美國
證券交易委員會
華盛頓，特區。20549
表格
| 根據1934年證券交易法第13或第15(d)節提交的季度報告 |
截至季度結束
| 根據1934年證券交易法第13或15（d）節提交的過渡報告書 |
過渡期從到
委員會文件編號：
（公司章程中指定的準確公司名稱）
(州或其他司法管轄區 文件編號) （組織）的註冊地點 |
（美國國税局僱主號碼） (主要 執行人員之地址) | |
| (主要行政辦公地址) | (郵政 編 碼) |
根據交易所法規（17 CFR 240.14a-12）第14a-12規定的招股材料
根據法案第12(b)節註冊的證券:
| 每一類別的名稱 | 交易符號 | 在每個交易所註冊的名稱 | ||
| (OTCQB) |
請勾選標記以指示註冊者是否（1）在過去12個月內（或註冊者需要提交這些報告的更短時間內）已提交證券交易所法案第13或15（d）節要求提交的所有報告，及 （2）是否已被提交要求過去90天的提交要求所制約。
勾選 ◻ 表示申請人在過去12個月內(或申請人需提交此類文件的更短期限內)在公司網站上電子提交了根據S-T規則405條規定必須提交的交互數據文件。
請在選項前打勾，以指明註冊人是大型加速申報人，加速清單申報人，非加速申報人，小型報告公司還是新興成長公司。請參閲《交易所法》第120億.2條中“大型加速申報人”，“加速清單申報人”，“小型報告公司”和“新興成長公司”的定義。
| 大型加速歸檔者 ☐ | 加速歸檔者 ☐ | |
| 較小的報告公司 | ||
| 新興成長公司 |
如果是新興成長型企業，請打勾，以表明註冊人已選擇不使用遵守《證券交易法》第13(a)條所規定的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期。 ☐
請打勾表示申報人是空殼公司（如證券交易法12b-2條例所定義）。 是
指示登記人各個普通股類別的未流通股票數量，截至最新實際日期。截至2024年8月6日，登記人普通股的流通股數為 .
宏源控股集團
目錄
| 第一部分 - 財務信息 | 3 | |
| 項目 1 | 基本報表（未經審計） | 3 |
| 項目二 | 分銷計劃 | 11 |
| 項目三 | 有關市場風險的定量和定性披露 | 14 |
| 項目四 | 控制和程序 | 14 |
| 第二部分- 其他信息 | 15 | |
| 項目 1 | 法律訴訟 | 15 |
| 項目1A | 風險因素 | 15 |
| 項目二 | 未註冊的股票股權銷售和籌款用途 | 15 |
| 項目三 | 對優先證券的違約 | 15 |
| 項目四 | 礦山安全披露 | 15 |
| 項目五 | 其他信息 | 15 |
| 項目六 | 展示資料 | 15 |
| 2 |
部分I—財務信息
本季度報告包含根據1934年證券交易法 (以下簡稱“交易法”) 的前瞻性聲明。這些聲明是基於管理層的信念和假設，以及當前提供給管理層的信息。前瞻性聲明包括“管理層財務狀況和業務成果討論與分析”一欄下列出的有關我們未來可能實現或假設的業務成果信息。前瞻性聲明還包括其中使用了“期望”、“預計”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”、“考慮”等字眼的聲明。
前瞻性聲明並非對未來業績的保證。它們涉及風險、不確定性和假設。我們未來的業績和股東價值可能與這些前瞻性聲明中所表達的不同。讀者應該謹慎對待任何前瞻性聲明，不要過度依賴它們。
項目 1. 基本報表
宏源控股集團
資產負債表
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| (未經審計) | (已審計) | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 資產總計 | $ | - | $ | - | ||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款及應計費用 | $ | $ | ||||||
| 由於關聯方 | ||||||||
| 總流動負債 | ||||||||
| 負債合計 | ||||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| 優先股：股份授權; $每股面值 截至2024年6月30日和2023年12月31日，已發行和未償還的股份數。 | ||||||||
| 普通股: 股份授權; $每股面值 股份於2024年6月30日和2023年12月31日分別為 176,938 176,938。 | ||||||||
| 股本外溢價 | ||||||||
