dec-20240815
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展品99.3
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多元化能源公司PLC
2024中期報告
對於截至2024年6月30日的六個月
目錄表
頁面
戰略回顧
2
財務和運營業績
2
關鍵績效指標
2
主要風險與不確定性
3
經營成果
4
中期簡明合併財務報表
14
簡明綜合全面收益表
14
簡明綜合財務狀況表
15
簡明合併權益變動表
16
簡明合併現金流量表
17
中期簡明合併財務報表附註
18
附加信息
41
替代業績衡量標準
41
術語表
44
我們已經準備我們 中期簡明合併財務報表及其註釋根據國際會計準則第34號“臨時”
國際會計準則理事會(“IASB”)發佈的《財務報告》(“IAS 34”)。提供我們認為可以增強我們的可比性的指標
在此期間,類似公司的結果 中期報告,我們指的是替代績效指標(“APM”),旨在補充使用,而不是用作
內部財務信息的替代方案 中期簡明合併財務報表,也不能作為IFRS的替代品。內 APMs這一部分
中期報告,我們定義、提供計算並將每個APm與其最接近的IFRS衡量標準進行協調。這些APM包括“調整後EBITDA”、“淨債務”、“調整後淨債務”
EBITDA、“總收入,包括結算對衝”、“調整後EBITDA利潤率”、“自由現金流”、“調整後的每Mcfe運營成本”和“員工、行政成本
和專業服務。”
前瞻性陳述
中期報告包含可由下列術語標識的前瞻性陳述,包括術語“可能”、“可能”、“將”
“可以”、“將會”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“打算”、“尋求”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”、“繼續”、“考慮”
“可能”,或這些術語或其他變體或類似術語的否定,或通過討論戰略、計劃、目標、目標、未來
事件或意圖。這些前瞻性陳述包括所有非歷史事實的事項。它們出現在許多地方
中期報告包括但不限於關於我們的意圖、信念或當前預期的聲明
我們的情況、我們的經營結果、財務狀況、流動性、前景、增長、戰略以及天然氣和石油行業。從他們的本性來看,
前瞻性陳述涉及風險和不確定性,因為它們與未來的事件和情況有關。
前瞻性陳述並不保證未來的業績以及我們的業務、財務狀況和流動性的實際結果,以及
我們經營的市場和行業的發展可能與前瞻性報告中描述的或由前瞻性報告建議的情況有很大不同
本文件中包含的語句中期報告。此外,即使經營業績、財務狀況和流動性,以及
我們經營的市場和行業與本新聞稿中包含的前瞻性陳述一致中期報告,這些結果或
事態發展可能不代表後續時期的成果或事態發展。許多因素可能會導致以下結果和發展
與前瞻性表述中明示或暗示的表述有實質性差異,包括但不限於一般經濟和商業表述
情況、行業趨勢、競爭、大宗商品價格、監管變化、匯率波動、我們收回儲備的能力、
我們的商業戰略,政治和經濟的不確定性。
前瞻性陳述可能並經常與實際結果大相徑庭。本文中的任何前瞻性陳述中期報告僅以
此事件的日期中期報告,反映我們對未來事件的當前看法,並受到與未來事件有關的風險和其他風險的影響,
與我們的運營、運營結果、增長戰略和流動性有關的不確定性和假設。在符合
根據《招股章程規則》、《披露與透明度規則》和《上市規則》或適用法律,吾等明確不承擔任何義務或承諾
公開發布對本新聞稿中任何前瞻性陳述的任何修改結果中期報告這可能是由於我們的
預期或反映此日期之後的事件或情況中期報告
2
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
戰略回顧
戰略回顧
我們的業務概述
多元化能源公司PLC(“母公司”或“公司”)及其全資子公司(統稱“集團”、“DEC”或“多元化”)是一家
獨立能源公司主要從事天然氣的生產、銷售和運輸。
我們久經考驗的商業模式通過投資生產資產、減少排放和改善,在當今的天然氣市場創造了可持續的價值
資產完整性,同時產生可觀的對衝保護現金流。我們獲得、優化、生產和運輸天然氣、天然氣液體
而現有油井中的石油則在油井壽命結束時退役,以最佳地管理我們內部其他人已經開發的資源
工業,減少環境足跡,同時為許多當地社區維持重要的就業機會和税收。雖然大多數公司都在
我們的部門是為了勘探和開發新的儲量而建立的,我們通過專注於安全和有效地運營現有儲量來充分開發現有儲量
最大限度地提高它們的生產生活和經濟能力,進而減少該行業在我們這個星球上的足跡。
財務和運營業績
集團的財務及經營業績截至六個月 2024年6月30日包括:
淨收入1600萬美元代表減少98%相比 淨收入63100美元萬在#年同期2023.稀釋
每股收益$0.32相比稀釋 每股收益$13.43在#年同期2023;
債務總額 $170300萬$155500萬在#年同期2023;
運行費用 1.96億美元2.27億美元在#年同期2023;
營業利潤200萬美元代表減少100%相比 營業利潤91000萬美元在#年同期2023;
平均日產 746MMcfepd代表 減少12%相比 852MMcfepd同期 2023,其中
8%減少量與2023年12月出售DP Lion Equity Holdco的股權有關;
已實現7800萬美元利得在大宗商品衍生品結算方面, 加價43%相比 5500萬美元利得對於
年同期 2023;
已回購618,547的股份810萬美元 (£640萬)平均 $13.09每股(£10.28)相比 10,000的股份20萬美元
(£20萬)平均 $21.30每股(£17.00)同期 2023;
在……上面2024年6月6日我們收購了Oaktree在東德克薩斯州、Tapstone、Tanos和Indigo交易中的比例權益,總代價為
22100萬美元,其中包括1.77億美元現金併發行一張應付給橡樹的票據 8300萬美元(the“Oaktree Seller ' s Note”)。一部分
在這筆交易中,我們假設橡樹的債務比例為 1.33億美元與ABS VI票據相關;
退休 140DEC油井,包括 5中部地區水井。進一步退休 34第三方井,包括 18州和聯邦孤兒井和 16
其他第三方運營商,總計 174油井退休;
在……上面2024年5月30日,我們發行了ABS VIII票據,這是一項與可持續發展保持一致的資產支持證券化, 6.1億美元
截至六個月 2024年6月30日包括:
在……上面2024年7月10日我們達成了一項有條件協議,收購東德克薩斯州地區的某些上游資產和相關基礎設施
從Crescent Pass Energy(“Crescent Pass”)收購中部地區,估計總購買價格為 1.06億美元在習慣購買之前
價格調整。
關鍵績效指標
在評估我們的績效時,董事使用關鍵績效指標(“KPI”)來跟蹤我們相對既定戰略的成功。董事
每年評估我們的KPI,並根據需要修改它們,同時考慮當前的業務發展。以下KPI重點關注
企業和環境責任、穩健的成本管理、低槓桿率和充足的穩定現金流產生
流動性以保護業務的可持續發展。
請參閲APMs此部分 中期報告瞭解有關如何計算這些指標並與IFRS指標進行協調的信息。
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
淨債務與預計百分比TTm調整後EBITDA
2.8x
2.4x
2.3x
調整後EBITDA利潤率
49%
52%
52%
調整後的每Mcfe運營成本
$1.74
$1.72
$1.80
經營活動提供的淨現金
1.61億美元
1.73億美元
23800萬美元
實際退役井:
DEC韋爾斯退休(a)
140
100
122
威爾斯因Next LVL退役
118
87
95
(a)包括5, 813中部地區油井在期間退役 1H24, 2H231H23,分別為。
我們每年報告強度排放、國有資產報廢目標和總可記錄事件率(“TRIR”)。為 年份
告一段落2023年12月31日2022,我們的排放強度是 0.8CO山2e/MCfe和 1.2CO山2e/MCfe分別。為 年份告一段落
2023年12月31日2022,我們的國有資產報廢目標是80口井。為 年份告一段落2023年12月31日2022,我們的TRIR是 1.28
0.73,分別。有關排放強度、國有資產報廢目標和TRIR的更多信息,請參閲我們的2023年年度報告。
3
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
戰略回顧
主要風險與不確定性
董事已重新考慮我們的主要風險和不確定性,並確定年度報告中公佈的主要風險和不確定性
終了年度報告 2023年12月31日仍然適合,並將繼續適合剩餘時間 2024.的風險和
相關的風險管理流程可在我們的 2023年年報,可在我們網站的投資者關係部分找到
Www.div.energy.
所提及的可能對績效產生重大影響的風險涉及:
公司戰略與收購風險;
網絡安全風險;
健康與安全風險;
監管和政治風險;
氣候風險;
大宗商品價格波動風險;和
財務實力和靈活性風險。
持續經營的企業
如中所述注2中期簡明合併財務報表附註,董事已於當時做出判斷
批准 中期簡明合併財務報表,有一個合理的期望,即我們有足夠的資金來
自批准之日起,能夠至少在未來十二個月內繼續運營 中期壓縮綜合財務
陳述。在作出這一判斷時,他們考慮到了當前嚴重但看似合理的後果的影響,這些後果是由我們確定的
我們活動的主要風險和不確定因素。因此,董事繼續採用持續經營基準編制臨時
簡明合併財務報表.
結論
當我們穿行於2024,我們慶祝我們迄今取得的成就,並熱切期待下半年取得進一步進展。我要表達我的
衷心感謝多元化團隊堅定不移的奉獻和辛勤工作。我也感謝所提供的勤奮監督和指導
由董事會批准。感謝我們的股東、貸款人和其他將資本委託給我們的利益相關者,感謝您對我們的信任和投資
我們的願景。您對我們提供可持續價值和確保能源安全的信任是無價的。我熱切地期待着有機會分享我們的一整年
結果就在你身上。
/S/David E.Johnson
David E.約翰遜
董事會主席
2024年8月15日
4
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
戰略回顧
經營成果
請參閲APMs此部分 中期報告瞭解有關如何計算這些指標並與IFRS指標進行協調的信息。
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
變化
更改百分比
淨產量
天然氣(MMCF)
114,409
131,868
(17,459)
(13)%
NGL(MBBLS)
2,829
2,981
(152)
(5)%
石油(MBbls)
730
738
(8)
(1)%
總產量(MCfe)
135,763
154,182
(18,419)
(12)%
平均日產量(MMMcfepd)
746
852
(106)
(12)%
%天然氣(麥克菲基礎)
84%
86%
平均實現銷售價格
(不包括以現金結算的衍生品的影響)
天然氣(McF)
$1.83
$2.54
$(0.71)
(28)%
NGL(Bbls)
25.07
22.53
2.54
11%
石油(Bbls)
76.97
73.57
3.40
5%
總計(麥克菲)
$2.48
$2.96
$(0.48)
(16)%
平均實現銷售價格
(包括現金結算衍生品的影響)
天然氣(McF)
$2.58
$2.96
$(0.38)
(13)%
NGL(Bbls)
23.82
23.39
0.43
2%
石油(Bbls)
70.49
68.44
2.05
3%
總計(麥克菲)
$3.05
$3.31
$(0.26)
(8)%
收入(單位:千)
天然氣
$209,008
$334,588
$(125,580)
(38)%
NGL
70,935
67,159
3,776
6%
56,185
54,294
1,891
3%
商品總收入
$336,128
$456,041
$(119,913)
(26)%
中游收入
17,416
16,662
754
5%
其他收入
15,130
14,602
528
4%
總收入
$368,674
$487,305
$(118,631)
(24)%
衍生品結算的收益(損失)
(單位:千)
天然氣
$86,035
$55,741
$30,294
54%
NGL
(3,561)
2,569
(6,130)
(239)%
(4,725)
(3,785)
(940)
25%
衍生品結算淨收益(損失)(a)
$77,749
$54,525
$23,224
43%
總收入,包括已結算的對衝
$446,423
$541,830
$(95,407)
(18)%
(a)商品衍生品結算的淨收益(損失)代表商品衍生品合同上的現金(已支付)或已收到。這不包括外國結算
貨幣和利率衍生品以及所列每個期間未結算金融工具的公允價值調整的收益(損失)。
5
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
戰略回顧
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
變化
更改百分比
根據麥克菲指標
平均實現銷售價格
(包括現金結算衍生品的影響)
$3.05
$3.31
$(0.26)
(8)%
其他收入
0.24
0.20
0.04
20%
Loe
(0.73)
(0.72)
(0.01)
1%
中游運營費用
(0.26)
(0.22)
(0.04)
18%
員工、行政成本和專業人員
服務
(0.30)
(0.25)
(0.05)
20%
生產税
(0.15)
(0.20)
0.05
(25)%
交通費
(0.31)
(0.32)
0.01
(3)%
租賃銷售收到的收益
0.05
0.04
0.01
25%
每Mcfe調整後EBITDA
$1.59
$1.84
$(0.25)
(14)%
調整後EBITDA利潤率
49%
52%
其他財務指標(以千計)
調整後的EBITDA
$217,787
$282,864
$(65,077)
(23)%
營業利潤(虧損)
$2,391
$909,656
$(907,265)
(100)%
淨收益(虧損)
$15,745
$630,932
$(615,187)
(98)%
生產、收入和對衝
總收入 截至六個月 2024年6月30日$36900萬 減少 24%從…4.87億美元報道 截至六個月 6月30日,
2023,主要是由於 16% 減少量平均已實現銷售價格,不包括以現金結算的衍生品的影響,以及 12%減少
銷量主要與2023年12月出售DP Lion Equity Holdco的股權有關,並伴有正常下降。包括
商品對衝結算 利得7800萬美元5500萬美元截至六個月 2024年6月30日2023分別為總收入(含)
已確定的對衝 減少通過18%44600萬美元在……裏面2024從…5.42億美元在……裏面2023.
