目錄
美國
證券交易所
華盛頓特區20549
表格
（標記一）
| | 根據1934年證券交易法第13或15(d)條規定的季度報告 |
截止到季度末
或者
| | 根據1934年證券交易法第13或15(d)條規定的過渡報告 |
過渡期從 到
snps-20220131_g1.jpg
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（按其章程規定的確切名稱）
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| （國家或其他管轄區的 公司成立或組織） |
| （IRS僱主 識別號碼） |
(總部地址，包括郵政編碼)
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據法案12(b)條註冊的證券：
| 每一類別的名稱 | 交易標的 | 註冊交易所名稱 |
| | | 本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。 |
用勾號標識: (1) 在過去的12個月內，提交了《證券交易法》第13條或第15(d)條所要求提交的所有報告。(或對於註冊者要求提交這些報告的更短期間)(2) 在過去的90天內一直遵守報告要求。
請勾選以下內容。申報人是否已在過去12個月內（或申報人需要提交此類文件的時間較短的期間內）逐個以電子方式提交了根據規則405提交的互動數據文件。這章的交易中規定。
請在檢查標記中勾選註冊人是否為大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型報告公司或新興成長公司。請參閲《證券交易法》規則12億.2中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型報告公司”和“新興成長公司”的定義。
| 大型加速文件申報人 |
| ☐ |
| 加速存取器 |
| ☐ |
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| ☒ |
| 較小的報告公司 |
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| 新興成長公司 |
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如果一個新興成長型企業，請通過勾選標記表明該註冊者是否已選擇不使用按照證券交易法第13(a)條規定提供的任何新的或修改後的財務會計準則的延長過渡期來符合標準。 ☐
請在檢查標記中勾選是否為殼公司（根據《證券交易法》規則12億.2的定義）。是
截至2024年8月9日，註冊人的普通股價值0.001美元每股的流通股為
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10-Q表格
2024年6月30日
目錄
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頁 |
| 第I部分-財務信息 |
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3 |
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| 項目1。 |
未經審計的簡明合併財務報表。 |
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3 |
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未經審計的簡明合併資產負債表 |
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3 |
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未經審計的簡化合並收支表 |
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4 |
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未經審計的現金流量簡明合併報表 |
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5 |
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未經審計的股東權益變動簡明合併陳述表 |
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6 |
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簡明聯合財務報表附註(未經審計) |
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7 |
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| 事項二 |
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
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16 |
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| 第3項。 |
有關市場風險的定量和定性披露 |
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25 |
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| 事項4。 |
控制和程序 |
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25 |
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| 第II部分-其他信息 |
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25 |
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| 項目1。 |
法律訴訟 |
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25 |
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| 項目1A。 |
風險因素 |
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25 |
| 第3項。 | 對優先證券的違約 | 25 | |
| 項目5。 | 其他信息 | 25 | |
| 項目6。 |
展示資料 |
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25 |
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| 簽名 |
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26 |
第I部分 財務信息
未經審計的簡明合併財務報表
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未經審計的簡明合併資產負債表
（以千為單位，每股價值除外）
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金、現金等價物和受限制的現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，扣減25美元和35美元的壞賬準備金，截至2024年6月30日和2023年12月31日 | ||||||||
| 合同資產 | ||||||||
| 淨存貨 | ||||||||
| 資產預付款和其他流動資產的變動 | ||||||||
| 總流動資產 | ||||||||
| 資產和設備，淨值 | ||||||||
| 資本化的內部使用軟件，淨額 | ||||||||
| 使用權資產，淨額 | ||||||||
| 無形資產, 淨額 | ||||||||
| 非市場股權投資 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 應收票據 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 資產總計 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債: | ||||||||
| 循環授信額度 | $ | $ | ||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 遞延收入 | ||||||||
| 應付票據，流動 | ||||||||
| 租賃負債：流動 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 長期負債： | ||||||||
| 非流動租賃負債 | ||||||||
| 長期應付票據。 | ||||||||
| 其他非流動負債 | ||||||||
| 負債合計 | ||||||||
| 承諾和或有事項（見注13） | ||||||||
| 股東權益: | ||||||||
| 優先股，面值$0.001，授權股數10,000股；未發行和流通的股數為零 | ||||||||
| 普通股，每股面值0.001美元；授權200000股；截至2024年6月30日和2023年12月31日，發行股份為14458股和14118股 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益合計 | ||||||||
| 負債合計及股東權益總計 | $ | $ | ||||||
請參見附註的未經審計的簡明合併財務報表。
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未經審計的基本財務報表綜合損益表
（以千為單位，每股金額除外）
| 三個月之內結束 | 銷售額最高的六個月 | |||||||||||||||
| 6月30日, | 7月2日， | 6月30日, | 7月2日， | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 營業收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 營業收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利潤 | ||||||||||||||||
| 營業費用： | ||||||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | ||||||||||||||||
| 營業費用總計 | ||||||||||||||||
| 業務利潤（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入和其他收入（支出），淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 税前收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税（收益）費用) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 淨利潤每份股息： | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 攤薄 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加權平均股數： | ||||||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||||||
| 攤薄 | ||||||||||||||||
注意：所有板塊的損益等於每個期間的綜合損益。
請參見附註的未經審計的簡明合併財務報表。
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未經審計的簡明合併現金流量表
(以千為單位)
| 銷售額最高的六個月 | ||||||||
| 6月30日, | 7月2日， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流量： | ||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整為符合經營活動提供的淨現金流的淨利潤（虧損）： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 使用權資產遞延攤銷 | ||||||||
| 以股票為基礎的報酬計劃 | ||||||||
| 庫存減值和重新分類 | ||||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||
| 經營性資產和負債變動: | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 合同資產 | 974 | |||||||
| 存貨 | ( | ) | ||||||
| 其他 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應計負債 | ( | ) | ||||||
| 遞延收入 | ( | ) | ||||||
| 租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資性活動提供的現金流量： | ||||||||
| 物業和設備的資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資本化的內部使用軟件 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動產生的淨現金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 籌資活動提供的現金流量： | ||||||||
| 償還應付票據 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 票據應收款的收入 | ||||||||
| 信貸額度收到的款項 | ||||||||
| 償還貸款額度款項 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 普通股的發行收益 | ||||||||
| 向投資者發行普通股所得款項 | ||||||||
| 股票發行成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 籌集資金的淨現金流量 | ||||||||
| 現金、現金等價物及受限制的現金流動淨增長額（減少額） | ( | ) | ||||||
| 期初現金、現金等價物及受限制的現金餘額 | ||||||||
| 期末現金、現金等價物及受限制的現金餘額 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息披露： | ||||||||
| 支付的利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税已付款項 | $ | $ | ||||||
| 補充披露非現金融資和投資項目 | ||||||||
| 購買使用融資安排的資產 | $ | $ | ||||||
| 作為內部使用的軟件進行股票補償 | $ | $ | ||||||
| 股票補償作為工具和固定資產化 | $ | $ | ||||||
| 購置賬款中的固定資產 | $ | $ | ||||||
請參見附註的未經審計的簡明合併財務報表。