| 發展階段中累積虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基本報表中的負債和股東權益合計 | $ | - | $ | - | ||||
伴隨附註是這些未經審計的基本報表的一部分。
| 3 |
宏源控股集團
營業額 的陳述
未經審計的
| 三個月之內結束 | 銷售額最高的六個月 | |||||||||||||||
| 6月30日, | 6月30日, | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| 一般和管理費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 專業費用 | ||||||||||||||||
| 總營業費用 | ||||||||||||||||
| 營業虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入和支出 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 所得税費用 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 每股數據 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本和攤薄每股普通股淨損失 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 加權平均普通股股份 - 基本和攤薄 | ||||||||||||||||
伴隨附註是這些未經審計的基本報表的一部分。
| 4 |
宏源控股集團
股東權益變動表
未經審計的
| 普通股：股數 | 普通股：已授權股數為$ 數額 | 優先股：(A-1)股 | 優先股：金額 | 股本外溢價 | 累計 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額-2024年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 普通股：已授權股數為$ 股份 | 普通股：已授權股數為$ 數額 | 優先股：(A-1)股 | 優先股：金額 | 股本外溢價 | 累計 赤字 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至跨度損失 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至跨度損失 | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 2023年6月30日的結餘 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
伴隨附註是這些未經審計的基本報表的一部分。
| 5 |
宏源控股集團
現金流量表
未經審計的
| 銷售額最高的六個月 | ||||||||
| 6月30日, | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營活動產生的現金流量 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整為淨損失到經營活動現金流量淨使用： | ||||||||
| 經營性資產和負債變動: | ||||||||
| 應付賬款及應計費用 | ( | ) | ||||||
| 應相關方付款 | ||||||||
| 經營活動中的現金流量淨額 | - | - | ||||||
| 投資活動產生的現金流量 | - | - | ||||||
| 籌資活動產生的現金流量 | - | - | ||||||
| 現金及現金等價物淨增加額 | - | - | ||||||
| 年初現金及現金等價物餘額 | - | - | ||||||
| 年末現金及現金等價物餘額 | $ | - | $ | - | ||||
| 補充現金流量信息： | ||||||||
| 支付的所得税費用 | $ | - | $ | - | ||||
| 支付的利息現金 | $ | - | $ | - | ||||
伴隨附註是這些未經審計的基本報表的一部分。
| 6 |
宏源控股集團
基本報表註釋
2024年6月30日
註釋一 -組織和會計基礎
報告基礎和組織
本報告旨在幫助理解宏源控股集團（開發階段公司）（以下簡稱“公司”）的基本報表。這些會計政策符合美國通用會計準則，並已一貫應用於附帶的財務報表的編制。由於公司從計劃的主要業務目的中實現的收入很少，所以根據FASB會計準則委員會（“FASB”）會計準則編碼（“ASC”）主題915（SFAS第7號）的規定，被視為處於發展階段。公司選擇了12月31日為財政年度結束日。
