美國
證券交易委員會
華盛頓特區，20549
形式
(標記一)
截至本季度末
或
的過渡期 到
委員會文件號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
|
||
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
|
(税務局僱主 識別號碼) |
(主要執行機構地址，包括郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據《交易法》第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
|
交易符號 |
|
註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 |
☐ |
|
|
☒ |
|
非加速文件服務器 |
☐ |
|
|
規模較小的報告公司 |
|
|
|
|
|
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
通過勾選標記檢查註冊人是否是《交易法》第120億.2條規定的空殼公司。 是的 ☐不是
AS2024年8月13日，
VEITONE，Inc.
Form 10-Q季度報告
2024年6月30日
目錄
有關前瞻性陳述的注意事項 |
|
1 |
||
第一部分： |
|
財務信息 |
|
3 |
第1項。 |
|
財務報表(未經審計) |
|
3 |
|
|
截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 |
|
3 |
|
|
截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併經營報表和全面虧損 |
|
4 |
|
|
截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月股東權益簡明合併報表 |
|
5 |
|
|
截至2024年和2023年6月30日止六個月的簡明合併現金流量表 |
|
7 |
|
|
簡明合併財務報表附註 |
|
8 |
第二項。 |
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
|
29 |
第三項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
|
43 |
第四項。 |
|
控制和程序 |
|
43 |
第二部分。 |
|
其他信息 |
|
45 |
第1項。 |
|
法律訴訟 |
|
45 |
第1A項。 |
|
風險因素 |
|
45 |
第二項。 |
|
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
|
47 |
第三項。 |
|
高級證券違約 |
|
47 |
第四項。 |
|
煤礦安全信息披露 |
|
47 |
第五項。 |
|
其他信息 |
|
47 |
第六項。 |
|
陳列品 |
|
48 |
簽名 |
|
49 |
||
關於FO的注意事項RWARD-Look語句
本季度報告(Form 10-Q)包含符合1933年《證券法》(以下簡稱《證券法》)第27A節和1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第21E節定義的前瞻性表述，我們希望這些前瞻性表述受到由此產生的安全港的約束。本季度報告中關於Form 10-Q的所有非歷史事實陳述均為前瞻性陳述。在不限制前述一般性的情況下，諸如“預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“繼續”、“可以”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“項目”、“尋求”、“應該”、“將”、“將”或類似的表述，這些表述的否定可以識別前瞻性表述，儘管並不是所有的前瞻性表述都包含這些可識別的詞語。此類前瞻性陳述包括但不限於對我們未來財務狀況和經營結果的預測、資本需求和融資計劃、競爭地位、行業環境、潛在增長和市場機會、收購、出售或剝離計劃和戰略、薪酬計劃、治理結構和政策和/或我們普通股的價格。
本文中包含的前瞻性陳述代表了我們管理層基於截至本報告之日可獲得的信息所作的當前預期和假設。這些表述涉及許多已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性表述中明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。可能導致或促成這種差異的因素包括但不限於：
所有前瞻性陳述都必須只是對未來結果的估計，不能保證實際結果不會與預期大不相同。你應該仔細審查這些風險，以及我們不時提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的其他風險。鑑於本文中包含的前瞻性信息中固有的重大風險和不確定性，包含此類信息不應被視為我們或任何其他人表示將會取得這樣的結果，敬請讀者不要過度依賴此類前瞻性信息，這些信息僅説明截至本報告日期。
此外，我們在一個不斷髮展的環境中運營。新的風險和不確定因素不時出現，我們的管理層無法預測所有風險和不確定因素，我們也無法評估所有因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致未來實際結果與任何前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同的程度。
1
除非法律要求，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，或更新實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同的原因，即使未來有新的信息。我們通過這些警告性聲明來限定我們所有的前瞻性聲明。
2
第一部分融資AL信息
項目1.融資ALI報表
VEITONE，Inc.
濃縮Consolida泰德資產負債表
(in數千人，但每份和共享數據除外）
(未經審計)
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應收賬款淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
向客户收取費用的支出 |
|
|
|
|
|
|
||
預付費用和其他流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產總額 |
|
|
|
|
|
|
||
財產、設備和裝修，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
無形資產，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
商譽 |
|
|
|
|
|
|
||
長期限制性現金 |
|
|
|
|
|
|
||
其他資產 |
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債和股東權益(赤字) |
|
|
|
|
|
|
||
應付帳款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應計媒體付款 |
|
|
|
|
|
|
||
客户預付款 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
定期貸款，本期部分 |
|
|
|
|
|
|
||
應計購買對價，當前 |
|
|
|
|
|
|
||
其他應計負債 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
可轉換票據，非流動 |
|
|
|
|
|
|
||
定期貸款，非流動 |
|
|
|
|
|
|
||
應計購買對價，非流動 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
總負債 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值$ |
|
|
|
|
|
|
||
額外實收資本 |
|
|
|
|
|
|
||
累計赤字 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
累計其他綜合收益(虧損) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股東權益合計(虧損) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
總負債和股東權益(赤字) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
3
VEITONE，Inc.
濃縮合並S操作的狀態
和全面虧損
(in數千人，但每份和共享數據除外）
(未經審計)
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和營銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總運營支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
扣除所得税準備前的虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
所得税撥備(受益於) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
每股淨虧損： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的和稀釋的 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
加權平均流通股： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本的和稀釋的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
綜合損失： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
外幣兑換（損失）收益，扣除所得税 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
全面損失總額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
4
VEITONE，Inc.
2009年12月20日股東權益項目
(單位為千，不包括份額)
(未經審計)
|
|
截至2024年6月30日的三個月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
其他內容 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
||||||
|
|
普通股 |
|
|
已繳費 |
|
|
累計 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
股份 |
|
|
量 |
|
|
資本 |
|
|
赤字 |
|
|
損失 |
|
|
總 |
|
||||||
截至2024年3月31日餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
根據員工股票計劃發行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
預扣員工税和其他普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
與認購證行使相關發行的普通股 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他綜合損益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2024年6月30日餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
截至2024年6月30日的六個月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
其他內容 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
||||||
|
|
普通股 |
|
|
已繳費 |
|
|
累計 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
股份 |
|
|
量 |
|
|
資本 |
|
|
赤字 |
|
|
收入(虧損) |
|
|
總 |
|
||||||
截至2023年12月31日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
根據員工股票計劃發行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
預扣員工税和其他普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
與認購證行使相關發行的普通股 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他綜合損益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2024年6月30日餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
5
|
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
其他內容 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
||||||
|
|
普通股 |
|
|
已繳費 |
|
|
累計 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
股份 |
|
|
量 |
|
|
資本 |
|
|
赤字 |
|
|
損失 |
|
|
總 |
|
||||||
截至2023年3月31日餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
||||
根據員工股票計劃發行的普通股 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
預扣員工税的普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
作為或有對價的一部分發行的普通股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他綜合損益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2023年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計 |
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
其他內容 |
|
|
|
|
|
其他 |
|
|
|
|
||||||
|
|
普通股 |
|
|
已繳費 |
|
|
累計 |
|
|
全面 |
|
|
|
|
|||||||||
|
|
股份 |
|
|
量 |
|
|
資本 |
|
|
赤字 |
|
|
(虧損)收入 |
|
|
總 |
|
||||||
截至2022年12月31日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
根據員工股票計劃發行的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
預扣員工税的普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
作為或有對價的一部分發行的普通股 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
基於股票的薪酬費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
其他綜合損益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
截至2023年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
6
VEITONE，Inc.
濃縮合並S現金流統計表
(單位：千)
(未經審計)
|
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
對淨虧損與經營活動提供(用於)現金淨額的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊及攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
信貸損失準備金 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
|
|
|
|
||
能源集團出售收益 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
或有對價的公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
遞延税金變動 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債務發行成本攤銷和債務貼現 |
|
|
|
|
|
|
||
使用權資產攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
估算非現金利息收入 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資產和負債變動情況： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
向客户收取費用的支出 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
預付費用和其他資產 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他資產 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
應付帳款 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
遞延收入 |
|
|
|
|
|
|
||
應計媒體付款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
客户預付款 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他應計負債 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他負債 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
用於經營活動的現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動產生的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
資產剝離收益 |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
收購，扣除收購現金後的淨額 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
收購延期對價的結算 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
投資活動所用現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
償還債務本金 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
支付購買對價 |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
員工股票計劃下發行股票的收益，淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
收購延期對價的結算 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
融資活動所用現金淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金和現金等價物及限制性現金淨減少 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期初現金和現金等價物及限制性現金 |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物和受限現金，期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
現金流量信息的補充披露 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金投資和融資活動： |