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未經審計的簡明合併股東權益變動表
（以千為單位）
| 額外的 | 總費用 | |||||||||||||||||||
| 普通股票 | 實繳 | 累積的 | 股東權益 | |||||||||||||||||
| 股份 | 數量 | 資本 | 赤字 | 股權 | ||||||||||||||||
| 2023年12月31日結餘為 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 通過定向增發發行的普通股，扣除股票發行成本 | ||||||||||||||||||||
| 根據股票計劃和員工股票購買計劃發行的普通股 | ||||||||||||||||||||
| 以股票為基礎的報酬計劃 | — | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||
| 2024年3月31日結存餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 根據股票計劃和員工股票購買計劃發行的普通股 | ||||||||||||||||||||
| 以股票為基礎的報酬計劃 | — | |||||||||||||||||||
| 淨利潤（損失） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2024年6月30日餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 額外的 | 總費用 | |||||||||||||||||||
| 普通股票 | 實繳 | 累積的 | 股東權益 | |||||||||||||||||
| 股份 | 數量 | 資本 | 赤字 | 股權 | ||||||||||||||||
| 2023年1月1日餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 通過定向增發發行的普通股，扣除股票發行成本 | ||||||||||||||||||||
| 根據股票計劃和員工股票購買計劃發行的普通股 | ||||||||||||||||||||
| 以股票為基礎的報酬計劃 | — | |||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2023年4月2日的結餘 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 根據股票計劃和員工股票購買計劃發行的普通股 | ||||||||||||||||||||
| 以股票為基礎的報酬計劃 | — | |||||||||||||||||||
| 淨利潤（損失） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 2023年7月2日的結餘 | ( | ) | ||||||||||||||||||
請參見附註的未經審計的簡明合併財務報表。
簡明聯合財務報表附註(未經審計)
附註1 公司和財務報表的基礎
QuickLogic成立於年，並於年在特拉華州重新註冊。 1988 1999 QuickLogic是一家無廠半導體公司，提供創新的可編程硅芯片和軟件平臺，使其客户可以通過快速上市和成本效益的方式開發定製硬件產品。具體而言，QuickLogic提供各種產品，包括嵌入式FPGA(Intellectual Property)、低功耗多核SOC系統、離散FPGA和AI軟件。QuickLogic的客户可以在其ASIC(應用特定集成電路)產品中使用其eFPGA IP進行硬件加速和預處理，使用公司的SoCs運行客户的軟件並圍繞其構建硬件，使用公司的離散FPGAs實現其自定義功能。公司的全面平臺、軟件工具和FPGA IP使得航空航天、消費/工業物聯網和消費電子市場可以實現AI、語音和傳感器處理的實際高效採用。 SensiML Corporation(以下簡稱“SensiML”)旗下的分析工具包提供端到端的人工智能/機器學習解決方案，使用AI技術提供準確的傳感器算法。
附帶的中期簡明合併財務報表尚未經審計。在公司管理層的意見中，這些報表已按照美國普遍公認會計準則("U.S. GAAP")編制，包括所有調整(僅包括正常的經常性調整)，以提供對所呈報的中期的結果的公正陳述。公司建議與提交給證券交易委員會("SEC")的Form一起閲讀這些中期未經審計的簡明合併財務報表。10年度報告中，報告格式為 2023年12月31日的淨主要鑽井地點 2024年3月27日期內業績不應視為全財年的預測。 三和頁面。六個月份結束時此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。絕非必然的。沒有可預期的結果。為了管理信用風險，管理層對客户的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。後續業績取決於公司的銷售和管理等各方面的表現。
公司的財政年度以最接近每年12月由星期日開始的星期日結束為準，其每個財政季度以最接近每個日曆季度結束的星期日結束為準。 日31 第二個 報告期內，公司根據其首席執行決策者(CODM)管理業務，並以符合向CODm提供內部報告的方式分報告業務細節。CODm - 公司的首席執行官(CEO) - 審查詳細的損益表、資產負債表和銷售報告，以評估公司的表現。CODm和管理層在確定公司的綜合財務狀況和經營業績時，會監測銷售和營業收入等關鍵變量。 2024和頁面。2023 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。 和 2023年7月2日，分別為。
公司在加利福尼亞州為其辦公空間租賃了一個子租約，該租約於2023年11月開始，最初租約期至2026年1月。該租約替代了同一地址於2022年1月開始的租約，最初租約期至2024年1月（於2024年1月結束）。此外，該公司還租用其他租期少於十二個月的空間；因此，在資產負債表上不承認此租約為營運租約。之一 財務報告的業務板塊，基於其首席運營決策者(CODM)管理業務並符合向CODm提供的內部報告方式。
流動性-公司通過出售普通股、融資安排、經營租賃、與Heritage Bank簽訂的循環授信協議(“循環授信設施”)和來自運營現金流獲得資金，以資助其運營和資本投資。截至
此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。，該公司的主要流動性來源包括現金、現金等價物和受限制現金，合計為$
截至2023年3月31日，公司在循環設施貸款條款的所有要求方面均保持合規。此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。，共有此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。截至2023年3月31日，公司的現金和現金等價物為1千642百萬美元，由此可用於未來的運營和投資活動。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。 2024年3月13日該公司與某些機構投資者及其關聯實體簽訂了普通股認購協議，出售了合計2百萬股面值為0.01美元的普通股，通過一個已生效的S-1表格的註冊直接發行，淨現金獲得約為660萬美元。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。 參見注12.截至2023年3月31日，該公司的受限現金餘額為600萬美元。其中的440萬美元是作為信用卡使用的現金擔保金額。該公司銷售後淨獲得約660萬美元的共同股票，包括從某些投資者購買的171.4萬股普通股，面值為$0.01，在一個已生效的S-3表格的倉單直接披露中發行。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。 該公司將大約$的應收賬款轉換為現金，以清償拖欠債務。
S3 SoC、Quick AI 解決方案、QuickAI™、SensiML Analytics Toolkit、Eclipse II 產品以及 eFPGA IP 許可證和專業服務；由於產品壽命週期結束而導致的營業收入波動；由於客户產品壽命週期階段而導致的營業收入波動；獲得和保證足夠製造能力所需的成本；庫存水平；晶圓購買承諾；客户信用條款；研發支出的金額和時間；新產品推出的時間；生產量；產品質量；銷售和營銷工作；其投資組合價值和流動性；經營資產和負債變化；能否獲得或續簽債務融資並遵守現有信貸額度的條款；能否通過出售公司股權籌集資金；證券期權的發行和行使以及參與公司員工股票購買計劃的因素以及與行業和全球經濟不確定性相關的其他因素。
從長期來看，公司預計其新產品銷售額、現有現金及現金等價物和其與Heritage Bank簽訂的循環授信設施的財務資源一起，假設將更新授信設施或在其循環信貸額度到期前與另一家替代放貸人簽訂新的債務協議，以及在公共資本市場籌集額外資本的能力將足以滿足其運營和資本支出。然而，公司無法保證其將能夠如有需要籌集額外資本，或者這樣的資本將可以以公司接受的條款獲得。如果公司無法從其新產品銷售中產生足夠的收入並/或在需要時籌集額外的資本，這可能會對公司的運營和財務狀況產生重大不利影響，包括公司維持其借款人財務契約的能力。 財報未經審計的簡明綜合財務報表包括QuickLogic和其全資子公司的賬户。在合併中消除了所有公司間賬户和交易。公司的非美國業務的功能貨幣是美元。因此，這些外國業務的貨幣資產和貨幣負債在當前期末匯率下折算成美元，非貨幣資產和相關的費用元素使用歷史匯率折算。所得和支出要素使用在期間有效的平均匯率折算為美元。這些附屬公司的外匯交易的收益和損失記錄在未經審計的簡明綜合財務報表中的利息收入和其他費用中，並且對於所有呈現的期間來説都是微不足道的。
合併原則
估計的使用
外幣
依據U.S. GAAP的規範，編制這些未經審計的簡明綜合財務報表需要管理層進行估計和假設，這些估計和假設影響了簡明綜合財務報表日期時的資產和負債報告金額、承諾和不確定事項披露以及報告期間的收入和費用金額。公司在其應用最關鍵的會計政策時使用的方法、估計和判斷會對其彙報的綜合財務報表結果產生重大影響。SEC已將關鍵會計政策定義為最重要的政策，這些政策對公司的財務狀況和經營業績最為重要，並要求公司作出最困難和最主觀的判斷，往往是出於需要對本質上不確定的事項進行估計。
儘管這些估計是基於公司對當前事件和未來所採取的行動的知識，但最終的結果可能與這些估計和假設有實質性不同。管理層使用主觀判斷的領域包括但不限於收入確認、庫存估值（包括過量數量、市場價值和淘汰）以及商譽及長期或無形資產的估值。公司認為，其始終以一致的方式應用判斷和估計，並且這種一致的應用會導致公平地代表所呈現所有期間的財務報表和附帶説明。然而，任何事實錯誤或這些判斷和估計的錯誤都會對公司的綜合財務報表產生實質性影響。有關更多信息，請參見公司最近的年度報告（Form-k），於 2024年3月27日提交給SEC。
公司以U.S. GAAP規範的方式編制這些未經審計的簡明綜合財務報表，需要進行估計和假設，這些估計和假設影響了編制簡明綜合財務報表時報告的資產和負債的數額、承諾和不確定事項披露以及報告期間彙報的收入和費用金額。
公司在應用其最關鍵的會計政策時使用的方法、估計和判斷對其在綜合財務報表中所報告的結果產生了重大影響。應SEC的要求，關鍵會計政策被定義為最重要的監督政策，這些政策對公司的財務狀況和業績最為重要，並要求進行最難和最主觀的判斷，而這往往是因為需要對本質上不確定的事項進行估計。
雖然這些估計是基於公司對當前事件和其將來所採取的行動的瞭解，但實際結果可能最終與這些估計和假設有實質性差別。管理層主觀判斷的領域包括但不限於收入確認、庫存估值，包括過量數量、市場價值和淘汰以及商譽和長期或無形資產的估值。 為了管理信用風險，管理層對客户的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。最終可能會與這些估計和假設有實質性差別。 為了管理信用風險，管理層對客户的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。主觀判斷的領域包括但不限於收入確認、庫存估值，包括過量數量、市場價值和淘汰，以及商譽和長期或無形資產的估值。 沒有 公司認為，它以一致的方式應用判斷和估計，並且這種一致的應用會導致公平地代表所呈現所有期間的財務報表和附帶説明。然而，任何事實錯誤或這些判斷和估計的錯誤都會對公司的綜合財務報表產生實質性影響。 為了管理信用風險，管理層對客户的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。公司認為，它以一致的方式應用判斷和估計，並且這種一致的應用會導致公平地代表所呈現所有期間的財務報表和附帶説明。然而，任何事實錯誤或這些判斷和估計的錯誤都會對公司的綜合財務報表產生實質性影響。 10-k，於 2024年3月27日提交給SEC。 公司的應收賬款和應收票據以美元計價，主要來源於北美、亞太和歐洲的客户銷售。公司進行了對其客户的持續信用評估且不要求抵押品。請參見附註有關產品線、地理信息和收入集中度的信息以瞭解與應收賬款相關的集中度。.
風險集中
Heritage銀行提供的循環授信已經有1,400萬美元的債務餘額。 這筆循環債務的利率為沒有不斷進行對客户的信用評估，不要求抵押品。請參見注釋有關產品線、地理信息和收入集中度的信息以瞭解與應收賬款相關的集中度。 12，關於產品線、地理信息和收入集中度的有關信息，請參見注釋。
截至此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。和頁面。2023年12月31日的淨主要鑽井地點截至當時，公司長期資產中包括$ millions的受限現金和流動資產中包括$ millions的受限現金。其中，這些受限現金主要代表各種供應合同和長期項目的信用證保證金或抵押品存款。這些存款被保留在計息賬户中。
例如，金融機構、金融服務業或金融服務業公司的負面發展，如流動性實際事件或關注點、違約或違約風險等，可能會對銀行的穩定性產生負面影響，進而導致公司面臨其他金融風險。
任何可用資金或公司獲取其現金、現金等價物和流動性資源的能力（包括遺產銀行），即使包括合同義務，實現嚴重下降，都可能對公司滿足其營業費用、金融和合同義務或導致違約產生負面影響。任何這些影響都可能對公司的業務和流動性產生重大不利影響。
附註2 —— 重要會計政策
在三和頁面。六個月份結束時此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。 否 年對公司的重要會計政策進行了變更，與Form 10年度報告中，報告格式為 2023年12月31日的淨主要鑽井地點中所披露的重要會計政策進行了討論，請參閲Form10結束的財年的2023年12月31日的淨主要鑽井地點在 年3月27日提交至SEC。在此，我們.
在六個月份結束時此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。觀察到了非市場權益投資的降值指標。此外，利用違約概率方法確定公司應收款項的當前預期信貸損失時，公司確定相關的當前預期信貸損失在 否 不能忽視的。 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。.
融資安排、非現金交易和錯誤更正
公司先前將某些授權工具軟件分類為租賃資產，並根據ASC租賃準則將其列為經營租賃協議資產和負債。經進一步分析，公司確定這些金額是應按照ASC進行攤銷的無形資產 842號 、商譽及其他，通過融資安排融資。因此，公司根據需要更正草案以修訂其現金流量表。 350, 年7月2日。 六個月份結束時 期間償還票據應付款項的現金支付六個月份結束時 2023年7月2日 是$
符合公司的合併現金流量表於2023年7月2日 六個月份結束時 將公司的合併現金流量表符合規定，以符合公司在年底對某些資產從固定資產重新分類為內部使用軟件的再分類。 增加了2400萬美元的投資現金流出。 FY'23 另外，與延期費用相關的非現金活動1百萬美元已從合併現金流量表中刪除。
獲得融資安排的資產購買是1,200萬美元。
包括為期6個月的2023年7月2日的附註中的補充分類，如下所示。 沒有 2023年7月2日 六個月份結束時 包括截至2023年7月2日的淨利潤和累計赤字餘額在內，這些錯誤的更正並沒有對公司的財務報表產生影響。.
