4950萬美元,相比之下
 
2023年同期為6220萬美元。的
 
第二季度所得税費用減少
 
2024年前六個月是
主要受驅動
 
由.
 
低的有效
 
税率
 
作為一名
 
結果是
 
法團
 
從事
 
某些商業
 
活動與
 
優惠
 
税費
待遇
 
公關税
 
守則
 
第四季度
 
2023年的
 
導致
 
較低
 
有效的税收
 
 
第二個
 
一半的人
2023年和2024年。
該公司的
 
年度估計
 
有效
 
税率
 
對於
 
前六名
 
幾個月來
 
2024年,不包括
 
的實體
 
其中
 
税收優惠
無法識別
 
和離散物品,是
 
24.1%,相比
 
30.1%相同
 
2023年期間。
 
根據當前的策略,
 
這個
公司
 
期望
 
 
這個
 
有效
 
税費
 
 
 
這個
 
 
2024
 
將要
 
 
在附近
 
24%.
 
 
估計
 
有效
 
税費
 
 
 
這個
公司受到影響
 
通過,
 
在其他方面,
 
的組成和
 
其來源
 
應納税所得額
 
見附註16
 
- “所得税,
 
 
此處未經審計的合併財務報表以供補充
 
信息。
截至6月
 
2024年30日,
 
法團已
 
遞延淨額
 
的納税資產
 
14270萬美元,淨值
 
之估值
 
津貼141.1美元
 
百萬
與遞延所得税資產相比,淨遞延所得税資產為150.1美元
 
百萬,扣除估值津貼13920萬美元,作為
12月的
 
31, 2023.
 
減產
 
 
遞延淨額
 
納税資產
 
主要是
 
相關內容
 
使用
 
替代
 
最低税
 
學分
而有關減少
 
在ACL中。與此同時
 
的增加
 
估值津貼是
 
主要與變化有關
 
市場價值
可供出售債務證券,導致
 
淨遞延所得税資產的同等變化,而不影響盈利。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
94
資產
 
 
公司的
 
總計
 
資產
 
 
$18.9
 
十億
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
a
 
減少量
 
 
$28.2
 
百萬
 
從…
 
十二月
 
31,
 
2023,
主要涉及
 
償還
 
投資證券及
 
減少
 
現金及現金
 
等價物,
 
部分偏移
 
的增加
 
在……裏面
貸款總額。
應收貸款,包括待售貸款
截至2024年6月30日,
 
該公司的
 
之前的總貸款組合
 
ACL金額為12.4美元
 
億美元,增加了
 
20300萬
比較
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
 
條款
 
 
地理,
 
這個
 
生長
 
組成
 
 
增加
 
 
$98.5
 
百萬
 
 
這個
 
佛羅裏達州
 
地區,
$97.7
 
百萬英寸
 
波多
 
里科地區,
 
和6.8美元
 
百萬英寸
 
聖母
 
島嶼地區。
 
 
投資組合
 
基礎
 
增長包括
 
增加
 
 
$157.7
 
百萬
 
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
 
$54.3
 
百萬
 
 
消費者
 
貸款,
 
主要是
 
自動
 
貸款
 
融資租賃,部分被9億美元減少所抵消
 
住宅抵押貸款。
截至
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司的
 
貸款
 
為投資而持有
 
投資組合
 
組成的
 
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
(48%),
 
消費者
 
 
金融
 
租契
 
(29%),
 
 
住宅
 
真實
 
產業
 
貸款
 
(23%).
 
 
這個
 
總計
 
毛收入
 
貸款
 
投資組合
 
舉行
 
截至2024年6月30日,公司投資1240億美元
 
信用風險集中度約為80%在波多黎各
地區,17%在美國地區(主要
 
佛羅裏達州),維爾京羣島為3%
 
島嶼區域,如下圖所示
表:
 
截至2024年6月30日
波多黎各
維爾京羣島
美國
總計
(單位:千)
住宅按揭貸款
$
2,163,245
$
161,057
$
485,364
$
2,809,666
建設貸款
160,093
3,681
22,183
185,957
商業按揭貸款
1,697,939
62,821
662,549
2,423,309
C & I貸款
2,176,489
135,456
942,632
3,254,577
 
商業貸款總額
4,034,521
201,958
1,627,364
5,863,843
消費者貸款和融資租賃
3,635,389
68,540
8,070
3,711,999
 
為投資而持有的貸款總額,
 
毛收入
$
9,833,155
$
431,555
$
2,120,798
$
12,385,508
持有待售貸款
10,392
-
-
10,392
 
貸款總額,毛額
$
9,843,547
$
431,555
$
2,120,798
$
12,395,900
截至2023年12月31日
波多黎各
維爾京羣島
美國
總計
(單位:千)
住宅按揭貸款
$
2,187,875
$
168,131
$
465,720
$
2,821,726
建設貸款
111,664
3,737
99,376
214,777
商業按揭貸款
1,725,325
65,312
526,446
2,317,083
C & I貸款
2,130,368
119,040
924,824
3,174,232
 
商業貸款總額
3,967,357
188,089
1,550,646
5,706,092
消費者貸款和融資租賃
3,583,272
68,498
5,895
3,657,665
 
為投資而持有的貸款總額,
 
毛收入
$
9,738,504
$
424,718
$
2,022,261
$
12,185,483
持有待售貸款
7,368
-
-
7,368
 
貸款總額,毛額
$
9,745,872
$
424,718
$
2,022,261
$
12,192,851
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
95
住宅房地產貸款
截至
 
6月30日,
 
2024,
 
該公司的
 
住宅總
 
抵押貸款
 
貸款組合,
 
包括
 
持有的貸款
 
出售,
 
減少了
 
$9.0
百萬美元,相比之下
 
平衡為
 
2023年12月31日。
 
中國經濟的下滑
 
住宅按揭貸款組合
 
反映減少
波多黎各地區為2160萬美元,7.0美元
 
維珍百萬
 
島嶼地區,部分被增加的
 
1960萬美元
在佛羅裏達
 
地區下降
 
推動了
 
還款,還有哪些
 
在抵銷
 
新數量
 
保留貸款發放
 
資產負債表。
 
約50%
 
 
$16030萬
 
住宅抵押貸款
 
貸款發放
 
 
波多黎各
 
地區期間
 
這個
前六名
 
幾個月來
 
2024年包括
 
合規性
 
貸款,比較
 
至58%
 
 
1.5億美元
 
內發放
 
第一個
 
六個月
 
2023.
 
截至6月30日,
 
2024年,大多數
 
該法團的
 
未繳餘額為
 
住宅按揭貸款
 
在波多黎各和
 
這個
維爾京
 
島嶼地區包括
 
固定利率貸款
 
傳統上攜帶
 
收益率高於
 
住宅抵押貸款
 
佛羅裏達州的貸款
地區
 
 
這個
 
佛羅裏達州
 
地區,
 
大約
 
37%
 
 
這個
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
投資組合
 
組成
 
 
混血兒
 
調利率
抵押貸款。在……裏面
 
符合
 
該公司的
 
承保準則,
 
住宅抵押貸款
 
貸款是
 
基本上完全
 
記錄在案
貸款,且本公司不發放負攤銷貸款。
商業和建築貸款
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
公司的
 
商業和
 
建設貸款
 
投資組合增加
 
157.7美元
 
百萬
 
之結餘
 
12月31日,
 
2023.
 
增長包括
 
增加了
 
7670萬美元
 
佛羅裏達地區,
 
反映了
一些事情,
 
這個
 
效應
 
 
這個
 
起源
 
 
多種多樣
 
商業廣告
 
 
施工
 
關係,
 
每一個
 
 
過剩
 
 
$10
 
百萬,
 
 
哪一個
$52.3
 
百萬
 
 
相關
 
 
 
商業廣告
 
抵押貸款
 
關係
 
 
$40.0
 
百萬
 
 
相關
 
 
 
C&I
 
關係,
 
更高的利用率
 
C & I
 
 
信貸,包括
 
a $14.1
 
百萬線
 
信用額度
 
利用率。
 
這些差異
 
被部分
 
偏移量
 
通過
收益
 
以及三筆C & I關係的償付總額為4770萬美元。
波多
 
里科地區
 
也增長
 
67.1美元
 
百萬,當
 
比較
 
發送到
 
平衡
 
截至
 
十二月三十一日,
 
2023.
 
這種增加
 
曾經是
由48.4美元推動
 
建設增加百萬
 
貸款;
 
增加3370萬美元
 
平面圖貸款;
 
C & I利用率更高
 
信貸,包括兩項
 
利用率超過1000萬美元的信貸
 
總計3,330萬美元;以及
 
13.6美元的起源
 
百萬C & I
貸款
 
 
a
 
 
 
Puerto
 
Rico
 
 
 
支撐點
 
由指定
 
物業
 
税費
 
收入。
 
這些
 
方差
 
 
部分
 
偏移量
 
通過
多重回報和回報,包括回報
 
四個商業和建築關係,總額為5270萬美元。
 
這個
 
維爾京
 
島嶼
 
地區,
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
增額
 
通過
 
$13.9
 
百萬,
 
AS
 
比較
 
 
這個
 
平衡
 
AS
 
2023年12月31日,主要與向政府實體提供的貸款有關。
 
請參閲“風險管理-
 
與波多黎各政府的接觸”
 
和“風險管理-
 
接觸USVI政府”
 
在下面
有關該公司的信息
 
對PR和USVI政府實體的信貸風險敞口。
截至2024年6月30日,
 
公司總數
 
商業抵押貸款風險敞口金額
 
至240億美元,即20%
 
全部貸款
portfolio.在
 
條款
 
地理,
 
17億美元
 
 
暴露量
 
 
波多黎各
 
地區,0.6美元
 
10億美元
 
曝光率
 
 
這個
佛羅裏達州地區,
 
和0.1美元
 
10億美元
 
曝光率
 
 
維爾京
 
島嶼地區。
 
1.7美元
 
十億次曝光
 
 
波多黎各
 
區域
主要佔42%
 
在零售行業,
 
辦公房地產佔26%,
 
酒店業佔20%。
 
60億美元的風險敞口
佛羅裏達州地區零售業主要佔33%,
 
酒店業23%,
 
辦公房地產佔8%。的
公司的
 
總商業
 
按揭貸款
 
暴露
 
240億美元,
 
57380萬
 
內到期
 
下一個
 
12個月
 
並已
 
a
加權平均利息
 
速度
 
約6.74%。
 
商業抵押貸款
 
貸款敞口
 
 
辦公房
 
房地產行業,
 
哪一個
未來12個月內到期,金額為12700萬美元,已
 
加權平均利率約為6.56%。
 
AS
 
 
每一個
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
這個
 
公司的
 
總計
 
暴露
 
 
共享
 
國家
 
學分
 
(“SNC”)
 
貸款
(包括未使用的承付款)金額
 
至120億美元。截至六
 
2024年30日,約38660萬美元
 
SNC暴露的比例是
與波多黎各地區的投資組合相關,80350萬美元與
 
佛羅裏達州地區的投資組合。
消費者貸款和融資租賃
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司的
 
消費者
 
貸款
 
 
金融
 
租契
 
投資組合
 
增額
 
通過
 
$54.3
 
百萬
 
 
$3.7
 
十億美元,
主要在
 
波多黎各
 
地區,反映增長
 
4580萬美元
 
和2350萬美元
 
在汽車
 
貸款及融資
 
租賃投資組合,
分別進行了分析。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
96
貸款生產
首先是BanCorp。
 
主要依賴
 
在ITS上
 
零售網絡
 
分支機構
 
起源
 
住宅和
 
消費者貸款。
 
地鐵公司
 
可能
增刊
 
它的住宅
 
抵押品來源
 
以批發方式
 
已發佈服務
 
按揭貸款
 
從以下地點購買
 
抵押貸款銀行家。
 
公司
 
管理
 
它的
 
施工
 
 
商業廣告
 
貸款
 
起呼
 
穿過
 
集中
 
單位
 
 
多數
 
 
它的
 
起呼
 
從…
 
現有
 
客户,
 
AS
 
 
AS
 
穿過
 
轉介
 
 
直接
 
邀請函。
 
自動
 
貸款
 
 
金融
 
租契
 
起呼
 
依靠
主要是與汽車經銷商和敬業的銷售專業人士的關係
 
為選定的地點提供服務,以促進發貨。
 
 
以下是
 
表格
 
提供
 
a
 
擊穿
 
 
第一
 
BanCorp。' S
 
貸款
 
製作,
 
包括
 
購買,
 
再融資,
 
續訂
 
按地域劃分從現有的循環和非循環承諾中提取
 
段,
 
在指定期間:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(單位:千)
波多黎各:
 
住宅抵押貸款
$
92,624
$
88,485
$
160,267
$
149,965
 
施工
38,459
33,829
74,110
57,267
 
商業抵押
83,852
28,704
101,754
96,691
 
C&I
337,347
365,796
742,566
814,977
 
消費者
404,645
442,213
798,551
866,686
 
貸款總產出
$
956,927
$
959,027
$
1,877,248
$
1,985,586
維爾京羣島:
 
住宅抵押貸款
$
696
$
843
$
2,122
$
1,769
 
施工
162
2
162
6
 
商業抵押
298
3,859
423
3,859
 
C&I
12,351
65,215
23,460
74,614
 
消費者
8,897
11,408
16,793
21,608
 
貸款總產出
$
22,404
$
81,327
$
42,960
$
101,856
佛羅裏達州:
 
住宅抵押貸款
$
28,884
$
25,923
$
47,985
$
40,819
 
施工
9,609
13,175
20,655
25,232
 
商業抵押
20,304
9,821
77,933
30,526
 
C&I
219,086
119,563
391,253
216,865
 
消費者
2,970
384
3,427
1,029
 
貸款總產出
$
280,853
$
168,866
$
541,253
$
314,471
共計:
 
住宅抵押貸款
$
122,204
$
115,251
$
210,374
$
192,553
 
施工
48,230
47,006
94,927
82,505
 
商業抵押
104,454
42,384
180,110
131,076
 
C&I
568,784
550,574
1,157,279
1,106,456
 
消費者
416,512
454,005
818,771
889,323
 
貸款總產出
$
1,260,184
$
1,209,220
$
2,461,461
$
2,401,913
 
97
商業和
 
建設貸款
 
來源(不包括
 
政府貸款)
 
對於
 
季度和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30,
2024
 
已達
 
 
$708.4
 
百萬
 
 
$1.4
 
十億美元,
 
分別,
 
比較
 
 
$563.6
 
百萬
 
 
$1.2
 
十億美元,
 
分別,
 
 
這個
可比時期
 
在2023年。
 
漲幅
 
144.8美元
 
百萬英寸
 
第二個
 
1/4
 
2024年,作為
 
 
一樣的
 
期間
 
2023,
反映增長
 
106.5美元
 
百萬英寸
 
佛羅裏達
 
區域和
 
4050萬美元
 
 
波多黎各
 
地區,部分
 
偏移量
 
a $2.2
 
百萬
減少
 
聖母
 
島嶼地區。
 
對於
 
前六名
 
幾個月來
 
2024年,
 
增長
 
$15710萬
 
包括
 
增長
 
$217.3
百萬
 
 
佛羅裏達州地區,
 
部分
 
偏移量
 
的減少
 
54.5美元
 
百萬
 
 
波多黎各
 
區域
 
和5.7美元
 
百萬英寸
 
聖母
島嶼地區。
 
生長
 
 
佛羅裏達州地區
 
對於
 
前六名
 
幾個月來
 
2024包括
 
其效果
 
 
起源
 
七個C & I
關係,每個
 
超過
 
一千萬美元,
 
vbl.用一種.
 
總結餘
 
116.4美元
 
百萬,增加
 
利用
 
C & I系列
 
信用,
以及增加
 
在商業
 
按揭貸款組合
 
增加4740萬美元。
 
與此同時,
 
在波多黎各
 
里科地區
 
這個
前六名
 
幾個月來
 
2024年
 
主要受驅動
 
由.
 
減少
 
7600萬美元
 
 
C & I貸款
 
投資組合,部分
 
偏移量
 
的升幅
建築貸款組合為1640萬美元,
 
商業抵押貸款組合。
政府
 
貸款
 
起呼
 
 
這個
 
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
已達
 
 
$13.1
 
百萬
 
 
$38.8
分別為百萬,
 
而分別為7630萬美元和8360萬美元,
 
2023年可比時期。政府貸款
起呼
 
在.期間
 
這個
 
第一
 
 
月份
 
 
2024
 
 
主要
 
相關
 
 
這個
 
上述
 
起源
 
一種
 
$13.6
 
百萬
 
貸款
 
 
a
直轄市
 
波多黎各,
 
支撐
 
按分配的屬性
 
税收收入和
 
可持續發展戰略
 
一行
 
貸方
 
政府
實體
 
聖母
 
島嶼地區。
 
 
另一方面,
 
政府貸款
 
起源期間
 
第一個
 
六個月
 
2023年主要是
相關
 
 
這個
 
 
 
學分
 
利用
 
 
這個
 
維爾京
 
島嶼
 
地區,
 
a
 
貸款
 
 
一個
 
代理機構
 
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
政府
 
 
a
 
低-
收入住房項目,以及安排透支線的利用
 
維爾京羣島政府實體的信用
 
島嶼地區。
汽車的起源
 
貸款(包括融資
 
租約)當季
 
和六個月的期限
 
截至6月30日,
 
2024年總計
 
$233.9
百萬美元和
 
46200萬美元,
 
分別,
 
 
$25030萬
 
和495.4美元
 
分別為百萬,
 
對於
 
可比時期
 
在……裏面
2023.的
 
減少了
 
二季度
 
2024年,作為
 
 
一樣的
 
1/4
 
2023年,包括
 
下跌
 
14.7美元
 
百萬英寸
波多
 
里科地區和
 
170萬美元
 
在維爾京
 
島嶼地區。
 
年的下降
 
前六名
 
2024年的幾個月,
 
相比
 
這個
相同
 
期間
 
 
這個
 
上一首
 
年,
 
組成
 
 
下降
 
 
$30.4
 
百萬
 
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
區域
 
 
$3.0
 
百萬
 
 
這個
 
維爾京
島嶼地區。
 
其他消費者
 
貸款發放
 
,
 
 
信用卡,
 
對於
 
季度和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2024
已達
 
 
$64.6
 
百萬
 
 
$124.5
 
百萬,
 
分別,
 
比較
 
 
$77.7
 
百萬
 
 
$149.6
 
百萬,
 
分別,
 
 
這個
可比時期
 
在2023年。
 
大部分
 
減少
 
在其他
 
消費貸款
 
起源
 
第一個
 
六個月
 
2024年,
 
相比較而言
 
同期
 
2023年,
 
 
波多
 
里科地區。
 
使用率
 
上的活動
 
傑出的
 
信用卡
 
portfolio for
 
這個
季度和
 
六個月期間
 
截至6月
 
30, 2024
 
相當於
 
1.18億美元
 
和232.3美元
 
分別為百萬,
 
 
$125.9
分別為24430萬美元和24430萬美元,
 
2023年可比時期。
 
98
投資活動
AS
 
零件
 
 
它的
 
流動性,
 
收入
 
多元化,
 
 
利息
 
 
風險
 
管理
 
戰略,
 
第一
 
BanCorp.
 
維護
 
a
 
債務
分類為可供出售或持有至到期的證券組合。
 
該公司的
 
可用合計-用於
 
- 銷售債務
 
證券投資組合
 
截至
 
6月30日,
 
2024年金額
 
至5.0美元
 
億創
 
27270萬美元
減少自
 
2023年12月31日
 
.
 
該減少乃
 
主要受驅動
 
借償還下列款項
 
約178.8美元
 
數百萬美國人
 
代理機構
抵押貸款擔保
 
證券
 
(“MBS”)
 
 
債券,
 
還款
 
 
$115.1
 
百萬
 
相聯
 
 
成熟
 
證券,
 
 
a
 
$4.5
減少百萬
 
應佔公平值
 
應對市場變化
 
利率這些
 
部分差異
 
抵消28.0美元
 
百萬英寸
購貨
 
 
社區
 
再投資
 
行動
 
合格
 
債務
 
證券
 
在.期間
 
這個
 
第二
 
 
 
2024.
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
法團已
 
的未實現淨
 
可供出售損失
 
債務證券
 
63730萬美元。
 
這個網沒有實現
 
脱落可歸因
 
儀器
 
買書
 
攜載
 
較低
 
利率
 
於市場
 
rates.的
 
公司期望
 
這件事
 
未實現
 
損失將
 
反轉
隨着時間的推移,很可能
 
這是不需要的
 
在之前出售證券
 
他們預期的康復。
 
該公司預計
組合將
 
繼續
 
減少和
 
累計
 
其他綜合性的
 
損失將
 
相應減少,
 
不包括
 
影響
市場利率
 
rates.作為
 
 
30, 2024,
 
大約500美元
 
百萬英寸
 
現金流入,
 
預計會出現
 
成為
 
期間接收
 
這個
第二
 
一半
 
 
2024
 
從…
 
合同
 
到期日
 
 
這個
 
可供出售
 
債務
 
證券
 
投資組合,
 
 
預期
 
 
 
重新部署
 
基金貸款增長,再投資於高收益
 
證券,
 
或用於償還到期的經紀CD。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
基本上
 
 
 
這個
 
公司的
 
可供出售
 
債務
 
證券
 
投資組合
 
曾經是
 
vbl.投資,投資
 
 
美國
政府和機構
 
債券和固定利率
 
GSE的MBS。在……裏面
 
此外,截至
 
2024年6月30日,
 
該公司持有
 
發行的債券
通過
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
住房
 
金融
 
權威
 
(“PRHFA”),
 
分類
 
AS
 
可用
 
 
銷售,
 
特指
 
a
 
住宅
 
直通
按揭證券
 
集合體
 
金額
 
310萬美元
 
(fair值
 
- $1.5
 
百萬)。這
 
住宅通行證
 
發行的按揭證券
 
由.
 
