美國
證券交易委員會
華盛頓，特區。20549
表格 10-Q
(馬克 一)
| x |
| o | ADAMAS ONE CORP. |
（根據其章程規定的精確名稱的註冊人）
| 內華達州 | 83-1833607 |
| （國税局的）僱主識別號碼 | 佛羅裏達州邁阿密市990 Biscayne Blvd.，503號套房 |
| 85255 | |
| (主要 執行人員之地址) | (郵政 編 碼) |
根據交易所法規（17 CFR 240.14a-12）第14a-12規定的招股材料
| 每類股票名稱: | 交易標的 | 註冊交易所的名稱： | ||
| 普通股，每股0.001美元面值 | JEWL | Cash |
$
| 大型加速文件提交者 o | 加速遞交人 o | 非加速申報人 x | 小型報告企業x | 新興成長型公司x |
1
金剛石板塊
目錄
| 頁 | ||
| 第一部分 | 財務信息 | |
| 項目 1. | 財務報表（未經審計） | |
| 精簡資產負債表 | 3 | |
| 經簡化的損益表 | 4 | |
| 5 | ||
| 現金流量簡明報表 | 6 | |
| 基本財務報表附註。 | 7 | |
| 事項二 | 分銷計劃 | 16 |
| 第3項。 | 有關市場風險的定量和定性披露 | 19 |
| 事項4。 | 控制和程序 | 19 |
| 第II部分 | 其他信息 | |
| 項目1。 | 法律訴訟 | 20 |
| 項目1A。 | 風險因素 | 20 |
| 事項二 | 未註冊的股票股權銷售和籌款用途 | 20 |
| 第3項。 | 對優先證券的違約 | 20 |
| 事項4。 | 礦山安全披露 | 20 |
| 項目5。 | 其他信息 | 20 |
| 條款 6： | 展示資料 | 21 |
| 簽名 | 22 | |
2
| 簡明資產負債表 |
在阿莫斯萊斯金融創立於1894年6月29日，現在已經為人們自信地面對他們未來的財務事業提供了130年的幫助。 12月31日 | 在阿莫斯萊斯金融創立於1894年6月29日，現在已經為人們自信地面對他們未來的財務事業提供了130年的幫助。 2020年9月30日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | 26,088 | |||||
| 應收賬款淨額 | 8,178 | 附帶財務報表已根據持續經營原則編制，該原則預計正常經營過程中實現資產並償付債務。截至2023年9月30日止財年，我們虧損2250萬美元，運營活動中使用了約680萬美元現金。截至2022年9月30日止財年，我們虧損1110萬美元，運營活動中使用了約320萬美元現金。此外，我們最近才開始商業銷售我們的產品。這些情況對我們未來一年能否繼續作為持續經營的存在產生了重大質疑。 | ||||||
| 114,467 | ) | |||||||
| 總流動資產 | 報告的編制基礎和準備 | |||||||
| 物業和設備，淨值 | ||||||||
| 商譽 | 3 | 3 | ||||||
| 無形資產, 淨額 | 408,000 | 426,000 | ||||||
| 使用權資產-經營租賃 | ) | 1,677,628 | ||||||
| 投資公司， | ||||||||
| 其他非流動資產 | 12,800 | 12,800 | ||||||
| 總非流動資產 | 17,420,365 | |||||||
| 資產總計 | $ | $ | 由於關聯方 - 工資和相關費用 | |||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債: | ||||||||
| 應計負債 | $ | $ |
| |||||
| 應計利息 | 231,420 | 95,197 | ||||||
| ● |
|
| ||||||
| - | ||||||||
| ||||||||
| - | ||||||||
| 認股權負債 | - |
| ||||||
| 衍生品負債 | 109,586 | - | ||||||
| 經營租賃負債流動部分 | 183,802 |
| ||||||
|
| |||||||
| 流動負債合計 |
|
| ||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 經營租賃負債，減：流動部分 | 1,412,253 | |||||||
| 所有非流動負債 | 1,412,253 | |||||||
| 負債合計 |
| 銀行的賬户由聯邦存款保險公司（Federal Deposit Insurance Corporation，簡稱FDIC）承保，最高可達25萬美元。截至2023年9月30日和2022年9月30日，我們的銀行賬户餘額未超過聯邦保險限額。 | ||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 80,000 | - | 預先發行與土地存款相關的認購權證 | ||||||
| 28,917 | 27,564 | |||||||
| 91,200 | ) | ) | ||||||
300 |
| |||||||
| 額外實收資本 | 30,000 | 在用的淨房地產和設備 | ||||||
| 累積赤字 | ) | ) | ||||||
| 總股東權益 |
|
| ||||||
