absi-20240630假象12/312024Q20001672688http://fasb.org/us-gaap/2024#LicenseAndServiceMemberhttp://fasb.org/us-gaap/2024#LicenseAndServiceMemberxbrli：股票iso4217：USDiso4217：USDxbrli：股票absi：合作伙伴xbrli：純粹00016726882024-01-012024-06-3000016726882024-07-3100016726882024-06-3000016726882023-12-3100016726882023-01-012023-06-3000016726882024-04-012024-06-3000016726882023-04-012023-06-300001672688美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-12-310001672688US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310001672688美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-12-310001672688Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-3100016726882024-01-012024-03-310001672688美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-310001672688US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-01-012024-03-310001672688Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-01-012024-03-310001672688美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-01-012024-03-310001672688美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-03-310001672688US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-03-310001672688美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-03-310001672688Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-03-3100016726882024-03-310001672688美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-04-012024-06-300001672688US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-04-012024-06-300001672688Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-04-012024-06-300001672688美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-04-012024-06-300001672688美國-美國公認會計準則：普通股成員2024-06-300001672688US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2024-06-300001672688美國-公認會計準則：保留預付款成員2024-06-300001672688Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2024-06-300001672688美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-12-310001672688US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001672688美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-12-310001672688Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-3100016726882022-12-310001672688美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001672688US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-03-3100016726882023-01-012023-03-310001672688Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-03-310001672688美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-01-012023-03-310001672688美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-03-310001672688US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310001672688美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-03-310001672688Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-03-3100016726882023-03-310001672688美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300001672688US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300001672688Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-04-012023-06-300001672688美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-04-012023-06-300001672688美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-06-300001672688US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300001672688美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-06-300001672688Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-06-3000016726882023-06-300001672688US-GAAP：客户集中度風險成員absi：技術發展收入成員美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入2024-04-012024-06-300001672688US-GAAP：客户集中度風險成員absi：技術發展收入成員美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入2024-01-012024-06-300001672688US-GAAP：客户集中度風險成員absi：技術發展收入成員美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入2023-01-012023-06-300001672688US-GAAP：客户集中度風險成員absi：技術發展收入成員美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入2023-04-012023-06-300001672688美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2024-06-300001672688美國-公認會計準則：美國證券成員2024-06-300001672688美國公認會計準則：現金等價物成員2024-06-300001672688美國-GAAP：ShortTermInvestments成員2024-06-300001672688美國公認會計準則：MoneyMarketFundsMembers2023-12-310001672688美國-公認會計準則：美國證券成員2023-12-310001672688美國公認會計準則：現金等價物成員2023-12-310001672688美國-GAAP：ShortTermInvestments成員2023-12-310001672688absi：A2021股票期權和贈款計劃成員2024-01-012024-01-010001672688absi：A2021股票期權和贈款計劃成員2024-06-300001672688absi：A2023誘導計劃成員2024-06-300001672688美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2024-04-012024-06-300001672688美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2023-04-012023-06-300001672688美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2024-01-012024-06-300001672688美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2023-01-012023-06-300001672688Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2024-04-012024-06-300001672688Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2023-04-012023-06-300001672688Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2024-01-012024-06-300001672688Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2023-01-012023-06-300001672688absi：A2020股票期權和贈款計劃成員美國-公認會計準則：員工股票期權成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2024-01-012024-06-300001672688absi：A2020股票期權和贈款計劃成員美國-公認會計準則：員工股票期權成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2024-01-012024-06-300001672688absi：A2020股票期權和贈款計劃成員美國-公認會計準則：員工股票期權成員absi：ShareBasedPaymentDelivementTrancheFourMember2024-01-012024-06-300001672688absi：A2020股票期權和贈款計劃成員美國-公認會計準則：員工股票期權成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2024-01-012024-06-3000016726882023-01-012023-12-310001672688美國-公認會計準則：員工股票期權成員absi：A2020股票期權和贈款計劃成員2024-04-012024-06-300001672688美國-公認會計準則：員工股票期權成員absi：A2020股票期權和贈款計劃成員2024-01-012024-06-300001672688美國-公認會計準則：員工股票期權成員absi：A2020股票期權和贈款計劃成員2023-04-012023-06-300001672688美國-公認會計準則：員工股票期權成員absi：A2020股票期權和贈款計劃成員2023-01-012023-06-300001672688美國-公認會計準則：員工股票期權成員absi：A2020股票期權和贈款計劃成員2024-06-300001672688SRT：最小成員數2024-04-012024-06-300001672688SRT：最大成員數2024-04-012024-06-300001672688SRT：最小成員數2023-04-012023-06-300001672688SRT：最大成員數2023-04-012023-06-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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式 10-Q
(標記一)