合併現金流量表中的其他分類。
為遵守當前階段的現金流量表中的分類，公司已新增以下分類條款：ROU資產攤銷、租賃負債變動和向投資者發行普通股所得款項。這些重分類作為現金流量表的一部分。六個月份結束時此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。被預先批准了沒有 下表列出了所得税負擔和相關的有效税率(單位：百萬美元，除百分比外)：
最近採用的會計準則
在2019年12月， 2022年6月，公司擴大了其最初關注COVID的現有研究，與克利夫蘭診所合作使用BreathTest-篩查包括全身在內的各種疾病。項目將重點關注檢測血液感染，呼吸道感染，例如甲和乙型流感以及呼吸道合胞病毒（“RSV”），金黃色葡萄球菌（Staphylococcus aureus）攜帶和絲菌屬難辨梭菌（“C.diff”）感染。 《金融工具-信用損失》以引入新的準則，用於對其範疇內的工具的信貸損失進行會計處理。ASU 編號。 2022-03 公允價值計量（主題 820：對合同銷售限制的股票權益進行公平價值衡量來澄清股票權益的公平價值衡量及要求提供與這些股票權益相關的披露信息。對於上市的商業實體，本更新的修訂將自年起生效。 對於上市的商業實體，本更新的修訂將自年起生效，要求提供與這些類型的股票權益相關的信息披露。 2023年12月15日之後。並作為更新的一部分自年起公佈的中期和年度財務報表可進行早期採納。沒有公司於年採用了ASU，提供了有關報告期間股票權益公平價值的衡量和相關披露的澄清。 編號。 2020-06提供 2024年1月1日 並且對公司的綜合財務報表或相關披露沒有重大影響。 否
最近的會計準則 不 尚未採納
在2019年12月， FASB於2023年12月發佈了會計準則更新"ASU" 《金融工具-信用損失》以引入新的準則，用於對其範疇內的工具的信貸損失進行會計處理。ASU 編號。 2023-ASU的修正案 所得税（主題 740：增強有關所得税披露的透明度和決策實用性，提供信息以更好地評估實體的經營、相關税務風險和税務規劃以及運營機會對其税率和未來現金流的影響。對於上市實體，本更新的修訂將自年起生效。 尚未發佈或公佈發行的年度和中期財務報表。 2023年12月15日之後開始的財政年度，所有上市實體適用，對於2024年12月15日之後開始的財政年度內中期適用。允許提前採用對尚未發佈或可用於發佈的年度財務報表進行修改。修改應該會被逐年實施。公司正在評估ASU對其合併財務報表和相關披露的影響。 沒有 沒有 對公司的綜合財務報表或相關披露預計會產生重大影響。
在2019年12月，2023年11月，FASB發佈了會計準則更新("ASU") 《金融工具-信用損失》以引入新的準則，用於對其範疇內的工具的信貸損失進行會計處理。ASU 編號。 2023-）：改進報告細分披露信息（"ASU 分部報告（主題 280：增強有關重要業務部門開支的披露，包括其他中期報告要求。對於上市實體，本更新的修訂將自年起生效。 2023年12月15日之後開始的財政年度，所有上市實體適用，對於2024年12月15日之後開始的財政年度內中期適用。 2023年12月15日之後開始的財政年度，所有上市實體適用，對於2024年12月15日之後開始的財政年度內中期適用。對公司的綜合財務報表或相關披露預計會產生重大影響。 沒有
附註3 每股淨收益（損失）
基本每股淨收益（虧損）是將可用淨收益（虧損）除以該時期內流通的普通股加權平均股數計算出來的。稀釋每股淨收益（虧損）是使用加權平均流通普通股股數來計算的，在庫藏股票法期間內，加權平均普通股股價用於確定假定從股票期權和認股證行權中購買的股票數量。在公司報告淨損失的時期，稀釋每股淨虧損（歸屬於普通股股東）與基本每股淨虧損（歸屬於普通股股東）相同，因為有行使影響的認股證的普通股被認為是反稀釋的。在公司報告淨收入的時期，稀釋每股淨收入（歸屬於普通股股東）與基本每股淨收入（歸屬於普通股股東）不同，因為有稀釋影響的認股證會增加流通股數，應在該期內籌集的平均市價從減少庫藏股票的數量中扣除。 沒有 截至2023年7月2日，關於股本獎勵的千股和萬股分別是所發放股票的權益獎勵下估計的購買數量以及員工購股計劃當前發售期內的預估購買股份數量。在本公司的淨虧損時期內，這些股份被視為反稀釋性的，因此包括在每股稀釋淨虧損的計算中。購買權行使價格為每股$13。關於2018年5月29日的發行，發行數量為千股的認股證也受到稀釋因素的影響，並被視為反稀釋性的，因此將其包括在所述期間每股稀釋虧損的計算中。
截至三和頁面。六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息，請參閲UBS集團報酬報告 元件，
附註4 資產負債表項目
下表詳細説明瞭截至 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。和2023年12月31日的淨主要鑽井地點 （以千為單位）:
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 存貨： | ||||||||
| 在製品 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 預付款項及其他流動資產： | ||||||||
| 預繳税款 | $ | $ | ||||||
| 遞延收費 | ||||||||
| 其他預付税款、版税和其他預付款 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 固定資產，淨值： | ||||||||
| 設備 | $ | $ | ||||||
| 軟件工具 | ||||||||
| 工具 | ||||||||
| 軟件 | ||||||||
| 2,551 | ||||||||
| 租賃改良 | ||||||||
| 減：累計折舊及攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
| 資本化的內部使用軟件，淨值: | ||||||||
| 資本化的內部使用軟件 | $ | $ | ||||||
| 減:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
| 無形資產，淨額： | ||||||||
| 無形資產 | $ | $ | ||||||
| 減:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
| 應計費用： | ||||||||
| 應計的薪資 | $ | $ | ||||||
| 應計員工福利 | ||||||||
| 應計的工資税 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
公司將$開多萬計入工具費，以在其長期專業服務合同下使用。
公司記錄了$開多的折舊和攤銷費用。
折舊和攤銷費用中包括約開多萬美元的內部使用軟件的攤銷費用，用於公司的
附註5 資產 - 物業、廠房及設備
物業、廠房及設備以成本減除累計折舊和攤銷計價。自資產投入使用之日起開始折舊。維修和修理費用按發生額計入當期費用。折舊使用直線法，根據以下資產的預計有用壽命：
| 預計使用壽命 | |
| 設備 | 1-10年 |
| 軟件工具 | 1-2年 |
| 工具 | 7年 |
| 軟件 | 1-7年 |
| 2,551 | 5-7年 |
| 租賃改良 | 3-5年 |
租賃改良的攤銷期間直接關聯於初始租期，而後續租賃改良的攤銷期間則直接關聯於調整後的初始租約期。
附註6 無形資產
以下表格提供了從收購SensiML記錄的無形資產的賬面價值的詳細信息 2019 （以千為單位）:此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。 所有板塊所記錄的無形資產
| 2024年6月30日 | ||||||||||||||||
| 剩餘有用壽命 | 總賬面價值 | 累計攤銷 | 淨賬面價值 | |||||||||||||
| 開發的科技資產 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 客户關係 | — | ( | ) | |||||||||||||
| 商標與商號 | ( | ) | ||||||||||||||
| 以下表格提供了基於當前有用壽命的無形資產的未來年度攤銷的詳細信息 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
年度財政年度此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。 （以千為單位）:
| 數量 | ||||
| 2024（剩餘期限） | ||||
| 債務債務 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 總費用 | $ | |||
附註7百萬旋轉債務，年利率為%。Heritage Bank擁有實質上所有公司有形和無形資產的優先安全性利益，以保障協議下的任何未清金額。截至當前報告期末，公司符合協議下的所有貸款契約。相關利息支出和年度設施費用共計$
循環授信額度
截至 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。和頁面。2023年12月31日的淨主要鑽井地點截至當時，公司長期資產中包括$ millions的受限現金和流動資產中包括$ millions的受限現金。其中，這些受限現金主要代表各種供應合同和長期項目的信用證保證金或抵押品存款。這些存款被保留在計息賬户中。
融資安排
所有板塊所購買的資產金額在簡明合併資產負債表上為
剩餘金額要在 2024和頁面。2025 年為此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。 $
附註8 — 租約
公司的主要研發和企業設施是位於美國的租用辦公樓。這些租賃設施被歸類為經營租賃，並且租期為一年至三年。公司在多個國家外設有銷售辦事處，公司在這些辦事處進行銷售和營銷活動租用短期租約。公司已選擇適用於短期租賃的確認要求，對短期租賃的租金支付按租賃期內的直線法進行確認。總租金支出為 $。
使用權資產約為 $。
下表提供了與經營租賃有關的費用（以千為單位）：
| 三個月之內結束 | 銷售額最高的六個月 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||||||
| 運營租賃費用: | ||||||||||||||||
| 固定 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期租賃 | ||||||||||||||||
| 總費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表提供了補充現金流信息的詳細信息（以千為單位）：
| 銷售額最高的六個月 | ||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||
| 支付與租賃負債計量相關的現金： | ||||||||
| 運營租賃使用的經營現金流 | $ | $ | ||||||
，與經營租賃相關的非現金使用權資產包括 六個月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息，請參閲UBS集團報酬報告 2023年7月2日 。
下表提供了截止 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。和頁面。2023年12月31日的淨主要鑽井地點 （以千為單位）:
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 資產為: | ||||||||
| 經營租賃 | $ | $ | ||||||
| 租賃負債： | ||||||||
| 經營租賃 | $ | $ | ||||||
下表提供了截至 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。 （以千為單位）:
| 營業租賃 | ||||
| 2024 年（剩餘期間） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 總租賃支付 | ||||
| 減：利息 | ( | ) | ||
| 租賃負債的現值 | $ | |||
下表提供了截至 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。和頁面。2023年12月31日的淨主要鑽井地點:
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| 資產為: | ||||||||
| 剩餘平均租賃期限（年） | ||||||||
| 經營租賃(1) | ||||||||
| 加權平均折扣率： | ||||||||
| 經營租賃 | % | % | ||||||
(1) 經營租賃與公司位於加利福尼亞州聖何塞的總部有關。租約期限到 2027年6月14日到期。.