|
|
|
|
|
|
||
為收購業務和收益對價而發行的股份的公允價值 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
用於軟件開發的基於股票的薪酬資本化 |
|
|
|
|
|
|
||
使用權資產產生的租賃負債 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
收到能源集團出售的股份 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
7
VEITONE，Inc.
濃縮控制枱筆記會計財務報表
(以千為單位，不包括每股和每股數據和百分比)
(未經審計)
注1.業務描述
Veritone，Inc.是特拉華州的一家公司(“Veritone”，及其子公司，統稱為“公司”)，是人工智能(AI)計算解決方案的提供商。公司專有的人工智能操作系統aiWARETM, 使用機器學習算法或AI模型，以及一套強大的應用程序，從海量的結構化和非結構化數據中揭示有價值的見解。AiWARE平臺提供模擬人類認知功能的功能，如感知、預測和解決問題，使用户能夠快速、高效且經濟高效地將非結構化數據轉換為結構化數據，並分析和優化數據以驅動業務流程和洞察。AiWARE基於開放的架構，能夠快速高效地添加新的人工智能模型、應用程序和工作流程，從而產生一個可擴展和不斷髮展的解決方案，可供廣泛業務部門的組織利用，為商業企業和公共部門行業服務。
此外，該公司還經營一家提供全方位服務的廣告代理機構，為其客户提供差異化的管理服務。該公司的廣告服務包括媒體規劃和戰略、廣告購買和投放、活動信息、許可驗證和歸屬，以及定製分析，專門從事主持人認可和有影響力的廣告，主要是通過廣播、播客、流媒體、社交媒體和其他數字媒體渠道。該公司的廣告服務還包括其VeriAds Network，該網絡由使廣播公司、播客和社交媒體影響者產生增量廣告收入的節目組成。該公司還提供雲本地數字內容管理解決方案和許可服務，主要面向媒體和娛樂市場的客户。這些產品利用了該公司的aiWARE技術，為客户提供了豐富其內容並擴大其收入機會的獨特能力。
2023年6月13日，公司收購了人才獲取軟件即服務技術的全球領先者BroadBeans(定義見附註3)。有關此次收購的更多詳情，請參閲附註3。
附註2.重要會計政策的列報和彙總
陳述的基礎
隨附的簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務報表公認會計原則(“公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則及規定編制。因此，它們不包含《公認會計準則》要求的年度財務報表的所有信息和腳註。該等未經審核的簡明綜合財務報表及附註乃以本公司管理層的陳述為依據，並對其完整性及客觀性負責。本10-Q表格中包含的信息應與公司於2024年4月1日提交給美國證券交易委員會的截至2023年12月31日的10-K表格年度報告中包含的信息一併閲讀。截至2024年6月30日的三個月和六個月的中期業績不一定代表該公司截至2024年12月31日的全年業績。
隨附的簡明綜合財務報表按與年度財務報表相同的基準編制，管理層認為這些報表反映了所有正常、經常性和必要的調整，以公平地陳述公司的財務狀況、經營業績和現金流量。所有重大的公司間交易都已在合併中消除。這些簡明綜合財務報表附註所披露的財務數據及其他資料，在列報的三個月及六個月期間反映，均未經審核。2023年12月31日本文所列資產負債表來源於經審計的財務報表，但不包括公認會計準則要求的所有披露或附註，以編制完整的財務報表。
流動性、資本資源和持續經營
這些綜合財務報表是根據美國公認會計原則編制的，假定公司將在未來12個月內繼續經營下去，直至2025年8月。在截至2023年12月31日的年度及截至2024年6月30日的六個月內， 該公司在業務中使用現金#美元。
根據公司在2024年6月30日的流動資金狀況以及公司目前對經營業績和現金流的預測，在沒有任何其他行動的情況下，管理層認為，在提交本10-Q表格季度報告後的12個月內，公司作為一家持續經營的企業的能力存在很大的疑問，這主要是由於公司目前的償債義務、歷史上的負現金流和經常性虧損。該公司將需要額外的流動資金才能在未來12個月內繼續運營。
8
在短期內，為了履行到期的義務，公司正在評估戰略，為未來的運營獲得資金。這些戰略可能包括但不限於，獲得股權融資、債務和/或進一步重組業務，以增加收入和減少運營費用，其中包括從公司過去的收購中獲得過去的成本削減和潛在的未來成本協同效應。
此外，管理層最近啟動了一項正式程序，以剝離一項重要的非軟件資產(“資產”)，交易管理層打算在提交本10-Q表格季度報告後12個月內關閉該資產。如果交易完成，出售資產預計將產生大量現金收益，用於償還部分定期貸款併為未來的運營提供資金。不能保證這類交易將在隨後的12個月內完成，或根本不能保證，因此，這些現金流已被排除在管理層消除持續經營疑慮的計劃之外。
持續經營假設考慮正常業務過程中的資產變現和負債清償。該公司可能無法在可接受的條款下獲得額外股本，並且可能無法在未來的運營重組或擴大其收入基礎方面取得成功。如果本公司無法繼續經營下去，它可能不得不處置其他或額外的資產，其實現的價值可能遠遠低於這些資產在其精簡綜合財務報表上的價值。這些行動可能導致公司的股東損失他們對公司普通股的全部或部分投資。簡明綜合財務報表不包括因本公司無法繼續經營而可能導致的任何調整。如果本公司不能繼續經營下去，可能需要對其資產和負債的賬面價值和分類以及報告的收入和支出金額進行調整，而且可能是重大的。
會計估計數的使用
根據公認會計原則編制隨附的簡明綜合財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響截至隨附的簡明綜合財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和支出的報告金額。主要估計涉及收入的會計確認和列報、信貸損失準備、購買會計、商譽和長期資產的減值、優先擔保債務的估值、易貨交易中收到的非現金對價的估值及其變現能力的評估、股票獎勵和認股權證的估值以及所得税(如適用)。
由於烏克蘭和以色列戰爭、全球通脹環境和高利率等多種因素，全球經濟和金融市場存在不確定性和混亂。以色列戰爭也對公司的業務運營產生了不利影響，因為公司在以色列赫茨利亞設有辦事處和人員。截至本季度報告10-Q表格提交之日，公司不知道有任何具體事件或情況需要更新其估計或假設或修改其資產或負債的公允價值。
這些估計和假設可能會隨着新事件的發生和額外信息的獲得而發生變化。因此，實際結果可能與這些估計和假設存在重大差異。
重要客户
截至2024年6月30日的三個月和六個月期間，在每種情況下，
合同餘額
當公司提前收到客户付款並符合所有收入確認標準時，合同負債被記錄為遞延收入。公司Y已確認的$
剩餘履約義務
9
細分市場信息
季節性
由於其平臺的使用以及軟件產品和服務的相關收入，該公司的收入和經營業績出現季節性波動。特別是，Veritone僱用解決方案的收入和廣告收入在每個會計年度的下半年曆來都較高，這與該公司較大客户的招聘和支出週期一致。由於大型項目的時間安排、銷售週期的長度和複雜性、影響公司目標垂直市場的趨勢和公司的收入確認政策以及這些政策的任何變化等因素，公司還經歷了季節性。在一個給定的季度內，該公司簽署的協議中有更大比例在該季度末簽署。儘管這些季節性因素在科技行業很常見，但歷史模式不應被視為我們未來銷售活動或業績的可靠指標。
重大會計政策
與截至2023年12月31日的年度報告中披露的10-k表格中披露的會計政策相比，公司的重大會計政策沒有發生重大變化。
最近採用的會計公告
2016年9月，FASB發佈了ASU第2016-13號，金融工具--信貸損失(主題326)它要求對所持金融資產的預期信貸損失進行衡量和確認。這一標準從2023財年第一季度開始對公司生效。本公司於2023年1月1日採納該指引，該指引的採納對我們的簡明綜合財務報表並無重大影響，因為根據歷史收款趨勢、付款合作伙伴的財務狀況及外部市場因素，預計信貸損失不會太大。
2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08號，企業合併(主題805)：從與客户的合同中核算合同資產和合同負債其要求實體根據ASC主題606確認和計量在業務組合中獲得的合同資產和合同負債，與客户簽訂合同的收入，以便使對合同責任的確認與履行義務的定義相一致。本公司於2023年1月1日採納了本指導意見。採納這一指導方針並未對公司的簡明綜合財務報表產生實質性影響。
注3.業務合併和資產剝離
收購BroadBeans
在……上面
購買的總對價為$
Broadbean收購考慮 |
|
量 |
|
|
收盤時的現金對價 |
|
$ |
|
|
10
Broadbean收購對價分配至所收購的有形和無形資產以及所承擔的負債是基於估計公允價值，具體如下：
Broadbean收購對價的分配 ** |
|
量 |
|
|
現金及現金等價物 |
|
$ |
|
|
應收賬款淨額 |
|
|
|
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
|
|
財產、設備和裝修，淨額 |
|
|
|
|
無形資產 |
|
|
|
|
其他資產 |
|
|
|
|
收購的總資產 |
|
|
|
|
應付帳款 |
|
|
|
|
遞延收入 |
|
|
|
|
其他應計負債 |
|
|
|
|
其他非流動負債 |
|
|
|
|
承擔的總負債 |
|
|
|
|
已取得的可識別淨資產 |
|
|
|
|
商譽 |
|
|
|
|
購買總對價 |
|
$ |
|
|
**總對價超過有形資產、可確認的無形資產和承擔的負債的部分計入商譽。商譽主要歸功於向我們的商業企業客户羣交叉銷售的機會和聚集的勞動力。收購產生的可抵税商譽為#美元。
截至2024年6月30日，購置價分配已敲定。
可確認無形資產
收購的可識別無形資產包括客户關係和開發的技術，估計使用壽命為至
開發的技術與BroadBeans內部開發的軟件有關。該公司使用收益法下的免收特許權使用費的方法對開發的技術進行評估。這種方法的基礎是將特許權使用費税率應用於預計將由現有開發技術產生的收入。經濟使用年限是根據與已開發技術有關的技術週期以及預測期內現金流的時間確定的。客户關係與向BroadBeans現有客户羣銷售產品和服務有關。公司採用收益法下的多期超額收益法對客户關係進行評估。這種方法反映了現有客户關係預期產生的預計現金流量的現值，減去代表其他資產對這些現金流量的貢獻的費用。經濟使用年限是根據歷史客户週轉率以及預測期內現金流的時間確定的。
對購置的無形資產及其估計使用年限的估值如下：
|
|
估計數 |
|
|
估計可用壽命(年數) |
|
客户關係 |
|
$ |
|
|
||
發達的技術 |
|
|
|
|
||
無形資產總額 |
|
$ |
|
|
|
|
税費
與收購BroadBeans有關的遞延納税淨負債為#美元
未經審計的備考結果
下表中未經審計的備考財務信息概述了本公司和布羅德比恩公司的綜合運營結果，就好像這兩家公司合併了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月。未經審計的備考財務
11
報告的所有期間的信息包括這次收購產生的業務合併會計影響，包括反映無形資產攤銷確認的調整。以下提供的未經審計備考財務信息僅供參考，並不一定表明如果收購發生在2023年1月1日初將實現的運營結果或未來可能出現的結果。
未經審計的備考財務信息如下：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
扣除所得税準備前的虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
能源集團資產剝離
於2023年6月30日，本公司根據一項資產購買協議，完成將其能源集團(“能源剝離”)出售給提供人工智能能源解決方案的愛爾蘭私人持股公司GridBeyond Limited(“GridBeyond”)。該公司收到了
注4.債務
優先擔保定期貸款
於二零二三年十二月十三日(“截止日期”)，本公司及其若干附屬公司作為擔保人，與由Highbridge Capital Management，LLC管理的若干基金、若干其他貸款人(統稱“貸款人”)及作為行政代理及抵押品代理的Wilmington Savings Fund Society，FSB訂立信貸及擔保協議(“信貸協議”)。信貸協議規定了$
本公司為信貸協議項下之借款人，而信貸協議項下所有未清償債務均由本公司各直接及間接主要附屬公司(本公司及擔保人，統稱為“信貸方”)擔保。根據日期為2023年12月13日的質押及擔保協議(“質押及擔保協議”)，定期貸款以信貸方實質上所有有形及無形財產的優先擔保權益及留置權以及信貸方持有的股權質押作為抵押。信貸協議有某些慣常的違約條款、陳述和擔保以及肯定和否定契約，包括維持不受限制的現金和現金等價物至少#美元的契約。
定期貸款的利息為SOFR加定期利率。
信貸協議的期限為
信貸協議要求從貸方收到的現金淨收益中強制預付款，除其他事項外(I)某些資產出售，但僅在現金淨收益超過#美元的範圍內。
12
第一定期貸款年份，a
在截止日期，公司向貸款人（以該身份稱為“令狀持有人”）發行認購證（“令狀”），以購買最多
截至2024年6月30日的三個月和六個月，與定期貸款相關的利息費用，包括初始折扣和發行成本的攤銷 $
截至日期的定期貸款計劃本金支付 2024年6月30日的情況如下：
2024年剩餘時間 |
|
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
總 |
|
|
|
可轉換票據
2021年11月，公司按面值發行了美元
可換股票據為本公司的優先無抵押債務，計息利率為
可轉換票據持有人可在緊接2026年5月15日前一個營業日營業結束前的任何時間，在下列條件下選擇轉換全部或任何部分可轉換票據：(1)在截至2022年3月31日的日曆季度之後開始的任何日曆季度期間(且僅在該日曆季度期間)，如果公司普通股的最後一次報告銷售價格至少
可轉換票據的初始轉換率為
13
公司可能不會在以下時間之前贖回可轉換票據
如果公司在到期日之前發生重大變化，在符合某些條件的情況下，持有人可要求公司以現金方式回購全部或部分可轉換票據。回購價格的根本變化將等於
可換股票據為本公司的優先無抵押債務，其償付權優先於本公司的所有債務，而該等債務的償付權明確地從屬於可換股票據；與本公司所有現有及未來的負債享有同等的償付權，但不具有如此從屬地位；就擔保該等債務的資產價值而言，實際上低於本公司的任何有擔保債務；在結構上低於本公司現時或未來附屬公司的所有債務及其他負債(包括貿易應付款項)及任何優先股。
發行可換股票據所得款項淨額約為$
截至2024年6月30日的三個月和六個月，與可轉換票據有關的利息支出，包括髮行成本的攤銷，為$
已設置上限的呼叫
關於2022年可換股票據的定價，隨着初始購買者在2021年11月全面行使其購買額外可換股票據的選擇權，本公司使用了約$
經與適用於可轉換票據的調整大致類似的反攤薄調整後，有上限的贖回交易涵蓋與可轉換票據相關的公司普通股的股份數量。一般情況下，如果根據上限贖回交易的條款衡量的公司普通股每股市場價格高於上限贖回交易的執行價，則上限贖回交易預計將減少轉換可轉換票據轉換時對公司普通股的潛在攤薄，和/或抵消本公司必須支付的超過轉換後可轉換票據本金的部分或全部現金支付，上限贖回交易的執行價格最初與可轉換票據的轉換價格相對應，並須進行反稀釋調整，與適用於可轉換票據的轉換比率的調整基本相似。然而，如果按上限催繳交易條款衡量的本公司普通股每股市價超過上限催繳交易的上限價格，則在任何情況下，只要該市價超過上限催繳交易的上限價格，仍會攤薄及/或不會抵銷該等潛在現金支付。被封頂的看漲期權的初始上限價格為$
上限催繳交易為獨立交易，不屬於可換股票據條款的一部分。上限催繳符合歸類為權益的標準，因此，在每個報告期內不會重新計量，並作為股東權益內額外實收資本的減值計入。
關於2022年回購交易，本公司進行了交易，以解除部分受限制的催繳。因此，該公司收到了#美元。
14
回購交易完成後，本公司進行交易以解除部分上限催繳。《公司》做到了
信貸安排
於二零二三年八月，本公司訂立一項
2023年12月12日，由於公司簽訂信貸協議（定義如上），ACS信貸融資和日期為2023年8月8日的相關商業擔保被終止。就在其終止之前，
説明5.每股淨虧損
下表列出每股基本及稀釋淨虧損的計算：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
分子 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
減：可回購的加權平均股票 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股股東每股基本和稀釋後淨虧損的分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本和攤薄淨虧損 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
該公司報告了所有期間的淨虧損，因此，所有可能稀釋普通股的股票在這些時期將是反稀釋的。
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
普通股期權、限制性股票單位和績效股票單位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
購買普通股的認股權證 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
可發行與可轉換優先票據相關的普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
注6.金融工具
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中，為資產或負債在本金或最有利的市場上轉移負債而收取或支付的交換價格。用於計量公允價值的估值技術必須最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。公允價值等級是基於可用於計量公允價值的三個級別的投入。級別1和級別2被認為是可觀測的，級別3被認為是不可觀測的，如下所示：
15
現金和現金等價物
該公司的貨幣市場基金在公允價值層級中被歸類為第一級。截至 2024年6月30日，公司現金及現金等值物如下：
|
|
|
|
|
毛收入 |
|
|
|
|
|
現金和 |
|
||||
|
|
|
|
|
未實現 |
|
|
公平 |
|
|
現金 |
|
||||
|
|
成本 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
|
|
等價物 |
|
||||
現金 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
總 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
截至2023年12月31日，公司現金及現金等值物餘額如下：
|
|
|
|
|
毛收入 |
|
|
|
|
|
現金和 |
|
||||
|
|
|
|
|
未實現 |
|
|
公平 |
|
|
現金 |
|
||||
|
|
成本 |
|
|
損失 |
|
|
價值 |
|
|
等價物 |
|
||||
現金 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
總 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
購買注意事項
在……上面
本公司的所有或有對價負債在公允價值體系中均被歸類為3級，除非確定支付金額是固定的。收購PandoLogic的或有對價在收購時使用蒙特卡洛模擬模型進行了評估。這些模型納入了有關PandoLogic的財務預測、貼現率和預測收入的波動性的合同條款和假設。如果使用較低的貼現率，公司的或有對價價值將會增加，如果使用較高的貼現率，公司的或有對價將會減少。同樣，較高的收入波動性假設將增加或有對價的價值，較低的收入波動性假設將減少或有對價的價值。2022年3月收購的或有對價(定義見下文)在收購時使用簡單的實現概率模型進行估值，實現概率基於管理層對被收購實體2022年和2023財年業績的預測結果。為第3級公允價值計量和公允價值計算制定和確定不可觀察的投入是本公司管理層的責任，並在必要時由第三方估值專家協助。
2022年9月，公司和PandoLogic的前所有者簽訂了PandoLogic合併協議的修正案。這項修訂規定，PandoLogic或有對價將不低於#美元。
在……上面
16
確實有
|
|
截至的公允價值 |
|
|
中的更改 |
|
|
已支付金額 |
|
|
截至的公允價值 |
|
||||
|
|
2023年1月1日 |
|
|
公允價值 |
|
|
迄今 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||||
第3級： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
或有對價，當期 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
或然代價，非流動 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
總 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
認股權證
於定期貸款截止日期(定義見上文附註4)，本公司向貸款人(以該等身份，即“認股權證持有人”)發出認股權證，以購買最多
