目錄
美國
證券交易所
華盛頓特區20549
表格
（標記一）
|
|
根據1934年證券交易法第13或15(d)條，本季度報告 |
截至季度結束日期的財務報告
或者
|
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根據1934年證券交易法第13或15（d)條的轉型報告 |
從______________到______________的過渡期內
委員會文件號
（按其章程規定的確切名稱）
|
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|
|
（國家或其他管轄區的 |
（IRS僱主 |
|
公司成立或組織） |
識別號碼） |
（公司總部地址）
(郵政編碼)
(
（報告人的電話號碼，包括區號）
（如自上次報告以來發生更改，則包括更名、更改地址及更改財政年度）
根據證券法第12(b)條註冊的證券：
|
每一類別的名稱 |
交易標的 |
註冊交易所名稱 |
||
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本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。 |
請在以下方框內打勾：(1) 在過去的12個月內(或者在註冊公司需要提交此類報告的較短時期內)，公司已經提交了根據證券交易法1934年第13或15(d)條規定需要提交的所有報告；以及 (2) 在過去的90天內，公司一直受到了此類報告提交的要求。
請在以下方框內打勾：公司是否已電子提交了在過去的12個月內（或者在公司需要提交此類文件的較短時期內）根據規則405 of Regulation S-T(232.405章節)所要求提交的每一個互動數據文件。
請選擇相應選項以指示註冊申報人是否為大型加速報告人、加速報告人、非加速報告人、較小的報告公司或新興增長公司。請參閲交易所法案規則12b-2中“大型加速報告人”、“加速報告人”、“較小的報告公司”和“新興增長公司”的定義。
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大型加速文件提交者 ☐ |
加速報表主體 ☐ |
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更小的報告公司 |
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新興成長公司 |
如果是新興成長型企業，請在複選框中勾選，以表明發行人已選擇不使用根據Exchange Act第13(a)條規定提供的任何新的或修訂的財務會計準則的延長過渡期。 ☐
請在複選框中勾選是否發行人是空殼公司(如Rule 12b-2所定義)。是
截至2024年8月12日，發行人擁有
目錄
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第I部分 |
財務信息 |
3 |
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項目1。 |
未經審計的簡明財務報表 |
3 |
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截至2024年6月30日和2023年12月31日的資產負債表 |
3 |
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2024年6月30日和2023年的三個和六個月的營運報告 |
4 |
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2024年6月30日和2023年六個月的現金流量表 |
5 |
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截至2024年6月30日和2023年期間的三個月股東權益報表 |
6 |
|
|
未經審計的基本財務報表附註 |
7 |
|
|
事項二 |
分銷計劃 |
12 |
|
第3項。 |
有關市場風險的定量和定性披露 |
15 |
|
事項4。 |
控制和程序 |
15 |
|
第二部分 |
其他信息 |
16 |
|
項目1。 |
法律訴訟 |
16 |
|
項目1A。 |
風險因素 |
16 |
|
事項二 |
未註冊的股票股權銷售和籌款用途 |
16 |
|
第3項。 |
對優先證券的違約 |
16 |
|
事項4。 |
礦山安全披露 |
16 |
|
項目5。 |
其他信息 |
16 |
|
項目6。 |
展示資料 |
17 |
|
簽名 |
18 |
|
第I部分-財務信息
項目1. 未經審計的簡明財務報表
IDEAL POWER INC.
資產負債表
(未經審計)
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6月30日 |
截至12月31日公允價值 |
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2024 |
2023 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金及現金等價物 |
$ | $ | ||||||
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應收賬款淨額 |
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庫存 |
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預付款及其他流動資產 |
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總流動資產 |
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資產和設備，淨值 |
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無形資產, 淨額 |
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使用權資產 |
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其他 |
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總資產 |
$ | $ | ||||||
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負債和股東權益 |
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流動負債: |
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應付賬款 |
$ | $ | ||||||
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應計費用 |
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租賃負債的流動部分 |
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流動負債合計 |
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長期租賃負債 |
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其他長期負債 |
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負債合計 |
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承諾和 contingencies (注5) |
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股東權益: |
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普通股，每股面值為 $0.0001； |
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額外實收資本 |
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截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的庫藏股票分別有2,279,784股和2,693,653股。 |
( |
) | ( |
) | ||||
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累積赤字 |
( |
) | ( |
) | ||||
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
$ | $ | ||||||
附註是這份基本報表的一個組成部分。
IDEAL POWER INC.