附註9—資本股票
發行普通股
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。 2024年3月13日，該公司與某些機構投資者及其關聯實體簽訂了普通股購買協議，出售了總計股票 ，每股面值為$
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。 千股普通股，在根據《S- 表格》有效的擱置註冊聲明的登記直接發售中，實現了淨現金收益約 百萬。發售相關的發行成本不大。在“股票配售”中，每股普通股的購買價格為 $
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。 ，該公司通過Form S- 向SEC提交了註冊聲明，根據該聲明，公司有權不時地出售普通股、優先股、託管股、認股證、債務證券和單元，單獨或作為包含其他證券或這些證券的組合的單元。公司的註冊聲明已生效。3 （卷宗333-261845） 編號。 333-266942 為了管理信用風險，管理層對客户的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。不時地賣出普通股、優先股、存托股、認股權證、債務證券和單位，單獨或作為組合的單位出售。 之一 2022年8月26日。
附註10 ——股份補償
公司的合併財務報表中包括的股份補償費用為 三和頁面。六個月份結束時此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。 和 2023年7月2日如下（以千為單位）:
| 三個月之內結束 | 銷售額最高的六個月 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||||||
| 營業收入成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研發 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | ||||||||||||||||
| 總費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
公司將股份補償金額資本化為資本化內部使用的軟件和工具，淨額為$
股票補償獎勵活動
以下表格總結了計劃下的可授予股票的活動 2019 期間（以千為單位）:六個月份結束時此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。股票授予的股數
| 總股票數 | ||||
| 2023年12月31日結餘為 | ||||
| 已授予的受限股票單位（RSU） | ( | ) | ||
| 被取消或過期的PSU/RSU | ||||
| 期權到期 | ||||
| 2024年6月30日餘額 | ||||
股票期權
以下表格總結了期權卓越和期權活動，其中包括相關的加權平均行權價格 2009 計劃和計劃下的期權，以及修正之後的配權計劃 2019 在2024年6月30日未行使和解除限制的餘額六個月份結束時此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。:
| 已授予和預期於2021年1月2日授予股份 | 已授予和預期於2021年1月2日授予股份 | |||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | 總計 | ||||||||||||||
| 數量 | 行權 | 剩餘 | 截至2023年7月29日的餘額 | |||||||||||||
| 股份 | 價格 | 術語 | 數值 | |||||||||||||
| (以千為單位) | （年） | (以千為單位) | ||||||||||||||
| 2023年12月31日未償還餘額 | $ | |||||||||||||||
| 未流通股份數量 2023年9月30日時的未流通股份數 | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 股票期權在 | $ | $ | ||||||||||||||
與股票期權相關的總股票補償為$
受限股票單位
每個RSU視為解除限制一次，可免費獲得一個普通股。之一約為$
截至2024年6月30日和框架。有關詳細信息，請參閲UBS集團報酬報告 2023年7月2日預計未確認的補償費用將在加權平均期間內確認，總計為$
加權平均期限內預計將記錄不認列的股票補償費用六個月份結束時此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。的RSUs和PRSUs的活動總結如下：
| 未行權的RSUs和PRSUs | ||||||||
| 已授予和預期於2021年1月2日授予股份 | ||||||||
| 平均值 | ||||||||
| 數量 | 授予日期 | |||||||
| 股份 | 公正價值 | |||||||
| (以千為單位) | ||||||||
| 2023年12月31日未分配的 | $ | |||||||
| 已行權 | ||||||||
| 已歸屬和釋放 | ( | ) | ||||||
| 被取消 | ( | ) | ||||||
| 在2024年6月30日之前未授予的 | $ | |||||||
員工股票購買計劃
公司員工股票購買計劃相關的股票補償費用約為$，分別為$
附註11 所得税
該公司錄得淨所得税收益為
附註12 有關產品線，地理信息和營業收入集中度的信息
公司根據業務活動，管理責任和地理位置確定其業務部門。對於所有報告期，公司在單個可報告業務部門中運營。
以下是按產品組別劃分的營業收入細目（以千位數為單位）：
| 三個月之內結束 | 銷售額最高的六個月 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||||||
| 新產品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 成熟產品 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
新產品收入包括製造在180納米或更小的半導體工藝上的硬件產品的銷售收入，eFPGA IP許可證和eFPGA相關的專業服務，QuickAI和SensiML AI軟件即服務（SaaS）收入。成熟產品包括所有生產在180納米以上半導體工藝的產品。以下是新產品收入的細分（以千位數為單位）：
| 三個月之內結束 | 銷售額最高的六個月 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||||||
| 硬件產品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| eFPGA IP和專業服務 | ||||||||||||||||
| saas-雲計算和其他 | ||||||||||||||||
| 新產品營業收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
分別為eFPGA IP和專業服務營業收入 三月份結束時2024年6月30日和框架。有關詳細信息，請參閲UBS集團報酬報告 2023年7月2日 是 1,044萬美元。
與專業服務營業收入相關的合同資產為
下表顯示按地理位置分解的收入。歸因於地理位置的營業收入基於產品或服務的目的地。北美地區的幾乎所有收入來自美國。美國的收入為
以下是按目的地劃分的收入細目（以千計）：
| 三個月之內結束 | 銷售額最高的六個月 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | 2024年6月30日 | 2023年7月2日 | |||||||||||||
| 亞洲太平洋 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 北美洲 | ||||||||||||||||
| 歐洲 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
以下經銷商和客户佔公司期間營業收入的
| 三個月之內結束 | 銷售額最高的六個月 | |||||||||||||||
| 6月30日, | 7月2日， | 6月30日, | 7月2日， | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 經銷商“A” | % | % | % | % | ||||||||||||
| 經銷商“C” | % | * | * | * | ||||||||||||
| 客户“A” | % | % | % | % | ||||||||||||
| 客户“B” | * | % | * | % | ||||||||||||
| 客户“C” | * | % | * | * | ||||||||||||
以下經銷商和客户佔了公司應收賬款的 10% 或以上。
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 客户“A” | % | % | ||||||
附註13 ——承諾和或有事項
承諾
公司主要合同承諾包括購買義務、償還循環貸款取款和營運和融資安排下的支付。購買義務主要由向供應商和專業服務協議下的分包商的開放性採購訂單承諾構成。對於專業服務協議下的採購承諾，公司面臨終止賠償義務的風險有限，因此，公司認為它們不會對公司構成重大的流動性風險。 沒有
某些晶圓製造商要求公司提前數月預測晶圓開工量。公司已承諾接受和支付一部分預測的晶圓數量。截至 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。截至當時，公司長期資產中包括$ millions的受限現金和流動資產中包括$ millions的受限現金。其中，這些受限現金主要代表各種供應合同和長期項目的信用證保證金或抵押品存款。這些存款被保留在計息賬户中。
採購義務
購買義務代表着在業務的日常經營過程中所訂立的購買商品或服務的合同協議。購買義務是法律約束力的，除其他規定外，規定了交易的最低或區間數量、價格和大致時間。購買義務包括記錄在公司合併資產負債表上的金額，以及記錄在公司合併資產負債表之外的金額。截至沒有，其他商品和服務的總未決購買義務為 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價為基礎。美元，下一個
訴訟
時常，公司 為了管理信用風險，管理層對客户的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。參與日常經營中的法律行動，包括但不限於知識產權侵犯和徵收事項。無法絕對保證不會發生任何這樣的 沒有 法律行動。 第三 -方主張將在不需付出昂貴的訴訟費用的情況下解決；以一種有利於公司財務狀況、業績或現金流的方式；或者不需要支付版税或其他對毛利潤產生不利影響的費用。 沒有 影響公司財務狀況、業績或現金流的；或者不需要支付版税或其他對毛利潤產生不利影響的費用。 為了管理信用風險，管理層對客户的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。對毛利潤產生不利影響。
第2項.管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析
前瞻性聲明
以下對財務狀況和業績的管理討論與分析，以及本季度報告表格10-Q中第II部分第1A項和其他地方包含的信息，均含有1934年證券交易法21E條的前瞻性聲明。我們希望這些前瞻性聲明受到該條款所創建的安全港的約束。前瞻性聲明通常用未來時態寫成和/或以提示詞開頭，例如“暗示”、“未來”、“潛力”、“目標”、“追求”、“繼續”、“如果”或類似的其他單詞。 “該”風險因素” II部分項目1A中，以及本季度報告表格10-Q中其他地方的信息。 10-Q中，以及我們於2023年12月31日結束的財政年度的審計合併財務報表和附註，該財務報表和附註可在我們提交給證券交易委員會的年度報告表格10-K中找到。 1934年證券交易法21E條的前瞻性聲明。 “該”前瞻性陳述” 27A 21E 如“暗示”、“未來”、“潛力”、“目標”、“追求”、“繼續”、“如果”或其他類似單詞。 “該”將會,” “該”可能,” “該”應該” “該”我們的預測和投資預計某些監管變化和穩定定價，在未來幾年內可能無法實現。我們可能無法充分保護我們的知識產權或獲得專利。我們可能無法獲得產品或試驗的監管批准。即使公司完全符合美國專利商標局（"USPTO"）的要求，我們所許可的專利申請也可能無法被美國專利商標局授予。我們可能沒有足夠的資源，包括財務資源，能夠成功地進行所有必需的臨牀試驗，基於上述專利配方的產品上市，或在適當的時間內支付適用的維護費用。即使我們的產品成功並獲得了監管批准，我們可能無法成功將其商業化，包括但不限於基於美國食品藥品監督管理局的當前法規對大麻和基於大麻的產品的立場。對於上述任何因素的失敗或延遲可能對我們的業務，未來的運營結果，股票價格和財務狀況產生重大不利影響。” “該”可能,” “該”期望” “該”如“暗示”” “該”相信” “該”預計” “該”打算” “該”計劃” “未來”、“潛力”、“目標”、“追求”、“繼續”、“如果”或其他類似單詞。 前瞻性聲明通常用未來時態寫成和/或以提示詞開頭，例如“未來”、“潛力”、“目標”、“追求”、“繼續”、“如果”或類似的其他單詞。