公司所有已發行的認股權證都被歸類為公允價值等級中的第三級。認股權證按權益分類，並在2023年12月13日的發行日按公允價值記錄，使用概率加權預期回報模型、蒙特卡羅模擬模型或布萊克-斯科爾斯期權定價模型。這些模型包括合同條款、到期日、無風險利率和波動率。如果採用較高的無風險利率，公司認股權證的價值將增加，如果使用較低的無風險利率，則會減少。同樣，較高的波動率假設會增加認股權證的價值，而較低的波動率假設會降低認股權證的價值。第三級公允價值計量和公允價值計算的不可觀察投入的制定和確定由公司管理層在第三方估值專家的協助下負責。
投資
本公司持有一家技術公司的戰略投資，該公司被確定為沒有易於確定的公允價值。這項投資的成本為#美元。
作為能源資產剝離的一部分，本公司收購了對GridBeyond的戰略投資，該投資被確定為不具有易於確定的公允價值。這項投資的成本等於其最初估計的公允價值#美元。
由於這些投資不具有易於確定的公允價值，公司選擇根據ASC 321衡量這些投資， 投資--股票證券，按成本減去減損（如果有的話）加上或減去相同或類似投資有序交易中可觀察到的價格變化引起的變化。
説明7.良好及無形資產，淨
商譽
商譽之賬面值為 $
|
|
商譽 |
|
|
2023年12月31日的餘額 |
|
$ |
|
|
外幣兑換/其他 |
|
|
( |
) |
2024年6月30日的餘額 |
|
$ |
|
|
17
無形資產
下表列出了公司因業務收購和其他採購而產生的有限壽命無形資產，並繼續攤銷：
|
|
|
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|||||||||||||||||||
|
|
加權 |
|
|
毛收入 |
|
|
累計 |
|
|
網絡 |
|
|
毛收入 |
|
|
累計 |
|
|
網絡 |
|
|||||||
軟件和技術 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|||
許可技術 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|||
發達的技術 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
客户和供應商關係 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
競業禁止協議 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|||
商標和商品名稱 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||||
總 |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||||
下表列出了截至2011年公司有限壽命無形資產的未來攤銷 2024年6月30日：
2024年（六個月） |
|
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
2028 |
|
|
|
|
此後 |
|
|
|
|
總 |
|
|
|
減損評估
該公司確定，由於公司的評估，公司對公司在10季度提交日期後的12個月內繼續持續經營的能力存在重大懷疑，因此，公司於2024年6月30日進行了量化善意損害評估使用市場法，根據公司市值和控制權溢價價值的合理範圍估計公允價值。由於公司報告單位的估計公允價值超過了其公允價值，該公司確定該公司的公允價值沒有出現損害。此外，截至2024年6月30日，公司對公司各資產組的可收回性進行了定量分析。分析的結果是，由於預期現金流量超過了各資產組的公允價值，因此資產並未出現任何損失。
18
説明8.合併財務報表詳情
合併資產負債表詳情
現金及現金等價物
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司擁有現金及現金等值物 $
應收賬款、淨額和信貸損失準備
應收賬款包括以下各項：
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
應收賬款-託管服務(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應收賬款-軟件產品和服務(2) |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款-其他 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
減去：預期信貸損失準備金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應收賬款淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
計提信貸損失準備會計
本公司保留預期信貸損失準備，以按應收賬款的可變現淨值記錄應收賬款。信貸損失準備的評估中固有的某些判斷和估計與公司客户獲得資本的機會、客户的支付意願和能力、一般經濟狀況以及與客户的持續關係等有關。本公司就風險特徵與上表所列應收賬款類別相類似的應收賬款按集合基準計算預期信貸損失。對於被認為無法收回的應收款，計提了備抵，包括用於解決潛在信貸和其他催收問題的金額。預期信貸損失撥備是通過分析公司的歷史沖銷和當前應收賬款的賬齡來確定的。未來期間可能需要對津貼進行調整，這取決於所考慮的問題，如客户的財務狀況和總體經濟環境可能如何變化，或公司客户的財務狀況是否惡化，導致他們的支付能力受損。本公司歷史上從未因應收賬款壞賬而進行過重大核銷。
預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括：
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
預付資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
通過易貨交易賺取的貿易積分，當前 |
|
|
|
|
|
|
||
其他流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
預付費用和其他流動資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
19
其他資產
其他資產包括：
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
通過易貨交易賺取的貿易積分，非流動 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投資 |
|
|
|
|
|
|
||
其他非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
其他資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
財產、設備和改進，淨
財產、設備和裝修，淨額包括以下內容：
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
財產和設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投入使用的內部使用軟件開發成本 |
|
|
|
|
|
|
||
租賃權改進 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
減去：累計折舊 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財產、設備和裝修，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
折舊費用為$
應付帳款
應付賬款包括以下內容：
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
應付賬款-託管服務(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應付賬款-其他 |
|
|
|
|
|
|
||
應付帳款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
其他應計負債
其他應計負債包括以下各項：
|
|
截至 |
|
|||||
|
|
6月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
||
應計補償 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應繳税金 |
|
|
|
|
|
|
||
的當前部分 |
|
|
|
|
|
|
||
應計貿易應付款 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
其他應計負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
20
合同責任
合同負債包括遞延收入。遞延收入指相關產品或服務轉讓給客户之前根據不可取消合同收取的賬單。 預計在接下來的十二個月期間確認為收入的遞延收入部分在公司的簡明合併資產負債表中記錄為遞延收入。
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||
遞延收入年初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
減：確認的收入 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延收入的增加 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延收入期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
合併經營報表和全面虧損明細
收入
本報告所述期間的收入包括以下內容：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
商業企業 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
公共部門 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
該公司為兩個客户羣提供服務：(1)商業企業，包括商業部門的客户，包括媒體和娛樂客户、廣告客户、內容授權客户和Veritone租用客户(包括BroadBeans客户)；以及(2)公共部門，包括政府和受監管行業的客户，包括州、地方和聯邦政府、法律和合規客户，我們以前將其稱為政府和受監管行業。
軟件產品和服務包括公司的aiWARE平臺和Veritone Hire Solution的人才招聘解決方案(包括BroadBeans)、任何相關的支持和維護服務，以及與部署和/或實施此類解決方案相關的任何相關專業服務所產生的收入。
託管服務由內容許可客户和廣告代理客户以及相關服務產生的收入組成。
下表説明瞭基於上述定義的我們的收入情況：
|
截至6月30日的三個月， |
|
|||||||||||||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
商業廣告 |
|
|
公眾 |
|
|
|
|
|
商業廣告 |
|
|
公眾 |
|
|
|
|
||||||
|
企業 |
|
|
扇區 |
|
|
總 |
|
|
企業 |
|
|
扇區 |
|
|
總 |
|
||||||
軟件產品和服務總數 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
託管服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
廣告 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
發牌 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
託管服務總數 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
總收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
21
|
截至6月30日的六個月， |
|
|||||||||||||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
商業廣告 |
|
|
公眾 |
|
|
|
|
|
商業廣告 |
|
|
公眾 |
|
|
|
|
||||||
|
企業 |
|
|
扇區 |
|
|
總 |
|
|
企業 |
|
|
扇區 |
|
|
總 |
|
||||||
軟件產品和服務總數 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
託管服務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
廣告 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
發牌 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
託管服務總數 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
總收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，我們的基本所有收入均來自美國的客户。隨着2023年6月收購Broadbean，我們擴大了整個歐洲和亞太地區的客户羣。截至2024年6月30日的三個月和六個月內,
其他收入(費用)，淨額
所列期間的其他收入（費用）淨額包括以下內容：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
利息支出，淨額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
銷售收益（損失） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
其他收入(費用)，淨額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
上表其他部分包括#美元的外匯收益。
所得税撥備
根據ASC 740-270，所得税中期所得税撥備或收益乃根據本公司的年度有效税率估計數釐定，並經相關期間計入的個別項目(如有)調整後計算。每個季度，公司都會更新年度有效税率的估計，如果估計的税率發生變化，公司將記錄累計調整。單獨的估計年度有效税率適用於實體預計本年度至今的普通虧損或存在無法確認税項優惠的普通虧損的司法管轄區。
公司截至2024年6月30日的三個月和六個月的有效税率曾經是
截至2024年6月30日和2023年12月31日該公司的遞延税金淨負債為#美元。
AS由於收購BroadBeans，該公司預計將在法國和澳大利亞納税，此外，該公司還將在美國、以色列和英國納税。美國、以色列和英國組成了
22
多數公司的運營情況。一般來説，美國聯邦訴訟時效為三年。但是，美國國税局仍可以在使用税收損失或信用結轉的年度對税收損失或信用結轉進行調整。因此，該公司的美國聯邦納税申報單和州納税申報單自成立以來一直開放供審查。以色列的訴訟時效期限一般為四年，從提交申報書的當年年底開始計算。英國的訴訟時效期限通常是報税表提交之日之後的12個月。本公司目前沒有受到本公司開展業務的司法管轄區所得税當局的審查。
附註9.租賃、承付款和或有事項
租契
租賃費
截至2024年6月30日，其濃縮合並餘額她ET公司擁有#美元的使用權資產。
該公司為其經營租賃支付了現金美元
所有經營租賃的總租金支出為美元
租賃承諾額
截至十二月三十一日止的年度， |
|
|
|
|
2024年(六個月) |
|
$ |
|
|
2025 |
|
|
|
|
2026 |
|
|
|
|
未來最低租賃付款總額，包括短期租賃 |
|
|
|
|
減：短期租賃的未來最低租賃付款 |
|
|
( |
) |
減去：推定利息 |
|
|
( |
) |
未來最低租賃付款的現值，不包括短期租賃 |
|
$ |
|
|
減去：經營租賃負債的當期部分 |
|
|
( |
) |
經營租賃負債的非流動部分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度， |
|
轉租收入 |
|
|
2024年(六個月) |
|
|
|
|
分租收入總額 |
|
$ |
|
|
購買注意事項
就2022年3月的收購而言，公司承諾支付購買對價為美元
在……上面
23
對 收購完成之日的一週年和額外的$
在……上面
其他或有事項
本公司可能不時涉及與其正常業務運作所引起的索償有關的訴訟。本公司目前並無參與任何法律程序，而管理層認為個別或整體的不利結果會對本公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
附註10.股東權益
普通股發行
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月內，該公司發行了總計
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月內，公司共發行了
注11。股票計劃
基於股票的薪酬
截至2024年6月30日和2023年6月30日止六個月，公司授予期權有總計
該公司使用Black-Scholes Merton期權定價模型對這些股票期權進行了估值。
|
|
|
|
|
|
截至六個月 |
||
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
2023 |
預期期限(以年為單位) |
|
|
|
|
|
不適用 |
|
|
預期波幅 |
|
|
|
|
|
不適用 |
|
|
無風險利率 |
|
|
|
|
|
不適用 |
|
|
計算ESPP下授予的購買權公允價值時使用的假設 截至2024年6月30日和2023年6月30日止六個月如下：
|
|
|
|
|
|
截至六個月 |
||
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
2023 |
預期期限(以年為單位) |
|
|
|
|
|
|
||
預期波幅 |
|
|
|
|
|
|
||
無風險利率 |
|
|
|
|
|
|
||
24
公司按獎勵類型和運營費用分組列出的基於股票的薪酬費用如下：
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
按獎勵類型列出的股票補償費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
限制性股票單位 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
以業績為基礎的股票單位 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
股票期權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
員工購股計劃 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基於股票的薪酬總支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
按營業費用分組劃分的股票補償費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
銷售和營銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基於股票的薪酬總支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
股票薪酬資本化用於內部使用，fware是美元
股票計劃下的股權獎勵活動
績效股票單位
關於Steel Holdings諮詢協議（定義和進一步描述見註釋12），董事會薪酬委員會（“薪酬委員會”）於2023年1月11日批准授予
於2024年1月，本公司與Steel Holdings，LLC訂立經修訂及重述的獨立訂約人服務協議(“經修訂諮詢協議”)，以取代及取代Steel Holdings諮詢協議。根據經修訂諮詢協議，除已歸屬Steel Holdings PSU外，已作出的所有股權授予(但包括未歸屬Steel Holdings PSU)或根據經修訂諮詢協議擬作出的所有股權授予均已於經修訂諮詢協議生效日期終止，且將不會根據經修訂諮詢協議發行其他履約股票單位。
2023年3月16日，賠償委員會批准了
25
2024年4月8日，賠償委員會批准了
公司業績股票單位活動 截至2024年6月30日的六個月情況如下：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均補助金 |
|
||
|
|
|
|
|
|
股份 |
|
|
日期公允價值 |
|
||
未歸屬於2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
授與 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
被沒收 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2024年6月30日未歸屬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
限售股單位
該公司的限制性股票單位活動 截至2024年6月30日的六個月情況如下：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均補助金 |