Tecnoglass Inc. (公司、Tecnoglass、TGI、我們或我們的) 是一家開曼羣島豁免公司，生產高規格、建築玻璃和窗户，面向全球住宅和商業建築行業。目前，公司提供設計、生產、營銷和安裝高、中、低海拔大小的建築系統。產品包括玻璃、鋁和乙烯基的窗户和門、辦公室隔斷和內牆、浮動外觀和商業櫥窗。公司面向北、中、南美洲的客户銷售，並將其 95% 以上的產量出口到國外。
我們成立於2001年9月29日，在內華達州以BioCorp North America Inc.的名稱註冊。2005年3月18日，我們修改了公司的章程並將公司名稱更改為了Cereplast，Inc。
2014年2月10日，公司在美國印第安納州南區的美國破產法院（下稱“破產法院”）自願提交了根據《美國破產法典》第11章的破產救濟申請書。2014年2月14日，公司在破產法院提出動議，尋求將公司的第11章案件轉為第7章破產案件。2014年3月27日，法院批准了公司的動議，公司的第11章案件於當日轉為第7章案件。因此，公司根據ASC 205-30“財務報表的呈現-清算基礎會計方法”確定了中止營業的基本報表，相應地，在破產程序前產生的累計虧損未經調整。
2014年1月31日，Cereplast，Inc.（“公司”）的董事會批准了倒數拆分（“反向拆分”），該拆分已於2013年4月5日獲股東批准，並已在註冊報告表格8-K中披露。 2013年4月5日。
2019年3月22日，內華達州第8司法地區法院任命Custodian Ventures，LLC為Cereplast，Inc.的託管人，已對Cereplast，Inc.的董事和高管人員發出通知。沒有反對意見。
於2019年6月4日，公司在內華達州提交了一份復興證書，任命David Lazar為總裁、祕書、財務主管和董事。
2019年6月4日，公司向內華達州提交了復活證書，任命David Lazar擔任總裁、祕書、財務主管和董事。
基本報表價值為$60,711的股票
2020年4月14日，Custodian Ventures選擇將限定股票A系列全部轉換為普通股；共轉換為股票B系列的股票份額；共轉換為股票C系列的股票份額。
2020年4月15日，該公司的董事會批准取消在2012年8月24日向內華達州務卿申請的限定C系列優先股的證書，以及在2020年4月13日向內華達州務卿申請的修改限定股票證書之後。共申請的股份數目。
| 7 |
2020年5月1日，該公司生成了帶面值的系列A-1優先股，每股為$1；設立的股份數目。2020年5月4日，該公司向Custodian Ventures LLC發放以$1價值計的A-1優先股；發放的A-1優先股份數目和價值。
該公司的控制權在2020年11月3日完成轉變，由Custodian Ventures, LLC賣出普通股和$XUDONG LI購買的A1優先股取得控制權。在2020年11月3日之後，該公司的業務由新主要股東決定和安排。售出的普通股數目和該筆交易的金額。指導和管理該公司的人員變更。
2020年11月18日公司提交了一份修改註冊證明文件的修正案，將公司名稱更改為鴻源集團控股有限公司。
隨附的財務報表基於美國普通會計準則（“GAAP”）的會計原則編制。該公司是一家發展階段企業，致力於建立新業務、財務規劃、籌集資本，並研究可能成為該公司產品組合的產品。該公司自成立以來沒有實現重大銷售。發展階段的公司定義為所有努力都主要致力於建立新的業務，即使計劃的主要業務已經開始，收入也微不足道。
公司正在計劃潛在的收購。管理層已經接觸了中國的幾家公司並會見了潛在收購目標的管理層。儘管公司面臨跨境業務的挑戰，但公司認為它可能能夠收購一些良好的成長公司併為股東帶來良好的價值。儘管公司在兼併和收購方面取得了一些進展，但任何潛在的結果仍未確定。
隨附的財務報表已經假定公司作為一個繼續經營的公司編制。該公司還沒有建立足以覆蓋其運營成本的持續收入來源，依賴於債務和股權融資來資助其運營。公司管理層正在努力籌集額外的資金，直到與一個股權融資機制相關的註冊聲明生效。儘管公司管理層認為它將成功地進行資本形成和計劃的經營活動，但不能保證公司將能夠籌集額外的股本資本，或在開發和商業化其開發的產品或創始協議上獲得成功。與之相關的財務報表不包括調整以反映由於公司不能繼續作為持續經營的公司而產生的資產的收回和分類的可能未來影響，以及責任的金額和分類。
注 2 – 顯著會計政策摘要
未經審計的中期財務信息
這些未經審計的財務報表根據GAAP的中期財務報告和證券交易委員會的規則和規定編制，允許在中期時間間隔內減少披露。因此，某些根據GAAP編制的，通常包含在財務報表中的信息和腳註披露被壓縮或省略。在管理層的意見中，為了公正地呈現所呈現的期間的財務狀況、經營結果和現金流量，所有一般性的經常性調整均已完成。為中期呈現的經營結果並不一定代表預期的到2024年12月31日為止所預期的經營結果。