PRHFA
 
抵押者
 
一類二
 
抵押貸款起源
 
在一個
 
程序推出
 
由.
 
波多黎各
 
政府
 
2010和
 
未變現虧損
 
1.6億美元
 
6月30日,
 
2024年,其中
 
40萬美元是
 
因信用
 
惡化。期間
 
2021年,公司
根據違約狀態,將該工具置於非應計狀態
 
基礎的第二抵押貸款抵押品。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司的
 
持有至到期
 
債務
 
證券
 
投資組合,
 
在此之前
 
這個
 
ACL,
 
減少
 
 
$344.4
 
百萬,
 
$35420萬
 
截至12月
 
31, 2023,
 
主要受驅動
 
通過還款
 
大約有
 
1050萬美元
 
美國
 
代理機構
MBS。
 
持有至到期
 
債務
 
證券
 
包括
 
固定費率
 
GSE的MBS
 
 
a
 
攜載
 
 
237.0美元
 
百萬
 
(公平的
 
 
222.4美元
百萬美元)
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
比較
 
 
$247.1
 
百萬
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
持有至到期
 
債務
 
證券
 
 
包括
融資
 
安排
 
 
Puerto
 
Rico
 
市政當局
 
已發佈
 
 
債券
 
表格,
 
哪一個
 
這個
 
公司
 
帳目
 
 
作為證券,
 
它們是
 
承保為
 
貸款
 
的特徵
 
通常
 
中發現
 
商業貸款。
 
波多黎各
 
市政債券
 
通常
 
 
已發佈
 
 
承載
 
表格,
 
 
 
註冊
 
 
這個
 
美國證券交易委員會,
 
 
 
 
額定
 
通過
 
外部
 
學分
 
經紀公司。
 
這些
 
債券
 
優先支付公司的經營成本和開支
 
市政府,在大多數情況下,由分配的
 
房產税
收入.作為
 
 
30, 2024,
 
約54%
 
 
公司的
 
市政債券
 
包括
 
已發出的義務
 
由三
 
最大的
 
波多黎各自治市
 
里科。各市
 
不觸犯當地法律的前提
 
徵收法律
 
特殊財產税
 
以這樣的量
 
也是如此
支付各自所有一般義務保證金所需
 
和貸款。
看見
 
“風險管理
 
 
暴露
 
到達Puerto
 
Rico
 
政府”
 
在下面
 
 
信息
 
 
細節
 
關於
 
該公司的
 
總計
直接暴露
 
發送到
 
波多黎各
 
政府包括
 
市政府,
 
和“風險
 
管理
 
- 信用
 
風險管理”
 
在下面
和備註
 
2 –
 
“債務證券”
 
發送到
 
未經審核綜合
 
財務報表
 
本文中針對
 
的ACL
 
 
暴露於
 
波多黎各
市政債券。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
99
 
下表列出了截至所示日期的投資公允價值:
2024年6月30日
2023年12月31日
(單位:千)
貨幣市場投資
$
4,439
$
1,239
可供出售
 
債務證券,按公允價值計算:
美國政府和機構義務
2,352,500
2,443,790
波多黎各政府義務
1,532
1,415
MBS:
 
住宅
2,430,965
2,633,161
 
商業廣告
171,314
151,618
其他
1,000
-
 
可供銷售的總數量
 
債務證券,按公允價值計算
4,957,311
5,229,984
持有至到期債務證券,按攤銷成本計算:
MBS:
 
住宅
138,615
146,468
 
商業廣告
98,370
100,670
波多黎各市政債券
107,450
107,040
 
持有至到期波多黎各市政債券的ACL
(1,267)
(2,197)
 
持有至到期合計
 
債務證券
343,168
351,981
股票證券,包括3400萬美元和3460萬美元的FHLb股票
截至2024年6月30日和2023年12月31日
51,037
49,675
總貨幣市場
 
投資和投資證券
$
5,355,955
$
5,632,879
 
截至2024年6月30日按合同期限劃分的債務證券的公允價值
 
(不包括按揭證券),詳情如下:
賬面金額
加權平均
 
收益率%
(千美元)
美國政府和機構義務:
一年內到期
$
864,132
0.88
一年至五年後到期
1,472,025
0.82
五年到十年後到期
8,100
2.64
十年後到期
8,243
5.69
2,352,500
0.86
波多黎各政府和市政當局的義務:
一年內到期
3,178
9.30
一年至五年後到期
51,424
7.72
五年到十年後到期
36,253
7.03
十年後到期
18,127
7.40
108,982
7.48
MBS
2,839,264
1.72
持有至到期債務證券的ACL
(1,267)
-
債務證券總額
$
5,300,479
1.47
 
100
網絡
 
利息
 
收入
 
 
未來
 
週期
 
可能
 
 
受影響
 
通過
 
提前還款
 
 
MBS。
 
任何
 
加速度
 
 
這個
 
提前還款
 
 
MBS
購得
 
 
a
 
溢價
會不會
 
較低
 
收益率
 
 
這些
 
證券,
 
因為
 
這個
 
攤銷
 
 
保費
 
付訖
 
 
收購
 
會不會
加速。相反,
 
加速度
 
MBS的預付款將
 
提高收益率
 
購買的證券
 
折扣,因為
 
這個
攤銷
 
 
這個
 
貼現
 
會不會
 
加速。
 
這些
 
風險
 
 
直接
 
鏈接
 
 
未來
 
期間
 
市場
 
利息
 
 
波動。
 
網絡
未來期間的利息收入也可能受到影響。
 
由該公司的投資
 
可贖回證券。截至2024年6月30日,
法團已
 
約1.7美元
 
10億美元
 
可贖回債務
 
證券(美國
 
機構債務
 
證券)與
 
平均水平
 
成品率
 
0.80%
其中
 
約64%
 
是被購買的
 
打折
 
2%
 
溢價。
 
請參閲“風險管理”
 
下文
 
進一步分析
 
的效果
 
不斷變化的興趣
 
利率
 
該公司的
 
淨利息
 
收入和
 
該公司的
 
利率
 
風險管理
戰略。
 
另外,
 
請參閲
 
 
注意
 
2
 
 
“債務
 
證券“
 
 
這個
 
未經審計
 
已整合
 
金融
 
陳述
 
此處
 
 
其他內容
有關公司的信息
 
債務證券投資組合。
風險管理
一般信息
風險
 
 
固有的
 
 
虛擬
 
 
各方面
 
 
這個
 
公司的
 
業務
 
活動
 
 
行動。
 
因此,
 
有效
 
風險
管理
 
 
基本
 
 
這個
 
成功
 
 
這個
 
公司。
 
 
主要
 
目標
 
 
風險
 
管理
 
 
 
確保
 
 
這個
公司的
 
冒險活動是
 
符合
 
公司的
 
目標和風險
 
寬容,還有
 
有適當的
平衡風險與回報,以最大化股東價值。
 
公司
 
 
 
地點
 
a
 
風險
 
管理
 
架構
 
 
監視器,
 
評估
 
 
管理
 
這個
 
本金
 
風險
 
假設
 
在……裏面
開展其活動。第一個BanCorp。' S
 
業務受十一
 
風險的廣泛類別:(i)流動性
 
風險;(ii)利率風險;
(iii)市場風險;(iv)
 
信用風險;(v)運營
 
風險;(vi)法律和
 
監管風險;(七)
 
聲譽風險;(八)模型
 
風險;(ix)資本
風險;(x)
 
戰略風險;
 
和(Xi)
 
信息技術
 
風險第一
 
BanCorp.具有
 
採取政策
 
和程序
 
設計成
 
識別
並管理公司面臨的風險。
 
公司的
 
風險
 
管理
 
政策
 
 
描述
 
下面,
 
AS
 
 
AS
 
 
部分
 
二、
 
項目
 
7,
 
“管理層的
 
討論
 
財務狀況和經營業績分析”,2023年年度
 
表格10-k報告。
流動性風險
 
流動性
 
風險
 
牽扯
 
這個
 
進行中
 
能力
 
 
容納
 
責任
 
到期日
 
 
存款
 
提款,
 
基金
 
資產增長
 
業務運營,
 
並滿足
 
合同義務
 
通過不受限制的
 
獲得資金
 
以合理
 
市場價格。流動性
管理
 
牽扯
 
預測
 
供資
 
要求
 
 
維護
 
足夠
 
容量
 
 
見面
 
流動性
 
需求
 
容納
 
波動
 
 
資產
 
 
責任
 
水準儀
 
到期
 
 
變化
 
 
這個
 
公司的
 
業務
 
運營
 
 
出乎意料的
事件。
 
 
地鐵公司
 
管理流動資金
 
在兩
 
程度.的
 
一是
 
流動性
 
 
母公司,
 
或第一個
 
Bancorp.,其中
 
抱着
 
公司
 
 
擁有
 
這個
 
銀行業
 
 
非銀行類
 
子公司。
 
 
第二
 
 
這個
 
流動性
 
 
這個
 
銀行業
 
子公司,
第一銀行。
 
 
資產
 
 
負債
 
委員會
 
 
這個
 
公司的
 
衝浪板
 
 
董事
 
 
負責任的
 
 
監督
 
管理層的
設立
 
 
這個
 
公司的
 
流動性
 
政策,
 
AS
 
 
AS
 
批准中
 
運營中
 
 
應急
 
程序
 
 
監測
流動性
 
 
一個
 
進行中
 
基礎。
 
 
管理層的
 
投資
 
 
資產
 
負債
 
委員會
 
(“MIALCO”),
 
哪一個
 
報告
 
 
這個
董事會的
 
資產
 
 
負債
 
委員會,
 
用途
 
措施
 
 
流動性
 
開發
 
通過
 
管理
 
 
涉及到
 
這個
 
使用
 
 
幾個
假設
 
 
回顧
 
這個
 
公司的
 
流動性
 
職位
 
 
a
 
每月一次
 
基礎。
 
 
米ALCO
 
監督
 
流動性
 
管理層,
利率風險、市場風險及其他相關事項。
 
MIALCO由以下人員組成
 
高級管理人員,包括
 
首席執行官,
 
首席財務官,
 
這個
族長
 
風險
 
警官,
 
這個
 
公司
 
戰略
 
 
業務
 
發展
 
董事,
 
這個
 
業務
 
集團化
 
董事,
 
這個
 
財政部
 
投資風險
 
經理,
 
金融
 
規劃和
 
資產和
 
負債管理
 
(“ILM”)總監,
 
以及
 
司庫。
 
這個
財政部
 
 
投資
 
 
 
負責任的
 
 
規劃
 
 
執行
 
這個
 
公司的
 
供資
 
活動
 
 
戰略,
監控
 
流動性可用性
 
在一個
 
每天,
 
和審查
 
流動性措施
 
在一個
 
每週一次。
 
金融
 
規劃和
ALm部門負責估計流動性缺口。
 
101
 
確保
 
充足的流動性
 
通過
 
全方位
 
潛在
 
運營中
 
環境和
 
市場狀況,
 
法團
品行
 
它的
 
流動性
 
管理
 
 
業務
 
活動
 
 
a
 
風度
 
 
 
意欲
 
 
保存
 
 
增強
 
供資
 
穩定性,
靈活性,
 
 
多樣性
 
鑰匙
 
組件
 
 
 
運營中
 
戰略
 
包括
 
a
 
強壯
 
焦點
 
 
這個
 
 
發展
 
基於顧客
 
資金,
 
維修
 
直達的
 
關係與
 
批發
 
市場融資
 
提供商和
 
維護
 
在需要時清算某些資產的能力。
 
 
公司
 
發展
 
 
維護
 
應急
 
供資
 
計劃。
 
這些
 
平面圖
 
評估
 
這個
 
公司的
 
流動性
 
職位
以各種
 
操作環境
 
並且是
 
設計成
 
幫助確保
 
那就是
 
公司將
 
能夠
 
操作
 
整個時期
當壓力時
 
獲得正常
 
資金來源
 
受到限制。的
 
計劃項目資助
 
期間的要求
 
潛在時期
 
強調、指定和量化流動性來源,
 
概述有效管理流動性的行動和程序
 
通過一段時間的
壓力和
 
定義角色
 
和責任
 
對於
 
公司的
 
員工。在……下面
 
應急
 
資助計劃,
 
法團
強調
 
資產負債表
 
和流動性
 
位置到
 
臨界水平
 
模仿
 
困難
 
創造資金
 
或甚至
 
保持
當前
 
資金狀況
 
 
公司和
 
《世界銀行》
 
並且是
 
設計成
 
幫助確保
 
一種能力
 
 
公司和
 
這個
銀行榮譽
 
他們各自的承諾。
 
該公司已
 
既定流動性
 
觸發了
 
MIALCO監控
 
訂單
為了保持
 
的普通資金
 
銀行業務。
 
MIALCO已經
 
發展應急資金
 
未來的計劃
 
以下是
 
場景:
 
a
 
信用評級
 
降級,
 
一個
 
經濟
 
週期低迷
 
事件,
 
 
a
 
濃縮度
 
活動
 
 
董事會的
 
資產和
責任委員會每年審查和批准這些計劃。
流動性風險管理
公司管理
 
其流動資金
 
積極主動的態度和
 
為了
 
保持穩健
 
流動性頭寸。它使用
 
多個
措施
 
要監視
 
它的流動性
 
位置,
 
包括
 
核心
 
流動性,
 
基本信息
 
流動性,
 
和基於時間的
 
儲備
 
措施現金
 
 
現金
等值金額為586.3美元
 
截至6月30日,
 
2024年,相比之下為663.2美元
 
截至12月31日,
 
2023.添加1.9美元時
十億
 
 
免費
 
高品質
 
液體
 
證券
 
 
可能
 
 
違約
 
 
已承諾
 
 
 
 
(哪個
 
包括
 
資產
 
這樣的
 
作為美國
政府
 
和GSE
 
義務),
 
總數
 
核心
 
流動性金額
 
至2.5美元
 
十億
 
截至
 
6月30日,
 
2024,
 
或13.37%
 
 
總資產,
相比之下280億美元,即14.93%
 
截至2023年12月31日的總資產。
 
 
加法
 
 
這個
 
上述
 
$1.9
 
十億
 
 
現金
 
 
免費
 
 
品質
 
液體
 
資產,
 
這個
 
公司
 
 
$968.1
 
百萬
可用
 
 
學分
 
 
FHLB
 
基於
 
 
這個
 
 
 
貸款
 
抵押品
 
已承諾
 
 
這個
 
FHLb。
 
AS
 
這樣的,
 
這個
 
基本信息
 
流動性
 
比率
(其中添加了這樣的
 
可用的安全線路
 
信貸
 
核心流動性)
 
約為18.50%
 
佔總資產的比例
 
6月30日,
 
2024,
而截至2023年12月31日,佔總資產的19.82%。
 
此外,
 
這個
 
公司
 
 
維護
 
借款
 
容量
 
 
這個
 
美聯儲
 
折扣
 
窗口
 
 
 
大約
 
$2.5
 
十億
可供資助
 
美聯儲
 
託管借款人(“CIC”)計劃
 
截至2024年6月30日
 
作為額外來源
 
流動性。
 
抵押貸款
 
發送到
 
聯邦情報局
 
計劃
 
已達
 
至3.2美元
 
十億
 
截至
 
6月30日,
 
2024.
 
地鐵公司
 
也做
 
 
依靠
未提交
 
銀行間
 
線條
 
 
學分
 
(聯邦
 
資金
 
線條)
 
 
基金
 
它的
 
行動。
 
在……上面
 
a
 
組合在一起
 
基礎,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
公司有6.0美元
 
十億可供滿足
 
流動性需求,或132%
 
估計未保險存款
 
,
 
不包括完全抵押
政府存款。
 
流動性
 
 
《世界銀行》
 
級別
 
是高度的
 
依賴於
 
 
銀行存款,
 
哪一個
 
基金
 
87.8%
 
 
銀行的
 
資產(或
 
84.4%
 
不包括
經紀CD)。
 
此外,
 
作為進一步的
 
下面討論,
 
法團
 
保持
 
多元化基地
 
輕而易舉地
 
可供批發
供資
 
消息來源:
 
包括
 
預支款
 
從…
 
這個
 
FHLB
 
穿過
 
已承諾
 
借款
 
容量,
 
證券
 
出售
 
在……下面
 
協議
 
回購以及獲得經紀CD。資金
 
通過批發融資可能會繼續增加
 
總體資金成本
並對淨息差產生不利影響。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
102
延長信用證和備用信用證的承諾
AS
 
a
 
提供者
 
 
金融
 
服務,
 
這個
 
公司
 
常規
 
進入
 
vt.進入,進入
 
承諾
 
 
失衡
 
板材
 
風險
 
 
見面
 
這個
金融
 
需求
 
 
它的
 
顧客。
 
這些
 
金融
 
儀器
 
可能
 
包括
 
貸款
 
承諾
 
 
備用
 
書信
 
 
信用。
 
這些
承諾
 
 
主題
 
 
這個
 
相同
 
學分
 
政策
 
 
批核
 
流程
 
使用
 
 
平衡
 
板材
 
樂器。
 
這些
樂器在不同程度上涉及
 
信用和利率風險要素
 
超過在
 
陳述
財務狀況。截至2024年6月30日,
 
九廣鐵路公司承諾
 
延長信貸金額約為2.1美元
 
十億美元。
承諾
 
提供信貸
 
是協議嗎?
 
放貸
 
到一個
 
客户身份
 
只要
 
的確有
 
沒有違規行為
 
任何人的
 
條件已建立
 
在……裏面
那份合同。
 
因為確定了
 
承諾
 
預計會出現
 
到期
 
而不是
 
被利用了,
 
總數
 
承諾
 
金額
 
一定
 
表示
 
未來
 
現金
 
要求。
 
 
多數
 
 
這個
 
商業廣告
 
線條
 
 
信貸,
 
這個
 
公司
 
 
這個
 
選擇權
 
重新評估
 
這個
 
協議
 
之前
 
 
其他內容
 
付款。
 
那裏
 
 
vbl.已
 
不是
 
顯着性
 
 
意想不到的
 
提請
 
 
現有
承諾。
 
 
案例
 
信用額度
 
卡片
 
和個人
 
 
信貸,
 
法團
 
可以取消
 
這個
 
閒置信用
 
設施
 
 
任何
時間和無緣無故。
 
下表總結了延長信用證和備用證的承諾
 
截至指定日期的信用:
2024年6月30日
2023年12月31日
(單位:千)
合同金額代表信用風險的金融工具:
 
提供信貸的承諾:
 
建設未撥付資金
$
294,782
$
234,974
 
未使用的信用卡額度
868,739
882,486
 
未使用的個人信貸額度
 
38,326
38,956
 
商業信貸額度
863,711
862,963
 
信用證:
 
商業信用證
61,109
69,543
 
備用信用證
19,359
8,313
 
公司
 
接洽
 
 
平凡的
 
課程
 
生意興隆
 
 
其他
 
金融
 
交易記錄
 
 
不是
 
已錄製
 
 
平衡
板材
 
 
可能
 
 
已錄製
 
 
這個
 
平衡
 
板材
 
 
金額
 
 
 
不同
 
從…
 
這個
 
全部
 
合同
 
 
概念上的
 
金額
 
 
這個
交易記錄
 
因此,
 
影響
 
該公司的
 
流動性頭寸。
 
這些交易
 
被設計
 
至(i)
 
見一見
 
財務需求
 
客户,(ii)管理
 
公司的信譽,
 
市場和流動性風險,(iii)
 
公司多元化
 
資金來源,和(iv)
優化資本。
 
除了有
 
上述失衡
 
表債務義務
 
和無資金承諾
 
為了提供信貸,
 
公司
有義務
 
和承諾
 
使
 
未來付款
 
根據合同,
 
總計
 
大約4.4美元
 
億元
 
 
30,
2024.
 