|
||
|
|
|
|
|
|
股份 |
|
|
日期公允價值 |
|
||
未歸屬於2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
授與 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
被沒收 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
既得 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2024年6月30日未歸屬 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
截至2024年6月30日，未確認的補償總數與限制庫存單位相關的運營成本為美元
基於業績的股票期權
期間的活動 截至2024年6月30日止六個月，與受與公司實現股價目標相關的績效歸屬條件約束的股票期權相關的股票期權如下：
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剩餘 |
|
集料 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
鍛鍊 |
|
|
合同 |
|
固有的 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
選項 |
|
|
價格 |
|
|
術語 |
|
價值 |
|
|||
未歸屬於2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|||
過期 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日未償還 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|||
可於2024年6月30日取消 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|||
截至2024年6月30日和2023年6月30日止六個月內行使的期權的總內在價值是$
26
股票期權
期間的活動 截至2024年6月30日止六個月與所有其他股票期權相關的情況如下：
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均 |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剩餘 |
|
集料 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
鍛鍊 |
|
|
合同 |
|
固有的 |
|
|||
|
|
|
|
|
|
選項 |
|
|
價格 |
|
|
術語 |
|
價值 |
|
|||
截至2023年12月31日的未償還債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|||
已鍛鍊 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
被沒收 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
過期 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
截至2024年6月30日未償還 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
可於2024年6月30日取消 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
||||
上表中的總內在價值代表公司普通股的公平市場價值與價內期權的平均期權行使價格之間的差異，乘以此類股票期權的數量。
員工購股計劃
截至2024年6月30日和2023年12月31日，僱員薪金扣除計劃下累積的僱員薪金扣減總額為$
附註12.關聯方交易
2023年1月4日，本公司與Steel Holdings，LLC簽訂了一項獨立承包商服務協議，自2023年1月1日起生效。鋼鐵控股有限公司是查德·斯蒂爾伯格的附屬公司，查德·斯蒂爾伯格目前是公司董事會成員，曾任董事會主席兼首席執行官。根據鋼鐵控股諮詢協議，公司聘請Steelberg先生為顧問，提供持續的首席執行官交接服務，並管理和監督公司aiWARE平臺的進一步發展。
2024年1月，本公司簽訂經修訂的諮詢協議，取代並取代鋼鐵控股諮詢協議。根據經修訂的諮詢協議，Steelberg先生將應公司首席執行官的要求提供與公司的軟件、軟件架構和技術戰略有關的技術諮詢服務，直至經修訂的諮詢協議終止日期2025年12月31日。作為該等服務的代價，本公司同意向Steel Holdings，LLC(I)支付#美元。
經修改的諮詢協議可由任何一方提前90天通知終止。如果本公司因鋼鐵控股、有限責任公司的重大違約以外的任何原因終止經修訂的諮詢協議，則經修訂的諮詢協議項下的任何剩餘現金補償將到期並應支付。如果控制權發生變更(定義見2017年計劃)，經修訂的諮詢協議將自控制權變更生效之日起終止，任何剩餘的現金補償付款將到期並應支付。
本公司已確定，經修訂的諮詢協議下的所有未來付款都是可能和可評估的，並且根據該協議賺取的基本上所有利益都與過去提供的服務有關。因此，本公司已於2024年6月30日在其簡明綜合資產負債表上就協議下的所有未來現金付款應計負債，並確認由此產生的加速費用#美元
27
於截至2024年6月30日止三個月內，本公司其中一間附屬公司代表其一名客户租用由本公司行政總裁擁有的物業，以提供若干推廣活動服務。支付的總代價不到$
有幾個
注13。後續事件
公司已聘請銀行家啟動出售資產的正式程序，管理層打算在提交本10-Q表格季度報告後12個月內完成這筆交易。如果交易完成，預計將產生大量現金收益，用於償還部分定期貸款，併為未來的運營提供資金。不能保證這一過程產生的任何此類交易將在隨後的12個月期間完成，或者根本不能完成。
28
項目2.管理層的討論和分析財務狀況和經營業績
前瞻性陳述
以下對我們財務狀況和經營結果的討論和分析應與本季度報告10-Q表格中其他部分包含的簡明綜合財務報表和相關附註一起閲讀，並對其全文進行限定。本討論包含基於涉及風險和不確定性的當前預期的前瞻性陳述。由於各種因素的影響，我們的實際結果可能與前瞻性表述中的預期大不相同，這些因素包括我們截至2023年12月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項“風險因素”中討論的那些因素，以及本10-Q表格季度報告和我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件中對這些因素的任何更新，包括未來美國證券交易委員會提交的文件。請參閲“關於前瞻性陳述的告誡”。
概述
Veritone，Inc.與我們的子公司統稱為“Veritone”、“Company”、“We”、“Our”和“Us”，是一家人工智能(AI)解決方案提供商，採用我們專有的AI操作系統aiWARE®，為我們的商業企業和公共部門(我們以前稱為政府和監管行業)客户提供差異化的產品和解決方案。我們的軟件產品和服務包括使用我們的aiWARE平臺和Veritone Hire解決方案的商業企業和公共部門客户產生的收入，任何相關的支持和維護服務，以及與部署和/或實施此類解決方案相關的任何相關專業服務。我們的託管服務包括商業企業客户使用我們的內容許可服務、廣告代理、影響者管理和相關服務產生的收入。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，我們分別創造了3,100美元的萬和6,260美元的萬收入，而截至2023年6月30日的三個月和六個月的收入分別為2,800美元萬和5,820美元萬。截至2024年6月30日的三個月，我們的軟件產品和服務收入為1,560美元萬，而2023年同期為1,410美元萬；截至2024年6月30日的三個月，我們的託管服務收入為1,540美元萬，而2023年同期為1,390美元萬。在截至2024年6月30日的6個月內，我們的軟件產品和服務收入為3,080美元萬，而2023年同期為2,820美元萬；在截至2024年6月30日的6個月內，我們的託管服務收入為3,180美元萬，而2023年同期為3,000美元萬。在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，沒有任何客户佔我們綜合收入的10%以上。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，一個客户分別佔我們綜合收入的15%和17%。
最新發展動態
任命瑞安·斯蒂爾伯格為董事長。我們的首席執行官瑞安·斯蒂爾伯格被任命為董事會主席，從2024年1月22日起生效，接替同日辭去董事會主席職務的查德·斯蒂爾伯格。查德·斯蒂爾伯格繼續擔任我們董事會的成員。
業務調整和重組。在2024年第一季度，我們實施了某些運營和重組計劃(“2024年第一季度重組”)，其結果是我們的全球員工人數減少了約13%。由於2024年第一季度的重組，我們預計年化運營費用將減少超過1,300美元萬。我們與2024年第一季度重組相關的一次性遣散費和過渡費用為250美元萬，其中截至2024年6月30日支付了230美元萬。
剝離某些非軟件資產的正式流程。此外，我們已聘請銀行家啟動正式程序，出售我們的某些非軟件資產(“資產”)。我們目前已收到多個合格的投標，我們的目標是在提交本10-Q表格季度報告後的12個月內完成資產的出售。如果交易完成，預計這筆交易將產生大量現金收益，用於償還部分定期貸款，併為未來的運營提供資金。不能保證這一進程產生的任何此類交易最終將在隨後的12個月期間內完成。
邁克爾·凱斯利當選為董事一級。2024年6月13日，在我們的2024年年度股東大會上，邁克爾·凱思禮當選為董事I類成員，任期三年，至2027年公司年度股東大會結束。傑弗裏·P·蓋爾在年會開幕前辭去了董事會成員一職。
機遇、挑戰和風險
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的收入主要來自商業企業客户，其次是公共部門客户。
我們是基於人工智能的軟件產品和服務的領導者。我們專有的人工智能操作系統aiWARE使用機器學習算法或人工智能模型，以及一套強大的應用程序，從海量的結構化和非結構化數據中揭示有價值的見解。從歷史上看，我們的軟件產品和服務收入的很大一部分來自我們從aiWARE平臺內部開發的應用程序，並積極向各種客户銷售。雖然管理層認為長期而言有很大的機會增加收入，但目前的經濟狀況對我們以消費為基礎的部分業務和財務狀況產生了負面影響
29
與歷史收入相比，不能確定任何可能是重大的、包括未來潛在收購的未來投資是否會帶來顯著的企業收入實現或收入增長。然而，我們繼續看到軟件產品和服務以及我們的aiWARE平臺向現有和新獲得的客户銷售的巨大增長機會，我們的人工智能解決方案可以在公共部門行業以及全球媒體和娛樂行業的內容創作和分發中增加短期和長期價值。
我們相信，我們的軟件產品和服務將帶來巨大的短期和長期收入和增長機會。2023年6月，我們完成了對BroadBeans的收購，後者是基於訂閲的人才獲取軟件即服務領域的領先者，在全球擁有約3,000名基於訂閲的客户，集成了100多個申請者跟蹤系統(ATS)，並可直接訪問全球超過2,500個職位公告板。收購BroadBeans對我們在Veritone僱用應用程序方面的增長具有戰略意義，因為我們計劃在短期內向BroadBeans的3,000名客户提供我們現有的產品，包括程序化廣告能力。從長遠來看，我們計劃利用我們的人工智能能力，通過直接訪問這些AT來分析複雜的數據集，包括未來與aiWARE的集成。在公共部門市場，隨着客户採用我們的aiWARE平臺，包括我們最近宣佈的iDEMS解決方案，我們看到了巨大的短期和長期增長機會，以促進和改善整個公共安全行業、美國司法部以及首席數字和人工智能官和國防部對更強大的數字證據管理系統和服務的現有和不斷增長的需求。然而，與公共部門客户的許多企業級機會可能涉及較長的銷售週期，在此期間，我們必須投入大量時間和資源，而不能保證成功。
擴大我們現有的和新的軟件產品和服務客户羣是我們成功的關鍵。在截至2024年6月30日的六個月內，軟件產品和服務收入較上年同期增長9.3%，這是由於在2023年第二季度增加了BroadBeans，但這部分被我們傳統Veritone Hire客户羣的消費下降所抵消。在截至2024年6月30日的六個月中，沒有客户佔我們綜合收入的10%以上，而在截至2023年6月30日的六個月中，一個客户佔我們綜合收入的17%。
由於最近高通脹、高利率、高失業率和地緣政治因素(包括俄羅斯-烏克蘭衝突和以色列戰爭)導致的宏觀經濟環境回落，我們的一些客户減少了我們商業企業客户羣中基於消費和廣告的支出，即我們的Veritone租用解決方案和託管服務。
截至2024年6月30日，我們的軟件產品和服務客户總數降至3,437家，預計較2023年第二季度末減少7.1%，使對BroadBeans的收購生效，就像發生在2022年1月1日一樣。客户減少的主要原因是有計劃地將舊的CareerBuilder客户從Broadean軟件平臺遷移出去，這對我們2023年或截至2024年6月30日的六個月的財務業績沒有重大影響。這一客户減少的整體影響對我們2024年的財務業績影響不大。為了繼續努力擴大我們的客户基礎和整體收入，我們一直在積極投資於現有客户並獲得新客户。此外，在2024年2月，我們宣佈了一些成本削減和重組舉措，其結果是我們的全球員工人數減少了約13%。自2023年第一季度以來，我們一直在積極調整和重組我們的組織，截至2024年6月30日，預計年化戰略成本削減淨額將超過3,700美元萬，其中包括我們2024年第一季度重組帶來的預期成本削減。由於我們努力使我們的客户羣多樣化並在現有客户羣中增加銷售額，以及2023年6月收購BroadBean，我們在短期內的銷售和營銷支出與過去12個月相比有所增加；然而，這些增加的投資被我們2023年和2024年的成本削減計劃部分抵消。
我們相信，我們的軟件產品和服務將擴展當今廣泛使用的許多第三方軟件平臺和產品的功能。例如，我們相信，當與aiWARE集成時，我們的Veritone僱用解決方案客户將在他們的招聘流程中獲得更高的可見性和透明度。此外，隨着最近宣佈推出iDEMS，我們現在提供一套aiWARE應用程序，以解決當今公共安全和聯邦政府部門面臨的日益嚴重的非結構化數字數據管理問題。此外，我們最近宣佈，我們獲得了亞馬遜網絡服務高級分層服務的地位，推進了我們的人工智能解決方案和功能在亞馬遜網絡服務平臺上的部署，我們歷來跨許多平臺集成了aiWARE，包括Alteryx、Snowflake和基於NVIDIA®CUDA®圖形處理器的平臺，從而大幅提高了aiWARE的處理速度，併為我們的技術提供了廣泛的新用例。我們正在為這些和未來的集成開發和營銷更具體的用例，我們相信這將為我們的產品打開新的市場，並加速我們的長期收入增長機會。
我們相信，我們的經營業績和業績現在是，並將繼續受到影響我們行業的各種因素的推動。我們為aiWARE平臺吸引、增長和留住客户的能力對快速變化的技術高度敏感，並取決於我們保持我們的平臺、內容和服務對客户的吸引力的能力。我們未來的收入和運營增長將在很大程度上取決於我們是否有能力增長和保留我們的軟件產品和服務客户羣，繼續開發和部署高質量和創新的人工智能驅動的應用程序和企業級產品，為我們的客户提供獨特和有吸引力的內容和廣告服務，在較新的市場(如公共部門)繼續增長，將aiWARE擴展到更大和更具擴張性的企業活動
30
並管理我們的企業管理成本。雖然我們相信我們將在這些努力中取得成功，但我們不能保證我們將成功地創造可觀的長期運營增長和盈利能力。
從歷史上看，我們一直奉行機會主義的收購公司戰略，以幫助加快我們的有機增長。我們的收購戰略有三個方面：(I)擴大我們目前市場的業務規模，(Ii)加快新市場和產品類別的增長，包括擴大我們現有的工程和銷售資源，以及(Iii)通過創業或市場驅動的機會，加快採用aiWARE作為通用的人工智能操作系統。雖然我們相信有一些戰略收購目標可以加快我們進入關鍵戰略市場並擴大我們現有的市場份額，以及我們發展業務的能力，但我們過去或未來的收購是否會實現這些目標並不確定。相反，我們一直尋求並可能繼續尋求機會主義出售某些對我們並非長期戰略的業務，例如可能出售上文討論的資產以及在2023年第二季度剝離我們的能源集團。
截至2024年6月30日的三個月和六個月，我們的總收入分別為3,100美元萬和6,260美元萬，而截至2023年6月30日的三個月和六個月的總收入分別為2,800美元萬和5,820美元萬，較上年同期分別增長10.8%和7.6%。截至2024年6月30日止三個月及六個月，本公司營運虧損總額分別為1,770美元萬及3,950美元萬，而截至2023年6月30日止三個月及六個月分別虧損2,820美元及5,180美元萬，較上年同期分別減少37.3%及23.7%。截至2024年6月30日止三個月及六個月，我們的非GAAP毛利(按下文“非GAAP財務指標”所述計算)分別增至約78.8%及78.2%，而截至2023年6月30日止三個月及六個月則分別為72.2%及75.0%，主要是由於客户利潤率及收入組合較上年同期增加所致。我們的非GAAP毛利率在任何給定時期都受到我們的軟件產品和服務以及我們的託管服務收入的組合的顯著影響，因為我們的託管服務收入的總體非GAAP毛利率通常低於我們的軟件產品和服務收入。我們的非GAAP毛利(見下文“非GAAP財務指標”)也取決於我們通過擴大客户羣和增加與現有客户的業務來增加收入的能力，以及通過與AWS和Microsoft Azure等雲計算提供商談判有利的經濟條款來管理我們的成本的能力。雖然我們專注於繼續提高我們的非GAAP毛利潤，但我們吸引和留住客户以增加收入的能力將高度依賴於我們實施和持續改進我們的技術和服務以及改善我們的技術基礎設施和運營的能力，因為我們的增長增加了網絡容量限制。
截至2024年6月30日止三個月及六個月內，本公司分別錄得淨虧損2,220美元萬及4,740美元萬，而截至2023年6月30日止三個月及六個月則分別錄得2,330美元萬及4,630美元萬淨虧損。於截至2024年6月30日止三個月及六個月內，本公司報告非公認會計準則淨虧損分別為690美元萬及1,450美元萬，而截至2023年6月30日止三個月及六個月內非公認會計準則淨虧損分別為1,300美元萬及2,260美元萬。為了繼續增長我們的收入，我們將繼續在人員方面進行有針對性的投資，即軟件工程師和銷售人員。從歷史上看，我們還對我們的企業基礎設施進行了投資，包括新的ERP和勞動力系統，以幫助我們更好地管理我們業務的規模和增長。然而，考慮到當前具有挑戰性的宏觀經濟環境，我們已經並將繼續大幅削減我們的運營結構，以更好地精簡我們的業務，並圍繞我們的增長和相應的投資確定優先事項。這些成本削減舉措始於2022年下半年，將持續到2024年，包括減少勞動力和某些傳統運營成本，以及整合過去的收購。作為這些舉措的結果，我們相信我們將能夠加快實現長期盈利的道路。
在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，我們幾乎所有的收入都來自美國的客户。通過2023年6月收購BroadBeans，我們擴大了整個歐洲和亞太地區的客户基礎。在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，我們的綜合收入分別有33.4%和33.1%來自美國以外的客户，主要來自西歐各地的客户，而截至2023年6月30日的三個月和六個月的這一比例不到10%。我們相信，對於我們來説，在美國以外的國家繼續擴大我們的服務產品和客户基礎是一個巨大的機會。長期而言，我們計劃在歐洲、亞太地區和拉丁美洲等地進一步拓展業務，因此，我們預計與這些擴張機會相關的前期支出將繼續大幅增加。
當前全球經濟狀況的影響
全球經濟和商業活動繼續面臨不確定性，原因包括宏觀經濟和地緣政治因素、勞動力短缺、通貨膨脹率以及中央銀行當局控制通脹的反應、貨幣供應變化、經濟衰退風險、俄羅斯-烏克蘭衝突和以色列戰爭造成的破壞。特別是，我們在Herzliya辦公地點從事Veritone Hire解決方案產品開發工作的業務運營已經並可能繼續受到以色列戰爭的影響。我們在以色列的一小部分僱員及其一些家屬已應徵入伍服兵役。這些因素對我們的運營和財務表現的影響程度，包括我們在預期時間框架內執行業務戰略和計劃的能力，將取決於未來的發展，以及對我們的客户、合作伙伴和員工的影響，所有這些都
31
不確定性和不可預測性。這些全球經濟狀況以及由這些狀況造成的任何持續或新的幹擾可能會在許多方面對我們的業務產生負面影響。例如，我們的Veritone招聘解決方案出售給財務狀況根據一般經濟和商業狀況波動的企業，特別是對勞動力的總體需求以及當前和未來僱主的經濟健康狀況。
如果經濟不確定性或減弱的經濟狀況導致我們的客户和潛在客户凍結或減少他們的員工人數，並減少他們的廣告支出，對我們的產品和服務的需求可能會受到負面影響。這些不利的經濟條件還可能導致我們應用程序的銷售減少、銷售週期延長、合同期限和價值減少、新技術的採用速度放緩以及價格競爭加劇。此外，從歷史上看，經濟衰退導致軟件和技術解決方案的整體支出減少，以及客户和潛在客户要求延長付款期限的壓力。如果經濟、政治或市場狀況惡化，或者如果這些狀況存在不確定性，我們的客户和潛在客户可能會選擇推遲或重新考慮產品採購，以減少他們的軟件和技術解決方案預算，這將限制我們增長業務的能力，並對我們的經營業績產生負面影響。這些事件中的任何一項都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