本季度報告中的前瞻性聲明包括關於我們戰略的説法，以及以下內容：（1）我們的收入水平，包括我們的解決方案和新產品的商業成功程度，（2）我們的設計機會轉化為收入，（3）我們的流動性，（4）我們的毛利潤和盈虧平衡收入水平以及影響毛利潤和盈虧平衡收入水平的因素，（5）我們的營業費用水平，（6）我們的研發工作，（7）我們的合作伙伴和供應商，（8）行業和市場趨勢，（9）我們的製造和產品開發戰略，以及（10）我們的競爭地位。 我們的設計機會轉化為收入。 我們的流動性。 我們的毛利潤和盈虧平衡收入水平以及影響毛利潤和盈虧平衡收入水平的因素。 我們的營業費用水平。 我們的研發工作。 我們的合作伙伴和供應商，行業和市場趨勢，我們的製造和產品開發戰略以及我們的競爭地位。
請將以下討論與所附未經審計的簡明合併財務報表和註釋，以及我們於2023年12月31日結束的財政年度的審計合併財務報表和註釋一併閲讀，這些內容可在我們的提交給證券交易委員會的年度報告表格10-K中找到。 10-K提交給證券交易委員會（“SEC”）的年度報告表格中。“該”SEC”雖然我們認為本季度報告中包含的前瞻性聲明的假設是合理的，但任何假設都可能不準確，因此不能保證這些聲明是準確的。 上述涉及的風險、不確定性和假設可能導致我們的業績與這些前瞻性聲明所表達或暗示的業績有所不同，但不限於本季度報告附錄II，條款1A中討論的風險、不確定性和假設以及我們其他公共文件和公共公告中不時討論的風險、不確定性和假設。本文件中包含的所有前瞻性聲明均基於我們在此日期的信息。鑑於此類前瞻性聲明內在的重大不確定性，包含此類信息不應被視為我們或任何其他人對這些聲明中描述的結果或情況，或我們的目標和計劃將實現的代表。此外，業務和股價的過去表現不一定能反映出未來的表現。我們否認任何更新或修訂任何前瞻性聲明的意圖或義務，無論是由於新信息，未來事件或其他因素，在此之後可能出現的情況下，都屬於此季度10-Q表格之日。 “該”風險因素” 在我們所製作的其他公開文件和公告中不時討論的風險、不確定性和假設下，我們的第II部分，第1A項的部分中提到的風險、不確定性和假設。本文中包含的所有前瞻性陳述都基於我們在此日期可獲得的信息。鑑於包含在此處的前瞻性聲明內在的重大不確定性，此類信息的包含不應被視為我們或任何其他人代表這些陳述中描述的結果或情況或我們的目標和計劃將實現的代表。此外，業務和股價的過去表現不一定能反映出未來的表現。我們否認任何更新或修訂任何前瞻性聲明的意圖或義務，無論是由於新信息，未來事件或其他因素，在此之後可能出現的情況下，都屬於本季度10-Q表格之日。
概述
QuickLogic Corporation成立於1988年，並於1999年重新註冊在特拉華。我們提供創新的可編程硅和軟件平臺，以便我們的客户能夠快速開發定製的硬件產品，成本效益高。具體而言，我們是一家無晶圓廠的半導體公司，擁有各種產品：嵌入式FPGA（“eFPGA”）知識產權（“IP”），低功耗、多核半導體系統級芯片（“SoCs”），離散FPGA和AI軟件。我們的客户可以使用我們的eFPGA IP進行硬件加速和預處理，嵌入到他們的特定集成電路（ASIC）產品中，使用我們的SoCs來運行客户的軟件並環繞其硬件構建，使用我們的離散FPGA來實現他們的定製功能。我們的全資子公司SensiML Corporation的Analytics Toolkit使用AI技術提供端到端的人工智能/機器學習解決方案，帶有準確的傳感器算法。各種平臺、軟件工具和eFPGA IP的完整範圍，使得跨航空航天和國防、消費/工業物聯網和消費電子市場的人工智能、語音和傳感器處理的實際高效使用成為可能。
我們的新產品包括以下內容：eFPGA IP授權業務及相關專業服務，包括將eFPGA技術開發和集成到定製半導體解決方案中，以及我們的EOS™、QuickAI™、ArcticLink® III、PolarPro® 3、PolarPro II、PolarPro和Eclipse II產品。除了交付我們自己的半導體解決方案外，我們的新產品類別還包括我們全資子公司SensiML的AI / ML軟件平臺，其中包括用於開發的軟件即服務（SaaS）訂閲、當在生產中部署時的每個單位許可證費用以及概念驗證服務，這些都包含在新產品收入類別中。我們的成熟產品主要包括命名為PASIC®3和QuickRAM®的FPGA系列，以及編程硬件和設計軟件。我們目前共有三項專利申請等待批准。
對於我們的IP和硅平臺，我們與多個合作伙伴合作進行共同營銷和/或共同銷售計劃。這些合作伙伴可能在半導體IP、設計服務、半導體代工、半導體封裝和測試等主要業務領域擁有業務。對於我們的AI / ML軟件，SensiML與多個微控制器和傳感器製造商合作，將微控制器和/或傳感器製造商的開發套件與SensiML的Analytics Toolkit集成，以展示用於AI / ML的組合解決方案。目前，這些合作伙伴包括英飛凌科技、安森美半導體公司、Microchip Technology Inc.、Silicon Laboratories，Inc.、STMicroelectronics N.V.、Arduino、NXP Semiconductors N.V.、Raspberry Pi和Nordic Semiconductor。
我們的eFPGA IP目前在12nm、16nm、22nm、28nm、40nm、65nm、90nm、130nm和250nm工藝節點上進行開發，並且需要更先進的節點路線圖。可授權的IP由我們稱為Australis™的自動編譯器工具生成，該工具使我們的工程師能夠為我們的被授權人創建一個eFPGA IP並將其集成到其SoC中，而不需要快速邏輯的重要介入。我們認為這種流程為QuickLogic提供了可擴展的開發和支持模型。對於我們的eFPGA策略，我們通常會在將此IP授權給SoC公司之前與半導體制造合作伙伴合作。
我們已經改變了製造策略，以降低我們的硅溶液方案的成本，以便其在低到高容量的一系列獨特產品中使用。我們的EOS S3、EOS S3AI、QuickAI和ArcticLink III硅平臺結合了混合信號物理功能和硬連邏輯，以及我們的現場可編程邏輯。我們的EOS S3、EOS S3AI和ArcticLink III解決方案平臺是在我們可以從中獲得更小的晶片尺寸和更低的功耗的進程節點上製造的。我們通常使用硬連邏輯來實現複雜的邏輯塊和混合信號功能，因為它非常具有成本效益和節能性。我們使用小尺寸封裝，這些封裝的製造成本更低，幷包括更少的引腳數量。減少引腳數量會導致客户的印刷電路板空間和路由成本降低。此外，我們的SRAm可重新編程的硅平臺可以由我們的客户在系統內進行編程，因此，我們不會承擔編程成本，從而降低了客户的總擁有成本。我們預計將繼續投資於硅解決方案平臺和製造技術，以便我們在可編程邏輯服務的各種市場和應用方面具有競爭力。
為了使我們的收入從當前水平增長，我們依賴於來自我們的新產品，包括現有的新產品平臺和目前正在開發的平臺的增加收入。我們希望我們的業務增長主要由eFPGA IP和我們的硅解決方案推動，還需從SensiML AI軟件中提供額外貢獻。因此，我們的收入增長需要足夠強勁，以使我們能夠在繼續投資於開發、銷售和營銷我們的新解決方案平臺、IP和軟件的同時維持盈利能力。
我們的可編程邏輯（FPGA和eFPGA IP）解決方案主要面向國防工業基地承包商、美國政府實體、系統OEM和無晶圓廠的半導體公司。這些客户可能會重視我們的一個或多個產品類別，解決方案可以基於我們的可編程技術，這使得定製設計、低功耗、靈活性、快速上市時間、更長的市場保有期和更低的總擁有成本成為可能。由於我們投資於開發所需的低功耗IP和軟件、以及面向我們體系結構優化的傳感器軟件算法，因此我們能夠提供完整的解決方案。在某些情況下，我們自己開發IP和軟件或固件，而在其他情況下，我們利用第三方來開發混合信號物理層、邏輯和/或軟件。
我們將我們的芯片和SensiML解決方案推向為定位於不同消費/Iot產品的OEM和ODM、想要擴大服務可用市場的處理器廠商以及想要擴大生態系統的傳感器製造商和傳感器處理軟件公司。我們的SoC和SensiML產品目標市場包括消費/工業物聯網和消費電子。
通過使用我們的硅平臺、IP、軟件和深入的架構知識，我們可以為客户提供融合傳統ASSP的優勢和可編程邏輯的靈活性、產品增殖、差異性和低總擁有成本優勢的能源效率定製解決方案。
我們通過硬件產品銷售和eFPGA IP許可來商業化我們的技術，必要情況下通過專業工程服務、SensiML Analytics Toolkit訂閲和每個單元的版税來交付相應工作。我們專注於增強前沿IoT硬件產品的用户體驗。對於我們的客户，我們能夠實現硬件和傳感器算法的快速差異化，成本效益高且功耗低。對於我們的合作伙伴，我們拓展了他們進入新的細分市場和新的用例，從而擴大了他們現有硬件產品的服務可用市場。
我們的嵌入式FPGA技術使ASIC和SoC開發人員能夠享受到快速的市場推廣和交付時間的靈活性，同時功耗保持較低。我們的多核傳感器處理產品，如ArcticLink 3 S1、ArcticLink 3 S2、EOS 3、EOS S3 LV和EOS S3AI，為實時多模態（視覺、運動、聲音、位置、生物識別和環境）獨立於雲端的傳感器處理提供了一種極其高效的方法。我們的SensiML Analytics Toolkit是一款尖端的軟件，它能夠實現超低功耗的物聯網端點，並實現將原始傳感器數據轉換成設備本身的有意義的洞察力的人工智能。該工具包還提供了一個從數據收集、標記、算法和固件自動生成到測試的端到端開發平臺。
我們認識到我們的市場需要各種各樣的解決方案，我們打算與市場領先的公司合作，結合硅解決方案平臺、封裝技術、FPGA用户工具、傳感器軟件算法、軟件驅動程序和固件，以滿足我們客户的產品擴增、高帶寬、市場推廣時間、交付時間和形狀因素要求。我們打算繼續為我們的目標客户和合作夥伴定義和實施引人注目的解決方案。
我們相信我們的解決方案與我們的目標客户產生共鳴，他們珍視低功耗、平臺設計靈活性、快速市場推廣、長期市場推廣和通過使用我們的解決方案可獲得的低總擁有成本。
我們通過在北美、歐洲和亞洲的銷售經理網絡銷售我們的產品。除了位於加利福尼亞州聖何塞的企業總部外，我們在日本和英國擁有國際銷售業務。我們的銷售人員和獨立銷售代表負責所在地區的銷售和應用支持，專注於主要戰略客户，管理我們的渠道銷售夥伴，如分銷商等。
客户通常通過我們的分銷商訂購我們的產品。目前，我們在北美有十家活躍分銷商，歐洲和亞洲有十五家活躍的分銷商和銷售代表支持我們的國際業務。efPGA IP客户和SensiML SaaS訂閲者通常直接與QuickLogic和SensiML簽訂許可協議。
我們還擁有一個購買成熟硅產品的航空航天、工業和Iot產品客户羣體。我們預計將繼續為這些客户提供硅硬件產品，以及當這些客户選擇實現自己的硅平臺解決方案時，提供新的eFPGA IP。
2024年第二季度，我們實現了總收入410萬元，比上一季度下降31%，比去年同期增長41%。2024年第二季度我們的新產品收入為310萬元，比上一季度下降37%，比2023年第二季度增長37%。我們成熟產品收入在2024年第二季度為110萬元，比上一季度下降5%，比去年同期增長56%。我們預計成熟產品收入將繼續波動。
我們將大部分研發、銷售和營銷力量投入到我們的新eFPGA IP許可和專業服務以及SensiML倡議中。總體而言，我們在2024年第二季度報告了淨虧損160萬元，而上一季度淨收入為10萬元，去年同期淨虧損230萬元。
截至2024年6月30日，我們有一個剩餘租期為2.92年的經營租賃。營業租賃涉及我們在加利福尼亞州聖何塞的公司總部。
關鍵會計政策和估計
我們在應用最為關鍵的會計政策時所使用的方法、估計和判斷對我們報告的財務狀況和經營成果產生了重大影響。SEC 定義關鍵會計政策為對描繪公司財務狀況和經營成果最為重要並要求我們進行最為困難和主觀的裁定的政策，通常因需要評估在本質上不確定的事項。基於這一定義，我們的關鍵會計政策包括收入確認、存貨估值（包括超量、市場價值和過時）以及商譽和長期資產和無形資產的估值。我們認為，我們以一致的方式應用判斷和估計，並且這種一致的應用導致了公允地代表所呈現的所有期間的財務報表和附註。然而，任何事實性錯誤或這些判斷和估計中的錯誤都可能對我們的財務報表產生重大影響。在2024年6月30日以前的三個月、六個月中，我們的關鍵會計政策與我們在2023年12月31日提交給SEC的10-k年度報告中的披露無變化。