截至2023年12月31日的資產負債表和某些比較信息源自於該公司的10K表中於2023年12月31日結束的會計年度的審計財務報表及相關注釋。應閲讀這些未經審計的中期財務報表，同時閲讀我們10K中列出的年度綜合財務報表及附註。
| 8 |
現金及現金等價物
為了報告現金流量表，本公司視所有手頭現金、不受取款限制或處罰的現金賬户以及購買期限在三個月或更短的所有高流動性債務工具為現金和現金等價物。
公司按照ASC 718賠償-股票賠償（“ASC 718”）的規定計算股權補償。 ASC 718涵蓋所有形式的股份支付（“SBP”）獎勵，包括在員工股票購買計劃下發行的股份和股票激勵股份。 ASC 718通過對預計將獲得授予的獎勵數量進行估計，並在授予日的公平價值上計徵成本，導致成本，並在營業額上產生費用。
基本每股收益（虧損）是通過將可供普通股股東分配的收益與可供普通股股東使用的加權平均普通股股份數相除來計算的。稀釋每股收益（虧損）是類似於基本每股收益的計算方法，不同之處在於將分母增加到如果潛在的普通股股份已發行並且如果潛在的普通股股份具有稀釋效應，則會包括已實發的普通股股份數量。公司在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中的稀釋每股虧損與基本每股虧損相同，因為沒有潛在的股份造成了稀釋效應。
所得税
所得税費基於税前財務會計收益。對於資產和負債的税基和報告金額之間的暫時差異的預期税後影響，確認了遞延税資產和負債。估值準備記錄用於將遞延税資產減少到更有可能實現的數量。截至2024年6月30日和2013年12月31日，公司對其遞延税資產進行了減值準備。
公司使用兩步法來識別和計量不確定性所涉税額，第一步是通過確定可用證據的權重在審計過程中（包括解決相關的上訴或訴訟程序（如有））是否表明更有可能減少。識別納税義務，第二步是將税款視為最有可能實現結算的最大金額，該金額超過50％。
注3- 企業持續經營評估
附帶財務報表的準備是基於本公司將持續經營的假設。本公司尚未建立足以支付其運營費用的收入來源，並且依賴債務和股權融資來為其運營提供資金。公司管理層正在努力籌集額外資金，直到與股權融資機構有關的註冊聲明生效。儘管公司管理層認為它將在資本形成和計劃的業務活動方面取得成功，但無法保證公司能夠籌集到額外的股權資本或能夠取得其開發或發起合作協議的產品的開發和商業化的成功。附帶的財務報表不包括任何調整，以反映來源或分類可能無法繼續作為持續經營所帶來的可能未來影響的資產或負債金額和分類。
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注4 - 關聯方交易
在截至2024年6月30日的六個月中，公司當前的大股東作為運營資金向公司墊付了$ ，截至2024年6月30日和2013年12月31日，公司欠當前的大股東 和 $，這些預付款項不計利息，應在要求時支付。
注5 - 普通股
截至2024年6月30日，公司被授權發行 $，總股數元普通股。
截至2024年6月30日，共計 元面值的普通股仍然未償還
第6注 - 其他優先股
截至2024年6月30日，共計 元面值為Series A-1優先股已經獲得授權且尚未償還
注7 - 公司授權發行所得税
遞延所得税代表了財務報表中資產和負債之間暫時差異的淨税收效應。暫時差異主要來自於淨經營虧損的税收優惠記錄。
截至2024年6月30日，公司沒有足夠的歷史來支持遞延税資產的最終實現可能性。因此，已就淨遞延税資產的全部金額建立了估值準備。
不確定的税務立場
與未確認的税務利益相關的利息列為所得税，而罰款則列為銷售、一般和管理費用的支出在運營表中。截至2024年6月30日和2023年6月30日，公司不存在未確認的税務利益。
提示 8 - 後續事件
根據SFAS 165（ASC 855-10）的規定，管理層對報表可獲得日期之後的事後事項進行了評估，並確定在這些財務報表中沒有任何重大事後事項需要披露。
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第2條：“管理層討論與分析財務狀況和經營業績”。
前瞻性陳述公告