我們的
 
材料
 
現金
 
要求
 
包括
 
主要是
 
 
合同
 
義務
 
 
製作
 
未來
 
付款
 
相關
 
 
時間
存款,
 
長期
 
借款,
 
和操作
 
租賃義務。
 
我們
 
也有
 
其他合同
 
現金義務
 
相關
 
到了一定程度
約束力的協定
 
我們有
 
簽訂了
 
服務
 
包括外包
 
理工
 
服務、安全、
 
廣告和
 
其他
服務
 
哪一個
 
 
 
材料
 
 
我們的
 
流動性
 
需要。
 
我們
 
目前
 
預期
 
 
我們的
 
可用
 
資金,
 
學分
 
設施,
 
 
現金
流量來自
 
操作將
 
足以
 
相見
 
我們的運營
 
現金需求
 
和支持
 
貸款增長
 
和資本
 
計劃執行
 
可預見的未來。
表外
 
交易不斷
 
監測考慮
 
的潛在影響
 
對我們的流動性
 
立場和變化
酌情適用於資金來源和用途之間的平衡,
 
以維持穩健的流動性狀況。
 
 
 
 
 
103
資金來源
地鐵公司
 
利用不同
 
來源
 
提供資金給
 
幫助確保
 
足夠
 
級別
 
流動性
 
時可用
 
needed.
多元化經營
 
 
供資
 
消息來源
 
 
 
偉大
 
重要性
 
 
保護
 
這個
 
公司的
 
流動性
 
從…
 
市場
 
幹擾。
 
這個
本金
 
消息來源
 
 
短期
 
供資
 
 
存款,
 
包括
 
促成
 
CD。
 
其他內容
 
供資
 
 
提供
 
通過
 
證券
 
售出
根據協定
 
回購和
 
信用額度
 
與FHLb。
 
此外,
 
該公司亦
 
維持為額外的
 
消息來源
美聯儲CIC計劃的借款能力
 
,
 
如上所述。
資產與負債委員會審查信貸可用性
 
定期.地鐵公司可
 
還出售抵押貸款,
補充資金來源並獲得長期資金
 
通過發行票據和長期經紀CD。
 
而當
 
流動性
 
 
一個
 
進行中
 
挑戰
 
 
 
金融
 
機構,
 
管理
 
vbl.相信,相信
 
 
這個
 
公司的
 
可用
借款能力和
 
努力實現增長
 
核心存款將是
 
足以提供
 
必要的資金
 
為該公司的
 
業務
未來12個月及以後的計劃。
零售
 
 
商業廣告
 
核心
 
存款
 
 
公司的
 
存款
 
產品
 
包括
 
常規
 
省吃儉用
 
帳户,
 
需求
 
存款
賬户、金錢
 
市場賬户,
 
和零售
 
CD。作為
 
 
30, 2024,
 
該公司的
 
核心存款,
 
剔除
 
政府
存款
 
 
促成
 
CD,
 
增額
 
通過
 
$105.9
 
百萬
 
 
$12.7
 
十億
 
從…
 
$12.6
 
十億
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
 
$105.9
百萬
 
增加
 
在這樣的情況下
 
存款
 
主要是
 
相關
 
的增加
 
71.7美元
 
百萬
 
 
Puerto
 
里科地區,
 
2110萬美元
 
維爾京羣島
 
地區,佛羅裏達地區為13.1億美元。此次增加包括162.4美元
 
定期存款增加百萬美元。
 
政府
 
存款
 
(完全
 
有抵押)
 
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司
 
 
$2.7
 
十億
 
 
Puerto
 
Rico
 
公共的
 
部門
押金(2.5美元
 
交易額達10億美元
 
賬户和
 
15920萬美元
 
定期存款),
 
相對不變
 
相比
 
結餘
12月的
 
31, 2023.
 
政府存款
 
投保
 
由.
 
FDIC上漲
 
發送到
 
適用限值
 
以及
 
未保險部分
 
完全
有抵押。
 
約23%
 
公共部門
 
存款截至
 
2024年6月30日
 
來自市政府
 
和市政機構
在波多黎各,77%來自公共公司,
 
中央政府及其機構以及美國聯邦政府
 
代理機構
波多黎各的有
 
此外,
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司
 
 
$491.8
 
百萬
 
 
政府
 
存款
 
 
這個
 
維爾京
 
島嶼
 
地區,
 
AS
比較
 
 
$449.4
 
百萬
 
截至
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
 
$19.0
 
百萬
 
 
這個
 
佛羅裏達州
 
區域
 
AS
 
比較
 
 
$10.2
 
百萬
 
AS
 
2023年12月31日。
 
沒有保險
 
部分內容
 
政府
 
存款是
 
抵押品
 
按證券
 
 
貸款
 
已攤銷的
 
成本
 
$3.4
 
十億
和3.5美元
 
截至目前,十億美元
 
2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
分別,
 
和估計
 
市值
 
截至310億美元
 
中的每
這樣的
 
句號。
 
 
加法
 
 
證券
 
 
貸款,
 
AS
 
 
每一個
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
十二月
 
31,2023,
 
這個
 
公司
 
使用
 
$175.0
FHLb簽發的100萬美元信用證,作為部分公共存款的承諾
 
在維爾京羣島。
未保險的估計
 
存款-
截至2024年6月30日和12月31日,
 
2023年,未保險的估計金額
 
存款合共
$7.5
 
十億
 
 
$7.4
 
十億美元,
 
分別,
 
大體上
 
代表
 
這個
 
部分
 
 
存款
 
 
 
這個
 
FDIC
 
保險
 
限制
 
$250,000
 
 
金額
 
任何其他
 
無保險存款
 
帳户。
 
截至
 
每一位
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月三十一日,
 
2023年,
 
沒有保險
部分
 
完全抵押
 
政府存款
 
相當於
 
300億美元。
 
完全排除
 
抵押政府
 
存款,
 
這個
估計
 
金額
 
 
沒有保險
 
存款
 
已達
 
 
$4.5
 
十億美元,
 
哪一個
 
表示
 
28.46%
 
 
總計
 
存款
 
(不包括
 
促成
CD)截至2024年6月30日,而截至12月為440億美元,即28.13%
 
31, 2023.
 
 
 
金額
 
沒有保險
 
存款是
 
已計算
 
基於
 
這個
 
相同
 
方法論
 
和假設
 
用於
 
我行
 
監管部門
根據全資子公司持有的現金調整後的報告要求
 
在銀行
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
104
 
下表按合同期限列出了美國定期存款金額
 
超出FDIC保險限額(超過
250,000美元)以及截至2024年6月30日未投保的其他定期存款:
(單位:千)
3個月或
較少
3個月至
6個月
6個月到
1年
超過1年
總計
美國定期存款超過FDIC保險限額
$
370,764
$
212,827
$
372,052
$
128,489
$
1,084,132
其他無保險定期存款
$
10,947
$
16,493
$
18,906
$
1,644
$
47,990
中間人
 
CD光盤
 
 
 
促成
 
CD光盤
 
減少
 
通過
 
$158.5
 
百萬
 
 
$624.8
 
百萬
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
比較
 
 
$783.3
百萬AS
 
12月的
 
31, 2023.
 
下降
 
反映了成熟
 
短期經紀
 
CD金額
 
至370.1美元
 
百萬
 
一個全功能於
成本5.46%
 
已支付
 
休息
 
前六名
 
2024年的幾個月,
 
部分偏移
 
211.7美元
 
百萬新
 
有原件的發行
平均期限約為2年,總成本為4.92%。
未償經紀CD的平均剩餘期限
 
截至2024年6月30日約為1.1年。
 
未來使用
 
經紀人
 
CD將取決於
 
於多種因素
 
包括過量
 
每個流動性
 
在各地區中,
 
未來現金需求
 
任何
 
税收影響。
 
另外,
 
取決於
 
 
貸款或
 
其他
 
投資
 
有機會,
 
現金
 
流入
 
還款
 
投資證券
 
可以使用
 
也是
 
經紀人償還
 
CD。促成
 
CD有保險
 
由FDIC
 
符合監管規定
 
限制和
可以比普通零售存款更快地獲得。
 
下表列出了經紀人的剩餘合同到期日
 
截至2024年6月30日的CD:
 
(單位:千)
三個月或更短時間
$
170,272
超過三個月至六個月
173,892
六個月至一年
83,839
一到三年
 
123,732
三年至五年
 
57,603
在五年內
15,441
 
總計
$
624,779
參考
 
“淨利息
 
收入”以上
 
信息
 
與平均差不多
 
餘額
 
計息存款
 
以及
 
平均利息
截至6月的季度和六個月期間此類存款支付的利率
 
2024年和2023年。
證券
 
出售
 
在……下面
 
協議
 
 
回購
 
 
從…
 
時間
 
 
時間
 
這個
 
公司
 
進入
 
vt.進入,進入
 
回購
 
協議
 
AS
 
一個
額外的資金來源。截至2024年6月30日和12月31日,
 
2023年,沒有未完成的回購協議。
什麼時候
 
這個
 
公司
 
進入
 
vt.進入,進入
 
回購
 
協議,
 
 
這個
 
案例
 
 
導數
 
合同,
 
這個
 
公司
 
 
所需
 
質押
 
現金
 
 
排位賽
 
證券
 
 
見面
 
保證金
 
要求。
 
 
這個
 
程度
 
 
這個
 
 
 
證券
 
先前
 
已承諾
 
AS
抵押品
 
下降
 
到期
 
 
變化
 
 
利息
 
差餉、
 
a
 
流動性
 
危機
 
 
任何
 
其他
 
因素,
 
這個
 
公司
 
 
所需
 
 
存款
其他內容
 
現金
 
 
證券
 
 
見面
 
它的
 
保證金
 
要求、
 
從而
 
不利的
 
影響
 
它的
 
流動性。
 
給定
 
這個
 
品質
 
 
這個
抵押品
 
承諾,
 
這個
 
公司
 
 
 
經驗豐富
 
保證金
 
打電話
 
從…
 
交易對手
 
產生
 
從…
 
信用質量相關
 
寫-
估值下降。
預付款
 
從…
 
這個
 
FHLB
 
 
銀行
 
 
a
 
成員
 
 
這個
 
FHLB
 
系統
 
 
獲得
 
預支款
 
 
基金
 
它的
 
運營
 
在……下面
 
a
抵押品
 
協議
 
 
這個
 
FHLB
 
 
需要
 
這個
 
銀行
 
 
維護
 
排位賽
 
抵押貸款
 
和/或
 
投資
 
AS
 
抵押品
 
取得了進步。截至
 
每年2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
之未償還結餘
 
長期固定利率FHLb預付款
曾經是
 
$500.0
 
百萬美元。
 
 
這個
 
$500.0
 
百萬
 
 
FHLB
 
預支款
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
$400.0
 
百萬
 
 
已承諾
 
 
投資
證券和
 
1億美元
 
已抵押
 
與抵押貸款
 
貸款作為
 
 
30, 2024,
 
法團
 
有968.1美元
 
可供動用
基於抵押品的FHLb信貸額度的額外信貸
 
在紐約FHLb。
 
105
托拉斯
 
擇優
 
證券-
二零零四年,
 
CBP法定文件
 
信任我
 
和II,
 
法定信託形式
 
那就是
 
全資擁有
 
法團
 
未整合到
 
該公司的
 
財務報表,售出
 
給機構投資者
 
可變速率TruPS和
 
使用的收益,
這些發行,加在一起
 
的得益列為
 
購買者
 
的公司的運作
 
可變費率公用
 
證券,購買
 
初級
從屬的
 
可推遲
 
債券。
 
 
從屬的
 
債券
 
 
已提交
 
 
這個
 
公司的
 
已整合
 
陳述
 
財務狀況為
 
其他長期借款。
 
在契約之下,
 
該公司擁有
 
對,從時間開始
 
到時間,而不是
引發一場
 
事件
 
默認,以推遲
 
支付
 
利息
 
次級後償
 
可延期發行的債券
 
通過擴展
 
利息
支付
 
期間
 
 
任何
 
時間
 
 
從…
 
時間
 
 
時間
 
在.期間
 
這個
 
術語
 
 
這個
 
從屬的
 
債券
 
 
向上
 
 
二十
 
連續
每季度一次。
AS
 
 
每一個
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
朱尼爾
 
從屬的
 
債券
 
傑出的
 
 
這個
集料
 
金額
 
 
$161.7
 
百萬,
 
 
成熟度
 
日期
 
測距
 
從…
 
六月
 
17,
 
2034
 
穿過
 
九月
 
20,
 
2034.
 
AS
 
 
六月
 
30,
2024,
 
這個
 
公司
 
曾經是
 
當前
 
 
 
利息
 
付款
 
到期
 
 
它的
 
從屬的
 
債務。
 
看見
 
注意
 
10
 
 
“其他
 
長期的
借款”
 
和注7 -“非合併
 
變量
 
利益實體(“VIE”)和服務
 
資產”歸未經審計
 
已整合
金融
 
陳述
 
此處
 
 
其他內容
 
信息。
 
另外,
 
看見
 
注意
 
13
 
 
“股東”
 
公平”
 
 
這個
 
未經審計
 
已整合
金融
 
陳述
 
此處
 
 
其他內容
 
細節
 
 
資本
 
行為
 
 
包括
 
這個
 
批核
 
 
a
 
新的
 
回購
 
計劃
 
 
$250
百萬美元可能包括回購
 
普通股或初級次級債券。
其他來源
 
資金和
 
流動性
 
-該公司的
 
的主要用途
 
資金用於
 
的起源
 
貸款,還款
 
到期存款
 
和借款,
 
和存款
 
提款。超過
 
歲月裏,
 
在連接中
 
使用它的
 
抵押貸款銀行
 
活動
公司在技術和人員方面進行了投資,以增強公司的實力
 
二級抵押貸款市場能力。
這些增強的能力
 
提高公司的
 
流動性狀況,因為他們
 
使本公司可
 
獲取流動性,
 
如果需要,
 
出售抵押貸款
 
貸款在
 
次級
 
市場的
 
美國(包括
 
波多黎各)
 
二按揭
 
市場
 
仍然高度
液體,
 
 
大型
 
部分原因是
 
 
這個
 
出售
 
抵押貸款
 
穿過
 
擔保
 
節目
 
 
聯邦政府
 
住房
 
權威
 
(“FHA”),
 
美國
美國國務院
 
退伍軍人
 
事務(“VA”),
 
U.S. Department
 
住房
 
和城市
 
開發(“HUD”),
 
聯邦國民
 
抵押貸款
協會(“FNMA”)
 
和聯邦
 
套房貸款
 
抵押貸款公司
 
(“FHLMC”)。期間
 
第一個
 
六個月
 
2024年,貸款
 
彙集成
政府
 
全國
 
抵押貸款
 
聯誼會
 
(“GNMA”)
 
MBS
 
已達
 
 
大約
 
$59.9
 
百萬美元。
 
另外,
 
在.期間
 
這個
 
第一
 
2024年,該公司售出約1510萬美元
 
向FNMA提供住宅抵押貸款。
 
美聯儲
 
折扣
 
窗口
 
 
a
 
經濟實惠
 
來源
 
 
短期
 
供資
 
 
這個
 
公司
 
 
高揮發性
 
市場
條件作為
 
前面提到過,
 
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
法團已
 
約2.5美元
 
十億
 
適用於
 
供資
在美聯儲的折扣窗口下
 
基於在美聯儲抵押的抵押品。
信用評級對流動性獲取的影響
 
公司的
 
流動性
 
 
或有
 
 
它的
 
能力
 
 
獲取
 
存款
 
 
其他
 
外部
 
消息來源
 
 
供資
 
 
金融
 
它的
行動。
 
該公司的
 
當前信貸
 
評級和
 
任何降級
 
信貸
 
評級可以
 
阻礙
 
公司的
 
訪問
 
新的
表格
 
 
外部
 
供資
 
和/或
 
原因
 
外部
 
供資
 
 
 
更多
 
昂貴的,
 
哪一個
 
可以,
 
 
轉身,
 
不利的
 
影響
 
它的
 
結果
 
運營此外,信用評級的變化可能會進一步影響
 
價值考慮的無擔保衍生品的公允價值
 
這個
公司自身的信用風險。
 
地鐵公司
 
 
有任何
 
未償債務
 
或衍生物
 
協定
 
會是
 
受以下因素影響
 
信用評級
 
降級。
此外,鑑於公司的
 
不依賴公司債務或
 
直接鏈接的其他工具
 
定價或數量條款
歸功於
 
收視率,
 
流動性
 
法團
 
尚未
 
受影響
 
任何材料
 
通過降級。
 
該公司的
 
能力
然而,為了獲得新的非存款資金來源,
 
可能會受到信貸降級的不利影響。
截至
 
日期
 
本條
 
公司的
 
信用為
 
長期
 
發行人
 
評級BB+
 
標準普爾
 
和BB
 
作者:惠譽。
 
截至
 
日期
 
在此,
第一銀行
 
信用評級
 
為長
 
- 期限發行人
 
由BB+
 
標準普爾和
 
一的惠譽
 
低於等級
 
最低要求
 
BBB-級別
 
需要滿足以下條件
 
BE
被認為是投資級。
 
該公司的
 
信用評級取決於
 
於許多
 
因素,都是定量的
 
和定性的,
並且是
 
受制於
 
變化
 
隨時
 
這一披露
 
信用額度
 
評級
 
不是
 
建議
 
買,
 
出售或
 
保持
 
公司的
證券每個評級都應獨立於任何其他評級進行評估
 
評級。
 
 
 
 
106
現金流
現金和
 
現金等價物
 
為586.3美元
 
百萬AS
 
 
30, 2024,
 
減少
 
76.9美元
 
百萬時
 
 
十二月三十一日,
2023.
 
以下是
 
討論亮點
 
少校
 
活動和
 
的交易
 
受影響的
 
公司的
 
現金流
 
在.期間
 
這個
2024年和2023年前六個月:
 
經營活動的現金流
第一個BanCorp。' S
 
經營性資產
 
負債差異很大
 
日常業務與
 
由於
 
金額及時間
 
現金流。
 
管理層相信
 
現金
 
流量來自
 
操作,可用
 
現金餘額,
 
以及
 
公司的
 
有能力
 
生成
現金流通
 
短期和長期
 
借貸將
 
足以
 
資助公司的
 
運營流動性
 
需要而生產
 
可預見的
未來。
 
這個
 
第一
 
 
月份
 
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
2023,
 
網絡
 
現金
 
提供
 
通過
 
運營中
 
活動
 
曾經是
 
$189.4
 
百萬
 
 
$166.5
百萬,
 
分別進行了分析。
 
網絡
 
現金
 
已生成
 
從…
 
運營中
 
活動
 
曾經是
 
更高
 
 
已報告
 
網絡
 
收入
 
在很大程度上
 
AS
 
a
 
結果
 
對非現金項目的調整,例如
 
作為折舊和攤銷,
 
遞延所得税費用和
 
信用損失撥備,
以及出售和償還待售貸款產生的現金。
 
投資活動產生的現金流
該公司的
 
投資活動主要
 
與起源有關
 
借貸
 
持有用於投資,
 
以及
 
購買、出售、
和可償還的
 
-待售和持有至到期
 
債務證券。為
 
六個月的期限
 
截至6月30日,
 
2024年,淨現金
 
提供
通過投資
 
活動的
 
$11.3
 
主要是百萬
 
由於
 
償還
 
美國機構
 
MBS和
 
債券;收益
 
從銷售
 
收回的資產;
 
並且前進
 
從銷售
 
貸款,
 
主要受驅動
 
由.
 
整批銷售
 
充分
 
沖銷
 
消費貸款
 
在.期間
 
這個
上半年
 
2024年;
 
部分偏移
 
由淨
 
的付款
 
持有的貸款
 
用於投資
 
及購貨額
 
社區
 
再投資法案
2024年第二季度的合格債務證券。
 
這個
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2023,
 
網絡
 
現金
 
提供
 
通過
 
投資
 
活動
 
曾經是
 
$25.0
 
百萬,
 
主要是
 
到期
 
償還美國
 
機構MBS和債券
 
和銷售收入
 
收回的資產,
 
部分偏移量
 
淨付款
關於為投資而持有的貸款。
 
融資活動產生的現金流
該公司的
 
融資活動
 
主要是
 
包括
 
收據:
 
存款和
 
此次發行
 
經紀人
 
CD,
 
發行
和支付
 
長期
 
債務
 
發行:
 
股權工具,
 
退貨
 
資本和
 
有關的活動
 
至ITS
 
短期資金。
 
這個
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024,
 
網絡
 
現金
 
使用
 
 
融資
 
活動
 
曾經是
 
$277.6
 
百萬,
 
主要
 
反思
 
資本
返還給股東,存款總額減少。
 
對於
 
前六名
 
幾個月來
 
2023年,淨
 
提供的現金
 
通過融資
 
活動的
 
37550萬美元,
 
主要體現在
 
a $675.9
 
百萬
網絡
 
增加
 
 
存款,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
a
 
$196.0
 
百萬
 
網絡
 
減少量
 
 
借貸
 
 
$104.4
 
百萬
 
 
資本
 
退貨
 
股東。
 
107
資本
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
公司的
 
股東權益
 
是1.5美元
 
億創
 
減少
 
610萬美元
 
從十二月
 
31, 2023.
減產
 
被驅使
 
100.0美元
 
百萬英寸
 
普通股
 
回購
 
 
2023年股票
 
回購計劃,
 
常見
 
庫存
宣派之股息
 
 
上半年
 
2024年的
 
總計53.4美元
 
百萬或
 
每人0.32美元
 
共同份額,
 
以及一個
 
450萬美元
 
減少
 
公平
的價值
 
可供出售債務
 
記錄的證券
 
作為.的一部分
 
累計其他
 
綜合損失
 
在合併後的
 
報表
財務狀況。這些差異部分被
 
2024年上半年產生的淨利潤。
7月22日,
 
2024年,公司
 
董事會宣佈
 
季度現金股息
 
每套0.16美元
 
份額股息
 
是應支付的
在9月
 
2024年13月至
 
股東:
 
紀錄
 
營業時間結束
 
八月
 
29, 2024.
 
地鐵公司
 
打算繼續
 
每季度支付普通股股息。然而,
 
公司普通股
 
股息,包括宣佈、時間和
金額仍需經公司考慮批准
 
在相關時間登上董事會。
在……上面
 
七月
 
24, 2023,
 
法團
 
宣佈
 
 
衝浪板
 
關於董事的
 
已批准
 
股票
 
回購
 
計劃,
 
據此
 
這個
公司
 
可能
 
回購
 
向上
 
至225美元
 
百萬
 
智能交通系統的
 
傑出的
 
常見
 
股價
 
已開始
 
 
第四次
 
 
2023年的。
2024年上半年,公司
 
回購約580萬股普通股
 
總成本為100.0美元的庫存
百萬,
 
 
哪一個
 
大約
 
2.8
 
百萬
 
股票
 
 
常見
 
庫存
 
 
a
 
總計
 
成本
 
 
$50.0
 
百萬
 
 
已回購
 
在.期間
 
這個
第二季度
 
2024年。
 
截至6月
 
30, 2024,
 
法團
 
具有剩餘
 
授權
 
回購大約
 
5000萬美元
屬於普通的
 
車輛.為
 
更多信息,
 
參見零件
 
II、項目
 
2、“未註冊
 
銷售量
 
股權證券
 
和使用
 
收益,”
 
其中之一
季刊
 
報告
 
 
表格
 
10-Q.
 