損益表
(未經審計)
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截至三個月結束 |
截至2022年4月30日的六個月內 |
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6月30日 |
6月30日 |
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2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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商業營業收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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補助收入 |
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總收入 |
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營業收入成本 |
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補助收入成本 |
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營業成本總額 |
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毛利潤（虧損） |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
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營業費用： |
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研發 |
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普通和管理 |
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銷售及營銷費用 |
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營業費用總計 |
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經營虧損 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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利息收入，淨額 |
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淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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基本和稀釋每股淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
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加權平均基礎和稀釋流通股數 |
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附註是這份基本報表的一個組成部分。
IDEAL POWER INC.
現金流量表
(未經審計)
|
截至2022年4月30日的六個月內 |
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6月30日 |
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2024 |
2023 |
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經營活動現金流量： |
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淨虧損 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
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調整為淨損失到經營活動現金流量淨使用： |
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折舊和攤銷 |
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承租權資產攤銷 |
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無形資產出資本化專利 |
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固定資產沖銷 |
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租賃終止收益 |
( |
) | ||||||
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以股票為基礎的報酬計劃 |
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營運資產減少(增加): |
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應收賬款 |
( |
) | ||||||
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庫存 |
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預付款項和其他資產 |
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經營負債增加（減少）： |
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應付賬款 |
( |
) | ( |
) | ||||
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應計費用及其他負債 |
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租賃負債 |
( |
) | ( |
) | ||||
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經營活動使用的淨現金流量 |
( |
) | ( |
) | ||||
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投資活動現金流量： |
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購置固定資產等資產支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
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購置無形資產 |
( |
) | ( |
) | ||||
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投資活動產生的淨現金流出 |
( |
) | ( |
) | ||||
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籌集資金的現金流量： |
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普通股和認股權證發行所得淨額 |
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|
期權行權 |
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與限制股票單位歸屬有關的納税款支付 |
( |
) | ||||||
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籌資活動產生的現金淨額 |
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現金及現金等價物的淨增加（減少） |
( |
) | ||||||
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期初現金及現金等價物餘額 |
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期末現金及現金等價物 |
$ | $ | ||||||
附註是這份基本報表的一個組成部分。
IDEAL POWER INC.
股東權益表
關於2024年和2023年6月30日結束的三個月期間的報告
(未經審計)
|
額外的 |
總費用 |
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普通股票 |
實繳 |
庫存股 |
累積的 |
股東的 |
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股份 |
數量 |
資本 |
股份 |
數量 |
赤字 |
股權 |
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2022年12月31日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
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受限制股票單位解除限制 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
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以股票為基礎的報酬計劃 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||
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2023年3月31日止三個月的淨虧損 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
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2023年3月31日的餘額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
|
受限制股票單位解除限制 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
|
以股票為基礎的報酬計劃 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||
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2023年6月30日止三個月的淨虧損 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||
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2023年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
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2023年12月31日的餘額。 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
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發行普通股和認股權證 |
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期權行權 |
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受限制股票單位解除限制 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
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以股票為基礎的報酬計劃 |
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2024 年 3 月 31 日止三個月的淨虧損 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
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2024年3月31日的結餘 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
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發行普通股以及預售權證 |
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受限制股票單位解除限制 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
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以股票為基礎的報酬計劃 |
— | |||||||||||||||||||||||||||
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2024年6月30日結束的三個月的淨虧損 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||
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2024年6月30日的餘額 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||||
附註是這份基本報表的一個組成部分。
IDEAL POWER INC.