下表總結了所示期間的平均商品價格:
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
$Change
更改百分比
亨利·哈勃(Mcf)
$2.07
$2.76
$(0.69)
(25)%
貝爾維尤山(Bbls)
38.58
34.28
4.30
13%
WTI(Bbls)
78.76
74.96
3.80
5%
商品收入
下表通過反映
成交量和基礎價格變化的影響:
(單位:千)
天然氣
NGL
截至2023年6月30日的六個月大宗商品收入
$334,588
$67,159
$54,294
$456,041
成交量增加(減少)
(44,346)
(3,425)
(589)
(48,360)
價格上漲(下跌)
(81,234)
7,201
2,480
(71,553)
淨增加(減少)
(125,580)
3,776
1,891
(119,913)
截至2024年6月30日的六個月大宗商品收入
$209,008
$70,935
$56,185
$336,128
6
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
戰略回顧
為了在大宗商品價格波動環境中管理我們的現金流,我們利用衍生品合同,使我們能夠確定每單位銷售價格
生產截至 2024年6月30日,大約75%我們的產量是通過未來十二個月的衍生品合同固定的。表
下文列出了大宗商品對衝對大宗商品收入的影響,不包括幷包括因大宗商品對衝結算而收到的現金
天然氣以每Mcf為基礎,液化天然氣和石油以每BBL為基礎,總商品以每Mcfe為基礎:
(In千人,單位數據除外)
截至2024年6月30日的六個月
天然氣
NGL
總商品
收入
意識到$
收入
意識到$
收入
意識到$
收入
意識到$
排除對衝影響
$209,008
$1.83
$70,935
$25.07
$56,185
$76.97
$336,128
$2.48
大宗商品對衝影響
86,035
0.75
(3,561)
(1.25)
(4,725)
(6.48)
77,749
0.57
包括對衝影響
$295,043
$2.58
$67,374
$23.82
$51,460
$70.49
$413,877
$3.05
(In千人,單位數據除外)
截至2023年6月30日的六個月
天然氣
NGL
總商品
收入
意識到$
收入
意識到$
收入
意識到$
收入
意識到$
排除對衝影響
$334,588
$2.54
$67,159
$22.53
$54,294
$73.57
$456,041
$2.96
大宗商品對衝影響
55,741
0.42
2,569
0.86
(3,785)
(5.13)
54,525
0.35
包括對衝影響
$390,329
$2.96
$69,728
$23.39
$50,509
$68.44
$510,566
$3.31
參考注8中期簡明合併財務報表附註有關衍生金融的更多信息
樂器。
費用
(In千人,單位數據除外)
截至六個月
總變化
每麥克菲改變
2024年6月30日
佩爾·麥克菲
2023年6月30日
佩爾·麥克菲
$
%
$
%
Loe(a)
$98,511
$0.73
$111,637
$0.72
$(13,126)
(12)%
$0.01
1%
生產税(b)
19,993
0.15
31,307
0.20
(11,314)
(36)%
(0.05)
(25)%
中游運營費用(c)
35,563
0.26
34,391
0.22
1,172
3%
0.04
18%
運輸費用 (d)
42,045
0.31
49,964
0.32
(7,919)
(16)%
(0.01)
(3)%
總運營費用
$196,112
$1.45
$227,299
$1.46
$(31,187)
(14)%
$(0.01)
(1)%
員工、行政成本和
專業服務(e)
40,482
0.30
38,497
0.25
1,985
5%
0.05
20%
與收購相關的成本(f)
3,724
0.03
8,866
0.06
(5,142)
(58)%
(0.03)
(50)%
其他調整費用(g)
10,451
0.08
3,376
0.02
7,075
210%
0.06
300%
非現金股權薪酬(h)
3,669
0.03
4,417
0.03
(748)
(17)%
%
運營和G & A費用總額
$254,438
$1.89
$282,455
$1.82
$(28,017)
(10)%
$0.07
4%
折舊、耗盡和
攤銷
119,220
0.88
115,036
0.75
4,184
4%
0.13
17%
總費用
$373,658
$2.77
$397,491
$2.57
$(23,833)
(6)%
$0.20
8%
(a)LOE包括維護生產性財產所產生的成本。這些成本包括直接和合同勞動力、維修和維護、水運、壓縮,
汽車、保險以及材料和用品費用。
(b)生產税包括遣散費和財產税。通常按既定的固定税率對所生產的天然氣、液化天然氣和石油生產繳納遣散税
由聯邦、州或地方税務當局徵收。財產税通常基於徵税司法管轄區的估值 我們的天然氣和石油資產以及中游
資產。
(c)中游運營費用是運營所產生的日常成本我們的擁有中游資產,包括員工和福利費用。
(d)運輸費用是第三方系統收集、加工和運輸產生的日常費用我們的天然氣、液化天然氣和石油。
(e)員工、行政成本和專業服務包括工資和福利我們的行政和企業工作人員、維護行政費用
和公司辦公室、管理成本我們的生產運營、特許經營税、上市公司成本、審計費和其他專業服務費和法律費用
合規性。
(f)我們大體上招致與收購整合相關的成本,每次收購都會有所不同。對於被認為是業務合併的收購,這些
成本包括與一筆成功的收購交易直接相關的交易成本。這些費用還包括與過渡服務有關的費用。
的佈置我們付錢被收購實體的賣方收取處理各種G&A職能的費用,直到我們有將資產完全整合到我們的系統。在……裏面
此外,這些成本包括與集成it系統和諮詢相關的成本,以及與將收購整合到我們的
系統。
(g)其他調整成本包括影響結果可比性或不能反映正在進行的業務趨勢的項目。這些成本包括一次
項目、預期交易或融資安排、合同終止、交易破裂和/或收購採購成本,以及未使用的公司
交通。
(h)非現金股權薪酬反映了與提供給管理團隊某些關鍵成員的基於股份的薪酬相關的費用確認。
7
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
戰略回顧
運營費用
每單位運營費用 減少由於:
更低的位置每單位生產税 已拒絕 25%,或$0.05根據Mcfe的説法,主要歸因於遣散費和財產税的減少
結果 減少量由於產量和大宗商品價格下降,未對衝收入;以及
更低的位置每單位運輸費用 已拒絕 3%,或$0.01據Mcfe稱,這主要與大宗商品價格相關的下降有關
第三方中游費率和成本的組成部分。
部分抵消每單位 減少量是:
更高每單位LOE 羅絲 1%,或$0.01根據麥克菲的説法。雖然總LOE下降,主要是由於可變運營成本變化,
LOE的固定組成部分產量下降,加上產量下降,導致單位產量略有增加。
一般與行政(“G & A”)收件箱
G & A費用 增額由於:
更高其他調整成本主要是由於與未使用的固定運輸相關的成本、與我們在
紐約證券交易所和訴訟費用;以及
更高由於對員工和系統的投資以及與服務相關的成本而產生的員工、行政成本和專業服務
我們在兩個證券交易所上市所需。根據Mcfe計算,這些費用 增額 20%,或$0.05根據麥克菲的説法。
部分抵消 增加是:
減少與同期相比,與收購相關的成本 2023這主要是由於相關成本較低
與前一年Tanos II的整合相比,Oaktree收購的整合我們已經運營和管理了Oaktree的資產
收購。
其他費用
折舊、損耗和攤銷(“DD & A”) 增額由於:
更高由於DD & A率增加而導致的耗盡費用,部分被 12%期間產量下降。
我們DD & A率的增加是由於 減少量我們估計的已證實儲量相對於可折舊基數的主要驅動因素
大宗商品價格同比變化以及2023年12月出售DP Lion Equity Holdco LLC的股權;
更高 折舊和攤銷費用 加價在不動產、廠房和設備的折舊成本基礎上主要
由於維護和車隊資本支出。
衍生金融工具
我們已錄製期綜合全面收益表中衍生金融工具的以下收益(損失)
呈現:
(單位:千)
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
$Change
更改百分比
大宗商品衍生品淨收益(損失)
聚落(a)
$77,749
$54,525
$23,224
43%
利率互換淨收益(損失)(a)
100
(2,824)
2,924
(104)%
外幣對衝收益(損失)(a)
(521)
521
(100)%
已結算衍生品的總收益(損失)
儀器
$77,849
$51,180
$26,669
52%
未結算公允價值調整收益(損失)
金融工具(b)
(80,117)
760,933
(841,050)
(111)%
衍生金融總收益(損失)
儀器
$(2,268)
$812,113
$(814,381)
(100)%
(a)代表期內結算的對衝的現金結算。
(b)指扣除本期結算的對衝的公允價值變動後的金融工具公允價值。
對於截至六個月 2024年6月30日,總數 損失衍生金融工具的 200萬美元 減少通過8.14億美元相比 利得
8.12億美元在……裏面2023.將我們未結算的衍生品合同調整至其公允價值推動了 損失8000萬美元在……裏面2024, 減少8.41億美元,AS
相比 利得76100萬美元在……裏面2023,這是 反映了遠期曲線上大宗商品價格的上漲。
對於截至六個月 2024年6月30日、現金總額 利得已結算的衍生工具 7800萬美元, 加價2700萬美元什麼時候
2023。這個利得結算衍生工具的商品價格低於我們通過衍生工具獲得的商品價格
合同.憑藉穩定可靠的現金流是我們戰略的核心,我們通常根據運營成本和管理費用,在一定水平進行對衝,
即使這意味着放棄潛在的價格上漲,也能提供大幅調整後的EBITDA利潤率。
參考注8中期簡明合併財務報表附註有關衍生金融的更多信息
樂器。
8
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
戰略回顧
融資成本
(單位:千)
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
$Change
更改百分比
利息費用,扣除資本化和收入
金額(a)
$52,494
$58,768
$(6,274)
(11)%
折扣和遞延融資成本攤銷
8,087
8,968
(881)
(10)%
總財務成本
$60,581
$67,736
$(7,155)
(11)%
提前償還債務損失(b)
$10,649
$
$10,649
100%
(a)包括與借款和租賃相關的付款。
(b)2024年5月,我們使用ABS VIII票據的收益來償還ABS III & V票據的未償本金,從而將ABS III & V票據從我們的
未償債務並導致提前償還債務的損失 1100萬美元.多元化ABS III LLC和多元化ABS V LLC同時解散。的
ABS VIII票據由之前為ABS III & V票據擔保的抵押品擔保。
這個 截至六個月 2024年6月30日,利息費用 5200萬美元 減少 600萬美元5900萬美元在……裏面2023,主要是由於較低
我們現有ABS結構的未償餘額,以及由於期間平均未償餘額較低而導致信貸安排的利息較低
截至2024年6月30日止六個月與截至2023年6月30日止六個月相比。這些下降部分被新產品的興趣所抵消
ABS設施倉庫和Oaktree賣家注意。
自.起2024年6月30日2023,借款總額為 $170300萬$155500萬,分別。終了期間 2024年6月30日,加權
我們借款的平均利率為 7.22%與之相比6.19%截至2023年6月30日。這增加主要是由於
我們的融資同比混合情況。截至 2024年6月30日, 79%我們的借款中有固定利率、對衝保護、攤銷ABS結構,
82%截至2023年6月30日.
如上所述,我們使用ABS VIII票據的收益來償還ABS III & V票據的未償本金,這導致了
提前消除債務 1100萬美元,其中主要包括 9百萬美元剩餘延期的加速攤銷費用
融資成本和 200萬美元與提前付款費有關。
參考附註412中期簡明合併財務報表附註有關收購和
分別借款。
税務
所得税優惠(費用)根據管理層對預期加權平均有效年所得税率的估計確認
整個財政年度。 年度有效税率的估計會因多種因素而變化,包括預測税前的變化
按司法管轄區、税收抵免和税法變化列出的賬簿收入或損失。此外,有效税率可能或多或少波動,基於
税前收入或損失金額。例如,當我們的税前收入或損失較低時,税收抵免對我們有效税率的影響就更大。
用於估計的平均年税率 截至六個月 2024年6月30日曾經是119.1%,與23.8%對於截至六個月 六月
30, 2023。對於截至六個月 2024年6月30日,我們報了税 效益9800萬美元,一個變化 2.95億美元,與開支$197
百萬在……裏面2023,這是由於主要由於未結算衍生品公允價值變化而導致税前收入(損失)變化的結果
金融工具。這個2024年6月30日有效税率主要受到對聯邦邊際井税收抵免的認可的影響
合格的生產者。聯邦政府提供這些信貸是為了鼓勵公司繼續從低產量井中生產天然氣
在物價低迷時期,以維持其創造的基本就業機會以及為社區創造的州和地方税收收入來支持
學校、社會項目、執法部門和其他類似的公共服務。 有關期間的更多信息,請參閲以下部分-
税前收入(損失)的跨時期變化。由於2022年天然氣價格上漲,2023年無法獲得邊際井信貸,因此
有效税率更接近法定税率。
綜合全面收益表中的所得税撥備概述如下:
截至六個月
(單位:千)
2024年6月30日
2023年6月30日
$Change
更改百分比
當期所得税(福利)費用
聯邦(福利)費用
$4,568
$1,993
$2,575
129%
國家(福利)費用
4,217
2,128
2,089
98%
外國-英國(福利)費用
17
(17)
(100)%
當期所得税(福利)費用總額
$8,785
$4,138
$4,647
112%
遞延所得税(福利)費用
聯邦(福利)費用
$(98,109)
$172,067
$(270,176)
(157)%
國家(福利)費用
(8,722)
21,119
(29,841)
(141)%
外國-英國(福利)費用
49
49
100%
遞延所得税(福利)費用總額
$(106,782)
$193,186
$(299,968)
(155)%
所得税(福利)費用總額
$(97,997)
$197,324
$(295,321)
(150)%
9
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
戰略回顧
有效税率在綜合收益表表面計算,方法是除以記錄的所得税優惠金額
(費用)按税前收入(損失)計算如下:
(單位:千)
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
$Change
更改百分比
税前收入(損失)
$(82,252)
$828,256
$(910,508)
(110)%
所得税優惠(費用)
97,997
(197,324)
295,321
(150)%
實際税率
119.1%
23.8%
美國法定聯邦所得税率與有效税率之間的差異總結如下:
截至六個月
2024年6月30日
(單位:千)
2023年6月30日
按美國法定聯邦所得税率計算的預期税收
21.0%
21.0%
州所得税,扣除聯邦税收優惠後的淨額
2.1%
3.0%
聯邦信貸
96.9%
%
其他,淨額
(0.9)%
(0.2)%
實際税率
119.1%
23.8%
營業利潤、淨利潤、每股收益和調整後EBITDA
(In千人,單位數據除外)
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
$Change
更改百分比
營業利潤(虧損)
$2,391
$909,656
$(907,265)
(100)%
淨收益(虧損)
15,745
630,932
(615,187)
(98)%
調整後的EBITDA
217,787
282,864
(65,077)
(23)%
每股盈利(虧損)-基本
$0.32
$13.61
$(13.29)
(98)%
每股收益(虧損)-稀釋後
0.32
13.43
(13.11)
(98)%
這個 截至六個月 2024年6月30日,我們報道了淨收入1600萬美元及攤薄 每股收益$0.32淨收入
63100美元萬易辦事$13.61在……裏面2023, 減少98%98%,分別。我們還報道了 營業利潤200萬美元相比
營業利潤91000萬美元對於截至六個月 2024年6月30日2023,分別。今年同比 減少量淨利潤為
主要原因是 減少8.41億美元未結算衍生金融工具公允價值調整的收益(損失)。為
截至的月份 2024年6月30日,對衍生金融工具公允價值的影響是 損失8000萬美元在……裏面2024相比 利得
76100萬美元在#年同期2023.
DD & A、利息和税款的額外調整導致調整後EBITDA為 2.18億美元28300萬美元在……裏面2023,代表a
減少量23%。這個減少量這一指標是2024年大宗商品價格低迷環境以及下降的結果
2023年12月出售DP Lion Equity Holdco股權導致產量正常下降。
請參閲APMs此部分 中期報告瞭解有關如何計算調整後EBITDA並與IFRS指標進行調節的信息。
流動性與資本資源
概述
我們的主要流動性來源是運營產生的現金和信貸機制下的可用借款。為了最大限度地減少利息費用,
我們利用超額現金流來減少信貸額度的借款,因此歷史上我們的合併貸款幾乎沒有現金
我們的財務狀況表證明 300萬美元400萬美元現金和現金等價物,截至2024年6月30日2023年12月31日,
分別進行了分析。
當我們收購資產以實現增長時,我們會用長期、固定利率、完全攤銷、資產支持債務來補充我們的信貸安排,這些債務由某些
天然氣和石油資產,更符合我們資產的長壽命性質。這些結構為我們提供了較低的借款利率,也提供了明顯的
在我們按計劃支付本金時降低槓桿率的途徑。用於更大規模的增值收購,並確保我們保持槓桿配置
除了我們認為適合我們收購的資產類型的資產外,我們還不時通過二級股權發行籌集資金。
我們監控我們的營運資金,以確保營運資金水平足以維持業務運作,而過剩的流動資金主要用於
償還債務。除了運營資本管理外,我們還採取嚴格的方法來管理運營成本和分配資本
資源,確保我們的資本投資產生回報,以支持我們業務運營中的戰略舉措。
資本支出為2100萬美元對於截至六個月 2024年6月30日3200萬美元對於截至六個月 2023年6月30日。這
減少量資本支出的增加主要是由於2023年3月時正在開發的油井在2023年完工推動的
2024年上半年,Tanos II的收購被中部地區黑熊工廠的擴張和處理能力所抵消。我們
10
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
戰略回顧
預計通過我們的運營現金流和現有流動性滿足我們在可預見的未來的資本支出需求。我們未來的資本
要求將取決於幾個因素,包括我們的增長率和未來的收購等。
關於我們的其他已知當前債務,我們相信我們的流動性和資本資源來源將足以滿足我們現有的債務
至少未來12個月的業務需求。然而,我們滿足運營資金要求、償債義務和計劃的能力
資本支出將取決於我們未來的運營業績,這將受到天然氣當前經濟狀況的影響,
石油工業以及其他金融和商業因素,其中一些超出了我們的控制範圍。
參考注11中期簡明合併財務報表附註有關我們當前債務的更多信息
義務。
流動性
下表代表了截至2011年的流動性狀況 列出的時期:
截至
(單位:千)
2024年6月30日
2023年12月31日
現金及現金等價物
$3,483
$3,753
信貸機制下的可用借款(a)
103,088
134,817
流動性
$106,571
$138,570
(a)代表信貸安排項下的可用借款 1.17億美元14600美元萬未償還信用證較少 1400萬美元1100萬美元截至6月30日,
20242023年12月31日,分別為。
債務
截至2011年,我們的淨債務包括以下內容 列出的時期:
截至
(單位:千)
2024年6月30日
2023年12月31日
信貸安排
268,000
159,000
ABS I附註
90,847
100,898
ABS II票據
114,945
125,922
ABS III註釋
274,710
ABS IV註釋
88,418
99,951
ABS V筆記
290,913
ABS VI註釋(a)
273,805
159,357
ABS VIII註釋
607,740
ABS倉庫設施
71,000
定期貸款I
98,023
106,470
推遲審議和雜項(b)
90,717
7,627
債務總額
$1,703,495
$1,324,848
減少:現金及現金等值物
3,483
3,753
LESS:限制現金(c)
54,976
36,252
淨債務
$1,645,036
$1,284,843
(a)包括1.33億美元作為Oaktree交易的一部分,Oaktree在ABS VI債務中的比例份額 2024年6月30日。參考注4
這個中期簡明合併財務報表附註有關Oaktree交易的更多信息。
(b)包括8300萬美元作為Oaktree交易對價的一部分而發行的應付票據 2024年6月30日。參考注4臨時説明
簡明合併財務報表 有關Oaktree交易的更多信息。
(c)包括2800萬美元300萬美元分別歸屬於ABS VIII票據和ABS倉庫設施的限制性現金,被抵消 700萬美元800萬美元
分別歸因於ABS III票據和ABS V票據的退役。
參考注12中期簡明合併財務報表附註有關借款的更多信息。
資產報廢債務
我們在資產報廢方面繼續保持積極主動和創新。2017年,倫敦證券交易所IPO後,我們開始與州官員會面,
制定一項長期計劃,以淘汰我們不斷增長的長壽命井組合。我們與州監管機構合作,設計了我們的退休活動
對所有利益相關者公平,重點關注環境。
在.期間六個月告一段落2024年6月30日我們實現了以下目標:
退休 140多元化水井,包括中部地區,增加 40%與同期相比 2023,並有望見面
我們既定的退休目標 200每年水井;以及
11
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
戰略回顧
退休 34外部派對井,包括 18州和聯邦孤兒井和 16為第三方運營商提供井。
我們的資產退休計劃反映了我們對健康環境和周邊社區的堅定承諾,我們預計將繼續下去
這一領域的投資和創新。年下半年 2024,我們將繼續努力實現擴大的垂直一體化效益
內部資產報廢能力,以減少對第三方承包商的依賴、減少外包風險、提高流程質量和響應能力,以及
加強對環境修復和成本的控制。
於報告日期,所列期間的資產報廢義務撥備組成如下:
截至六個月
截至的年度
(單位:千)
2024年6月30日
2023年12月31日
期初餘額
$506,648
$457,083
添加(a)
63,770
3,250
吸積
14,667
26,926
堵塞成本
(3,587)
(5,961)
資產剝離(b)
(17,300)
估計的修訂(c)
(65,407)
42,650
期末餘額
516,091
506,648
減少:流動資產報廢義務
5,156
5,402
非流動資產報廢義務
$510,935
$501,246
(a)參考注4中期簡明合併財務報表附註有關收購和資產剝離的更多信息。
(b)與天然氣和石油資產的剝離有關。參閲 注4這個中期簡明合併財務報表附註 對於更多
信息。
(c)自.起2024年6月30日,我們對資產報廢義務進行了正常修改,導致 6500萬美元 減少量在責任中。這 減少量曾經是
主要由於 6500萬美元 減少量應佔 更高由於 增加上半年債券收益率波動。 截至
2023年12月31日,我們對資產報廢義務進行了正常修改,導致 4300萬美元 增加在責任中。這 增加曾經是
包含 2800萬美元 增加應佔 較低由於折扣率略有下降 減少隨着通貨膨脹開始,債券收益率與2022年相比
以較低的速度增長, 1600萬美元根據我們的資產報廢經驗進行成本修訂。部分抵消了這些下降的是100萬美元變化
歸因於時機。
在貼現債務時,我們將年度通脹成本增加的應急準備金應用於我們當前的成本預期,然後
使用信用調整後的無風險貼現率對由此產生的現金流進行貼現,淨貼現率為3.7%3.4%對於這些時期
分別表示。雖然與我們行業中常用的PV-10指標相比,這一比率相對較小,但由於
我們的投資組合具有長壽命、低收益的特性。儘管我們的油井組合的生產壽命各不相同,但目前我們預計我們現有的所有油井都將擁有
到了經濟壽命的盡頭,大約要退休2095,與我們獨立計算的儲量一致
由第三方工程師評估,截至2023年12月31日。我們的資產報廢債務的預期未來現金流出
未貼現及貼現基準見下表所列各期間。
自.起2024年6月30日:
(單位:千)
最少一
遲於一
一年而不是以後
五年
遲於五
資產報廢義務(未貼現)
5,156
22,389
1,930,307
1,957,852
資產報廢義務(貼現)
5,156
19,629
491,306
516,091
自.起2023年12月31日:
(單位:千)
最少一
遲於一
一年而不是以後
五年
遲於五
資產報廢義務(未貼現)
5,402
20,365
1,778,876
1,804,643
資產報廢義務(貼現)
5,402
17,975
483,271
506,648
12
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
戰略回顧
現金流
在所列期間,我們的現金流量組成部分如下:
(單位:千)
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
$Change
更改百分比
經營活動提供的淨現金
$160,810
$172,566
$(11,756)
(7)%
投資活動所用現金淨額
(183,648)
(250,017)
66,369
(27)%
融資活動提供(用於)的現金淨額
22,568
74,330
(51,762)
(70)%
現金和現金等價物淨變化
$(270)
$(3,121)
$2,851
(91)%
經營活動提供的淨現金
對於截至六個月 2024年6月30日,由以下經營活動提供的現金淨額1.61億美元 減少 1200萬美元,或7%相比之下,
1.73億美元在……裏面2023.經營活動提供的現金淨額變化主要歸因於以下因素:
我們的流動資金狀況發生變化 7300萬美元,反映大宗商品定價不同時期變化的影響;
A 6500萬美元 減少量調整後EBITDA 截至六個月 2024年6月30日當相比於 同期 2023
A $17百萬 減少量年復一年地進行對衝修改。
商品定價已在上面討論。參閲 APMs更多信息以及調整後EBITDA與最接近的IFRS的對賬部分
測量。
用於投資活動的現金淨額
對於截至六個月 2024年6月30日、投資活動中使用的淨現金 1.84億美元 減少 6600萬美元,或27%,從流出的 $250
百萬在……裏面2023.投資活動使用的現金淨額變化主要歸因於以下原因:
A 減少量現金流出 5100萬美元收購和剝離活動導致與收購相關的現金流出,扣除
資產剝離收益 1.67億美元在此期間截至六個月 2024年6月30日,與2.18億美元對於截至六個月 六月
30, 2023。參考注4中期簡明合併財務報表附註的更多信息
收購;和
一個1100萬美元 減少量在資本支出中 2100萬美元對於截至六個月 2024年6月30日3200萬美元對於
截至的月份 2023年6月30日。這減少量資本支出主要是由於開發成本同比下降,
鑽探2023年Tanos II收購中收購的五口井。
融資活動提供的現金淨額
對於截至六個月 2024年6月30日、融資活動提供的淨現金 2,300萬美元 減少 5200萬美元,或70%,與$74
百萬在……裏面2023.融資活動提供的現金淨額變化主要歸因於以下因素:
信貸設施活動導致 所得款項淨額10900美元萬在……裏面2024所得款項淨額2.09億美元在……裏面2023,大部分減少
我們的信貸融資借款可歸因於ABS VIII票據和ABS倉庫融資產生的收益。這些問題
已生成所得款項淨額5200萬美元在……裏面2024,與淨償還1.52億美元在……裏面2023;
A 減少量1.57億美元由於沒有發行股票,因此股票發行的收益 2024;
A 減少量2900萬美元支付的股息 2024與之相比2023;
一個增加1300萬美元受限制現金 歸因於ABS VIII票據和ABS倉庫設施,而限制性票據減少
與2023年上半年ABS票據正常攤銷相關的釋放應歸因的現金;
一個增加9百萬美元回購股份 2024與之相比2023.