此外,
 
 
7月22日,
 
2024,
 
這個
 
公司
 
宣佈
 
 
其董事會
 
關於董事的
 
已批准
 
a
新的回購計劃,根據該計劃,公司可以
 
額外回購高達25000萬美元,可能
 
包括回購
普通股或初級次級債券,預計將執行
 
至2025年第四季度末。
回購
 
在……下面
 
這個
 
節目
 
可能
 
 
執行
 
穿過
 
打開
 
市場
 
購買,
 
加速
 
分享
 
回購,
 
私下
談判
 
交易記錄
 
或者計劃,
 
包括
 
計劃遵守
 
細則
 
10b5-1
 
在……下面
 
交流
 
行動,和/或
 
贖回
 
初級
從屬的
 
債券,以及
 
將會是
 
已進行
 
根據
 
適用的
 
法律和
 
監管要求。
 
該公司的
回購計劃
 
都是主題
 
各種
 
因素包括
 
該公司的
 
資本頭寸,
 
流動性,
 
財務業績
 
替代使用
 
資本、股票交易
 
價格和一般
 
市況。
 
該公司的
 
回購計劃確實
 
不要求
它是為了獲得任何
 
具體股數
 
並且不具有
 
有效日期。的
 
回購計劃可能是
 
修改、暫停、
 
已終止
 
 
任何
 
時間
 
 
這個
 
公司的
 
謹慎行事。
 
 
公司的
 
抱着
 
公司
 
 
不是
 
運營
 
 
視情況而定
 
分紅,
 
分佈
 
 
其他
 
付款
 
從…
 
它的
 
附屬公司
 
 
基金
 
分紅
 
付款,
 
庫存
 
回購,
 
 
 
基金
 
支付其債務,包括債務義務。
有形的共同點
 
權益比率及
 
有形賬面價值
 
每股普通股
 
非GAAP財務
 
通常使用的措施
 
通過
這個
 
金融
 
社區
 
 
評估
 
資本
 
充分性。
 
有形的
 
常見
 
股權
 
 
總計
 
常見
 
股權
 
較少
 
商譽
 
 
其他
無形資產。有形
 
資產減去總資產
 
前面提到的
 
無形資產。參見“非GAAP
 
財務措施
和附件”以獲取更多信息。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
108
 
 
以下是
 
表格
 
 
a
 
和解
 
 
這個
 
公司的
 
有形
 
常見
 
股權
 
 
有形
 
資產,
 
非公認會計原則
 
金融
衡量標準,分別佔總權益和總資產,
 
分別截至2024年6月30日和2023年12月31日:
2024年6月30日
2023年12月31日
(In數千,比率和每股信息除外)
總普通股權益
 
- GAAP
$
1,491,460
$
1,497,609
商譽
(38,611)
(38,611)
其他無形資產
(9,700)
(13,383)
有形普通
 
權益--非公認會計原則
$
1,443,149
$
1,445,615
總資產- GAAP
$
18,881,374
$
18,909,549
商譽
(38,611)
(38,611)
其他無形資產
(9,700)
(13,383)
有形資產-
 
非公認會計原則
$
18,833,063
$
18,857,555
已發行普通股
163,865
169,303
有形普通
 
股權比率--非公認會計原則
7.66%
7.67%
有形賬面
 
每股普通股價值--非公認會計原則
$
8.81
$
8.54
參見注21 -“監管
 
事項、承諾和意外情況”
 
未經審核綜合
 
此處的財務報表
本公司及FirstBank截至6月的監管資本狀況
 
分別於2024年30日和2023年12月31日。
 
Puerto
 
Rico
 
銀行業
 
法律
 
 
1933,
 
AS
 
已修訂
 
(
 
“波多黎各
 
Rico
 
銀行業
 
法律”),
 
需要
 
 
a
 
最小值
 
 
10%
 
第一銀行
 
淨收入
 
 
年份
 
轉移
 
到一個
 
法定盈餘
 
儲備
 
在此之前
 
盈餘
 
等於
 
 
實收資本
 
普通股和優先
 
車輛.調劑使用的數額
 
至法定盈餘
 
保留的準備金
 
收入不可用
 
供分派
對於沒有
 
波多黎各事先同意
 
RICO金融機構專員。
 
波多黎各銀行業
 
規定,
 
 
支出:
 
波多黎各
 
RICO商業廣告
 
銀行是
 
大於
 
收據,
 
超過
 
支出
 
完畢
收據
 
必須
 
 
收費
 
vbl.反對,反對
 
這個
 
未分發
 
利潤
 
 
這個
 
銀行,
 
 
這個
 
平衡,
 
如果
 
任何,
 
必須
 
 
收費
 
vbl.反對,反對
 
這個
 
法律
盈餘
 
儲備,
 
AS
 
a
 
減少
 
其中之一。
 
如果
 
這個
 
法律
 
盈餘
 
儲備
 
 
 
足夠
 
 
蓋子
 
這樣的
 
平衡
 
 
整體
 
 
 
部分,
 
這個
傑出的
 
金額
 
必須
 
被起訴
 
vbl.反對,反對
 
這個
 
資本
 
帳户
 
 
這個
 
銀行
 
不能
 
支付
 
分紅
 
直到
 
 
 
補充
 
這個
 
法律
盈餘公積
 
發送到An
 
金額
 
至少
 
20%
 
原版
 
出資。
 
第一銀行
 
法定盈餘
 
預留,包括在內
 
作為一部分
 
留存收益
 
 
公司的
 
合併報表
 
金融行業的
 
條件、金額
 
至199.6美元
 
百萬AS
 
每一個
 
分別於2024年30日和2023年12月31日。
 
2024年上半年沒有轉入法定盈餘儲備。
 
109
利率風險管理
第一
 
Bancorp
 
管理
 
它的
 
資產/負債
 
職位
 
 
限制
 
這個
 
效果
 
 
變化
 
 
利息
 
費率
 
 
網絡
 
利息
 
收入
 
 
維穩
 
盈利
 
在不同
 
利率
 
場景的
 
MIALCO監督
 
利率
 
風險和
 
監視器等
其他事情,當前的
 
和預期條件
 
全球金融
 
市場、競爭
 
和現行利率
 
在當地
 
存款市場,
流動性,
 
貸款
 
起呼
 
管道,
 
證券
 
市場
 
價值觀,
 
近期
 
 
提出
 
變化
 
 
這個
 
投資
 
投資組合,
 
替代方案
資金來源
 
以及相關成本,
 
對衝和
 
可能購買
 
衍生物如
 
掉期和上限,
 
不當之處及任何税務
 
或監管
可能存在的問題
 
與這些領域有關。
 
MIALCO批准資金
 
根據
 
該公司的
 
整體策略
和目標。
在……上面
 
 
最小值
 
a
 
每季度
 
基礎,
 
這個
 
公司
 
執行
 
a
 
已整合
 
網絡
 
利息
 
收入
 
模擬法
 
分析
 
 
估算
 
這個
電位變化
 
在未來
 
的收益
 
預計變動
 
利息
 
rates.這些
 
仿真
 
進行
 
通過
 
一到五年
時間範圍。
 
利率
 
考慮的場景
 
穿着這些
 
模擬反映
 
逐步上升
 
或向下
 
利率
 
變動
 
這個
產量
 
曲線,
 
 
逐步
 
(坡道)
 
平行
 
換班
 
 
這個
 
產量
 
曲線
 
 
200
 
 
300
 
Bps
 
在.期間
 
a
 
12個月
 
句號,
 
 
立即
向上或向下
 
利率變動
 
200倍的匯率變動
 
Bps,用於利息
 
利率震盪情景。
 
該公司承運
 
通過兩種方式進行模擬:
(1)
使用靜態資產負債表,正如該公司在模擬中所做的那樣
 
日期和
(2)
使用基於最近模式和當前策略的動態資產負債表。
餘額
 
 
分為
 
 
資產和
 
負債
 
成熟度或
 
重新定價結構
 
和他們的
 
相應利息
產量和
 
成本為利息
 
利率上升或
 
秋天,這些
 
模擬結合
 
預期未來
 
貸款利率,
 
當前和
 
預期未來
資金來源
 
和成本,
 
可能的
 
演練
 
選項、更改
 
預付款項
 
利率、存款
 
衰變和
 
其他因素,
 
這可能
對於預測淨利息收入至關重要。
 
 
公司
 
使用
 
模擬法
 
型號
 
 
項目
 
未來運動
 
 
這個
 
公司的
 
平衡
 
板材
 
 
收入
 
陳述。
起始
 
 
突出部
 
對應於
 
實際的
 
值對
 
餘額
 
表所
 
仿真
 
約會這些
 
模擬
 
高度
 
複合體
 
 
 
基於
 
 
許多
 
假設
 
 
 
意欲
 
 
反思
 
這個
 
一般
 
行為
 
 
這個
 
平衡
 
板材
組件結束
 
建模的
 
時期它
 
不太可能
 
實際
 
事件將
 
匹配這些
 
的假設
 
所有情況。
 
為了這個
 
為此
結果:
 
這些前瞻性的
 
計算是
 
只有近似值
 
 
靈敏度
 
淨利息
 
收入
 
中的更改
 
市場
利率。幾個
 
基準和市場
 
使用速率曲線
 
在建模過程中,
 
主要是,
 
SOFR曲線,最優惠利率,
 
美國
美國國債收益率曲線、FHLb利率,斡旋
 
CDS利率、回購協議利率和抵押貸款承諾利率
 
30年
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司
 
預測
 
這個
 
12個月
 
網絡
 
利息
 
收入
 
假設
 
六月
 
30,
 
2024
 
利息
 
 
曲線
 
常數
 
然後,
 
網絡
 
利息
 
收入
 
曾經是
 
估計
 
在……下面
 
崛起
 
 
墜落
 
費率
 
場景。
 
 
這個
 
崛起
 
 
場景,
 
a
漸進(坡道)
 
和立即
 
(震驚)平行
 
上移
 
 
收益率曲線
 
假設
 
在此期間
 
前十二
 
月(
 
“+300
坡道”,+200
 
坡道”和
 
“+200震驚”
 
場景)。相反,
 
對於
 
降速
 
場景,a
 
漸進(坡道)
 
和立即
 
(震驚)
平行下移
 
收益率曲線
 
假設在
 
前十二個月(
 
“-300坡道”、“-200
 
坡道”和”-200
 
震驚”
場景)。
軟體
 
曲線
 
6月30日,
 
2024年,作為
 
與.相比
 
十二月三十一日,
 
2023年,反映了
 
加價
 
十個中的一個
 
BPS打開
 
平均入站
 
短-
曲線的期限部分,或
 
一到十二個月;
 
增加52個基點
 
在中期部門
 
曲線,或在2之間
至5年;以及
 
增加50個基點
 
在長期部門
 
曲線的,或者
 
超過5年期限。一
 
市場上的類似行為
 
費率
觀察到變化
 
為不斷
 
成熟金庫
 
收益率曲線
 
增加了
 
8個基點
 
短期部門,
 
增加了
中期部門為49個基點,
 
長期板塊上漲46個基點。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
110
 
下表列出了截至2024年6月30日的靜態模擬結果
 
和2023年12月31日。與之前一致
年,這些不包括衍生品公允價值的非現金變化:
淨利息收入風險
(預計未來12個月的變動百分比)
2024年6月30日
2023年12月31日
利率的逐步變化:
 
+ 300個基點的斜坡
1.38
%
1.08
%
 
+ 200個基點的斜坡
0.93
%
0.73
%
 
- 300個基點的斜坡
-3.06
%
-3.09
%
 
- 200個基點的斜坡
-1.95
%
-2.02
%
利率的即時變化:
 
+200 bps衝擊
1.90
%
2.45
%
 
-200 bps衝擊
-4.94
%
-5.67
%
地鐵公司
 
繼續
 
管理其
 
資產負債表
 
結構以
 
控制和
 
限制
 
整體利益
 
利率風險
 
通過管理
 
它的
資產
 
作文
 
而當
 
維護
 
a
 
聲音
 
流動性
 
位置。
 
看見
 
“風險”
 
管理
 
 
流動性
 
風險
 
管理”
 
在上面
 
流動性比率。
 
截至
 
6月30日,
 
2024和
 
十二月三十一日,
 
2023年,
 
淨利息
 
收入模擬
 
表明
 
法團
 
繼續
 
祝你有一個
靜態資產負債表模擬下未來十二個月的資產敏感頭寸。
在……下面
 
逐步
 
崛起
 
場景,
 
這個
 
網絡
 
利息
 
收入
 
模擬法
 
展示會
 
a
 
輕微
 
增加
 
 
利息
 
 
敏感性,
 
什麼時候
與12月相比
 
2023年31日,由於
 
靈敏度較低
 
負債方面。減少
 
在敏感性方面
 
負債方面是
主要
 
驅動者
 
加價
 
在重新定價中
 
主要是滯後
 
在公共
 
部門非
 
- 成熟
 
部分存款
 
偏移量
 
通過
 
更高的靈敏度
 
在……裏面
省吃儉用
 
帳目
 
 
時間
 
存款
 
AS
 
a
 
結果
 
 
更高
 
餘額。
 
在……上面
 
這個
 
資產
 
一邊,
 
這個
 
靈敏性
 
殘存
 
平坦.
 
 
增加
 
在……裏面
靈敏度從
 
這項投資
 
證券投資組合
 
由於
 
關卡
 
調度的
 
到期日
 
美國機構
 
債券到期
 
下一個
十二個月和MBS提前還款率假設的增加被抵消
 
由於現金餘額較低,敏感性較低。
逐漸下降
 
利率情景
 
顯示
 
略有下降
 
利息
 
速率敏感性,
 
相比
 
月份與
 
31, 2023,
 
由於
低的靈敏度
 
 
資產方面。
 
減產
 
靈敏度
 
由於
 
現金減少
 
結餘
 
部分偏移
 
由.
 
上述
增加
 
 
靈敏性
 
從…
 
這個
 
投資
 
證券
 
公文包。
 
在……上面
 
這個
 
負債
 
一邊,
 
這個
 
靈敏性
 
結果
 
 
a
 
小調
 
減少量
驅動的
 
通過
 
這個
 
上述
 
增加
 
 
重新定價
 
滯後,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
更高
 
靈敏性
 
 
時間
 
存款
 
AS
 
a
 
結果
 
 
更高
餘額。
 
在……下面
 
這個
 
靜電
 
模擬,
 
這個
 
公司
 
假定
 
 
逐漸成熟
 
儀器
 
 
取代
 
 
相似的
 
儀器
 
 
這個
到期後重新定價利率。
 
公司的結果可能會有所不同
 
與上面在替代平衡下提出的情況顯着
板材組合物,
 
諸如
 
動平衡
 
牀單場景,
 
例如將
 
假設現金
 
流量
 
投資
證券投資組合和貸款償還將重新部署到更高的收益率
 
替代品.
 
111
信用風險管理
首先是BanCorp。
 
是主體
 
 
學分
 
風險
 
主要
 
 
尊重
 
其投資組合
 
貸款的比例
 
應收賬款
 
 
表外
 
儀器,
主要是
 
貸款
 
承諾。
 
貸款
 
應收賬款
 
表示
 
貸款
 
 
第一
 
BanCorp.
 
持有
 
 
投資
 
和,
 
因此,
 
第一
BanCorp.有風險
 
貸款期限。
 
貸款承諾代表承諾
 
為擴大信貸,主體
 
針對特定條件,
對於特定金額
 
和期限。這些承諾
 
可能會暴露公司
 
之信貸風險及
 
須遵守
 
同一審查
 
批核
 
過程
 
 
貸款
 
製造
 
通過
 
這個
 
銀行。
 
請參閲“風險
 
管理
 
 
流動性
 
風險”和
 
“風險管理
 
 
資本”
在上面
 
 
進一步
 
續費
 
 
公司
 
管理
 
它的
 
學分
 
風險
 
穿過
 
它的
 
學分
 
政策,
 
承保,
 
監控
 
 
貸款
濃度值
 
 
相關
 
學分
 
質量,
 
交易對手
 
學分
 
風險,
 
經濟
 
 
市場
 
條件,
 
 
立法
 
 
監管部門
授權。的
 
公司還執行
 
獨立貸款審查
 
和質量
 
控制程序,
 
統計分析,全面
金融
 
分析,
 
已建立
 
管理
 
委員會,
 
 
採用
 
積極主動
 
徵集
 
 
損失
 
緩解
 
努力。
 
此外,
人事
 
表演
 
結構化
 
貸款
 
鍛鍊
 
功能
 
 
負責任的
 
 
減輕
 
默認設置
 
 
儘量減少
 
損失
 
 
默認設置
在每個
 
區域和
 
為每個業務
 
片段在
 
的案例
 
C & I,
 
商業抵押貸款
 
和建設
 
貸款組合,
 
這個
專項資產
 
集團化
 
(“SAG”)
 
側重於
 
戰略
 
加速
 
減少
 
不良
 
資產通過
 
注意銷售,
 
銷售、損失
 
緩解
 
程序和
 
銷售量
 
奧利奧。在
 
添加到
 
管理層
 
 
解決過程
 
為問題
 
貸款
凹陷
 
監督
 
徵集
 
努力
 
 
 
貸款
 
 
防患於未然
 
遷移
 
 
這個
 
非應計項目
 
和/或
 
不利的
 
分類
 
狀態。
 
 
凹陷
利用關係官員、收款專家和律師。
 
公司
 
可能
 
 
 
風險
 
 
默認設置
 
 
這個
 
證券
 
公文包。
 
 
證券
 
舉行
 
通過
 
這個
 
公司
 
 
主要是
美國固定利率機構
 
MBS和美國財政部
 
和代理證券。因此,
 
大部分
 
這些樂器中有
 
背靠
抵押貸款、美國GSE的擔保或美國政府的充分信譽和信用。
管理層,由公司組成
 
首席風險官,
 
商業信貸風險官,
 
零售信貸風險官,
 
族長
信貸官員,
 
和其他高級管理人員,
 
負有首要責任
 
制定實現目標的戰略
 
該公司的
 
信貸風險
目標和目標。管理層已記錄這些目標和目標
 
在公司的信貸政策中。
 
 
 
 
112
信用損失和不良資產備抵
貸款和信貸損失備抵
 
融資租賃
的ACL
 
貸款
 
和金融
 
租賃代表
 
的估計
 
 
水平
 
適當的儲備
 
吸收
 
預期信貸
 
損失
在估計的壽命中
 
貸款津貼數額
 
使用相關可用確定
 
來自內部和
外部來源,相關
 
過去的事件、當前的事件
 
有條件,而且合理
 
和可支持的預測。
 
過往信貸虧損經驗
 
a
 
顯着性
 
輸入
 
 
這個
 
估測
 
 
預期
 
學分
 
損失,
 
AS
 
 
AS
 
調整
 
 
歷史學
 
損失
 
信息
 
製造
 
當前特定貸款差異
 
風險特徵,例如差異
 
在承保標準、投資組合組合、
 
犯罪程度,
 
學期。
 
另外,
 
這個
 
公司的
 
評估
 
牽扯
 
評估
 
鑰匙
 
因素,
 
哪一個
 
包括
 
學分
 
 
宏觀經濟
指示器,
 
比如
 
中的更改
 
失業
 
費率、財產
 
值和
 
其他相關
 
因素
 
 
當前和
 
預測
市場條件
 
那就是
 
可能
 
估計原因
 
信用損失
 
生命
 
 
貸款有所不同
 
從歷史
 
信用損失。
 
是這樣的
因素
 
受制於
 
定期審查
 
並可
 
改變
 
反映更新
 
性能趨勢
 
和期望,
 
特別是在
 
嚴重
 
應力
 
 
製程
 
包括
 
判決
 
 
定量
 
元件
 
 
可能
 
 
主題
 
 
顯着性
 
變化。
 
此外,
 
這個
公司定期考慮定性的必要性
 
保留給ACL。定性調整可能與
 
到幷包括,
但都是
 
不受限制
 
到,因素
 
比如
 
以下內容:
 
(i)管理層的
 
評估
 
經濟預測
 
用於
 
模型
 
以及如何
那些
 
預測
 
對齊
 
 
管理層的
 
總括
 
評估
 
 
當前
 
 
預期
 
經濟
 
條件;
 
(Ii)
 
組織
 
專一
風險,如
 
信用
 
濃度,
 
抵押品
 
具體風險,
 
自然界
 
 
大小
 
投資組合
 
 
外部
 
的因素
 
可能
 
最終
影響信用質量,
 
及(iii)其他
 
與之相關的限制
 
等因素
 
承保變化
 
和貸款決議
 
策略,
還有其他的。
 
的ACL
 
貸款
 
和金融
 
租賃
 
審查
 
至少在
 
按季度
 
基準
 
部分
 
該公司的
 
對其資產質量進行評估。
 
地鐵公司
 
一般適用
 
概率加權
 
發送到
 
基線和
 
另一種不利因素
 
經濟情景
 
估計
ACL與
 
基線情景承載
 
最高的重量。的
 
選擇的場景
 
每個季度和
 
給予的權重
每一個
 
場景
 
 
這個
 
不同
 
貸款
 
投資組合
 
範疇
 
依賴
 
 
a
 
品種
 
 
因素
 
包括
 
近期
 
經濟
 
活動、
 
領導
國家和
 
區域經濟指標、
 
和工業
 
趨勢截至
 
6月30日,
 
2024年和12月
 
31, 2023,
 
法團
 
套用
這個
 
基線
 
場景
 
 
這個
 
商業廣告
 
抵押貸款
 
 
施工
 
貸款
 
投資組合
 
因為
 
 
期望
 
a
 
更多
 
有利的
 
經濟
展望
 
肯定的
 
宏觀經濟
 
變數
 
相聯
 
 
商業廣告
 
真實
 
房地產
 
性能、
 
特地
 
 
波多
Rico
 
地區
 
 
經濟
 
場景
 
使用
 
 
這個
 
ACL
 
測定法
 
包含
 
假設
 
相關
 
 
經濟
 
不確定
相聯
 
 
地緣政治
 
不穩定,
 
這個
 
克雷
 
價格
 
索引,
 
失業
 
費率,
 
通貨膨脹率
 
水平,
 
 
預期
 
未來
 
利息
 
美聯儲理事會調整
 
資金率。
 
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
公司的
 
ACL
 
型號
 
考慮
 
這個
 
以下是
 
假設
 
 
鑰匙
 
經濟
 
變數
 
 
這個
概率加權經濟情景:
克雷
 
價格
 
指標
 
 
這個
 
國家
 
級別
 
 
一個
 
平均值
 
預計
 
收縮
 
 
7.58%
 
 
這個
 
餘數
 
 
2024
 
 
一個
平均值
 
預計
 
欣賞
 
0.81%
 
年份
 
2025年,相比
 
發送到An
 
平均投影
 
收縮
 
佔6.88%
 
對於
2024年剩餘時間,平均預計升值2.01%
 
截至2023年12月31日的2025年。
 
地區性
 
 
價格
 
索引
 
預測
 
 
Puerto
 
Rico
 
(購買
 
僅限
 
價格)
 
 
預計
 
 
 
相對來説
 
平坦
 
 
這個
餘數
 
2024年的
 
為了.
 