基本報表註釋
(未經審計)
注1 - 組織和業務描述
Ideal Power Inc.（以下簡稱“公司”）於2007年5月在德克薩斯州成立，名稱為Ideal Power Converters，Inc。公司更改名稱為Ideal Power Inc.，並於2013年7月重新在特拉華州註冊。總部位於德克薩斯州奧斯汀市，公司專注於進一步開發和商業化其雙向雙極結晶管（b-TRAN™）固態開關技術。
自成立以來，公司主要通過出售普通股和預售權證來融資其研發工作和運營。公司的持續運營依賴於其能否通過未來的營收、後續股票發行、權證發行、債務融資、共同開發協議、政府撥款、出售或許可開發的知識產權或其他選擇獲得充足的資金來源等因素。
注2–重要會計政策摘要
報告範圍
隨附的未經審計的簡明財務報表已按照證券交易所規則和規定為10-Q表格編制。因此，根據這些規則和規定，某些在按照普遍會計原則編制的財務報表內通常包括的信息和附註披露被壓縮或省略。在2024年4月1日提交給證券交易所的10-K報告內，公司的財務報表中的資產負債表已經來源於其審計財務報表。
在管理層的意見中，這份財務報表反映了所有正常經常性以及其他調整，以獲得一個公正的結果。應與公司's Annual Report on Form 10-k 中的審計財務報表一起閲讀2023年12月31日的年度報告。中間期間的業績並不一定代表整個財政年度或任何未來時期的營業額。
每股淨虧損
根據會計準則規範(“ASC”) 260,因可通過少量或無現金支付的方式發行的股份數量被視為普通股，並納入基本淨損失每股的計算。因此，對於2024年6月30日和2023年的三個和六個月，公司在其每股淨虧損的計算中包括預付款購買普通股的認股權證。認股權證於2024年3月和2019年11月發行，行使價格為$。請參見注8。
管理層認為，任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果採用，不會對公司的財務報表產生重大影響。
最近的會計聲明
注3 - 無形資產
附註3 - 無形資產
無形資產，淨值包括以下內容：
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6月30日 |
截至12月31日公允價值 |
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2024 |
2023 |
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(未經審計) |
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專利 |
$ | $ | ||||||
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商標 |
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其他無形資產 |
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專利累計攤銷 |
( |
) | ( |
) | ||||
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其他無形資產累計攤銷 |
( |
) | ( |
) | ||||
| $ | $ | |||||||
截至2023年12月31日和2024年6月30日，公司對專利相關成本進行了資本化處理，金額為$446,614
攤銷費用為$106,602和$50,178，分別對應於2023年6月30日止的三個月和六個月攤銷。未來五年及以後的攤銷費用分別為：$107,909（2024年餘下六個月），$215,817（2025-2028）和$1,148,284（以後）。
附註4 - 租賃
2021年3月，公司簽訂了一份租賃協議（“原始租約”）
2024年4月，公司與其房東簽署了第一份修正協議和搬遷協議（“修正租約”）。根據修正租約，公司將搬遷至同一辦公大樓內的其他更大的套房。修訂後的租約面積為
根據ASC 842，公司將租賃合同的修改視為單獨的租賃合同進行會計處理。原套房的租賃於2024年6月30日終止，公司在總公司和行政支出中錄得原套房租賃終止的收益為
2024年6月30日和2023年，租賃付款的經營現金流總額分別為
注意5 - 承諾和不確定事項
許可協議
2015年，公司簽訂了一項到2033年2月到期的授權協議。根據該協議，公司擁有半導體功率開關相關的獨家免費許可證，並將其納入無形資產，從而增強其知識產權組合。公司根據該協議每年支付$
2023年，公司修訂了一項2021年的授權協議，該協議到2034年2月到期。根據該協議，公司獨家免費持有與半導體驅動電路相關的許可證，納入無形資產，從而增強其知識產權組合。公司根據該協議每年支付$
2024年6月30日和2023年12月31日，有關許可協議將來支付現值的其他長期負債為$
法律訴訟
公司可能會不時面臨訴訟，但目前沒有參與任何法律訴訟。
賠償義務
公司高管的僱傭協議包括一項賠償條款，即只要高管的行動是為了公司業務並履行其職責和權力範圍內的善意行為，公司將承擔賠償併為其辯護，費用由公司負擔。
注6——普通股
2024年3月，公司發行並銷售了
注7-股權激勵計劃
公司於2013年5月制定了2013年股權激勵計劃（經修正和重申，以下簡稱“計劃”），並保留了共同股股份以發行計劃，該計劃最後一次修訂於2023年6月。計劃由公司董事會薪酬委員會管理。截至2024年6月30日，共有
525,948股
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已授予和預期於2021年1月2日授予股份 |
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已授予和預期於2021年1月2日授予股份 |
平均值 |
