美國
證券和交易所 佣金
華盛頓特區 20549
表格
（標記一）
截至本季度
在過渡期內 從到
委員會文件號：
（註冊人的確切姓名 如其章程所規定）
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主 身份證號） |
（主要行政辦公室地址）
（發行人的電話號碼）
根據第 12 (b) 條註冊的證券 該法案的：
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
檢查發行人 (1) 是否提交了所有報告
《交易法》第 13 或 15 (d) 條要求在過去 12 個月內（或註冊人所需的更短期限）內提交
必須提交此類報告），而且（2）在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否
已以電子方式提交了根據 S-T 法規（第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件
在本章中）在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）。
用複選標記表明註冊人是否 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興成長型公司。 請參閲 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 的定義，以及 《交易法》第12b-2條中的 “新興成長型公司”。
| 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 | |||
如果是新興成長型公司，請用支票註明
標記註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂的財務會計
根據《交易法》第 13 (a) 條規定的標準。
用複選標記表明註冊人是否
是一家空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至 2024 年 8 月 19 日，有
全球區塊鏈收購公司
截至2024年6月30日的季度10-Q表
目錄
| 頁面 | |||
| 第一部分財務信息 | |||
| 物品 1。中期財務報表 | 1 | ||
| 濃縮 截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的合併資產負債表 | 1 | ||
| 未經審計 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表 | 2 | ||
| 未經審計 截至6月30日的三個月和六個月的股東（赤字）權益變動簡明合併報表， 2024 年和 2023 年 | 3 | ||
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月未經審計的簡明合併現金流量表 | 4 | ||
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 5 | ||
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 23 | ||
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 27 | ||
| 第 4 項。控制和程序 | 27 | ||
| 第二部分。其他信息 | |||
| 第 1 項。法律訴訟 | 28 | ||
| 第 1A 項。風險因素 | 28 | ||
| 第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 28 | ||
| 第 3 項。優先證券違約 | 28 | ||
| 第 4 項。礦山安全披露 | 28 | ||
| 第 5 項。其他信息 | 28 | ||
| 第 6 項。展品 | 29 | ||
| 第三部分。簽名 | 30 | ||
我
第一部分-財務信息
第 1 項。中期財務報表。
全球區塊鏈收購公司
簡明的合併資產負債表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 應向關聯方收取款項 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 信託賬户中持有的現金和有價證券 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債、可能被贖回的普通股和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應計發行成本和支出 | $ | $ | ||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 關聯方預付款 | ||||||||
| 消費税負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支（附註6） | ||||||||
| 可能需要贖回的普通股，美元 | ||||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總負債、可能被贖回的普通股和股東赤字 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 未經審計的簡明合併財務報表。
1
全球區塊鏈收購公司
未經審計的簡明合併報表 的操作
| 在結束的三個月中 6月30日 | 在已結束的六個月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 一般費用和管理費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 信託賬户中持有的現金和有價證券的利息 | ||||||||||||||||
| 其他收入總額 | ||||||||||||||||
| 所得税準備金前的收入 | ||||||||||||||||
| 所得税準備金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 可能贖回的普通股的加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 不可贖回普通股的加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 未經審計的簡明合併財務報表。
2
全球區塊鏈收購公司
未經審計的簡明合併報表 股東（赤字）權益變動百分比
在截至6月30日的三個月和六個月中 2024
| 普通股 | 額外付費 | 累積 | 總計 股東 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 在資本中 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 增加普通股，但可能需要贖回 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 餘額 — 2024 年 3 月 31 日（未經審計） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 增加普通股，但可能需要贖回 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 與贖回相關的消費税 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 餘額 — 2024 年 6 月 30 日（未經審計） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
在截至6月30日的三六個月中 2023
| 普通股 | 額外付款 | 已保留 | 總計 股東 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 收益 | 股權 | ||||||||||||||||
| 餘額 — 2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| 增加普通股，但可能需要贖回 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 3 月 31 日（未經審計） | ||||||||||||||||||||
| 增加普通股，但可能需要贖回 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 6 月 30 日（未經審計） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 未經審計的簡明合併財務報表。
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全球區塊鏈收購公司
未經審計的簡明合併報表 的現金流
| 在截至6月30日的六個月中 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 為將淨（虧損）收入與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整： | ||||||||
| 信託賬户中持有的現金和有價證券的利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 應計發行成本和支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應向關聯方收取款項 | ( | ) | ||||||
| 應繳所得税 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 將現金投資到信託賬户 | ( | ) | ||||||
| 從信託賬户提取現金以支付特許經營税和所得税 | ||||||||
| 從信託賬户提取的與贖回有關的現金 | ||||||||
| 投資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 關聯方的預付款 | ||||||||
| 贖回普通股 | ( | ) | — | |||||
| 用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 現金淨變動 | ||||||||
| 現金 — 期初 | ||||||||
| 現金 — 期末 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||