經營結果
下表列出了我們未經審計的彙總財務報表中某些項目的收入百分比:
| 三個月之內結束 |
銷售額最高的六個月 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
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| 營業收入 |
100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | ||||||||
| 營業收入成本 |
49 | % | 59 | % | 40 | % | 49 | % | ||||||||
| 毛利潤 |
51 | % | 41 | % | 60 | % | 51 | % | ||||||||
| 營業費用： |
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| 研發 |
37 | % | 52 | % | 29 | % | 44 | % | ||||||||
| 銷售、一般及行政費用 |
51 | % | 65 | % | 44 | % | 54 | % | ||||||||
| 營業收支（虧損） |
（37 | )% | (76 | )% | (13 | )% | (47 | )% | ||||||||
| 利息費用 |
(1) | )% | (2 | )% | (1) | )% | (2 | )% | ||||||||
| 利息收入和其他收入（支出），淨額 |
— | % | (0 | )% | — | % | (1) | )% | ||||||||
| 税前收益（虧損） |
（38 | )% | （78 | )% | （14 | )% | （50 | )% | ||||||||
| 所得税（收益）費用) |
— | % | — | % | — | % | — | % | ||||||||
| 淨利潤（損失） |
（38 | )% | （78 | )% | （14 | )% | （50 | )% | ||||||||
2024年6月30日與2023年7月2日的三個月相比
營業收入
下表列出了2024年6月30日與2023年7月2日三個月收入變化的情況（以千為單位，除了百分比數據）:
| 三個月之內結束 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
變更 |
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| 佔總數的百分比 |
佔總數的百分比 |
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| 數量 |
收入 |
數量 |
收入 |
數量 |
百分比 |
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| 新產品 |
$ | 3,057 | 74 | % | $ | 2,233 | 76 | % | $ | 824 | 37 | % | ||||||||||||
| 成熟產品 |
1,070 | 26 | % | 688 | 24 | % | 382 | 56 | % | |||||||||||||||
| 總收入 |
$ | 4,127 | 100 | % | $ | 2,921 | 100 | % | $ | 1,206 | 41 | % | ||||||||||||
注：對於所有提及的時期，新產品包括在180納米或更小的半導體工藝上製造的硬件產品和相關收入、知識產權許可、專業服務、QuickAI和SensiML AI軟件即服務（SaaS）收入。成熟產品包括在180納米或更大半導體工藝上生產的所有產品。
2024年第二季度的產品收入相比於2023年第二季度增長了120萬元。增長主要是來自專業服務eFPGA收入以及來自設備和版税的收入。
新產品營業收入
以下表格顯示了2024年6月30日結束的三個月內與2023年7月2日結束的三個月相比的新產品營業收入變化情況(以千元為單位，除了百分比數據):
| 三個月之內結束 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
變更 |
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| 佔總數的百分比 |
佔總數的百分比 |
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| 數量 |
收入 |
數量 |
收入 |
數量 |
百分比 |
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| 硬件產品 |
$ | 505 | 12 | % | $ | 366 | 12 | % | $ | 139 | 38 | % | ||||||||||||
| eFPGA IP和專業服務 |
2521 | 61 | % | 1,857 | 64 | % | 664 | 36 | % | |||||||||||||||
| saas-雲計算及其他 |
31 | 1 | % | 10 | — | % | 21 | 210 | % | |||||||||||||||
| 新產品營業收入總計 |
$ | 3,057 | 74 | % | $ | 2,233 | 76 | % | $ | 824 | 37 | % | ||||||||||||
2024年6月30日和2023年7月2日結束的eFPGA IP營業收入分別為$250萬和$190萬，其中主要是專業服務收入。
毛利潤
以下表格顯示了2024年6月30日結束的三個月內與2023年7月2日結束的三個月相比的毛利潤變化情況(以千元為單位，除了百分比數據):
| 三個月之內結束 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
變更 |
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| 佔總數的百分比 |
佔總數的百分比 |
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| 數量 |
收入 |
數量 |
收入 |
數量 |
百分比 |
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| 營業收入 |
$ | 4,127 | 100 | % | $ | 2,921 | 100 | % | $ | 1,206 | 41 | % | ||||||||||||
| 營業收入成本 |
2,022 | 49 | % | 1,718 | 59 | % | 304 | 18 | % | |||||||||||||||
| 毛利潤 |
$ | 2,105 | 51 | % | $ | 1,203 | 41 | % | $ | 902 | 75 | % | ||||||||||||
2024年第二季度，毛利潤增加了$90萬，同比增長了75%。毛利潤的淨增長反映了營收增長了41%，同時成本增加了18%。與去年同期相比，營收增加主要是因為國防合同的收入，以及設備銷售和版税收入的增加。成本增加主要是由於與專業服務收入合同相關的活動增加，其中勞動力、半導體工具和折舊費用的增加佔了大部分，諮詢費用的減少略有抵消。
我們的半導體產品歷史上產品壽命週期長，過時風險對存貨計價並不重要。然而，隨着我們繼續開拓移動市場機會並開發新的解決方案和產品，我們的產品壽命週期會變短，過時風險也會增加。總的來説，我們的標準制造交貨時間比我們從客户那裏收到的預測要長。
研究和開發
以下表格顯示了2024年6月30日結束的三個月內與2023年7月2日結束的三個月相比的營業費用變化情況(以千元為單位，除了百分比數據):
| 三個月之內結束 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
變更 |
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| 佔總數的百分比 |
佔總數的百分比 |
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| 數量 |
收入 |
數量 |
收入 |
數量 |
百分比 |
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| 研發費用 |
$ | 1,527 | 37 | % | $ | 1,505 | 52 | % | $ | 22 | 1 | % | ||||||||||||
| SG&A費用 |
2,095 | 51 | % | 1,924 | 65 | % | 171 | 9 | % | |||||||||||||||
| 營業費用總計 |
$ | 3,622 | 88 | % | $ | 3,429 | 117 | % | $ | 193 | 6 | % | ||||||||||||
迄今為止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。
我們的研發費用主要由與芯片系統(SoC)和軟件開發、可編程邏輯設計、人工智能和eFPGA開發相關的人員、費用開支組成。2024年第二季度，與2023年第二季度相比，研發費用增加了2.2萬元，主要是由於歸因於專業服務收入合同的勞動力和工具費用的成本增加; 折舊和攤銷費用的淨增加，來自於與設備相關的應付票據。
銷售、一般及行政費用
我們的銷售以及一般管理(SG&A)費用主要由銷售、市場營銷、財務、行政、人力資源和一般管理方面的人員及相關的費用開支組成。2024年第二季度，與2023年第二季度相比，SG&A費用增加了20萬元，主要是由於薪酬的增加，而可變報酬和外部服務的減少則有所抵消。
利息費用，利息收入和其他收入(費用)，淨額
以下表格顯示了2024年6月30日結束的三個月內與2023年7月2日結束的三個月相比的利息費用、利息收入和其他收入(費用)的變化情況(以千元為單位，除了百分比數據):
| 三個月之內結束 |
變更 |
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| 6月30日, |
7月2日， |
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| 2024 |
2023 |
數量 |
百分比 |
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| 利息費用 |
$ | (40 | ) | $ | （50 | ) | $ | (10 | ) | (20 | )% | |||||
| 利息收入和其他收入（支出），淨額 |
1 | — | 1 | 100 | % | |||||||||||
| 利息費用、利息收入和其他收入(費用)，淨額總計 |
$ | (39 | ) | $ | （50 | ) | $ | (11 | ) | （22 | )% | |||||
利息費用主要與我們的循環信貸設施和應付票據有關。利息收入和其他收入(費用)，淨額，與淨外匯損失有關，部分抵消了我們的貨幣市場賬户中的利息收入。利息費用的變化主要與我們的循環貸款利率變動相關。今年第二季度的利息費用與去年同期相比減少了約一萬元，其中包括了與應付票據相關的利息費用增加了0.5萬元，與我們的循環信貸設施相關的利息費用和設施費用減少了1.4萬元以及與IT硬件融資成本相關的利息費用減少了0.1萬元。利息收入和其他收入(費用)，淨額的有利變化，反映了截至上期末的外匯損失減少。
所得税規定
以下表格顯示了2024年6月30日結束的三個月內所得税調整彙總，與2023年7月2日結束的三個月相比(以千元為單位，除了百分比數據):
| 三個月之內結束 |
變更 |
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| 6月30日, |
7月2日， |
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| 2024 |
2023 |
數量 |
百分比 |
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| 所得税（收益）費用) |