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2024年6月30日
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金文件編號001-40646
ABSCI公司演講
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
特拉華州 | | 85-3383487 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| |
18105 SE米爾平原大道 温哥華, 瓦 |
| 98683 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(360) 949-1041
註冊人的電話號碼，包括區號
根據該法第12(B)條登記的證券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股。面值0.0001美元 | | Absi | | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)，(1)已提交1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告；以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 ☒ *否 ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。 是 ☒ 不是 ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和“較小申報公司”的定義。(勾選一項)： | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☒ | 規模較小的報告公司 | ☒ |
| | 新興成長型公司 | ☒ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
通過勾選標記檢查註冊人是否是空殼公司（定義見《交易法》第120億.2條）。 是的 ☐ No ☒
註冊人有突出的表現113,556,334截至2024年7月31日，面值為0.0001美元的普通股。
目錄表
| | | | | | | | |
| | 頁碼 |
第一部分財務信息（未經審計） | 5 |
第1項。 | 未經審計的簡明合併財務報表 | 5 |
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日的未經審計簡明合併資產負債表 | 5 |
| 截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併經營報表和全面虧損 | 6 |
| 截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月未經審計的簡明合併股東權益變動表 | 7 |
| 截至2024年和2023年6月30日止六個月未經審計的簡明合併現金流量報表 | 9 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 10 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 17 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 28 |
第四項。 | 控制和程序 | 28 |
| | |
第二部分其他資料 | 29 |
第1項。 | 法律訴訟 | 29 |
第1A項。 | 風險因素 | 29 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 29 |
第三項。 | 高級證券違約 | 29 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 29 |
第五項。 | 其他信息 | 30 |
第六項。 | 陳列品 | 31 |
簽名 | 32 |
關於前瞻性陳述的特別説明
這份Form 10-Q季度報告包括非歷史事實的陳述，這些陳述被認為是1933年證券法(經修訂)第27A節或《證券法》(經修訂)和1934年《證券交易法》(經修訂)第21E節或《交易法》所指的前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述包括但不限於可能與我們管理團隊的計劃、目標、目標、戰略、未來事件、未來收入或業績、資本支出、融資需求和其他非歷史信息有關的陳述。其中許多報表特別出現在“管理層對財務狀況和業務成果的討論和分析”和“風險因素”的標題下。前瞻性陳述通常可以通過使用諸如“可能”、“可能”、“將”、“應該”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在”、“繼續”或這些術語或其他類似術語的否定詞來識別。此外，任何涉及對未來事件或情況的預期、信念、計劃、預測、目標、業績或其他特徵的陳述或信息，包括任何基本假設，均為前瞻性陳述或信息。具體而言，這些前瞻性陳述包括但不限於：
•我們對我們的集成藥物創造平臺的進一步開發、成功應用以及市場接受率和程度的期望，包括在全面硅片生物藥物發現；
•我們對利用我們專有的集成藥物創造平臺縮短生物製劑臨牀前開發能力的期望；
•我們對我們的服務和技術市場的預期，包括生物製品市場的增長率；
•我們有能力吸引新的合作伙伴，並簽訂包含對我們有利的里程碑式和版税義務的藥物創造協議；
•我們有潛力通過實現里程碑和根據與我們的合作伙伴就源自我們的綜合藥物創造平臺的產品達成的協議獲得淨銷售額的特許權使用費；
•我們有能力與目前沒有里程碑付款和版税義務的合作伙伴就我們現有的現行計劃達成許可協議；
•我們有能力通過擴大與現有合作伙伴的關係或向新合作伙伴介紹我們專有的集成藥物創造平臺，併為我們自己的內部藥物發現工作開發候選藥物來管理和發展我們的業務；
•我們對我們現有的和新的合作伙伴繼續開發利用我們專有的集成藥物創造平臺產生的候選藥物並將其商業化的能力的期望；
•我們關於內部發現、研究和開發計劃的啟動、時間、進度、結果和成本的計劃和預期，包括使用我們專有的集成藥物創造平臺的計劃的當前和未來的臨牀前和臨牀試驗時間表，包括關於研究或試驗和相關準備工作的開始和完成時間以及試驗結果將在多長時間內公佈的聲明；
•我們的戰略；
•我們對支出、持續虧損、未來收入、資本需求的預期和估計，以及我們需要或有能力獲得額外資金，然後才能預期產生額外收入；
•我們對現金及現金等價物和短期投資充分性的估計；
•我們與無形資產估值相關的計算和估計；
•我們建立、維持或擴大合作、夥伴關係或戰略關係的能力；
•我們有能力為我們的合作伙伴提供完整的藥物發現解決方案，並在我們的集成藥物創造平臺上應用人工智能；
•我們獲得、維護和執行對我們的平臺技術、產品的知識產權保護的能力，以及這種保護的持續時間，以及我們在不侵犯他人知識產權的情況下運營我們業務的能力；
•我們有能力吸引、聘用和留住關鍵人員，並有效地管理我們的增長；
•我們對現金和現金等價物以及短期投資的預期；
•我們的財務表現，以及我們所在行業和金融市場的總體表現；
•我們普通股交易價格的波動；
•我們的競爭地位以及與我們的競爭對手或我們的行業有關的發展和預測；
•我們在2023年9月宣佈的組織結構調整的效果；
•法律法規的影響；
•我們對根據《2012年創業法案》(JOBS Act)成為一家新興成長型公司的時間的期望；以及
•全球經濟狀況，包括市場波動、戰爭行為、內亂和政治動盪，以及我們對市場趨勢和通脹影響的預期。
這些前瞻性陳述會受到有關我們的已知和未知風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就大不相同，包括在本季度報告第二部分第1A項“風險因素”項下闡述的那些。鑑於這些風險和不確定性，您不應過度依賴這些前瞻性陳述。如果本季度報告中描述的10-Q表格中的一個或多個風險或不確定性成為現實，或者潛在的假設被證明是不正確的，實際結果和計劃可能與任何前瞻性陳述中所表達的大不相同。新的風險和不確定因素不時出現，我們無法預測所有可能對本季度報告中的前瞻性陳述產生影響的風險和不確定因素。我們的前瞻性陳述不反映我們可能進行或進行的任何未來收購、合併、處置、合作、合資或投資的潛在影響。除非適用法律另有要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映本季度報告日期之後的事件或情況。我們通過這些警告性聲明來限定我們所有的前瞻性聲明。
除非另有説明，本季度報告中提及的10-Q表格中的“Absci”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”均指Absci公司及其子公司。
我們網站和社交媒體帖子的內容，或可以從我們的網站或社交媒體帖子訪問的任何其他網站的內容，不應被視為通過引用納入證券法下的任何文件。
第一部分金融信息
項目1.財務報表
ABSCI公司
未經審計的簡明綜合資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 6月30日， | | 十二月三十一日， |
| (以千為單位，不包括每股和每股數據) | | 2024 | | 2023 |
| 資產 | | | | |
| 流動資產： | | | | |
| 現金及現金等價物 | | $ | 42,936 | | | $ | 72,362 | |
| 受限現金 | | 16,508 | | | 16,193 | |
| 短期投資 | | 102,310 | | | 25,297 | |
| 開發安排項下的應收款，淨額 | | 44 | | | 2,189 | |
| 預付費用和其他流動資產 | | 3,388 | | | 4,537 | |
| 流動資產總額 | | 165,186 | | | 120,578 | |
| 經營性租賃使用權資產 | | 4,475 | | | 4,490 | |
| 財產和設備，淨額 | | 36,546 | | | 41,328 | |
| 無形資產，淨值 | | 46,568 | | | 48,253 | |
| | | | |
| 受限現金，長期使用 | | 1,141 | | | 1,112 | |
| 其他長期資產 | | 1,613 | | | 1,537 | |
| 總資產 | | $ | 255,529 | | | $ | 217,298 | |
| 負債和股東權益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 應付帳款 | | $ | 1,694 | | | $ | 1,503 | |
| 應計費用 | | 16,853 | | | 19,303 | |
| 長期債務 | | 3,124 | | | 3,258 | |
| 經營租賃義務 | | 1,606 | | | 1,679 | |
| 融資租賃義務 | | 218 | | | 641 | |
| 遞延收入 | | 1,972 | | | 3,174 | |
| 流動負債總額 | | 25,467 | | | 29,558 | |
| 長期債務，扣除當期部分 | | 3,121 | | | 4,660 | |
| 經營性租賃債務，扣除當期部分 | | 5,257 | | | 5,643 | |
| 融資租賃債務，扣除當期部分 | | 6 | | | 76 | |
| 遞延税項負債，淨額 | | 175 | | | 186 | |
| 遞延收入，長期 | | — | | | 966 | |
| 其他長期負債 | | 15 | | | 33 | |
| 總負債 | | 34,041 | | | 41,122 | |
| | | | |
| 股東權益 | | | | |
優先股，$0.0001票面價值；10,000,000授權股份；0已發行及已發行股份 | | — | | | — | |
普通股，$0.0001票面價值；500,000,000授權股份；113,444,491和93,087,675分別截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行和發行股票 | | 11 | | | 9 | |
| 額外實收資本 | | 674,811 | | | 582,699 | |
| 累計赤字 | | (453,220) | | | (406,495) | |
| 累計其他綜合損失 | | (114) | | | (37) | |
| 股東權益總額 | | 221,488 | | | 176,176 | |
| 總負債和股東權益 | | $ | 255,529 | | | $ | 217,298 | |
| | | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
ABSCI公司
未經審計的簡明合併業務報表和全面虧損
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| (以千為單位，不包括每股和每股數據) | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | | | | | | | | |
| 技術開發收入 | | $ | 1,270 | | | $ | 3,367 | | | $ | 2,168 | | | $ | 4,636 | |
| | | | | | | | |
| 總收入 | | 1,270 | | | 3,367 | | | 2,168 | | | 4,636 | |
| 運營費用 | | | | | | | | |
| 研發 | | 15,261 | | | 12,112 | | | 27,497 | | | 24,769 | |
| 銷售、一般和行政 | | 9,346 | | | 9,410 | | | 18,090 | | | 19,003 | |