年份
 
2025,
 
相比
 
發送到
 
同期
 
投影
 
截至
 
十二月
 
31, 2023.
 
對於
佛羅裏達州地區
 
房價指數
 
預測顯示
 
改善6.42%
 
6.39%
 
2024年剩餘時間
 
為了.
2025年,
 
與2023年12月31日同期相比。
 
平均值
 
區域失業
 
收視率
 
波多黎各
 
進行了預測
 
6.08%
 
對於
 
剩餘部分
 
2024年和
 
6.27%
 
2025,
相比之下7.53%
 
年剩餘
 
2024年和8.08%
 
2025年
 
截至12月31日,
 
2023.為佛羅裏達
 
以及
美國大陸,
 
平均失業
 
費率為
 
預計在
 
4.03%
 
和4.45%,
 
對於剩餘的
 
2024年,
 
而且-
4.44%
 
4.84%,
 
分別,
 
對於
 
2025年,
 
 
4.42%和
 
分別為4.87%
 
對於
 
剩餘部分
 
2024,
分別為4.12%和4.52%,
 
截至2023年12月31日的2025年。
 
年化變化
 
美國GDP
 
大陸1.66%
 
2024年剩餘時間
 
和1.13%
 
2025年,
 
比較
至0.48%
 
2024年剩餘時間和1.64%
 
截至2023年12月31日的2025年。
 
 
113
很難估計潛在的變化如何
 
一個因素或輸入可能會影響整個ACL,因為
 
管理層考慮
各種各樣的
 
因素和投入
 
估計ACL。
 
變化
 
考慮的因素和投入
 
可能不發生
 
以相同的速率
並可能不符合
 
跨越所有地區或產品
 
類型和因素的變化
 
並且輸入可以是定向的
 
不一致的,
以便改進
 
有一個因素
 
或輸入可以
 
抵消惡化
 
在其他人中。然而,
 
以證明
 
信貸敏感性
 
損失
估計數
 
 
宏觀經濟
 
預測
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
管理
 
比較
 
這個
 
建模
 
估計數
 
在……下面
 
這個
 
概率-
加權
 
經濟
 
場景
 
vbl.反對,反對
 
a
 
更多
 
逆序
 
場景
 
是這樣的
 
場景
 
整合了
 
一個
 
其他內容
 
逆序
 
場景
 
降低
 
權重值
 
發送到
 
基線場景。
 
根據本
 
多個不良
 
場景,作為
 
一個例子,
 
平均失業
 
對於
 
波多黎各
 
區域增加
 
至6.40%
 
對於
 
剩餘部分
 
2024年,相比
 
至6.08%
 
對於
 
同期
 
 
概率-
加權經濟情景預測。
 
 
示範
 
這個
 
靈敏性
 
 
鑰匙
 
經濟
 
參數
 
使用
 
 
這個
 
計算法
 
 
這個
 
ACL
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
管理
已計算
 
這個
 
差異
 
之間
 
這個
 
定量
 
ACL
 
 
 
更多
 
逆序
 
場景
 
不包括
 
考慮
 
 
定性的
調整,
 
 
靈敏性
 
分析
 
會不會
 
結果
 
 
a
 
假設性
 
增加
 
 
這個
 
ACL
 
 
大約
 
$44
 
百萬
 
 
六月
 
30,
2024.
 
該分析
 
所涉及的僅
 
發送到
 
模型信用
 
損耗估計
 
而且是
 
不旨在
 
估計
 
中的更改
 
整體而言
 
ACL作為
 
會嗎?
 
 
反思
 
任何
 
潛力
 
變化
 
 
其他
 
調整
 
 
這個
 
定性的
 
計算,
 
哪一個
 
會不會
 
 
 
影響
 
通過
 
這個
判斷
 
管理
 
套用
 
 
這個
 
建模
 
終生
 
損失
 
估計數
 
 
反思
 
這個
 
不確定度
 
 
不精確
 
 
這些
 
估計數
基於
 
 
當前
 
環境
 
 
條件。
 
認識
 
 
預測
 
 
宏觀經濟
 
條件
 
 
固有
 
不確定,
特別是在
 
根據
 
近期經濟形勢
 
條件和
 
挑戰,這
 
繼續
 
發展、管理
 
認為
 
它的過程
 
考慮
 
可用信息
 
和關聯的
 
風險和
 
不確定因素是
 
適當治理
 
那就是
 
它的估計
 
預期的
截至期末,信貸損失是合理和適當的。
 
2024年6月30日。
截至2024年6月30日,貸款和金融的ACL
 
租賃額為25450萬美元,比26180萬美元減少730萬美元
 
截至
十二月
 
31,
 
2023.
 
 
ACL
 
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
減少
 
通過
 
$11.3
 
百萬,
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
更新
 
歷史學
 
損失
體驗
 
用於
 
確定
 
ACL估計
 
結果
 
在一個
 
向下
 
修訂
 
估計
 
損失嚴重程度
 
 
較低
 
所需
儲備
 
水平,
 
部分
 
偏移量
 
通過
 
新開
 
起源
 
貸款
 
 
 
a
 
更長
 
生活。
 
 
ACL
 
 
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
減少1.3億美元,主要是由於
 
某些宏觀經濟變量的經濟前景,特別是
 
在……裏面
與商業房地產表現相關的變量,
 
部分被銷量增加所抵消。
 
與此同時
 
這個
 
ACL
 
 
消費者
 
貸款
 
增額
 
通過
 
$5.3
 
百萬
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
增加
 
 
歷史學
 
沖銷
 
主要是犯罪率
 
信用卡;
 
投資組合數量增加
 
在汽車貸款組合中;以及
 
更新的歷史損失經驗
用於
 
確定
 
ACL估計
 
導致
 
向上
 
修訂
 
估計損失
 
嚴重度和
 
較高的需要的
 
儲備水平
 
這個
 
自動
 
貸款
 
 
金融
 
租賃
 
投資組合。
 
看見
 
注意
 
3
 
 
“貸款
 
舉行
 
 
投資”
 
 
這個
 
未經審計
 
已整合
 
金融
陳述
 
此處
 
 
其他內容
 
信息
 
 
這個
 
回顧
 
 
這個
 
學分
 
模型
 
已完成
 
通過
 
這個
 
公司
 
在.期間
 
這個
 
第二
2024年季度。
 
比率
 
 
這個
 
ACL
 
 
貸款
 
 
金融
 
租契
 
 
總計
 
貸款
 
舉行
 
 
投資
 
減少
 
 
2.06%
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
而截至2023年12月31日,這一比例為2.15%。一個解釋
 
每個投資組合的變化如下:
ACL總數
 
貸款比率
 
住宅按揭貸款
 
投資組合從
 
截至12月2.03%
 
2023年31日至
截至1.64%
 
2024年6月30日,
 
主要由於
 
上述更新
 
過往虧損情況
 
,
 
部分偏移
 
由新
起源於壽命更長的貸款。
的ACL
 
總計
 
貸款比率
 
對於
 
建設貸款
 
投資組合增加
 
從2.61%
 
截至
 
十二月三十一日,
 
2023年至
 
3.04%
截至2024年6月30日,主要是由於新發放的貸款期限較長
 
生活。
 
的ACL
 
總計
 
貸款比率
 
對於
 
商業抵押貸款
 
貸款組合
 
下降
 
1.41%
 
12月的
 
31, 2023
 
1.24%
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
一個
 
改進
 
 
這個
 
經濟
 
展望
 
 
某些
 
宏觀經濟
變量。
ACL總數
 
貸款比率
 
C & I貸款組合
 
保持相對平穩
 
截至1.06%
 
2024年6月30日,相比
 
截至2023年12月31日為1.05%。
的ACL
 
總計
 
貸款比率
 
對於
 
消費貸款
 
投資組合增加
 
從3.64%
 
截至12月
 
31, 2023
 
至3.73%,
 
六月
 
30,
 
2024,
 
主要
 
驅動的
 
通過
 
增加
 
 
犯罪
 
水準儀
 
 
這個
 
上述
 
更新
 
歷史學
 
損失
經驗。
 
之比
 
 
總ACL
 
貸款
 
和金融
 
租賃項
 
非權責發生制貸款
 
被扣留
 
投資是
 
264.66%作為
 
 
30, 2024,
而截至2023年12月31日,這一比例為312.81%。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
114
基本上所有
 
該公司的
 
貸款組合是
 
位於
 
邊界
 
美國經濟。
 
抵押品是否
 
位於
 
波多黎各,
 
美國
 
和英國
 
維爾京
 
島嶼或
 
美國
 
大陸(主要
 
 
狀態
 
佛羅裏達州)、
 
性能
該公司的
 
貸款組合和
 
的價值
 
抵押品支持
 
交易均
 
取決於
 
履行和
條件
 
在每個
 
特定區域的
 
房地產
 
市場的
 
公司認為
 
它設置
 
充足的貸款與價值
 
以下比例
 
它的
監管和信貸政策標準。
如中所示
 
以下內容
 
表,ACL
 
貸款
 
和金融
 
租賃金額
 
至254.5美元
 
百萬,截至
 
6月30日,
 
2024年,或2.06%
佔貸款總額的26180萬美元,即2.15%
 
截至2023年12月31日,貸款總額的比例。參見“運營結果
 
-規定
信用損失”和注4 -“貸款和融資信用損失備抵
 
以上租賃”以獲取更多信息。
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(千美元)
年初貸款和融資租賃的ACL
$
263,592
$
265,567
$
261,843
$
260,464
採用ASU 2022-02的影響
-
-
-
2,116
信貸損失準備金--(收益)費用:
住宅抵押貸款
(10,593)
(3,500)
(11,057)
(3,427)
施工
(554)
1,202
17
2,062
商業抵押
(2,976)
5,999
(2,986)
7,245
C&I
(668)
2,997
(4,028)
1,347
消費者和金融租賃
26,721
14,072
42,901
29,799
信貸損失準備金總額
 
- 費用
11,930
20,770
24,847
37,026
沖銷:
住宅抵押貸款
(491)
(1,146)
(1,007)
(2,129)
施工
-
(38)
-
(38)
商業抵押
-
(88)
-
(106)
C&I
(332)
(6,350)
(791)
(6,468)
消費者和金融租賃
(25,591)
(16,462)
(53,955)
(33,260)
總費用
(26,414)
(24,084)
(55,753)
(42,001)
恢復:
住宅抵押貸款
446
757
718
1,254
施工
14
409
24
472
商業抵押
393
56
433
224
C&I
958
132
6,077
222
消費者和金融租賃
3,613
3,451
16,343
(1)
7,281
總回收率
5,424
4,805
23,595
(1)
9,453
淨沖銷
(20,990)
(19,279)
(32,158)
(32,548)
貸款和融資租賃的ACL,期末
$
254,532
$
267,058
$
254,532
$
267,058
貸款和融資租賃的ACL,用於期末總貸款
 
持作投資
2.06%
2.28%
2.06%
2.28%
淨沖銷(年化)與平均貸款
 
期內未清償款項
0.69%
0.67%
0.53%
(2)
0.56%
信用損失撥備-貸款和融資費用
 
租賃至淨沖銷期間
期間
0.57x
1.08x
0.77x
1.14x
(1)
 
截至2024年6月30日的六個月期間,與已完全沖銷的消費者貸款和融資租賃的批量出售相關的總計9.5億美元的復甦。
(2)
 
與上述批量出售相關的復甦使淨沖銷總額與相關平均貸款的比率下降了15個基點。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
115
 
下表列出了有關
 
公司的貸款組合和相關的貸款ACL
類別和百分比
 
截至指定日期,每一類貸款餘額佔此類貸款總額的比例:
截至2024年6月30日
住宅
抵押貸款
貸款
商業廣告
抵押貸款
貸款
C & I貸款
消費者和
金融
租契
施工
貸款
(千美元)
總計
投資貸款總額:
 
貸款攤銷成本
$
2,809,666
$
185,957
$
2,423,309
$
3,254,577
$
3,711,999
$
12,385,508
 
每類貸款佔貸款總額的百分比
23
%
2
%
20
%
26
%
29
%
100
%
 
信貸虧損撥備
$
46,051
$
5,646
$
30,078
$
34,448
$
138,309
$
254,532
 
攤銷成本的信用損失備抵
1.64
%
3.04
%
1.24
%
1.06
%
3.73
%
2.06
%
截至2023年12月31日
住宅
抵押貸款
貸款
商業廣告
抵押貸款
貸款
C & I貸款
消費者和
融資租賃
施工
貸款
(千美元)
總計
投資貸款總額:
 
貸款攤銷成本
$
2,821,726
$
214,777
$
2,317,083
$
3,174,232
$
3,657,665
$
12,185,483
 
每類貸款佔貸款總額的百分比
23
%
2
%
19
%
26
%
30
%
100
%
 
信貸虧損撥備
$
57,397
$
5,605
$
32,631
$
33,190
$
133,020
$
261,843
 
攤銷成本的信用損失備抵
2.03
%
2.61
%
1.41
%
1.05
%
3.64
%
2.15
%
無準備金貸款的信用損失備抵
 
承付款
該公司估計
 
預期信貸損失
 
超過合同
 
期間
 
該法團是
 
面臨信貸
 
風險作為
結果
 
 
a
 
合同
 
義務
 
 
延伸
 
信貸,
 
比如
 
根據
 
無資金支持
 
貸款
 
承諾
 
 
備用
 
 
學分
 
商業和
 
建設貸款,
 
除非
 
義務是
 
無條件撤銷
 
由.
 
Corporation.的
 
ACL for
 
板材
 
學分
 
曝光量
 
調整
 
作為一名
 
規定
 
 
信用損失
 
費用。
 
截至
 
6月30日,
 
2024,
 
這個
 
ACL for
 
失衡
 
板材
 
學分
相比之下,風險敞口減少了10萬美元至450萬美元
 
至2023年12月31日。
 
持有至到期的信貸損失備抵
 
債務證券
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
ACL for
 
持有至到期
 
證券投資組合
 
完全是
 
相關內容
 
融資安排
 
與波多黎各
里科市政當局
 
以債券形式發行
 
表格,該表格
 
公司帳目
 
作為證券,
 
 
被承保為
 
使用以下項貸款
特徵
 
 
 
通常
 
發現
 
 
商業廣告
 
貸款。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
這個
 
ACL
 
 
持有至到期
 
債務
 
證券
 
曾經是
 
$1.3
百萬,
 
比較
 
 
$2.2
 
百萬
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
 
減少量
 
曾經是
 
大部分
 
驅動的
 
通過
 
改進
 
 
這個
 
潛在的
波多黎各市政債券發行人的更新財務信息。
可用信用損失備抵
 
- 待售債務證券
 
 
ACL
 
 
可供出售
 
債務
 
證券,
 
哪一個
 
 
相聯
 
 
私人
 
標籤
 
MBS
 
 
a
 
住宅
 
直通
 
MBS
PRHFA發行的價格為0.5美元
 
截至2024年6月30日和2023年12月31日,每年為百萬。
 
 
 
 
116
非應計貸款和不良資產
 
不良資產
 
資產包括
 
非應計項目的
 
貸款(一般
 
持有的貸款
 
 
投資或
 
持有的貸款
 
 
出售供
 
哪一個
 
這個
承認
 
利息收入
 
停用
 
 
貸款成為
 
90天
 
逾期
 
或更早
 
如果
 
充分和
 
及時收集
 
利息或本金
 
不確定)、止贖
 
房地產和
 
其他收回的房產,
 
和不良
 
投資證券,如果
任何。
 
當一個
 
貸款已發放
 
非應計
 
狀態,任何
 
以前的興趣
 
認可和
 
未收集
 
反轉
 
並被指控
 
vbl.反對,反對
利息
 
收入。
 
現金
 
付款
 
收到
 
 
公認的
 
什麼時候
 
已收集
 
 
符合
 
 
這個
 
合同
 
條款
 
 
這個
 
貸款。
 
這個
本金
 
部分
 
 
付款
 
習慣於
 
減縮
 
校長
 
平衡
 
 
貸款,
 
 
利息部分
 
是公認的
 
收付實現制
 
(when收集)。
 
然而,
 
當管理層
 
認為
 
終極的
 
可收回性
 
本金
 
在懷疑中,
 
利息
部分
 
 
套用
 
 
這個
 
傑出的
 
校長。
 
 
風險
 
暴露
 
 
 
投資組合
 
 
多樣化
 
AS
 
 
個人
 
借款人
 
行業,以及其他因素。此外,很大一部分
 
由房地產抵押品擔保。
 
非應計貸款政策
住宅房地產貸款
 
- 公司一般將房地產貸款歸類為非應計性貸款
 
尚未收到時的狀態
90天或以上的利息和本金。
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
 
 
公司
 
分類
 
商業廣告
 
貸款
 
(包括
 
商業廣告
 
真實
 
產業
 
建設貸款)非應計
 
當它沒有時,狀態
 
已收到利息和本金
 
為期90
 
天或更長時間或何時
 
的確如此。
由於財務狀況惡化,預計不會收回所有本金或利息
 
借款人的。
融資租賃
 
- 法團
 
融資租賃分類
 
處於非應計狀態
 
當它沒有
 
收到興趣並
 
校長
90天或更長時間。
消費貸款
 
- 法團
 
消費者分類
 
非應計貸款
 
狀態時
 
尚未收到
 
利息和
 
本金
持續90天或更長時間。信用卡貸款繼續積累融資
 
收費和費用,直至180
 
拖欠天數。
購得
 
信貸惡化
 
貸款(PCD)
-適用於
 
PDC貸款,
 
非應計項目
 
狀態為
 
確定於
 
一樣的
 
方式
 
其他貸款,
 
除.外
 
PCD貸款
 
那個前輩
 
發送到
 
採用
 
CECL是
 
分類為
 
購買的信用
 
受損(“PCI”)
 
貸款和
已記賬
 
 
在……下面
 
ASC
 
分專題
 
310-30,
 
 
 
貸款
 
 
債務
 
證券
 
後天
 
 
變壞了
 
信用
 
質量“
(“ASC
 
分專題
 
310-30”).
 
AS
 
允許
 
通過
 
CMEL,
 
這個
 
公司
 
當選
 
 
維護
 
 
 
貸款
 
已記賬
 
 
在……下面
 
ASC
副主題310-30
 
作為“單位”
 
賬户,”
 
概念上對待
 
每個游泳池
 
作為一名
 
單一資產。
 
關於利息
 
收入確認,
 
這個
前瞻性
 
過渡
 
方法
 
 
PCD貸款
 
施加
 
 
a
 
 
級別,該級別
 
凍結
 
這個
 
有效
 
利息
 
速度
 
泳池
 
截至
一月
 
1, 2020.
 