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平均值 |
剩餘 |
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股票 |
行權 |
壽命 |
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Options |
價格 |
（年） |
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2023年12月31日未行使的股票期權 |
$ | |||||||||||
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行使 |
( |
) | $ | |||||||||
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截至2024年6月30日的未行使期權為155.14 |
$ | |||||||||||
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截至2024年6月30日已行使的股票期權 |
$ | |||||||||||
197,594個RSU，345,699個PSU
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RSUs支付 |
PSU |
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2023年12月31日未行使的股票期權 |
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已行權 |
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34,105 |
( |
) | ||||||
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截至2024年6月30日的未行使期權為155.14 |
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在截至2024年6月30日的六個月內，公司向公司某些員工，高管和董事授予了
截至2024年6月30日，未確認與這些獎勵相關的補償費用為$2,280,000，將在約加權平均剩餘歸屬期間確認。
注8 - 認股權證
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司擁有分別處於未實現損失的投資證券，數量分別為
截至2024年6月30日，所有認股權證均可行使，儘管公司某些認股權證持有人持有的認股權證只能在其持有的普通股總數不超過
注9 - 後續事件
公司承認了修訂租約對應的使用權資產為$524,025和租賃負債。計算使用權資產和租賃負債時，公司估算了其增量借款利率為
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截至12月31年 |
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2024（剩餘） |
$ | |||
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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2029 |
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總租賃支付 |
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減：隱含利息 |
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) | ||
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租賃負債總額 |
特別説明：關於前瞻性聲明及本報告其他內容
本報告包含根據美國《1995年私有證券訴訟改革法》（Private Securities Litigation Reform Act of 1995）和美國證券法第27A修正案或簡稱證券法，以及美國證券交易法第21E修正案或簡稱交易法制定的前瞻性聲明。這些聲明包括但不限於對我們未來的財務表現、業務狀況及運營結果、未來的商業計劃和追求額外的政府資金的説明。前瞻性聲明是指我們目前對未來事件的預期或預測。您可以通過這些聲明看到它們不僅僅與歷史或當前的事實有關。您可以通過在本報告中尋找“近似於”、“相信”、“希望”、“期待”、“預計”、“估計”、“計劃”、“打算”、“可能”或其他類似表達方式來找到這些聲明（但不是全部）。尤其是涉及在未來採取的行動、未來的產品、應用、客户、技術、預期產品的未來性能或結果、支出和財務結果的聲明。這些前瞻性聲明受到一定的風險和不確定性影響，可能導致實際結果與我們的歷史經驗、現在的期望或預測不一致。導致前瞻性聲明與討論中所述結果不一致的因素包括但不限於：
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我們的虧損歷史； |
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● |
我們產生營業收入的能力； |
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● |
我們有限的運營歷史； |
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我們技術市場的規模和增長； |
