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Keysight Technologies發佈2024年第三季度業績報告，業績超出預期；全年展望有所改善。

實現超預期業績; 全年展望有所改善

2024年8月20日，加州聖羅莎 - Keysight Technologies, Inc.（紐交所：KEYS）今天宣佈其2024年7月31日結束的第三財季的財務業績。

Keysight的總裁兼首席執行官Satish Dhanasekaran表示：“在符合我們預期且市場穩定的情況下，Keysight的營收和收益均超過了我們指導範圍的高端水平。機會的儲備支持了我們的下半年訂單超過上半年訂單並在2025年逐漸恢復，除非發生進一步的宏觀經濟降級。”

第三季度財務概覽

營收為12.2億美元，相較於2023年第三季度的13.8億美元有所下降。

根據GAAP淨利潤為3,890萬美元，每股2.22美元，其中包括受益於當年税率變化的每股94美分，相較於2023年第三季度的2,880萬美元，每股1.61美元。

根據非GAAP淨利潤為2,750萬美元，每股1.57美元，其中包括受益於當年非GAAP税率變化的每股16美分，相較於2023年第三季度的3,930萬美元，每股2.19美元。

運營現金流為2,550萬美元，去年同期為2,410萬美元。自由現金流為2,220萬美元，相較於2023年第三季度的1,960萬美元有所提高。

截至2024年7月31日，現金及現金等價物總計達到1.63億美元。

報告細分

通信解決方案集團（CSG）

CSG第三季度營收為8,470萬美元，較上一年度下降了8%，反映了商用通信下降了6%，而航空航天、國防和政府下降了10%。

電子工業解決方案集團（EISG）

EISG第三季度營收為3,700萬美元，較上一年度下降了20%，反映了普通電子、汽車和製造相關客户支出持續保持克制。

展望

Keysight的2024年第四財季營收預計在12.45億美元至12.65億美元之間。根據加權攤薄後約17400萬股和非GAAP税率14%的股本，2024年第四財季每股非GAAP收益預計在1.53美元至1.59美元之間。影響GAAP税率的某些事項涉及未來事件，目前無法估計其合理程度，因此未提供GAAP每股收益與非GAAP的對比。更多信息請參見下文標題為“使用非GAAP財務措施”的部分。

網絡轉播

Keysight的管理層將於今天下午1:30（美國太平洋時間）與投資者舉行電話會議，介紹有關其2024財年第三季度的財務業績以及2024財年第四季度前景的更多詳細信息。本次活動將以僅限聽永模式進行網絡廣播。聽眾可以在www.investor.keysight.com的“即將舉行的活動”欄目下登錄，並選擇“2024財年第3季度Keysight Technologies Inc.業績會議電話”參加。用户也可以撥打1-404-975-4839或1-833-470-1428（免費電話，接入碼711647）進行電話會議。網絡廣播將在公司網站上保留90天。

前瞻性聲明

本通訊包含根據1934年證券交易法定義的前瞻性聲明，並受到其中創建的避風港的限制。關鍵字包括“假設”，“預期”，“打算”，“將會”，“應該”，“前景”和類似表達，這些關鍵字與該公司有關。這些前瞻性聲明涉及風險和不確定性，可能會對預期的結果產生重大影響，並基於Keysight管理層的某些關鍵假設和當前可用信息。由於這種不確定性和風險，無法保證這樣的期望或假設會證明是正確的，讀者被警告不要過分依賴這樣的前瞻性聲明，這些聲明僅適用於本日期。 Keysight不承擔公開更新或修訂任何前瞻性聲明的責任。這些相關的前瞻性聲明包括，但不限於，對公司目標，收入，財務狀況，收益和運營的預測，未來指導，投影，信仰和期望，這涉及風險和不確定性，這些風險和不確定性可能會導致Keysight的結果與管理的當前預期有重大不同。除了上述風險外，Keysight面臨的其他風險包括詳見於Keysight的着於2023年10月31日的年度10-K和於2024年4月30日結束的季度10-Q，這裏提供了與Keysight的報告分部現報告有關的內容。