參考附註9, 1012中期簡明合併財務報表附註有關股本的更多信息,
分別是股息和借款。
表外安排
我們可能會達成導致重大表外義務的表外安排和交易。截至 2024年6月30日,我們的
重大表外安排和交易包括 2.85億美元1400萬美元信用證
我們的信貸安排未償。
與未合併實體或其他人員沒有合理可能發生的其他交易、安排或其他關係
對我們的流動性或資本資源的可用性產生重大影響。
13
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
戰略回顧
合同義務和或有負債和承諾
在正常運營和融資活動中,我們承擔各種合同義務。截至日期的重大合同義務 6月30日,
2024具體情況如下:
(單位:千)
不遲於
一年
遲於
一年零
不遲於
五年
遲於
五年
記錄的合同債務
貿易及其他應付款項
$60,482
$
$
$60,482
借款
211,574
890,810
601,111
1,703,495
租契
13,712
29,309
43,021
資產報廢債務(a)
5,156
22,389
1,930,307
1,957,852
其他負債(b)
122,173
4,491
126,664
資產負債表外合同義務
堅固的運輸(c)
30,057
67,234
187,696
284,987
$443,154
$1,014,233
$2,719,114
$4,176,501
(a)代表我們在未貼現基礎上的資產報廢義務。按折扣計算,負債為 51600萬截至2024年6月30日正如在
合併財務狀況表。
(b)代表應計費用和淨收入清算。不包括應付税款、資產報廢義務和待分配的收入。
(c)代表通過管道將天然氣從生產地點運輸到最終銷售儀表的保留容量。
我們相信,我們的運營現金流和現有流動性將足以履行我們現有的合同義務和承諾
接下來的十二個月。運營現金流 1.61億美元對於六個月告一段落2024年6月30日,其中包括不到一個月的
橡樹交易的貢獻 2024。自.起2024年6月30日,我們的流動資產 2.89億美元以及我們信貸的可用借款
設施 1.03億美元(不包括1400萬美元未償信用證)也可用於履行我們的合同義務,
未來12個月的承諾。
訴訟與監管程序
在正常的業務過程中,我們可能會不時地捲入法律程序。我們目前沒有參與任何實質性的訴訟。
訴訟程序,其結果如果個別地或總體上對我們不利,合理地預計將具有實質性和
對我們的業務、財務狀況或經營結果產生不利影響。此外,我們不知道有任何重大的法律或行政
考慮對我們提起訴訟。
我們沒有其他或有負債會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
環境問題
我們的運營在我們運營的所有司法管轄區都受到環境法規的約束。我們無法預測額外的影響
未來可能通過的環境法律和法規,包括任何此類法律或法規是否會對我們的
行動。我們不能保證遵守任何此類新環境法規的重要性或成本,或
監管一旦實施。
14
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
簡明綜合全面收益表(未經審計)
(金額以千計,每股和單位數據除外)
截至六個月
截至的年度
備註
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
收入
5
$368,674
$487,305
$868,263
運營費用
6
(196,112)
(227,299)
(440,562)
折舊、損耗和攤銷
6
(119,220)
(115,036)
(224,546)
毛利
53,342
144,970
203,155
一般和行政費用
6
(58,326)
(55,156)
(119,722)
預期信貸損失準備
(8,478)
天然氣和石油財產和設備的收益(損失)
7,210
7,729
24,146
出售股權收益(損失)
4
18,440
未實現投資收益(損失)
4
2,433
4,610
衍生金融工具的收益(損失)
8
(2,268)
812,113
1,080,516
已證明財產的損害
(41,616)
營業利潤(虧損)
2,391
909,656
1,161,051
融資成本
12
(60,581)
(67,736)
(134,166)
資產報廢債務的增加
11
(14,667)
(13,991)
(26,926)
提前償還債務損失
12
(10,649)
其他收入(費用)
1,254
327
385
税前收入(損失)
(82,252)
828,256
1,000,344
所得税優惠(費用)
7
97,997
(197,324)
(240,643)
淨收益(虧損)
15,745
630,932
759,701
其他全面收益(虧損)
(1,905)
(88)
(270)
全面收益(虧損)合計
$13,840
$630,844
$759,431
歸屬於母公司所有人的淨收入(虧損)
多元化能源公司PLC
$15,061
$629,985
$758,018
非控制性權益
684
947
1,683
淨收益(虧損)
$15,745
$630,932
$759,701
歸屬於母公司所有者的每股收益(虧損)
每股盈利(虧損)-基本
$0.32
$13.61
$16.07
每股收益(虧損)-稀釋後
$0.32
$13.43
$15.95
加權平均流通股-基本
47,202
46,303
47,165
加權平均流通股-稀釋
47,561
46,892
47,514
15
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
簡明綜合財務狀況表(未經審計)
(金額以千計,每股和單位數據除外)
備註
2024年6月30日
2023年12月31日
資產
非流動資產:
天然氣和石油資產,淨值
$2,718,258
$2,490,375
財產、廠房和設備、淨值
455,083
456,208
無形資產
15,664
19,351
受限現金
3
36,374
25,057
衍生金融工具
8
39,617
24,401
遞延税項資產
248,868
144,860
其他非流動資產
13,637
9,172
非流動資產總額
3,527,501
3,169,424
流動資產:
應收貿易賬款淨額
180,017
190,207
現金及現金等價物
3,483
3,753
受限現金
3
18,602
11,195
衍生金融工具
8
70,313
87,659
其他流動資產
16,547
11,784
流動資產總額
288,962
304,598
總資產
$3,816,463
$3,474,022
權益和負債
股東權益:
股本
9
$12,793
$12,897
股份溢價
9
1,208,192
1,208,192
國庫儲備
(109,322)
(102,470)
以股份為基礎的付款和其他準備金
15,889
14,442
留存收益(累計虧損)
(591,624)
(547,255)
母公司所有者應佔權益
535,928
585,806
非控制性權益
12,370
12,604
權益總額
548,298
598,410
非流動負債:
資產報廢債務
11
510,935
501,246
租契
29,309
20,559
借款
12
1,442,986
1,075,805
遞延税項負債
10,879
13,654
衍生金融工具
8
611,576
623,684
其他非流動負債
4,491
2,224
非流動負債總額
2,610,176
2,237,172
流動負債:
貿易及其他應付款項
60,482
53,490
應繳税金
42,624
50,226
租契
13,712
10,563
借款
12
211,574
200,822
衍生金融工具
8
99,790
45,836
其他流動負債
229,807
277,503
流動負債總額
657,989
638,440
總負債
3,268,165
2,875,612
權益和負債總額
$3,816,463
$3,474,022
這個中期簡明合併財務報表已於年獲董事會批准並授權發佈 2024年8月15日並簽署了
代表其:
/s/DOE約翰遜
David E.約翰遜
董事會主席
2024年8月15日
16
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
簡明合併權益變動表(未經審計)
(金額以千計,每股和單位數據除外)
備註
分享
資本
分享
補價
財務處
儲備
以股份為基礎
付款
以及其他
儲量
保留
收益
(累計
赤字)
權益
歸因於
擁有人
父輩
控管
利息
總計
股權
截至2024年1月1日的餘額
$12,897
$1,208,192
$(102,470)
$14,442
$(547,255)
$585,806
$12,604
$598,410
淨收益(虧損)
15,061
15,061
684
15,745
其他全面收益(虧損)
(1,905)
(1,905)
(1,905)
綜合收益總額
(虧損)
13,156
13,156
684
13,840
發行股本(股權
補償)
5,167
(2,558)
2,609
2,609
發行EBt股份(股權
補償)
9
3,824
(3,824)
股份回購(EBT)
9
(2,582)
(2,582)
(2,582)
回購股份(股份
回購計劃)
9
(104)
(8,094)
104
(8,094)
(8,094)
分紅
10
(54,967)
(54,967)
(54,967)
分配給非控股公司
利益所有者
(918)
(918)
與股東的交易
(104)
(6,852)
1,447
(57,525)
(63,034)
(918)
(63,952)
截至2024年6月30日餘額
$12,793
$1,208,192
$(109,322)
$15,889
$(591,624)
$535,928
$12,370
$548,298
截至2023年1月1日的餘額
$11,503
$1,052,959
$(100,828)
$17,650
$(1,133,972)
$(152,688)
$14,964
$(137,724)
淨收益(虧損)
629,985
629,985
947
630,932
其他全面收益(虧損)
(88)
(88)
(88)
綜合收益總額
(虧損)
629,897
629,897
947
630,844
發行股本(股權
安置)
9
1,555
155,233
156,788
156,788
發行股本(股權
補償)
198
(2,005)
(1,807)
(1,807)
發行EBt股份(股權
補償)
9
8,230
(8,230)
回購股份(股份
回購計劃)
9
(2)
(213)
2
(213)
(213)
分紅
10
(84,029)
(84,029)
(84,029)
分配給非控股公司
利益所有者
(2,861)
(2,861)
與股東的交易
1,553
155,233
8,017
(8,030)
(86,034)
70,739
(2,861)
67,878
截至2023年6月30日的餘額
$13,056
$1,208,192
$(92,811)
$9,620
$(590,109)
$547,948
$13,050
$560,998
截至2023年1月1日的餘額
$11,503
$1,052,959
$(100,828)
$17,650
$(1,133,972)
$(152,688)
$14,964
$(137,724)
淨收益(虧損)
758,018
758,018
1,683
759,701
其他全面收益(虧損)
(270)
(270)
(270)
綜合收益總額
(虧損)
757,748
757,748
1,683
759,431
發行股本(股權
安置)
9
1,555
155,233
156,788
156,788
發行股本(股權
補償)
6,037
(2,990)
3,047
3,047
發行EBt股份(股權
補償)
9
9,406
(9,406)
回購股份(股份
回購計劃)
9
(161)
(11,048)
161
(11,048)
(11,048)
分紅
10
(168,041)
(168,041)
(168,041)
分配給非控股公司
利益所有者
(4,043)
(4,043)
與股東的交易
1,394
155,233
(1,642)
(3,208)
(171,031)
(19,254)
(4,043)
(23,297)
截至2023年12月31日的餘額
$12,897
$1,208,192
$(102,470)
$14,442
$(547,255)
$585,806
$12,604
$598,410
17
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
簡明綜合現金流量表(未經審核)
(金額以千計,每股和單位數據除外)
截至六個月
截至的年度
備註
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
經營活動的現金流:
淨收益(虧損)
$15,745
$630,932
$759,701
運營對賬產生的現金流量:
折舊、損耗和攤銷
6
119,220
115,036
224,546
資產報廢債務的增加
11
14,667
13,991
26,926
已證明財產的損害
41,616
所得税(福利)費用
(97,997)
197,324
240,643
未結算衍生金融公允價值調整(收益)損失
儀器
8
80,117
(760,933)
(905,695)
資產報廢成本
11
(4,300)
(2,077)
(5,961)
天然氣和石油財產和設備(收益)損失
4
(7,210)
(7,729)
(24,146)
出售股權(收益)損失
4
(18,440)
未實現(收益)投資損失
4
(2,433)
(4,610)
融資成本
12
60,581
67,736
134,166
提前償還債務損失
10,649
對衝修改
8
17,446
26,686
非現金股權薪酬
3,669
4,417
6,494
營運資金調整:
貿易應收賬款和其他流動資產的變化
8,247
93,968
104,571
其他非流動資產變動
(2,920)
(259)
1,661
貿易和其他應付賬款以及其他流動負債的變化
(34,443)
(189,636)
(183,530)
其他非流動負債變動
125
(5,733)
(6,236)
經營所得現金
$163,717
$174,483
$418,392
繳納所得税的現金
(2,907)
(1,917)
(8,260)
經營活動提供的淨現金
$160,810
$172,566
$410,132
投資活動產生的現金流:
資產收購的考慮
4
$(176,653)
$(262,329)
$(262,329)
資產剝離所得收益
4
9,933
44,333
95,749
天然氣和石油財產及設備支出
(20,848)
(32,332)
(74,252)
出售天然氣和石油資產及設備的收益
4,470
1,831
4,083
延期對價付款
(550)
(1,520)
(2,620)
投資活動所用現金淨額
$(183,648)
$(250,017)
$(239,369)
融資活動的現金流:
償還借款
12
$(1,076,897)
$(782,990)
$(1,547,912)
借款收益
12
1,238,348
840,230
1,537,230
提前償還債務的罰款
12
(1,751)
支付利息的現金
12
(47,632)
(60,215)
(116,784)
發債成本
12
(13,988)
(1,730)
(13,776)
限制現金(增加)減少
(12,571)
14,200
11,792
與ABS票據相關的對衝修改
8,12
(6,376)
股權發行收益,淨額
9
156,788
156,788
租賃修改收益
8,568
租賃付款的主要要素
(6,411)
(4,957)
(12,169)
向股東派發股息
10
(54,967)
(84,029)
(168,041)
向非控股權益所有者的分配
(918)
(2,861)
(4,043)
EBT回購股份
9
(2,582)
股份回購
9
(6,631)
(106)
(11,048)
融資活動提供(用於)的現金淨額
$22,568
$74,330
$(174,339)
現金和現金等價物淨變化
(270)
(3,121)
(3,576)
期初現金及現金等價物
3,753
7,329
7,329
期末現金和現金等價物
$3,483
$4,208
$3,753
18
目錄表
多元化能源公司2024年中期報告
財務報表
請注意:中期簡明合併財務報表(未經審計)
(金額以千計,每股和單位數據除外)
頁面
頁面
注1 -一般信息
18
注9 -股本
29
注2 -準備基礎
18
注10 -股息
31
附註3--重要會計政策
20
注11 -資產報廢義務
31
注4--收購和資產剝離
20
注12 -借款
33
注5 -收入
22
注13 -公允價值和金融工具
38
注6 -按性質分類的費用
23
注14 -承諾和或有事項
39
附註7--徵税
24
附註15--關聯方交易
40
附註8-衍生金融工具
25
附註16--後續活動
40
注1 -一般信息
(金額以千計,每股和單位數據除外)
多元化能源公司(“母公司”或“公司”)及其全資子公司(“集團”)是一家獨立的能源公司
主要從事與其協同的美國陸上上游和中游資產相關的天然氣的生產、運輸和營銷。
該集團的資產位於美國中部地區和阿巴拉契亞盆地。
本公司於2014年7月31日在英國註冊成立,並根據2006年《公司法》在英格蘭和威爾士註冊為
公眾有限公司,公司編號09156132。本集團註冊辦事處位於中環雷丁車站山1號鳳凰大廈4樓。
伯克希爾,RG1 1nb,英國。
2020年5月,該公司的股票獲準在倫敦證交所上市證券主板市場交易,股票代碼為“DEC”。2023年12月,
該公司的股票已獲準在紐約證券交易所(“NYSE”)交易,股票代碼為“DEC”。自.起2024年6月30日校長
該公司普通股的交易市場為倫敦證交所。
注2 -準備基礎
(金額以千計,每股和單位數據除外)
準備的基礎
本集團未經審核的中期簡明綜合財務報表 六個月告一段落2024年6月30日(“中期簡明
合併財務報表“)已根據國際會計準則第34號“中期財務”編制
國際會計準則理事會(“IASB”)發佈的“報告”(“IAS 34”)。
這個中期簡明合併財務報表不包括年度財務報表所需的所有信息和披露
並應與集團截至2011年的年度財務報表一併閲讀 2023年12月31日,這些都是在
根據國際會計準則理事會(“IASB”)發佈的國際財務報告準則(“IFRS”)。校長
除非另有説明,否則下文載列的會計政策已在全年一致應用,並且與上一年一致。的
年終年度財務報表 2024年12月31日將根據國際財務報告準則編制
(“IFRS”)由國際會計準則理事會(“IASB”)發佈。
除非另有説明,否則中期簡明合併財務報表以美元計價,這是本集團的子公司
功能貨幣和集團經營所處的主要經濟環境的貨幣,所有價值均四捨五入為最接近的
千美元,但每股及每單位金額及另有註明者除外。
以外幣進行的交易按交易當日的匯率換算成美元。貨幣資產和負債
以外幣計價,按綜合財務狀況表日期的匯率折算。在那裏
集團子公司的本位幣不同,其業績和財務狀況折算成列報貨幣如下:
綜合財務狀況表中的資產和負債按合併當日的結算率折算
財務狀況表;
綜合全面收益表中的收入和支出按平均匯率換算(除非這不是
對交易日現行税率的累積影響的合理近似值,在這種情況下,收入和支出為
在交易日期翻譯);以及
所有由此產生的匯兑差額在綜合全面收益表的其他全面收益中反映。
這個中期簡明合併財務報表都是根據歷史成本慣例編制的,並經重估
以公允價值計入損益或計入其他全面收益的金融資產和負債(包括衍生工具)。
細分市場報告
該集團是生產天然氣和油井的獨立所有者和運營商,其資產位於田納西州、肯塔基州、
弗吉尼亞州、西弗吉尼亞州、俄亥俄州、賓夕法尼亞州、俄克拉何馬州、德克薩斯州和路易斯安那州。集團的戰略是高效地收購長壽命的生產資產
運營這些資產,為股東創造自由現金流,然後在資產使用壽命結束時安全、負責任地註銷資產。這個
集團的資產包括天然氣和油井、管道以及一個集輸管道和壓縮設施網絡,這些都是對
集團的資產。
19
目錄表
多元化能源公司2024年中期報告
財務報表
根據《國際財務報告準則》,該小組設立了部門,組長在此基礎上定期對該小組的這些組成部分進行評價
在決定如何分配資源和評估業績時,本集團的首席運營決策者(“CODM”)將擔任首席執行官。什麼時候
評價業績以及在獲得和管理資產時,CODM以一種整合和補充的方式垂直進行
整合並提高利潤率。因此,在根據IFRS 8確定經營分部時,本集團確定了一個應報告的分部,該分部
在美國生產和運輸天然氣、天然氣和石油。
持續經營的企業
這個中期簡明合併財務報表已在持續經營會計基礎上編制。董事們密切關注
並審慎管理集團的流動資金風險。本集團的財務前景主要通過年度業務規劃程序進行評估,
然而,每月也會對其進行仔細的監測。這一進程包括由高級領導層領導的董事會定期討論,在會上,現任
評估了該集團的業績和前景。在評估未來12年持續經營假設的適當性時
幾個月來,管理層對集團最新的財務預測進行了壓力測試,以納入一系列潛在的未來結果
考慮到集團的主要風險、大宗商品價格的潛在下行壓力、長期需求和貸款安排的可用性;
管理層還考慮了現金保存措施,包括減少資本支出和股東分配。這項評估
確認本集團擁有充足的現金和其他流動資源,使其能夠履行到期的義務,以繼續其
自這些發佈之日起十二個月內的運營 中期簡明合併財務報表.因此董事
認為在編制這些未經審計的會計時繼續採用持續經營基礎是適當的 中期簡明綜合
財務報表.