| 折舊及攤銷 | | 3,384 | | | 3,498 | | | 6,800 | | | 7,002 | |
| 商譽減值 | | — | | | 21,335 | | | — | | | 21,335 | |
| 總運營支出 | | 27,991 | | | 46,355 | | | 52,387 | | | 72,109 | |
| 營業虧損 | | (26,721) | | | (42,988) | | | (50,219) | | | (67,473) | |
| 其他收入(費用) | | | | | | | | |
| 利息開支 | | (150) | | | (256) | | | (326) | | | (577) | |
| 其他收入，淨額 | | 2,121 | | | 1,583 | | | 3,832 | | | 3,041 | |
| 其他收入合計，淨額 | | 1,971 | | | 1,327 | | | 3,506 | | | 2,464 | |
| 所得税前虧損 | | (24,750) | | | (41,661) | | | (46,713) | | | (65,009) | |
| 所得税費用 | | — | | | (11) | | | (12) | | | (18) | |
| 淨虧損 | | $ | (24,750) | | | $ | (41,672) | | | $ | (46,725) | | | $ | (65,027) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
每股淨虧損：
基本的和稀釋的 | | $ | (0.22) | | | $ | (0.45) | | | $ | (0.44) | | | $ | (0.71) | |
| | | | | | | | |
加權平均已發行普通股：
基本的和稀釋的 | | 112,934,086 | | | 91,827,780 | | | 106,163,709 | | | 91,654,578 | |
| | | | | | | | |
| 綜合損失： | | | | | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (24,750) | | | $ | (41,672) | | | $ | (46,725) | | | $ | (65,027) | |
| 外幣兑換調整 | | 43 | | | (42) | | | (4) | | | (56) | |
| 投資未實現(虧損)收益 | | (25) | | | (9) | | | (73) | | | 30 | |
| 綜合損失 | | $ | (24,732) | | | $ | (41,723) | | | $ | (46,802) | | | $ | (65,053) | |
| | | | | | | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
ABSCI公司
未經審計的股東權益變動報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (以千為單位，不包括每股和每股數據) | | | | | | | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合損失 | | 股東權益總額 |
| | | | | | | | | | | | | | 股份 | | 量 | | | | |
| 餘額-2023年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | 93,087,675 | | | $ | 9 | | | $ | 582,699 | | | $ | (406,495) | | | $ | (37) | | | $ | 176,176 | |
普通股發行，扣除發行成本美元411 | | | | | | | | | | | | | | 19,205,000 | | | 2 | | | 80,825 | | | — | | | — | | | 80,827 | |
| 根據股票計劃發行股票，扣除預扣税的股票 | | | | | | | | | | | | | | 706,247 | | | — | | | 1,630 | | | — | | | — | | | 1,630 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | 3,544 | | | — | | | — | | | 3,544 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣兑換調整 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (47) | | | (47) | |
| 投資未實現虧損 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (48) | | | (48) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨虧損 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (21,975) | | | — | | | (21,975) | |
| 餘額-2024年3月31日 | | | | | | | | | | | | | | 112,998,922 | | | $ | 11 | | | $ | 668,698 | | | $ | (428,470) | | | $ | (132) | | | $ | 240,107 | |
| 根據股票計劃發行股票，扣除預扣税的股票 | | | | | | | | | | | | | | 483,455 | | | — | | | 760 | | | — | | | — | | | 760 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | 5,353 | | | — | | | — | | | 5,353 | |
| 沒收普通股 | | | | | | | | | | | | | | (37,886) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 外幣兑換調整 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 43 | | | 43 | |
| 投資未實現虧損 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (25) | | | (25) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨虧損 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (24,750) | | | — | | | (24,750) | |
| 餘額-2024年6月30日 | | | | | | | | | | | | | | 113,444,491 | | | $ | 11 | | | $ | 674,811 | | | $ | (453,220) | | | $ | (114) | | | $ | 221,488 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (以千為單位，不包括每股和每股數據) | | | | | | | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合損失 | | 股東權益總額 |
| | | | | | | | | | | | | | 股份 | | 量 | | | | |
| 餘額-2022年12月31日 | | | | | | | | | | | | | | 92,411,103 | | | $ | 9 | | | $ | 570,454 | | | $ | (295,929) | | | $ | (120) | | | $ | 274,414 | |
| 根據股票計劃發行股票，扣除預扣税的股票 | | | | | | | | | | | | | | 171,899 | | | — | | | 229 | | | — | | | — | | | 229 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | 2,652 | | | — | | | — | | | 2,652 | |
| 沒收普通股 | | | | | | | | | | | | | | (101,030) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 外幣兑換調整 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | (14) | |
| 投資未實現收益 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 39 | | | 39 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨虧損 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (23,355) | | | — | | | (23,355) | |
| 餘額-2023年3月31日 | | | | | | | | | | | | | | 92,481,972 | | | $ | 9 | | | $ | 573,335 | | | $ | (319,284) | | | $ | (95) | | | $ | 253,965 | |
| 根據股票計劃發行股票，扣除預扣税的股票 | | | | | | | | | | | | | | 108,621 | | | — | | | 116 | | | — | | | — | | | 116 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | 3,041 | | | — | | | — | | | 3,041 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外幣兑換調整 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (42) | | | (42) | |
| 投資未實現虧損 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9) | | | (9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨虧損 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (41,672) | | | — | | | (41,672) | |
| 餘額-2023年6月30日 | | | | | | | | | | | | | | 92,590,593 | | | $ | 9 | | | $ | 576,492 | | | $ | (360,956) | | | $ | (146) | | | $ | 215,399 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
ABSCI公司
未經審計的現金流量表簡明綜合報表
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 截至6月30日的6個月， |
| (單位：千) | 2024 | | 2023 |
| 經營活動的現金流 | | | |
| 淨虧損 | (46,725) | | | (65,027) | |
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： | | | |
| 折舊及攤銷 | 6,800 | | | 7,002 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 遞延所得税 | (11) | | | (15) | |
| 基於股票的薪酬 | 8,879 | | | 5,693 | |
| 商譽減值 | — | | | 21,335 | |
| 增加短期投資的折價 | (1,843) | | | (1,646) | |
| | | |
| | | |
| 其他 | — | | | (615) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 經營資產和負債變化： | | | |
| 開發安排下的申請 | 2,144 | | | (1,584) | |
| 預付費用和其他流動資產 | 997 | | | 632 | |
| 經營性租賃使用權資產負債 | (444) | | | (417) | |
| 其他長期資產 | (76) | | | (78) | |
| 應付帳款 | 191 | | | (885) | |
| 應計費用和其他負債 | (2,450) | | | (3,803) | |
| 遞延收入 | (2,168) | | | 55 | |
| 用於經營活動的現金淨額 | (34,706) | | | (39,353) | |
| 投資活動產生的現金流 | | | |
| 購置財產和設備 | (333) | | | (536) | |
| | | |
| | | |
| 短期投資投資 | (131,242) | | | (92,627) | |
| 短期投資到期收益 | 56,000 | | | 135,897 | |
| 出售財產和設備所得收益 | 149 | | | 117 | |
| | | |