由於我們業務的性質，這些宏觀經濟狀況的影響可能要到未來一段時間才能完全反映在我們的經營業績中。我們已經評估了客户由於宏觀經濟環境變化而可能出現的信用惡化，並確定截至2024年6月30日，由於信用惡化，不需要額外計提信用損失準備金。對我們業務和經營結果最重大的風險在截至2023年12月31日的Form 10-k年度報告的第I部分，第1A項(風險因素)，以及本季度報告的第II部分，第1A項(風險因素)在Form 10-Q季度報告中討論。
非公認會計準則財務指標和主要業績指標
在評估我們的現金流和財務業績時，我們使用某些非GAAP財務指標，包括預計軟件收入、非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP淨收益(虧損)和非GAAP每股淨收益(虧損)。我們還提供了一些關鍵的績效指標(“KPI“)，包括軟件產品和服務客户總數、年度經常性收入、年度經常性收入(SaaS)、年度經常性收入(消費)、新訂單總額和毛收入留存。
本季度報告中以Form 10-Q形式提供的“預計”信息代表我們的歷史信息以及BroadBeans(定義見下文)在預計基礎上適用期間的歷史信息，就好像我們於2022年1月1日收購BroadBeans一樣。吾等於2023年6月13日完成對BroadBeans的收購，因此，自2023年6月13日之後開始的期間不按形式列報。
預計軟件收入是指按預計基礎計算的軟件產品和服務收入。非GAAP毛利的定義是非GAAP毛利除以收入。非公認會計原則毛利計算為我們的經營虧損，加上銷售和營銷費用、研發費用、一般和行政費用以及攤銷費用的調整。非公認會計原則淨虧損(預計淨虧損)是指不包括下列項目的公司淨虧損。每股非GAAP淨收益(虧損)和非GAAP淨收益(虧損)是公司每股淨收益(虧損)和淨收益(虧損)，調整後不包括所得税、折舊費用、攤銷費用、基於股票的薪酬費用、或有對價的公允價值變化、利息收入、利息費用、外幣損益、債務清償收益、收購和盡職調查成本、出售投資資產的收益或損失、持有待售業務的虧損、可變顧問業績獎金支出以及遣散費和管理過渡成本。以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的非GAAP淨收益(虧損)的結果。不包括在這些非GAAP財務指標中的項目，以及GAAP淨虧損、非GAAP淨收益(虧損)以及我們的核心業務和公司之間的這些排除項目的細目，在下面的對賬中詳細説明。此外，我們還提供了毛利潤、運營費用、運營虧損、其他(費用)收入、淨收益和所得税前虧損的補充非GAAP計量，不包括上述非GAAP淨虧損中排除的項目，並將此類非GAAP計量與最直接可比的GAAP計量進行協調。
我們提出這些非GAAP財務指標是因為管理層認為這些信息是證券分析師、投資者和其他相關方在評估我們行業的公司時通常使用的重要的業績補充指標。管理層還在內部使用此信息進行預測和預算。這些非GAAP財務計量不是按照GAAP計算和列報的，不應被視為淨收益(虧損)、營業收入(虧損)或任何其他如此計算和列報的財務指標的替代指標，也不應被視為經營活動現金流量的替代指標。其他公司(包括我們的競爭對手)可能會以不同的方式定義這些非GAAP財務指標。這些非公認會計準則的衡量標準可能不能代表我們過去的經營業績，也不能預測未來的潛在業績。投資者不應孤立地考慮這些補充的非GAAP財務信息，也不應將其作為根據GAAP報告的我們業績分析的替代。
32
GAAP淨虧損與非GAAP淨收益(虧損)的對賬
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
核心運營(1) |
|
|
公司(2) |
|
|
總 |
|
|
核心運營(1) |
|
|
公司(2) |
|
|
總 |
|
||||||
淨虧損 |
|
$ |
(9,026 |
) |
|
$ |
(13,205 |
) |
|
$ |
(22,231 |
) |
|
$ |
(15,205 |
) |
|
$ |
(8,091 |
) |
|
$ |
(23,296 |
) |
所得税撥備(受益於) |
|
|
(43 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(43 |
) |
|
|
(742 |
) |
|
|
(632 |
) |
|
|
(1,374 |
) |
折舊及攤銷 |
|
|
6,835 |
|
|
|
123 |
|
|
|
6,958 |
|
|
|
5,818 |
|
|
|
571 |
|
|
|
6,389 |
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
698 |
|
|
|
1,441 |
|
|
|
2,139 |
|
|
|
1,929 |
|
|
|
768 |
|
|
|
2,697 |
|
購買對價費用(3) |
|
|
— |
|
|
|
568 |
|
|
|
568 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
4,497 |
|
|
|
4,497 |
|
|
|
— |
|
|
|
720 |
|
|
|
720 |
|
外幣影響 |
|
|
— |
|
|
|
(49 |
) |
|
|
(49 |
) |
|
|
(1,631 |
) |
|
|
(28 |
) |
|
|
(1,659 |
) |
債務清償收益 |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
收購和盡職調查成本(4) |
|
|
— |
|
|
|
241 |
|
|
|
241 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,271 |
|
|
|
4,271 |
|
銷售損失（收益） |
|
|
— |
|
|
|
172 |
|
|
|
172 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,572 |
) |
|
|
(2,572 |
) |
待售業務的貢獻(5) |
|
|
(5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(5 |
) |
|
|
872 |
|
|
|
— |
|
|
|
872 |
|
可變顧問績效獎金費用(6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
237 |
|
|
|
— |
|
|
|
237 |
|
遣散費和高管過渡費用 |
|
|
831 |
|
|
|
80 |
|
|
|
911 |
|
|
|
474 |
|
|
|
215 |
|
|
|
689 |
|
非公認會計準則淨虧損 |
|
$ |
(710 |
) |
|
$ |
(6,140 |
) |
|
$ |
(6,850 |
) |
|
$ |
(8,248 |
) |
|
$ |
(4,778 |
) |
|
$ |
(13,026 |
) |
(單位：千) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
核心運營(1) |
|
|
公司(2) |
|
|
總 |
|
|
核心運營(1) |
|
|
公司(2) |
|
|
總 |
|
||||||
淨虧損 |
|
$ |
(20,018 |
) |
|
$ |
(27,411 |
) |
|
$ |
(47,429 |
) |
|
$ |
(27,775 |
) |
|
$ |
(18,484 |
) |
|
$ |
(46,259 |
) |
所得税撥備(受益於) |
|
|
(1,088 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,088 |
) |
|
|
(1,246 |
) |
|
|
(399 |
) |
|
|
(1,645 |
) |
折舊及攤銷 |
|
|
14,244 |
|
|
|
216 |
|
|
|
14,460 |
|
|
|
11,572 |
|
|
|
724 |
|
|
|
12,296 |
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
1,738 |
|
|
|
2,009 |
|
|
|
3,747 |
|
|
|
4,264 |
|
|
|
2,350 |
|
|
|
6,614 |
|
或有對價的公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
651 |
|
|
|
651 |
|
購買對價費用(3) |
|
|
— |
|
|
|
885 |
|
|
|
885 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
利息支出，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
8,488 |
|
|
|
8,488 |
|
|
|
9 |
|
|
|
1,516 |
|
|
|
1,525 |
|
外幣影響 |
|
|
— |
|
|
|
363 |
|
|
|
363 |
|
|
|
(2,777 |
) |
|
|
(43 |
) |
|
|
(2,820 |
) |
債務清償收益 |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
收購和盡職調查成本(4) |
|
|
140 |
|
|
|
1,042 |
|
|
|
1,182 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,076 |
|
|
|
5,076 |
|
銷售損失（收益） |
|
|
— |
|
|
|
172 |
|
|
|
172 |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,572 |
) |
|
|
(2,572 |
) |
待售業務的貢獻(5) |
|
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
1,789 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,789 |
|
可變顧問績效獎金費用(6) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|
|
631 |
|
|
|
— |
|
|
|
631 |
|
遣散費和高管過渡費用 |
|
|
3,098 |
|
|
|
1,663 |
|
|
|
4,761 |
|
|
|
1,501 |
|
|
|
632 |
|
|
|
2,133 |
|
非公認會計準則淨虧損 |
|
$ |
(1,888 |
) |
|
$ |
(12,581 |
) |
|
$ |
(14,469 |
) |
|
$ |
(12,032 |
) |
|
$ |
(10,549 |
) |
|
$ |
(22,581 |
) |
(1) 核心業務包括我們的綜合軟件產品和服務和託管服務(包括我們的內容許可和廣告服務)及其支持業務，包括銷售的直接成本以及銷售、營銷和產品開發的運營費用，以及專門用於這些業務的某些一般和行政成本。
(2) 公司由一般和行政職能組成，如行政、財務、法律、人員運營、固定管理費用(包括設施和信息技術費用)、其他收入(費用)和税收，以及支持整個公司的其他費用，包括上市公司驅動成本。
(3)收購對價費用包括與收購有關的對價。
(4) 在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，收購和盡職調查成本包括與收購和資產剝離相關的專業費用。
(5)持有待售業務的貢獻涉及我們在2023年第二季度剝離的能源集團所提期間的淨虧損。
(6)可變顧問績效獎金支出是指由於查德·斯蒂爾伯格先生根據他與我們的諮詢協議實現了績效目標而支付給他的獎金。
截至2024年6月30日的三個月，我們的運營虧損降至1,770美元萬，而去年同期為2,820美元萬。在截至2024年6月30日的6個月中，我們的運營虧損降至3950美元萬，而
33
相應的上一年期間為5180萬美元。下表列出了我們非GAAP毛利潤和非GAAP毛利率的計算，然後是截至2024年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合財務報表中列出的非GAAP財務信息與GAAP財務信息的對賬。
(千美元) |
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
運營虧損 |
$ |
(17,662 |
) |
|
$ |
(28,180 |
) |
|
$ |
(39,502 |
) |
|
$ |
(51,769 |
) |
銷售和營銷 |
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
研發 |
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
一般和行政 |
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
攤銷 |
|
5,990 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
11,981 |
|
|
|
11,143 |
|
非公認會計準則毛利 |
$ |
24,412 |
|
|
$ |
20,202 |
|
|
$ |
49,002 |
|
|
$ |
43,656 |
|
(千美元) |
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
58,230 |
|
收入成本 |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
24,412 |
|
|
$ |
20,202 |
|
|
$ |
49,002 |
|
|
$ |
43,656 |
|
非公認會計準則毛利率 |
|
|
78.8 |
% |
|
|
72.2 |
% |
|
|
78.2 |
% |
|
|
75.0 |
% |
34
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
58,230 |
|
收入成本 |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
|
24,412 |
|
|
|
20,202 |
|
|
|
49,002 |
|
|
|
43,656 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP收入成本 |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
基於股票的薪酬費用 |
|
|
— |
|
|
|
(17 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
(37 |
) |
非公認會計準則收入成本 |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,748 |
|
|
|
13,627 |
|
|
|
14,537 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP銷售和營銷費用 |
|
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
折舊 |
|
|
(24 |
) |
|
|
(6 |
) |
|
|
(48 |
) |
|
|
(12 |
) |
基於股票的薪酬費用 |
|
|
(306 |
) |
|
|
(529 |
) |
|
|
(482 |
) |
|
|
(705 |
) |
待售業務的貢獻 (2) |
|
|
— |
|
|
|
(221 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(484 |
) |
遣散費和高管過渡費用 |
|
|
(477 |
) |
|
|
(190 |
) |
|
|
(980 |
) |
|
|
(503 |
) |
非GAAP銷售和營銷費用 |
|
|
11,867 |
|
|
|
12,178 |
|
|
|
22,968 |
|
|
|
24,110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP研發費用 |
|
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
折舊 |
|
|
(562 |
) |
|
|
(292 |
) |
|
|
(1,352 |
) |
|
|
(519 |
) |
基於股票的薪酬費用 |
|
|
(96 |
) |
|
|
(1,127 |
) |
|
|
(628 |
) |
|
|
(2,669 |
) |
待售業務的貢獻 (2) |
|
|
— |
|
|
|
(559 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,117 |
) |
遣散費和高管過渡費用 |
|
|
(265 |
) |
|
|
(151 |
) |
|
|
(1,457 |
) |
|
|
(680 |
) |
非GAAP研發費用 |
|
|
5,722 |
|
|
|
8,390 |
|
|
|
12,423 |
|
|
|
17,061 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP一般和行政費用 |
|
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
折舊 |
|
|
(382 |
) |
|
|
(377 |
) |
|
|
(1,079 |
) |
|
|
(622 |
) |
基於股票的薪酬費用 |
|
|
(1,737 |
) |
|
|
(1,024 |
) |
|
|
(2,638 |
) |
|
|
(3,203 |
) |
或有對價的公允價值變動 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(651 |
) |
購買對價費用 (3) |
|
|
(568 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(885 |
) |
|
|
— |
|
可變顧問績效獎金費用 (4) |
|
|
— |
|
|
|
(237 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(631 |
) |
待售業務的貢獻 (2) |
|
|
5 |
|
|
|
(92 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
(188 |
) |
收購和盡職調查成本 (5) |
|
|
(241 |
) |
|
|
(4,271 |
) |
|
|
(1,182 |
) |
|
|
(5,076 |
) |
遣散費和高管過渡費用 |
|
|
(169 |
) |
|
|
(348 |
) |
|
|
(2,324 |
) |
|
|
(950 |
) |
非GAAP一般和行政費用 |
|
|
13,673 |
|
|
|
12,676 |
|
|
|
28,079 |
|
|
|
25,101 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP攤銷 |
|
|
(5,990 |
) |
|
|
(5,714 |
) |
|
|
(11,981 |
) |
|
|
(11,143 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP運營損失 |
|
|
(17,662 |
) |
|
|
(28,180 |
) |
|
|
(39,502 |
) |
|
|
(51,769 |
) |
非GAAP調整總額 (1) |
|
|
10,812 |
|
|
|
15,155 |
|
|
|
25,033 |
|
|
|
29,190 |
|
非公認會計準則運營損失 |
|
|
(6,850 |
) |
|
|
(13,025 |
) |
|
|
(14,469 |
) |
|
|
(22,579 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP其他收入（費用），淨 |
|
|
(4,612 |
) |
|
|
3,510 |
|
|
|
(9,015 |
) |
|
|
3,865 |
|
債務清償收益 |
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8 |
) |
|
|
— |
|
銷售損失（收益） |
|
|
172 |
|
|
|
(2,572 |
) |
|
|
172 |
|
|
|
(2,572 |
) |
外幣影響 |
|
|
(49 |
) |
|
|
(1,659 |
) |
|
|
363 |
|
|
|
(2,820 |
) |
利息支出，淨額 |
|
|
4,497 |
|
|
|
720 |
|
|
|
8,488 |
|
|
|
1,525 |
|
非公認會計準則其他費用，淨額 |
|
|
— |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP所得税前虧損 |
|
|
(22,274 |
) |
|
|
(24,670 |
) |
|
|
(48,517 |
) |
|
|
(47,904 |
) |
非GAAP調整總額 (1) |
|
|
15,424 |
|
|
|
11,644 |
|
|
|
34,048 |
|
|
|
25,323 |