$ | （6 | ) | $ | （7 | ) | $ | 1 | （14 | )% | ||||||
公司在2024年6月30日結束的三個月內錄得了淨所得税收益6,000元，與2023年7月2日結束的三個月的淨所得税收益7,000元相比。2024年第二季度的有效税率為負0.37％，去年同期為負0.29％。
截至2024年6月30日的六個月與截至2023年7月2日的六個月相比較
營業收入
下表列出了2024年6月30日結束的六個月與2023年7月2日結束的六個月營業收入的變化情況（單位：千）。
| 銷售額最高的六個月 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
變更 |
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| 佔總數的百分比 |
佔總數的百分比 |
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| 數量 |
收入 |
數量 |
收入 |
數量 |
百分比 |
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| 新產品 |
$ | 7,933 | 78 | % | $ | 5,288 | 75 | % | $ | 2,645 | 50 | % | ||||||||||||
| 成熟產品 |
2,201 | 22 | % | 1,766 | 25 | % | 435 | 25 | % | |||||||||||||||
| 總收入 |
$ | 10,134 | 100 | % | $ | 7,054 | 100 | % | $ | 3,080 | 44 | % | ||||||||||||
注意：對於所有呈現的時期，新產品包括製造在180納米或更小半導體工藝上的硬件產品和相關收入、知識產權許可、專業服務、QuickAI和SensiML AI軟件作為服務（SaaS）收入。成熟產品包括所有在大於180納米的半導體工藝上生產的產品。
2024年第二季度的產品收入比2013年第二季度增加了310萬美元。這一增長主要來源於專業服務eFPGA收入和設備和版税收入的增加。
新產品收入
下表列出了2024年6月30日結束的六個月與2023年7月2日結束的六個月新產品收入的變化情況（單位：千）。
| 銷售額最高的六個月 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
變更 |
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| 佔總數的百分比 |
佔總數的百分比 |
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| 數量 |
收入 |
數量 |
收入 |
數量 |
百分比 |
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| 硬件產品 |
$ | 1,000 | 10 | % | $ | 528 | 7 | % | $ | 472 | 89 | % | ||||||||||||
| eFPGA IP和專業服務 |
6,564 | 65 | % | 4,667 | 66 | % | 1,897 | 41 | % | |||||||||||||||
| SaaS及其他 |
369 | 3 | % | 93 | 2 | % | 276 | 297 | % | |||||||||||||||
| 新產品總收入 |
$ | 7,933 | 78 | % | $ | 5,288 | 75 | % | $ | 2,645 | 50 | % | ||||||||||||
2024年6月30日和2023年7月2日的eFPGA IP收入分別為660萬美元和470萬美元，主要是專業服務收入。
毛利潤
下表列出了2024年6月30日結束的六個月與2023年7月2日結束的六個月毛利潤的變化情況（單位：千）。
| 銷售額最高的六個月 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
變更 |
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| 佔總數的百分比 |
佔總數的百分比 |
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| 數量 |
收入 |
數量 |
收入 |
數量 |
百分比 |
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| 營業收入 |
$ | 10,134 | 100 | % | $ | 7,054 | 100 | % | $ | 3,080 | 44 | % | ||||||||||||
| 營業收入成本 |
4,046 | 40 | % | 3,461 | 49 | % | 585 | 17 | % | |||||||||||||||
| 毛利潤 |
$ | 6,088 | 60 | % | $ | 3,593 | 51 | % | $ | 2,495 | 69 | % | ||||||||||||
2024年第二季度的毛利潤增加了250萬美元，增幅69%，相比上年同期。毛利潤增長反映了收入增長44%，對應的成本增加17%。收入的增長是由於國防部合同的收入以及設備銷售和版税收入的增加。成本的增加主要是由於與專業服務收入合同相對應的活動增加。這種增加主要包括勞動力、半導體工具和增加的折舊費用，抵消了諮詢費用的減少。
我們的半導體產品歷史上具有長期的產品生命週期，陳舊在庫存估值中並不是一個重要因素。然而，隨着我們在移動市場追求機會並開發新的解決方案和產品，我們的產品生命週期將會更短，陳舊的風險也會增加。一般而言，我們的標準制造交期比我們從客户那裏獲得的捆綁預測更長。
研究和開發
下表列出了2024年6月30日結束的六個月與2023年7月2日結束的六個月營業費用的變化情況（單位：千）。
| 銷售額最高的六個月 |
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| 2024年6月30日 |
2023年7月2日 |
變更 |
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| 佔總數的百分比 |
佔總數的百分比 |
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| 數量 |
收入 |
數量 |
收入 |
數量 |
百分比 |
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| 研發費用 |
$ | 2,986 | 29 | % | $ | 3,134 | 44 | % | $ | (148 | ) | （5 | )% | |||||||||||
| SG&A費用 |
4,446 | 44 | % | 3,785 | 54 | % | 661 | 17 | % | |||||||||||||||
| 營業費用總計 |
$ | 7,432 | 73 | % | $ | 6,919 | 98 | % | $ | 513 | 7 | % | ||||||||||||
迄今為止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。
我們的研發費用主要包括SoC和軟件開發、可編程邏輯設計、AI和eFPGA開發相關的人員、開銷和其他成本。2024年第二季度的研發費用減少了10萬美元，比2013年第二季度減少。這主要是由於專業服務收入合同中的勞動力和工具成本分攤到營業成本，導致的。
銷售、一般及行政費用
我們的銷售、一般及行政支出（SG&A）主要包括銷售、市場營銷、財務、行政、人力資源和總經理的人員及相關開銷。2024年第二季度的SG&A費用增加了70萬美元，比2013年第二季度增加。這主要是由於股權補償支出增加的原因。
利息費用、利息收入和其他收入（費用），淨額
下表列出了2024年6月30日結束的六個月與2023年7月2日結束的六個月利息費用、利息收入和其他收入（費用）淨額的變化情況（單位：千）。
| 銷售額最高的六個月 |
變更 |
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| 6月30日, |
7月2日， |
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| 2024 |
2023 |
數量 |
百分比 |
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| 利息費用 |
$ | （109 | ) | $ | （108 | ) | $ | 1 | 1 | % | ||||||
| 利息收入和其他費用，淨 |
12 | (63 | ) | (75 | ) | (119 | )% | |||||||||
| 利息支出、利息收入和其他收入（費用），淨額總計 |
$ | （97 | ) | $ | (171 | ) | $ | (74 | ) | (42 | )% | |||||
利息費用主要與我們的循環信貸和應付票據相關。利息收入和其他收入（費用），淨額，與記錄的淨匯率損失有關，部分抵消了我們在貨幣市場賬户中獲得的利息。利息支出的變化與我們循環貸款的利率變動有關。今年第二季度的利息支出與上年同期相比增加了約10000美元，其中包括應付票據所涉及的利息支出增加了8000美元，循環信貸的利息支出減少了6000美元，It硬件融資成本的利息支出減少了1000美元。利息收入和其他收入（費用）有利變化，反映出上期外匯損失的減少。
所得税規定
下表列出了截至2024年6月30日的所得税條款變化情況，與2023年7月2日結束的六個月相比（以千為單位，百分比數據除外）：
| 銷售額最高的六個月 |
變更 |
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| 6月30日, |
7月2日， |
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| 2024 |
2023 |
數量 |
百分比 |
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| 所得税（收益）費用) |
$ | 1 | $ | — | $ | 1 | 100 | % | ||||||||
2024年6月30日結束的六個月所得税費用與2023年7月2日結束的六個月相比略有變化。 2024年6月30日結束的六個月計算的税率為0.10％，而2023年7月2日結束的六個月為0.02％。估計的年度有效所得税費用0.10％與21％的美國聯邦法定税率之間的差異主要是由於公司在每個呈現期的減值準備移動所致。 我們更可能無法實現截至2024年6月30日的聯邦，州和某些外國遞延税收資產。因此，截至2024年6月30日，公司繼續針對其美國和某些外國淨遞延税收資產保持完整引伸準備。 2024年第二季度某些離散項目之前的預估年度有效税率為6.38％，而上年同期預計的年度有效税率為（3.04％）。
資產負債表活動
截至2024年6月30日的資產負債表金額與2023年12月31日相比，是在業務正常進行的典型和正常活動的基礎上產生的。
由於未收票據的帳單和追繳的收入，及遞延收入的認可，應收賬款和合同資產減少了約210萬美元，存貨和其他資產減少了約40萬美元。 固定資產，廠房和設備及內部使用軟件資產的資本化為490萬美元，預付款和其他應收款項增加了20萬美元。總資產減少約30萬美元，主要是由於170萬美元的折舊和攤銷費用，由於交易應付款項的支付而導致的現金及現金等價物減少了130萬美元。
負債減少了約530萬美元，其中包括320萬美元的交易應付賬款，140萬美元的應計負債和40萬美元的債務和租賃義務的支付，以及300000美元的遞延收入的確認。 股本增加490萬美元，其中包括640萬美元的普通股銷售和股票基礎報酬的確認，部分抵消了2024年6月30日結束的六個月的140萬美元淨虧損。
流動性和資金來源
我們通過公開和私人發行我們的普通股，融資安排，營運租賃，從可再生信貸額度貸款下借款以及來自營運現金流來融資我們的運營和資本投資。 除我們截至2024年6月30日的2330萬美元現金，現金等價物和限制性現金外，其他流動資金來源包括我們與Heritage Bank of Commerce（“Heritage Bank”）的信貸額度旋轉設施（“旋轉設施”）上取現的2000萬美元以及2024年3月13日我們普通股銷售的350萬美元淨收益。 與發售有關的成本微不足道。截至2024年6月30日，限制性現金餘額為100000美元，與信用卡使用的現金保證金額有關。