| 負債合計及股東權益合計 | $ | $ | 由於關聯方 - 工資和相關費用 | |||||
附註是這份簡明財務報表的一部分。
3
| ) |
| (未經審計) |
| 2023 | 2022 | |||||||
| 淨銷售額 | ||||||||
| $ | $ | $ | ||||||
| 營收成本 | 286,769 | 股票 發行的貸款誘因 | ||||||
| 毛利潤 | ) | - | ||||||
| 研究和開發 | ||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | ||||||||
| 員工薪水及相關開支 | ||||||||
| 折舊與攤銷費用 | 29,771 | 98,852 | ||||||
| 營業費用總計 | ||||||||
| 經營虧損 | ) | ) | ||||||
| 1,946 | ||||||||
| 利息費用 | 207,224 | |||||||
| - | ||||||||
| 融資成本 | 106,062 | - | ||||||
| 衍生負債公允價值變動 | 3,524 | - | ||||||
| 其他費用總計 | 股票出售現金淨額，扣除費用 | |||||||
| 税前虧損 | ) | ) | ||||||
| 所得税費用 | - | - | ||||||
| 淨虧損 | $ | ) | $ | ) | ||||
| 每股虧損 | ||||||||
| 發出轉換權證 | ||||||||
| 加權平均股本數 | ||||||||
| 10,000,000 | $ | (0.11 | ) | $ | （0.52 | ) | ||
附註是這份簡明財務報表的一部分。
4
| (未經審計) |
| 普通股 | 額外的 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 實繳 | 股份 | 國庫 | 累積的 | ||||||||||||||||||||||||
| 未償還金額 | Par Value | 資本 | 股票 | (赤字) | 總費用 | |||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日結餘 | $ | 16,369 | $ | $ | - | $ | - | $ | ) | $ | ) | |||||||||||||||||
| - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 16,369 | $ | $ | - | - | $ | ) | $ | Leases | ) | ||||||||||||||||||
| 1,814 | $ | 預先發行與土地存款相關的認購權證 | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 發行給員工的普通股 | 920,000 | 920 | - | - | - | 3,680,000 | ||||||||||||||||||||||
| 24.50萬。 | 2450 | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 發放的認股權證 | - | - | 2,038,000 | - | - | - | 2,038,000 | |||||||||||||||||||||
| 股票回購 | （350,000） | ) | - | - | - | ) | - | ) | ||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ) | 298,839 | ) | ||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日餘額 | $ | 37,922 | $ | $ | - | $ | ) | $ | ) | $ | 截至12月31日的年度 | |||||||||||||||||
| 2023年9月30日結餘 | 26,833 | $ | 27,564 | $ | 在用的淨房地產和設備 | $ | $ | ) | $ | 1,793,312 | ) | $ | ||||||||||||||||
| Loss from Operations | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
| 26,833 | 27,564 | $ | $ | $ | 運營支出包括銷售、總務和行政支出、員工薪酬和相關支出以及折舊和攤銷支出。銷售、總務和行政費用主要包括法律和專業諮詢服務以及所有與人員無關的費用或折舊和攤銷費用。與人員相關的費用包括工資、工資税、福利和股權補償。折舊和攤銷費用與公司的固定資產和無形資產有關。 | ) | $ | ) | $ | |||||||||||||||||||
| 發行給員工的普通股 | 截至2022年12月31日的三個月內，融資活動提供的淨現金約為640萬美元。這主要是通過我們的IPO出售股票的淨效應。 | 178 | 18 | - | - | - | 106,038 | |||||||||||||||||||||