|
所得税前非公認會計原則虧損 |
|
|
(6,850 |
) |
|
|
(13,026 |
) |
|
|
(14,469 |
) |
|
|
(22,581 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税撥備(受益於) |
|
|
(43 |
) |
|
|
(1,374 |
) |
|
|
(1,088 |
) |
|
|
(1,645 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公認會計準則淨虧損 |
|
|
(22,231 |
) |
|
|
(23,296 |
) |
|
|
(47,429 |
) |
|
|
(46,259 |
) |
非GAAP調整總額 (1) |
|
|
15,381 |
|
|
|
10,270 |
|
|
|
32,960 |
|
|
|
23,678 |
|
非公認會計準則淨虧損 |
|
$ |
(6,850 |
) |
|
$ |
(13,026 |
) |
|
$ |
(14,469 |
) |
|
$ |
(22,581 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
用於計算非公認會計準則基本和攤薄每股淨虧損的股份(單位：S) |
|
|
37,814 |
|
|
|
36,849 |
|
|
|
37,584 |
|
|
|
36,719 |
|
非公認會計準則基本和稀釋後每股淨虧損 |
|
$ |
(0.18 |
) |
|
$ |
(0.35 |
) |
|
$ |
(0.38 |
) |
|
$ |
(0.61 |
) |
(1) 調整包括對上文所列的公認會計原則收入成本、銷售和營銷費用、研發費用、一般和行政費用以及其他收入(費用)、淨額(如適用)的調整。
(2) 持有待售業務的貢獻涉及我們在2023年第二季度剝離的能源集團所提期間的淨虧損。
(3) 收購對價費用包括與收購有關的對價。
(4) 可變顧問績效獎金支出是指由於查德·斯蒂爾伯格先生根據他與我們的諮詢協議實現了績效目標而支付給他的獎金。
(5) 在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，收購和盡職調查成本包括與收購和資產剝離相關的專業費用。
35
補充財務信息
我們提供以下關於我們的軟件產品和服務以及託管服務的未經審計的補充財務信息，以回顧前幾年的情況，以解釋我們最近的歷史和同比表現。
我們軟件產品和服務的補充財務信息包括：(I)預計軟件收入，(Ii)軟件產品和服務客户總數，(Iii)年度經常性收入，(Iv)新預訂總額，以及(Iv)毛收入留存，每種情況下的定義見下表腳註。我們託管服務的補充財務信息包括：(I)每個活動託管服務客户的平均賬單，以及(Ii)收入。
軟件產品和服務補充財務信息
下表列出了我們每個軟件產品和服務補充財務信息的結果。
|
|
截至的季度 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 (1) |
|
|
2022 (1) |
|
|
2022 (1) |
|
|
2022 (1) |
|
|
2023 (1) |
|
|
2023 (1) |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||||||
形式軟件收入（單位：000） (2) |
|
$ |
26,319 |
|
|
$ |
26,650 |
|
|
$ |
28,603 |
|
|
$ |
35,612 |
|
|
$ |
22,423 |
|
|
$ |
20,859 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,824 |
|
|
$ |
15,223 |
|
|
$ |
15,632 |
|
軟件產品和服務客户總數 (3) |
|
|
3,673 |
|
|
|
3,718 |
|
|
|
3,787 |
|
|
|
3,824 |
|
|
|
3,773 |
|
|
|
3,705 |
|
|
|
3,536 |
|
|
|
3,459 |
|
|
|
3,384 |
|
|
|
3,437 |
|
年度經常性收入（SaaS）（單位：000） (4) |
|
$ |
48,392 |
|
|
$ |
44,465 |
|
|
$ |
43,925 |
|
|
$ |
46,248 |
|
|
$ |
45,453 |
|
|
$ |
47,720 |
|
|
$ |
47,756 |
|
|
$ |
49,122 |
|
|
$ |
49,064 |
|
|
$ |
49,223 |
|
年度經常性收入（消費）（單位：000） (5) |
|
$ |
87,445 |
|
|
$ |
85,901 |
|
|
$ |
85,091 |
|
|
$ |
71,754 |
|
|
$ |
67,242 |
|
|
$ |
60,229 |
|
|
$ |
41,543 |
|
|
$ |
30,967 |
|
|
$ |
23,510 |
|
|
$ |
18,701 |
|
新預訂總數（單位：000） (6) |
|
$ |
16,643 |
|
|
$ |
22,009 |
|
|
$ |
23,793 |
|
|
$ |
26,342 |
|
|
$ |
22,794 |
|
|
$ |
8,388 |
|
|
$ |
15,501 |
|
|
$ |
17,457 |
|
|
$ |
12,964 |
|
|
$ |
14,047 |
|
總收入保留 (7) |
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
|
>90% |
|
||||||||||
(1) 本期的所有補充財務信息均以形式呈列，包括Broadbean。
(2) “預計軟件收入”是一種非GAAP衡量標準，代表預計基礎上的軟件產品和服務收入。
(3) “軟件產品和服務客户總數”包括截至上述每個季度末淨收入超過10美元的軟件產品和服務客户，也不包括我們歸類為試用或試行狀態的任何客户。以前，我們為Veritone，Inc.和PandoLogic Ltd.提供“最終軟件客户”，即截至每個會計季度末的軟件產品和服務客户，往後12個月的收入超過2400美元，和/或被公司視為在適用期間處於有效合同之下。軟件產品和服務客户總數不能與最終軟件客户相比。Total Software Products&Services Customers包括基於本季度最後一個月的收入而不是過去12個月的基礎上的客户。Total Software Products&Services Customers包括基於本季度最後一個月的收入的客户，而不是基於往績12個月的基礎上的客户，並且不包括我們處於試用或試行狀態的任何客户，而不包括具有有效合同的客户。管理層使用道達爾軟件產品和服務客户，我們相信道達爾軟件產品和服務客户對投資者是有用的，因為它更準確地反映了我們的軟件產品和服務客户(包括BroadBean)的總客户。
(4) “年度經常性收入(SaaS)”是對所有軟件產品和服務客户在適用季度的最後一個月內每月經常性收入的年化計算，每種情況都是按形式計算的。在以前的期間，我們提供了“平均年收入”，其計算方法是Veritone，Inc.和PandoLogic Ltd.過去12個月的軟件產品和服務收入除以同期的平均客户數量。年度經常性收入不能與平均年收入(SaaS)相比較。年度經常性收入(SaaS)僅包括基於訂閲的SaaS收入，不在活躍客户中計算平均值，並使用如上所述的經常性收入計算，而不是年度收入。管理層使用“年度經常性收入(SaaS)”，我們相信年度經常性收入(SaaS)對投資者是有用的，因為與消費收入相比，BroadBeans顯著增加了我們基於訂閲的SaaS收入的組合，而兩者之間的分割允許讀者在可預測的經常性SaaS收入和更不穩定的消費收入之間進行劃分。
(5) “年度經常性收入(消費)”是指所有活躍的總體軟件產品和服務客户的所有非經常性收入和/或基於消費的收入的過去12個月，在每種情況下，都是按形式計算的。在以前的期間，我們提供了“平均年收入”，其計算方法是Veritone，Inc.和PandoLogic Ltd.過去12個月的軟件產品和服務收入除以同期的平均客户數量。年度經常性收入(消費)不能與平均年收入相比較。年度經常性收入(消費)僅包括非經常性和/或基於消費的收入，不在活躍客户中計算平均值，並使用如上所述的經常性收入而不是年度收入的計算。管理層使用“年度經常性收入(消費)”，我們相信年度經常性收入(消費)對投資者是有用的，因為與消費收入相比，BroadBeans顯著增加了我們基於訂閲的SaaS收入的組合，兩者之間的分割允許讀者在可預測的經常性SaaS收入和更不穩定的消費收入之間進行劃分。
(6) “新預訂量總額”是指本季度收到的新合同在整個合同期內應支付的總費用(包括在任何可取消部分期間應支付的費用和在期限內可能波動的許可費估計數)，不包括合同項下的任何可變費用(例如，認知處理、存儲、專業服務和其他可變服務的費用)，每種情況均按形式計算。
(7) “毛收入留存”指的是我們以美元為基礎的截至期末的毛收入留存率的計算方法，從軟件產品和服務客户截至上一年季度的3個月的收入開始計算，或上一年季度的收入。然後，我們從上一年季度收入中扣除截至本期末不再是客户的軟件產品和服務客户的任何收入，或截至本期末的軟件客户收入。然後，我們將本期結束的軟件客户總收入除以上一年季度總收入，得出以美元為基礎的總留存率，即截至上一年，所有軟件產品和服務客户從我們的軟件產品和服務獲得的收入中未因客户流失而損失的百分比。所有用於確定毛收入留存的數字都是按形式計算的。
36
下表列出了收入與預計收入的對賬以及預計年度經常性收入的計算。
|
|
截至的季度 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||||||
軟件產品及服務收入(單位：S) |
|
$ |
18,167 |
|
|
$ |
18,379 |
|
|
$ |
20,812 |
|
|
$ |
27,220 |
|
|
$ |
14,127 |
|
|
$ |
14,093 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,820 |
|
|
$ |
15,220 |
|
|
$ |
15,632 |
|
蠶豆收入(單位：S)(1) |
|
|
6,204 |
|
|
|
6,974 |
|
|
|
7,639 |
|
|
|
8,230 |
|
|
|
8,156 |
|
|
|
8,374 |
|
|
|
8,739 |
|
|
|
8,662 |
|
|
|
8,517 |
|
|
|
8,690 |
|
Broadbean收入包含在軟件產品和服務收入中（以000為單位） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,716 |
) |
|
|
(8,739 |
) |
|
|
(8,662 |
) |
|
|
(8,517 |
) |
|
|
(8,690 |
) |
形式軟件收入（單位：000） |
|
$ |
24,371 |
|
|
$ |
25,353 |
|
|
$ |
28,451 |
|
|
$ |
35,450 |
|
|
$ |
22,283 |
|
|
$ |
20,751 |
|
|
$ |
20,361 |
|
|
$ |
19,820 |
|
|
$ |
15,220 |
|
|
$ |
15,632 |
|
託管服務收入（單位：000） |
|
|
16,240 |
|
|
|
15,856 |
|
|
|
16,384 |
|
|
|
16,670 |
|
|
|
16,136 |
|
|
|
13,874 |
|
|
|
14,772 |
|
|
|
14,377 |
|
|
|
16,416 |
|
|
|
15,360 |
|
總形式收入（單位：000） |
|
$ |
40,611 |
|
|
$ |
41,209 |
|
|
$ |
44,835 |
|
|
$ |
52,120 |
|
|
$ |
38,419 |
|
|
$ |
34,625 |
|
|
$ |
35,133 |
|
|
$ |
34,197 |
|
|
$ |
31,636 |
|
|
$ |
30,992 |
|
|
|
十二個月結束 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||||||
軟件產品及服務收入(單位：S) |
|
$ |
72,997 |
|
|
$ |
85,796 |
|
|
$ |
97,581 |
|
|
$ |
84,578 |
|
|
$ |
80,538 |
|
|
$ |
76,252 |
|
|
$ |
75,801 |
|
|
$ |
68,401 |
|
|
$ |
69,494 |
|
|
$ |
71,033 |
|
蠶豆收入(單位：S)(1) |
|
|
29,599 |
|
|
|
30,006 |
|
|
|
30,136 |
|
|
|
29,047 |
|
|
|
30,999 |
|
|
|
32,399 |
|
|
|
33,499 |
|
|
|
33,931 |
|
|
|
34,292 |
|
|
|
34,608 |
|
Broadbean收入包含在軟件產品和服務收入中（以000為單位） |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,716 |
) |
|
|
(10,455 |
) |
|
|
(19,117 |
) |
|
|
(27,634 |
) |
|
|
(34,608 |
) |
形式軟件收入（單位：000） |
|
$ |
102,596 |
|
|
$ |
115,802 |
|
|
$ |
127,717 |
|
|
$ |
113,625 |
|
|
$ |
111,537 |
|
|
$ |
106,935 |
|
|
$ |
98,845 |
|
|
$ |
83,215 |
|
|
$ |
76,152 |
|
|
$ |
71,033 |
|
託管服務收入（單位：000） |
|
|
58,419 |
|
|
|
60,546 |
|
|
|
63,406 |
|
|
|
65,150 |
|
|
|
65,046 |
|
|
|
63,064 |
|
|
|
61,452 |
|
|
|
59,159 |
|
|
|
59,439 |
|
|
|
60,925 |
|
總形式收入（單位：000） |
|
$ |
161,015 |
|
|
$ |
176,348 |
|
|
$ |
191,123 |
|
|
$ |
178,775 |
|
|
$ |
176,583 |
|
|
$ |
169,999 |
|
|
$ |
160,297 |
|
|
$ |
142,374 |
|
|
$ |
135,591 |
|
|
$ |
131,958 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
形式客户總數 |
|
|
3,673 |
|
|
|
3,718 |
|
|
|
3,787 |
|
|
|
3,824 |
|
|
|
3,773 |
|
|
|
3,705 |
|
|
|
3,536 |
|
|
|
3,459 |
|
|
|
3,384 |
|
|
|
3,437 |
|
預計年度經常性收入（單位：000） (2) |
|
$ |
135,837 |
|
|
$ |
130,366 |
|
|
$ |
129,016 |
|
|
$ |
118,002 |
|
|
$ |
112,695 |
|
|
$ |
107,949 |
|
|
$ |
89,299 |
|
|
$ |
80,089 |
|
|
$ |
72,574 |
|
|
$ |
67,924 |
|
(1)“形式軟件收入”包括Veritone，Inc.過去十（10）財年季度的歷史軟件產品和服務收入。和Broadbean，並以合併形式呈現此類收入，將Broadbean視為由Veritone，Inc.所有。自2022年1月1日起。
(2) “形式年度經常性收入”代表計算季度最後一個時期每月經常性收入的年化計算，並結合所有活躍客户所有非經常性和/或基於消費的收入的過去十二個月計算。
託管服務補充財務信息
下表列出了託管服務每個關鍵性能指標的結果。
|
|
截至的季度 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
|
9月30日， |
|
|
十二月三十一日， |
|
|
3月31日， |
|
|
6月30日， |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||||||
每個活動託管服務客户的平均計費量（單位：000）(1) |
|
$ |
684 |
|
|
$ |
736 |
|
|
$ |
747 |
|
|
$ |
823 |
|
|
$ |
771 |
|
|
$ |
576 |
|
|
$ |
620 |
|
|
$ |
647 |
|
|
$ |
793 |
|
|
$ |
727 |
|
季度收入（單位：000）(2) |
|
$ |
10,735 |
|
|
$ |
9,625 |
|
|
$ |
10,035 |
|
|
$ |
11,074 |
|
|
$ |
9,337 |
|
|
$ |
6,876 |
|
|
$ |
8,827 |
|
|
$ |
8,612 |
|
|
$ |
9,333 |
|
|
$ |
8,402 |
|
(1)每個活躍的託管服務客户每個季度的平均賬單反映了在截至本季度末的12個月期間，每個活躍的託管服務客户在該季度活躍的託管服務客户的平均季度賬單。
(2) 託管服務收入和指標不包括內容許可和媒體服務以及Table Rock Management。
由於許多因素，我們已經並可能繼續經歷我們的託管服務收入的波動，這些因素包括：(I)新的大客户協議的時間；(Ii)選擇用新的提供商取代我們的服務或通過在內部投放廣告的客户的流失；(Iii)由於自身業務的問題而經歷廣告預算減少的客户；以及(Iv)針對某些大客户的活動的季節性。從歷史上看，我們很大一部分收入來自幾個主要客户。隨着我們不斷擴大和多樣化我們的客户基礎，我們預計我們對有限數量的大客户的依賴將降至最低。
37
經營成果
下表列出了我們在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的運營結果，以美元表示，並佔我們這三個時期收入的百分比。對我們歷史結果的逐期比較並不一定表明未來可能取得的結果。
(千美元) |
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
58,230 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
銷售和營銷 |
|
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
研發 |
|
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
一般和行政 |
|
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
攤銷 |
|
|
5,990 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
11,981 |
|
|
|
11,143 |
|
總運營支出 |
|
|
48,654 |
|
|
|
56,147 |
|
|
|
102,130 |
|
|
|
109,999 |
|
運營虧損 |
|
|
(17,662 |
) |
|
|
(28,180 |
) |
|
|
(39,502 |
) |
|
|
(51,769 |
) |
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
(4,612 |
) |
|
|
3,510 |
|
|
|
(9,015 |
) |
|
|
3,865 |
|
扣除所得税準備前的虧損 |
|
|
(22,274 |
) |
|
|
(24,670 |
) |
|
|
(48,517 |
) |
|
|
(47,904 |
) |
所得税撥備(受益於) |
|
|
(43 |
) |
|
|
(1,374 |
) |
|
|
(1,088 |
) |
|
|
(1,645 |
) |
淨虧損 |
|
$ |
(22,231 |
) |
|
$ |
(23,296 |
) |
|
$ |
(47,429 |
) |
|
$ |
(46,259 |
) |
|
|
截至三個月 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
收入成本 |
|
|
21.2 |
|
|
|
27.8 |
|
|
|
21.8 |
|
|
|
25.0 |
|
銷售和營銷 |
|
|
40.9 |
|
|
|
46.9 |
|
|
|
39.1 |
|
|
|
44.3 |
|
研發 |
|
|
21.4 |
|
|
|
37.6 |
|
|
|
25.3 |
|
|
|
37.9 |
|
一般和行政 |
|
|
54.1 |
|
|
|
68.0 |
|
|
|
57.8 |
|
|
|
62.5 |
|
攤銷 |
|
|
19.3 |
|
|
|
20.4 |
|
|
|
19.1 |
|
|
|
19.1 |
|
總運營支出 |
|
|
156.9 |
|
|
|
200.7 |
|
|
|
163.1 |
|
|
|
188.8 |
|
運營虧損 |
|
|
(56.9 |
) |
|
|
(100.7 |
) |
|
|
(63.1 |
) |
|
|