| 繳納税款的現金 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 未經審計的簡明合併財務報表。
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全球區塊鏈收購公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
注意事項 1。組織和業務描述 操作
全球區塊鏈收購公司（“全球 區塊鏈” 或 “GBBK”）是一家空白支票公司，於2021年3月18日在特拉華州成立。全球區塊鏈成立 以實現合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或類似業務為目的 與一家或多家企業合併（“業務組合”）。
全球區塊鏈有一家全資子公司， Gb Merger Sub Inc.，一家喬治亞州公司，成立於 2023 年 8 月 3 日（“Merger Sub”）。全球區塊鏈及其子公司 統稱為 “公司”。
2023 年 8 月 17 日，全球區塊鏈進入 與喬治亞州 Cardea Corporate Holdings, Inc. 的 Merger Sub 簽訂協議和合並計劃（“合併協議”） 公司（“Cardea”），個人馬克斯·胡珀博士，以公司及其子公司代表的身份出席， 以及以Cardea股東代表身份的個人喬丹·沃林。根據合併協議， 並在遵守其中規定的條款和條件的前提下，在其中設想的交易完成後（“關閉”）， Merger Sub將與Cardea合併併入Cardea，Cardea作為全球區塊鏈（“企業”）的全資子公司倖存下來 組合”），Cardea的股權持有人將獲得全球區塊鏈普通股的股份。
截至2024年6月30日，該公司尚未開業 任何操作。截至2024年6月30日的所有活動都與公司的組建、首次公開募股（“首次公開募股”）有關 公開發行”），如下所述，在首次公開募股之後，確定企業的目標公司 合併並簽訂合併協議。在完成之前，公司不會產生任何營業收入 最早是其最初的業務合併。公司將以利息收入的形式產生營業外收入 首次公開募股所得的收益。該公司已選擇12月31日作為其財政年度結束日期。
公司的註冊聲明
首次公開募股於2022年5月9日宣佈生效。2022年5月12日，公司完成了首次公開募股
在初賽閉幕的同時
公開發行，公司完成了以下產品的出售
交易成本為 $
公司的業務合併必須
屬於一個或多個目標企業，這些企業的公允市場價值總和至少等於
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全球區塊鏈收購公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
首次公開募股結束後
2022年5月12日，金額為美元
公司將向其公眾股東提供
有機會在初始業務合併完成後贖回其全部或部分公開股份
(i) 與為批准業務合併而召開的股東大會有關，或 (ii) 通過要約的方式。這個決定
至於公司是尋求股東批准擬議的業務合併還是進行要約，將由以下方面提出
公司完全自行決定，並將基於各種因素，例如交易的時間以及是否
交易條款將要求其根據法律或證券交易所上市要求尋求股東批准。該公司
將為其公眾股東提供在完成後贖回全部或部分公開股票的機會
按每股價格計算的初始業務組合，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額
截至其初始業務合併完成前兩個工作日，包括利息（應為淨利息）
應付税款）除以當時已發行的公開股票的數量，但須遵守本文所述的限制。金額
信託賬户最初預計為 $
需要贖回的普通股
根據規定，在首次公開募股完成後，按贖回價值入賬並歸類為臨時股權
包括會計準則編纂（“ASC”）主題480，“區分負債和股權”。在這種情況下，
如果公司的淨有形資產至少為美元，則公司將繼續進行業務合併
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全球區塊鏈收購公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
公司舉行了股東特別會議
2023 年 8 月 8 日對修改公司經修訂和重述的公司註冊證書以延長
公司必須完成業務合併的截止日期，或者如果未能完成業務合併，則停止運營並進行贖回或回購
如果公司無法完成初始任務
2024年9月12日之前的業務合併，每月最多延長六個月（最終延至2024年11月12日），
或修改章程以進一步延長業務合併期，它將：（i）停止除收購目的以外的所有業務
向上，(ii) 儘快按每股贖回公開股票，但之後不超過十個工作日
價格，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括利息（應為利息）
扣除應付税款，最多不超過 $
2024 年 5 月 7 日，公司舉行了 2024 年年度
股東大會（“2024 年會議”），公司登記在冊的股東在該會議上批准了一項提案
修改並重申公司章程，將公司的合併期從5月起每月延長最多六個月
2024 年 12 月 12 日最終要等到 2024 年 11 月 12 日。關於章程修正案，持有人
2024 年 5 月 7 日，公司收到一封信 （“股東總數通知”）來自納斯達克股票市場（“納斯達克”）上市資格部門 通知公司不遵守納斯達克上市規則5450 (a) (2)，該規則要求公司至少保持 共有400名持有人繼續在納斯達克全球市場上市。該公司提交了轉讓其上市公司的申請 2024年6月21日從納斯達克全球市場向納斯達克資本市場的證券（“應用程序”）。該應用程序 轉讓其證券的上市於2024年6月28日獲得批准，轉讓於2024年7月2日生效（“轉讓”）。 由於此次轉讓，在《股東總數通知》發佈之前提到的缺陷已變得毫無意義。
保薦人，代表性股份的持有人， 高管和董事已與公司簽訂了書面協議，根據該協議，他們同意（i）放棄贖回 與其創始人股份和與完成公司初始業務相關的公開股份的權利 合併和 (ii) 在下列情況下放棄從信託賬户中清算與其創始人股份相關的分配的權利 公司未能在合併期內完成其初始業務合併（儘管他們有權進行清算） 如果公司未能完成業務合併，則從信託賬户中對其持有的任何公開股票進行分配 在規定的時間範圍內）。發起人、高級管理人員和董事已同意對其創始人股票和任何公開股票進行投票 在首次公開募股期間或之後購買，以支持其初始業務合併。
贊助商已同意承擔責任
如果供應商就向公司提供的服務或出售的產品或潛在目標提出任何索賠，則向公司提出
公司討論與之簽訂交易協議的企業，減少信託賬户中的資金金額
降至 (i) 美元以下
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全球區塊鏈收購公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
流動性和持續經營
截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有 $
與公司的評估有關 根據財務會計準則委員會（“FASB”）的會計準則，持續經營方面的考慮 2014-15年更新（“亞利桑那州立大學”），“披露有關實體持續經營能力的不確定性”， 公司最遲應在2024年9月12日之前每月延長最多六個月（最終延至11月12日） 2024），以完善業務組合。目前尚不確定公司能否藉此完善業務合併 時間。如果在此日期之前未完成業務合併，則將進行強制性清算並隨後解散 該公司。管理層已確定，如果企業合併，公司的流動性狀況和強制清算 不會發生，以及隨後可能解散，這使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。 管理層打算完成業務合併；但是，公司無法保證業務合併會發生。 如果要求公司在9月之後進行清算，則不會對資產或負債的賬面金額進行任何調整 2024 年 12 月 12 日，每月最多延長六個月（最終延至 2024 年 11 月 12 日）。截至本報告發布之日， 公司已批准並出資將其業務合併期延長至2024年9月12日。
風險和不確定性
管理層繼續評估其影響 俄羅斯聯邦和白俄羅斯於2022年2月在烏克蘭啟動的軍事行動以及相關的經濟制裁， 公司完成業務合併的能力，或公司最終與之合作的目標業務的運營 完成業務合併，可能會受到重大不利影響。此外，公司的完善能力 交易可能取決於籌集股權和債務融資的能力，這可能會受到這些事件的影響，包括 由於市場波動加劇，或者第三方融資的市場流動性下降，無法按可接受的條件提供 給公司或根本不要。該行動和相關制裁對世界經濟的影響以及對公司的具體影響 財務狀況、經營業績和/或完成業務合併的能力尚無法確定。未經審計的 簡明合併財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整。
2022 年降低通貨膨脹法案
2022年8月16日，《通貨膨脹削減法》
2022年（“投資者關係法”）簽署成為聯邦法律。《投資者關係法》除其他外規定了新的美國聯邦
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全球區塊鏈收購公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
發生的任何贖回或其他回購 2022年12月31日之後，與企業合併、延期投票或其他有關的，可能需要繳納消費税。是否 以及公司將在多大程度上因業務合併、延期投票或其他方式繳納消費税 將取決於多種因素，包括（i）與業務相關的贖回和回購的公允市場價值 合併、擴展或以其他方式，（ii）業務合併的結構，（iii）任何 “PIPE” 的性質和金額 或其他與企業合併相關的股票發行（或以其他方式發行的與企業合併無關的股票） 但在企業合併的同一應納税年度內發佈）和（iv）財政部監管和其他指導的內容。 此外，由於消費税將由公司支付，而不是由贖回持有人支付，因此任何所需付款的機制都是 的消費税尚未確定。上述情況可能會導致手頭可用於完成業務的現金減少 合併以及公司完成業務合併的能力。
注意事項 2。重要會計摘要 政策
演示基礎
這個 隨附的未經審計的簡明合併財務報表通常是根據會計原則編制的 根據指示，美利堅合眾國接受中期財務信息（“GAAP”） 至美國證券交易委員會（“SEC”）表格10-Q和第S-X條例第8條。某些信息 或根據公認會計原則，通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中的腳註披露已被簡要或省略 遵守美國證券交易委員會的中期財務報告規章制度。因此，它們不包括所有信息和腳註 完整列報財務狀況、經營業績或現金流所必需的。管理層認為， 隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括所有調整，包括正常的經常性調整， 這是公允列報所列期間的財務狀況, 經營業績和現金流量所必需的.