在本季度10-Q表格中做出的某些聲明屬於關於管理層對未來經營計劃和目標的“前瞻性陳述”。 這樣的聲明涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能導致Crown Marketing（“公司”）的實際結果、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達的未來結果、業績或成就有實質性差異。包含在此處的前瞻性聲明是基於目前涉及許多風險和不確定性的期望。所涉及業務擴展的假設涉及對未來經濟、競爭和市場條件以及未來商業決策的判斷，所有這些都難以或不可能準確預測，其中許多都超出公司的控制範圍。儘管公司認為作為前瞻性聲明基礎的假設是合理的，但任何假設都可能證明不準確，因此無法保證在此季度報告中包含的前瞻性聲明將被證明準確。鑑於包含在此處的前瞻性聲明內在的重大不確定性，在此種信息被包括時，不應認為該信息是公司或任何其他人能夠實現公司目標和計劃的表現。我們本公司我們本公司我們的”或“公司公司公司於2001年9月14日在內華達州成立，當時的名稱是Biocorp North America，Inc。2004年7月19日，公司將其名稱變更為Nat-UR，Inc.，2005年3月18日，它再次更名為Cereplast，Inc.2014年夏季，該公司停止了所有業務。
概述
於2019年3月22日，內華達州第八巡迴法院任命Custodian Ventures，LLC為Cereplast，Inc.的保管人，向Cereplast，Inc.的官員和董事發出適當的通知。沒有反對意見。
於2019年6月4日，公司在內華達州提交了一份復興證書，任命David Lazar為總裁、祕書、財務主管和董事。
2019年6月4日，公司向內華達州提出了復甦證書，任命David Lazar為總裁、祕書、財務主管和董事。
公司的控制變更於2020年11月3日完成，通過Custodian Ventures, LLC出售5000萬普通股和$5,000,000 A-1優先股份，Xudong Li獲得了控制權。2020年11月3日之後，公司的業務由新的主要股東確定和組織。
2020年11月18日公司提交了一份修改註冊證明文件的修正案，將公司名稱更改為鴻源集團控股有限公司。
我們迄今沒有從以前的業務中產生持續的利潤。我們的獨立會計師發表了“繼續經營”意見。截至2024年6月30日，我們的累計赤字為97442,615美元，淨營運資本赤字為176,938美元。
雖然我們目前的現金流燃燒率很低，但預計我們的營業成本將繼續超過營收，主要是由於成為上市公司所產生的成本。根據我們當前的經營計劃，我們可能會在可預見的未來繼續遭受虧損，不能保證我們將能夠建立盈利的業務。這些和其他因素對我們繼續作為企業的能力提出了實質性的質疑。
公司正在計劃潛在的收購。管理層已經接觸了中國的幾家公司並會見了潛在收購目標的管理層。儘管公司面臨跨境業務的挑戰，但公司認為它可能能夠收購一些良好的成長公司併為股東帶來良好的價值。儘管公司在兼併和收購方面取得了一些進展，但任何潛在的結果仍未確定。
重要的會計政策，判斷和估計
我們對財務狀況和業績的討論和分析是基於我們按照美國通用會計準則（“GAAP”）編制的合併財務報表。編制這些合併財務報表需要我們進行估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設影響資產、負債、收入和費用的報告金額，以及相關的附註披露的附屬資產和負債。我們的估計是基於歷史經驗和其他我們認為在情況下合理的假設，其結果構成了對不容易從其他渠道得到的資產和負債的賬面價值進行判斷的依據。實際結果可能與這些估計有所不同。
如果一個會計政策需要基於在估計時高度不確定的假設進行會計估計，而不同的估計如果合理地可使用、或者相應的會計估計變更合理地可能會發生，這些因素會對合並財務報表產生重大影響，則該會計政策被認為是關鍵的。我們認為以下關鍵的會計政策反映了準備合併財務報表所使用的更重要的估計和假設。
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營業收入 確認
關於收入的新準則 ASU No. 2014-09, 《與客户的合同收益》 “Topic 606”方式於2018年1月1日起生效，使用修正追溯法採用收入的新準則。2018年1月1日起使用新的收入準則並未改變公司的收入確認，因為當期沒有收入。（“主題606”）於2018年1月1日對公司生效，並採用了修改後的審慎法。由於期間內沒有收入，因此2018年1月1日開始使用新的收入準則並未改變公司的收入確認。
根據新的收入準則，公司在考慮預期收到的貨款後，將在客户獲得承諾的商品或服務的控制權時確認收入。公司在遵循ASU No.2014-09規定的五個步驟模型下確認收入：（1）確定與客户的合同；（2）確定合同中的履行義務；（3）確定交易價格；（4）將交易價格分配給合同中的履行義務；（5）在滿足履行義務的時候（或以滿足履行義務的方式）確認收入。
應收賬款
公司定期審查應收賬款，以確定可收回性，並在認為有必要時設定壞帳準備並記錄壞帳費用。我們的壞帳準備用於提供因客户無法支付所需款項而導致的損失。如果我們客户的信用價值惡化和/或應收賬款逾期時間的增加大於所用的歷史假設，可能需要額外的壞帳準備。公司沒有應收賬款，因此在2024年6月30日和2013年12月31日，不需要壞帳準備。