細分數據

細分數據反映了我們管理報告系統下的可報告細分業績結果。分部數據在附表第5頁提供。

業務部門數據反映了我們報告期內的管理層報告系統下各個報告部門的結果。業務部門數據在附表第5頁提供。

使用非GAAP財務指標

除了按照美國通用會計準則（“GAAP”）準備的財務信息外，本文件還包括基於管理層的績效觀點所作出的某些非GAAP財務指標，包括：

非GAAP淨收入/淨收益

•每股非通用會計淨利潤/每股收益

•自由現金流

每股淨收益基於加權平均攤薄股份。請參閲附加的補充時間表，瞭解截至2024年7月31日的三個月和九個月的每個非通用財務指標與其最直接可比的通用會計原則財務指標的協調情況。協調之後是我們的非通用財務指標從哪些收入或支出類別中進行調整以及公司將哪些類別包括或排除在我們的非通用指標中的討論原因。

關於Keysight Technologies

在Keysight（NYSE：KEYS）我們鼓勵和授權創新者將世界變革性技術變成現實。作為一家標準普爾500指數公司，我們提供領先市場的設計、仿真和測試解決方案，幫助工程師在整個產品生命週期中更快速、更安全地開發和部署。我們是全球創新合作伙伴，為通信、工業自動化、航空航天與國防、汽車、半導體和通用電子市場的客户加速創新，以連接和保護世界。瞭解更多，請訪問Keysight新聞室和www.keysight.com。

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投資者聯繫方式：

Jason Kary

+1 707-577-6916

jason.kary@keysight.com

媒體聯繫人：

Claire Rowberry

+ 1 339-200-9518

claire.rowberry@non.keysight.com

資料來源：IR-KEYS

(a) 經營性活動中包括的現金支付：

(a) 在本季度，我們修正了税務申報以反映1.65億美元，即與前期企業重組有關的攤銷扣除。這將導致截至2024年7月31日的九個月非通用會計原則淨利率從17%下降至14%，而2024年7月31日的三個月淨利率為8%。而對於截至2023年7月31日的三個月和九個月，管理層使用了非通用會計原則的淨利率為12%。

請參閲最後一頁以瞭解非通用財務指標的使用詳情。

分段營收和經營收入與上一頁討論的各項非GAAP財務指標一致

有關非GAAP財務指標的使用詳見上一頁。

keysight technologies，inc.

非依照普遍公認會計準則的財務措施

管理層使用GAAP和非GAAP財務指標分析和評估業務的整體表現、進行經營決策以及預測和規劃未來時期。我們認為，除了看到GAAP的結果外，我們的投資者還受益於從管理層的角度看到我們的業績。這些信息增強了投資者對我們業務持續的表現的理解，並促進了與我們歷史及未來時期的業績的比較。

我們的非GAAP財務指標可能與其他公司（包括同行公司）使用的相似命名指標不可比，限制了這些指標在比較目的上的有用性。

這些非GAAP指標應視為GAAP財務信息的補充，而不是其替代品。下面的討論提供了有關非GAAP財務指標的信息以及公司從我們的非GAAP結果中納入或排除某些收入或費用類別的原因。在未來的時期，我們可能會排除這些項目，並可能會產生類似於這些被排除項目的收入和費用。因此，在我們的非GAAP報告中對這些項目和其他類似項目進行調整不應被理解為暗示這些項目是不重複、不頻繁或異常的。

非GAAP收入通常與收購有關，幷包括確認的收購遞延收入，這些收入已按購買會計寫入公允價值。管理層認為，排除公允價值購買會計調整更接近於所收購公司的日常和持續經營的情況，並有助於分析收入增長和業務趨勢。我們可能不會在所有時期擁有非GAAP收入。

核心營收是GAAP /非GAAP營收（如果適用），不包括過去12個月內執行的外幣變動和與資產收購或剝離有關的營收。我們排除外幣變動的影響，因為貨幣匯率可能會因我們不能控制的因素而波動，並可能掩蓋收入增長趨勢。由於收購的性質、規模和數量可以在時期內和與我們的同行相比顯著變化，我們排除與最近收購的業務相關的收入，以便比較收入增長和分析潛在業務趨勢。