隨附的未經審計的簡明合併 財務報表應與公司截至12月的10-k表年度報告一起閲讀 2023 年 31 月 31 日於 2024 年 4 月 26 日向美國證券交易委員會提起訴訟。截至2024年6月30日的三個月和六個月的中期業績不一定 表明截至2024年12月31日的期間或未來任何時期的預期業績。
整合原則
隨附的未經審計的簡明合併 財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。所有重要的公司間餘額和交易 已在整合中被淘汰。
新興成長型公司地位
該公司是一家 “新興成長型公司”， 根據經2012年《Jumpstart我們的商業創業法》（“JOBS法”）修改的《證券法》第2（a）條的定義， 而且它可以利用適用於其他上市公司的各種報告要求的某些豁免： 不是新興成長型公司，包括但不限於不被要求遵守獨立註冊公眾的規定 《薩班斯-奧克斯利法案》第 404 條的會計師事務所認證要求，減少了有關高管的披露義務 定期報告和委託書中的薪酬，以及舉行不具約束力的諮詢投票要求的豁免 以高管薪酬和股東批准任何先前未批准的黃金降落傘付款為準。
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全球區塊鏈收購公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
此外，《就業法》第102 (b) (1) 條豁免 新興成長型公司從被要求遵守新的或經修訂的財務會計準則到私營公司（ 是那些尚未宣佈《證券法》註冊聲明生效或未註冊某類證券的公司 根據《交易法》）必須遵守新的或修訂的財務會計準則。《喬布斯法》規定，公司 可以選擇退出延長的過渡期並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但是 任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司選擇不選擇退出這種延長的過渡期，這意味着 當標準發佈或修訂後，上市公司或私營公司的申請日期不同時，公司作為新興公司 成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會導致 將公司未經審計的簡明合併財務報表與另一家上市公司進行比較，後者均不是 新興成長型公司，也不是選擇不使用延長的過渡期的新興成長型公司，困難或不可能 因為所使用的會計準則可能存在差異.
估算值的使用
未經審計的簡明合併報告的編制 符合公認會計原則的財務報表要求公司管理層做出影響公認會計原則的估計和假設 截至未經審計的簡要報告發布之日報告的資產和負債金額以及或有資產負債的披露 合併財務報表以及報告期內報告的收入和支出金額。
進行估算需要管理層的努力 重大判斷。對某一條件、情況或一系列情況影響的估計至少是合理的 在未經審計的簡明合併財務報表發佈之日就已經存在，管理層在編制其財務報表時考慮了該報表 估計，由於未來發生的一次或多起確認事件，短期內可能會發生變化。因此，實際結果可能有很大差異 根據這些估計。
現金和現金等價物
公司考慮所有短期投資 購買為現金等價物時，其原始到期日為三個月或更短。該公司沒有任何現金等價物 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日。
發行成本
這個 公司遵守 ASC 340-10-S99-1 和美國證券交易委員會員工會計公告主題 5A 的要求，即 “費用 提供”。發行成本包括法律、會計、承保費和截至資產負債表日產生的其他費用 與首次公開募股直接相關。發行成本以臨時股權和永久股權為基礎收取 根據首次公開募股完成後購買的股票工具的相對公允價值。
提供成本包括法律、會計、
承保費和截至資產負債表日產生的與首次公開募股直接相關的其他費用。提供
費用總額為 $
如 截至2024年6月30日和2023年12月31日，隨附的簡明合併報告中，延期發行成本項下沒有記錄任何金額 資產負債表。
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全球區塊鏈收購公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
認股權證工具
這個 公司根據對認股權證的評估，將認股權證列為股票分類或負債分類工具 FasB ASC 480 “區分負債與股權”（“ASC”）中的具體條款和適用的權威指南 480”），以及ASC 815的 “衍生品和套期保值”（“ASC 815”）。評估考慮是否有認股權證 是根據ASC 480的獨立金融工具，符合ASC 480規定的負債定義，以及認股權證是否符合 符合ASC 815下的所有股票分類要求，包括認股權證是否與公司掛鈎 擁有普通股，以及股票分類的其他條件。這種評估需要使用專業判斷, 在認股權證發行時以及在認股權證未到期期間的每個季度結束之日進行。
適用於符合所有條件的已發行或修改的認股權證 在股票分類標準中，認股權證必須作為額外實收資本的一部分入賬 發行時間。對於不符合所有股票分類標準的已發行或修改的認股權證，需要認股權證 將在發行之日按其初始公允價值入賬，並在其後的每個資產負債表日入賬。該公司已經分析過 公共認股權證和私人認股權證，並確定它們被視為獨立工具，不附帶任何 ASC 480中的特徵，因此未被歸類為ASC 480下的負債。認股權證符合所有要求 用於根據ASC 815進行股票分類，因此被歸類為權益。
可能贖回的普通股
這個 根據ASC 480中的指導，公司對其普通股進行核算，但可能需要贖回。普通股標的 強制贖回被歸類為負債工具，按贖回價值計量。有條件可兑換的普通股 股票（包括具有在持有人控制範圍內或需要贖回的贖回權的普通股） 在發生不確定事件時（不僅在公司控制範圍內）被歸類為臨時股權。不管怎樣 次，普通股被歸類為股東權益（赤字）。該公司的普通股具有一定的贖回功能 被認為不在公司控制範圍之內且可能發生不確定的未來事件的權利。因此， 可能需要贖回的普通股在公司簡明合併股中按贖回價值列報為臨時權益 資產負債表。
公司承認兑換的變化 在發生時立即估值，並將可贖回普通股的賬面價值調整為等於年底的贖回價值 每個報告期。首次公開募股結束後，公司立即承認了首次公開募股的增長 賬面價值與贖回金額的比值。可贖回普通股賬面價值的變化導致額外費用 實收資本和累計赤字。
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全球區塊鏈收購公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
| 普通股可能被贖回，2022 年 12 月 31 日 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 贖回 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| 普通股可能需要贖回，2023 年 12 月 31 日 | $ | |||
| 另外： | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| 普通股可能需要贖回，2024 年 3 月 31 日 | $ | |||
| 更少： | ||||
| 贖回 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| 2024 年 6 月 30 日，可能需要贖回的普通股 | $ |
所得税
ASC
740-270-25-2要求確定年度有效税率，並將該年有效税率適用於年初至今的收入
ASC 740-270-30-5 規定的過渡期。公司根據ASC 740 “所得税” 核算所得税。ASC 740 需要
確認遞延所得税資產和負債，以反映未經審計的簡明財務差異的預期影響
資產和負債的報表和納税基礎，以及從税收損失和税收抵免中獲得預期的未來税收優惠
向前移動。此外，ASC 740還要求在估值補貼很可能全部或部分時確定估值補貼
的遞延所得税資產將無法變現。截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司的遞延所得税資產為
全額估值備抵金入賬。該公司的有效税率為
ASC 740 還澄清了不確定性的考慮 在企業財務報表中確認的所得税中，並規定了確認門檻和衡量程序 用於財務報表確認和衡量納税申報表中已採取或預計將要採取的納税狀況。為了這些好處 要得到承認，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能得以維持。ASC 740 還提供 關於取消承認、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡的指導方針。
公司確認應計利息和罰款 與未被確認為所得税支出的税收優惠有關。沒有未確認的税收優惠，也沒有應計利息金額 以及自 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日起的處罰。該公司目前未發現任何可能導致的問題 大筆付款、應計款項或與其狀況有重大偏差。