所得税
公司按照資產和負債法會計未來所得税。根據該方法，未來所得税資產和負債是基於資產和負債的賬面價值與相應的税基的差異進行記錄的。此外，未來所得税資產的未來收益，包括未使用的税收損失，會被認可，但要受到一項估值撥備的限制，以保證這種未來收益最終可以實現。未來所得税資產和負債使用實施時預計適用的税率和法律進行計量。公司的實際所得税率與聯邦法定税率近似。
2024年6月30日結束的三個月和六個月的業務運營結果，與2023年6月30日結束的三個月和六個月相比
在2024年和2023年的三個月和六個月中，我們沒有產生營業收入。
截至2024年6月30日的季度營業費用為10,305美元，而2023年6月30日的季度營業費用為9,231美元，增加1,074美元或11.6%。增長主要是由於較高的專業費用。截至2024年6月30日的六個月營業費用為25,694美元，而2023年6月30日的六個月營業費用為21,253美元，增加4,441美元或20.9%。增長主要是由於較高的專業費用。
在截至2024年6月30日的季度中，公司淨虧損為10,305美元，而2023年6月30日的季度淨虧損為9,231美元，增加1,074美元。2024年6月30日季度淨虧損增加主要是由於營業費用增加。在截至2024年6月30日的六個月中，公司淨虧損為25,694美元，而2023年6月30日的六個月淨虧損為21,253美元，增加4,441美元。2024年6月30日六個月淨虧損增加主要是由於營業費用增加。
| 12 |
流動性和資本資源
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們的現金餘額為0美元。由於缺乏營業收入，公司的業務主要由公司的首席執行官和主要股東提供資金。
如果公司的資本資源不足以滿足當前或計劃的經營要求，公司將通過股權或債務融資、與企業合作伙伴、許可證持有人或其他人的協作或其他安排以及來自其他來源的資金來尋求額外的資金。這可能會導致現有股東持股比例被稀釋。公司目前沒有關於或來源如此額外融資的協議，公司也不預計現有股東將提供公司未來融資需求的任何部分。公司首席執行官和主要股東徐東先生將支持通過為期約24個月的貸款為公司支付企業費用。徐東先生的任何貸款都將以無利息的方式，以票據形式記錄，並且僅在業務組合交易完成後支付。在業務組合完成後，我們或目標公司可能從目標公司提供的資金中償還徐東先生的任何此類貸款。我們與徐東沒有書面協議，可以為將來的營運費用提供任何進一步的資金，因此不能保證是否需要徐東提供這些資金。
無法保證在需要時能夠獲得額外資金，或者這樣的融資將以對公司可接受的條件獲得。如果沒有足夠的資金，公司可能需要推遲或終止其原本想要開發和商業化的某些項目的支出。這將對公司產生重大不利影響。這些因素對公司能否繼續作為企業存續提出了重大質疑。
運營活動
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們在營運活動中既沒有產生現金也沒有使用現金。
投資活動
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們在投資活動中既沒有產生現金也沒有使用現金。
融資活動
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們在籌資活動中既沒有產生現金也沒有使用現金。
預計繼續運營
附帶的財務報表已假定公司將繼續作為持續經營的公司。根據附帶的財務報表，我們在2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中分別產生了25,694美元和21,253美元的淨虧損，並且截至2024年6月30日，我們有176,938美元的工作資本虧損以及176,938美元的股東虧損，這些情況引起了關於公司作為持續經營公司的能力的重大疑慮。
管理層認為該公司將繼續承擔未來的營運虧損和負現金流，並需要額外的股權或債務融資來維持其運營，直到能夠實現盈利和現金流為止，如果有可能的話。管理層計劃為公司尋找額外的債務和/或股權融資，但無法保證該融資將以可接受的條件獲得。
該公司能否繼續作為企業存續取決於其最終實現盈利性業務、產生足夠的現金流以滿足其義務以及獲得可能需要的額外融資。我們的審計師已在本報告其他位置隨附的獨立註冊會計師報告中包括了一個“企業存續”資格，指出我們能力存續存在重大質疑。這樣的“企業存續”資格可能使我們在需要籌資時更加困難。這種不確定性的結果無法保證。
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附帶的基本報表不包括可能由於這種不確定性的結果而引起的任何調整。無法保證管理層將能夠成功實施其業務計劃，或者這樣的業務計劃的成功實施將實際改善我們的營運結果。