| 我們在業務常規過程中可能涉及或成為訴訟、索賠、糾紛、訴訟程序和調查的對象，或可能成為這些對象。雖然無法確定訴訟和其他訴訟對我們的影響，但從管理層的角度來看，個別或合併起來，不預計這些訴訟會對我們的財務狀況、經營業績或現金流量產生重大影響。如果存在可能發生責任的可能性，並且損失金額可以合理估計，我們將記錄為索賠的預計損失。 | 2023年1月10日，在美國內華達州聯邦地區法院（案號2:22-cv-00256）中，公司被作為一名被告加入了現有訴訟中，該訴訟是在Scio Diamond Technology Corp.（“Scio”）的股東Theodorus Strous和Scio高管之間提起的一項擬議的衍生股東集體訴訟。第二次修正的訴狀將公司和John G. Grdina作為被告加入，擴大了對公司以及Scio提起擬議的衍生股東集體訴訟的索賠。 | 567 | - | - | - | 464,031 | ||||||||||||||||||||||
| 用於兑換票據和應計利息的股票金額為30,000股，總金額為16,950美元。 | 80,000 | 80 | - | - | - | 43700 | ||||||||||||||||||||||
| 99.1* | 180,000 | 180 | 91,020 | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
| d) | 300,000 | 300 | (180,000 | ） | - | - | - | |||||||||||||||||||||
| 30,000 | 30 | 16,920 | - | - | - | 16,950 | ||||||||||||||||||||||
| 18,000 | 18 | 24,982 | - | - | - | 25,000 | ||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | ) | ) | |||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日的餘額 | $ | 28,917 | $ | $ | $ | ） | $ | ) | $ | |||||||||||||||||||
附註是這份簡明財務報表的一部分。
5
| (未經審計) |
| 2023 | 2022 | |||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ) | $ | ) | ||||
106,038 | 3,680,000 | |||||||
| 43700 | - | |||||||
| 發給顧問的股票 | 464,031 | - | ||||||
| - | ||||||||
| - | ||||||||
| - | 2,038,000 | |||||||
| 庫存準備 | - | |||||||
| 折舊和攤銷費用 | 29,771 | 98,852 | ||||||
| 壞賬準備 | ) | 72,600 | ||||||
| 衍生品負債 | 106,062 | - | ||||||
| 衍生負債公允價值變動 | 3,524 | - | ||||||
| 認股權費用 | - | |||||||
| 應收賬款 | ) | |||||||
| 庫存 | (14,115 | ) | ) | |||||
| 應計負債 | ） | |||||||
| 應計利息 | 153,173 | ) | ||||||
| - | 1,946 | |||||||
| 經營活動中的淨現金流出 | ) | ) | ||||||
| 投資活動 | ||||||||
| 物業和設備 | - | (1,300,000 | ) | |||||
| 投資活動使用的淨現金 | - | (1,300,000 | ) | |||||
| 籌資活動 | ||||||||
| - | ||||||||
| 應付短期借款的償還 | - | (1,000,000 | ) | |||||
| 應交關聯方款項 | - | ) | ||||||
| 購買公司財務股票 | - | ) | ||||||
| 25,000 | ||||||||
| 籌資活動提供的淨現金流量 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 期初現金 | 26,088 | 88,235 | ||||||
| 期末現金餘額 | $ | $ | ||||||
| $ | 180,000 | $ | - | |||||
| $ | - | $ | 2,038,000 | |||||
| $ | 16,950 | $ | ||||||
附註是這份簡明財務報表的一部分。
6
註釋 2 - 持續經營
注意 3-重要會計政策總結
重分類
7
現金及現金等價物
應收賬款
公允價值計量
| 2023年9月30日的餘額 | $ | — | ||
| 加法 | 106,062 | |||
| 結算 | — | |||
| 公允價值變動 | 3,524 | |||
| 負債和股東權益餘額- 2023年12月31日 | $ | 109,586 |
8
固定資產
商譽
公司在發現事件或情況變化表明資產的賬面價值可能無法收回時，將評估長期資產的減值。收回能力通過將資產或資產組預計產生的未來淨現金流與資產賬面價值進行比較來衡量。如果認為這樣的資產已減值，將計提減值，計提金額為資產賬面價值超過其公允價值（即根據預計未來淨現金流折現得出的估值）的金額。本公司未記錄任何長期資產減值損失，截至2024年3月31日的三個月和截至2023年12月31日的年度報告。