該公司已經確定了美國 作為其唯一的 “主要” 税收管轄區。自成立以來，公司須繳納主要税務機關的所得税。 這些審查可能包括質疑扣除的時間和金額、不同税收管轄區之間的收入關係，以及 遵守聯邦和州税法。公司管理層預計未確認的税款總額不會增加 在接下來的十二個月中，福利將發生重大變化。
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簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
普通股每股淨（虧損）收益
公司遵守會計和披露規定 FasB ASC 主題 260 “每股收益” 的要求。收益（虧損）在普通股標的之間按比例共享 適用於可能的贖回和不可贖回的普通股。普通股每股淨收益（虧損）的計算方法是將淨收益除以 相應時期內已發行普通股的加權平均數。截至2024年6月30日和2023年6月30日，該公司沒有 任何可能被行使或轉換為普通股然後分享的稀釋性證券和其他合約 公司的收益。因此，普通股攤薄後的每股淨收益（虧損）與普通股每股基本淨收益（虧損）相同 在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中。與普通股相關的增持，可能需要贖回 不包括在每股收益（虧損）中，因為贖回價值接近公允價值。
| 在截至6月30日的三個月中 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 可兑換 | 不可兑換 | 可兑換 | 非- 可兑換 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨（虧損）收入的分配 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||
| 在截至6月30日的六個月中 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 可兑換 | 非- 可兑換 | 可兑換 | 非- 可兑換 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨（虧損）收入的分配 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||
信用風險的集中度
該公司有大量現金餘額
全年定期超過聯邦保險限額的金融機構 $
金融工具的公允價值
這個 公司資產和負債的公允價值，根據ASC主題820 “公允價值”，這些資產和負債符合金融工具的資格 衡量標準” 主要是指隨附的簡明合併資產負債表中所示的賬面金額 由於它們的短期性質。
最新會計準則
管理層最近不這麼認為 已發佈但尚未生效的會計準則，如果目前獲得通過，將對公司未經審計的財務產生重大影響 簡明的合併財務報表。
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簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
注意事項 3。首次公開募股
在首次公開募股中，公司出售了
注意事項 4。私募配售
在初賽閉幕的同時
公開發行、該公司的贊助商、I-Bankers和Dawson James共購買了
私募認股權證（包括 行使私募認股權證時可發行的普通股（少數例外情況除外）不可轉讓、不可轉讓 或者在初始業務合併完成後的30天內可以出售，而且公司在很長一段時間內無法兑換 因為它們由原始持有人或其允許的受讓人持有。否則，私募權證有條款和條款 與作為首次公開募股單位的一部分出售的認股權證相同。如果私募股權 認股權證由原始持有人或其允許的受讓人以外的持有人持有，私募認股權證可以兑換 由公司行使，可由持有人在與首次公開募股中出售的單位中包含的認股權證相同的基礎上行使 提供。
如果私募股權持有人認股權 選擇以無現金方式行使它們，他們將通過交出該數量的認股權證來支付行使價 普通股的股數等於普通股標的股票數量的乘積除以 (x) 得出的商數 認股權證，乘以認股權證的行使價與 “公允市場價值”（定義）之間的差額 以下）按（y）公允市場價值。“公允市場價值” 是指普通股上次報告的平均銷售價格 截至認股權證行使通知發出之日前第三個交易日的10個交易日的股票 搜查令代理人。
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簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
注意事項 5。關聯方交易
創始人股票
2021 年 8 月，贊助商支付了 $
最初的股東已同意不轉讓，
轉讓或出售其任何創始人股份，直至發生以下情況中的較早日期：(A)
儘管如此，如果最後一次銷售
普通股的價格等於或超過美元
行政服務協議
公司簽訂了一項協議，開始於
2022年5月9日，向公司高管的關聯公司支付總額為美元
本票—關聯方
2021 年 8 月 17 日，保薦人發行了無抵押債券
向公司提供的期票（“本票”），根據該期票，公司最多可以借入本金總額
金額 $
關聯方應付款
如
2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的金額為 $
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簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
關聯方預付款
開啟
2024 年 3 月 28 日，贊助商捐款 $
關聯方貸款
為了籌集相關的交易費用
與預期的初始業務合併、初始股東或初始股東的關聯公司或某些股東的關聯公司
公司的高級管理人員和董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金”）
貸款”）。如果公司完成初始業務合併，公司將從所得款項中償還此類貸款
向公司發放的信託賬户的款項。否則，只能從信託賬户之外的資金中償還此類貸款。
如果初始業務合併未完成，公司可能會使用在外部持有的部分營運資金
信託賬户用於償還此類貸款，但信託賬户的收益將不用於償還此類貸款。向上
到 $
注意事項 6。承諾 和突發事件
註冊權
創始人股份的持有人，私人 可在營運資本貸款轉換時發行的配售認股權證（和標的證券）和私募認股權證 (以及任何標的證券) 有權根據登記權協議獲得登記權.這些的持有者 證券有權提出最多三項要求，要求公司註冊此類證券，但不包括簡短的要求。此外， 對於在此之後提交的註冊聲明，持有人擁有某些 “搭便車” 登記權 完成初始業務合併。但是，註冊權協議規定，公司不允許 根據《證券法》提交的任何註冊聲明將在所述適用的封鎖期結束之前生效 上文— “轉讓” 創始人股份、私募認股權證和標的證券的轉讓。” 公司將承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
業務合併營銷協議
在發行結束時，公司參與了
I-Bankers和Dawson James擔任與公司業務合併有關的顧問，以（i）協助公司做好準備
介紹每種潛在的業務組合；（ii）協助公司安排與股東的會議，包括進行
直接致電股東，討論每種潛在的業務組合和每個潛在目標的屬性，並提供
定期從這些會議中獲得市場反饋，包括書面狀況報告，並參與與股東的直接互動，
在任何情況下，在法律允許的範圍內；(iii) 向潛在投資者介紹本公司以購買相關證券
處理每項潛在的業務合併；並協助公司準備與每項業務合併有關的新聞稿和文件
潛在的業務組合或目標。根據企業合併營銷協議，I-Bankers和Dawson James不是
有義務協助公司確定或評估可能的收購候選人。根據公司的協議
對於 I-Bankers 和 Dawson James，應付給 I-Bankers 和 Dawson James 的諮詢費合計為
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2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
應付消費税
2023 年 8 月 8 日，公司的股東
已贖回
合併協議
根據合併協議，前提是 其中規定的條款和條件，(i) 合併協議所設想的交易完成後（“成交”）， Merger Sub將與Cardea合併併入Cardea（“合併”），並將與合併中考慮的其他交易合併 協議（“交易”），Cardea繼續作為合併中倖存的公司和全資子公司 的 gbK。在合併中，(i) 所有已發行和立即流通的Cardea普通股（合稱 “Cardea股票”） 在生效時間之前（根據特拉華州法律正確行使任何適用的異議者權利的人除外）將被轉換 有權獲得合併對價（定義見下文）；以及（ii）Cardea可轉換為Cardea股票的任何證券， 如果未在收盤生效時間之前行使或轉換，則將被取消、撤銷、終止和停止陳述 收購、交換或轉換為Cardea股票的權利。在收盤時，GbBK將更名為 “Cardea Capital” Holdings, Inc.”