關於資產負債表之外的安排
我們未進行任何對資產負債表之外安排，其現在或將來對我們的財務狀況、財務狀況變化、收入或支出、營運結果、流動性、資本支出或資本資源有影響，並被認為對投資者具有重要性。
通貨膨脹
我們不相信通貨膨脹過去或未來會對我們的營運產生任何重大負面影響。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露。
作為《S-K條例》第10項定義的“小型報告公司”，公司不需要提供本項所要求的信息。
項目4. 控制和程序。
披露控制和程序的評估
披露控制和程序的評估
根據本報告期結束時我們的首席執行官所進行的我們的披露控制和程序的有效性評估，我們的首席執行官得出結論，由於下面所識別的財務報告內部控制的設計上的缺陷導致我們的披露控制和程序不是有效的。
在此所用的“披露控制和程序”指的是我們公司的控制和其他程序，旨在確保我們根據證券交易法規定提交的報告中需要披露的信息被記錄、處理、概括和報告，具體按照證券交易委員會的規則和表格要求的時間段。披露控制和程序包括，但不限於，用於確保我們的報告中需要披露的信息被收集並及時通報給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或具有類似職能的人。
內部控制變化
在截至2024年6月30日的期間內，我們的財務報告內部控制沒有發生任何重大影響或有可能對我們的內部控件產生重大影響的變化。
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部分II - 其他信息
項目1。法律訴訟
我們不是任何法律訴訟的當事方或以其他方式參與其中。
在業務的正常運作過程中，我們不時會涉及各種待處理或有威脅的法律訴訟。訴訟過程本身存在不確定性，在某些情況下，解決這些事項可能會對我們的財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。但是，在我們管理層的意見中，除在此處提及外，目前針對我們正在進行或有威脅性的事項不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
事項1A.風險因素。
作為《S-K條例》第10項定義的“小型報告公司”，公司不需要提供本項所要求的信息。
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項目 第8條。
項目3. 對高級證券的違約。
本項目無需報告任何事件。
項目4. 煤礦安全披露。
項目 第8條。
項目5. 其他信息。
無。
項目6. 附件和基本報表安排
| 31.1 | CEO和CFO的證書。與此一併提交。 | |
| 32.1 | 根據CEO和CFO的18 U.S.C.第1350條規定的證明。與此一併提交。 | |
| Inline XBRL實例文檔 | XBRL實例文檔 | |
| Inline XBRL擴展架構文檔 | XBRL分類擴展模式文檔。 | |
| Inline XBRL擴展計算關係文檔 | XBRL分類擴展計算鏈接庫文件。 | |
| Inline XBRL擴展定義關係文檔 | XBRL 分類系統擴展定義鏈接庫定義 | |
| Inline XBRL擴展表示關係文檔 | XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔。 | |
| Inline XBRL擴展標籤關係文檔 | XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔。 | |
| 104* | 內嵌於Inline XBRL文件內的封面交互式數據文件 |
* XBRL（可擴展商業報告語言）信息是提供而非文件或註冊聲明或招股説明書的一部分，目的是用於《1933年證券法》第11或12節的目的，不適用於《1934年證券交易法》第18節的目的，否則不受這些部分的責任。根據SEC 33-8238發佈的規定，展示32.1和32.2被提供而非文件。
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簽名
根據1934年證券交易法的要求，註冊者已經授權下面的簽字人代表其簽署了本報告。
| 鴻源控股集團 | ||
| 日期：2024年8月14日 | 通過： | /s/ 李旭東 |
| 李旭東 | ||
首席執行官和致富金融官 （首席財務和會計官及授權官員) | ||
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