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● |
可能影響我們業務的法規制度發展； |
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● |
我們成功開發新產品的能力和這些產品的預期表現； |
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● |
我們曾經並將繼續依靠的第三方顧問和服務提供商在b-TRAN™及其相關封裝和驅動電路的開發和商業運營中的表現； |
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● |
我們的b-TRAN™及現有和未來的b-TRAN™產品的市場接受率和程度； |
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● |
第三方重新設計、測試和認證其產品以包含我們b-TRAN™所需的時間； |
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● |
我們成功商業化我們的b-TRAN™技術的能力； |
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● |
我們獲得半導體制造商和其他與我們的b-TRAN™技術有關的戰略合作伙伴關係的能力； |
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● |
我們獲得、保持、捍衞和執行保護我們的技術的知識產權的能力； |
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● |
在我們的b-TRAN™技術大規模商業化前，我們成功控制現金支出的努力成果； |
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● |
一般經濟條件和事件，包括通貨膨脹，及其對我們及我們的潛在合作伙伴和許可證持有人可能產生的影響； |
|
● |
我們對全球供應鏈的依賴以及供應鏈中斷的影響； |
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● |
在未來融資時，如果需要，我們能否獲得足夠的融資； |
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● |
全球衞生大流行對我們業務、財務狀況和運營結果的影響； |
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● |
我們成功管理上述事項所涉及的風險的能力； |
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● |
本報告中討論的其他因素。 |
前瞻性聲明基於管理層的信念和假設，並於本報告發布之日作出。我們沒有義務公開更新或修正本報告中包含的任何前瞻性聲明，除非適用法律要求。您不應過多依賴這些前瞻性聲明。
除非另有説明或上下文另有要求，“Ideal Power”、“我們”、“我們的”及“公司”是指Ideal Power Inc。
|
項目2。 |
管理層討論和分析財務狀況和經營業績 |
閲讀本季度報告中包含的財務報表和相關注釋，以及我們年度報告中包含的已審計的2023年財務報表和相關注釋後，應當參閲我們的財務狀況和業務結果的以下討論和分析。 31, 2023日前的本表格中和本表格中所有地方的討論和分析除了歷史信息外，還包括涉及風險、不確定性和關鍵假設的前瞻性聲明。由於一些因素，包括但不限於我們在年度報告1A項下所述的因素，我們實際的業務結果可能與這些前瞻性聲明所預計的有所不同。 ，我，財務總監Barry Shin根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第18條U.S.C.第1350條的規定進行證明，我知悉： Ideal Power Inc. 位於得克薩斯州奧斯丁。我們專注於進一步開發和商業化我們的雙向雙極晶體管（b-TRAN™）固態開關技術。 至今，我們的運營主要通過普通股和預付條件的認股權證的出售獲得資金，併為雙向功率開關開發獲得了370萬美元的津貼收入。在2024年6月30日結束的六個月內，我們未產生津貼收入。如果有條件的話，我們可能會尋求進一步的研究和開發津貼，以進一步開發和/或改進我們的技術。 “該”風險因素” 請參閲我們的年度報告第1A項中所述的“風險因素”之下的有關因素，這些討論和分析要求和財務報表以及相關注釋一起閲讀。 我， 請參閲我們的年度報告以及隨附的備查文件中所包含的2023年度財務報表和相關附註，以及我們本季度報告表格10-Q中所包含的財務報表和相關注釋，共同閲讀本季度報告中的以下財務和業務業績討論和分析。 ，我，財務總監Barry Shin根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第18條U.S.C.第1350條的規定進行證明，我知悉： 異議必須附有AMC普通股的受益所有權的文件證據。該證據必須顯示股東的全名，可以包括官方經紀賬户報表的副本、官方經紀賬户的截圖或股東經紀人的授權聲明，其中包含賬户報表中找到的交易和持股信息。
概述
我們正在商業化我們的 b-TRAN™ 技術，並已在 2023 年推出了我們的前兩款商業產品 SymCool® Power Module 和 SymCool® IQ 智能功率模塊。
我們迄今主要通過普通股和預先融資認股權證的銷售獲得資金，我們為雙向功率開關開發獲得了370萬美元的津貼收入。我們在2024年6月30日結束的六個月內未產生津貼收入。我們可能會尋求進一步的研究和開發津貼，如果有條件的話，以進一步開發和/或改進我們的技術。