前期重新分類
合併現金流量表中的重新分類
本集團重新分類了上一年度綜合現金流量表中的某些金額,以符合其本期列報方式。這些
分類變更不影響先前在合併現金報表中報告的融資活動提供(用於)的淨現金
流動。
本公司及子公司將 $6,830將“出售天然氣和石油財產及設備的收益”改為“資產剝離收益”
截至的月份 2023年6月30日.
本公司及子公司將 $1,520將“或有對價付款”改為“延期對價付款” 截至六個月 2023年6月30日.
本公司及子公司將 $800將“租賃付款的主要部分”改為“支付利息的現金” 截至六個月 2023年6月30日.
鞏固的基礎
這個中期簡明合併財務報表對於六個月告一段落2024年6月30日反映以下公司結構
集團及其全資子公司:
多元化能源公司有限公司(“DEC”)及其全資子公司:
»多元化天然氣和石油公司
» DP Lion Equity Holdco LLC
(c)
© Riverside Land LLC
(d)
»多元化生產有限責任公司
» DP Lion HoldCo LLC
(c)
© Splendid Land LLC
(d)
»多元化ABS Holdings LLC
»多元化的ABS VIII Holdings LLC
» Next LVL Energy,LLC
»多元化ABS LLC
»多元化ABS VIII LLC
»多元化中游LLC
»多元化ABS Phase II Holdings LLC
»多元化的ABS III Upstream LLC
»蔓越莓管道公司
»多元化ABS Phase II LLC
»多元化ABS V Upstream II LLC
»煤田管道公司
»多元化ABS Phase IV Holdings LLC
» DP Mustang Equity Holdco LLC
»德姆Bluebonnet LLC
»多元化ABS Phase IV LLC
» DP Mustang Holdco LLC
»黑熊中游控股有限責任公司
» DP Bluegrass Holdings LLC
» DP RBL Co LLC
»黑熊中游有限責任公司
» DP Bluegrass LLC
» DP Legacy Central LLC
»黑熊液體有限責任公司
»切薩皮克花崗巖清洗信託基金
(a)
»多元化能源營銷有限責任公司
»黑熊液體營銷有限責任公司
© BlueStone Natural Resources II LLC
» OCom Denali Holdings LLC
©賓夕法尼亞州控股有限責任公司
» Sooner State Joint ABS Holdings LLC
(b)
» DP Tapstone Energy Holdings LLC
» DGOC Holdings Sub III LLC
»多元化ABS Phase VI Holdings LLC
» DP Legacy Tapstone LLC
»多元化能源集團有限責任公司
»多元化ABS Phase VI LLC
© Giant Land,LLC
(d)
»多元化能源公司有限責任公司
»多元化的ABS VI Upstream LLC
» Link Land LLC
(d)
© Oaktree ABS VI Upstream LLC
§ Old Faithful Land LLC
(d)
(a)多元化生產有限責任公司持有 50.8%切薩皮克Granite Wash Trust已發行和發行的普通股。
(b)擁有51.25%由多元化生產有限責任公司;擁有 48.75%由OCom Denali Holdings LLC提供。
(c)多元化生產有限責任公司持有 20%DP Lion Equity Holdco LLC的已發行和發行股權。該實體並未合併在集團的財務中
截至目前的聲明 2024年6月30日。參考注4 以獲取更多信息。
(d)擁有55%由多元化能源公司PLC提供。
20
目錄表
多元化能源公司2024年中期報告
財務報表
附註3--重要會計政策
(金額以千計,每股和單位數據除外)
準備工作的準備工作中期簡明合併財務報表根據《國際會計準則》第34條的規定,管理層需要作出估計和
在應用本集團的會計政策時作出判斷。在準備中期簡明合併財務報表,重要的
管理層在應用本集團會計政策時作出的判斷和估計不確定性的主要來源與
適用於截至該年度的集團財務報表2023年12月31日.
受限現金
為擔保目的而存放的現金被歸類為限制性現金,並記錄在流動資產和非流動資產中。現金(%1)受到限制
由州政府機構使用,如果運營商應放棄任何油井,或(2)被作為抵押品持有
集團的擔保債券提供商。
此外,本集團須保留若干現金儲備,以支付與下文討論的資產證券化相關的利息。注意
12。這些現金儲備大約相當於六到七個月的利息以及任何相關費用。本集團將受限現金分類為流動現金或
非流動資產,基於與限制有關的相關資產或負債的分類。現金儲備由一名
契約託管人,每月監督現金儲備,確保保持適當的數量。受託人是獨立的,並且
存款的條件使專家組無法按需取用,使其不再符合現金和現金等價物的定義。
2024年6月30日
2023年12月31日
受資產支持證券化限制的現金
$54,618
$35,870
其他限制用途現金
358
382
受限現金總額
$54,976
$36,252
分類為:
當前資產
$18,602
$11,195
非流動資產
36,374
25,057
$54,976
$36,252
新的或修訂的會計準則-採用
以下會計準則、修訂和解釋於本年度生效:
負債分類為流動或非流動和含可卡因的非流動負債:對IAS 1的修訂
本年度首次生效的這些準則和解釋的應用對金額沒有重大影響
據報道,中期簡明合併財務報表
注4 -收購和資產剝離
(金額以千計,每股和單位數據除外)
所有收購中獲得的資產包括必要的許可證、生產權、特許權使用費、轉讓、合同和支持
油井生產和管道運營。本集團使用國際財務報告準則3確定收購的會計處理。
作為集團企業戰略的一部分,當資產符合集團長壽命、低壽命的收購標準時,它會積極尋求收購資產。
減少對集團現有投資組合進行戰略補充的資產。
2024年收購
Oaktree Capital Management,LP(“Oaktree”)工作權益資產收購
在……上面2024年6月6日該集團收購了Oaktree在東德克薩斯州、Tapstone、Tanos和Indigo收購中按比例的工作權益。本集團
評估了收購的資產並確定該交易被視為資產收購而不是業務合併。當
在做出這一決定後,管理層評估了IFRS 3 and的結論是,所收購的資產不符合企業的定義。本集團
已付購買對價 $220,763,包括交易成本 $1,166以及習慣性的購買價格調整。作為此次交易的一部分,
集團承擔Oaktree按比例承擔的債務 $132,576與ABS VI註釋相關。該集團通過組合為此次收購提供資金
現有和擴大的流動性並大約發行 $83,348支付給橡樹的票據。參閲 注12的更多信息
集團的借款。從收購到 2024年6月30日Oaktree資產增加了集團的對衝收入和運營
開銷 $14,845$4,907,分別為。
21
目錄表
多元化能源公司2024年中期報告
財務報表
所收購資產和負債如下:
支付的對價
現金對價
$176,653
橡樹賣家説明
83,348
消除橡樹責任
(39,238)
總對價
$220,763
取得的淨資產
天然氣和石油資產
$314,714
資產報廢義務、資產部分
63,770
財產、廠房和設備
457
受限現金
6,153
衍生金融工具,淨額
39,841
資產報廢義務、負債部分
(63,770)
借款
(132,576)
其他流動負債
(7,826)
取得的淨資產
$220,763
2024年資產剝離
在.期間截至六個月 2024年6月30日,集團剝離其運營足跡中的某些非核心未開發土地,以考慮
大約$9,933.收到的對價超過了剝離的淨資產的公允價值,導致天然氣和石油資產的收益
及設備 $6,852.
2023年收購
Tanos Energy Holdings II LLC(“Tanos II”)資產收購
在……上面2023年3月1日集團從Tanos II收購中部地區的部分上游資產和相關基礎設施。鑑於
資產,該交易被視為資產收購而不是業務合併。管理層在做出這一決定時
進行資產集中度測試,考慮收購資產的公允價值。本集團已支付購買代價$262,329,包括
的交易成本$936以及慣常的購進價格調整。集團以2023年2月的股權所得款項為收購提供資金
在TANOS II結束的同時,借款基數擴大的信貸安排的籌資、手頭現金和現有可用資金
交易。參考附註912有關本集團股本及借款的其他資料。在它被收購到
2023年12月31日,Tanos II資產使集團收入增加了$45,589.
2023年資產剝離
出售DP Lion Equity HoldCo LLC的股權
2023年11月,集團成立了DP Lion Equity Holdco LLC,一家用途有限、遠離破產的全資子公司,以發行A類和
B類資產擔保證券(統稱“ABS VII”),由阿巴拉契亞的某些上游生產資產擔保。A類和B類資產-
支持證券的發行本金總額為$142,000$20,000,分別為。
2023年12月,集團剝離80%將DP Lion Equity Holdco LLC的股權出售給外部投資者,產生現金收益
$30,000。該小組評估了剩餘的20%在DP Lion Equity Holdco LLC的權益,並確定治理結構是這樣的
集團沒有能力對DP Lion Equity Holdco LLC實體進行控制、聯合控制或重大影響。因此,這
於本集團的財務報表內,該實體並無合併。
代價超過本集團剝離的部分資產及負債的公允價值,導致出售的股權收益
$18,440。本集團於有限責任公司的剩餘投資按國際財務報告準則第9號財務報告按公允價值計入權益工具。
國際財務報告準則(“國際財務報告準則9”)$7,500在2023年12月31日,產生了未實現的收益$4,610.
其他資產剝離
在……上面2023年7月17日,本集團出售集團中部地區俄克拉荷馬州的未開發土地,淨對價約為$16,060.
收到的對價超過了剝離的淨資產的公允價值,從而產生了天然氣和石油財產和設備的收益
$13,619.
在……上面2023年6月27日,集團宣佈出售其中部地區的若干非核心、非營運資產,以供總代價
大約$37,589。被剝離的資產位於德克薩斯州和俄克拉何馬州,包括未運營的油井和相關的租賃權。
那是一片 作為康菲石油資產收購的一部分,於2022年9月被收購。此次出售非經營性和非核心資產符合
本集團應用智慧型資產管理策略,並將戰略重點放在經驗證的已開發生產資產上。
此外,在截至2023年12月31日的年度內,集團剝離了其運營足跡中的某些其他非核心未開發面積
考慮到大約$12,100。收到的代價超過了剝離的淨資產的公允價值,從而產生了自然收益
天然氣和石油的性質和設備$10,547.