根據
 
向監管
 
指導,
 
測定
 
非應計項目的
 
或累積金額
 
地位
 
PCD貸款
 
懷着敬意
 
該公司已製作了
 
一次政策選舉,以維持之前的
 
採用CECL後的現有池
 
應在
泳池級別,而不是個人
 
資產級別。此外,指導意見
 
規定該公司可以繼續
 
應計利息和不計利息
報告
 
所述PCD
 
貸款作為
 
存在
 
非應計
 
狀態如果
 
以下內容
 
標準
 
遇見:(i)
 
法團
 
可以合理
 
估算
 
這個
時間及金額
 
現金流
 
被收集;和(ii)
 
克萊斯勒公司並未
 
主要收購資產
 
的獎勵
所有權的
 
 
基礎抵押品,
 
比如
 
它的用途
 
行動中
 
或改善
 
抵押品
 
用於轉售。
 
因此
 
公司
繼續將這些PDC貸款池排除在非應計貸款統計之外。
擁有的其他房地產
奧利奧
 
收購的
 
 
沉降量
 
 
貸款
 
 
攜帶
 
 
公平
 
 
較少
 
估計
 
費用
 
 
 
這個
 
真實
 
產業
 
獲得者。
 
評估
 
定期獲取,
 
通常每年一次。
其他收回的財產
 
其他
 
收回
 
物業
 
範疇
 
大體上
 
包括收回
 
汽車業
 
收購的
 
為結清
 
 
貸款收回
 
汽車
按成本或估計公允價值中的較低者記錄。
其他不良資產
 
範疇
 
組成
 
一種
 
住宅
 
直通
 
MBS
 
已發佈
 
通過
 
這個
 
PRHFA已放置
 
 
不良資產
 
狀態
 
 
這個
 
第二
2021年季度基於基礎第二人的拖欠狀況
 
抵押貸款。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
117
貸款逾期90天且仍在繼續
這些都是累積貸款
 
合同違約的
 
90天或以上。這些
 
逾期貸款要麼
 
就利息而言,但
對於
 
本金支付(
安全可靠,
 
收集過程)或
 
有保險或保證
 
根據適用
FHA,
 
弗吉尼亞州,
 
 
其他
 
政府擔保
 
節目
 
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款。
 
此外,
 
AS
 
所需
 
通過
 
使用説明
 
在……裏面
監管部門
 
報告,
 
貸款
 
過去時
 
到期
 
90
 
日數
 
 
仍在
 
應計
 
包括
 
貸款
 
先前
 
合併
 
vt.進入,進入
 
GNMA
 
證券
 
 
哪一個
 
這個
公司
 
 
這個
 
選擇權
 
 
 
這個
 
義務
 
 
回購
 
貸款
 
 
見面
 
GNMA的
 
指定
 
犯罪
 
標準
 
(
例如:
,
借款人
 
失敗
 
 
製作
 
任何
 
支付
 
 
 
連續
 
幾個月)。
 
 
會計學
 
目的:
 
這些
 
GNMA
 
貸款
 
主題
 
 
這個
回購選擇權需要反映在
 
具有抵銷負債的財務報表。
 
此外,貸款逾期90天
 
仍在
 
應計
 
包括
 
PCD
 
貸款,
 
AS
 
提到
 
上圖,
 
 
學分
 
卡片
 
 
繼續
 
應計
 
利息
 
直到
 
沖銷
 
 
180
幾天。
 
下表列出了截至所示日期的不良資產:
2024年6月30日
2023年12月31日
(千美元)
持作投資用途的非應計貸款:
住宅抵押貸款
$
31,396
$
32,239
施工
4,742
1,569
商業抵押
11,736
12,205
C&I
27,661
15,250
消費者和金融租賃
20,638
22,444
為投資而持有的非應計貸款總額
96,173
83,707
奧利奧
21,682
32,669
其他收回的財產
7,513
8,115
其他資產
 
(1)
1,532
1,415
不良資產總額
$
126,900
$
125,906
逾期貸款90天且仍在累積
(2) (3) (4)
$
47,173
$
59,452
不良資產佔總資產的比例
 
0.67
%
0.67
%
持作投資的非應計貸款佔持作投資的貸款總額
0.78
%
0.69
%
貸款和融資租賃的ACL
$
254,532
$
261,843
貸款和融資租賃佔持有的非應計貸款總額的ACL
 
投資
264.66
%
312.81
%
貸款和融資租賃佔持有的非應計貸款總額的ACL
 
用於投資,不包括住宅房地產貸款
392.94
%
508.75
%
(1)
PRHFA發行的住宅通行MBS
 
作為可供出售債務證券的一部分持有
 
公文包。
(2)
包括以前在ASC分主題310-30項下入賬的PCD貸款
 
公司為其制定了會計政策
 
選舉維持貸款池為“單位”
帳户“在#年1月通過CECL時
 
1,2020年,並持續進行信用損失衡量。
 
這些貸款將繼續被排除在非應計貸款之外。
只要地鐵公司能合理地估計
 
預計收取現金流的時間和金額
 
貸款池。此類貸款合同逾期的部分
截至90天或以上金額為740萬美元和830萬美元
 
2024年6月30日和2023年12月31日。
(3)
包括FHA/VA
 
政府擔保住宅抵押貸款作為
 
逾期90天且仍在應計的貸款與之相反
 
到非權責發生貸款。該公司繼續就以下事項累算利息:
這些貸款直到超過15個月的拖欠期限,
 
考慮到聯邦住房管理局的利息削減程序。
 
這些餘額包括1100萬美元和15.4美元
 
百萬
聯邦住房管理局政府擔保的住房抵押貸款
 
截至目前,拖欠超過15個月
 
2024年6月30日和2023年12月31日,
 
分別進行了分析。
(4)
其中包括重新預訂的貸款,這些貸款之前被彙集到
 
GNMA證券,金額為680萬美元和790萬美元,
 
分別於2024年6月30日和2023年12月31日。
根據GNMA方案,該公司有選擇權,但沒有
 
回購符合GNMA要求的貸款的義務
 
指定的拖欠標準。出於會計目的,
 
貸款
受制於回購選擇權的情況需予以反映
 
在具有抵銷負債的財務報表上。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
118
 
不良資產
 
資產
 
增額
 
通過
 
$1.0
 
百萬
 
 
$126.9
 
百萬
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
比較
 
 
$125.9
 
百萬
 
AS
 
十二月三十一日,
 
2023.的
 
增加
 
不良資產
 
被驅使
 
由.
 
12.5百萬美元
 
增加
 
未應計總額
 
持有的貸款
 
投資,部分抵消
 
11.0美元
 
減少百萬
 
奧利奧投資組合
 
平衡
 
波多黎各地區,
 
主要原因
出售價值5.3億美元的商業房地產OREO物業以及出售
 
奧利奧住宅物業。
應計項目總額
 
截至2024年6月30日,貸款為9620萬美元。這代表
 
從8370萬美元淨增1250萬美元,
12月的
 
31, 2023,
 
由以下部分組成
 
的升幅
 
1,510美元萬
 
非應計
 
商業和
 
建設貸款,
 
部分偏移
 
通過
減少
 
 
$1.8
 
百萬
 
 
非應計項目
 
消費者
 
貸款
 
 
$0.8
 
百萬
 
 
非應計項目
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款。
 
 
增加
 
在……裏面
非應計商業
 
和建設
 
貸款
 
主要驅動
 
由.
 
流入
 
a $16.5
 
百萬條商業廣告
 
關係
 
食品零售行業的波多黎各地區。
下表顯示了按地理分部劃分的不良資產
 
截至指定日期:
 
2024年6月30日
2023年12月31日
(單位:千)
波多黎各:
持作投資用途的非應計貸款:
住宅抵押貸款
$
16,895
$
18,324
施工
3,776
595
商業抵押
2,865
3,106
C&I
26,387
13,414
消費者和金融租賃
20,276
21,954
為投資而持有的非應計貸款總額
70,199
57,393
奧利奧
17,413
28,382
其他收回的財產
7,330
7,857
其他資產
1,532
1,415
不良資產總額
$
96,474
$
95,047
逾期貸款90天且仍在累積
$
44,028
$
53,308
維爾京羣島:
持作投資用途的非應計貸款:
住宅抵押貸款
$
6,446
$
6,688
施工
966
974
商業抵押
8,871
9,099
C&I
1,274
1,169
消費者
326
419
為投資而持有的非應計貸款總額
17,883
18,349
奧利奧
4,202
4,287
其他收回的財產
183
252
不良資產總額
$
22,268
$
22,888
逾期貸款90天且仍在累積
$
3,145
$
6,005
美國:
持作投資用途的非應計貸款:
住宅抵押貸款
$
8,055
$
7,227
C&I
-
667
消費者
36
71
為投資而持有的非應計貸款總額
8,091
7,965
奧利奧
67
-
其他收回的財產
-
6
不良資產總額
$
8,158
$
7,971
逾期貸款90天且仍在累積
$
-
$
139
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
119
 
下表列出了商業和建築活動
 
為所示的投資而持有的非應計貸款
時期:
施工
商業廣告
抵押貸款
C&I
總計
(單位:千)
截至2024年6月30日的季度
期初餘額
$
1,498
$
11,976
$
25,067
$
38,541
另外:
非應計增加額
 
3,300
7
14,800
18,107
更少:
貸款恢復應計狀態
(35)
(77)
(9,226)
 
(1)
(9,338)
非應計貸款轉移至OREO
-
-
(684)
(684)
非應計貸款沖銷
-
-
(332)
(332)
貸款收款
(21)
(170)
(1,964)
(2,155)
期末餘額
 
$
4,742
$
11,736
$
27,661
$
44,139
(1)
主要與C & I恢復應計狀態有關
 
佛羅裏達州地區進入發電行業的貸款
 
2024年第一季度處於非應計狀態。
施工
商業廣告
抵押貸款
C&I
總計
(單位:千)
截至2023年6月30日的季度
期初餘額
$
1,794
$
21,598
$
13,404
$
36,796
另外:
非應計增加額
-
439
2,691
3,130
更少:
貸款恢復應計狀態
-
-
(374)
(374)
非應計貸款轉移至OREO
-
(61)
-
(61)
非應計貸款沖銷
-
(88)
(6,350)
(6,438)
貸款收款
(117)
(352)
(177)
(646)
期末餘額
 
$
1,677
$
21,536
$
9,194
$
32,407
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
120
施工
商業廣告
抵押貸款
C&I
 
總計
(單位:千)
六個月期限至2024年6月30日
期初餘額
$
1,569
$
12,205
$
15,250
$
29,024
另外:
非應計增加額
 
3,300
7
25,841
29,148
更少:
貸款恢復應計狀態
(35)
(77)
(9,226)
 
(1)
(9,338)
非應計貸款轉移至OREO
(48)
-
(684)
(732)
非應計貸款沖銷
-
-
(791)
(791)
貸款收款
(44)
(399)
(2,729)
(3,172)
期末餘額
 
$
4,742
$
11,736
$
27,661
$
44,139
(1)
主要與C & I恢復應計狀態有關
 
佛羅裏達州地區進入發電行業的貸款
 
2024年第一季度處於非應計狀態。
施工
商業廣告
抵押貸款
C&I
 
總計
(單位:千)
截至2023年6月30日的六個月期間
期初餘額
$
2,208
$
22,319
$
7,830
$
32,357
另外:
非應計增加額
127
983
10,161
11,271
更少:
貸款恢復應計狀態
-
(361)
(526)
(887)
非應計貸款轉移至OREO
(332)
(223)
(183)
(738)
非應計貸款沖銷
-
(106)
(6,468)
(6,574)
貸款收款
(326)
(1,082)
(1,620)
(3,028)
重新分類
-
6
-
6
期末餘額
 
$
1,677
$
21,536
$
9,194
$
32,407
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
121
下表列出了持作投資用途的住宅非應計貸款的活動
 
在指定期間:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(單位:千)
期初餘額
 
$
32,685
$
36,410
$
32,239
$
42,772
 
另外:
 
非應計增加額
3,397
3,009
7,993
5,090
 
更少:
 
貸款恢復權責發生制狀態
 
(2,137)
(2,714)
(4,970)
(6,651)
 
非應計貸款轉移至OREO
(743)
(1,549)
(1,147)
(4,259)
 
非應計貸款沖銷
(153)
(401)
(278)
(621)
 
貸款收款
(1,653)
(1,503)
(2,441)
(3,073)
 
重新分類
 
-
-
-
(6)
期末餘額
 
$
31,396
$
33,252
$
31,396
$
33,252
包括融資租賃在內的非應計消費貸款金額下降
 
截至2024年6月30日,增長1.8億美元至2060萬美元,
而截至2023年12月31日為2240萬美元。該減少主要
 
反映在汽車貸款和融資租賃投資組合中。
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
 
大約
 
$29.7
 
百萬
 
 
這個
 
貸款
 
安放
 
 
非應計項目
 
地位,
 
主要
 
商業廣告
 
 
住宅
抵押貸款,
 
是當前的,或有拖欠
 
利息支付不到90天。
 
這些貸款的收款正在進行
作為條件,通過收益以現金形式記錄,或以成本回收為基礎記錄
 
逮捕令。
 
在這六個月裏
 
截至6月的期間
 
2024年30日,利息收入
 
約20萬美元
 
與非應計項目相關
 
帶有A的貸款
攜載
 
的價值
 
4030萬美元
 
截至
 
6月30日,
 
2024,
 
主要是非應計項目
 
商業廣告
 
和建設
 
貸款,曾是
 
用來抵免
 
這個
成本回收法下的相關本金餘額。
早期貸款總額
 
犯罪(
、逾期30-89天貸款,如監管報告中所定義
 
指示)金額為147.4美元
截至2024年6月30日,百萬,
 
相比之下,減少了3.4億美元
 
截至12月至15080萬美元
 
31, 2023.
 
按主要分類的差異
投資組合類別如下:
 
早期拖欠住宅抵押貸款減少4.2美元
 
00萬至3230萬美元。
早期拖欠消費者貸款減少30萬美元至111.7美元
 
百萬,主要體現在汽車貸款組合中。
商業廣告
 
 
施工
 
貸款
 
 
早些時候
 
犯罪
 
增額
 
通過
 
$1.1
 
百萬
 
 
$3.4
 
百萬,
 
主要
 
到期
 
 
a
商業抵押貸款
 
的貸款
 
成熟和
 
處於
 
過程
 
續期
 
但對於
 
這就是
 
公司繼續
 
為接收
借款人支付的利息和本金。
此外,
 
法團
 
提供
 
住房擁有
 
保存
 
援助
 
它的客户
 
穿過
 
虧損
 
緩解
 
程序。
取決於
 
 
這個
 
自然界
 
 
a
 
借款人的
 
金融
 
條件,
 
重組
 
 
貸款
 
修改
 
穿過
 
 
計劃
 
前提是,
 
也是
 
作為其他人
 
修改
 
個人C & I,
 
商業廣告
 
抵押貸款、建築、
 
和住宅
 
抵押貸款。
 
季度和六個月
 
截至6月30日的期間,
 
2024年,貸款修改為
 
借款人經歷財務狀況
 
困難重重
 
攤銷
成本
 
基礎
 
$118.9
 
百萬
 
和121.4美元
 
百萬,
 
分別,
 
哪一個
 
包括在內
 
$110.9
 
百萬
 
相關
 
到一個
 
關係
 
過的
 
vbl.已
先前
 
報告為
 
一個陷入困境的
 
債務重組
 
根據ASC
 
310-40.
 
請參閲備註
 
3 –
 
“持有的貸款
 
為了投資”
 
發送到
 
未經審核
此處合併財務報表以獲取更多信息
 
以及公司修改後的統計數據
 
貸款。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
122
奧利奧投資組合,屬於不良資產的一部分
 
截至6月30日,資產達2170萬美元,
 
2024年和截至3270萬美元
十二月三十一日,
 
2023.的
 
下表
 
顯示
 
組合物
 
奧利奧投資組合
 
截至
 
6月30日,
 
2024年和
 
十二月三十一日,
 
2023,
以及OREO投資組合按地理區域劃分的活動
 
結束的六個月期間
2024年6月30日:
奧利奧按地區劃分的構成
 
截至2024年6月30日
(單位:千)
波多黎各
維爾京羣島
佛羅裏達州
已整合
住宅
 
$
14,035
$
1,366
$
67
$
15,468
施工
1,632
26
-
1,658
商業廣告
1,746
2,810
-
4,556
$
17,413
$
4,202
$
67
$
21,682
截至2023年12月31日
(單位:千)
波多黎各
維爾京羣島
佛羅裏達州
已整合
住宅
 
$
18,809
$
1,452
$
-
$
20,261
施工
1,576
25
-
1,601
商業廣告
7,997
2,810
-
10,807
$
28,382
$
4,287
$
-
$
32,669
按地區劃分的奧利奧活動
 
六個月期限至2024年6月30日
(單位:千)
波多黎各
維爾京羣島
佛羅裏達州
已整合
期初餘額
$
28,382
$
4,287
$
-
$
32,669
加法
4,532
-
67
4,599
銷售額
(14,690)
(85)
-
(14,775)
後續測量調整
(169)
-
-
(169)
其他調整
(642)
-
-
(642)
期末餘額
$
17,413
$
4,202
$
67
$
21,682
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
123
淨沖銷和總計
 
信貸損失
 
淨沖銷
 
總計21.0美元
 
百萬美元用於
 
第二個
 
1/4
 
2024年,或者
 
0.69%
 
平均貸款
 
在An上
 
年化基礎上,
 
比較
至19.3美元
 
百萬元或
 
年化
 
0.67%
 
平均貸款,
 
對於
 
第二季度
 
2023年的。
 
對於
 
六個月期間
 
截至6月
 
30,
2024,
 
網絡
 
沖銷
 
總計
 
$32.2
 
百萬,
 
 
一個
 
年化
 
0.53%
 
 
平均值
 
貸款,
 
比較
 
至32.5美元
 
百萬,
 
或者是一個
 
年化
0.56%
 
平均
 
貸款,用於
 
一樣的
 
期間
 
在2023年。
淨電荷
 
-關閉
 
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
6月30日,
 
2024年包括
 
a $9.5
百萬
 
回收
 
相聯
 
 
這個
 
散裝
 
銷售
 
 
完全
 
沖銷
 
消費者
 
貸款
 
 
金融
 
租約,
 
哪一個
 
減縮
 
通過
 
15
 
基礎
點淨沖銷總額與平均貸款的比率
 
在這段時間裏。
消費貸款
 
和金融
 
租賃淨值
 
沖銷
 
對於
 
第二季度
 
2024年的
 
為22.0美元
 
百萬元或
 
年化
 
2.38%
相關平均
 
貸款,比較
 
到網中
 
沖銷
 
13.0美元
 
百萬元或
 
年化
 
1.51%
 
相關平均
 
貸款,用於
 
第二
 
 
2023.
 
網絡
 
沖銷
 
 
消費者
 
貸款
 
 
金融
 
租契
 
 
這個
 
六個月
 
期間
 
告一段落
 
六月
 
30,
 
2024
 
 
$37.6
百萬元或
 
2.04%
 
相關平均
 
貸款,比較
 
到網中
 
沖銷
 
26.0美元
 
百萬元或
 
年化
 
1.53%
 
相關平均
貸款,對於
 
年同期
 
2023.增加
 
第二
 
季度和上
 
2024年的六個月
 
所推動
 
的增加
註銷中
 
所有主要投資組合
 
已經過的課程
 
歷史趨勢走高
 
部分損失經歷
 
偏移量
經濟復甦
 
關聯於
 
前面提到的
 
批量銷售,
 
從而減少
 
以52
 
基點
 
之比
 
消費
 
貸款和
 
金融
租賃對相關平均貸款的淨沖銷
 
2024年前六個月。
 
C&I
 
貸款
 
網絡
 
復甦
 
 
這個
 
第二
 
 
 
2024
 
 
$0.6
 
百萬,
 
 
一個
 
年化
 
0.08%
 
 
相關
 
平均值
 
貸款,
比較
 
到網中
 
沖銷
 
 
620萬美元,
 
 
年化
 
0.87%
 
相關
 
平均貸款,
 
 
第二個
 
1/4
 
2023.
 