| 投資活動提供的現金淨額(用於) | (75,426) | | | 42,851 | |
| 融資活動產生的現金流 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 長期債務的本金支付 | (1,673) | | | (1,407) | |
| 融資租賃債務的本金支付 | (494) | | | (1,262) | |
| 發行普通股所得收益，扣除發行成本 | 83,217 | | | 345 | |
| | | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | 81,050 | | | (2,324) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 | (29,082) | | | 1,174 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金--年初 | 89,667 | | | 76,842 | |
| 現金、現金等值物和受限制現金-期末 | $ | 60,585 | | | $ | 78,016 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 補充披露非現金投融資活動 | | | |
| | | |
| 為換取經營租賃義務而獲得的使用權資產 | 433 | | | — | |
| | | |
| 應付賬款中包括的財產和設備購置 | — | | | 267 | |
| | | |
| 遞延發售成本計入應付賬款 | — | | | 180 | |
| | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
目錄表
ABSCI公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.業務的組織和性質
Absci Corporation(以下簡稱“公司”)是一家數據領先的創生型人工智能藥物創造公司，它將人工智能與可擴展的濕實驗室技術相結合，為患者更快地創造出更好的生物製劑。ABSCI利用其集成藥物創造平臺(“綜合藥物創造平臺”)，通過使用人工智能同時優化對開發和治療效益重要的多種藥物特性，來改進傳統的生物藥物發現。本公司於2011年8月在俄勒岡州成立，是一家有限責任公司，並於2016年4月在特拉華州轉變為有限責任公司(“LLC”)。2020年10月，該公司從特拉華州有限責任公司轉變為特拉華州公司。該公司總部位於華盛頓州温哥華。
未經審計的中期財務資料
該公司按照美國公認會計原則(美國公認會計原則)編制中期簡明綜合財務報表，與截至2023年12月31日的10-k表格年度報告中應用的準則在所有重要方面保持一致。
本公司已作出影響其簡明綜合財務報表及附註所報告金額的估計及判斷。該公司所經歷的實際結果可能與其估計的大不相同。中期財務資料未經審核，並反映本公司認為就所呈報中期業績作出公允陳述所需的所有正常調整。本報告應與公司截至2023年12月31日的年度報告Form 10-k中的綜合財務報表一起閲讀，其中公司包括有關其關鍵會計估計的更多信息。
2.收入確認
合同餘額
在履行義務履行之前收到或應付現金付款時，合同負債記入遞延收入。截至2024年6月30日和2023年12月31日，合同負債為美元2.0百萬美元和美元4.1分別為2.5億美元和2.5億美元。在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，公司確認了1.3百萬美元和美元2.2分別作為在本期間開始時列入遞延收入的收入。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內，公司確認了美元0.3百萬美元和美元0.4分別作為在本期間開始時列入遞延收入的收入。
集中風險
在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，二代表的合作伙伴100技術開發安排下總收入的百分比。截至2023年6月30日的三個月和六個月內， 二合作伙伴大約代表 94%和95技術開發安排下的總收入分別佔總收入的%。
3.投資
現金等值物、有價證券和存款被分類為可供出售，因此在簡明綜合資產負債表中按公允價值記錄，任何未實現的損益均在累計其他全面損失中報告，該損失在公司簡明綜合資產負債表上反映為股東權益的獨立組成部分，直至實現。該公司將原到期日為三個月或以下的所有高流動性投資視為現金等值物。
目錄表
ABSCI公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
投資的攤銷成本和公允價值如下（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2024年6月30日 |
| 攤餘成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 公平市價 |
| 資產 | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 5,065 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,065 | |
| | | | | | | |
| 美國國債 | 102,381 | | | — | | | (71) | | | 102,310 | |
| 總 | $ | 107,446 | | | $ | — | | | $ | (71) | | | $ | 107,375 | |
| 分類為： | | | | | | | |
| 現金等價物 | | | | | | | $ | 5,065 | |
| 短期投資 | | | | | | | 102,310 | |
| | | | | | | |
| 總 | | | | | | | $ | 107,375 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 攤餘成本 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 公平市價 |
| 資產 | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 1,158 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,158 | |
| | | | | | | |
| 美國國債 | 39,332 | | | 2 | | | — | | | 39,334 | |
| 總 | $ | 40,490 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 40,492 | |
| 分類為： | | | | | | | |
| 現金等價物 | | | | | | | $ | 15,195 | |
| 短期投資 | | | | | | | 25,297 | |
| | | | | | | |
| 總 | | | | | | | $ | 40,492 | |
| | | | | | | |
截至2024年6月30日持有的投資剩餘期限不到一年。到期的可供出售證券的收益為#美元。54.51000萬美元和300萬美元89.1截至2024年6月30日的三個月和六個月分別為2.5億美元。到期的可供出售證券的收益為#美元。93.91000萬美元和300萬美元135.9截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為2.5億美元。證券的未實現收益和虧損主要是由於利率的變化。
公司持有賬面價值為#美元的非流通股投資。1.21,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的資產在簡明綜合資產負債表上歸類為其他長期資產。
4.基於股票的薪酬
公司根據《2021年股票期權與激勵計劃》(《2021年計劃》)和《2023年激勵計劃》(《2023年激勵計劃》)授予股票期權、限制性股票單位和股票增值權(SARS)。2024年1月1日，2021年計劃預留供未來發行的普通股股數增加4,654,384每年自動增持的股票。截至2024年6月30日，4,067,972根據2021年計劃，股票可用於未來的授予。截至2024年6月30日，2,500,000根據2023年的激勵計劃，股票可用於未來的授予。
目錄表
ABSCI公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
與公司所有基於股票的獎勵相關的基於股票的薪酬支出總額記錄在簡明的綜合經營報表和全面虧損中，如下(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 研發 | | 1,913 | | | 1,243 | | | $ | 3,567 | | | $ | 2,436 | |
| 銷售、一般和行政 | | 3,383 | | | 1,811 | | | 5,326 | | | 3,284 | |
| 基於股票的薪酬總支出 | | $ | 5,296 | | | $ | 3,054 | | | $ | 8,893 | | | $ | 5,720 | |
| | | | | | | | |
股票期權
股票期權通常屬於 25%自授予之日起一年後，其餘部分在接下來的三年內按月歸屬，或在三年內分三期按比例分配。公司在沒收發生時予以確認，並使用直線費用確認法。 股票期權活動如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 選項數量 | | 每股加權平均行權價 | | 加權平均剩餘合同期限(年) | | 總內在價值（千美元） |
| 截至2023年12月31日的未償還債務 | 17,104,505 | | | $ | 3.03 | | | 8.3 | | $ | 30,661 | |
| 授與 | 4,426,161 | | | 4.47 | | | | | |
| 已鍛鍊 | (1,012,429) | | | 2.19 | | | | | 2,433 |
| 取消/沒收 | (972,742) | | | 3.10 | | | | | |
| 過期 | (58,035) | | | 5.48 | | | | | |
| 截至2024年6月30日未償還 | 19,487,460 | | | 3.39 | | | 8.3 | | $ | 12,872 | |
| 可於2024年6月30日取消 | 6,424,248 | | | $ | 3.69 | | | 6.9 | | $ | 5,165 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2024年6月30日，未行使股票期權的總內在價值是根據公司收盤價美元計算的3.08該日納斯達克全球精選市場報告的每股收益。
截至2024年6月30日的三個月和六個月期間授予的股票期權的加權平均授予日期公允價值為美元3.78及$3.22分別為每股。截至2023年6月30日的三個月和六個月期間授予的股票期權的加權平均授予日期公允價值為美元1.18及$1.44分別為每股。截至2024年6月30日，與股票期權相關的未確認股票薪酬總額為美元26.7百萬，公司預計將在剩餘加權平均期內確認 2.4好幾年了。
公允價值的確定
公司所有股票期權在授予日的估計公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型根據以下假設計算的：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 預期期限(以年為單位) | | 5.5-6.1 | | 5.5-6.1 | | 5.5-6.1 | | 5.3-6.1 |
| 波動率 | | 82%-83% | | 80% | | 81%-83% | | 79%-80% |
| 無風險利率 | | 4.3%-4.6% | | 3.5%-4.0% | | 3.8%-4.6% | | 3.4%-4.2% |
| 股息率 | | —% | | —% | | —% | | —% |
| | | | | | | | |
目錄表
ABSCI公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
限制性股票
與某些業務合併有關並作為對其他服務關係的補償，公司發行了隨着時間推移歸屬的限制性股票，但須受股東持續服務的限制性股票。尚未歸屬的限制性股票股份受公司回購或股東沒收的權利約束。 限制性股票的活動如下：
| | | | | |
| 股份數量 |
| 截至2023年12月31日未歸屬 | 374,208 | |
| |
| 沒收 | (37,886) | |
| 既得 | (179,120) | |
| 截至2024年6月30日未投資 | 157,202 | |
| |
截至2024年6月30日，有1美元0.4與預計將在剩餘加權平均期內確認的限制性股票已發行股份相關的百萬未確認補償費用 0.6好幾年了。
限制性股票單位
受時間歸屬的限制股票單位通常在以下期限內按比例歸屬 1-4年公司在沒收發生時予以確認，並使用直線費用確認法。 受限制股票單位的活動如下所示：
| | | | | | | | | | | |
| 股份數量 | | 加權平均授予日期公允價值 |
| 截至2023年12月31日未歸屬 | 2,198,334 | | | $ | 1.42 | |
| 授與 | 2,480,085 | | | 3.96 | |
| 既得 | (28,650) | | | 2.21 | |
| 沒收 | (205,738) | | | 1.40 | |
| 截至2024年6月30日未投資 | 4,444,031 | | | $ | 2.83 | |
| | | |