22
目錄表
多元化能源公司2024年中期報告
財務報表
後續事件
在……上面2024年7月10日集團宣佈達成有條件協議,收購東部若干上游資產及相關基礎設施
德克薩斯州中部地區的新月通道能源公司(“新月通道”),估計總收購價格為$106,000在習慣之前
購進價格調整。預計這筆交易的資金將通過發行約2,400 新的美元-
面值普通股直接提供給新月會和由收購資產支持的高級擔保銀行融資,以及現有和
該集團最近增加了其信貸額度的借貸能力,從而擴大了流動性。參閲 附註912有關更多信息,請訪問
關於股本和債務。
注5 -收入
(金額以千計,每股和單位數據除外)
該集團向多個客户開採和銷售天然氣、液化天然氣和石油,並運營其中大部分天然氣和油井
客户和其他工作利益所有者。此外,集團還提供聚集和運輸服務以及資產報廢和
向第三方提供的其他服務。所有收入均來自美國 下表對賬了集團所列期間的收入:
截至六個月
截至的年度
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
天然氣
$209,008
$334,588
$557,167
NGL
70,935
67,159
141,321
56,185
54,294
103,911
商品總收入
$336,128
$456,041
$802,399
中游
17,416
16,662
30,565
其他(a)
15,130
14,602
35,299
總收入
$368,674
$487,305
$868,263
(a)對於截至六個月 2024年6月30日2023以及截至的年度 2023年12月31日,其他包括 $7,776, $11,550$28,360在第三方插入收入方面
$7,354, $3,052$6,939分別在其他收入中。
本集團貿易應收賬款的很大一部分是與天然氣、液化天然氣和石油銷售或運營服務相關的應收賬款,所有這些
其中無抵押,並在30 - 60天內收取。
在.期間截至六個月 2024年6月30日2023以及截至的年度 2023年12月31日, 不是個別客户包括超過 10%
總收入。
23
目錄表
多元化能源公司2024年中期報告
財務報表
注6 -按性質分類的費用
(金額以千計,每股和單位數據除外)
下表提供了本集團在所列期間的費用詳情:
截至六個月
截至的年度
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
Loe(a)
$98,511
$111,637
$213,078
生產税(b)
19,993
31,307
61,474
中游運營費用(c)
35,563
34,391
69,792
交通費(d)
42,045
49,964
96,218
總運營費用
$196,112
$227,299
$440,562
折舊及攤銷
29,471
27,503
56,453
耗盡
89,749
87,533
168,093
折舊、損耗和攤銷總額
$119,220
$115,036
$224,546
員工行政成本和專業服務(e)
40,482
38,497
78,659
與收購相關的成本(f)
3,724
8,866
16,775
其他調整費用(g)
10,451
3,376
17,794
非現金股權薪酬(h)
3,669
4,417
6,494
G & A總計
$58,326
$55,156
$119,722
信貸損失的經常性備抵(i)
8,478
總費用
$373,658
$397,491
$793,308
總薪酬(包括董事):
工資和薪金
$62,662
$61,135
$124,834
工資税
5,456
5,238
10,163
優勢
14,778
12,560
31,912
員工總數和福利費用
$82,896
$78,933
$166,909
(a)LOE包括維護生產性財產所產生的成本。這些成本包括直接和合同勞動力、維修和維護、水運、壓縮,
汽車、保險以及材料和用品費用。
(b)生產税包括遣散費和財產税。通常按既定的固定税率對所生產的天然氣、液化天然氣和石油生產繳納遣散税
由聯邦、州或地方税務當局徵收。財產税通常基於徵税司法管轄區的估值 集團的天然氣和石油屬性以及
中游資產。
(c)中游運營費用是運營所產生的日常成本集團的擁有中游資產,包括員工和福利費用。
(d)運輸費用是第三方系統收集、加工和運輸產生的日常費用集團的天然氣、液化天然氣和石油。
(e)員工、行政成本和專業服務包括工資和福利集團的行政和企業工作人員、維護成本
行政和公司辦公室、管理成本集團的生產運營、特許經營税、上市公司成本、審計費和其他專業費用
服務和法律合規。
(f)集團大體上招致 與收購整合相關的成本,每次收購都會有所不同。對於被視為業務合併的收購,
這些成本包括與成功收購交易直接相關的交易成本。這些成本還包括與過渡服務相關的成本
的佈置本集團支付 被收購實體的賣方收取處理各種G&A職能的費用,直到 本集團已 將資產完全整合到它的
系統.此外,這些成本包括與集成IT系統和諮詢相關的成本以及與集成直接相關的內部勞動力成本
收購進入集團的系統。
(g)其他調整成本包括影響結果可比性或不能反映正在進行的業務趨勢的項目。這些成本包括一次
項目、預期交易或融資安排、合同終止、交易破裂和/或收購採購成本,以及未使用的公司
交通。
(h)非現金股權薪酬反映了與提供給管理團隊某些關鍵成員的基於股份的薪酬相關的費用確認。
(i)信用損失撥備包括信用損失的確認和轉回。
24
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
附註7--徵税
(金額以千計,每股和單位數據除外)
本集團為母公司提交合並的美國聯邦納税申報單、多個州納税申報單和單獨的英國納税申報單。合併後的
應課税收入包括本集團與橡樹資本共同投資及在切薩皮克花崗巖的投資所得的可分配部分收入
洗滌信託公司。所得税是為以下報告的交易的税收影響準備的中期簡明合併財務報表
由當前應繳税款加上與財務和所得税報告的資產和負債基礎之間的差異有關的遞延税款組成。
對於截至六個月 2024年6月30日2023,所得税費用是根據管理層對加權平均
預計整個財政年度的年度有效税率。由於幾個因素,對年度有效税率的估計可能會有所不同,
包括按司法管轄區、税收抵免和税法變化預測的税前賬面收入或虧損的可變性。此外,有效税率可以
根據税前收益或虧損的數額,或多或少具有波動性。例如,税收抵免對我們的有效税率的影響在以下情況下更大
我們的税前收入或損失更低。
用於估計的平均年税率 截至六個月 2024年6月30日曾經是119.1%,與23.8%對於截至六個月 六月
30, 2023。對於截至六個月 2024年6月30日,我們報了税 效益$97,997,一個變化 $295,321,與開支 $197,324
2023. 這個2024年6月30日有效税率主要受到對符合條件的聯邦邊際税收抵免的認可的影響
生產者以及管理層對整個財政年度預期的年度有效税率的估計(如前所述)。聯邦
政府提供這些信貸是為了鼓勵公司在低價時期繼續生產低產量井,以維持
它們創造的基本就業機會以及為社區創造的州和地方税收收入,以支持學校、社會計劃、執法
以及其他類似的公共服務。
本集團已考慮到第二支柱所得税的影響,預計全球最低税率不會影響當前的税收支出
今年。
綜合全面收益表中的所得税撥備概述如下:
截至六個月
截至的年度
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
當期所得税(福利)費用
聯邦(福利)費用
$4,568
$1,993
$7,289
國家(福利)費用
4,217
2,128
5,902
外國-英國(福利)費用
17
當期所得税(福利)費用總額
$8,785
$4,138
$13,191
遞延所得税(福利)費用
聯邦(福利)費用
$(98,109)
$172,067
$202,133
國家(福利)費用
(8,722)
21,119
25,460
外國-英國(福利)費用
49
(141)
遞延所得税(福利)費用總額
$(106,782)
$193,186
$227,452
所得税(福利)費用總額
$(97,997)
$197,324
$240,643
有效税率在綜合收益表表面計算,方法是除以記錄的所得税優惠金額
(費用)按税前收入(損失)計算如下:
截至六個月
截至的年度
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
税前收入(損失)
$(82,252)
$828,256
$1,000,344
所得税優惠(費用)
97,997
(197,324)
(240,643)
實際税率
119.1%
23.8%
24.1%
美國法定聯邦所得税率與有效税率之間的差異總結如下:
截至六個月
截至的年度
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
按美國法定聯邦所得税率計算的預期税收
21.0%
21.0%
21.0%
州所得税,扣除聯邦税收優惠後的淨額
2.1%
3.0%
3.1%
聯邦信貸
96.9%
%
%
其他,淨額
(0.9)%
(0.2)%
%
實際税率
119.1%
23.8%
24.1%
25
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
附註8-衍生金融工具
(金額以千計,每股和單位數據除外)
本集團面臨天然氣、液化天然氣和石油市場價格和基差波動的風險,這影響了其現金流的可預測性
與這些商品的銷售有關。根據其債務構成,集團還可能面臨利率市場波動的風險
結構,這會影響與集團可變利率債務的利息支付相關的現金流的可預測性。這些風險
由集團使用某些衍生金融工具進行管理。截至 2024年6月30日,本集團的衍生金融工具包括
掉期、衣領、基差掉期、獨立看跌期權和看漲期權以及掉期。這些儀器的描述如下:
掉期:
如果集團出售掉期,它將收到合同的固定價格,並向交易對手支付浮動市場價格;
領口:
基於指數的包含固定底價(買入看跌期權)和固定上限價格(賣出看漲期權)的安排
總而言之,沒有淨成本的價格。在合同結算日,(1)如果指數價格高於上限價格,
集團向交易對手支付指數價格和最高價格之間的差額,(2)如果指數價格在下限和
(3)如指數價格低於最低價格,本集團將收到
底價和指標價之間的差額。
某些領子安排還可能包括執行價格低於購買的看跌期權的賣出看跌期權。稱為
三向項圈,結構類似於上述描述,不同的是當指數價格穩定在賣出看跌期權下方時
期權,集團向對手方支付指標價與賣出看跌期權之間的差額,有效增強變現
以賣出和買入看跌期權的價格之差定價;
基差互換:
保證商品在特定交貨點的差價的安排。如果集團出售基差互換,其
如果差價大於合同規定的條款,則從交易對手那裏收到付款,並向
如果差價低於合同規定的條款,則為對手方;
看跌期權:
本集團買賣認沽期權以換取溢價。如果本集團購買看跌期權,則會從
交易對手在結算時市場價格低於看跌期權執行價格的超額部分(如果有),但如果
市場價格高於看跌期權的執行價,任何一方都不需要支付任何款項。若本集團出售認沽期權,本集團支付
交易對手在結算時市場價格低於看跌期權執行價格的超額部分(如果有),但如果
市場價格高於看跌期權的執行價,任何一方都不應支付;
看漲期權:
本集團買賣看漲期權以換取溢價。如果本集團購買看漲期權,則會從
交易對手在結算時市場價格高於看漲期權執行價格的溢價(如果有的話),但如果市場
價格低於電話會議的執行價,任何一方都不應付款。如果本集團出售看漲期權,則向交易對手支付
在結算時高於看漲期權執行價的市場價(如果有),但如果市場價低於
看漲期權的執行價,任何一方都不應支付;以及
互換:
如果本集團出售掉期,交易對手將收到在指定日期訂立掉期合同的選擇權,並收到
合同的固定價格,並向交易對手支付浮動的市場價格。
本集團可選擇就上述工具進行抵銷交易,以註銷或終止若干持倉。
下表彙總了截至報告日期本集團計算的衍生金融工具公允價值淨值:
天然氣合同
每立方米加權平均價格(a)
售出
購得
售出
購得
基礎
公允價值在
(MMBtu)
掉期
使
使
打電話
打電話
差動
2024年6月30日
2024年剩餘時間
掉期
108,861
$3.42
$
$
$
$
$
$51,068
獨立電話,網絡(b)
(7,254)
基差互換
95,228
(0.68)
10,808
2025
掉期
175,398
$3.15
$
$
$
$
$
$(67,874)
雙向衣領
3,650
3.59
3.79
320
獨立電話,網絡(b)
2,164
3.62
(16,680)
基差互換
105,478
(0.77)
(1,359)
2026
掉期
139,307
$3.19
$
$
$
$
$
$(89,444)
雙向衣領
3,650
5.13
3.08
(309)
獨立電話,網絡(b)
12,477
3.59
(30,375)
基差互換
21,071
(0.53)
(1,056)
26
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
天然氣合同
每立方米加權平均價格(a)
售出
購得
售出
購得
基礎
公允價值在
(MMBtu)
掉期
使
使
打電話
打電話
差動
2024年6月30日
2027
掉期
122,503
$3.22
$
$
$
$
$
$(74,898)
雙向衣領
6,409
3.52
5.87
910
獨立電話,網絡(b)
10,950
3.59
(28,808)
基差互換
8,110
(0.39)
(404)
2028
掉期
99,245
$2.85
$
$
$
$
$
$(83,878)
雙向衣領
10,502
4.10
6.61
6,023
獨立電話,網絡(b)
(1,527)
買入看跌期權
7,978
3.08
2,925
已售出的推杆
7,978
3.08
(2,925)
基差互換
7,557
(0.39)
(461)
2029
掉期
36,066
$2.36
$
$
$
$
$
$(39,917)
雙向衣領
28,251
3.72
5.01
5,728
買入看跌期權
30,066
2.80
9,732
已售出的推杆
30,066
1.85
(2,165)
基差互換
3,594
(0.39)
(343)
2030
掉期
11,726
$2.89
$
$
$
$
$
$(7,327)
雙向衣領
30,099
3.59
4.21
3,301
買入看跌期權
14,492
2.81
5,146
已售出的推杆
14,492
1.85
(1,269)
2031
掉期
5,909
$3.70
$
$
$
$
$
$310
雙向衣領
38,595
3.59
4.19
3,817
2032
掉期
2,824
$3.70
$
$
$
$
$
$274
雙向衣領
9,190
3.59
4.19
(625)
互換
10/1/2024-9/30/2028(c)
14,610
$2.79
$
$
$
$
$
$(11,287)
1/1/2025-12/31/2029(d)
36,520
2.65
(33,024)
4/1/2026-3/31/2030(e)
82,171
2.46
(92,714)
4/1/2030-3/31/2032(f)
42,627
2.46
(43,602)
天然氣合同總額
1,379,814
$(539,163)
(a)費率已使用Btu轉換因子從Btu轉換為Mcfe 1.03.
(b)遞延保費的未來現金結算。
(c)期權到期 2024年9月6日.
(d)期權到期 2024年12月23日.
(e)期權到期 2026年3月23日.
(f)期權到期 2030年3月22日.
27
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
NGL合同
每桶加權平均價格
售出
公允價值在
(兆字節)
掉期
打電話
2024年6月30日
2024年剩下的人
掉期
1,809
$37.24
$
$(4,634)
獨立呼叫
460
31.29
(2,736)
2025
掉期
3,347
$33.81
$
$(10,860)
獨立呼叫
913
30.07
(6,369)
2026
掉期
3,050
$32.02
$
$(6,615)
獨立呼叫
913
27.83
(1,862)
2027
掉期
1,916
$33.21
$
$(3,820)
2028
掉期
267
$28.91
$
$(686)
NGL合同總數
12,675
$(37,582)
石油合同
每桶加權平均價格
購得
售出
公允價值在
(兆字節)
掉期
使
打電話
2024年6月30日
2024年剩下的人
掉期
372
$64.52
$
$
$(5,370)
雙向衣領
156
70.00
91.20
66
已售出電話
92
70.00
(942)
2025
掉期
739
$61.07
$
$
$(8,630)
已售出電話
110
70.50
(1,015)
2026
掉期
600
$61.07
$
$
$(5,206)
已售出電話
110
67.50
(1,124)
2027
掉期
550
$62.34
$
$
$(2,795)
石油合同總額
2,729
$(25,016)
利息
本金對衝
公允價值在
固定費率
2024年6月30日
2024
SOFR利率互換
$5,520
4.15%
$325
截至2011年衍生金融工具公允價值淨值 2024年6月30日
$(601,436)
28
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
如果衍生資產和負債相同,則允許出於財務報告目的對衍生資產和負債的公允價值進行淨值調整
交易對手和合法的抵消權存在,但須遵守主淨額結算安排。董事已選擇呈列衍生資產並
當滿足這些條件時,負債淨額。 下表概述了截至報告日本集團的淨衍生品如下:
衍生金融工具
綜合財務狀況表
2024年6月30日
2023年12月31日
資產:
非流動資產
衍生金融工具
$39,617
$24,401
流動資產
衍生金融工具
70,313
87,659
總資產
$109,930
$112,060
負債:
非流動負債
衍生金融工具
$(611,576)
$(623,684)
流動負債
衍生金融工具
(99,790)
(45,836)
總負債
$(711,366)
$(669,520)
淨資產(負債):
淨資產(負債)-非流動
衍生金融工具
$(571,959)
$(599,283)
淨資產(負債)-流動
衍生金融工具
(29,477)
41,823
淨資產(負債)合計
$(601,436)
$(557,460)
本集團在綜合財務狀況表中按淨額基準呈列衍生合約的公允價值。 以下介紹了
此列報對集團截至所示期間已確認資產和負債的影響:
截至2024年6月30日
沒有提出
淨額結算的影響
淨額結算的影響
正如所呈現的
淨額結算的影響
非流動資產
$128,365
$(88,748)
$39,617
流動資產
112,331
(42,018)
70,313
總資產
$240,696
$(130,766)
$109,930
非流動負債
$(700,325)
$88,749
$(611,576)
流動負債
(141,807)
42,017
(99,790)
總負債
$(842,132)
$130,766
$(711,366)
淨資產(負債)合計
$(601,436)
$
$(601,436)
截至2023年12月31日
沒有提出
淨額結算的影響
淨額結算的影響
正如所呈現的
淨額結算的影響
非流動資產
$103,008
$(78,607)
$24,401
流動資產
198,806
(111,147)
87,659
總資產
$301,814
$(189,754)
$112,060
非流動負債
$(678,053)
$54,369
$(623,684)
流動負債
(181,221)
135,385
(45,836)
總負債
$(859,274)
$189,754
$(669,520)
淨資產(負債)合計
$(557,460)
$
$(557,460)
29
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
本集團於期內綜合全面收益表中記錄了衍生金融工具的以下收益(虧損)
呈現:
截至六個月
截至的年度
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
商品衍生品結算淨收益(損失)(a)
$77,749
$54,525
$178,064
利率互換淨收益(損失)(a)
100
(2,824)
(2,722)
外幣對衝收益(損失)(a)
(521)
(521)
已結算衍生工具的總收益(損失)
$77,849
$51,180
$174,821
未結算金融工具公允價值調整的收益(損失)(b)
(80,117)
760,933
905,695
衍生金融工具收益(虧損)總額
$(2,268)
$812,113
$1,080,516
(a)代表期內結算的對衝的現金結算。
(b)指扣除本期結算的對衝的公允價值變動後的金融工具公允價值。
所有衍生品都被定義為二級工具,因為它們是使用可觀察到的輸入和輸出而不是報價進行估值的
資產和負債。
商品衍生產品合同的變更與消滅
不時,例如收購生產資產、完成ABS融資或適應不斷變化的價格環境時,集團將
機會性地修改、抵消、消除或增加某些現有的對衝頭寸。修改包括符合以下條件的生產量
合約,某些衍生合約的掉期或執行價格,以及衍生合約的類似元素。集團保持獨特的、長期的-
為其ABS融資和定期貸款I提供的有日期的衍生工具合約組合。本集團亦維持一個獨立的衍生工具合約組合,與
其資產以信貸融資機制為抵押。本集團的ABS融資、定期貸款I及信貸安排的衍生合約組合如下
反映在本集團的財務狀況表中。
2023年的修改和滅火
2023年2月,集團以約3.5美元的價格出售ABS III看跌期權 $9,045並用掉期來取代它們,以維持適當的水平和
衍生品在法人和全公司層面的構成。該集團還將一筆額外的$8,401在淨修改中,主要是
包括掉期終止。由於這些修改是在截至2023年6月30日的六個月的正常業務過程中進行的,因此它們是
在合併現金流量表中作為經營活動列示。
2023年8月,集團從一項額外的$9,240在與其ABS對衝賬簿相關的購買看跌期權中,並將貨幣化
將頭寸轉換為長期掉期協議。
於2023年11月,本集團調整其所有法人的部分商品衍生產品組合,以確保維持適當的
完成ABS VII融資安排的法人和整個集團層面的水平和組成。這些投資組合調整
包括對持有ABS VII票據的法人實體的某些合同的記名。該集團支付了$6,376用於這些投資組合的調整。就像這些
修改與借款交易相關聯,這些金額在合併現金表中作為融資活動列示
流動。
參考注12有關ABS VII的更多信息。
注9 -股本
(金額以千計,每股和單位數據除外)
該公司擁有具有以下權利的普通股類別 在集團年度股東大會上投票。截至 2024年6月30日vt.的.
集團沒有法定股本金額的限制,所有已發行股份均已繳足股款。
自2023年12月5日起,該公司對其流通股進行了一次20比1的合併。本公司的已發行股本為
對所有報告期進行了追溯調整。
股本代表股份的名義(面值)價值(£0.20)已經發布的。股份溢價包括髮行時收到的任何溢價
股本高於面值。與發行股份相關的任何交易成本均從股份溢價中扣除,扣除任何相關所得税
效益股本的組成部分包括:
發行股本
在.期間截至六個月 2024年6月30日,沒有發行股本。
2023年2月,集團放置 6,422新股 $25.34每股(£21.00)籌集總收益 $162,757(約為£134,866).
配股的相關成本為 $5,969.該集團使用所得資金資助Tanos II交易,討論於 注4.
國庫股
本集團持有的自有權益工具被歸類為庫存股。已付對價,包括任何直接歸屬的對價
增量成本從本集團股東權益中扣除,直至股份被註銷或重新發行。不確認損益
關於購買、出售、發行或註銷庫藏股的損益表。
30
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
員工福利信託(“EBT”)
2022年3月,本集團為本集團員工的利益設立了EBt。集團為EBt提供資金以促進收購
股EBt中的股份是為了滿足集團2017年股權激勵計劃和員工股份購買項下的獎勵和授予而持有的
計劃(“ESPP”)。EBt中持有的股份以與庫存股相同的方式核算,因此包括在合併中
財務報表作為庫藏股。
在.期間截至六個月 2024年6月30日,EBt reissu116以結算既得股份獎勵和ESPP購買的股份。期間
截至的月份 2024年6月30日購買的EBt 197按每股平均價格計算 $13.10(約為£10.41)全面考慮
$2,582(約為£2,053)。自.起2024年6月30日,EBt舉行 448股份。
在.期間截至六個月 2023年6月30日,重新發行的EBt 296以結算既得股份獎勵和ESPP購買的股份。 不是股票是
由EBt在 截至六個月 2023年6月30日。自.起2023年6月30日,EBt舉行 406股份。
股份回購
在.期間截至六個月 2024年6月30日,集團回購 619以每股平均價格計算的庫藏股 $13.09合計$8,094.
在.期間截至六個月 2023年6月30日,集團回購 10以每股平均價格計算的庫藏股 $21.30合計$213.