(88.8 |
) |
其他收入(費用)，淨額 |
|
|
(14.9 |
) |
|
|
12.6 |
|
|
|
(14.4 |
) |
|
|
6.6 |
|
扣除所得税準備前的虧損 |
|
|
(71.8 |
) |
|
|
(88.1 |
) |
|
|
(77.5 |
) |
|
|
(82.2 |
) |
所得税撥備(受益於) |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(4.9 |
) |
|
|
(1.7 |
) |
|
|
(2.8 |
) |
淨虧損 |
|
|
(71.7 |
) |
|
|
(83.2 |
) |
|
|
(75.8 |
) |
|
|
(79.4 |
) |
截至2024年6月30日的三個月和六個月與截至2023年6月30日的三個月和六個月相比
收入
|
|
截至6月30日的三個月， |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
商業廣告 |
|
|
公眾 |
|
|
|
|
|
商業廣告 |
|
|
公眾 |
|
|
|
|
||||||
|
|
企業 |
|
|
扇區 |
|
|
總 |
|
|
企業 |
|
|
扇區 |
|
|
總 |
|
||||||
軟件產品與服務 |
|
$ |
14,510 |
|
|
$ |
1,122 |
|
|
$ |
15,632 |
|
|
$ |
12,492 |
|
|
$ |
1,601 |
|
|
$ |
14,093 |
|
託管服務 |
|
|
15,360 |
|
|
|
— |
|
|
|
15,360 |
|
|
|
13,874 |
|
|
|
— |
|
|
|
13,874 |
|
收入 |
|
$ |
29,870 |
|
|
$ |
1,122 |
|
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
26,366 |
|
|
$ |
1,601 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
|
截至6月30日的六個月， |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||||||||||||
|
|
商業廣告 |
|
|
公眾 |
|
|
|
|
|
商業廣告 |
|
|
公眾 |
|
|
|
|
||||||
|
|
企業 |
|
|
扇區 |
|
|
總 |
|
|
企業 |
|
|
扇區 |
|
|
總 |
|
||||||
軟件產品與服務 |
|
$ |
28,212 |
|
|
$ |
2,640 |
|
|
$ |
30,852 |
|
|
$ |
25,224 |
|
|
$ |
2,996 |
|
|
$ |
28,220 |
|
託管服務 |
|
|
31,776 |
|
|
|
— |
|
|
|
31,776 |
|
|
|
30,010 |
|
|
|
— |
|
|
|
30,010 |
|
收入 |
|
$ |
59,988 |
|
|
$ |
2,640 |
|
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
55,234 |
|
|
$ |
2,996 |
|
|
$ |
58,230 |
|
38
商業企業
截至2024年6月30日的三個月，商業企業軟件產品及服務收入較上年同期增加200億萬，增幅16.2%；截至2024年6月30日的六個月，商業企業軟件產品及服務收入較上年同期增加300萬，增幅11.8%，主要原因是2023年第二季度增加了BroadBean，但部分被包括亞馬遜在內的消費型客户收入下降所抵消。在截至2024年6月30日的三個月中，我們還實現了來自基於訂閲的經常性SaaS收入客户的3.1%的增長。在截至2024年6月30日的三個月中，商業企業管理服務較上年同期增加了150美元萬，增幅為10.7%；在截至2024年6月30日的六個月中，商業企業管理服務較上年同期增加了180美元萬，增幅為5.9%，這主要是由於當前廣告經濟環境推動的廣告收入增加。
公共部門
截至2024年6月30日的三個月，公共部門軟件產品和服務收入較上年同期下降50萬，降幅29.9%；截至2024年6月30日的六個月，公共部門軟件產品和服務收入同比下降40美元，降幅11.9%，這主要是由於截至2023年6月30日的三個月的某些一次性服務收入沒有在截至2024年6月20日的三個月重現，這部分被來自公共安全和聯邦客户的軟件收入的有機增長所抵消。在某些情況下，某些市場的公共部門客户，特別是我們的政府客户的軟件產品和服務收入可能是基於項目的，並受此類項目的時間安排的影響。因此，我們預計我們來自這些市場的收入可能會在不同時期大幅波動。
運營費用
(千美元) |
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六個月 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||||||
收入成本 |
|
$ |
6,580 |
|
|
$ |
7,765 |
|
|
$ |
(1,185 |
) |
|
|
(15.3 |
)% |
|
$ |
13,626 |
|
|
$ |
14,574 |
|
|
$ |
(948 |
) |
|
|
(6.5 |
)% |
銷售和營銷 |
|
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
(450 |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
|
|
(1,336 |
) |
|
|
(5.2 |
)% |
研發 |
|
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
(3,874 |
) |
|
|
(36.8 |
)% |
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
|
|
(6,186 |
) |
|
|
(28.1 |
)% |
一般和行政 |
|
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
(2,260 |
) |
|
|
(11.9 |
)% |
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
|
|
(237 |
) |
|
|
(0.7 |
)% |
攤銷 |
|
|
5,990 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
276 |
|
|
|
4.8 |
% |
|
|
11,981 |
|
|
|
11,143 |
|
|
|
838 |
|
|
|
7.5 |
% |
總運營支出 |
|
$ |
48,654 |
|
|
$ |
56,147 |
|
|
$ |
(7,493 |
) |
|
|
(13.3 |
)% |
|
$ |
102,130 |
|
|
$ |
109,999 |
|
|
$ |
(7,869 |
) |
|
|
(7.2 |
)% |
收入成本。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，收入成本分別比去年同期下降了120美元萬和90美元萬，這主要是由於我們的某些客户的利潤率提高，以及收入組合從利潤率較低的託管服務產品轉向利潤率較高的軟件產品和服務產品。在截至2024年6月30日的6個月中，軟件產品和服務產品佔收入的49.3%，而去年同期為48.5%。截至2024年6月30日的三個月和六個月，收入成本佔收入的百分比分別提高到21.2%和21.8%，而截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為27.8%和25.0%。
銷售和市場營銷.在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，銷售和營銷費用分別比去年同期減少了50美元萬和130美元萬，這主要是由於2023年第一季度宣佈的成本削減舉措和廣告支出的減少，但部分被2023年6月收購BroadBean導致的銷售和營銷費用增加所抵消。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，銷售和營銷費用佔收入的比例分別從截至2023年6月30日的三個月和六個月的46.9%和44.3%降至40.9%和39.1%。
研究和開發。於截至2024年6月30日止三個月及六個月內，研發開支分別較上年同期減少390萬或36.8%及620萬或28.1%，主要是由於各項成本削減措施導致與人員有關的成本減少所致，但被2023年6月收購BroadBeans的研發成本增加及內部使用軟件資本化成本增加所部分抵銷。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，研發費用佔收入的比例分別從截至2023年6月30日的三個月和六個月的37.6%和37.9%降至21.4%和25.3%。
一般和行政。截至2024年6月30日止三個月的一般及行政開支較上年同期減少230萬，或11.9%，主要是由於主要與收購BroadBeans有關的非經常性專業費用減少，以及各項成本削減措施所產生的人事相關成本減少所致，但被2023年6月收購BroadBeans產生的額外成本部分抵銷。與去年同期相比，截至2024年6月30日的6個月的一般和行政費用減少了20美元萬，或0.7%，主要是由於第二季度的減少
39
以上所述的2024年第一季度淨增部分抵消了2024年第一季度與上年同期相比的淨增長，這是由於2023年6月收購BroadBeans的成本增加，但被基於股票的薪酬和人員相關成本的費用減少部分抵消。
攤銷費用。與去年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的攤銷費用有所增加，主要原因是與我們2023年6月收購BroadBeans相關的攤銷費用增加，但部分被2023年第三季度完全攤銷的某些資產所抵消。
其他收入(費用)，淨額
截至2024年6月30日的三個月，其他費用淨額為460美元萬，主要原因是利息支出淨額450美元萬，這是由於我們定期貸款的利息支出增加所致。截至2023年6月30日的三個月，其他收入淨額為350美元萬，主要包括出售能源集團260美元萬的收益和170美元萬的外匯收益，扣除70美元萬的利息支出抵消了這一收入。在截至2024年6月30日的六個月中，其他費用淨額為900美元萬，主要原因是利息支出淨額850美元萬，這是由於我們定期貸款的利息支出增加，以及40美元萬的匯兑損失。截至2023年6月30日的6個月，其他收入淨額為390萬，主要由出售能源集團260美元萬的收益和280萬的外匯收益組成，但被扣除150美元萬的利息支出所抵消。
非公認會計準則毛利
我們的非GAAP毛利潤是指截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的收入減去收入成本。在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的精簡合併財務報表中，非GAAP毛利與運營虧損的對賬如下所示。
(千美元) |
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六個月 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||||||
運營虧損 |
|
$ |
(17,662 |
) |
|
$ |
(28,180 |
) |
|
$ |
10,518 |
|
|
|
(37.3 |
)% |
|
$ |
(39,502 |
) |
|
$ |
(51,769 |
) |
|
$ |
12,267 |
|
|
|
(23.7 |
)% |
銷售和營銷 |
|
|
12,674 |
|
|
|
13,124 |
|
|
|
(450 |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
|
|
24,478 |
|
|
|
25,814 |
|
|
|
(1,336 |
) |
|
|
(5.2 |
)% |
研發 |
|
|
6,645 |
|
|
|
10,519 |
|
|
|
(3,874 |
) |
|
|
(36.8 |
)% |
|
|
15,860 |
|
|
|
22,046 |
|
|
|
(6,186 |
) |
|
|
(28.1 |
)% |
一般和行政 |
|
|
16,765 |
|
|
|
19,025 |
|
|
|
(2,260 |
) |
|
|
(11.9 |
)% |
|
|
36,185 |
|
|
|
36,422 |
|
|
|
(237 |
) |
|
|
(0.7 |
)% |
攤銷 |
|
|
5,990 |
|
|
|
5,714 |
|
|
|
276 |
|
|
|
4.8 |
% |
|
|
11,981 |
|
|
|
11,143 |
|
|
|
838 |
|
|
|
7.5 |
% |
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
24,412 |
|
|
$ |
20,202 |
|
|
$ |
4,210 |
|
|
|
20.8 |
% |
|
$ |
49,002 |
|
|
$ |
43,656 |
|
|
$ |
5,346 |
|
|
|
12.2 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
78.8 |
% |
|
|
72.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
78.2 |
% |
|
|
75.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
(千美元) |
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至六個月 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$Change |
|
|
更改百分比 |
|
||||||||
收入 |
|
$ |
30,992 |
|
|
$ |
27,967 |
|
|
$ |
3,025 |
|
|
|
10.8 |
% |
|
$ |
62,628 |
|
|
$ |
58,230 |
|
|
$ |
4,398 |
|
|
|
7.6 |
% |
收入成本 |
|
|
6,580 |
|
|
|
7,765 |
|
|
|
(1,185 |
) |
|
|
(15.3 |
)% |
|
|
13,626 |
|
|
|
14,574 |
|
|
|
(948 |
) |
|
|
(6.5 |
)% |
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
24,412 |
|
|
$ |
20,202 |
|
|
$ |
4,210 |
|
|
|
20.8 |
% |
|
$ |
49,002 |
|
|
$ |
43,656 |
|
|
$ |
5,346 |
|
|
|
12.2 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
78.8 |
% |
|
|
72.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
78.2 |
% |
|
|
75.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
與去年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的運營虧損有所改善，這是由於上述原因導致我們的收入增加和總運營費用減少所致。與上年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的非GAAP毛利和非GAAP毛利均有所增長，這主要是由於收入增加和非GAAP毛利較上年同期有所改善。
流動性、資本資源和持續經營
我們歷來通過出售股權和債務證券來為我們的業務融資。我們的主要流動性來源是我們的現金和現金等價物，截至2024年6月30日，我們的現金和現金等價物總計4,600美元萬，而截至2023年12月31日的現金和現金等價物總額為7,940美元萬。截至2024年6月30日，我們的現金和現金等價物與2023年12月31日相比減少，主要是由於在截至2024年6月30日的6個月中，經營活動中使用的現金為2,780美元萬。
於2023年12月，吾等及吾等若干附屬公司作為擔保人，與本公司及吾等若干附屬公司訂立信貸及擔保協議(“信貸協議”)，該協議由本公司及吾等若干附屬公司作為擔保人，以及由Highbridge Capital Management，LLC管理的若干基金及若干其他貸款人(統稱“貸款人”)及Wilmington Savings Fund Society，FSB作為行政代理及抵押品代理訂立。信貸協議提供一筆7,750美元的萬優先擔保定期貸款(“定期貸款”)，該貸款由吾等於定期貸款結束時悉數提取。根據我們於2024年6月30日的流動資金狀況，以及我們目前對經營業績和現金流的預測，在沒有任何其他行動的情況下，管理層認為我們作為一家持續經營的企業繼續經營的能力存在很大的疑問。
40
在提交本Form 10-Q季度報告後的12個月內，主要是由於我們目前的償債義務、歷史上的負現金流和經常性虧損。我們將需要更多的流動資金來繼續我們未來12個月的業務。
在短期內，為了履行到期的義務，管理層正在評估戰略，以獲得未來業務所需的資金。這些戰略可能包括但不限於獲得股權融資、債務和/或進一步重組業務，以增加收入和降低運營費用，其中包括從我們過去的收購中獲得過去的成本削減和潛在的未來成本協同效應。
此外，管理層最近宣佈了剝離資產的正式程序，交易管理層打算在提交本10-Q表格季度報告後12個月內完成資產剝離。如果交易完成，預計這筆交易將產生大量現金收益，用於償還部分定期貸款，併為未來的運營提供資金。不能保證這類交易將在隨後的12個月內完成，或根本不能保證，因此這些現金流已被排除在管理層消除持續經營疑慮的計劃之外。
持續經營假設考慮正常業務過程中的資產變現和負債清償。我們可能無法在可接受的條件下獲得額外股本，並且可能無法在未來的運營重組或擴大我們的收入基礎方面取得成功。如果我們無法以對我們有利的條款出售資產，或根本不能出售資產，我們執行運營計劃的能力可能會受到重大不利影響。如果我們無法繼續經營下去，我們可能不得不處置其他或額外的資產，實現的價值可能遠遠低於這些資產在我們精簡綜合財務報表上的價值。這些行動可能會導致股東失去對我們普通股的全部或部分投資。我們的簡明綜合財務報表不包括因我們無法繼續經營而可能產生的任何調整。如果我們不能繼續經營下去，我們的資產和負債的賬面價值和分類以及報告的收入和支出金額可能需要調整，而且可能是實質性的。
現金流
下表彙總了我們的經營、投資和融資活動產生的現金流量。
(單位：千) |
|
截至六個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
用於經營活動的現金 |
|
$ |
(27,791 |
) |
|
$ |
(58,533 |
) |
用於投資活動的現金 |
|
|
(1,599 |
) |
|
|
(55,078 |
) |
用於融資活動的現金 |
|
|
(3,959 |
) |
|
|
(8,132 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金淨減少 |
|
$ |
(33,349 |
) |
|
$ |
(121,743 |
) |
經營活動
在截至2024年6月30日的六個月中，我們的經營活動使用了2,780美元萬現金，這主要是由於我們的淨虧損4,740美元萬，經1,940美元萬非現金支出調整，包括1,450美元折舊和攤銷萬，3，70萬股票薪酬支出和300萬攤銷債務發行成本。截至2024年6月30日的六個月，經營活動產生的現金被淨營運資本影響30美元萬部分抵消，這主要是由於應收賬款變化產生的現金淨流入1,480美元萬，客户墊款1,790美元，以及預付費用和其他流動資產160美元，但因應計媒體付款時間2,460美元和應向客户計費的支出9，30萬而產生的現金淨流出部分抵消了這一影響。
我們的經營活動在截至2023年6月30日的六個月中使用了5,850萬現金，主要是由於我們的淨虧損4,630美元萬，經1,620美元的非現金支出調整，包括1,230美元的折舊和攤銷和6，60美元的基於股票的薪酬支出，以及營運資本淨減少2,840美元萬，主要是由於應計媒體付款減少3,460美元萬，部分被應收賬款減少1,630萬所抵消。
投資活動
在截至2024年6月30日的六個月中，我們的投資活動使用了160億美元的現金，這是由資本支出推動的，部分被我們出售我們在愛爾蘭私人持股公司GridBeyond Limited的權益的收益所抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們的投資活動使用了5,510萬現金，主要用於為收購BroadBeans支付的5,020萬現金淨額和270萬遞延對價，主要與我們2022年3月的收購和vocaliD收購有關，以及270萬的資本支出，這些現金的使用被2023年6月出售我們能源集團的50萬所得部分抵消。
41
融資活動
我們在截至2024年6月30日的六個月中的融資活動使用了400萬現金，主要是因為我們的定期貸款支付了190美元萬本金，以及與2022年收購相關的180美元萬遞延對價。