我們正在商業化我們的 b-TRAN™ 技術，並已在 2023 年推出了我們的第一款商業產品 SymCool® Power Module 和 SymCool® IQ 智能功率模塊。在 2024 年 6 月 30 日結束的六個月中，我們產生了 80,070 美元的商業收入。
產品發佈
於 2023 年初，我們推出了我們的第一款商業產品 SymCool® Power Module。這種多晶體管 b-TRAN™ 模塊旨在滿足固態斷路器市場的非常低的導電損耗需求。我們在2024年第一季度開始了 SymCool® Power 模塊的裝運，以滿足客户的訂單。
在 2023 年末，我們推出了我們的第二款商業產品 SymCool® IQ 智能功率模塊。SymCool® IQ IPm 建立在我們 SymCool® Power 模塊的雙向 b-TRAN™ 多晶體管封裝設計之上，並添加了一個針對雙向操作進行優化的集成智能驅動器。該產品針對多個市場，包括可再生能源、儲能、EV 充電和其他工業應用。我們預計該產品的初始銷售將於 2024 年末早期開始。
開發協議
2022 年第四季度，我們宣佈並啟動了與全球前十大汽車製造商之一的 Stellantis 的產品開發協議的第一階段。在該項目的第一階段，我們向 Stellantis 提供了封裝的 b-TRAN™ 器件、測試套件和技術資料進行評估。在2023年第三季度，我們已經獲得電動晶體管的第二階段協議。我們與 Stellantis 和該項目參與方合作，包括該項目的封裝公司和建造初始驅動電機的組織，為客户提供 b-TRAN™ 器件，以集成到定製電源模塊和逆變器設計中。此外，在第二階段的一部分，我們向 Stellantis 提供了詳細的測試計劃，用於完成 b-TRAN™ 的認證測試計劃，該測試計劃已被認可。在2024年第一季度，我們成功完成了計劃的第二階段。我們在2024年第一季度記錄了該計劃第二階段的剩餘收入。我們目前正在與 Stellantis 最終確定下一階段的工作範圍。
分銷協議
在 2024 年 3 月，我們與 Richardson Electronics，Ltd.（RELL）簽署了全球分銷協議，並開始將我們的產品出貨給 RELL，以滿足最終的客户訂單。
測試和評估協議從 2021 年中期開始，我們與潛在客户簽署了幾份測試和評估協議，其中包括但不限於兩家全球前十的汽車製造商、一家全球前十的太陽能電力轉換解決方案供應商、兩家全球多元化電力管理市場領導者、一家一級汽車供應商和一家全球電力轉換供應商。這些公司連同我們測試和評估計劃中的其他現有和未來參與者，打算測試和評估 b-TRAN™ 在其應用中的使用。我們預計會將這些客户的反饋納入我們未來的商業產品中。我們從2023年中期開始將 b-TRAN™ 器件裝運給程序參與者。
自 2021 年中期以來，我們已經與潛在客户簽署了幾份測試和評估協議，其中包括但不限於兩家全球前十的汽車製造商、一家全球前十的太陽能電力轉換解決方案供應商、兩家全球多元化電力管理市場領導者、一個一級汽車供應商和一個全球電源轉換供應商。這些公司和我們未來測試和評估計劃中的其他現有和未來參與者，打算測試和評估 b-TRAN™ 在其應用中的使用。我們預計會將這些客户的反饋納入我們未來的商業產品中。我們從2023年中期開始將 b-TRAN™ 器件裝運給程序參與者。
公開發售
2024年3月，我們以每股7.50美元的價格發行並出售了1,366,668股普通股，以及633,332個預先融資的權證，以購買每股7.499美元的普通股。這些融資權證的行使價格為每股0.001美元。承銷商有一個30天的期權，以購買最多價值不包括承銷折扣和佣金的7.50美元的普通股。2024年4月，承銷商全額行使了這個選擇權。公開發行所得的淨收益為1570萬美元，包括承銷商全額行使其購買額外股票的選擇權。我們打算利用公開發行的淨收益，用於進一步商業化和發展我們的b-TRAN™技術以及一般企業和營運活動方面的需求。
經營結果
2024年6月30日結束的三個月的比較。
商業收入。 2024年6月30日結束的三個月的商業收入為1331美元，而2023年6月30日結束的三個月的商業收入為98,443美元。2024年6月30日結束的三個月中的商業收入與評估我們技術的客户的初始訂單有關。2023年6月30日結束的三個月中的商業收入與我們與Stellantis的發展協議的第1階段有關。我們預計產品收入將在2024年的餘下時間內適度增加，並且一旦開始Stellantis的第3階段開發，我們的開發收入將再次恢復。我們也可能從其他客户獲得開發收入。
津貼收入。 我們在2024年6月30日結束的三個月內沒有產生授予收入。我們在2023年6月30日結束的三個月內產生了36,724美元的授予收入。我們預計將追求其他政府資金，可能會在未來產生額外的授予收入。
商業收入成本。 2024年6月30日結束的三個月內，商業收入成本為17,474美元，而2023年6月30日結束的三個月內為74,013美元。2024年6月30日結束的商業收入成本與我們產品的初始低成交量發貨有關。2023年6月30日結束的商業收入成本與我們與Stellantis的開發協議一期有關。我們希望隨着未來投入更多的生產和發貨，毛利潤將顯著提高。
授予收入成本。 2024年6月30日結束的三個月內，我們沒有活躍的授予計劃，因此授予收入成本為0美元。2023年6月30日結束的三個月內，我們的授予收入為36,724美元。2023年6月30日結束的授予收入成本等於相關授予收入，因此沒有毛利潤。我們不希望從我們正在追求或可能在2024年餘下時間中追求的其他補助金中獲得毛利潤。
研發費用。 研發費用在2024年6月30日結束的三個月內增加了356,059美元，增長了30％，達到了1,562,747美元，而2023年6月30日結束的三個月內為1,206,688美元。增加是由於半導體制造成本增加了331,660美元，人員費用增加了130,893美元，安置費用和支出增加了85,478美元，部分抵消了基於股票的補償費用降低了181,827美元和其他b-TRAN™開發支出10,145美元。我們預計2024年餘下的研發費用將比2023年更高，部分原因是由於增加了工程人員，我們將繼續開發我們的b-TRAN™技術。