2023年4月28日，我們將大約116萬美元的應收賬款轉換為應收票據（“原票據”）。當時，原票據的利率為每月3.0％複利。 2023年6月28日，我們取消了原票據，並與客户簽訂修訂後的期票（“第二修訂票據”），其中利率改為每月4.69％複利，即4.8％的有效年利率，自原票據之日起計息。 2024年6月27日，我們取消了第二修訂票據，並與客户簽訂了修訂後的期票（“當前票據”），其中利率改為每年10.0％。應計未付的利息將按月複利，自當前票據之日起計息。 此外，如果在當前票據到期日之前未預付（即自2024年6月28日起24個月以內或客户B輪融資的完成日之前，以前者為準），則本金和所有應計未付的利息將到期並支付給我們。 如發生違約事件，則利率將提高至15.31％。 帶有票據應收賬款餘額截至2024年6月30日為123萬美元，包括66000美元的應計未付利息。
2024年3月13日，我們與某些機構投資者及其關聯實體簽訂了普通股購買協議，以註冊直接發行的方式出售了22.3萬股普通股，每股面值為0.001美元，結果獲得了約350萬美元的淨現金收益。 與發售有關的發射成本微不足道。 每股普通股的購買價格為16.00美元。 有關附加信息，請參見注記9。
2023年3月21日，我們與某些投資者簽訂了普通股購買協議，以根據註冊表格S-3的有效架構註冊直接發行方式出售45萬股普通股，結果獲得了約230萬美元的淨現金收益。 與發售有關的發射成本微不足道。 每股普通股的購買價格是每股5.14美元。
截至2024年6月30日，我們遵守了所有Heritage Bank Revolving Facility貸款契約。 截至2024年6月30日，在Heritage Bank的旋轉設施上，我們尚欠2000萬美元，利率為9.00％。
我們目前使用我們的現金為我們的營運資金提供資金，加速下一代產品的開發並用於一般企業用途。 基於過去的表現和當前的預期，我們相信我們現有的現金和現金等價物，加上2024年3月13日融資的350萬美元的總現金收益，我們的經營收入以及來自Heritage Bank的旋轉設施的可用財務資源將足以為我們的經營和資本支出提供資金，為未來12個月提供充足的營運資金。
各種因素影響我們的流動性，包括但不限於：半導體行業的週期性帶來的收入和毛利潤水平；將設計機會轉化為收入；現有和新產品的市場接受度，包括基於我們的ArcticLink®和PolarPro®平臺，ArcticPro™，EOS S3 SoC，Quick AI解決方案，QuickAI™，SensiML Analytics Toolkit，Eclipse II產品和eFPGA IP許可證和專業服務解決方案的解決方案；作為產品生命週期結束的結果而產生的收入波動；由於我們客户產品的產品生命週期階段而產生的收入波動；獲得和使用足夠的製造能力的成本；庫存水平；晶圓採購承諾；客户信貸條款；研究和開發支出的金額和時間；新產品推出的時間；生產量；產品質量；銷售和營銷工作；我們投資組合的價值和流動性；運營資產和負債的變化；獲得或更新債務融資並保持符合現有信貸條件的能力；通過銷售公司股票籌集資金的能力；發行和行權股票期權以及參與我們的員工購股計劃；以及與行業和全球經濟不確定性相關的其他因素。
從長期來看，我們預計新產品銷售、現有的現金及現金等價物、以及來自我們與Heritage Bank的循環授信，假設循環授信得到續期或我們在2025年12月循環信貸到期前與其他放貸人簽訂新的債務協議並獲得財務資源以及我們在公共資本市場中籌集額外資金的能力將足以滿足我們的業務和資本支出。但是，我們不能保證我們能夠籌集到額外的資本，如果需要的話，或者這樣的資本將按照我們可接受的條款提供。如果無法從新產品銷售中產生足夠的銷售和/或籌集額外的資本，可能會對我們的運營和財務狀況產生重大不利影響，包括我們維持與貸款人的財務契約的能力。
截至2024年6月30日，我們的大部分現金、現金等價物和限制性現金都投資於Heritage Bank的貨幣市場賬户中。截至2024年6月30日，我們的計息債務包括120萬美元的應付票據和2000萬美元的循環信貸。有關更多詳細信息，請參見未經審計的摘要合併財務報表的債務義務附註7。
我們外國附屬公司持有的現金餘額截至2024年6月30日和2023年12月31日大約為10萬美元。外國子公司的收益目前被視為無限期再投資。我們不認為這種再投資會影響我們的流動性和資本資源，我們持續評估我們的流動性需求和滿足全球現金需求的能力作為我們總體資本部署策略的一部分。影響我們全球資本部署策略的因素包括預期的現金流量、以税收有效方式匯回現金的能力、運營和投資活動的資金需求、收購和剝離，以及資本市場情況。
簡而言之，我們的現金流為以下數值（以千為單位）：
| 銷售額最高的六個月 |
||||||||
| 6月30日, |
7月2日， |
|||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 |
$ | （73 | ) | $ | (321 | ) | ||
| 投資活動產生的淨現金流量 |
（4,473 | ) | （529 | ) | ||||
| 籌集資金的淨現金流量 |
3,206 | 2,214 | ||||||
經營活動產生的淨現金流量
截至2024年6月30日的六個月內，經營活動中的淨現金流出為10萬美元，主要是由於140萬美元的淨虧損，調整後的淨非現金費用為430萬美元，包括250萬美元的股票期權成本、170萬美元的折舊和攤銷費用，以及10萬美元的租憑資產攤銷費用。經營性資產和負債變動的現金流出約為290萬美元，主要是由賬款應付款和應計費用減少部分抵消，合同資產和應收賬款減少。
截至2023年7月2日的六個月內，經營活動中的淨現金流出為30萬美元，主要是由於350萬美元的淨虧損，調整後的淨非現金費用為240萬美元，包括130萬美元的股票期權成本、70萬美元的折舊和攤銷費用、20萬美元的庫存減值和20萬美元的租憑資產攤銷費用。經營性資產和負債變動的現金流入約為70萬美元，主要是由應收賬款增加和合同資產減少部分抵消，應付賬款和其他資產減少。
投資活動產生的淨現金流量
截至2024年6月30日和2023年7月2日的6個月中，投資活動中的現金流出分別為450萬美元和50萬美元，主要歸因於許可軟件、內部使用軟件和購買專業半導體工具的資本支出，該資本支出被資本化了。
籌集資金的淨現金流量
融資活動的現金流量包括我們信貸額度的提款和還款。截至2024年6月30日和2023年7月2日的季度中，這些提款和還款淨為零。
截至2024年6月30日，融資活動提供的現金為320萬美元，主要來自普通股發行的淨收益370萬美元，部分抵消的融資安排相關支出50萬美元。
截至2023年7月2日，融資活動提供的現金為220萬美元，主要來自普通股發行的淨收益240萬美元和100,000美元的應付票據借款，部分抵銷了50萬美元的融資安排相關支出。
第一部分 財務信息（續）
不設為資產負債表賬目之離線安排
我們沒有與非公司實體或其他人建立任何表外合夥企業、安排或其他關係，這些實體往往被稱為結構金融或特殊目的實體，旨在促成表外安排或其他合同狹窄或有限目的。
項目3.有關市場風險的數量和質量披露
不適用。
項目4.控制和程序
披露控件和程序的評估
根據管理層截至2024年6月30日的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序（在1934年修訂的證券交易法規定的13a-15（e）和15d-15（e）規則下的定義）在合理保證水平上是有效的，以確保我們在本季度的10-Q表中披露的信息被記錄、處理、彙總並報告在SEC的規則和法規規定的時間段內，累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時作出相關披露的決策。
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，不認為我們的披露控制和程序或我們的財務報告內部控制將阻止所有錯誤和欺詐行為。一個控制系統，不管它的構思和操作有多好，只能提供合理的保證，而不能提供絕對的保證，滿足控制系統目標。此外，控制系統的設計必須反映出資源限制，必須考慮控制的益處與成本之間的關係。由於所有控制系統固有的限制，控制評估不能提供絕對的保證，即公司內的所有控制問題和欺詐行為是否被檢測到。
關於財務報告內控的變化
在本季度報告(Form 10-Q)期間，我們的內部財務報告控制沒有發生對我們的內部財務報告控制產生實質性影響或有可能實質性影響的任何變化。
第二部分 其他信息
項目1.法律訴訟
無。
項目1A.風險因素
自2024年3月27日提交給SEC的2023年10-K年度報告（包括第一部分第1A款風險因素的詳細討論）以來，我們的風險因素沒有發生重大變化。有關我們的風險因素的討論已經通過引用併入Part II第1A部分。
項目3. 面對高級證券的違約情況
無。
項5。 其他信息
內部交易安排
截至六個月份結束時在2024年6月30日期間，公司擁有$我們的董事或高管人員沒有采用或終止「規則 16b-3」執行計劃（如Item 5的規則和規管S-K的定義）。 16a-1 10b5規則-1 交易安排"或"非規則交易安排，"如規章S-k條款第 10b5規則-1 16b-3 408 of
Gary Tauss董事於2024年3月4日採取了一項交易安排。根據此安排，在2025年12月9日計劃到期之前，大約會出售我們的普通股股份，但須符合某些條件。 10b5規則-1 2024年3月4日。
董事會主席Michael Farese於2024年5月21日採取了一項交易安排。根據此安排，在2025年5月21日計劃到期之前，大約會出售我們的普通股股份，但須符合某些條件。 10b5規則-1 2024年5月21日。
上述安排是為了滿足《交易所法》(c)規定的積極防禦條件。 10b5規則-1a.展覽以下展示被提交或併入此報告的展品:
項目6.附件
根據《薩班斯-奧克斯利法》的第302條，首席執行官Brian C. Faith的認證。
| 展示編號 |
|
描述 |
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| 31.1 |
|
根據《薩班斯-奧克斯利法》的第302條，首席財務官Elias Nadar的認證。 |
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| 31.2 |
|
根據《薩班斯-奧克斯利法》第906條和18 U.S.C.第1350條的採納，首席執行官Brian C. Faith的認證。 |
|
| 32.1 |
|
||
| 32.2 |
|
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條所採用的《18 U.S.C. Section 1350》規定，致富金融首席財務官Elias Nadar證明。 |
|
| 101.INS |
|
內聯XBRL實例文檔——實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入了內聯XBRL文檔中 |
|
| 101.SCH |
|
行內XBRL分類擴展模式文檔 |
|
| 101.CAL |
|
Inline XBRL税務分類擴展計算鏈接庫文檔 |
|
| 101.DEF |
|
行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔 |
|
| 101.LAB |
|
行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 |
|
| 101.PRE |
|
行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔 |
|
| 104 |
|
包含在展示101中的公司截至2024年6月30日的第10-Q表格的封面頁已被格式化為行內XBRL。 |
簽名
根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。
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快輯半導體 |
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/s/ Elias Nader |
| 日期： |
2024年8月14日 | Elias Nader |
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致富金融首席財務官和高級副總裁財務。 |