截至2023年6月30日的六個月，我們的融資活動使用了810萬現金，其中780美元萬用於支付PandoLogic的2022年溢價，100美元萬用於支付與股權獎勵的股票淨額結算相關的税款，部分抵消了根據我們的ESPP行使股票期權和購買股票所獲得的60美元萬收益。
合同義務和已知的未來現金需求
截至2024年6月30日，我們的債務由我們的定期貸款和2026年到期的1.75%可轉換優先票據(“可轉換票據”)組成。截至2024年6月30日，我們的定期貸款將於2027年12月到期，未償還本金為7,560美元，未償還可轉換票據本金總額為9,120美元，將於2026年11月到期。
截至2024年6月30日，我們沒有關於任何重大業務或技術收購或任何其他重大資本支出的其他現有協議或承諾。
截至2024年6月30日，我們已記錄了200億萬的不確定税收頭寸的總負債，包括利息和罰款。根據現有的信息和可能的結果，我們不能合理地估計可能支付債務的金額和期限。
關鍵會計政策和估算
根據美國普遍接受的會計原則編制財務報表要求管理層對未來事件作出估計和假設，這些事件影響我們的簡明綜合財務報表和相關附註中報告的金額，以及財務報表日期的或有資產和負債的相關披露。管理層持續評估其會計政策、估計和判斷。管理層的估計和判斷是基於歷史經驗和各種其他被認為在當時情況下是合理的因素。在不同的假設和條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
我們的關鍵會計估計反映了管理層的估計和判斷，在截至2023年12月31日的年度報告Form 10-k中進行了描述。吾等已審閲最近採納的會計聲明，並確定採納該等聲明預期不會對我們的精簡綜合財務報表產生重大影響(如有)。因此，我們在截至2023年12月31日的年度報告中披露的10-k表格中披露的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。
42
第三項。 定量和合格IVE關於市場風險的披露
作為一家規模較小的報告公司，我們不需要提供S-k規則第305項所要求的信息。
第四項。 控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2024年6月30日，根據《交易法》規則13a-15(E)和15d-15(E)定義的披露控制和程序的有效性。我們的披露控制和程序旨在為實現他們的目標提供合理保證，這些目標確保我們必須在根據交易所法案提交或提交的報告中披露的信息被累積並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便能夠及時做出關於所需披露的決定，並在美國證券交易委員會公佈的規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告。我們的管理層認識到，任何披露控制和程序，無論設計和運作多麼完善，都只能為實現其目標提供合理的保證，並且不能保證我們的披露控制和程序在任何情況下都將有效運作。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2024年6月30日，由於財務報告的內部控制存在以下重大弱點，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上並不有效。
財務報告內部控制存在的重大缺陷
重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合，使得本公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
在編制截至2024年6月30日的Form 10-Q季度報告期間，管理層發現財務報告的內部控制存在重大弱點，因為公司沒有有效的信息和溝通流程來確定和評估確保財務報告中使用的信息的可靠性和提供有效活動水平控制所需的信息的來源和控制。這一重大弱點可能會導致公司的中期簡明綜合財務報表出現重大錯報，無法及時預防或發現。
在編制截至2023年12月31日的財政年度Form 10-k年度報告時，管理層發現財務報告內部控制存在以下重大缺陷：
與這些發現相關，管理層得出結論，在截至2023年12月31日的年度內，本公司沒有保持適當設計的影響控制環境的實體層面控制或監控控制，以防止或發現合併財務報表的重大錯報。具體地説，這些缺陷歸因於：(1)缺乏足夠數量的合格資源進行控制活動；(2)風險評估和監測活動不足，原因是未能及時或無效地識別內部控制風險，無法妥善設計、測試、實施和評估財務報告的有效內部控制。
43
財務報告內部控制重大薄弱環節的彌補
為了彌補重大弱點，管理層正在採取補救行動，包括：(I)聘請外部公司協助2024年3月的補救行動；(Ii)在2024年4月圍繞財務報告內部控制的適當設計、測試和評估制定更健全的計劃和風險評估；(Iii)制定針對信息技術控制和政策的培訓方案，包括就每種控制的原則和要求對控制所有人進行教育，重點放在與影響財務報告的信息技術系統的用户訪問和變更管理有關的內容；(Iv)編制和維護基本信息技術控制的文件，以促進人員和職能變化時的知識轉讓；(V)實施資訊科技管理檢討和測試計劃，以監察資訊科技中心，並特別注重支援我們的財務報告程序的系統；及(Vi)聘用和培訓工作人員，以妥善處理外匯轉換、合併海外附屬公司時的交易，以及適當、準確和及時地評估長期資產，包括商譽和無形資產的變現能力。管理層還聘請了更多的工作人員來監督這些補救行動的實施和測試。為了進一步彌補本報告指出的重大缺陷，包括首席執行官和首席財務官在內的管理團隊重申並再次強調內部控制、控制意識和強有力的控制環境的重要性。我們致力於維持一個強有力的控制環境，並相信這些補救努力代表着我們控制環境的持續改善。我們還希望繼續審查、優化和加強我們的財務報告控制和程序。在適用的補救控制措施運行了足夠長的一段時間並且管理層通過測試得出結論認為這種增強的控制措施正在有效運行之前，將不會認為重大缺陷已得到補救。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度內，我們對財務報告的內部控制(該術語在外匯法案規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
控制措施有效性的固有限制
管理層認識到，無論控制系統的設計和操作有多好，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，保證控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時運用其判斷。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評價都不能絕對保證所有控制問題和欺詐或錯誤的情況(如果有)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策制定中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，可以通過某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕來規避控制。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功地實現其所述目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。
44
第二部分：其他信息
項目1.法律規定訴訟程序
有時，我們可能會捲入與我們在正常業務過程中的運營有關的索賠訴訟。本公司目前並無參與任何法律程序，而管理層認為個別或整體的不利結果會對本公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。無論結果如何，任何訴訟都可能因辯護和和解費用、管理資源轉移等因素而對我們產生不利影響。
第1A項。國際扶輪SK因素
我們在截至2023年12月31日的Form 10-k年度報告中討論了與我們的業務相關的重大風險。除下文所述外，該年度報告中所述的10-k表格所述風險並無重大變動。
我們能否繼續經營下去，除其他因素外，還取決於我們的財務狀況和經營業績，這些因素受當前的經濟和競爭狀況以及某些我們無法控制的金融、商業和其他因素的影響。
根據我們於2024年6月30日的流動資金狀況以及我們目前對經營業績和現金流的預測，在沒有任何其他行動的情況下，管理層認為，在提交本10-Q表格季度報告後的12個月內，我們作為一家持續經營的企業繼續經營的能力存在很大疑問，主要原因是我們目前的償債義務、歷史上的負現金流和經常性虧損。我們作為持續經營企業的持續經營能力取決於我們在定期貸款到期時償還債務的能力，而這又取決於我們的財務狀況和經營業績等因素，這些因素受到當前的經濟和競爭條件以及某些財務、商業和其他我們無法控制的因素的影響。我們認為我們可能無法繼續經營下去，這可能會對我們的業務和聲譽造成重大損害，並可能使我們更難獲得繼續運營所需的資金，包括通過股權融資、產生額外債務或其他方式，這反過來可能對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
在短期內，為了在到期時履行我們的現金義務，我們正在評估為未來的業務獲得資金的戰略。這些戰略可能包括但不限於獲得股權融資、債務和/或進一步重組業務，以增加收入和降低運營費用，其中包括從我們過去的收購中獲得過去的成本降低和潛在的未來成本協同效應。此外，管理層最近開始了剝離資產的正式程序，交易管理層打算在提交本10-Q表格季度報告後12個月內完成資產剝離。如果交易完成，預計這筆交易將產生大量現金收益，用於償還部分定期貸款，併為未來的運營提供資金。不能保證這類交易將在隨後的12個月內完成，或根本不能保證，因此，這些現金流已被排除在管理層消除持續經營疑慮的計劃之外。
持續經營假設考慮正常業務過程中的資產變現和負債清償。我們可能無法在可接受的條件下獲得額外股本，並且可能無法在未來的運營重組或擴大我們的收入基礎方面取得成功。如果我們無法從我們過去的收購中獲得過去的成本削減和潛在的未來成本協同效應，或以對我們有利的條款完成資產出售，或根本無法完成出售資產，我們手頭可能沒有足夠的現金或可用流動性來償還我們目前的債務義務，我們執行我們運營計劃的能力可能會受到重大不利影響。如果我們無法繼續經營下去，我們可能不得不處置其他或額外的資產，實現的價值可能遠遠低於這些資產在我們精簡綜合財務報表上的價值。這些行動可能會導致股東失去對我們普通股的全部或部分投資。如果我們不能繼續經營下去，我們的資產和負債的賬面價值和分類以及報告的收入和支出金額可能需要調整，而且可能是實質性的。
我們的平臺、網絡、計算機系統或數據或我們所依賴的第三方的安全或操作可能會被破壞或以其他方式中斷，任何此類破壞或其他中斷都可能對我們的業務和聲譽產生不利影響。
在正常業務過程中，我們處理專有、機密和敏感數據，包括專有和機密商業數據、商業祕密、知識產權、敏感第三方數據、業務計劃、交易、財務信息和生物識別數據(統稱為敏感信息)。某些數據隱私和安全義務可能要求我們實施和維護旨在保護我們的信息技術系統和敏感信息的特定安全措施或行業標準或合理的安全措施。特別是，政府市場客户在我們的平臺、網絡和計算機系統中處理和存儲的數據可能包含受政府法規保護的高度敏感數據，我們有義務遵守與此類數據的安全相關的嚴格要求，如FedRAMP和刑事司法信息服務(CJIS)的安全要求。
個人或實體過去或將來可能試圖滲透我們的網絡、計算機系統或平臺安全，或我們依賴的第三方託管和存儲提供商以及其他第三方的網絡、計算機系統或平臺安全，並可能訪問我們的敏感信息，包括客户數據。一些行為者現在從事並預計將繼續從事網絡攻擊，包括但不限於出於地緣政治原因並結合軍事衝突和防禦活動的民族國家行為者。在戰爭和其他重大沖突期間，我們、我們所依賴的第三方以及我們的客户可能容易受到這些攻擊的高風險，
45
包括報復性網絡攻擊，這可能會實質性地擾亂我們的系統和運營、供應鏈以及生產、銷售和分銷我們服務的能力。例如，我們有業務和第三方，我們依賴這些業務支持我們位於不穩定地區和正在經歷(或預計將經歷)地緣政治或其他衝突的地區，包括在中東，那裏的企業經歷了與以色列/哈馬斯衝突有關的網絡攻擊的增加。
此外，我們的網絡、計算機系統或平臺受到各種不斷演變的威脅，包括但不限於計算機惡意軟件(包括由高級持續威脅入侵造成的)、病毒、蠕蟲和計算機黑客攻擊、欺詐性使用企圖、網絡釣魚和其他社會工程攻擊(包括通過深度假貨，可能越來越難以識別假貨)、拒絕服務攻擊、憑據填充攻擊、憑據獲取、人員不當行為或錯誤、勒索軟件攻擊、供應鏈攻擊和中斷、廣告軟件、人工智能增強或協助的攻擊，以及其他類似威脅。特別是，嚴重的勒索軟件攻擊正變得越來越普遍，可能導致我們的運營嚴重中斷、敏感信息和收入的損失、聲譽損害和資金轉移。勒索付款可能會減輕勒索軟件攻擊的負面影響，但我們可能不願意或無法支付此類付款，例如，由於適用的法律或法規禁止此類付款。檢測、調查、緩解、控制和補救安全事件可能是困難和/或代價高昂的。我們這樣做的努力可能不會成功。我們或與我們合作的第三方為檢測、調查、緩解、控制和補救安全事件而採取的行動可能會導致停機、數據丟失和業務中斷。在我們的網絡和系統受到威脅後，威脅參與者還可能獲得對其他網絡和系統的訪問權限. 我們的數據和信息系統或我們所依賴的第三方服務提供商的數據和信息系統也可能由於惡意活動以外的其他原因而出現故障，包括但不限於軟件錯誤、服務器故障、軟件或硬件故障、服務中斷、數據或其他信息技術資產的丟失、電信故障、地震、火災和洪水。
隨着越來越多的員工在我們的辦公場所或網絡之外使用網絡連接、計算機和設備，包括在家中、途中和公共場所工作，遠程工作已變得越來越普遍，並增加了對我們的平臺、網絡、計算機系統和數據的風險。此外，未來或過去的業務交易(如收購或整合)可能會使我們面臨額外的網絡安全風險和漏洞，因為我們的平臺、網絡或計算機系統可能會受到收購或整合實體的系統和技術中存在的漏洞的負面影響。此外，我們可能會發現盡職調查中沒有發現的安全問題，可能很難將公司整合到我們的信息技術環境和安全計劃中。
涉及我們或我們的第三方服務提供商的這些和其他威脅、攻擊、中斷、中斷或事故可能導致未經授權、非法或意外地獲取、修改、銷燬、丟失、更改、加密、披露、訪問、不可用或挪用我們的專有或機密信息，包括我們的客户及其員工或第三方，和/或損害我們或我們的第三方服務提供商的平臺、網絡或計算機系統。例如，在2024年第二季度，我們得知了一位安全研究人員發佈的一篇文章，該文章發現了一個與兩個Azure環境相關的臨時漏洞，這些漏洞與有限數量的政府客户有關。自2024年6月30日起，已修復該漏洞，並通知了可能受影響的客户。我們對此事和這一問題的調查和迴應已經結束，並沒有導致我們的任何客户流失。
雖然我們已經實施了旨在防範安全事件的安全措施，但不能保證這些措施將是有效的。我們採取旨在檢測、減輕和補救我們信息系統(例如我們的硬件和/或軟件，包括我們所依賴的第三方的硬件和/或軟件)中的漏洞的步驟。然而，我們可能無法檢測和補救所有漏洞，因為用於利用漏洞的威脅和技術可能會頻繁變化，而且本質上往往是複雜的，因此，此類漏洞可能會被利用，但可能要到安全事件發生後才能檢測到。此外，我們在開發和部署旨在解決已識別漏洞的補救措施和補丁程序方面可能會遇到延誤。即使我們已經針對我們的軟件應用程序、產品或服務中的漏洞發佈或製作了補丁程序或信息，我們的客户也可能不願意或無法部署此類補丁程序並及時有效地使用這些信息。這些漏洞可能被利用並導致安全事件。
適用的數據隱私和安全義務可能要求我們，或我們可能自願選擇，將安全事件或漏洞通知相關利益相關者，包括受影響的個人、客户、監管機構和投資者，或採取其他行動，如提供信用監控和身份竊取保護服務。此類披露和相關行動代價高昂，披露或不遵守此類適用要求可能導致不良後果。我們的平臺、網絡或計算機系統，或我們的技術服務提供商或第三方供應商的實際或被認為的安全漏洞，可能會導致不良後果，如業務損失、財務損失、聲譽損害、負面宣傳、政府執法行動(例如，監管調查、命令、罰款、處罰、審計和檢查)、額外的報告要求和/或監督、訴訟(包括集體索賠)、賠償義務、違約損害賠償、民事和刑事處罰(包括違反適用法律、法規或合同義務)、對處理敏感數據(包括個人數據)的限制、轉移管理層的注意力。我們的運營中斷(包括數據可用性)、鉅額成本、費用和其他用於補救的金錢支付，以及其他類似的損害。
我們的合同可能不包含責任限制，即使有，也不能保證我們的合同中的責任限制足以保護我們免受與我們的數據隱私和安全義務相關的責任、損害或索賠。我們不能確定我們的保險範圍是否足夠或足以保護我們免受或減輕因我們的隱私和安全而產生的責任。
46
這種保險將繼續以商業上合理的條款或根本不提供，或者這種保險將支付未來的索賠。
如果我們未能或被認為未能維護我們的平臺、網絡或計算機系統的可靠性、安全性和可用性，或者如果客户認為我們的平臺沒有為存儲或通過互聯網傳輸敏感信息提供足夠的安全性，我們可能會失去現有客户，我們可能無法吸引新客户，從而對我們的業務增長和運營能力產生負面影響。如果我們遇到安全漏洞或網絡攻擊，或未能遵守與我們的安全政務雲環境相關的安全要求，我們可能會失去獲得或維護FedRAMP認證的能力，這可能會導致政府市場客户的業務流失。上述任何一項都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響，並對我們的業務增長和運營能力產生負面影響。
我們平臺和服務的可靠性和持續可用性對我們的成功至關重要。但是，像我們這樣的軟件可能包含難以檢測和糾正的錯誤、缺陷、安全漏洞或軟件錯誤，特別是在首次引入此類漏洞或發佈我們產品的新版本或增強功能時。此外，即使我們能夠開發補丁或其他修補程序來解決此類漏洞，此類修補程序也可能很難推送給我們的客户或以其他方式延遲。此外，我們的業務有賴於我們的客户適當和成功地實施我們的平臺和服務。如果我們的客户沒有按照我們的規範使用我們的平臺或服務，我們的客户可能會在自己的系統上遭遇安全事件或其他不良後果。即使此類事件與我們的安全實踐無關，它也可能導致我們在調查、補救和實施其他措施以進一步保護我們的客户免受其自身漏洞攻擊時產生巨大的經濟和運營成本，並可能導致聲譽損害。除了經歷安全事件外，第三方還可能從公共來源、數據經紀人或其他方式收集、收集或推斷有關我們的敏感信息，這些信息會泄露有關我們組織的競爭敏感細節，並可能被用來破壞我們的競爭優勢或市場地位。此外，我們的敏感信息或客户的敏感信息可能會由於我們的員工、人員或供應商使用生成性人工智能技術或與之相關而被泄露、披露或泄露。
項目2.未登記的資產銷售TY證券及其收益的使用
於截至二零二四年六月三十日止三個月及六個月內，吾等分別向若干認股權證持有人發行91,153股及298,110股普通股(“普通股”)，分別行使其所持有的150,200股及499,857股認股權證。每份認股權證均無現金行使，執行價為2.5760美元。在行使這些認股權證時發行的普通股股票是根據證券法第3(A)(9)條規定的豁免登記發行的。每一認股權證持有人均表示，他們正在收購這些認股權證，並在行使認股權證時，將為該認股權證持有人自己的賬户購買可發行的普通股股票，而不是為了在違反證券法或任何適用的州證券法的情況下進行分銷或轉售。
項目3.默認UPON高級證券
沒有。
項目4.地雷安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
47
第六項。陳列品
展品 不是的。 |
|
展品説明 |
|
|
|
2.1 |
|
證券和資產購買協議，日期為2023年5月27日，由Veritone，Inc.，Veritone UK Ltd.，CareerBuilder，LLC、CareerBuilder International Holding b. V.和CareerBuilder France Holding，LLC（參考註冊人於2023年5月31日提交的表格8-k當前報告的附件2.1合併）。 |
|
|
|
3.1 |
|
註冊人的第三份修訂和重述的公司註冊證書（參考2017年5月23日提交的註冊人當前報告的附件3.1合併）。 |
|
|
|
3.2 |
|
修訂和重述的註冊人章程（參考2017年5月23日提交的註冊人當前表格8-k報告的附件3.2合併）。 |
|
|
|
31.1 |
|
根據《交易法》第13 a-14（a）條或第15 d-14（a）條進行認證。 |
|
|
|
31.2 |
|
根據《交易法》第13 a-14（a）條或第15 d-14（a）條進行認證。 |
|
|
|
32.1+ |
|
根據《交易法》第13 a-14（b）條或第15 d-14（b）條和《美國法典》18 U.S.C.規定的證書第1350條。 |
|
|
|
101.INS |
|
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入內聯XBRL文檔中。 |
|
|
|
101.SCH |
|
嵌入Linkbase文檔的內聯XBRL分類擴展架構。 |
|
|
|
104 |
|
封面格式為內聯XBRL，包含在附件101中。 |
根據《證券法》S-k法規第601（a）（5）項，公司已省略了部分參考附件。公司同意應要求向美國證券交易委員會提供所有省略的證據、附表和附件的副本。
+ 附件32.1中提供的證書隨附根據18 USC的10-Q表格的本季度報告根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的第1350條，不應被視為由註冊人根據《交易法》第18條“提交”，並且不得通過引用的方式納入註冊人根據《證券法》提交的任何文件中，無論任何此類文件中包含的任何一般合併語言。
48
標牌縫隙
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
|
|
|
|
Veritone，Inc. |
||
|
|
|
|
|
||
2024年8月14日 |
|
|
|
作者： |
|
/s/邁克爾·L.澤梅特拉 |
|
|
|
|
|
|
Michael L.澤梅特拉 |
|
|
|
|
|
|
執行副總裁總裁，首席財務官兼財務主管 |
|
|
|
|
|
|
(首席財務會計官) |
49