C&I
貸款淨回收
 
止六個月期間
 
2024年6月30日為5.3美元
 
百萬,年化0.33%
 
相關平均貸款,
比較
 
到網中
 
沖銷
 
6.2美元
 
百萬元或
 
年化
 
0.44%
 
相關平均
 
貸款,
 
對於
 
同期
 
在2023年。
 
這張網
復甦
 
 
這個
 
第二
 
 
 
第一
 
 
月份
 
 
2024
 
包括
 
a
 
$0.8
 
百萬
 
回收
 
相聯
 
 
a
 
C&I
 
貸款
 
 
這個
佛羅裏達州地區。
 
淨復甦
 
對於
 
前六名
 
2024年的月份
 
還包括
 
5億美元
 
恢復相關
 
有C & I
 
借入
這個
 
Puerto
 
里科地區。
 
與此同時
 
這個
 
淨電荷
 
-關閉
 
 
這個
 
第二
 
 
而且首先
 
 
月份
 
2023年的
 
包括在內
 
a
 
$6.2
 
百萬
C & I參與貸款記錄的沖銷
 
佛羅裏達地區的發電行業。
商業抵押貸款
 
貸款淨回收
 
第二
 
季度和
 
六個月期間
 
截至6月30日,
 
2024年為0.4美元
 
百萬美元,或
一個
 
年化
 
0.07%
 
 
0.04%,
 
分別,
 
 
相關
 
平均值
 
貸款,
 
比較
 
 
網絡
 
沖銷
 
 
$32
 
千人
 
 
網絡
回收率
 
10萬美元,
 
或者是一個
 
年化0.01%
 
相關
 
平均貸款,
 
對於
 
可比時期
 
在2023年。
 
這張網
 
撇帳
對於
 
第二季度
 
而且首先
 
六個月
 
2024年的
 
包括一個
 
40萬美元
 
回收
 
錄製於
 
一則廣告
 
房地產
 
貸款
 
這個
佛羅裏達州地區。
 
下表顯示的是年化淨沖銷
 
(回收率)與投資組合中所持貸款的平均數之比:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
住宅抵押貸款
 
0.01
%
0.06
%
0.02
%
0.06
%
施工
 
(0.02)
%
(0.99)
%
(0.02)
%
(0.59)
%
商業抵押
(0.07)
%
0.01
%
(0.04)
%
(0.01)
%
C&I
(0.08)
%
0.87
%
(0.33)
%
0.44
%
消費者和金融租賃
2.38
%
1.51
%
2.04
%
(1)
1.53
%
貸款總額
 
0.69
%
0.67
%
0.53
%
(1)
0.56
%
(1)
與批量銷售相關的9.5億美元回收
 
全額沖銷的消費貸款和融資租賃
 
2024年前六個月降低了消費貸款比率
 
融資租賃和相關淨沖銷總額
 
平均貸款下降52個基點和15個基點,
 
分別進行了分析。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
124
 
下表顯示的是年化淨沖銷
 
(回收)按地域劃分的各種投資組合中所持貸款的平均值
指定期間的分部:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
波多黎各:
住宅抵押貸款
0.01
%
0.08
%
0.03
%
0.09
%
施工
 
-
%
(3.04)
%
-
%
(1.86)
%
商業抵押
-
%
0.02
%
-
%
0.01
%
C&I
0.04
%
0.01
%
(0.44)
%
0.01
%
消費者和金融租賃
 
2.39
%
1.51
%
2.03
%
(1)
1.47
%
貸款總額
 
0.90
%
0.56
%
0.66
%
(1)
0.57
%
處女羣島:
住宅抵押貸款
-
%
(0.02)
%
-
%
(0.05)
%
施工
 
-
%
3.93
%
-
%
1.93
%
商業抵押
(0.23)
%
(0.23)
%
(0.04)
%
(0.22)
%
C&I
-
%
-
%
-
%
(0.01)
%
消費者和金融租賃
2.49
%
2.02
%
0.42
%
2.10
%
貸款總額
0.36
%
0.34
%
0.06
%
0.31
%
佛羅裏達州:
住宅抵押貸款
-
%
(0.04)
%
-
%
(0.02)
%
施工
 
(0.07)
%
(0.06)
%
(0.06)
%
(0.05)
%
商業抵押
(0.23)
%
-
%
(0.12)
%
(0.04)
%
C&I
(0.37)
%
2.67
%
(0.13)
%
1.31
%
消費者和金融租賃
(3.57)
%
(1.16)
%
(1.69)
%
(0.45)
%
貸款總額
(0.25)
%
1.23
%
(0.10)
%
0.60
%
(1)
與上述批量銷售相關的復甦使截至2024年6月30日的六個月期間消費者貸款和融資租賃以及淨沖銷總額與相關平均貸款的比率下降了53
分別為20個基點。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
125
下表列出了有關OREO庫存的信息
 
以及指定期間的相關損益:
截至6月30日的季度,
截至6月30日的6個月期間,
2024
2023
2024
2023
(千美元)
奧利奧
奧利奧餘額,公允價值:
住宅
$
15,468
$
23,621
$
15,468
$
23,621
施工
1,658
1,892
1,658
1,892
商業廣告
4,556
6,058
4,556
6,058
總計
$
21,682
$
31,571
$
21,682
$
31,571
奧利奧活動(房產數量):
開始財產庫存
247
344
277
344
獲得的財產
33
44
49
103
已處置的房產
(58)
(68)
(104)
(127)
結束財產庫存
222
320
222
320
平均持有期(天)
住宅
512
524
512
524
施工
2,541
2,178
2,541
2,178
商業廣告
3,342
2,580
3,342
2,580
總平均持有期(天)
1,262
1,018
1,262
1,018
奧利奧運營(收益)損失:
市場調整和銷售(收益)損失:
住宅
$
(1,918)
$
(2,553)
$
(3,744)
$
(5,043)
施工
(10)
(7)
(19)
(47)
商業廣告
(2,241)
-
(2,222)
67
總淨收益
(4,169)
(2,560)
(5,985)
(5,023)
其他奧利奧運營費用
560
576
924
1,043
OREO業務的淨收益
$
(3,609)
$
(1,984)
$
(5,061)
$
(3,980)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
126
操作風險
 
公司
 
面臨
 
進行中
 
 
新興市場
 
風險
 
 
監管部門
 
壓力
 
相關
 
 
這個
 
活動
 
 
環繞
 
這個
 
送貨
 
銀行業
 
 
金融
 
產品。
 
耦合
 
 
外部
 
影響,
 
這樣的
 
AS
 
市場
 
條件,
 
安全
 
風險,
 
 
法律
 
風險,
 
這個
潛在的
 
業務和
 
聲譽損失
 
有所增加。
 
 
減輕和
 
控制操作
 
風險
 
公司已
 
發達的,
並繼續
 
增強、具體
 
內部控制,
 
政策和程序
 
被設計
 
識別和
 
管理運營
 
風險
 
恰如其分
 
水準儀
 
貫穿始終
 
這個
 
組織。
 
 
目的
 
 
這些
 
機制
 
 
 
提供
 
合理的
 
保證
 
 
這個
公司業務運營
 
正在管理層制定的政策和限制內運作。
 
公司
 
分類可操作
 
風險
 
vt.進入,進入
 
 
重大
 
類別:
 
商業專用
 
 
全機構
 
影響
 
所有業務
線對於業務特定風險,
 
企業風險管理工作
 
與各個業務部門合作,
 
確保一致性
 
政策,
流程
 
 
評估。
 
使用
 
尊重
 
 
全機構
 
風險,
 
這樣的
 
AS
 
信息
 
安全,
 
業務
 
恢復,
 
 
法律
 
合規性、
 
這個
 
公司
 
 
專業化
 
團體,
 
這樣的
 
AS
 
這個
 
法律
 
部門,
 
信息
 
安全,
 
公司
 
合規性,
作業和企業
 
風險管理這些
 
團體協助線路
 
營業
 
發展和
 
實施風險
針對業務集團需求的管理實踐。
法律和合規風險
法律和合規風險包括
 
不遵守適用的風險
 
法律及監管規定
 
的不利
法律
 
判決
 
vbl.反對,反對
 
這個
 
公司,
 
 
這個
 
風險
 
 
a
 
交易對手的
 
性能
 
義務
 
將要
 
 
無法強制執行。
 
這個
公司
 
 
主題
 
 
廣延
 
調節
 
 
這個
 
不同
 
司法管轄區
 
 
哪一個
 
 
品行
 
它的
 
商業,
 
 
 
監管部門
的審視
 
明顯
 
增長超過
 
這些年
 
地鐵公司
 
已經建立,
 
並繼續
 
為了增強,
 
程序
被設計
 
確保
 
遵守
 
所有適用
 
法定的,
 
監管部門
 
和任何
 
其他法律
 
要求。
 
地鐵公司
 
有一個
合規性
 
主任
 
 
報告
 
 
這個
 
族長
 
風險
 
軍官
 
 
 
負責任的
 
 
這個
 
監督
 
 
監管部門
 
遵守
 
實施
 
屬於一個
 
企業範圍的合規性
 
風險評估
 
進程。
 
遵約
 
分部
 
有官員
 
角色
 
每個主要
直接向企業合規部門報告的業務領域
 
組。
集中風險
該公司進行
 
其業務
 
地理位置集中
 
地區,作為其主要
 
市場是波多黎各
 
里科。總額的
 
毛收入
貸款組合
 
被扣留
 
投資
 
124億美元
 
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
法團已
 
信用風險
 
大約有
 
80%的
 
這個
波多黎各地區,美國地區17%,維爾京羣島3%
 
島嶼地區。
 
127
波多黎各財政和經濟形勢最新情況
一個重要的
 
部分
 
 
公司的
 
商業活動
 
和信用
 
暴露
 
集中
 
 
聯合體
 
Puerto
里科,
 
經歷了
 
經濟
 
和財政
 
苦惱
 
最後
 
十年看到
 
“風險管理
 
- 暴露
 
到達Puerto
 
Rico
政府”
 
下面。
 
自.以來
 
宣佈
 
破產
 
 
受益
 
從…
 
這個
 
頒佈
 
 
這個
 
聯邦制
 
Puerto
 
Rico
 
監督,
管理和經濟穩定法案(“PROMESA”)
 
2016年,波多黎各政府做出了
 
財政事項取得進展
主要是
 
通過重組
 
 
部分
 
其突出
 
公共債務
 
和識別
 
供資
 
來源
 
其資金不足
 
養老金
系統。
經濟指標
在三月
 
18, 2024,
 
波多
 
里科規劃
 
董事會(“PRPB”)
 
已出版
 
分析
 
 
波多黎各
 
經濟在
 
財政
2023年,以及
 
財年短期預測
 
2024年和2025年。根據
 
發佈的初步估計
 
PRPB,
波多黎各
 
總值實際
 
國民生產
 
(“GNP”)增長
 
下降0.7%
 
在財年
 
2023年,
 
第三個
 
連續一年
 
以積極的
 
年份-
全年
 
方差
 
 
主幹道
 
驅動程序
 
背後
 
生長
 
 
財政
 
 
2023
 
 
個人
 
消費
 
支出
 
 
固定的
投資
 
 
兩者都有
 
建築,
 
 
機械
 
 
設備。
 
 
PRPB
 
 
修訂後
 
先前
 
已出版
 
真實
 
GNP
 
生長
2022和2021財年的估計值從3.7%到3.8%和0.9%
 
分別為1.4%。
 
那裏
 
 
其他
 
指標
 
 
 
經濟
 
活動
 
 
 
已出版
 
 
更大
 
頻率,
 
 
舉個例子,
 
這個
 
經濟上的
發展
 
銀行
 
 
Puerto
 
Rico的
 
經濟上的
 
活動
 
索引
 
(“EDb-EAI”)。
 
雖然
 
 
a
 
直接
 
量測
 
 
Puerto
 
Rico的
 
真實
國民生產總值,
 
EDb-EAI與波多黎各相關
 
實際國民生產總值。
 
2024年4月,估計顯示EDb-EAI保持不變
 
報123.9,下跌
同比2.0%。
 
在12個月的時間裏
 
EDb-EAI於2024年4月30日結束
 
平均126.7,最高水平
 
自那以後
2015年4月
 
比一年前的可比數字高出約2.0%。
 
勞工
 
市場趨勢
 
保持積極。
 
公佈的數據
 
由.
 
 
勞動
 
統計數據顯示
 
非農業
 
工資單作為
 
2024年
 
波多黎各
 
增加了
 
2.0%時
 
 
2023年6月,
 
支持
 
同比增長
 
增長
 
8.5%休閒
 
招待費工資單
 
就業和
 
a 5.8%
 
同比增長
 
增加
 
建築相關薪資
 
就業。
 
失業問題
這一比率相對保持在5.8%的接近歷史最低水平。
財政計劃
 
在六月
 
5, 2024,
 
PROMESA
 
監督委員會
 
已認證
 
2024年財政
 
為以下方面規劃
 
波多黎各
 
(the“2024年
 
財政計劃”),
 
更新
 
這個
 
多數
 
近期
 
數據
 
 
預測
 
 
收入
 
 
費用,
 
 
續訂
 
路線圖
 
 
Puerto
 
Rico
 
 
實現
 
財政
責任。
 
2024年
 
財政計劃是
 
組成
 
四個中的一個
 
部分:(i)進展
 
穩定製造
 
政府財政,
 
(ii)波多黎各
當前金融
 
條件和
 
風險,(iii)詳情
 
的行動
 
需要滿足以下條件
 
實現財政
 
責任和
 
充分機會
 
信貸
市場和
 
(iv)描述
 
 
的行動
 
PROMESA監督
 
板和
 
政府必須
 
完成
 
PROMESA的
授權。
 
2024年
 
財政計劃
 
提綱
 
八個領域
 
 
要實現
 
長期
 
財政責任:
 
(i)改進
 
經濟
 
和收入
預測,
 
(Ii)
 
領養
 
 
預算
 
最好的
 
實踐,
 
(Iii)
 
全面
 
資本
 
送貨
 
計劃,
 
(Iv)
 
改進型
 
管理
 
教育
 
資源,
 
(v)
 
改進型
 
政府
 
服務
 
送貨
 
 
勞動
 
關係,
 
(Vi)
 
基於結果,
 
數據驅動的,
 
 
受控
醫療保健
 
支出,
 
(Vii)
 
改進了,
 
透明的
 
金融
 
報道,
 
 
(Viii)
 
優化
 
 
財政
 
管理層。
 
成功
 
在……裏面
這些地區
 
旨在解決
 
最關鍵的
 
財務管理
 
挑戰波多黎各
 
里科面對的,是
 
的關鍵
 
波多黎各
從破產中完全恢復並履行PROMESA實現的使命
 
財政責任。
作為
 
債務重組
 
 
結束,
 
一個重要的
 
部分
 
不確定性
 
那就是
 
困擾
 
經濟在
 
過去
 
幾年
 
消失了。
 
 
創造收入
 
那就是
 
彈性甚至
 
 
前所未有的湧入
 
聯邦
 
資金消退,
 
財政
僅穩定性
 
不會
 
足夠了的
 
2024年財政
 
計劃描述
 
努力
 
發展
 
集成
 
計劃
 
將服務
 
作為一名
 
路線圖
解鎖
 
未來
 
成長。
 
而當
 
 
平面圖
 
 
發達的,
 
這個
 
普羅梅薩
 
監督
 
衝浪板
 
 
這個
 
政府
 
將要
 
繼續
 
 
支持
具體優先事項
 
通過第一
 
波經濟
 
增長舉措,
 
旨在解決
 
最關鍵的
 
挑戰波多黎各
 
Rico
臉上
 
 
列表
 
 
焦點
 
區域
 
概述
 
 
這個
 
2024
 
財政
 
平面圖
 
 
推廣
 
經濟
 
生長
 
包括:
 
(i)
 
集成
 
架構
 
經濟
 
增長,
 
(Ii)
 
人類
 
資本,
 
聚焦
 
 
堅固,
 
技術精湛,
 
 
健康狀況
 
員工隊伍、
 
(Iii)
 
經濟
 
戰略,
 
聚焦
 
改進型
 
舒緩
 
 
正在做什麼
 
商業,
 
(Iv)
 
經濟
 
政策,
 
聚焦
 
 
改革
 
 
Puerto
 
Rico的
 
税費
 
系統,
 
 
(v)
 
基礎設施,
專注於降低成本和提高能源可靠性,
 
交通和互聯網連接。
 
類似於
 
上一首
 
財政計劃,
 
2024年
 
財政計劃
 
包括
 
更新的
 
宏觀經濟預測
 
反思
 
其影響
 
的財政
 
結構
 
措施,
 
自然災害,
 
COVID-19,
 
 
聯邦制
 
供資
 
作為迴應
 
自然
 
災害
 
 
這個
 
大流行
 
基線
 
經濟
 
軌跡。
 
 
2024
 
財政
 
平面圖
 
項目
 
Puerto
 
Rico
 
GNP
 
生長
 
 
財政
 
 
2024
 
 
 
1.0%,
 
其次
 
通過
下降0.8%,
 
財年0.1%
 
2025年和財年
 
分別為2026年。
 
平均而言,波多黎各的
 
GDP預計
 
增長
約0.4%
 
財政之間
 
2023年
 
和財政
 
2026年。
 
違反
 
上一財年
 
計劃,
 
波多黎各
 
人口
 
128
預計將會下降,
 
2024年財政計劃包括
 
穩定的人口預測
 
到2029年主要是由於
 
a之間的偏差
負面
 
天然的
 
人口
 
下降
 
 
正性
 
網絡
 
遷移
 
具體來説,
 
這個
 
修訂後
 
財政
 
平面圖
 
預測
 
考慮
 
a
 
網絡
到2029年,每年流入人數超過20,000人,而
 
2023年財政計劃平均不到5,000人。
2024年財政計劃項目
 
約545億美元
 
在救災資金總額中,
 
來自聯邦和私人
 
資源渠道
 
支付
 
作為一部分
 
 
這個
 
重建
 
努力
 
完畢
 
a
 
跨度
 
9
 
年份
 
(財政
 
年份
 
2024
 
穿過
 
2035).
 
這些
 
資金
 
將要
 
效益
個人、個人、
 
公共的(例如,
 
的重建工作
 
主要基礎設施,
 
道路,以及
 
學校),以及
 
將涵蓋
 
部分
 
波多黎各
 
份額
這個
 
成本
 
 
災害
 
浮雕
 
資金問題。
 
另外,
 
這個
 
2024
 
財政
 
平面圖
 
項目
 
這個
 
$5.9
 
十億
 
 
剩餘
 
新冠肺炎
 
浮雕
 
資金
 
 
BE
已部署
 
在財年
 
2024年
 
 
2025.
 
另外,
 
2024年
 
財政計劃
 
繼續
 
以考慮
 
2.1美元
 
十億
 
在聯邦政府
 
資金
 
Puerto
 
Rico
 
從…
 
這個
 
兩黨
 
基礎設施
 
法律
 
定向
 
 
改善
 
Puerto
 
Rico的
 
基礎設施
 
完畢
 
財政
 
年份
 
2024
穿過
 
2026.
 
總的來説,
 
Puerto
 
Rico的
 
經濟
 
生長
 
是高度的
 
依賴於
 
 
這個
 
政府的
 
能力
 
 
有效
 
部署
 
這些
聯邦基金。
債務重組
 
完畢
 
80%
 
 
Puerto
 
Rico的
 
傑出的
 
債務
 
 
vbl.已
 
重組後的
 
 
約會。
 
在……上面
 
三月
 
15,
 
2022,
 
這個
 
平面圖
 
 
調整,調整
 
 
這個
中區
 
政府的
 
債務
 
變成了
 
有效
 
穿過
 
這個
 
兑換
 
以上
 
 
$33
 
十億
 
 
現有
 
債券
 
 
其他
 
索賠
 
vt.進入,進入
大約
 
$7
 
十億
 
 
新的
 
債券,
 
省吃儉用
 
Puerto
 
Rico
 
更多
 
 
$50
 
十億
 
 
債務
 
付款
 
 
債權人
 
另外,
 
這個
重組
 
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
銷售
 
税收
 
融資
 
公司
 
(“COFINA”),
 
這個
 
公路
 
 
交通運輸
 
權威
(“HTA”),
 
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
渡槽
 
 
下水道
 
權威
 
(“PRASA”)
 
 
預期
 
 
產量
 
儲蓄
 
 
大約
 
$17.5
十億美元,
 
$3.0
 
十億美元,
 
 
$400
 
百萬,
 
分別,
 
 
未來
 
債務
 
服務
 
付款。
 
 
主幹道
 
重組
 
待決
 
 
 
 
這個
波多黎各電力管理局(“PREPA”)。
在……上面
 
二月
 
23,
 
2024,
 
這個
 
普羅梅薩
 
監督
 
衝浪板
 
已歸檔
 
這個
 
第四
 
已修訂
 
平面圖
 
 
調整,調整
 
 
減縮
 
更多
 
 
$10
各債權人對PREPA提出的索賠總額達10億美元
 
增長約80%至250億美元,不包括養老金
 
負債。
根據PROMESA監督
 
董事會、支持的債券持有人
 
計劃將恢復原始計劃的12.5%
 
主張,
而不同意擬議計劃的債券持有人將恢復正常
 
其聲稱索賠的3.5%。
 
在六月
 
12, 2024,
 
最高法院
 
上訴
 
對於
 
第一電路
 
(the“首先
 
電路”)發佈
 
其意見
 
 
上訴
 
經修訂的
扣押與追索權
 
挑戰,
 
裁定PREPA的
 
債券持有人有擔保
 
通過完善的安全
 
對PREPA的興趣
 
“淨
收入”(作為
 
定義於
 
信託
 
協議)和
 
他們持有
 
無追索權索賠
 
由以下方面保證
 
 
收入和
 
不要
 
保持
任何無擔保的
 
索賠作為
 
一個結果
 
 
第一巡迴賽
 
裁決
 
PROMESA監督
 
聯委會表示
 
打算
 
提出請求的
 
a
重新開放
 
 
這個
 
確認
 
聽力
 
錄製
 
 
這個
 
有限
 
目的
 
 
重視
 
這個
 
不沉降
 
債券持有人
 
分享
 
 
這個
 
邦茲的
抵押品,即PREPA
 
淨收入並向法院展示法院確定的價值
 
付了錢。
 
認識到
 
締約方的意見
 
適當的
 
後續步驟
 
可能會有所不同,
 
7月10日,
 
2024年,
 
法院認為
 
會議
 
致信地址
 
什麼
進一步
 
劃界案
 
 
法律程序
 
 
必要
 
關於
 
 
相關
 
 
這個
 
待決
 
動議
 
 
確認
 
 
這個
 
PREPA
 
計劃一下。
 
法官,會議
 
泰勒
 
斯温發佈了一份
 
命令,
 
所有預科
 
確認和
 
債券相關訴訟
 
被留下來
至少
 
六十天,通過
 
包括九月
 
2024年8月,除非
 
另有命令
 
由法庭。
 
此外,
 
法院下令
各方將在整個任期內開始與調解團隊合作
 
停留期。
 
129
其他發展
值得注意的
 
進展
 
繼續
 
 
 
製造
 
AS
 
零件
 
 
這個
 
進行中
 
努力
 
 
優先
 
這個
 
修復,
 
改進,
 
現代化
 
波多黎各
 
基礎設施,
 
特別是在
 
 
颶風
 
Maria in
 
2017.期間
 
12個月
 
期間
告一段落
 
5月31日,
 
2024年,結束
 
$3.5
 
十億
 
在災難中
 
救災資金
 
已經支付了
 
通過
 
聯邦制
 
緊急情況
 
管理
 
代理處
(“FEMA”)公共援助計劃和
 
HUD社區發展整筆撥款
 
(“CDBG”)計劃,增長20%
 
什麼時候
相比
 
2023年同期。
 
這些資金將繼續
 
發揮關鍵
 
作用支持
 
波多黎各
 
經濟穩定和
預計會出現
 
有一個
 
積極影響
 
島內
 
基礎設施演進為
 
例如,約86%
 
項目
 
聯邦應急管理局已經
有義務的
 
 
地址
 
毀傷
 
引起
 
通過
 
颶風
 
瑪麗亞
 
 
資源
 
 
加強
 
他們的
 
基礎設施,
 
其中
 
其他
 
危害
緩解措施,
 
 
製備這些
 
設施
 
未來天氣
 
事件作為
 
七月的
 
15, 2024,
 
超過3,170
 
個項目
 
已經
vbl.已
 
已完成
 
在……下面
 
FEMA的
 
公眾
 
援助
 
節目
 
而當
 
完畢
 
20,800
 
項目
 
 
主動型
 
橫穿
 
不同
 
分期
 
處決
 
總計
 
費用10.6美元
 
十億,相當於
 
至約
 
30%的
 
工程處的
 
357億美元
 
義務,根據
 
發送到
恢復中央辦公室,
 
重建和彈性(“COR 3”)。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
130
接觸波多黎各政府
截至
 
6月30日,
 
2024年,
 
法團已
 
31670萬
 
直達的
 
暴露於
 
波多
 
里科政府,
 
它的市政當局
 
公共的
 
公司、
 
比較
 
 
$297.9
 
百萬
 
AS
 
 
十二月
 
31,
 
2023.
 