下表總結了集團在所列期間的股本(扣除慣例交易成本):
股份數量
總股本
總份額
補價
截至2024年1月1日的餘額
47,556
$12,897
$1,208,192
發行EBt股份(股權補償)
116
股份回購(EBT)
(197)
股票回購(股票回購計劃)
(619)
(104)
截至2024年6月30日餘額
46,856
$12,793
$1,208,192
截至2023年1月1日的餘額
41,447
$11,503
$1,052,959
發行股本(配股)
6,422
1,555
155,233
發行EBt股份(股權補償)
296
股票回購(股票回購計劃)
(10)
(2)
截至2023年6月30日的餘額
48,155
$13,056
$1,208,192
截至2023年1月1日的餘額
41,447
$11,503
$1,052,959
發行股本(配股)
6,422
1,555
155,233
發行EBt股份(股權補償)
334
股票回購(股票回購計劃)
(647)
(161)
截至2023年12月31日的餘額
47,556
$12,897
$1,208,192
31
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
注10 -股息
(金額以千計,每股和單位數據除外)
自2023年12月5日起,公司對其已發行股份進行了20對1的合併。每股價格和已發行股票
對所有報告期進行了追溯調整。
下表概述了本集團於所示日期宣派和支付的股息:
每股股息
記錄日期
支付日期
股票
傑出的
毛股息
已支付
宣佈股息的日期
美元
GBP
2023年11月15日
$0.875
£0.6844
2024年3月1日
2024年3月28日
47,221
$41,319
2024年4月10日
$0.290
£0.2283
2024年5月24日
2024年6月28日
47,063
13,648
截至2024年6月30日的六個月內支付
$54,967
每股股息
記錄日期
支付日期
股票
傑出的
毛股息
已支付
宣佈股息的日期
美元
GBP
2022年11月14日
$0.875
£0.7220
2023年3月3日
2023年3月28日
47,869
$41,885
2023年3月21日
$0.875
£0.6860
2023年5月26日
2023年6月30日
48,165
42,144
截至2023年6月30日的六個月內支付
$84,029
2023年5月9日
$0.875
£0.7040
2023年9月1日
2023年9月29日
48,157
$42,137
2023年9月1日
$0.875
£0.6840
2023年12月1日
2023年12月29日
47,857
41,875
截至2023年12月31日止年度支付
$168,041
在……上面2024年5月9日本集團建議派發股息 $0.29每股股息將於 2024年9月26日致登記冊上的股東
2024年8月30日.該股息不需要獲得股東批准,因此其符合“中期”股息的資格。沒有記錄任何責任
中期簡明合併財務報表就截至2011年的中期股息而言 2024年6月30日.
EBt中持有的股份的股息被豁免。
後續事件
在……上面2024年8月15日董事建議派發股息 $0.29每股股息將於 2024年12月27日之股東
登記冊 2024年11月29日.該股息不需要獲得股東批准,因此其符合“中期”股息的資格。沒有
責任已記錄在 中期簡明合併財務報表就截至日期的股息而言 2024年6月30日.
注11 -資產報廢義務
(金額以千計,每股和單位數據除外)
本集團對其天然氣和石油資產的估計未來退役成本的現值記錄負債。雖然
集團油井組合的生產壽命各不相同,集團目前預計其所有現有油井都已達到經濟末期
生活和退休大約 2095,與第三方獨立評估的集團儲量計算一致
工程師們為告一段落2023年12月31日。專家組還記錄了其生產設施退役的未來費用的負債,
合同、法規或推定義務要求的管道。在.期間六個月告一段落2024年6月30日告一段落十二月三十一日,
2023,該集團不受任何規定實質性義務的合同協定或法規的約束。
在估算天然氣和石油資產未來退役費用的現值時,專家組考慮到數量和狀況。
油井的司法管轄區,按州和油井類型分列的當前退役成本,以及集團基於州要求和
本集團的退休能力超過本集團油井組合的生產年限。董事的假設是基於當前的經濟形勢
並代表董事認為可據以估計未來負債的合理基準。然而,實際
退役成本最終將取決於提供退役服務時的未來市場價格。此外,
退役時間將根據油田停止生產的時間而異,從而決定取決於未來的天然氣和
油價,本質上是不確定的。
本集團對其當前成本預期應用年度通脹成本增加的應急準備金,然後貼現由此產生的現金流
使用信用調整後的無風險折扣率。通脹調整是源自共識經濟學的美國長期10年期利率。當
本集團在確定負債貼現率時評估國債利率以及彭博15年期美國能源Bb和BBb債券指數
這在經濟上與基礎的長期和無擔保負債保持一致。基於此評估,計算中使用的淨貼現率
退役責任 20242023曾經是3.7%3.4%,分別為。
32
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
於報告日期,所列期間的資產報廢義務撥備組成如下:
截至六個月
截至的年度
2024年6月30日
2023年12月31日
期初餘額
$506,648
$457,083
添加(a)
63,770
3,250
吸積
14,667
26,926
堵塞成本
(3,587)
(5,961)
資產剝離(b)
(17,300)
估計的修訂(c)
(65,407)
42,650
期末餘額
$516,091
$506,648
減少:流動資產報廢義務
5,156
5,402
非流動資產報廢義務
$510,935
$501,246
(a)參考注4有關收購和資產剝離的更多信息。
(b)與天然氣和石油資產的剝離有關。參閲 注4以獲取更多信息。
(c)自.起2024年6月30日,集團對其資產報廢義務進行了正常修訂,導致 $65,407 減少量在責任中。這 減少量曾經是
主要由於 $65,407 減少量歸因於更高由於 增加上半年債券收益率波動。截至 十二月
31, 2023,集團對其資產報廢義務進行了正常修訂,導致 $42,650 增加在責任中。這 增加由一個
$27,830 增加歸因於較低由於折扣率略有下降 減少隨着通貨膨脹率開始上升,債券收益率與前一年相比
較低的利率和a $16,059 增加根據集團最近的資產報廢經驗進行成本修訂。部分抵消這一點 增加是個$1,239變化
歸因於退休時間。
本集團資產報廢義務估計假設的變更可能會導致本集團資產報廢義務的公允價值發生重大變化
責任。 假設的合理可能變化可能會對集團截至2011年的資產報廢義務產生以下影響 2024年6月30日:
ARO靈敏度
場景1(a)
假想2(b)
貼現率
$(132,932)
$924,398
計時
32,694
(35,590)
成本
51,516
(51,516)
(a)場景1假設BBb 15年期貼現率提高至約 7%(這是2020年以來觀察到的最高比率之一)、a 10%成本增加
以及一個10%假設增加一臺封堵鑽機,從而增加時間,這將加速退休計劃。所有這些場景要麼是歷史上的
觀察到或認為合理可能。
(b)場景2假設BBb 15年期貼現率降低至約 3%(這是2020年以來觀察到的最低比率之一),a 10%成本減少
以及一個10% d假設失去一臺封堵鑽井平臺,從而縮短時間,這將推遲退休計劃。所有這些場景要麼是歷史上觀察到的
或被認為合理可能。
33
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
注12 -借款
(金額以千計,每股和單位數據除外)
截至報告日,本集團的借款包括以下金額:
2024年6月30日
2023年12月31日
信貸便利(利率 8.92%8.66%,分別)(a)
$268,000
$159,000
ABS I票據(利率 5.00%)
90,847
100,898
ABS II票據(利率 5.25%)
114,945
125,922
ABS III票據(利率 4.875%)
274,710
ABS IV票據(利率 4.95%)
88,418
99,951
ABS V票據(利率 5.78%)
290,913
ABS VI票據(利率 7.50%)(b)
273,805
159,357
ABS VIII票據(利率 7.28%)
607,740
ABS倉庫設施(利率 8.07%)(a)
71,000
定期貸款I(利率 6.50%)
98,023
106,470
推遲審議和雜項(c)
90,717
7,627
借款總額
$1,703,495
$1,324,848
減去:長期債務的當前部分
(211,574)
(200,822)
減去:遞延融資成本
(39,267)
(41,123)
減:原版折扣
(9,668)
(7,098)
非流動借款總額,淨額
$1,442,986
$1,075,805
(a)代表期末的可變利率。
(b)包括$132,576作為Oaktree交易的一部分,Oaktree在ABS VI債務中的比例份額 2024年6月30日。參考注4
有關Oaktree交易的更多信息。
(c)包括$83,348作為Oaktree交易對價的一部分而發行的應付票據 2024年6月30日。參考注4有關更多信息,請訪問
關於橡樹交易。
信貸安排
這個集團化與貸款辛迪加維持循環貸款便利(“信貸便利”),其借款基礎在半
每年一次,或作為需要的,基礎。該集團的全資子公司DP RBL Co LLC是信貸融資項下的借款人。借款基礎是
主要是作為貸款安排抵押的天然氣和石油財產的價值的函數,並將隨着
抵押品,這可能是由於收購或通過建立ABS、定期貸款或其他導致變化的貸款結構而產生的
到抵押品基地。
2022年8月,本集團修訂並重述了管理其信貸安排的信貸協議。修正案加強了與
集團聲明的可持續發展計劃,包括類似於ABS VI和VIII説明中所包括的可持續發展業績目標(“SPT”)和
將信貸安排的到期日延長至2026年8月。在……裏面2024年6月,借款基數被擴大到$385,000反映…的運動
橡樹資本交易完成後的抵押品。參考注4有關Oaktree交易的更多信息。
信貸安排的利率為SOFR,外加以下範圍的額外利差2.75%3.75%基於利用率。支付的利息
信貸安排按季度支付。信貸安排下的可用借款包括$103,088截至2024年6月30日它認為
影響$13,912在向某些供應商開具的信用證中。
信貸安排包含某些慣常陳述和保證以及肯定和否定的契諾,包括與以下內容有關的契諾:
維持賬簿和記錄;財務報告和通知;遵守法律;維持財產和保險;以及限制
關於債務的產生、留置權、根本性變化、國際業務、資產出售、某些債務的償還和修訂,
限制性協議、投資、限制性支付和對衝。限制性付款條款制約本集團的支付能力
可自由支配的付款,如股息、股票回購或其他可自由支配的付款。DP RBL Co LLC必須遵守以下限制
支付測試以進行酌情付款(i)槓桿低於 1.5x和借款基礎可用性>25%,或(ii)槓桿作用介於
1.5x和 2.0x,自由現金流必須為正值,借款基礎可用性必須>20%,和(iii)當槓桿超過 2.0x代表DP RBL Co LLC,
限制支付是禁止的。
額外契約要求DP RBL Co LLC將總債務與EBITDAX的比率維持在不超過 3.25到1.00和流動資產的比率
(with某些調整)對流動負債不少於 1.00截至每個財政季度最後一天的1.00。信貸融資的公允價值
近似賬面價值,截至2024年6月30日.
自.起2024年6月30日,該集團遵守了信貸安排的所有契諾。
34
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
定期貸款I
2020年5月,集團收購了DP Bluegrass LLC(“Bluegrass”)(一家有限目的、破產遠程的全資子公司),以達成
證券化融資協議 $160,000,其結構為有擔保的定期貸款。本集團以2010年1月的價格發放定期貸款I 1%折扣和
使用的收益,$158,400為Carbon和EQt收購提供資金。定期貸款I由相關收購的某些生產資產擔保
收購Carbon和EQt。
定期貸款I按規定收取利息 6.50%年率,到期日為 2030年5月.期限內的利息和本金支付
貸款I按月支付。期間 六個月告一段落2024年6月30日2023以及告一段落2023年12月31日、集團
已招致$3,398, $3,911$7,573分別與定期貸款I相關的利息。定期貸款I的公允價值約為 $93,152AS
2024年6月30日.
ABS I附註
2019年11月,集團成立多元化ABS LLC(“ABS I”),這是一家有限目的、遠離破產的全資子公司,發行BBb-
本金總額為 $200,000按標準。ABS I票據由集團的某些上游擔保
生產阿巴拉契亞資產。與這些資產相關的天然氣產量對衝 85%在與長期協議結束時
衍生品合同。
ABS I票據的利息和本金每月支付一次。期間 六個月告一段落2024年6月30日2023以及
告一段落2023年12月31日,集團發生 $2,419, $2,993$5,660分別與ABS I票據相關的興趣。法律最終成熟度
日期是 2037年1月攤銷期限為 2029年12月. ABS I票據按規定的利息計算 5%每年的費率。之公平值
ABS I註釋大約 $86,852截至2024年6月30日.
如果ABS I的現金流超過所需付款,ABS I需要在以下期間付款 50%100%在超額現金流中,
視某些績效指標而定,作為額外本金,剩餘超額現金流(如有)留在本集團。特別是,
(A)就2030年3月1日之前的任何付款日期而言,(I)如截至該付款日期的償債比率(“償債比率”)大於
或等於 1.25到1.00,然後 25%,(ii)如果截至該付款日期的DCR小於 1.25至1.00但大於或等於 1.15到1.00,然後
50%,和(iii)如果截至該付款日期的DCR小於 1.15到1.00,ABS I的生產跟蹤率小於 80%,或貸款給
價值比大於 85%,那麼100%,和(b)對於2030年3月1日或之後的任何付款日期, 100%。在.期間六個月告一段落
2024年6月30日,本集團作出$1,536在ABS I債券的超額現金流支付中。
ABS II票據
於2020年4月,本集團成立有限用途、遠離破產的全資附屬公司多元化ABS第二期有限責任公司(“ABS II”),以發行BBB-
評級資產支持證券,本金總額為$200,000。該批ABS II債券的發行價為2.775%打折。該集團使用了
所得收益$183,617,扣除貼現、資本準備金率和債務發行成本,以償還其信貸安排。ABS II債券為
以本集團若干生產阿巴拉契亞上游資產作抵押。與這些資產相關的天然氣產量被對衝在85%
與長期衍生品合約的協議結束。
ABS II債券按規定的應計利息計算5.25%年利率,到期日為 2037年7月攤銷期限為 九月
2028. ABS II票據的利息和本金按月支付。期間 六個月告一段落2024年6月30日2023
這個告一段落2023年12月31日,集團發生 $3,557, $4,174$8,040分別與ABS II票據相關的利息。之公平值
ABS II票據大約 $108,782截至2024年6月30日.
如果ABS II的現金流超過所需付款,ABS II需要在以下期間付款 50%100%的時間現金流過剩,
視某些績效指標而定,作為額外本金,剩餘超額現金流(如有)留在本集團。特別是,
(a)(i)如果截至任何付款日期的DCR小於 1.15到1.00,然後 100%,(ii)如果截至該付款日期的DCR大於或等於
1.15至1.00且小於 1.25到1.00,然後 50%,或(iii)如果截至該付款日期的DCR大於或等於 1.25到1.00,然後 0%;(b)如果
ABS II的生產跟蹤率低於 80%,那麼100%,其他 0%;(c)如果截至該付款日期的貸款價值比率(“LTV”)較高
65%,那麼100%,其他 0%;(d)對於2024年7月1日之後且2025年7月1日之前的任何付款日期,如果LTV大於 40%和ABS
II已在最短期限內執行對衝協議 30月份從2026年7月開始,產量至少為 85%但沒有更多
95%(the“擴展對衝條件”),然後 50%,其他 0%;(e)對於2025年7月1日之後且10月1日之前的任何付款日期,
2025年,如果LTV大於 40%或ABS II不滿足擴展對衝條件,則 50%,其他 0%;和(f)關於任何付款
2025年10月1日之後的日期,如果LTV大於 40%或ABS II不滿足擴展對衝條件,則 100%,其他 0%。在.期間
月份告一段落2024年6月30日,本集團作出不是ABS II債券的超額現金流支付。
ABS III註釋
2022年2月,集團成立了Diversified ABS III LLC(“ABS III”),這是一家有限目的、避免破產的全資子公司,以發行BBB
評級資產支持證券,本金總額為$365,000按標準。ABS III票據由集團的某些上游擔保
生產阿巴拉契亞地區以及某些中游資產。
ABS III票據按規定應計利息 4.875%年利率,最終到期日為 2039年4月攤銷期限為
2030年11月. ABS III票據的利息和本金按月支付。期間 六個月告一段落2024年6月30日
2023以及告一段落2023年12月31日,集團發生 $5,507, $7,509$14,515分別與ABS III票據相關的利息。
如果ABS III的現金流超過所需付款,ABS III需要在以下期間付款 50%100%在超額現金流中,
視某些績效指標而定,作為額外本金,剩餘超額現金流(如有)留在本集團。特別是,
(a)(i)如果截至任何付款日期的DCR大於或等於 1.25到1.00,然後 0%,(ii)如果截至該付款日期的DCR小於
1.25至1.00但大於或等於 1.15到1.00,然後 50%,和(iii)如果截至該付款日期的DCR小於 1.15到1.00,然後 100%;
(b)如果ABS III的生產跟蹤率(如ABS III契約中所述)低於 80%,那麼100%,其他 0%;和(c)如果LTV為
ABS III大於 65%,那麼100%,其他 0%。在.期間六個月告一段落2024年6月30日,本集團作出不是超額現金流支付
ABS III註釋。
35
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
2024年5月,集團使用ABS VIII票據的收益償還ABS III & V票據的未償還本金,從而報廢ABS III
& V票據來自集團未償債務,並導致提前償還債務的損失 $10,649.多元化ABS III LLC和多元化ABS
V LLC同時解散。ABS VIII票據由之前為ABS III & V票據擔保的抵押品擔保。
ABS IV註釋
2022年2月,集團成立多元化ABS Phase IV LLC(“ABS IV”),這是一家有限目的、避免破產的全資子公司,以發行
BBB對資產支持證券的評級為本金總額為 $160,000按標準。ABS IV票據由部分上游擔保
生產與黑鬍子收購有關的資產。
ABS IV票據按規定計算利息 4.95%年利率,最終到期日為 2037年2月攤銷期限為
2030年9月. ABS IV票據的利息和本金按月支付。期間 六個月告一段落2024年6月30日
2023以及告一段落2023年12月31日,集團發生 $2,342, $3,033$5,703分別與ABS IV票據相關的利息。的
ABS IV票據的公允價值約為 $81,522截至2024年6月30日.
如果ABS IV的現金流超過所需付款,ABS IV需要在以下期間付款 50%100%在超額現金流中,
視某些績效指標而定,作為額外本金,剩餘超額現金流(如有)留在本集團。特別是,
(a)(i)如果截至任何付款日期的DCR大於或等於 1.25到1.00,然後 0%,(ii)如果截至該付款日期的DCR小於 1.25
至1.00但大於或等於 1.15到1.00,然後 50%,和(iii)如果截至該付款日期的DCR小於 1.15到1.00,然後 100%;(b)如果
ABS IV的生產跟蹤率低於 80%,那麼100%,其他 0%;和(c)如果ABS IV的LTV大於 65%,那麼100%,其他 0%.