總務及行政費用。 總部和行政費用在2024年6月30日結束的三個月內增加了13,391美元，增長了1％，達到了947,384美元，而2023年6月30日結束的三個月內為933,993美元。我們預計2024年餘下時間的總部和行政費用（不包括基於股票的補償）將略微或適度高於2023年。
銷售和市場費用 銷售和營銷費用在2024年6月30日結束的三個月內增加了87,839美元，增長了32％，達到了359,739美元，而2023年6月30日結束的三個月內僅為271,900美元。增長是由於人員費用增加了73,855美元和尋找和安置費用增加了32,243美元，部分抵消了其他支出減少了18,259美元。我們預計2024年餘下的銷售和營銷費用將比2023年更高，部分原因是由於增加了銷售人員，我們將進一步推廣我們的b-TRAN™技術。
營運虧損。 我們在2024年6月30日結束的三個月內的營業虧損為2,886,013美元，比2023年6月30日結束的三個月的營業虧損2,388,151美元高21％，原因見上。
淨利潤歸屬於非控股權益。 我們2024年6月30日結束的三個月的淨利息收入為223,948美元，而2023年6月30日結束的三個月為108,345美元，原因是公開發行後的更高現金餘額對從我們的貨幣市場賬户獲得的利息產生了影響。
淨虧損 我們在2024年6月30日結束的三個月的淨虧損為2,662,065美元，比2023年6月30日結束的三個月的淨虧損2,279,806美元高17％，原因見上。
比較截至2024年6月30日的六個月和2023年6月30日的六個月。
商業收入。 2024年6月30日結束的六個月裏，商業收入為80,070美元，而2023年6月30日結束的六個月裏為98,443美元。商業收入主要與我們的Stellantis開發協議有關。
授予收入。 我們在2024年6月30日結束的六個月內沒有產生授予收入。我們在2023年6月30日結束的六個月內產生了37,388美元的授予收入。
商業收入成本。 2024年6月30日結束的六個月裏，商業收入成本為85,972美元，而2023年6月30日結束的六個月裏為74,013美元。商業收入成本主要與我們的Stellantis開發協議有關。
授予收入成本。 我們在2024年6月30日結束的六個月內沒有活躍的授予計劃，因此授予收入成本為0美元。我們在2023年6月30日結束的六個月內的授予收入為37,388美元。2023年6月30日結束的授予收入成本等於相關授予收入，因此沒有毛利潤。
研發費用。 研發支出從2023年6月30日結束的六個月增加了282,924美元，或11％，至2024年6月30日結束的六個月的2,929,640美元，而2023年6月30日結束的六個月的2,646,716美元。增加是由於更高的半導體制造成本291,933美元，人員成本209,757美元，招聘費用和開支86,941美元以及其他b-TRAN™開發支出44,732美元，部分抵消了較低的股票基於補償費用的影響350,439美元。
總務及行政費用。 2024年6月30日結束的六個月，總務及管理費用由2023年6月30日結束的六個月的1,828,926美元，下降了27854美元，或2％，至1,801,072美元。
銷售和市場費用 銷售及市場推廣費用從2023年6月30日結束的六個月的576,226美元增加了100,124美元，或17％，至2024年6月30日結束的六個月的676,350美元。增加是由於更高的人員成本129,129美元，部分抵消較低的諮詢費用23,720美元和其他費用5,285美元。
營運虧損。 2024年6月30日結束的六個月，我們的營業虧損為5,412,964美元，比2023年6月30日結束的六個月的5,027,438美元的營業虧損增加了8％，原因如上所述。
淨利潤歸屬於非控股權益。 由於公開發行後現金餘額增加對我們的貨幣市場帳户產生的利息影響，2024年6月30日結束的六個月的淨利息收入為281,273美元，而2023年6月30日結束的六個月為219,647美元。
淨虧損 我們2024年6月30日結束的淨虧損為5,131,691美元，比2023年6月30日結束的淨虧損480,7791美元增加了7％，其原因如上所述。
流動性和資本資源
我們目前僅產生商業收入。從一開始我們就虧損。我們迄今主要通過出售普通股和預先提前行權證融資。
2024年6月30日，我們的現金及現金等價物為2010萬美元。我們的淨營運資本也為1960萬美元。2024年6月30日，我們沒有未償還債務。
我們認為，我們手頭的現金及現金等價物足以滿足我們從提交第10-Q表單至少的下一個十二個月內持續的流動性需求; 然而，我們可能需要未來額外的資金來充分實施我們的經營計劃，如果需要，我們將無法保證能夠獲得滿意或任何形式的附加債務或權益融資。雖然我們認為我們有足夠的長期流動資產來源，但我們業務和流動性的成功，全球經濟前景以及我們市場可持續增長的速度都可能影響我們的業務和流動性。
截至2024年6月30日的六個月的經營活動造成了3,970,930美元的現金流出，這是由於期間的淨虧損為5,131,691美元，部分抵消的為股票基礎補償745,600美元，折舊和攤銷163,871美元，有利的資產負債表計時155,129美元和其他非現金項目96,161美元。
截至2023年6月30日的六個月的經營活動造成了3,408,492美元的現金流出，這是由於期間的淨虧損為4,807,791美元，部分抵消的為基於股票補償1,233,207美元，折舊和攤銷121,423美元和利潤表計時和其他非現金項目44,669美元。
我們預計在2024年餘下的時間裏，我們的營運活動將導致現金流出增加，因為我們進一步開發和商業化我們的b-TRAN™技術。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月，投資活動分別導致239,004美元和253,863美元的現金流出，用於收購無形資產和固定資產。