截至2024年6月30日的三個月和六個月期間授予的限制性股票單位的加權平均授予日期公允價值為美元5.03及$3.96分別為每股。在截至2024年6月30日的三個月和六個月內歸屬的限制性股票單位的合計授予日期公允價值以及2023不到一美元0.11000萬美元。截至2024年6月30日，有1美元9.7與預計將在#年剩餘加權平均期間內確認的未確認限制性股票單位有關的未確認補償支出1.7好幾年了。受時間歸屬限制的股票單位的公允價值是根據授予日納斯達克全球精選市場報告的公司每股收盤價計算的。
有市場條件的限制性股票單位獎
2024年3月，公司授予1,500,000業績限制股票單位僅限於其創始人和首席執行官包含市場狀況的股票(“2024年市場獎”)。在持有者繼續服務的情況下，2024年市場獎規定，一旦公司的收盤價達到或超過公司董事會薪酬委員會設定的某些門檻，就可以分批歸屬。2024年市場獎的原定授予日公允價值為$5.5使用蒙特卡羅模擬模型確定了100萬歐元，預期波動率為97%和無風險率4.5%。基於股票的補償費用將在派生的服務期內按以下期間確認1.3好幾年了。截至2024年6月30日，2024年的股價門檻
目錄表
ABSCI公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
市場獎已經達到，因此沒有股票歸屬。如果不滿足歸屬條件，2024年市場獎的任何未歸屬部分將於2027年3月到期。
股票增值權
2021年1月，本公司發佈了SARS，這取決於仍然不太可能發生的合格流動性事件；因此，這些獎勵沒有確認任何補償費用。的合計內在價值394,736截至2024年6月30日的SARS未償還金額為1.2百萬美元，以該公司的收盤價$3.08該日納斯達克全球精選市場報告的每股收益。
根據公司2020年股票期權和贈與計劃和2021計劃，公司還向美國境外的某些員工和顧問發放了有限數量的現金結算SARS。截至2024年6月30日，195,000在這些SARS中，以加權平均行權價$4.64每股。公允價值在每個報告期結束時根據本公司的股票價格重新計量，重新計量在簡明綜合經營報表中反映為對該期間的補償費用和全面虧損的調整。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司已確認不到0.11,000,000美元的SARS負債歸入簡明綜合資產負債表中的其他長期負債。
5.公允價值計量
財務會計準則委員會(“FASB”)定義了公允價值，以建立計量公允價值的一致框架，並擴大了以公允價值在經常性或非經常性基礎上計量的每一主要資產和負債類別的披露。公允價值被定義為退出價格，代表在市場參與者之間有序交易中出售資產所收到的金額或轉移負債所支付的金額。因此，公允價值是一種基於市場的計量，應該根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來確定。作為考慮此類假設的基礎，會計準則確立了一個三級公允價值等級，對計量公允價值時使用的投入的優先順序如下：
第一級：可觀察到的投入，如活躍市場的報價。
第2級：除活躍市場的報價外，可直接或間接觀察到的投入。
第3級：無法觀察到的投入，其中市場數據很少或根本沒有，這要求報告實體制定自己的假設。
當活躍的市場有報價時，資產和負債的公允價值在估值層次的第一級內估計。
如果沒有報價，則通過使用定價模型、具有類似特徵的資產和負債的報價或估值層次結構第二級內的貼現現金流來估計公允價值。在沒有1級或2級投入的情況下，通過使用層次結構3級內的投入來估計公允價值。
目錄表
ABSCI公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
下表彙總了公司截至2024年6月30日和2023年12月31日按公允價值經常性計量的資產和負債(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2024年6月30日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總 |
| 資產： | | | | | | | |
| 債務證券： | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 5,065 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,065 | |
| | | | | | | |
| 美國國債 | 12,657 | | | 89,653 | | | — | | | 102,310 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 總資產 | $ | 17,722 | | | $ | 89,653 | | | $ | — | | | $ | 107,375 | |
| 負債： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 或有對價 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,750 | | | $ | 12,750 | |
| 總負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,750 | | | $ | 12,750 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總 |
| 資產 | | | | | | | |
| 債務證券： | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 1,158 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,158 | |
| | | | | | | |
| 美國國債 | 15,929 | | | 23,405 | | | — | | | 39,334 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 總資產 | $ | 17,087 | | | $ | 23,405 | | | $ | — | | | $ | 40,492 | |
| 負債： | | | | | | | |
| 或有對價 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,750 | | | $ | 12,750 | |
| 總負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12,750 | | | $ | 12,750 | |
| | | | | | | |
該公司審查截至衡量日期其可供出售證券的交易活動和定價。
截至2024年6月30日止六個月，使用重大不可觀察投入(第三級)按公允價值計量的負債價值並無變動。或有對價負債與收購Totient，Inc.有關，並計入截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明綜合資產負債表的應計費用。公允價值估計基於概率加權方法。或有對價$15.0在與使用Totient技術的第三方或與Totient技術有關的第三方簽訂協議或首次商業銷售Totient產品的里程碑實現時，應支付以第三方託管的100萬美元。託管持有的或有對價計入截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明綜合資產負債表上的限制性現金。
長期債務的賬面價值接近公允價值。
在確定上述每一種工具的公允價值時，存在着內在的重大判斷、假設和估計。未來，根據所採用的估值方法以及每種方法的預期時間和權重，上述投入或其他投入可能會對本公司的公允價值估計產生或多或少的影響。
目錄表
ABSCI公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
6.每股淨虧損
每股基本淨虧損的計算方法是用淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均股數。
下表列出了公司普通股股東應佔每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法(以千為單位，不包括股票和每股金額)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 分子： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 淨虧損 | | $ | (24,750) | | | $ | (41,672) | | | $ | (46,725) | | | $ | (65,027) | |
| | | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | | |
| 加權平均已發行普通股 | | 112,934,086 | | | 91,827,780 | | | 106,163,709 | | | 91,654,578 | |
| | | | | | | | |
| 每股基本和稀釋後淨虧損 | | $ | (0.22) | | | $ | (0.45) | | | $ | (0.44) | | | $ | (0.71) | |
| | | | | | | | |
因轉換或行使下列稀釋性證券而發行的普通股已被排除在每股攤薄淨虧損計算之外，因為它們的影響將是反攤薄的。因此，稀釋後每股淨虧損與列報期間的基本每股淨虧損並無不同。
不包括在每股攤薄淨虧損計算中的潛在攤薄證券如下(在普通股等值股票中，按已發行期間的加權平均計算)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | | |
| 股票期權 | | 20,073,096 | | | 17,200,138 | | | 19,699,835 | | | 15,494,819 | |
| 限制性股票單位 | | 4,488,473 | | | 22,415 | | | 3,732,068 | | | 28,447 | |
| 未歸屬限制性股票 | | 186,069 | | | 706,279 | | | 248,601 | | | 791,097 | |
| 員工購股計劃 | | 37,281 | | | 63,299 | | | 69,831 | | | 83,823 | |
總 | | 24,784,919 | | 17,992,131 | | 23,750,335 | | 16,398,186 |
| | | | | | | | |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
概述
Absci是一家數據領先的生產性人工智能藥物創造公司，將人工智能與可擴展的濕實驗室技術相結合，為患者更快地創造出更好的生物製劑。有了要訓練的數據、要創建的人工智能和要驗證的濕實驗室，我們的集成藥物創造平臺旨在設計出具有設計功能和一流性能的更好的生物製劑。
基於抗體的療法代表着一個非同尋常的醫療和經濟機會，但生物製藥行業在將這些改變患者生活的藥物帶給患者方面面臨着巨大的挑戰。我們專有的集成藥物創造平臺旨在通過使用人工智能同時優化可能對開發和治療效益重要的多個藥物特性，來改進傳統的生物藥物發現。這有可能極大地縮短臨牀時間並增加成功的可能性。我們的方法擴展了生物製藥的可能性-從藥物發現的範式轉變為藥物創造-目標是為需要它們的患者帶來一流和一流的抗體療法。
產生式人工智能依賴於大量的訓練數據集來生成高質量的結果。例如，著名的產生式人工智能模型GPT-4接受了大規模數據培訓，這些數據隨時可以通過互聯網等公共來源獲得。小分子藥物更簡單的結構允許合成和篩選百萬成員的化學庫，然後可以為生成性AI模型提供訓練數據。相比之下，使用人工智能模型設計生物藥物更具挑戰性，因為生物藥物本身就更復雜，現有的生物數據集要小得多，這意味着可用於開發高度預測的人工智能模型的訓練數據更少。然而，生物藥物往往比小分子藥物更具選擇性，通常可能會為患者提供更好的安全性。因此，為生物藥物相互作用建立大型訓練數據集為人工智能模型設計高度特異、安全的療法提供了潛力，這些療法適用於小分子難以尋址的各種疾病靶點。
我們的人工智能模型加快了潛在生物藥物候選的設計和優化，例如，包括具有潛在新穎、同類最佳屬性的抗體候選藥物。然後，我們使用我們專有的濕實驗室分析來大規模驗證這些候選藥物。這一組合硅片通過濕法實驗室測試進行建模，我們可以生成海量的真實數據集，我們可以利用這些數據集來訓練和改進我們的深度學習模型。
通過迭代的人工智能預測、濕實驗室驗證和人工智能培訓，我們實現了一個良性循環，我們相信這將加速我們全面實現硅片生物藥物發現。有了需要學習的數據、要創建的人工智能和要驗證的濕實驗室，Absci可以創建數十億種生物藥物設計，例如，抗體設計，並在幾周內篩選數百萬個排序序列，使我們能夠在短短六週內從人工智能設計的候選人變成經過濕實驗室驗證的候選人。我們獨特的集成藥物創造平臺有可能顯著縮短臨牀前開發時間，從基準時間表的5-7年縮短到18-24個月，使我們能夠建立一個強大的合作和全資候選藥物渠道，可以擴大治療可能性。
我們的商業模式是利用我們的平臺技術，包括我們的集成藥物創造平臺，快速創造候選藥物。這種商業模式的基石在於分散風險和投資回報的潛力。我們的目標是通過以下方式實現這一目標：
與藥物發現和開發生命週期中的利益攸關方建立夥伴關係：我們與包括製藥和生物技術公司在內的合作伙伴一起創建候選藥物，為我們提供了參與利用我們的平臺產生的候選藥物未來成功的機會。我們構建合作伙伴關係，以反映計劃的需求和每個合作伙伴的貢獻。這些合作伙伴關係可以為我們提供潛在的預付款、臨牀和商業里程碑以及淨銷售額的特許權使用費，也可以採取雙方都為發現和開發活動做出貢獻的計劃的形式，根據雙方各自正在進行的計劃參與來分擔成本和下游經濟潛力。我們的目標是將經濟利益聚集在不同適應症的候選藥物的多元化合作流水線資產組合中。