 
$18.8
 
百萬
 
增加
 
曾經是
 
主要
 
到期
 
 
這個
起源
 
 
a
 
$13.6
 
百萬
 
貸款
 
 
a
 
 
 
Puerto
 
Rico
 
 
 
支撐點
 
通過
 
分配
 
物業
 
税費
 
收入
 
 
$6.1
百萬
 
 
支出
 
 
a
 
施工
 
貸款
 
 
a
 
公共的
 
公司
 
 
這個
 
Puerto
 
Rico
 
政府。
 
AS
 
 
六月
 
30,
 
2024,
約20310萬美元
 
風險敞口包括貸款和
 
波多黎各市政當局的義務
 
得到支持的里科
分配
 
物業
 
税費
 
收入
 
 
 
哪一個,
 
 
多數
 
案件,
 
這個
 
好的
 
信仰,
 
學分
 
 
無限
 
徵税
 
電源
 
 
這個
 
適用
市政當局有
 
認捐
 
致他們的
 
還款,以及
 
5940萬美元
 
包括
 
貸款和
 
承擔的義務
 
都受支持
 
由一個
 
更多
 
專一
 
消息來源
 
 
 
收入。
 
大致
 
69%
 
 
這個
 
公司的
 
暴露
 
 
Puerto
 
Rico
 
組成
 
主要是
 
 
前輩
 
優先性
 
貸款
 
 
義務
 
集中
 
 
 
 
這個
 
最大的
 
市政當局
 
 
Puerto
 
里科。
 
這個
市政當局
 
 
所需
 
通過
 
法律
 
 
徵收
 
特價
 
物業
 
賦税
 
 
這樣的
 
金額
 
AS
 
 
所需
 
 
這個
 
支付
 
 
 
 
他們的
各自股東
 
義務債券
 
和筆記。
 
此外
 
對於市政府來説,
 
總數
 
直接暴露
 
還包括
 
880萬美元
 
在一個
發放的貸款
 
給附屬公司
 
對於PREPA,
 
4230萬美元
 
的貸款給
 
機構或
 
上市公司
 
波多
 
里科政府,
 
義務
 
波多黎各政府,具體來説
 
住宅通行證
 
MBS發行人
 
PRHFA,
 
攤銷
 
成本
3.1億美元,作為其可供出售債務證券投資組合的一部分(公允價值
 
截至2024年6月30日為1.5億美元)。
 
以下是
 
表格
 
細節
 
這個
 
公司的
 
總計
 
直接
 
暴露
 
 
Puerto
 
Rico
 
政府
 
義務
 
根據
 
 
他們的
到期日:
截至2024年6月30日
投資
投資組合
(攤銷
成本)
貸款
 
暴露
(單位:千)
波多黎各住房金融局:
 
十年後
$
3,084
$
-
$
3,084
 
波多黎各住房金融管理局
3,084
-
3,084
波多黎各政府各機構和公共公司:
 
1至5年後
-
18,973
18,973
 
5到10年後
-
23,352
23,352
機構和公眾總數
 
波多黎各政府公司
-
42,325
42,325
 
波多黎各電力管理局附屬機構:
 
1至5年後
-
8,849
8,849
波多黎各政府總數
 
關聯公司
-
8,849
8,849
 
波多黎各公共公司和政府附屬機構
-
51,174
51,174
市政府:
 
一年內到期
3,178
40,410
43,588
 
1至5年後
51,424
43,264
94,688
 
5到10年後
36,253
71,346
107,599
 
十年後
16,595
-
16,595
 
107,450
155,020
262,470
 
政府直接暴露
$
110,534
$
206,194
$
316,728
 
 
 
 
 
 
 
131
此外,截至
 
2024年6月30日,公司
 
風險敞口為7490萬美元
 
至住宅按揭貸款
 
由以下人員提供擔保
這個
 
PRHFA,
 
a
 
政府部門
 
工具性
 
 
 
vbl.已
 
指定
 
AS
 
a
 
覆蓋
 
實體
 
在……下面
 
普羅梅薩
 
(十二月
 
31,
 
2023
 
$77.7
 
百萬)。
 
住宅
 
抵押貸款
 
貸款
 
有保證的
 
通過
 
這個
 
PRHFA
 
 
安穩
 
通過
 
這個
 
潛在的
 
屬性
 
 
這個
 
擔保
服務於
 
彌補缺口
 
抵押品在
 
這一事件
 
借款人的
 
默認設置。這個
 
波多黎各政府
 
保證金上調
 
至7500萬美元
 
這個
 
本金
 
 
 
貸款
 
在……下面
 
這個
 
抵押貸款
 
貸款
 
保險
 
程序。
 
根據
 
 
這個
 
多數
 
最近
 
放行
 
已審核
 
金融
PRHFA的聲明,
 
截至2023年6月30日,PRHFA
 
承保按揭貸款保險計劃
 
貸款總額
約388萬美元。通過的條例
 
PRHFA要求設立
 
有足夠的儲備來保證
抵押權的償付能力
 
貸款保險計劃。AS
 
2023年6月30日,
 
最近的日期
 
截至哪些信息
 
是可用的,
PRHFA有
 
負債約為1.3億美元,作為投資組合固有損失的估計。
AS
 
 
每一個
 
 
六月
 
30,
 
2024年和
 
十二月
 
31,
 
2023,
 
這個
 
公司
 
 
$2.7
 
十億
 
 
公共的
 
扇區
 
存款
 
 
Puerto
 
里科。
約23%
 
公共部門存款
 
截至6月30日,
 
2024年來自市政府
 
和市政機構
 
在波多黎各
和77%
 
是來自
 
上市公司,
 
波多
 
里科中央
 
政府和
 
機構和
 
美國聯邦政府
 
政府機構
 
在……裏面
波多黎各.
接觸USVI政府
該公司在USVI開展業務並擁有信貸風險
 
至USVI政府實體。
多年來,
 
USVI一直在經歷
 
幾個財政和經濟問題
 
惡化的挑戰
 
整體財務狀況
 
經濟
 
條件
 
 
這個
 
區域。
 
在……上面
 
六月
 
17,
 
2024,
 
這個
 
美聯航
 
州政府
 
 
 
經濟上的
 
分析
 
(
 
“”)
 
放行
 
它的
GDP估計
 
2022年。
 
根據
 
小丑,
 
USVI的
 
實際GDP下降
 
2022年1.3%
 
先增後
 
2021年為3.7%。
 
這個
減少量
 
 
真實
 
國內生產總值
 
反射
 
下降
 
 
出口,
 
私人
 
固定的
 
投資,
 
政府
 
支出,
 
 
個人
 
消費
支出。這些
 
負方差為
 
部分偏移
 
的增加
 
在庫存投資方面,
 
而進口,
 
減法項
 
在……裏面
GDP的計算,
 
降低
過去
 
三年
 
USVI已
 
後復甦
 
造成的不利影響
 
受COVID-19和
 
繼續
 
製作
進展
 
 
它的
 
重建
 
努力
 
相關
 
 
颶風
 
Irma
 
 
瑪麗亞,
 
哪一個
 
vbl.發生,發生
 
 
九月
 
2017.
 
根據
 
 
數據
公佈
 
聯邦應急管理局,完畢
 
52億美元
 
在災難中
 
恢復資金
 
曾經是
 
通過支付
 
2024年5月
 
而且幾乎
 
100億美元
 
剩餘
 
有義務的
 
資金
 
待決
 
 
將被支付。
 
此外,
 
勞動
 
市場
 
趨勢
 
 
穩定
 
 
非農
 
工資單作為
 
 
可能
2024年與2024年第一季度的可比數字一致,上漲0.1%
 
與2023年第四季度相比。
2023年12月14日,
 
惠譽評級宣佈,
 
撤回了
 
美屬維爾京
 
羣島水
 
和權力機構
(“WAPA”)
 
主要是
 
到期
 
 
有限
 
可用性
 
 
這個
 
管理局的
 
運營中
 
 
金融
 
信息
 
從…
 
公共的
 
消息來源
 
 
從…
WAPA的
 
管理層。
最後,普羅梅薩
 
不適用於
 
美屬維爾京羣島,因此,
 
目前沒有
 
聯邦立法允許
 
重組
USVI的債務和
 
它的公共公司和工具。
 
發送到
 
政府財政狀況的程度
 
USVI政府
惡化
 
再次,
 
這個
 
美國
 
國會
 
 
這個
 
政府
 
 
這個
 
美屬維爾京羣島
 
可能
 
頒佈
 
立法
 
允許
 
 
這個
 
重組
 
 
這個
金融
 
義務
 
 
這個
 
美屬維爾京羣島
 
政府
 
實體
 
 
令人印象深刻
 
a
 
 
 
債權人
 
補救措施,
 
包括
 
通過
 
製作
 
普羅梅薩
適用於USVI。
截至6月30日,
 
2024年和12月
 
2023年31日,
 
公司有105.0美元
 
百萬90.5美元
 
分別為百萬,
 
向USVI貸款
公共的
 
公司、
 
 
哪一個
 
$69.9
 
百萬
 
 
$57.2
 
百萬,
 
分別,
 
 
完全
 
抵押品
 
通過
 
現金
 
餘額
 
舉行
 
 
這個
銀行截至2024年6月30日,所有貸款目前均表現良好
 
迄今為止的本金和利息支付。
 
 
 
 
 
132
項目3.數量
 
和質量披露
 
關於市場
 
風險
 
信息
 
關於
 
市場
 
風險
 
 
哪一個
 
這個
 
公司
 
 
暴露出來的,
 
看見
 
這個
 
信息
 
包含
 
 
部分
 
I,
 
項目
 
2,
“管理層的
 
討論
 
 
分析
 
 
金融
 
條件
 
 
結果
 
運營
 
-風險
 
管理”
 
 
本季刊
以表格10-Q提交報告。
第四項。
 
控制和程序
披露控制和程序
第一
 
BanCorp。' S
 
管理層,
 
包括
 
它的
 
族長
 
執行人員
 
軍官
 
 
族長
 
金融
 
警官,
 
評估
 
這個
 
有效性
 
第一個BanCorp。' S
 
披露控制和
 
程序(定義為
 
在第13a-15(E)條中
 
和15d-15(E)項下
 
《交易法》)
 
截至六
2024年30日
 
結尾處
 
所述期間
 
本季度報告
 
10-Q表季報
 
在此基礎上
 
評估,評估
 
首席執行官
 
首席財務官
 
軍官
 
結論是
 
該公司的
 
披露
 
控制
 
 
程序是
 
有效
 
截至
 
6月30日,
 
2024
並提供合理的
 
保證這些信息
 
須予披露
 
由地鐵公司
 
在報告中,
 
公司文件
或提交
 
 
《交易所法案》
 
被記錄下來,
 
已處理、彙總
 
並報告了
 
 
時間段
 
在中指定
 
美國證券交易委員會規則
 
表格
 
 
 
累積
 
 
已報告
 
 
這個
 
公司的
 
管理層,
 
包括
 
這個
 
族長
 
執行人員
 
辦公室
 
 
族長
財務主任,視情況而定,
 
以便及時做出關於所需披露的決定。
財務報告的內部控制
有幾個
 
沒有變化
 
發送到
 
公司的
 
內部控制
 
在財務上
 
報告(作為
 
已定義
 
在規則中
 
13A-15(F)及
 
15D-15(F)
根據外匯
 
行為)在我們的
 
最近一個季度
 
截至6月30日,
 
2024年有實質性的
 
受影響,或正在
 
合理地有可能
重大影響,該公司的
 
財務報告的內部控制。
 
 
 
 
133
第二部分--其他資料
根據第二部分的説明
 
表格10-Q的其他指定項目
 
這部分被省略,因為它們不是
適用,或者該信息先前已被報告。
第1項。
 
法律程序
 
a
 
討論
 
 
法律
 
法律程序,
 
看見
 
注意
 
21
 
 
“監管
 
重要的是,
 
承付款
 
 
意外情況,”
 
 
這個
 
未經審核
本文合併財務報表,通過引用納入其中
 
在本第二部分第1項中。
第1A項。
 
風險因素
公司的業務、經營業績和/或我們普通股的市場價格可能會受到許多因素的重大影響
各種因素。一個詳細的
 
對某些問題的討論
 
風險因素
 
可能影響
 
地鐵公司的未來
 
運營、財務
 
條件或結果
 
未來時期在2023年10-k表格年度報告的第一部分第1A項“風險因素”中列出。這些風險因素以及其他風險因素可能
導致實際
 
結果
 
重大差異
 
從歷史
 
結果或
 
結果是
 
所考慮的
 
前瞻性
 
性陳述
 
在……裏面
這份報告。另外,
 
請參閲
 
討論
 
“前瞻性陳述”和
 
第I部分項目
 
2、“管理層的
 
討論和
 
分析
財務狀況和結果
 
運營部“在本季度中
 
報告10-Q表
 
瞭解可能的其他信息
 
補充或
更新關於風險因素的討論
 
2023年10-K表格年度報告。
除了下面描述的之外,已經有
 
之前這些風險因素沒有發生實質性變化
 
第一部分第1A項“風險”中披露
因素,”2023年年度表格報告
 
10-K.
 
波動性
 
 
這個
 
金融
 
服務
 
工業,
 
包括
 
故障
 
 
傳聞
 
故障
 
 
其他
 
存放處
 
機構,
 
政府採取的行動
 
機構穩定金融
 
系統,可能導致,
 
在其他方面,銀行存款
 
決選,
流動性限制,
 
以及監管要求和成本的增加。
關閉和關閉
 
配售進入破產管理
 
聯邦存款保險公司
 
有一定規模的
 
美國地區性銀行
 
資產超過1,000億美元
 
三月
 
可能
 
2023,
 
 
逆序
 
發展動向
 
影響
 
其他
 
銀行,
 
結果
 
 
更高級別
 
水準儀
 
 
市場
 
波動性
 
 
因此
負面的
 
受影響
 
客户
 
自信
 
 
這個
 
安全
 
 
健全性
 
 
金融
 
機構職能體系
 
這些
 
發展動向
 
結果
 
 
一定的
地區性銀行經歷的風險高於正常水平
 
存款外流和高額存款
 
對可用資源的競爭程度
 
市場上的存款。
市場的影響
 
不利波動
 
銀行業的發展,
 
隨着持續升高
 
我們的利率
業務和相關財務業績,將
 
取決於未來的發展,而未來的發展高度不確定
 
而且很難預測。
 
 
 
這些最近的
 
銀行倒閉,
 
銀行業
 
機構
 
增加監管
 
要求和
 
成本
 
可能會產生影響
資本比率或FDIC存款保險費。例如,
 
2023年,FDIC發佈了最終規則,實施
 
特別評估
恢復
 
某些估計的
 
損失
 
 
這個
 
存款
 
保險
 
基金
 
(“DIF”)產生
 
從…
 
這個
 
的區域實行封鎖
 
硅谷
 
銀行
 
 
簽名
銀行的
 
估計損失
 
收回
 
通過季度特別節目
 
收集的評估
 
從某些
 
有保險存款
 
機構,
包括
 
銀行和
 
開始收集
 
在此期間
 
截至的季度
 
6月30日,
 
2024.在
 
 
做的更新
 
由.
 
FDIC將
 
這個
首字母
 
估計
 
損失
 
 
DIF,
 
這個
 
公司記錄
 
指控
 
$0.2
 
百萬
 
和1.1美元
 
百萬
 
本季度
 
 
半年
期間已結束
 
6月30日,
 
分別為2024年
 
 
合併報表
 
收入的百分比
 
作為一部分
 
聯邦存款保險公司
 
存款保險”
 
開支
增加了
 
FDIC估計
 
特別評估
 
至7.4美元
 
萬的
 
公司繼續
 
要監視
 
FDIC的
 
估計損失
 
發送到
DIF,這可以
 
影響
 
金額
 
應計
 
責任。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
134
第二項。
 
未註冊
 
銷售
 
股本證券
 
和使用
 
收益
該公司沒有任何未登記的銷售
 
在截至6月的季度中持有股權證券
 
30, 2024.
發行人購買股票證券
以下是
 
表提供
 
關於
 
公司的採購
 
智能交通系統的
 
期間的普通股
 
日的季度
 
六月
30, 2024:
期間
股份總數
購得
 
平均價格
每股支付
總人數
購買的股票
公開的一部分
宣佈的計劃或
節目
(1)
近似美元
以下股票的價值:
 
可能
但仍將被購買
 
在……下面
計劃或項目
(單位:千)
(1)
2024年4月1日至2024年4月30日
160,195
$
17.41
160,195
$
97,212
2024年5月1日至2024年5月31日
1,234,806
17.84
1,234,806
75,179
2024年6月1日至2024年6月30日
1,445,590
17.42
1,445,320
50,000
總計
2,840,591
(2) (3)
2,840,321
(1)
截至2024年6月30日,
 
公司被授權
 
購買高達22500萬美元
 
該法團的
 
普通股
 
公開宣佈的計劃
 
2023年7月24日,
其中17500萬美元
 
已被利用。
 
剩餘5000萬美元
 
表中代表
 
剩餘授權金額
 
以股票
 
回購計劃截至
 
2024年6月30日。的
程序做
 
不要求
 
法團
 
收購
 
任何特定的
 
數量
 
股票,確實
 
沒有
 
到期日期
 
並可
 
被修改,
 
懸浮或
 
終止於
 
隨時
 
公司的
 
謹慎行事。
 
在……下面
 
這個
 
庫存
 
回購
 
計劃,
 
股票
 
可能
 
 
已回購
 
穿過
 
打開
 
市場
 
購買,
 
加速
 
分享
 
回購
 
和/或
 
私下
 
協商好的
交易,包括符合規則10 b5 -1的計劃
 
《交易所法案》。
(2)
包括2,840,321股普通股
 
公開市場平均價格為17.60美元,總價
 
約5000萬美元。
(3)
包括270
 
的股份
 
普通股
 
收購方
 
法團
 
以覆蓋
 
最低税
 
扣繳義務
 
在此之前
 
歸屬於
 
基於股權的獎項。
 
地鐵公司
 
打算
繼續履行與此相關的法定預扣税義務
 
隨着發行在外限制性股票的歸屬和業績
 
通過扣留股份來獲取單位。
第五項。
 
其他信息
截至2024年6月30日的季度內,該公司沒有
 
董事或高級職員(定義見第16 a-1(f)條
 
交流
法案)
通過
 
已終止
 
a
 
“規則”
 
10b5-1
 
交易
 
安排”
 
“非規則
10b5-1
 
交易
 
安排,”
 
AS
 
那些
 
條款
 
定義見法規S-k第408項。
 
 
 
 
135
第六項。
 
展品
 
請參閲下面的Exhibit Index,它由
 
在此引用:
 
展品索引
 
證物編號:
描述
31.1
根據薩班斯-奧克斯利法案第302條進行的首席執行官認證 2002年法案
31.2
根據薩班斯-奧克斯利法案第302條進行的CFO認證 2002年法案
32.1
根據USC 18的首席執行官認證第1350條,作為 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過 
2002
32.2
根據USC 18的CFO認證第1350條,作為 根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過 
2002
101.INS
隨附提交的Inline MBE實例文檔。的
 
實例文檔未出現在交互式數據文件中
 
因為
其MBE標籤嵌入在內聯MBE中
 
文檔.
101.SCH
隨此提交的內聯MBE分類擴展架構文檔
101.CAL
隨附存檔的內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.LAB
隨附歸檔的內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE
隨附提交的Inline MBE分類擴展演示Linkbase文檔
101.DEF
隨附提交的Inline MBE分類擴展定義Linkbase文檔
104
《第一銀行》的封面。Form 10-Q季度報告
 
截至2024年6月30日的季度,格式為Inline
XBRL(包含在附件101中)
 
 
 
136
簽名
根據
 
這些要求
 
 
證券交易所
 
行為
 
1934年,
 
公司已
 
正當原因
 
這份報告
 
成為
 
已簽署
 
它的
由以下籤署人代表正式授權:
 
首先是BanCorp。
註冊人
日期:
 
2024年8月8日
作者:
 
/s/奧雷利奧·阿萊曼
 
奧雷利奧·阿萊曼
 
總裁與首席執行官
日期:2024年8月8日
作者:
 
/s/奧蘭多·伯吉斯
 
奧蘭多·伯吉斯
 
常務副總裁兼首席財務官