在.期間六個月告一段落2024年6月30日,本集團作出不是ABS IV票據上的超額現金流支付。
ABS V筆記
2022年5月,集團成立多元化ABS V LLC(“ABS V”),這是一家有限目的、遠離破產的全資子公司,發行BBB評級
本金總額為 $445,000按標準。ABS V票據由集團剩餘大部分擔保
阿巴拉契亞的上游資產未被之前的ABS交易證券化。
ABS V票據按規定應計利息 5.78%年利率,最終到期日為 2039年5月攤銷期限為
2030年12月. ABS V票據的利息和本金按月支付。期間 六個月告一段落2024年6月30日
2023以及告一段落2023年12月31日,集團發生 $6,792, $10,273$19,332分別與ABS V票據相關的興趣。
根據是否實現了某些性能指標,要求ABS V應用 50%100%任何超額現金流以做出額外的
本金付款。特別是,(a)(i)如果截至任何付款日期的DCR大於或等於 1.25到1.00,然後 0%,(ii)如果DCR截至
該付款日期短於 1.25至1.00但大於或等於 1.15到1.00,然後 50%,以及(iii)如果截至該付款日期的DCR是
少於1.15到1.00,然後 100%;(b)如果ABS V的生產跟蹤率低於 80%,那麼100%,其他 0%;和(c)如果ABS V的LTV
大於 65%,那麼100%,其他 0%。在.期間六個月告一段落2024年6月30日,本集團作出不是ABS V上的超額現金流支付
筆記。
2024年5月,集團使用ABS VIII票據的收益償還ABS III & V票據的未償還本金,從而報廢ABS III
& V票據來自集團未償債務,並導致提前償還債務的損失 $10,649.多元化ABS III LLC和多元化ABS
V LLC同時解散。ABS VIII票據由之前為ABS III & V票據擔保的抵押品擔保。
ABS VI註釋
2022年10月,集團成立多元化ABS Phase VI LLC(“ABS VI”),這是一家有限目的、避免破產的全資子公司,以發行、
與橡樹聯合, BBB+評級資產支持證券,本金總額為$460,000 ($235,750對集團來説,在費用之前,
代表其 51.25%抵押資產的所有權權益)。ABS VI票據發行日期 2.63%折扣並主要有擔保
由2021年收購Tapstone中與Oaktree共同收購的上游資產收購。本集團記錄其按比例應佔票據
在其合併財務狀況表中。在 2024年6月,本集團承擔Oaktree按比例的債務 $132,576與ABS相關
VI票據作為Oaktree交易的一部分。參閲 注4有關Oaktree交易的更多信息。
ABS VI票據按規定計算利息 7.50%年利率,最終到期日為 2039年11月攤銷期限為
2031年10月. ABS VI票據的利息和本金按月支付。期間 六個月告一段落2024年6月30日
2023和 告一段落2023年12月31日,集團發生 $7,170, $8,257$15,433分別與ABS VI票據相關的利息。的
ABS VI票據的公允價值約為 $270,740截至2024年6月30日.
根據是否達到某些性能指標,需要應用ABS VI 50%100%任何超額現金流以做出額外的
本金付款。特別是,(a)(i)如果截至適用付款日期的DCR小於 1.15到1.00,然後 100%,(ii)如果DCR因此
付款日期大於或等於 1.15至1.00且小於 1.25到1.00,然後 50%,或(iii)如果截至該付款日期的DCR大於
或等於 1.25到1.00,然後 0%;(b)如果ABS VI的生產跟蹤率低於 80%,那麼100%,其他 0%;和(c)如果ABS VI的LTV為
大於75%,那麼100%,其他 0%。在.期間六個月告一段落2024年6月30日,本集團作出不是ABS VI上的超額現金流支付
筆記。
ABS VII註釋
2023年11月,集團成立了DP Lion Holdco LLC,一家有限目的、免破產的全資子公司,發行A類和B類債券
資產支持證券(統稱“ABS VII”),由阿巴拉契亞的某些上游生產資產擔保。ABS VII A類票據是
額定 BBB+發行本金總額為 $142,000. ABS VII b類票據評級 BB-並按總數發行
本金金額:$20,000.
ABS VII A類票據按規定的利息計算 8.243%年利率,最終到期日為 2043年11月有攤銷
成熟 2034年2月. ABS VII b類票據按規定的利息計算 12.725%年利率,最終到期日為 十一月
2043攤銷期限為 2032年8月. ABS VII A類和b類票據的利息和本金付款每月支付
基礎。
36
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
2023年12月,集團撤資 80%將DP Lion Holdco LLC的股權轉讓給外部投資者,產生現金收益 $30,000.
小組評估了剩餘的 20%對DP Lion Holdco LLC的權益,並確定治理結構使集團不
有能力對DP Lion Holdco LLC實體行使控制、共同控制或重大影響力。因此,該實體並未合併
在集團的財務報表中 六個月告一段落2024年6月30日.集團對LLC的剩餘投資 $7,500入賬
根據IFRS 9“金融工具”(“IFRS 9”)按公允價值計算。
參考注4有關DP Lion Equity Holdco LLC股權出售的更多信息。
ABS VIII註釋
2024年5月, 這個集團成立了Diversified ABS VIII LLC,這是一家有限目的、避免破產的全資子公司,發行A-1類和A類
A-2資產支持證券(統稱“ABS VIII”)。ABS VIII A-1類票據評級 A發行本金總額為
$400,000. ABS VIII A-2類票據評級 BBB+發行本金總額為 $210,000.本集團使用所得款項
償還ABS III & V票據的未償本金,從而從集團的未償債務中收回ABS III & V票據。多元化ABS III
LLC和Diversified ABS V LLC同時解散。ABS VIII票據由之前為ABS III & V票據擔保的抵押品擔保
其中包括集團的某些上游生產以及某些中游、阿巴拉契亞資產以及剩餘的上游資產
阿巴拉契亞羣島沒有被之前的ABS交易證券化。
ABS VIII A-1類票據按規定的利息計算 7.076%年利率,最終到期日為 2044年5月有攤銷
成熟 2033年3月. A-2類票據按規定的利息計算 7.670%年利率,最終到期日為 2044年5月vbl.用一種.
攤銷到期日 2033年3月. ABS VIII A-1類和A-2類票據的利息和本金付款每月支付。
在.期間六個月告一段落2024年6月30日,集團發生 $3,948與ABS VIII票據相關的興趣。ABS VIII票據的公允價值
大約是$617,579截至2024年6月30日.
根據是否實現某些性能指標,需要應用ABS VIII 25%100%任何超額現金流以做出額外的
本金付款。特別是,(a)(i)如果截至適用付款日期的DCR小於 1.45到1.00,然後 100%,(ii)如果DCR因此
付款日期大於或等於 1.45至1.00且小於 1.50到1.00,然後 50%,或(iii)如果截至該付款日期的DCR大於
或等於 1.50到1.00,然後 25%;(b)如果ABS VIII的生產跟蹤率低於 80%,那麼100%,其他 25%;或(c)如果ABS的LTV
VIII大於 75%,那麼100%,其他 25%。在.期間六個月告一段落2024年6月30日,本集團作出不是超額現金流支付
ABS VIII註釋。
ABS設施倉庫
2024年6月,集團成立了DP Mustang Holdco LLC,一家有限目的、破產遠程的全資子公司(“ABS Warehouse”),
關閉過渡貸款設施(“ABS倉庫設施”)。ABS W的初步抽獎arehouse設施 $71,000,包括$66,343在網內
收益, $3,060限制性現金利息準備金和 $1,597債務發行成本。ABS倉庫設施由某些生產商擔保
之前作為信貸工具抵押的資產。
ABS倉庫設施的利率為SOFR加上額外的利率 3.75%法定最終到期日為 2029年5月.興趣和
ABS倉庫設施的本金付款按月支付。ABS倉庫設施的公允價值接近
截至2011年的公允價值 2024年6月30日.
橡樹賣家説明
2024年6月本集團部分通過無擔保賣方形式的延期對價為Oaktree交易的購買價格提供資金
來自Oaktree的便條(“Oaktree賣家便條”)。本集團發行 $83,348在聲明中的筆記中 8.0%年利率,最終到期日為
2025年12月.延期利息和本金付款將於2024年12月、2025年6月和2025年12月分三次付款到期。期間
月份告一段落2024年6月30日,集團發生 $556與橡樹相關的興趣賣家註釋。橡樹賣方票據的公允價值
近似賬面價值,截至2024年6月30日.
Oaktree賣方説明包含某些習慣陳述和保證以及肯定和否定契約。截至 2024年6月30日vt.的.
按照以及橡樹賣家筆記的所有契約。
參考注4有關Oaktree交易的更多信息。
債務契約
ABS I、II、IV、VI和VIII票據(統稱為ABS票據)、ABS倉庫貸款和定期貸款I
ABS票據、ABS倉庫貸款和定期貸款I受一系列此類交易慣常使用的契諾和限制的約束,
包括(I)發行人開立指定儲備賬户,用以支付ABS票據、ABS的所需利息
倉儲貸款和定期貸款一,(2)關於可選和強制性預付款及有關具體數額付款的規定,
在某些情況下,包括在ABS票據、ABS倉庫貸款和定期貸款I的情況下的指定補足付款,(Iii)
在資產質押為ABS票據、ABS倉庫設施和
定期貸款一是以有缺陷或無效的規定方式使用的,(四)與記錄保存、獲取信息和類似事項有關的契約,以及(五)
發行人將遵守其應遵守的所有法律和法規,包括ERISA、環境法和美國愛國者法案(僅限ABS IV)。
ABS票據、ABS倉庫貸款和定期貸款I也必須遵守契約中規定的慣例加速攤銷事件,
包括與未能維持所述償債覆蓋率、未能維持某些生產指標、某些控制變更有關的事件
和管理層終止事件,以及未能償還或再融資適用的ABS票據、ABS倉庫貸款和定期貸款I
預定到期日。
ABS票據、ABS倉庫貸款和定期貸款I受到某些常規違約事件的影響,包括與不付款有關的事件
未遵守規定的ABS票據、ABS倉庫貸款和定期貸款I所需的利息、本金或其他應付金額
某些時限內的契諾、某些破產事件、違反指定的陳述和保證、擔保權益未能
有效的和確定的判斷。
自.起2024年6月30日,該集團是按照包含ABS票據、ABS倉庫設施和定期貸款I的所有財務契約。
37
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
與可持續性相關的借款
信貸安排
信貸機制包含 根據集團的表現,特殊目的交易可能會導致適用保證金的調整,
關於本協議項下借款:
温室氣體排放強度:本集團的範圍1和範圍2的綜合排放量,均以公噸CO計量2E Per MMcfe;
資產報廢業績:集團於任何財政年度內成功報廢的油井數目;及
TRIR性能: 上一財年和本期總可記錄傷害率計算為總計
可記錄案件數量(由職業安全與健康管理局定義)乘以 200,000然後除以總數
所有員工在任何財政年度的工作時數。
信貸安排為這些類別中的每一個設定的目標都是雄心勃勃的,比集團公開設定的門檻更高
它本身。然而,達到或未能達到這些門檻的經濟影響相對較小,從減去基礎
指向添加在任何給定的財政年度內,將利潤率水平提高到適用基點。
將要求獨立的第三方保證提供商認證集團的STP表現。
ABS IV
在發行ABS IV債券方面,集團聘請了一家獨立的國際可持續發展研究和服務提供商,以
提供並維持有關多元化能源公司有限公司的“可持續發展分數”,並且該分數低於最低標準
在發行ABS IV債券時設定的門檻,就隨後的利息應計期應支付的利息將會增加
通過基礎點該分數並不取決於集團會議或超出任何可持續發展績效指標,而是取決於整體
評估集團的企業可持續發展狀況。此外,這一分數並不取決於ABS IV票據的收益的使用情況
除根據本集團信貸安排的條款外,並無對所得款項的使用作出該等限制。本集團通知ABS IV注意事項
持票人在每月票據持有人聲明中指出,ABS IV債券的應付利率因這種可持續性的改變而發生任何變化
得分。
ABS VI和ABS VIII
此外,“第二方意見提供者”證明ABS VI和ABS VIII附註的條款符合可持續性框架-
國際資本市場協會(“ICMA”)的聯繫債券,適用於金融和/或結構性債券
特徵取決於是否實現預定義的可持續發展目標(STP)。框架哈s 關鍵部件(1)
關鍵業績指標的選擇(“KPI”),(2)SPT的校準,(3)債券特徵的變化,取決於KPI是否符合
項目小組委員會;(4)定期報告關鍵績效指標的狀況以及是否已滿足項目小組委員會的要求;以及(5)由一名工作人員獨立核查小組委員會的業績。
外部審查員,如審計師或環境顧問。與ICMA的綠色債券框架不同,其可持續發展框架與
債券不需要對收益進行特定用途。
ABS VI和ABS VIII票據包含 STP。集團必須實現並在2027年5月28日和12月31日之前獲得ABS VI票據認證
2029年ABS VIII註釋(1)範圍1和範圍2温室氣體排放強度降低至 2.85CO山2E/MMcfe,用於ABS VI票據和2.73 MT
公司2e/MCfe或ABS VIII註釋,和/或(2)範圍1甲烷排放強度降低至 1.12CO山2E/MMcfe用於ABS VI附註和
0.75公噸CO2E/MMcfe,用於ABS VIII註釋。對於集團未能達到的每一項SPT,或已由外部核查機構證明其已達到
ABS VI票據的應付利率於2027年5月28日和ABS VIII票據的應付利率於2029年12月31日達到一致
八票據將增加 25 基點在每種情況下,將需要獨立的第三方保證提供商來認證集團的
在適用的截止日期前履行上述STP。
合規性
自.起2024年6月30日、集團 相見還是 按照具有所有與可持續發展相關的債務指標。
未來到期日
下表提供了截至報告日本集團總借款未來到期情況的對賬如下:
2024年6月30日
2023年12月31日
不遲於一年
$211,574
$200,822
不晚於一年,不晚於五年
890,810
864,264
晚於五年
601,111
259,762
借款總額
$1,703,495
$1,324,848
38
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
融資成本
下表代表本集團所呈列各個期間的財務成本:
截至六個月
截至的年度
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
利息費用,扣除資本化和收入金額(a)
$52,494
$58,768
$117,808
折扣和遞延融資成本攤銷
8,087
8,968
16,358
總財務成本
$60,581
$67,736
$134,166
提前償還債務損失(b)
$10,649
$
$
(a)包括與借款和租賃相關的付款。
(b)2024年5月,集團使用ABS VIII票據的收益償還ABS III & V票據的未償還本金,從而將ABS III & V票據從
集團未償債務並導致提前償還債務的損失 $10,649.多元化的ABS III LLC和多元化的ABS V LLC同時
溶解了。ABS VIII票據由之前為ABS III & V票據擔保的抵押品擔保。
融資活動
融資活動產生的借款對賬:
截至六個月
截至的年度
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
期初餘額
$1,276,627
$1,440,329
$1,440,329
作為收購的一部分收購
215,924
出售股權
(154,966)
借款收益
1,238,348
840,230
1,537,230
償還借款
(1,076,897)
(782,990)
(1,547,912)
獲得融資的成本
(13,988)
(1,730)
(13,776)
貼現和遞延融資成本攤銷
8,087
8,968
16,358
支付利息的現金
(47,632)
(60,215)
(116,784)
融資成本及其他
54,091
60,017
116,148
期末餘額
$1,654,560
$1,504,609
$1,276,627
注13 -公允價值和金融工具
(金額以千計,每股和單位數據除外)
公允價值
一項資產或負債的公允價值是指在有序交易中出售該資產或轉移該負債所收取的價格。
發生在這種資產或負債的主要市場(或在沒有主要市場的情況下是最有利的市場)。在估計公允價值時,
本集團採用與市場法、收益法及/或成本法一致的估值方法。這樣的估值
技術是始終如一的應用。估值技術的輸入包括市場參與者在為資產定價時使用的假設或
責任。IFRS 13,公允價值計量(“IFRS 13”)為估值投入建立了一個公允價值等級,給予最高優先級的報價
活躍市場中相同資產或負債的價格,以及對不可觀察到的投入的最低優先級。公允價值層次定義如下:
1級:
在計量日期,投入是相同資產在活躍市場上未經調整的報價。
第2級:
投入(第1級中的報價除外,可包括以下內容):
(1)類似資產在活躍市場上的可觀察價格;
(2)在不活躍的市場上相同資產的價格;
(3)資產整個期限的直接可見的市場投入;以及
(4)不能直接觀察到的市場投入,但從可觀察到的市場數據中得出或得到可觀察到的市場數據的證實。
第3級:
不可觀察的輸入,反映董事對市場參與者將使用什麼來為資產定價的最佳估計
測量日期。
金融工具
營運資金
現金及現金等價物、應收貿易賬款、其他流動資產、應付賬款及其他流動負債的賬面價值
綜合財務狀況表因其短期性質而接近公允價值。就應收貿易賬款而言,本集團運用
國際財務報告準則9,金融工具(“國際財務報告準則9”)允許的簡化方法,要求預期終身損失從最初開始確認
應收賬款的確認。金融負債最初按公允價值計量,隨後按攤銷成本計量。
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目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
對於借款、衍生金融工具和租賃,使用下列方法和假設來估計公允價值:
借款
本集團的ABS票據和定期貸款I的公允價值被視為公允價值等級的第二級計量。賬面價值
本集團信貸工具項下的借款的比率(在所使用的範圍內)接近公允價值,因為利率是浮動的,並反映
市價。本集團認為其信貸安排的公允價值為公允價值架構的第二級計量。
租契
本集團初步按未來租賃付款的現值計量租賃負債。租賃付款用利息貼現。
租約中隱含的利率。當這一利率無法輕易確定時,本集團使用其遞增借款利率。
衍生金融工具
本集團根據採用基於市場的投入的定價模型計量其衍生金融工具的公允價值,包括但不
限於,標的頭寸的合同價格、當前市場價格、天然氣和液體遠期曲線、貼現率等。
國債收益率、SOFR曲線和波動率因素。
本集團已根據用以釐定其公允價值的數據,將其衍生金融工具歸入公允價值層級。
本集團的固定價格掉期(第2級)是使用NYMEX天然氣期貨指數的第三方貼現現金流計算來估計的
石油衍生品和用於NGL衍生品的OPIS。本集團利用貼現現金流模型對其利率衍生工具進行估值(第2級)。這個
本集團的利率衍生合約於2024年6月30日是基於(I)合同名義金額,
(Ii)活躍的市場報價SOFR收益率曲線;及(Iii)適用的經信貸調整的無風險利率收益率曲線。
集團的看漲期權、看跌期權、看跌期權和掉期(第2級)採用布萊克-斯科爾斯模型進行估值,這是一種行業標準的期權估值
考慮到合同條款(包括到期日)和市場參數(包括紐約商品交易所和OPIS的假設)等輸入的模型
期貨指數、利率、波動性和信用。布萊克-斯科爾斯模型的輸入,包括波動率輸入,從三分之一獲得-
各方定價來源,每月對最重要的投入進行獨立核實。波動性的變化將導致
分別進行公允價值計量。
本集團的基差掉期(第2級)乃根據遠期商品價格曲線,採用第三方計算方法估計。
不存在公允價值水平之間的轉移六個月告一段落2024年6月30日.