開發我們自己的專有資產渠道：我們的目標還包括建立我們自己的內部渠道，將各種適應症的候選藥物包括在內。有了識別目標和開發潛在同類最佳資產的能力，我們打算開發有前途的候選藥物，在合作或出售之前，對拐點進行評估，從臨牀前驗證到臨牀試驗。我們可能會進入臨牀試驗和/或製造合作伙伴關係，以推進特定資產，瞄準這些價值拐點。
我們在合作計劃和內部計劃之間進行平衡，這些合作計劃將我們的觸角伸向不同的適應症，我們對各種經濟結構和內部計劃有更多的控制，並有可能建立合作伙伴關係或出售資產，以提供更大的經濟回報。
截至2024年6月30日的三個月和六個月的總收入分別為130億美元萬和220億美元萬，截至2023年6月30日的三個月和六個月的總收入分別為34萬美元萬和460億美元萬，這是由於基於項目的里程碑實現的時間安排以及利用我們的集成藥物創造平臺的持續計劃的組合。截至2024年6月30日止三個月及六個月的淨虧損分別為2,480美元萬及4,670美元萬，而截至2023年6月30日止三個月及六個月的淨虧損分別為4,170美元萬及6,500美元萬，當中包括於截至2023年6月30日的季度錄得的2,130美元萬非現金商譽減值費用。與截至2023年6月30日的6個月相比，截至2024年6月30日的6個月的研發費用增加了270美元萬，增幅為11%。截至2024年6月30日，我們的累計赤字為45320美元萬，現金和現金等價物以及短期投資總額為14520美元萬。
我們預計將繼續產生與我們正在進行的活動相關的鉅額費用，包括我們：
•發展我們在不同適應症的候選藥物的內部渠道，包括通過臨牀前和臨牀開發促進這些候選藥物的發展；
•繼續從事發現、研究和開發工作，並擴大我們的活動規模，以合理的成本滿足新的和現有合作伙伴的潛在需求；
•執行有效的業務發展戰略，推動新的和現有的合作伙伴採用我們的綜合藥物創造平臺；
•開發、收購、授權或以其他方式獲得技術，使我們能夠擴展我們的平臺能力；以及
•吸引、留住和激勵高素質人才。
我們的公司總部和主要研發設施位於華盛頓州温哥華，佔地77,974平方英尺，包括一般行政辦公空間和實驗室空間。我們的AI研究實驗室位於紐約，我們的創新中心位於瑞士的Zug。此外，我們在塞爾維亞的貝爾格萊德設有研發機構。
影響我們運營結果和未來業績的關鍵因素
我們相信，我們未來的財務業績將主要由多種因素推動，如下所述，每一種因素都為我們的業務提供了增長機會。這些因素也構成了重要的挑戰，我們必須成功應對這些挑戰，以維持我們的增長和改善我們的業務成果。我們成功應對這些挑戰的能力受到各種風險和不確定性的影響，包括我們在截至2023年12月31日的10-k表格年度報告和本季度報告“風險因素”中描述的那些風險和不確定性。
•發展我們的內部渠道：我們正在有選擇地創建我們自己的候選藥物，並打算將它們推進到從臨牀前驗證到臨牀試驗的任何地方的價值拐點，然後再由合作伙伴或其他第三方獲得進一步臨牀進展的許可。
•建立新的夥伴關係：我們增長收入和長期收益的潛力將要求我們成功地識別、建立和保持與新的和現有的合作伙伴的合作，包括通過藥物創造夥伴關係和進一步臨牀開發我們針對候選藥物的內部計劃。
•成功完成我們與合作伙伴的藥物研發活動，並達成許可安排： 我們的商業模式依賴於與我們的合作伙伴達成許可安排，以推動我們產生的候選藥物從臨牀前驗證和臨牀試驗一直到商業化。我們成功完成藥物開發活動以滿足合作伙伴需求的能力，以及合作伙伴對相關計劃的優先順序，都會影響合作伙伴選擇進入後續許可安排的可能性和時機。不能保證合作伙伴會選擇許可我們的技術用於任何候選藥物的開發。
•開發和商業化由我們的專有集成藥物創造產生的候選藥物 技術：我們的商業模式取決於利用我們的集成藥物創造平臺發現或最初開發的候選藥物最終由我們或我們的合作伙伴進行臨牀試驗，並通過我們的合作伙伴或其他第三方進行商業化。鑑於我們與合作伙伴關係的性質，我們通常不能完全控制我們合作的候選產品的進展、臨牀開發、監管策略、公開披露或最終商業化(如果獲得批准)。因此，我們未來的成功以及我們獲得里程碑式付款和特許權使用費的潛在資格在很大程度上取決於我們合作伙伴的努力，而我們對此無法控制。美國食品和藥物管理局(FDA)或任何其他監管機構可能要求對基於我們集成藥物創造平臺技術發現和/或製造的分子開發的藥物進行任何批准的時間和範圍可能會對我們的運營結果和未來業績產生重大影響。
•繼續對我們的新技術研發和平臺技術擴展進行重大投資：我們正在尋求進一步完善和擴大我們的專有平臺技術和我們的能力範圍，這可能會成功，也可能不會成功。這包括但不限於，新的目標識別，從頭開始發現、整合非標準氨基酸(仿生蛋白質創造)，以及在我們的集成藥物創造平臺上應用人工智能。我們還可能在開發臨牀試驗方面投入大量資金。我們預計，為了推進我們的發現、研究和開發工作，或投資和/或獲取補充技術，我們將產生鉅額費用，但這些努力可能不會成功。
•推動我們專有的集成藥物創造平臺功能的商業採用：推動我們的集成藥物創造平臺在現有和新市場上的採用將需要大量投資。我們計劃進一步投資於研究和開發，以支持我們平臺能力的擴展，包括為現有合作伙伴發現和驗證新的候選藥物的能力，或幫助擴大我們平臺的能力，以支持新市場。
關鍵業務指標
我們繼續確定關鍵的業務指標，以評估我們的業務、衡量我們的業績、確定影響我們業務的趨勢、制定財務預測和做出戰略決策。我們認為，以下指標對於瞭解我們當前的業務軌跡是最重要的。隨着我們業務的發展，這些指標可能會發生變化，也可能會被其他或不同的指標所取代。例如，隨着我們業務的成熟和利用我們的技術產生的候選藥物進入臨牀開發的程度，或者當我們可能進入解決多年計劃的合作伙伴關係時，或者由於某些計劃可能被合作伙伴終止，我們預計會更新這些指標以反映這些變化。
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| | 6月30日， | | 十二月三十一日， |
| | 2024 | | 2023 |
合作伙伴，累計(1) | | 24 | | | 24 | |
活動計劃(2) | | 16 | | | 16 | |
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(1)合作伙伴代表我們與其簽署了藥物創造協議的合作伙伴的獨特數量。我們將這一指標視為我們執行業務開發活動的能力和市場滲透水平的指標。
(2)激活計劃是指受持續開發活動影響的候選藥物創造計劃，這些活動旨在確定我們的合作伙伴是否可以將該計劃用於未來的臨牀前或臨牀開發，以及我們的合作伙伴獲得並維護我們的技術許可以在藥物創造階段完成後推進此類計劃的任何計劃。然而，我們不能保證我們的合作伙伴會將目前正在進行的計劃中的任何候選藥物推進到進一步的臨牀前或臨牀開發中，也不能保證我們的合作伙伴會在藥物研發階段完成後及時或根本不會選擇許可我們的技術。鑑於與藥物開發相關的固有風險和不確定性，我們預計我們的合作伙伴可能會不時放棄或終止從我們的平臺產生的一種或多種候選藥物的開發。當我們收到此類終止的通知時，我們將從我們的活動程序計數中刪除主題程序。
截至2024年6月30日，我們的活躍計劃如下：
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| 合作伙伴 | 合同日期 | | 活動程序 | | 治療區域 |
精確生活 | 2023年12月 | | 5 | | | 未披露 |
Almirall | 2023年11月 | | 2 | | | 皮膚科 |
阿斯利康 | 2023年11月 | | 1 | | | 腫瘤學 |
| 未披露 | 2023年7月 | | 1 | | | 未披露 |
未披露 | 2023年3月 | | 1 | | | 未披露 |
默克 | 2022年1月 | | 3 | | | 未披露 |
默克 | 2019年12月 | | 1 | | | 未披露 |
阿爾法癌症技術公司 | 2019年8月 | | 1 | | | 腫瘤學 |
| SFJ製藥公司 | 2019年4月 | | 1 | | | 血液學 |
活動計劃總數 | | | 16 | | | |
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我們專有的集成藥物創造平臺主要用於我們的合作伙伴關係，利用人工智能跨不同適應症創造候選藥物，以同時優化可能對未來開發和/或治療效益重要的多種藥物特性。我們與未披露合作伙伴的活躍計劃之一是利用我們專有的集成藥物創造平臺來優化第二階段候選藥物的藥代動力學特性，我們與未披露合作伙伴的活躍計劃之一是利用我們的專有集成藥物創造平臺。我們還有三個積極的項目，專注於我們的傳統模式，即為我們的合作伙伴正在開發的候選藥物開發生產細胞系。其中兩個傳統細胞系開發活躍項目處於臨牀前開發階段，一個處於第三階段臨牀開發階段(PhaseBio製藥公司的候選藥物Bentracimab於2023年1月被SFJ製藥公司收購)。
我們已經談判了許可協議，或預計在某些藥物創造活動完成後談判許可協議，以及所有活動計劃的潛在下游里程碑付款和版税。然而，我們還沒有就足夠數量的版税和里程碑許可證的條款進行談判，以使我們能夠對我們的潛在收入和財務業績做出準確的預測。
內部管道
我們的內部渠道反映了我們在從頭開始抗體生成、多參數導聯優化和反向免疫學。我們正在開發以細胞因子生物學為重點的多元化項目組合，同時擴大我們的綜合藥物創造平臺，努力影響數百萬人的生活。
截至2024年6月30日，我們已經確定了三個專注於細胞因子生物學的全資內部管道項目，以及其他幾個正在評估的未披露的管道項目。
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程序名稱 | | 目標描述 |
ABS-101 | | 針對炎症性腸病TL1A的IND使能研究的候選對象 |
ABS-201 | | 皮膚科未披露治療靶點的領先和優化階段 |
ABS-301 | | 免疫腫瘤學中未披露的治療靶點的領先和優化階段 |
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我們知道，包括默克、羅氏和賽諾菲在內的第三方正在開發針對TL1A的臨牀階段資產。為了將我們ABS-101計劃中候選藥物的潛在臨牀屬性與這些其他競爭臨牀階段資產中的某些進行比較，我們生成了推定的分子，並與我們ABS-101計劃中的幾個候選藥物進行了面對面的臨牀前比較。在這些臨牀前研究中，ABS-101候選藥物通過展示來自多個生物物理和細胞分析的同等或更高的效力數據，以及改進的可開發性特性，展示了與潛在的優越產品特徵一致的屬性。進一步的臨牀前研究表明，ABS-101候選藥物能夠同時結合TL1A單體和三聚體，這可能會導致不同的臨牀療效。我們相信，這些屬性支持該計劃創造一種有利於皮下給藥的有效候選藥物的潛力。此外，體外和初步體內PK研究證明瞭延長半衰期的可能性，支持顯著改善給藥間隔的目標。雖然我們對這些臨牀前結果感到鼓舞，但我們不能向您保證，在ABS-101的臨牀研究中將觀察到類似的結果。此外，雖然我們努力創造與正在開發的競爭候選產品具有相同屬性的分子，但我們不能保證我們創造的分子與我們的競爭對手正在開發的分子相似或更好，也不能保證我們的臨牀候選產品與我們的競爭對手的直接比較將產生類似的結果。
2024年2月，我們啟動了支持IND的研究，以進一步評估ABS-101的某些性能。基於這些啟用IND的研究，我們預計將在2025年初啟動ABS-101的第一階段臨牀研究，這取決於IND或同等監管申報的批准。
我們的現行計劃、內部資產計劃和歷史計劃證明瞭我們的平臺有能力成功地解決廣泛的生物製品和醫療保健問題。
經營成果的構成部分
收入
我們目前的收入主要包括利用我們的綜合藥物創造平臺從我們的合作伙伴那裏賺取的費用以及藥物創造合作伙伴協議，這些費用在我們的運營業績中被描述為技術開發收入。這些費用是在不同的時間點賺取和支付的。
在這些協議的整個條款中，包括預付款、在實現特定的基於項目的里程碑時，以及在整個計劃中。
我們預計，由於其他合作伙伴的執行時間、未來合作伙伴的合同結構、里程碑成就時間的不確定性以及對我們合作伙伴與計劃相關決策的依賴，我們的收入將在不同時期波動。我們預計，隨着時間的推移，隨着我們向我們的合作伙伴授予我們創建的生物資產的知識產權的臨牀和商業使用許可，以及隨着合作計劃產品候選進入並通過臨牀開發和商業化，收入將隨着時間的推移而增加。
運營費用
研發
研發費用包括材料費用、第三方供應商服務費用、與人員有關的費用(包括薪金、福利和基於股份的薪酬)、諮詢費、設備、某些信息技術費用和分配的設施費用。這些費用不包括折舊和攤銷。研發活動包括繼續開發我們的綜合藥物創造平臺、內部流水線，以及為合作伙伴創造藥物。我們從每一種類型的活動中獲得對我們平臺的改進。研究和開發工作廣泛適用於我們的平臺和跨項目。
我們預計，隨着我們開發和推進我們的內部資產管道，加入更多的藥物創造合作伙伴關係，並繼續投資於平臺增強，研發費用將在長期內以絕對美元計算增加。
銷售、一般和管理
銷售、一般和行政費用包括執行、業務發展、法律、財務、人力資源、信息技術和其他行政職能的人事相關成本(包括工資、福利和基於股份的薪酬)。業務開發費用包括與參加我們的綜合藥物創造平臺的會議和其他宣傳活動相關的費用。一般和行政費用包括某些專業服務費用，如外部法律、會計和其他顧問費用，以及某些信息技術費用和分配的設施費用。這些費用不包括折舊和攤銷。
我們預計，隨着我們繼續擴大業務發展努力，以提高我們平臺的知名度和採用率，我們的銷售成本將以絕對美元計算增加。隨着我們業務的增長，我們預計與人員相關的成本將以絕對美元計算增加，我們預計將積極管理其他一般和行政費用。我們預計，短期內，這些支出佔收入的百分比將因時期而異，長期而言，這些支出佔收入的百分比將會下降。
我們擁有針對我們綜合藥物創造平臺的多個方面的全面知識產權組合，包括與我們的專有細胞系和蛋白質表達技術、非標準氨基酸技術、專有篩選分析、抗體發現方法和生殖性人工智能模型相關的知識產權組合。我們定期提交專利申請，以保護我們的研究和開發產生的創新。我們還在美國和外國司法管轄區持有商標和商標申請。保護和保護我們的知識產權的成本作為已發生的費用計入銷售費用、一般費用和行政費用。
折舊及攤銷
折舊和攤銷費用包括我們的財產和設備的折舊費用和我們無形資產的攤銷。我們的設備作為我們實驗室操作的一部分使用得最活躍。