合併考慮
需要支付的合併對價總額
根據生效前夕與Cardea股東簽訂的合併協議（“Cardea股東”）
將等於 $ 的金額
合併對價將分配給 Cardea普通股的持有人，其中根據他們擁有的Cardea普通股數量按比例計算 但是，股東前提是本應支付給Cardea股東的合併對價需繳納預扣税 託管份額（定義見下文），賠償義務和收購價格調整可能會有所減少。
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2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
託管股票
收盤時，百分之一（
Earnout
除了規定的合併對價外
如上所述，Cardea股東還將有獲得最多額外收益的或有權利
如果最終確定 Cardea 股東有權獲得盈利股票，然後此類盈利股份將在Cardea股東之間按比例分配。 構成任何收益支付的GbBK普通股數量應根據股票分割、股票分紅進行公平調整 收盤後的組合、資本重組等。
代表的股份
該公司向I-Bankers Securities發行 (i)
（和/或他們的指定人）
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2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
備註 7.股東赤字
普通股— 該公司
總共被授權發行
登記在冊的普通股股東有權
優先股 — 該公司
已獲授權發行
認股權證 — 截至6月30日
2024 年和 2023 年 12 月 31 日，有
認股權證可在 30 天內行使 在其初始業務合併完成後，並將在公司初始業務合併完成五年後到期 企業合併，紐約時間下午 5:00，或在贖回或清算時更早。
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2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
該公司已同意，在切實可行的情況下， 但在任何情況下，在初始業務合併完成後的15個工作日內，公司都將使用其合理的利益 盡最大努力申報，並在初始業務合併結束後的60個工作日內宣佈生效， 與行使認股權證時可發行的普通股有關的註冊聲明，以保持其有效性 此類註冊聲明以及與之相關的當前招股説明書，直到認股權證根據該聲明到期為止 認股權證協議的規定。儘管如此，如果普通股在行使任何權證時未上市 在符合第 18 (b) (1) 節中 “擔保證券” 定義的國家證券交易所 《證券法》，公司可根據公司的選擇要求行使認股權證的公開認股權證持有人 根據《證券法》第3（a）（9）條在 “無現金基礎上” 進行交易，如果公司選擇這樣做， 它無需提交或保留有效的註冊聲明，但將盡最大努力使股票符合資格 在沒有豁免的情況下適用的藍天法律。
按每股價格贖回認股權證
普通股等於或超過美元
認股權證可行使後，公司 可以贖回未償還的認股權證（本文中有關私募認股權證的規定除外）：
| ● | 全部而不是部分 | |
| ● | 以 $ 的價格出售 | |
| ● | 至少提前 30 天發出書面贖回通知，公司稱之為 30 天的贖回期；以及 | |
| ● | 當且僅當公司普通股的最後銷售價格等於或超過美元時 |
公司不會贖回認股權證，除非 《證券法》規定的有效註冊聲明，涵蓋行使認股權證時可發行的普通股 在整個30天贖回期內均有效，與這些普通股有關的最新招股説明書可供查閲， 除非認股權證可以在無現金基礎上行使，並且此類無現金行使免於在證券下注冊 法案。當持有人不能行使認股權證時，公司不得贖回此類認股權證。
如果公司要求認股權證進行贖回 如上所述，公司管理層可以選擇要求所有希望行使認股權證的持有人這樣做 在 “無現金的基礎上”。在決定是否要求所有持有人在 “無現金基礎上” 行使認股權證時， 除其他因素外，公司的管理層將考慮公司的現金狀況、認股權證的數量 未發行普通股以及發行最大可發行普通股數量對公司股東的稀釋影響 在行使認股權證後。在這種情況下，每位持有人將通過交出該數量的認股權證來支付行使價 普通股的股數等於普通股標的股票數量的乘積除以 (x) 得出的商數 認股權證，乘以認股權證的行使價與 “公允市場價值”（定義）之間的差額 以下）按（y）公允市場價值。“公允市場價值” 是指普通股上次報告的平均銷售價格 截至向持有人發送贖回通知之日前第三個交易日的10個交易日的股票 的認股權證。
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備註 8.公允價值測量
公司財務的公允價值 資產和負債反映了管理層對公司本應收到的出售金額的估計 資產或為在市場參與者之間的有序交易中轉移負債而支付的款項 測量日期。在衡量其資產和負債的公允價值方面，公司力求最大限度地利用 可觀察的輸入（從獨立來源獲得的市場數據），並儘量減少不可觀察的輸入（內部假設）的使用 關於市場參與者將如何對資產和負債進行定價）。以下公允價值層次結構用於對資產進行分類和 負債基於用於對資產和負債進行估值的可觀察輸入和不可觀察的輸入：
級別 1：活躍市場的報價 相同的資產或負債。資產或負債的活躍市場是指資產或負債交易的市場 發生的頻率和數量足以持續提供定價信息。
級別 2：級別 1 以外的可觀察輸入 輸入。二級輸入的示例包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及相同資產或負債的報價 非活躍市場中的資產或負債。
級別 3：基於評估的不可觀察的輸入 市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用的假設。
在
2024 年 6 月 30 日，信託賬户中持有的資產由美元組成
在
2023 年 12 月 31 日，信託賬户中持有的資產由美元組成
| 2024年6月30日 | 級別 | 公允價值 | |||||
| 資產： | |||||||
| 信託賬户中持有的投資——現金 | 1 | $ | |||||
| 2023年12月31日 | 級別 | 公允價值 | |||||
| 資產： | |||||||
| 信託賬户中的投資——貨幣市場基金 | 1 | $ | |||||
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簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（未經審計）
備註 9.特許經營和聯邦所得税提取
自從那
2022年5月9日完成首次公開募股，截至2024年6月30日，公司提取了美元
超額提取的金額涉及
與特拉華州特許經營税相關的預計付款。該公司匯款了140,896美元的特拉華州特許經營税
2024 年 8 月 19 日。因此，公司被允許提取額外的美元
備註 10。後續事件
這個 公司評估了截至該日簡明合併資產負債表日期之後發生的後續事件和交易 未經審計的簡明合併財務報表可供發佈。根據這份審查，除以下內容外， 該公司未在未經審計的簡明合併報告中發現任何需要調整或披露的後續事件 財務報表。
正如先前報道的那樣，該公司收到 納斯達克股票市場（“納斯達克”）上市資格部門的股東總數通知 該公司認為其未遵守納斯達克上市規則5450 (a) (2)，該規則要求公司保持至少400條總數 持有人繼續在納斯達克全球市場上市。
就上述內容而言，本公司 6月21日提交了將其上市證券從納斯達克全球市場轉移到納斯達克資本市場的申請， 2024 年（“應用程序”）。轉讓其證券上市的申請於2024年6月28日獲得批准， 移交於 2024 年 7 月 2 日生效（“轉讓”）。移交的結果是，在總數之前提到的不足之處 股東通知已變得沒有實際意義。
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第 2 項。管理層的討論和 財務狀況和經營業績分析