自由現金流包括進行不動產、廠房和設備投資後的經營活動現金淨額調整。

攤薄後每股收益、淨利潤和淨營收等非普通會計準則財經指標可能包括以下類型的調整：

•收購相關項目：我們從非普通會計準則財經指標中排除與業務合併相關的特定項目對非現金和不是正常的、經常性的運營費用的影響，因為這些項目的性質、數量的可變性和發生或時機的不確定性。這些金額可能包括非現金項目，例如取得的無形資產以及與公平價值購買會計調整相關的項目的攤銷，包括對取得的遞延收入的確認（見上文的非普通會計準則營收）。我們還排除與業務收購相關的其他收購和整合成本，這些成本不是正常的業務運營費用、常見費用和法律、會計和盡職調查費用。我們排除這些費用是為了更有意義地評估我們當前的經營績效並將其與我們以前的經營績效進行比較。

•股權酬勞費用：我們從非普通會計準則財經指標中排除股權酬勞費用，因為這種費用在很大程度上取決於公司的股價以及授予的權益獎勵的時機、規模和性質。管理層認為，排除這種費用有助於投資者比較公司的運營業績與其他公司的業績，其中許多公司都在確定其非普通會計準則財經指標時排除了股權酬勞費用。

•重組和其他：我們從非普通會計準則財經指標中排除與重組計劃相關的額外費用，這些計劃通常旨在實現業務或成本結構的重大變化。這些費用可能包括員工離職費用、資產減值、與設施相關的費用、合同終止費用以及將業務從一個地點移動到另一個地點的費用。這些活動的變化程度可能會因重組計劃的時機、規模和性質而顯著變化；因此，我們不認為這些費用屬於正常、經常性的運營費用。

•其他：我們還從非普通會計準則財經指標中排除不是正常、經常性、現金運營收入或費用的“其他”項目。這些項目會根據定量和定性因素進行單獨評估，通常代表我們不預期作為正常業務的一部分發生的項目。雖然不包括所有項目，但此類項目的例子包括仍持有的股權投資的淨未實現收益、與我們的員工福利計劃相關的已實現收益或損失、與特殊事件相關的費用和收入、出售資產/被剝離資產所帶來的收益、分配給非控股權益人的調整等。我們認為這些成本不反映未來預期的經營費用，並且不會有助於對公司當前的經營業績或與我們以往的經營業績進行比較的有意義的評價。

•預計税率：我們使用一致的長期預測非普通會計準則税率的方法。在預測這個長期税率時，我們排除那些與持續經營活動無直接關係並且不是經常發生或發生的時機不具有任何規律性或可預測性的税收福利或費用。此外，我們評估我們當前的長期預測、當前的税務結構和其他因素，例如Keysight在各個司法管轄區的現有税務地位和主要司法管轄區的重要税務假期。這種税率在未來可能因各種原因而發生變化，包括但不限於地理收益組合的顯著變化，包括收購活動，或者在Keysight運營的重要司法管轄區發生基本税法變化。上述原因還限制了我們合理估計未來GAAP税率併為2024年第四季度預計非普通會計準則每股收益提供一份對應的調節。

管理層認識到這些項目可能對我們的現金流和/或淨收入產生重大影響。我們的GAAP財務報表，包括我們的簡要綜合現金流量表，反映了這些影響。儘管我們認為向投資者呈現不包括特殊項目的核心績效指標是有用的，但投資者應該瞭解，排除的成本是實際的費用，可能會影響我們可用於其他用途的現金。為了全面瞭解任何和所有事件對公司利潤和損失的影響，管理層應該查看（投資者也應該查看）按照GAAP編制的簡要綜合收入表。非普通會計準則措施僅關注公司的核心業務，這僅僅是公司業績的一個子集，雖然是關鍵的一個，但它不能全面體現公司的業績。