我們預計，在我們的主要設施完成擴建後，折舊費用將穩定下來，儘管它可能在未來隨着持續的增長而波動，如果我們購買額外的設備，則可能會以絕對美元計算需求。
商譽減值
商譽在第四財季進行年度減值測試，如果存在減值指標，則更早進行測試。我們對截至2023年6月30日的商譽進行了量化減值評估，並記錄了金額為2,130美元的減值費用萬。
其他收入(費用)
利息開支
利息支出淨額主要包括與我們的定期債務和實驗室設備融資的借款有關的利息。
其他收入
其他收入主要包括現金、現金等價物和短期投資的利息收入。
經營成果
應結合本季度報告中其他部分包含的簡明綜合財務報表和附註，對以下所列經營結果進行審查。下表列出了我們在所列期間的業務成果(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月， | | 截至6月30日的6個月， |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | | | | | | | |
| 技術開發收入 | $ | 1,270 | | | $ | 3,367 | | | $ | 2,168 | | | $ | 4,636 | |
| | | | | | | |
| 總收入 | 1,270 | | | 3,367 | | | 2,168 | | | 4,636 | |
| 運營費用 | | | | | | | |
| 研發 | 15,261 | | | 12,112 | | | 27,497 | | | 24,769 | |
| 銷售、一般和行政 | 9,346 | | | 9,410 | | | 18,090 | | | 19,003 | |
| 折舊及攤銷 | 3,384 | | | 3,498 | | | 6,800 | | | 7,002 | |
| 商譽減值 | — | | | 21,335 | | | — | | | 21,335 | |
| 總運營支出 | 27,991 | | | 46,355 | | | 52,387 | | | 72,109 | |
| 營業虧損 | (26,721) | | | (42,988) | | | (50,219) | | | (67,473) | |
| 其他收入(費用) | | | | | | | |
| 利息開支 | (150) | | | (256) | | | (326) | | | (577) | |
| 其他收入，淨額 | 2,121 | | | 1,583 | | | 3,832 | | | 3,041 | |
| 其他收入合計，淨額 | 1,971 | | | 1,327 | | | 3,506 | | | 2,464 | |
| 所得税前虧損 | (24,750) | | | (41,661) | | | (46,713) | | | (65,009) | |
| 所得税費用 | — | | | (11) | | | (12) | | | (18) | |
| 淨虧損 | $ | (24,750) | | | $ | (41,672) | | | $ | (46,725) | | | $ | (65,027) | |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的比較
下表總結了我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的經營業績（以千計，百分比除外）：
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月， | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | | | | | | | | |
| 技術開發收入 | | $ | 1,270 | | | $ | 3,367 | | | $ | (2,097) | | | (62) | % |
| | | | | | | | |
| 總收入 | | $ | 1,270 | | | $ | 3,367 | | | $ | (2,097) | | | (62) | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的6個月， | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | $Change | | 更改百分比 |
| 收入 | | | | | | | | |
| 技術開發收入 | | $ | 2,168 | | | $ | 4,636 | | | $ | (2,468) | | | (53) | % |
| | | | | | | | |
| 總收入 | | $ | 2,168 | | | $ | 4,636 | | | $ | (2,468) | | | (53) | % |
| | | | | | | | |
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月減少了2.1億美元，即62%，與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月減少了2.5億美元，即53%，受整體計劃進展、實現基於項目的里程碑的時間，以及正在進行的計劃活動的組合。
運營費用
下表總結了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的運營費用（以千計，百分比除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月， | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $Change | | 更改百分比 |
| 運營費用 | | | | | | | |
| 研發 | $ | 15,261 | | | $ | 12,112 | | | $ | 3,149 | | | 26 | % |
| 銷售、一般和行政 | 9,346 | | | 9,410 | | | (64) | | | (1) | % |
| 折舊及攤銷 | 3,384 | | | 3,498 | | | (114) | | | (3) | % |
| 商譽減值 | — | | | 21,335 | | | (21,335) | | | 100 | % |
| 總運營支出 | $ | 27,991 | | | $ | 46,355 | | | $ | (18,364) | | | (40) | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月， | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $Change | | 更改百分比 |
| 運營費用 | | | | | | | |
| 研發 | $ | 27,497 | | | $ | 24,769 | | | $ | 2,728 | | | 11 | % |
| 銷售、一般和行政 | 18,090 | | | 19,003 | | | (913) | | | (5) | % |
| 折舊及攤銷 | 6,800 | | | 7,002 | | | (202) | | | (3) | % |
| 商譽減值 | — | | | 21,335 | | | (21,335) | | | 100 | % |
| 總運營支出 | $ | 52,387 | | | $ | 72,109 | | | $ | (19,722) | | | (27) | % |
| | | | | | | |
研發
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月的研發費用增加了310美元萬，或26%.這一增長主要是由於
實驗室運營成本增加了230萬，包括與支持IND的ABS-101研究相關的直接成本，基於股票的薪酬增加了70萬，管理成本增加了10萬，人員成本增加了不到10萬。
與截至2023年6月30日的6個月相比，截至2024年6月30日的6個月的研發費用增加了270美元萬，增幅為11%。增加的主要原因是實驗室運營成本增加了230美元萬，股票薪酬增加了110美元萬，但被人員成本減少了70美元萬所抵消。
銷售、一般和管理費用
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月的銷售、一般和行政費用減少了10萬，或1%.減少的主要原因是保險和其他行政費用減少了100萬，人員費用減少了60萬，但股票薪酬增加了160萬，抵消了這一減少額。
與截至2023年6月30日的6個月相比，截至2024年6月30日的6個月的銷售、一般和管理費用減少了90美元萬，或5%。減少的主要原因是保險和其他行政費用減少了210萬，人員費用減少了90萬，但股票薪酬增加了200萬，抵消了這一減少。
折舊及攤銷
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月的折舊和攤銷費用減少了10萬美元，降幅為3%；與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月的折舊和攤銷費用減少了20美元萬，降幅為3%，期間之間保持相對一致.
商譽減值
截至2023年6月30日，我們對聲譽進行了量化減損評估，並記錄了金額為 2130萬美元.
其他收入(費用)
下表總結了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的其他收入（費用）（以千計，百分比除外）：
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| 截至6月30日的三個月， | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他收入(費用) | | | | | | | |
| 利息開支 | $ | (150) | | | $ | (256) | | | $ | 106 | | | (41) | % |
| 其他收入，淨額 | 2,121 | | | 1,583 | | | 538 | | | 34 | % |
| 其他收入合計，淨額 | $ | 1,971 | | | $ | 1,327 | | | $ | 644 | | | 49 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至6月30日的6個月， | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他收入(費用) | | | | | | | |
| 利息開支 | $ | (326) | | | $ | (577) | | | $ | 251 | | | (44) | % |
| 其他收入，淨額 | 3,832 | | | 3,041 | | | 791 | | | 26 | % |
| 其他收入合計，淨額 | $ | 3,506 | | | $ | 2,464 | | | $ | 1,042 | | | 42 | % |
| | | | | | | |
利息開支
截至2024年6月30日止三個月的利息費用為20萬美元，而截至2023年6月30日止三個月的利息費用為30萬美元，減少了10萬美元（41%），截至2024年6月30日止六個月的利息費用為30萬美元，而截至2023年6月30日止六個月的利息費用為60萬美元，減少3000萬美元，即44%，主要是由於融資租賃和長期債務減少。
其他收入，淨額
截至2024年6月30日止三個月，其他收入淨額為210美元萬，而截至2023年6月30日止三個月則為160萬，較截至2023年6月30日止六個月的300萬增加50美元，或34%及380美元萬，較截至2023年6月30日的六個月的300萬增加約80美元萬，或26%，主要由於來自現金、現金等價物及短期投資的投資收入因餘額及利率上升而增加。
流動性與資本資源
概述
截至2024年6月30日，我們擁有145.2美元的現金、現金等價物和短期投資。
自成立以來，我們發生了淨運營虧損。截至2024年6月30日，我們的累計赤字為45320美元萬。到目前為止，除了我們的藥物開發協議產生的收入外，我們還通過發行和出售股權證券和債務為運營提供資金。我們相信，我們的現金、現金等價物和短期投資將足以滿足我們至少在提交申請之日起未來12個月內的運營費用、營運資本和資本支出需求。
我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括但不限於我們通過股權或債務融資籌集額外資本的能力、我們內部計劃資產的發展(包括任何臨牀前和臨牀活動的進展和戰略)、我們根據與新合作伙伴的合同成功地獲得更多合作伙伴關係並增加與現有合作伙伴合同涵蓋的計劃的能力、與現有和未來合作伙伴的技術開發活動的推進、我們和我們的合作伙伴對使用我們的集成藥物創造平臺生成的候選產品進行的成功的臨牀前和臨牀開發，以及我們和我們的合作伙伴對獲得批准的任何此類候選產品的成功商業化。如果我們無法執行我們的業務計劃併為運營提供足夠的資金，或者如果我們的業務計劃需要超過現金資源的支出水平，我們可能需要改變與臨牀前和臨牀開發相關的戰略以及我們談判合作伙伴關係的方法。或者，我們可能需要尋求額外的股權或債務融資，這些融資可能無法以我們可以接受的條款提供，或者根本不能。如果我們通過出售股權或可轉換債務證券籌集額外資本，我們股東的所有權權益將被稀釋，這些證券的條款可能包括清算或其他對我們普通股股東權利產生不利影響的優惠。債務融資和優先股融資可能涉及的協議包括限制我們採取特定行動的能力的契約，如產生額外債務、出售或許可我們的資產、進行產品收購、進行資本支出或宣佈股息。如果我們無法在需要時產生足夠的收入或籌集額外資本，我們的業務、財務狀況、運營結果和前景將受到不利影響。
流動資金來源
自成立以來，我們主要通過發行和出售可贖回的可轉換優先股、發行股權證券、長期債務協議下的借款以及較少的運營現金流來為我們的業務提供資金。
設備融資