本報告（“季度”）中的參考文獻 向 “我們” 或 “公司” 報告”）是指全球區塊鏈贊助商有限責任公司。參考文獻 我們的 “管理層” 或 “管理團隊” 是指我們的高級管理人員和董事，指的是 “贊助商” 請參閲全球區塊鏈贊助商有限責任公司。以下對公司財務狀況和業績的討論和分析 業務報告應與其他地方所載未經審計的簡明財務報表及其附註一起閲讀 在本季度報告中。下述討論和分析中包含的某些信息包括前瞻性陳述 這涉及風險和不確定性。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包括 “前瞻性” 根據1933年《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的非歷史陳述” 事實並涉及風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際結果與預期和預測結果存在重大差異。全部 陳述，本10-Q表格中包含的歷史事實陳述除外，包括但不限於本 “管理層” 中的陳述 關於完成擬議業務合併的 “財務狀況和經營業績的討論和分析” （定義見下文），公司的財務狀況，業務戰略以及管理層對未來運營的計劃和目標， 是前瞻性陳述。諸如 “期望”、“相信”、“預測”、“打算” 之類的詞語 “估計”、“尋找” 和變體以及類似的詞語和表述旨在識別這種前瞻性 聲明。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層當前的信念， 根據目前可用的信息。許多因素可能導致實際事件、性能或結果出現重大差異 來自前瞻性陳述中討論的事件、業績和結果，包括擬議業務的狀況 組合不滿意。用於確定可能導致實際結果與之存在重大差異的重要因素的信息 前瞻性陳述中的預期，請參閲公司年度報告中的風險因素部分 向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的 10-k 表格。公司的證券申報可以 可在美國證券交易委員會網站 www.sec.gov 的 EDGAR 欄目上訪問。除非適用的證券法明確要求， 本公司不打算或有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論這些陳述是由於新信息造成的， 將來發生的事件或其他事件。
概述
我們是一家空白支票公司，成立於 特拉華州於2021年3月18日頒佈的旨在進行合併、股本交換、資產收購、股票的法律 收購、重組或與一家或多家企業進行類似的業務合併。我們打算實現我們的業務合併 使用首次公開募股和出售私募認股權證所得的現金、我們的股本、債務或 現金、股票和債務的組合。
我們預計將繼續承擔鉅額成本 在執行我們的收購計劃時。我們無法向您保證，我們完成業務合併的計劃將會成功。
最近的事態發展
擬議的業務合併
2023 年 8 月 17 日，我們進行了合併 與作為公司及其子公司代表的Merger Sub、Cardea、Max Hooper博士達成的協議， 以及以Cardea股東代表身份的個人喬丹·沃林。根據合併協議， 並根據其中規定的條款和條件，交易完成後，Merger Sub將與Cardea合併併入Cardea，與Cardea合併 作為全球區塊鏈的全資子公司倖存下來，Cardea的股權持有人獲得了全球區塊鏈的股份 區塊鏈普通股。
有關合並協議的描述，請參閲 注意事項 6.承諾和突發事件。
延期會議
公司於 2023 年 8 月 8 日舉行會議 對修改公司經修訂和重述的公司註冊證書以延長註冊日期的提案進行表決 公司必須完成業務合併，如果未能完成，則停止運營並贖回或回購100％的股份 自2023年8月12日起，每月在公司首次公開募股中發行的公司普通股股份 在公司選舉後再延長九個月，最終直至2024年5月12日。與投票有關，14,820,620股 該公司的普通股已贖回，贖回款總額為1.552億美元。2024 年 5 月 7 日，公司舉行了 其2024年年度股東大會（“2024年會議”），公司登記在冊的股東在該會議上獲得批准 一項修改和重申公司章程的提案，將公司的合併期限每月延長至多六個月， 從 2024 年 5 月 12 日到最終直到 2024 年 11 月 12 日。截至本報告發布之日，公司已批准並資助 將其業務合併期延長至2024年9月12日。關於章程修正案，1,683,527張的持有人 公司普通股行使了贖回此類股票的權利，每股贖回價格約為 10.99 美元。結果，從公司的信託賬户中提取了約1,850萬美元，用於向這些持有人付款。如果公司 無法在合併期內完成業務合併，公司將（i）停止除以下所有業務 清盤的目的，（ii）儘快贖回公開股票，但之後不超過十個工作日， 按每股價格計算，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括賺取的利息 信託賬户中持有的以前未發放給公司納税的資金除以當時未償還的金額 公開股票，贖回將完全取消公眾股東作為股東的權利（包括以下權利） 在適用法律的前提下獲得進一步的清算分配（如果有），以及（iii）在以下情況下儘快獲得合理的清算分配 此類贖回須經公司剩餘股東和公司董事會批准，方可解散 並進行清算，但根據特拉華州法律，公司有義務為債權人的索賠作出規定，並且 其他適用法律的要求。
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運營結果
我們既沒有參與任何行動，也沒有參與任何行動 迄今為止產生了任何收入。從 2021 年 3 月 18 日（開始）到 2024 年 6 月 30 日，我們唯一的活動是組織活動， 為首次公開募股做準備所必需的，如下所述，以及確定業務合併的目標公司。 我們預計在業務合併完成之前不會產生任何營業收入。我們生成非運行狀態 信託賬户中持有的有價證券的利息收入形式的收入。我們因成為公眾而產生費用 公司（用於法律、財務報告、會計和審計合規），以及盡職調查費用。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們 淨虧損為29,000美元，其中包括197,996美元的一般和管理費用以及46,677美元的所得税準備金，已抵消 按信託賬户中持有的有價證券的利息收入215,673美元計算。
在截至2023年6月30日的三個月中，我們 淨收入為1,452,459美元，其中包括信託賬户中持有的有價證券的利息收入2,109,817美元，已抵消 包括224 797美元的組建和運營費用以及432,561美元的所得税準備金.
在截至2024年6月30日的六個月中，我們 淨虧損35,400美元，其中包括481,494美元的一般和管理費用以及110,235美元的所得税準備金，抵消了淨虧損 按信託賬户中持有的有價證券的利息收入556,329美元計算。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們 淨收入為2,663,904美元，其中包括信託賬户中持有的有價證券的利息收入4,008,363美元，已抵消 包括523,703美元的組建和運營費用以及820,756美元的所得税準備金.
流動性和資本資源
2022年5月12日，我們完成了首次公開募股 以每單位10.00美元的價格發行17,25萬美元的單位，總收益為172,500,000美元。在閉幕的同時 首次公開募股，我們完成了8,537,500份私募認股權證的出售，每份私募認股權證的價格為1.00美元 向保薦人私募融資，總收益為8,537,500美元。
2022年5月12日，與承銷商有關 我們充分行使了他們的超額配股權，完成了以每單位10美元的價格再出售2,250,000個單位， 總收入為225萬美元。
在截至2024年6月30日的六個月中，現金 用於經營活動的費用為783,395美元。35,400美元的淨虧損受信託持有的有價證券所得利息的影響 賬户金額為556,329美元。運營資產和負債的變化使用了191,666美元的現金用於經營活動。
在截至2023年6月30日的六個月中，現金 用於經營活動的費用為1,041,555美元。淨收入為2,663,904美元，受到持有的有價證券的利息的影響 4,008,363美元的信託賬户。運營資產和負債的變化為經營活動提供了302,904美元的現金。
截至2024年6月30日，我們有有價證券 信託賬户中持有的8,199,667美元（包括約496,365美元的利息收入），包括美國國庫券和 到期日不超過 185 天。我們可能會使用信託賬户餘額的利息收入來納税。直到 6 月 30 日 2024年，我們已經提取了從信託賬户中賺取的303,617美元的利息，用於繳納税款。
我們打算使用幾乎所有的資金 存放在信託賬户中的任何金額，包括信託賬户中賺取的利息（減去應付的所得税）的任何金額 我們的業務組合。在某種程度上，我們的股本或債務全部或部分用作完成我們的對價 業務組合，信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為信託賬户的運營提供資金 瞄準一個或多個企業，進行其他收購併推行我們的增長戰略。
截至2024年6月30日，我們的現金為366,034美元。 我們打算將信託賬户之外持有的資金主要用於識別和評估目標業務，開展到期業務 對潛在目標企業進行調查，往返潛在目標企業的辦公室、工廠或類似地點 或其代表或所有者，審查潛在目標企業的公司文件和重要協議，以及結構， 協商並完成業務合併。