下表包括截至所列期間的集團金融工具的公允價值:
2024年6月30日
2023年12月31日
現金及現金等價物
$3,483
$3,753
應收貿易賬款淨額
180,017
190,207
其他非流動資產
13,637
9,172
其他非流動負債(a)
(4,491)
(1,946)
其他流動負債(b)
(224,651)
(272,101)
按公允價值計算的衍生金融工具
(601,436)
(557,460)
租契
(43,021)
(31,122)
借款
(1,703,495)
(1,324,848)
$(2,379,957)
$(1,984,345)
(a)不包括$278截至2011年,從橡樹收到的與前期促銷相關的長期價值部分 2023年12月31日.
(b)包括應計費用、淨收入清算和待分配的收入。不包括資產報廢義務。
注14 -承諾和或有事項
(金額以千計,每股和單位數據除外)
訴訟與監管程序
本集團涉及日常業務過程中出現的各種懸而未決的法律問題。本集團因訴訟、索賠和
當責任很可能且金額能夠合理估計時,提起訴訟。截至 2024年6月30日,集團沒有任何材料
與訴訟或監管事項有關的應計金額。對於任何未應計的事項,不可能估計任何額外的
損失,或合理可能的損失範圍,但根據索賠的性質,管理層認為當前的訴訟、索賠和
在考慮保險覆蓋範圍和賠償後,訴訟程序無論是單獨的還是總體的,都不可能對
本集團的財務狀況、經營業績或現金流。
本集團並無其他或有負債會對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。
環境問題
本集團的業務在其業務所在的所有司法管轄區均須遵守環境法規,並於2024年6月30日.
該小組無法預測未來可能通過的其他環境法律和法規的影響,包括是否有
這樣的法律或法規將對其運作產生不利影響。本集團不能就合規的重要性或成本提供保證
一旦實施,與任何此類新的環境立法相關聯。
40
目錄表
多元化能源公司中期報告2024
財務報表
附註15--關聯方交易
(金額以千計,每股和單位數據除外)
本集團年內無關聯方活動 20242023.
附註16--後續活動
(金額以千計,每股和單位數據除外)
本集團確定有必要披露以下於年後發生的重大交易 2024年6月30日,已經描述過
在每個相關腳註中如下:
描述
腳註
收購和資產剝離
注4
分紅
注10
41
目錄表
多元化能源公司2024年中期報告
附加信息
附加信息
替代業績衡量標準
(金額以千計,每股和單位數據除外)
我們使用APM來提高報告期之間信息的可比性,並更準確地評估現金流,或者通過調整
不可比的不可控或交易性因素,或通過彙總措施,以幫助用户 中期報告
瞭解整個集團正在進行的活動。APM由董事用於規劃和報告,不應被視為
國際財務報告準則更新換代。這些措施也被用於與投資分析師社區和信用評級機構的討論。
調整後的EBITDA
這裏使用的EBITDA代表扣除利息、税項、損耗、折舊和攤銷前的收益。調整後的EBITDA包括調整
不具有期間可比性的項目,即資產報廢債務的增加、其他(收入)費用、聯合和工作損失
應收利息所有者、廉價購買收益、未結算金融工具公允價值調整損失、天然氣損失
石油財產和設備、與收購有關的費用、其他調整費用、非現金股權補償、外匯損失(收益)
套期保值,利率掉期和類似性質項目的淨(收益)損失。
不應孤立地考慮調整後的EBITDA,或將其作為以下項目提供的營業利潤或虧損、淨收益或虧損或現金流的替代品
經營、投資和融資活動。然而,我們相信這樣的衡量標準對投資者評估我們的財務表現是有用的,因為
它(1)被天然氣和石油行業的投資者廣泛用作潛在業務業績的指標;(2)幫助投資者更多地
通過消除經常不穩定的收入影響,有意義地評估和比較我們各個時期的運營結果
結算前衍生工具的公允價值;(3)在計算我們其中一項信貸安排金融契約中的關鍵指標時使用;及
(4)被我們用作確定高管薪酬的績效衡量標準。在評估這一指標時,我們認為投資者也普遍
我們發現,將這一指標作為我們總收入的百分比進行評估是很有用的,包括已結算的對衝,產生我們所説的調整後的
EBITDA利潤率。
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
淨收益(虧損)
$15,745
$630,932
$128,769
融資成本
60,581
67,736
66,430
資產報廢債務的增加
14,667
13,991
12,935
其他(收入)支出(a)
(755)
(327)
(58)
所得税(福利)費用
(97,997)
197,324
43,319
折舊、損耗和攤銷
119,220
115,036
109,510
未結算金融工具公允價值調整(收益)損失
80,117
(760,933)
(144,762)
天然氣和石油財產和設備(收益)損失(b)
249
(899)
919
出售股權(收益)損失
(18,440)
未實現(收益)投資損失
(2,433)
(4,610)
已證明財產的損害(c)
41,616
與收購相關的成本
3,724
8,866
7,909
其他調整費用(d)
10,451
3,376
14,418
提前償還債務損失
10,649
非現金股權薪酬
3,669
4,417
2,077
(收益)外幣套期保值損失
521
利率互換(收益)損失
(100)
2,824
(102)
調整總額
$202,042
$(348,068)
$131,161
調整後的EBITDA
$217,787
$282,864
$259,930
(a)不包括50萬美元年內我們對DP Lion Equity Holdco的投資收到的股息分配 六個月告一段落2024年6月30日.
(b)不包括750萬美元, 680萬美元1,730萬美元年期間租賃銷售收到的收益 六個月告一段落2024年6月30日, 2023年6月30日十二月
31, 2023.
(c)截至該年度為止2023年12月31日,本集團確定兩個油田內某些已證實財產的賬面值不可從未來收回
因此,現金流受到了損害。
(d)其他調整費用 六個月告一段落2024年6月30日主要包括與未使用的固定運輸協議以及法律和
專業費用。其他調整費用 六個月告一段落2023年6月30日 主要包括與未使用的固定交通相關的費用
與內部審計和財務報告相關的協議以及法律和專業費用。其他調整費用 六個月告一段落2023年12月31日主要是
包括與美國上市相關的法律和專業費用、某些訴訟的法律費用以及與未使用的公司運輸協議相關的費用。
42
目錄表
多元化能源公司2024年中期報告
附加信息
淨債務
如本文所用,淨債務代表資產負債表上確認的債務總額減去現金和受限制現金。總債務包括我們的借款
信貸融資項下的借款以及我們子公司證券化融資項下的借款或發行(如適用)。我們相信淨債務是有用的
我們的槓桿率和資本結構的指標。
調整後的淨債務與EBITDA之比
如本文所用,淨債務與調整後EBITDA之比,或“槓桿率”或“槓桿率”,衡量為淨債務除以調整後EBITDA。我們認為
該指標是衡量我們財務流動性和靈活性的關鍵指標,用於計算我們信貸融資中的關鍵指標
聖約。
截至
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
信貸安排
$268,000
$265,000
$159,000
ABS I附註
90,847
111,007
100,898
ABS II票據
114,945
136,550
125,922
ABS III註釋
295,151
274,710
ABS IV註釋
88,418
113,609
99,951
ABS V筆記
329,381
290,913
ABS VI註釋(a)
273,805
183,758
159,357
ABS VIII註釋
607,740
ABS倉庫設施
71,000
定期貸款I
98,023
112,433
106,470
推遲審議和雜項(b)
90,717
8,319
7,627
債務總額
$1,703,495
$1,555,208
$1,324,848
減少:現金及現金等值物
3,483
4,208
3,753
LESS:限制現金(c)
54,976
41,188
36,252
淨債務
$1,645,036
$1,509,812
$1,284,843
調整後的EBITDA
$217,787
$282,864
$259,930
預計TTm調整後EBITDA(d)
$584,261
$633,875
$549,258
淨債務與預計百分比TTm調整EBITDA(e)
2.8x
2.4x
2.3x
(a)包括1.33億美元作為Oaktree交易的一部分,Oaktree在ABS VI債務中的比例份額 2024年6月30日。參考注4
這個中期簡明合併財務報表附註有關Oaktree交易的更多信息。
(b)包括8300萬美元作為Oaktree交易對價的一部分而發行的應付票據 2024年6月30日。參考注4臨時説明
簡明合併財務報表有關Oaktree交易的更多信息。
(c)包括2800萬美元300萬美元分別歸屬於ABS VIII票據和ABS倉庫設施的限制性現金,被抵消 700萬美元800萬美元
分別歸因於ABS III票據和ABS V票據的退役。
(d)預計TTM調整後的EBITDA包括截至往績12個月的調整2024年6月30日對於橡樹交易將其結果完整地表示出來
長達12個月的手術。在過去十二個月內亦作出類似的調整2023年6月30日塔諾斯二世和康菲石油的收購也是如此
在過去的12個月內2023年12月31日用於收購塔諾斯二世。
(e)不包括對營運資本的調整,這在市場上通常是慣例。
總收入,包括已結算的限制條件
這裏使用的總收入,包括結算套期保值,包括以現金結算的衍生品的影響。我們相信總營收,包括
結算套期保值是有用的,因為它使投資者能夠辨別出我們在對衍生品合約的結算進行調整後的已實現收入。
調整後EBITDA利潤率
如本文所用,調整後的EBITDA利潤率按調整後的EBITDA佔總收入(包括結算套期保值)的百分比計量。調整後的
EBITDA利潤率包括直接運營成本以及生產每個MCFE所需的一般和行政成本部分。該指標包括
運營費用、員工、行政費用和專業服務以及信貸損失經常性準備金,包括固定和可變
成本組件。我們相信,調整後的EBITDA利潤率是衡量我們盈利能力和效率以及盈利質量的有用指標
因為它以更具可比性的方式衡量集團,因為我們經常參與不具有可比性的交易
經期之間。
43
目錄表
多元化能源公司2024年中期報告
附加信息
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
總收入
$368,674
$487,305
$380,958
商品衍生工具淨收益(損失)(a)
77,749
54,525
123,539
總收入,包括已結算的對衝
$446,423
$541,830
$504,497
調整後的EBITDA
$217,787
$282,864
$259,930
調整後EBITDA利潤率
49%
52%
52%
(a)商品衍生品結算的淨收益(損失)代表商品衍生品合同上的現金(已支付)或已收到。這不包括外國結算
貨幣和利率衍生品以及所列每個期間未結算金融工具的公允價值調整的收益(損失)。
自由現金流
如本文所用,自由現金流代表經營活動提供的淨現金減去天然氣和石油財產和設備的支出
以及支付利息的現金。我們相信,自由現金流是我們產生現金的能力的有用指標,這些現金可用於其他活動
資本支出。董事認為,自由現金流為投資者提供了一個關於可用於償還債務的現金的重要視角
債務,進行戰略性收購和投資,並支付股息。
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
經營活動提供的淨現金
$160,810
$172,566
$237,566
減去:天然氣和石油資產及設備支出
(20,848)
(32,332)
(41,920)
減去:支付利息的現金
(47,632)
(60,215)
(56,569)
自由現金流
$92,330
$80,019
$139,077
調整後的每個麥克菲的運營成本
調整後的每麥克菲運營成本是一種衡量直接運營成本以及一般和行政成本部分的指標。
生產每個麥克菲所需的時間。這一指標類似於調整後的EBITDA利潤率,包括運營費用員工、行政成本和
專業服務和信貸損失經常性準備金,包括固定和變動成本部分。
僱員、行政費用和專業服務
如本文所用,僱員、行政費用和專業服務是指總行政費用,不包括與下列各項有關的費用
收購、其他調整成本和非現金費用。我們使用員工、行政費用和專業服務,因為這一措施
不包括影響結果可比性或不能反映正在進行的業務趨勢的項目。
截至六個月
2024年6月30日
2023年6月30日
2023年12月31日
總產量(麥克菲)
135,763
154,182
145,450
總運營費用
$196,112
$227,299
$213,263
員工、行政成本和專業服務
40,482
38,497
40,162
信貸損失的經常性備抵
8,478
調整後的運營成本
$236,594
$265,796
$261,903
調整後的每Mcfe運營成本
$1.74
$1.72
$1.80
44
目錄表
多元化能源公司2024年中期報告
附加信息
術語表
£
英鎊,英鎊
$
美元
ABS
資產擔保證券
調整後的EBITDA
調整後EBITDA是APm。請參閲本中期報告附加信息中的APM部分了解
有關如何計算該指標並與IFRS指標進行協調的信息。
調整後的EBITDA
保證金
調整後的EBITDA利潤率是APm。請參閲本中期報告附加信息中的APM部分了解
有關如何計算該指標並與IFRS指標進行協調的信息。
調整後的營業
成本
調整後的運營成本為APm。請參閲本中期報告中的附加信息中的APM部分,瞭解
有關如何計算該指標並與IFRS指標進行協調的信息。
調整後的營業
每麥克菲的成本
調整後的每Mcfe運營成本為APm。請參閲本中期報告中的其他信息中的APM部分
報告有關如何計算此指標並與IFRS指標進行協調的信息。
目標
另類投資市場
APM
替代績效衡量標準
Bbl
石油或天然氣液體桶或桶
Bcfe
數十億立方費用當量
董事會或董事會
董事會
英國央行
石油當量桶,通過使用1 BBL石油或NGL與6 Mcf天然氣的比例確定。一的比例
桶石油或液化天然氣至六兆人夫天然氣在行業中常用,代表大致的能量
石油或NGL與天然氣的等效性,並不代表石油和NGL與天然氣的經濟等效性。
一桶石油或液化天然氣的銷售價格遠高於六麥克英尺天然氣的銷售價格。
Boepd
每天桶油當量
BTU
英國熱量單位,衡量提高一磅熱量的温度所需的能量
水一華氏度。
公司2
二氧化碳
公司2e
公司2等價物
首席執行官
首席執行官
首席財務官
首席財務官
首席運營官
首席運營官
副署長及助理署長
折舊、損耗和攤銷
E&P
勘探和生產
EBITDA
息、税、折舊和攤銷前利潤
EBITDAX
利息、税款、折舊、攤銷和勘探費用前利潤
員工,
行政費用
及專業
服務
員工、行政成本和專業服務是APM。請參閲“附加”中的APM部分
本中期報告中的信息提供有關如何計算該指標並與IFRS指標進行協調的信息。
環境保護局
環境保護局
易辦事
每股收益
ERM
企業風險管理
歐盟
歐盟
自由現金流
自由現金流是APm。請參閲本中期報告中的附加信息中的APM部分,瞭解
有關如何計算該指標並與IFRS指標進行協調的信息。
富時指數
英國《金融時報》證券交易所
G&A
一般和行政費用
GBP
英鎊,英鎊
亨利·哈勃
天然氣管道交付點,作為NYMEX天然氣期貨的基準天然氣價格
合同。
國際會計準則
國際會計準則
國際會計準則委員會
國際會計準則理事會
首次公開募股(IPO)
首次公開募股
國際財務報告準則
國際財務報告準則
45
目錄表
多元化能源公司2024年中期報告
附加信息
千瓦時
千瓦時
倫敦銀行同業拆借利率
倫敦銀行同業拆放利率
Loe
租賃運營費用定義為員工和福利費用、良好運營費用(淨)、
汽車費用和保險費用。
倫敦證交所
倫敦證券交易所
併購重組
兼併與收購
千桶
千桶
MBOE
千桶油當量
MBoepd
MBoe每天
麥克夫
千立方英尺天然氣
麥克菲
Mcf等效物
麥克菲普
麥克菲每天
中游
中游活動包括天然氣、液化天然氣和石油的加工、儲存、運輸和營銷。
Mmboe
萬桶石油當量
MMBtu
百萬英熱單位
MMCF
萬立方英尺的天然氣
MMcfe
百萬立方英尺天然氣當量
Mont Belvieu
一個成熟的交易中心,具有高水平的流動性和透明度,為NGL設定現貨和期貨價格。
淨債務
淨債務是APM。請參閲本中期報告中的“附加信息”中的APM部分了解信息
瞭解如何計算該指標並與IFRS指標進行協調。
淨債務與預計債務
TTm調整後EBITDA
淨債務與預計百分比TTm調整後EBITDA,或“槓桿率”或“槓桿率”,是一個APm。請參閲APM部分
請參閲本中期報告中的附加信息,瞭解有關如何計算該指標並與之協調的信息
IFRS措施。
NGL
天然氣液體,例如從天然氣生產中提取的乙烷、丙烷、丙烷和天然汽油
流。
紐約商品交易所
紐約商品交易所
包括原油和凝析油
形式TTm
調整EBITDA
名義上TTm調整後的EBITDA是APm。請參閲本中期報告中的其他信息中的APM部分
報告有關如何計算此指標並與IFRS指標進行協調的信息。
PSU
業績股單位
已實現價格
現貨市場價格減去所有預期質量、運輸和需求調整。
RSU
限制性股票單位
軟性
有擔保的隔夜融資利率
Trir
總可記錄事件率(“TRIR”)是每200,000個工作小時的工傷數量。
總收入,
包括已結算
套期保值
總收入(包括已結算的對衝)為APm。請參閲本文中的“其他信息”中的APM部分
中期報告,瞭解有關如何計算該指標並與IFRS指標進行協調的信息。
TSR
股東總回報
TTM
落後十二個月
英國
聯合王國
美國
美國
美元
美元
WTI
西德克薩斯州中級原油,用作銷售合同和NYMEX石油期貨合同的定價基準。