2022年，我們從設備融資安排中獲得了總計1,200萬的收益。協議條款要求在42-48個月內按月付款，估計利率從8%到10%不等。截至2024年6月30日，這些協議的未償還餘額合計為620美元萬。
S-3表格中的貨架登記聲明
2022年8月24日，我們以S-3表格的形式向美國證券交易委員會提交了一份擱置登記聲明(擱置登記聲明)，涉及登記我們總計25000美元的普通股、優先股、債務證券、權證和單位的股票或其任意組合。《貨架登記聲明》於2022年9月2日被美國證券交易委員會宣佈生效。
2023年6月16日，我們與作為銷售代理的考恩有限責任公司簽訂了一項銷售協議，涉及一項“在市場發售”計劃，根據該計劃，我們可以不時通過銷售代理以每股0.0001美元的面值發售和出售普通股，總髮行價最高可達10000美元萬。我們將向銷售代理支付根據銷售協議出售的任何股票的銷售收入總額的3.0%的佣金。截至2024年6月30日，吾等並無發行任何證券或從出售根據銷售協議登記的任何證券所得款項。不能保證以我們可以接受的條件獲得任何融資。
2024年3月1日，根據與摩根士丹利公司和考恩公司的承銷協議，我們完成了總計19,205,000股普通股的出售，公開發行價為每股4.5美元，然後再進行承銷折扣和佣金。在扣除承銷折扣和佣金以及我們應支付的發售費用後，我們從此次發行中獲得了總計8,080美元的萬淨收益。
現金流
以下是我們的現金流摘要(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 截至6月30日的6個月， |
| | 2024 | | 2023 |
| 提供的現金淨額(用於) | | | | |
| 經營活動 | | (34,706) | | | (39,353) | |
| 投資活動 | | (75,426) | | | 42,851 | |
| 融資活動 | | 81,050 | | | (2,324) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 | | $ | (29,082) | | | $ | 1,174 | |
| | | | |
經營活動的現金流
在截至2024年6月30日的六個月中，用於經營活動的現金淨額為3,470美元萬，主要包括經非現金項目調整的淨虧損4,670美元萬，包括折舊和攤銷費用680美元萬，基於股票的薪酬890美元萬，以及營業資產和負債淨增加180美元萬。
在截至2023年6月30日的六個月中，用於經營活動的現金淨額為3,940美元萬，主要包括經非現金項目調整的淨虧損6,500美元萬，包括折舊和攤銷費用700美元萬，基於股票的薪酬570美元萬，商譽減值2,130美元萬，以及營業資產和負債淨增加610萬。
投資活動產生的現金流
在截至2024年6月30日的六個月內，用於投資活動的現金淨額為7,540美元萬，主要來自購買13120美元萬的短期投資，但被5,600美元萬的短期投資到期日提供的現金部分抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中，投資活動提供的淨現金為4,290美元萬，主要來自135.9美元的短期投資到期，部分被用於購買短期投資的現金9,260萬美元所抵消。
融資活動產生的現金流
在截至2024年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金為8,110美元萬。提供的現金淨額主要來自通過公開發行普通股獲得的8,080美元萬收益和通過股票期權行使和我們的2021年ESPP發行普通股獲得的240萬美元收益，但為融資設備支付的本金2,200美元萬部分抵消了這一收益。
在截至2023年6月30日的6個月中，用於融資活動的現金淨額為230萬，主要來自用於為融資設備支付本金270美元萬的現金，部分被期權行使和我們2021年ESPP發行普通股所得的30萬所抵消。
關鍵會計估計
我們管理層對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的財務報表為基礎的，這些報表是根據美國公認的會計原則(美國公認會計原則)編制的。編制這些財務報表需要我們作出估計和假設，以影響在財務報表日期報告的資產和負債的報告金額和或有資產和負債的披露，以及報告期內發生的報告費用。我們的估計是基於我們的歷史經驗和我們認為在當時情況下是合理的各種其他因素，這些因素的結果構成了對資產和負債的賬面價值作出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看起來並不明顯。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
本報告應與我們2023年的合併財務報表一起閲讀年報在表格10-k中，我們包括關於我們的業務、運營部門、風險因素、關鍵會計估計、政策以及我們估計中使用的方法和假設的其他重要信息。
在截至2024年6月30日的六個月中，我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。
新興成長型公司的地位
根據《就業法案》的定義，我們是一家新興的成長型公司。根據《就業法案》，新興成長型公司可以推遲採用在《就業法案》頒佈後發佈的新的或修訂後的會計準則，直到這些準則適用於私營公司。《就業法案》第107條規定，新興成長型公司可利用1933年《證券法》第7(A)(2)(B)節規定的延長過渡期，以遵守《就業法案》頒佈後發佈的新會計準則或修訂後的會計準則，直至這些準則適用於私營公司。《就業法案》第107條規定，我們可以在任何時候選擇退出延長的過渡期，這種選擇是不可撤銷的。我們選擇使用這一延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，這些準則對上市公司和私人公司具有不同的生效日期，直到我們(I)不再是一家新興成長型公司或(Ii)明確且不可撤銷地選擇退出《就業法案》規定的延長過渡期。因此，我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效日期遵守新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。
在符合某些條件的情況下，作為一家新興成長型公司，我們可以依賴某些其他豁免和降低的報告要求，包括但不限於(I)根據薩班斯-奧克斯利法案第404(B)條提供關於我們財務報告內部控制制度的審計師認證報告，以及(Ii)遵守上市公司會計監督委員會(PCAOB)關於強制性審計公司輪換的任何要求，或在審計師報告中提供有關審計和綜合財務報表的額外信息的補充，稱為審計師討論和分析。我們將一直是一家新興成長型公司，直到(A)本財年的最後一天，我們的年度總收入達到或超過12.35IPO；(B)2026年12月31日，我們的億完成五週年後的本財年的最後一天；(C)我們在過去三年中發行了超過10美元的不可轉換債券的日期；或(D)根據美國證券交易委員會規則我們被視為大型加速申請者的日期。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們報告的市場風險或風險管理政策自我們提交年報截至2023年12月31日的10-K表格於2024年3月21日提交給美國證券交易委員會。
項目4.控制和程序
對披露控制和程序的評價s
我們的“披露控制和程序”由修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)條規則定義，旨在確保發行人在其根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制
及程序旨在提供合理保證，確保須披露的資料已累積，並傳達予發行人管理層，包括其主要行政人員及主要財務人員，以便及時就所需披露作出決定。
管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理部門在評估可能的控制和程序的成本-效益關係時必須運用其判斷。
在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋期間結束時我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據其評估，管理層得出結論，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序在合理保證水平下是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
我們目前不是任何實質性訴訟或其他法律程序的一方。然而，在正常的業務過程中，我們可能會不時面對第三方提出的各種索賠，我們可能會不時提出索賠或採取法律行動來維護我們的權利。我們管理層認為，任何此類索賠和相關法律程序都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果或前景產生重大不利影響。無論結果如何，由於辯護和和解成本、管理資源分流等因素，訴訟可能會對我們產生不利影響。
第1A項。風險因素
可能導致或促成我們未來財務和經營業績差異的因素包括在我們的年報截至2023年12月31日的10-K表格於2024年3月21日提交給美國證券交易委員會。我們在年度報告和本季度報告Form 10-Q中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道的或我們目前認為不重大的其他風險也可能對公司產生不利影響。如果任何風險實際發生，我們的業務、運營結果、現金流或財務狀況都可能受到影響。
我們的風險因素沒有發生重大變化 年報截至2023年12月31日的10-K表格於2024年3月21日提交給美國證券交易委員會。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
股權證券的未登記銷售
沒有。
收益的使用
沒有。
發行人購買股權證券
沒有。
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
(C)內幕交易安排
截至2024年6月30日的季度，公司沒有任何董事或高級職員（定義見《交易法》第16 a-1（f）條） 通過、修改或已終止旨在滿足規則10 b5 -1（c）的肯定防禦條件或《交易法》下的任何非規則10 b5 -1交易安排的計劃或其他安排。
項目6.展品
| | | | | | | | | | | |
| 證物編號： | | 描述 | |
| 3.1 | | 修訂和重新發布的ABSCI公司註冊證書(由ABSCI公司於2023年6月16日提交，作為表格8-K的附件3.1，文件編號001-40646，並通過引用併入本文)。 | |
| 3.2 | | 修訂和重新制定的ABSCI公司章程(ABSCI公司於2022年12月15日提交，作為表格8-K的附件3.1，文件編號001-40646，並通過引用併入本文)。 | |
| 4.1 | | 註冊人及其部分股東於2020年10月19日簽訂的投資者權利協議(ABSCI公司於2021年6月30日提交的S-1表格第333-257553號文件的附件4.2，通過引用併入本文)。 | |
| 10.1*# | | 2021年股票期權和激勵計劃及其獎勵協議的格式。 | |
10.2*# | | Absci公司和謝爾比·沃克之間的僱傭協議，日期為2024年6月27日。 | |
| 31.1* | | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條頒發的首席執行官證書。 | |
| 31.2* | | 根據依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官進行認證。 | |
| 32.1+ | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 | |
| 32.2+ | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 | |
| 101.INS* | | 內聯XBRL實例文檔 | |
| 101.Sch* | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | |
| 101.卡爾* | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.定義* | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
| 101.實驗所* | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
| 101.前期* | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
| 104* | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | |
| | | |
*在此提交的文件。
# 代表管理層薪酬計劃、合同或安排。
+ 本季度報告10-Q表格隨附的附件32.1和附件32.2證明不被視為已向SEC提交，並且不以引用的方式納入註冊人根據經修訂的1933年證券法或經修訂的1934年證券交易法提交的任何文件中，無論是在本表格10-Q日期之前還是之後，無論該申請中包含的任何一般註冊語言。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| ABSCI公司 |
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日期：2024年8月14日 | 作者： | /s/撒迦利亞·喬納森 |
| | 撒迦利亞·喬納森，博士 |
| | 首席財務官（首席財務官）兼首席商務官 |
| | |
日期：2024年8月14日 | 作者： | /s/託德·貝德里克 |
| | 託德·貝德里克 |
| | 首席會計官(首席會計官) |
| | |