為了彌補週轉資金短缺 或為與業務合併、保薦人或我們的某些高級管理人員和董事或其相關的交易成本提供資金 關聯公司可以，但沒有義務根據需要向我們貸款。如果我們完成業務合併，我們將償還這樣的費用 貸款金額。如果業務合併未關閉，我們可能會使用在公司以外持有的部分營運資金 信託賬户用於償還此類貸款，但我們的信託賬户的收益不會用於此類還款。高達 1,500,000 美元 根據貸款人的選擇，此類貸款可以轉換為認股權證，業務合併後的每份認股權證的價格為1.00美元 實體。
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與公司的評估有關 根據財務會計準則委員會（“FASB”）的會計準則，持續經營方面的考慮 2014-15年更新（“亞利桑那州立大學”），“披露有關實體持續經營能力的不確定性”， 該公司必須在2024年11月12日之前完成業務合併。目前尚不確定該公司是否能夠 到這個時候完成業務合併。如果在此日期之前未完成業務合併，則必須填寫 公司的清算和隨後的解散。管理層已經確定，流動性狀況和強制清算， 如果不進行業務合併，以及隨後可能的解散，將使人們對公司的能力產生重大懷疑 繼續作為持續經營企業。管理層打算完成業務合併；但是，公司無法保證業務合併 將進行組合。如果公司需要的話，沒有對資產或負債的賬面金額進行任何調整 將在 2024 年 11 月 12 日之後清算。
公司於 2023 年 8 月 8 日舉行會議 對修改公司經修訂和重述的公司註冊證書以延長註冊日期的提案進行表決 公司必須完成業務合併，如果未能完成，則停止運營並贖回或回購100％的股份 自2023年8月12日起，公司在首次公開募股中發行的公司普通股，每月最多九股 在公司選舉後再延長幾個月，最終直至2024年11月12日（“延期” 等） 延期日期（“延期日期”）。與投票有關，該公司共有14,820,620股普通股 兑換，贖回款總額為1.552億美元。隨後，公司於2024年3月7日舉行了年會 的股東除其他外，將對修改公司經修訂和重述的公司註冊證書的提案進行表決 延長公司必須完成業務合併的截止日期，或者如果未能完成業務合併，則停止運營並進行贖回 或從5月起回購公司首次公開募股中發行的公司普通股的100％ 2024 年 12 月 12 日，在公司選舉時每月最多再延長六個月，最終延遲至 2024 年 11 月 12 日。連接中 通過投票，公司共贖回了1,683,527股普通股，贖回款總額為1,850萬美元。
如果公司無法籌集額外資金 資本，可能需要採取額外措施來節省流動性，其中可能包括但不一定限於 削減業務，暫停進行潛在交易，減少管理費用。公司無法提供 任何關於以商業上可接受的條件向其提供新融資的保證（如果有的話）。這些條件大幅提高 懷疑公司是否有能力在合理的時間內繼續經營下去，這被認為是其中之一 自未經審計的簡明合併財務報表發佈之日起一年。這些未經審計的簡明合併財務報告 報表不包括與收回已記錄資產或負債分類有關的任何調整 如果公司無法繼續經營下去，則可能是必要的。
資產負債表外融資安排
我們沒有債務、資產或負債， 自2024年6月30日起，這將被視為資產負債表外安排。我們不參與建立關係的交易 與未合併的實體或金融合夥企業合作，通常被稱為可變利益實體，這些實體本來可以成立 目的是促進資產負債表外安排。我們沒有訂立任何資產負債表外融資安排, 設立任何特殊目的實體，為其他實體的任何債務或承諾提供擔保，或購買任何非金融資產。
合同義務
我們沒有任何長期債務、資本租賃 債務、經營租賃義務或長期負債，向我們的一位高管的關聯公司付款的協議除外 幹事月費為5 000美元, 用於辦公場所, 水電費, 祕書支助和其他行政和諮詢服務.我們 於2022年5月9日開始產生這些費用，並將繼續按月支付這些費用，直到業務完成之前更早為止 合併和我們的清算。
在我們的首次公開募股結束之前， 我們聘請了I-Bankers和Dawson James作為業務合併的顧問，以（i）協助我們準備演示文稿 對於每項潛在的業務合併；（ii）協助我們安排與股東的會議，包括直接打電話 致股東，討論每種潛在的業務組合和每個潛在目標的屬性，並提供定期市場 從這些會議中獲得反饋，包括書面狀態報告，並在所有情況下參與與股東的直接互動 在法律允許的範圍內；（iii）將我們介紹給潛在的投資者，以購買與每種潛在投資者相關的證券 業務合併；並協助我們準備與每種潛在業務合併相關的任何新聞稿和文件 或目標。根據企業合併營銷協議，I-Bankers和Dawson James沒有義務協助我們識別 或評估可能的收購候選人。根據我們與I-Bankers和Dawson James的協議，諮詢費應支付至 I-Bankers和Dawson James合計將佔首次公開募股總收益的3.5％，包括以下收益 全面行使承銷商的超額配股權。
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關鍵會計政策和 估計數
未經審計的簡明合併報告的編制 符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則的財務報表和相關披露 要求管理層做出影響報告的資產和負債數額的估計和假設，或有資產的披露 未經審計的簡明合併財務報表發佈之日的資產和負債以及該期間的收入和支出 報告了。實際結果可能與這些估計有重大差異。我們已經確定了以下關鍵會計政策：
可能贖回的普通股
我們將普通股入賬，但須視可能的情況而定 根據會計準則編纂（“ASC”）主題480 “區分負債” 中的指導進行贖回 來自 Equity。”需要強制贖回的普通股被歸類為負債工具，計量為 公允價值。有條件可贖回的普通股（包括具有可控贖回權的普通股） 持有人的（或在發生不確定事件（不完全在我們的控制範圍內）時需要贖回的，被歸類為臨時性的 公平。在所有其他時候，普通股都被歸類為股東權益。我們的普通股具有一定的贖回權 這被認為是我們無法控制的，可能會發生不確定的未來事件。因此，普通股 可能需要贖回的股票作為臨時權益列報，不屬於我們餘額的股東權益部分 牀單。
普通股每股淨收益
普通股每股淨收益通過除法計算 淨收入按該期間已發行普通股的加權平均數計算，不包括可能被沒收的普通股。 由於共有562,500股普通股可能被沒收，加權平均股數有所減少 如果承銷商未行使超額配股權（見附註5）。在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司做到了 沒有任何可能行使或轉換為普通股然後股票的稀釋性證券和其他合約 在公司的收益中。因此，普通股每股攤薄收益與該期間普通股基本收益相同 呈現。
關鍵會計估計
按規定編制財務報表 根據美國公認會計原則，管理層必須做出影響報告的資產負債金額和披露的估算和假設 財務報表之日的或有資產和負債以及財務報表期間報告的收入和支出金額 報告期。進行估算需要管理層做出重大判斷。至少有合理的可能性是 對財務報表之日存在的狀況、情況或一系列情況的影響的估計，其中 由於未來發生一起或多起確認事件，管理層在制定估計數時考慮的管理層可能會在短期內發生變化。因此， 實際結果可能與這些估計有很大差異。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我們沒有任何嚴重情況 會計估計數將予以披露。
最新會計準則
2016年6月，財務會計準則委員會發布了會計準則 2016-13 年更新（“亞利桑那州立大學”）— 金融工具 — 信用損失（主題 326）：信用損失的計量 金融工具（“亞利桑那州立大學2016-13”）。 此更新要求列報按攤銷成本計量的金融資產 按預計收取的淨額計算。對預期信貸損失的衡量基於有關過去事件的相關信息， 包括歷史經驗, 當前狀況以及影響報告可收集性的合理和可支持的預測 金額。自2016年6月以來，財務會計準則委員會發布了對新標準的澄清性更新，包括更改小規模報告的生效日期 公司。該指南對2022年12月15日之後的財政年度以及該財年的過渡期有效 年份，允許提前收養。該公司於 2023 年 1 月 1 日採用了 ASU 2016-13。2016-13 年度亞利桑那州立大學的採用並沒有 對其未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。
管理層最近不這麼認為 已發佈但尚未生效的會計準則，如果目前獲得通過，將對我們未經審計的簡明合併會計準則產生重大影響 財務報表。
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《就業法》
《就業法》包含以下條款： 除其他外，放寬對符合條件的上市公司的某些報告要求。我們有資格成為 “新興成長型公司” 根據JOBS法案，並被允許遵守基於以下生效日期的新會計公告或經修訂的會計公告 私人（非公開交易）公司。我們選擇推遲採用新的或經修訂的會計準則, 因此, 在要求採用新會計準則或經修訂的會計準則的相關日期，我們可能無法遵守此類準則 非新興成長型公司。因此，我們未經審計的簡明合併財務報表可能無法與公司進行比較 自上市公司生效之日起符合新的或經修訂的會計公告的。