營業收入 確認
| ● |
| ● |
| ● |
| ● |
| ● |
9
分解後的 營業收入信息
廣告成本
存貨
信用風險集中
所得税
10
附帶條件
已採納
11
賠償責任
待定對價
租約
| 2024 | $ | |||
| 2025 | 296,032 | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此後 | ||||
| 總租賃負債 | $ |
就業協議
12
訴訟
13
| 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | |||||
| $ | $ | 440,254 | ||||
| 675,974 | ||||||
| 13,846 | 13,846 | |||||
| $ | $ | |||||
所得税
14
| $ | 在用的淨房地產和設備 | ||||
| 調整 | |||||
| $ |
15
第2項 管理層對財務狀況和業績的討論和分析
前瞻性聲明可能包括“可能”、“可能”、“估計”、“打算”、“繼續”、“相信”、“期望”或“預計”或其他類似的單詞，或其否定。這些前瞻性聲明僅呈現我們在本報告發布日之日的估計和假設。因此，讀者應謹慎對待前瞻性聲明，因為它們僅在其發佈日有效。我們不會承諾更新前瞻性聲明以反映在其發佈日之後發生的情況或事件造成的影響。但是，您應查看包含在此處的風險因素部分中的進一步披露和風險因素。
概述
●
業績報告
| 2023 | 2022 | |||||||
| 淨銷售額 | $ | $ | ||||||
| 營業成本 | 286,769 | |||||||
| 毛利潤（虧損） | ) | |||||||
| 營業費用總計 | ||||||||
| 經營虧損 | ) | ) | ||||||
| 其他費用 | ||||||||
| ) | ||||||||
| 税前虧損 | $ | ) | $ | ) | ||||
16
淨銷售額
| ● |
| ● |
營業成本
研究和開發費用
董事會在風險監管中的角色
風險 是每個企業固有的。與幾乎所有企業一樣，我們面臨許多風險，包括運營、經濟、金融、法律、監管和競爭風險。我們的管理層負責日常管理我們面臨的風險。我們的董事會作為整體及通過其委員會，有責任監督風險管理。
在其監督角色中，我們的董事會積極參與我們的業務戰略和戰略計劃，在風險管理的監督中發揮關鍵作用，評估管理層的風險偏好，並確定適當的企業風險水平。我們的董事會至少每季度接收來自高級管理人員的更新，定期收到外部顧問有關我們面臨的各種風險的報告，包括運營、經濟、金融、網絡安全、法律、監管和競爭風險。我們的董事會還審查我們在提交給證監會的文件中確定的各種風險，以及與各種特定事態相關的風險，例如收購、債務和股票發行以及產品開發。此外，我們的董事會定期收到來自我們管理層的報告。
利息費用
淨虧損
17
流動性和資本資源
現金流量變動如下所示：
運營活動
投資活動
融資活動
Code of Business Conduct and Ethics
表外安排
●
重要會計政策
18
項目3。關於市場風險的數量和質量披露
我們是根據1934年證券交易法規定的120億.2號規則定義的較小報告公司，並且不需要根據此項提供信息。
項目4.控制和程序
披露控制和程序的評估
19
第二部分-其他信息
第1項法律訴訟
ITEM 1A: 風險因素
我們是根據1934年證券交易法規定的120億.2號規則定義的較小報告公司，並且不需要根據此項提供信息。
ITEM 2. 未註冊的股票發行和用途
ITEM 3. 高級證券違約
無
ITEM 4. 礦業安全披露
在證券交易所法案第13或15(d)節規定的過去12個月內（或證券註冊公司需要報告這些文件更短時間內），已提交所有要求提交的報告，並且已受到過去90天的提交要求的制約。
事項5.其他信息
無
20
事項6.附屬文件
| 展示編號 | 展示文件 | |
| 31.1* | ||
| 31.2* | ||
| 32.1** | ||
| 32.2** | ||
| 於2024年6月4日發佈的新聞稿 | ||
| 101.INS*** | 內聯XBRL實例文檔 | |
| 101.SCH*** | 內聯XBRL分類擴展模式文檔 | |
| 101.CAL*** | 內聯XBRL分類擴展計算鏈路庫文檔 | |
| 101.LAB*** | 內聯XBRL術語擴展標籤鏈接庫文件 | |
| 101.PRE*** | 內聯XBRL分類擴展演示鏈路庫文檔 | |
| 101.DEF*** | 內聯XBRL分類擴展定義鏈路庫文檔 | |
| 104*** | 封面頁面互動數據文件（格式為內嵌式XBRL，包含在Exhibit 101中）。 |
| * |
| ** | ||
| *** |
21
簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊名義人已授權下列人員代表該人簽署本報告。
金剛石板塊
| 2024年8月21日 | 簽名： | |||
| 截至2023年和2022年9月30日 | ||||
| 首席執行官 |
金剛石板塊
| 2024年8月21日 | 簽名： | $ | ||
| 首席財務官 |
22