此外，我們正在評估中 依賴《就業法》規定的其他簡化報告要求的好處。視設定的某些條件而定 在《喬布斯法案》中，如果作為 “新興成長型公司”，我們選擇依賴此類豁免，則可能不要求我們 除其他外，(i) 提供獨立註冊會計師事務所關於我們內部系統的認證報告 根據第 404 (ii) 條對財務報告的控制提供了非新興增長可能需要的所有薪酬披露 《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》下的上市公司，（iii）遵守任何可能的要求 在強制性審計公司輪換或對獨立註冊會計師事務所的補充方面由PCAOb採用 提供有關審計和未經審計的簡明合併財務報表更多信息的報告（審計師討論） 和分析），以及（iv）披露某些與高管薪酬相關的項目，例如高管薪酬之間的相關性 以及首席執行官薪酬與員工薪酬中位數的績效和比較。這些豁免將在一段時間內適用 自首次公開募股完成後的五年或直到我們不再是 “新興成長型公司” 為止， 以較早者為準。
第 3 項。定量和定性披露 關於市場風險
對於小型申報公司來説不是必需的。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
設計了披露控制和程序 確保記錄、處理、彙總和報告我們在《交易法》報告中要求披露的信息 在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內，並將此類信息收集並傳達給我們 管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員（視情況而定） 以便及時就所需的披露做出決定。
在監督下和參與下 我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務和會計官，我們進行了評估 截至2024年6月30日的財政季度末，我們的披露控制和程序的有效性 定義在《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中。根據這項評估，我們的首席執行官兼負責人 財務和會計官員得出的結論是，在本報告所涉期間，我們的披露控制和程序 由於我們對與公司無意有關的財務報告的內部控制存在重大缺陷，因此無效 從撤回的信託基金中撥出款項，用於支付一般業務費用，這與信託協議的條款背道而馳， 該公司無法及時提交截至2024年6月30日的三個月和六個月的10-Q表季度報告。作為 結果，我們在必要時進行了額外分析，以確保我們的財務報表按照以下規定編制 GAAP。因此，管理層認為，本季度報告中包含的合併財務報表是公平的 在所有重要方面，我們在報告所述期間的財務狀況、經營業績和現金流量。
補救流程
為了解決這一實質性弱點，管理層 計劃投入大量精力和資源來補救和改善其對財務報告的內部控制。 特別是，管理層的計劃包括加強控制和改善公司內部溝通 及其與控制相關的財務報告顧問，以確保公司對滿足運營需求的現金可用情況進行監督， 包括在公司內部賬簿中更明確地指定和記錄在使用和實施方面受到限制的現金 再對運營費用支付進行一層審查，以確保限制性現金不用於支付一般費用 運營費用，以及為管理層、相關員工和服務提供者進行補習培訓，以重申和加強 信託協議的條款。管理層的補救計劃還包括增加控制措施，要求公司 審計委員會將批准從信託賬户中提取的任何款項，並要求將此類提取的資金存入有限制 用於繳納税款。我們無法保證這些舉措最終會產生預期的效果。
財務內部控制的變化 報告
除了上述補救程序外, 本報告所涵蓋的2024財季中，我們對財務報告的內部控制沒有變化 已對我們的財務內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務內部控制產生重大影響的10-Q表季度報告 報告。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
無
第 1A 項。風險因素
可能導致我們實際業績變化的因素 與本報告中的重大不同之處包括我們向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告中描述的風險因素。 截至本報告發布之日，我們提交的10-k表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化 與美國證券交易委員會合作。
第 2 項。未註冊的股票證券銷售 和所得款項的使用。
2022年5月12日，我們完成了首次公開募股 提供 17,250,000 個單位。這些單位以每單位10.00美元的發行價出售，總收益為172,500,000美元。 I-Bankers Securities, Inc.擔任首次公開募股的唯一賬面運營經理，道森·詹姆斯證券公司擔任聯席經理 提供。本次發行的證券是根據《證券法》在S-1表格（編號333-264396）上的註冊聲明中註冊的。 美國證券交易委員會宣佈註冊聲明於2022年5月9日生效。
在初賽閉幕的同時 公開發行，該公司的贊助商、I-Bankers和Dawson James以1.00美元的價格共購買了8,537,500份認股權證 每份認股權證（總額為8,537,500美元）進行私募融資。在這些金額中，（i）保薦人購買了6,812,500份認股權證， (ii) I-Bankers購買了1,466,250份認股權證，(iii) 道森·詹姆斯購買了258,750份認股權證。
私人認股權證與認股權證相同 在首次公開募股中出售的單位的基礎，但私人認股權證不可轉讓、不可轉讓或出售 直到業務合併完成之後，但有某些有限的例外情況。
2022年5月12日，承銷商行使了 全部超額配股權，從而額外出售2,250,000個單位，總收益為22,500,000美元。連接中 隨着承銷商行使超額配股權，公司還完成了額外8,537,500股的出售 私募認股權證的價格為每份私募認股權證1.00美元，總收益為8,537,500美元。總計 175,087,500 美元是 存入信託賬户。
從初始收到的總收益中 公開發行、行使超額配股權和私人單位，信託共向信託基金投入了173,440,300美元 賬户。
我們共支付了3450,000美元的承保費 折扣和佣金以及與首次公開募股相關的其他成本和支出的4,147,200美元。
有關所得款項用途的説明 在我們的首次公開募股中生成，請參閲本10-Q表格的第一部分第2項。
第 3 項。優先證券違約
無
第 4 項。礦山安全披露
不適用
第 5 項。其他信息
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第 6 項。展品
以下證物是作為其一部分歸檔的， 或以引用方式納入本10-Q表季度報告。
| 沒有。 | 描述 展品的 | |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14（a）條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展 架構文檔。 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展 計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類擴展 定義鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類擴展 為鏈接庫文檔添加標籤。 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展 演示文稿鏈接庫文檔。 | |
| 104* | 封面互動 數據文件（格式為 Inline XBRL 幷包含在附錄 101 中）。 |
| * | 已歸檔 隨函附上。 |
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簽名
根據要求 在《交易法》中，註冊人要求下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
| 全球 區塊鏈收購公司 | ||
| 日期:八月 19, 2024 | 作者： | /s/ 馬克斯·胡珀 |
| 姓名： | 馬克斯·胡珀 | |
| 標題： | 首席執行官 | |
| 日期:八月 19, 2024 | 作者： | /s/ 喬納森莫里 |
| 姓名： | 喬納森莫里 | |
| 標題： | 首席財務官 | |
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