截至2024年6月30日的六個月，我們從公開發行公司股票和預先提前行權的權證中獲得15,724,818美元的淨收益和86,757美元的股票期權行權收益，其中稍有抵消11,579美元的與授予受限股票單位結算相關的税款。
重要會計估計
截至2024年6月30日的六個月，相對於我們在2023財年的年度報告10-k中披露的重要會計估計，沒有發生重大變化。
我們2018年10-k年度報告中披露的趨勢、事件和不確定性沒有發生重大變化。
從涵蓋截至2023年12月31日的2013財年的年度報告10-k中披露的趨勢，事件或不確定性方面，未發生重大變化。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
作為一家較小的報告公司，我們不必提供此信息。
我們保持揭露控制和流程的設計，旨在提供合理保證，我們在交易所法案下提交的報告中披露的信息，在指定的時間內記錄、處理、彙總和報告，並將此類信息彙總並傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出必要的披露決策。在設計和評估我們的披露控制和流程時，管理層認識到任何控制和流程，無論設計和運營得多麼出色，只能提供實現所需控制目標的合理保證，管理層必須運用其判斷力評估和實施可能的控制和流程。我們的首席執行官和首席財務官評估了我們的披露控制和流程的有效性(根據交易所法案第13a-15(e)和15d-15(e)條款的定義)截至本季度報告10-Q所涵蓋的期間的結束時間。基於這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和流程在2023年9月30日處於合理保證水平時是有效的。
披露控件和程序的評估
披露管控和程序（根據國際證券交易所規則13a-15（e）定義）包括無限制的管控和程序，旨在確保提交根據國際證券交易所提交或提交的公司報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時間段內記錄，處理，彙總和報告。公司的披露管控和程序包括無限制的管控和程序，以確保累積並將此信息傳達給管理層，包括負責高管和首席財務官或執行類似職能的人，以便及時決策披露要求。公司在上市所以監管13a- 15（b）規定的評估（根據國際證券交易所交易所規則）的監督下及其首席執行官（首席執行官）和首席財務官（首席財務和會計官）的參與下進行了評估，截至2024年6月30日，公司的披露管控和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
截至2024年6月30日的一季度內，我們的內部控制未發生任何重大變化，這些變化在實質上對我們的財務報告的內部控制產生了重大影響或有合理的可能性產生重大影響。
控制系統不管多麼完善並運作良好，只能提供合理的保證而不是絕對的保證，控制系統的目標正在被實現。此外，任何控制系統的設計都必須反映出資源的限制，並且必須考慮所有控制的益處相對於其成本。由於所有控制系統的固有限制，在任何控制問題和欺詐實例被檢測出之前，沒有任何控制評估可以提供絕對保證。這些固有限制包括決策中的判斷可能是錯誤的，也可能由於錯誤或疏忽而發生故障。控制系統也可能被某些人的個人行為所規避，被兩個或多個人的勾結所規避，或被管理層對控制的修改所規避。任何控制系統的設計也基於某些關於未來事件發生可能性的假設，不能保證在所有可能的未來條件下任何設計都能成功實現其聲明的目標。隨着時間的推移，由於條件的變化或遵守政策或程序的程度惡化，控制可能變得不充分。
管控系統無論設計和運作如何，都只能提供合理的，而不是絕對的，保證管控系統的目標正在被實現。此外，任何管控系統的設計必須反映出存在資源限制的事實，並且必須相對於其成本考慮所有控制的好處。由於所有控制系統的固有限制，對控制的任何評估都不能提供絕對保證，以便檢測到公司內部的所有控制問題和欺詐實例（如果有）。這些固有的限制包括決策制定中的判斷可能是錯誤的，由於錯誤或過失而可能出現故障。由於某些人或兩個或多個人的勾結，或出於管理對控件的代替，控制系統也可能會被規避，而且控制系統的設計某種程度上也基於有關未來事件發生的可能性的某些假設，不保證任何設計都能在所有潛在的未來條件下成功實現其規定的目標。隨着時間的推移，由於條件的變化或政策或程序遵守程度的惡化，控制可能變得不足。
其他信息
項目1.法律訴訟
我們可能會因業務常規事務而不時面臨訴訟。我們目前沒有參與任何法律訴訟。
第一項A.風險因素
與2023年12月31日結束的年度報告中披露的風險因素沒有實質性變化。
項目2. 未登記銷售權益證券和資金使用
無。
第三項。對高級證券的違約。
不適用。
第四條. 礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
2024年6月30日結束的三個月內，公司的任何董事或高級管理人員都沒有采取或終止了“規則10b5-1交易安排”或非規則10b5-1交易安排，每個術語在《S-k條例》408(a)項中都有定義。
第6條。附件
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展覽品數量 |
文件 |
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31.1* |
根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第302條，董事總經理證明書，根據證券交易所規則13a-14(a)和15d-14(a)頒佈。 |
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31.2* |
根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第302條，首席財務官證明書，根據證券交易所規則13a-14(a)和15d-14(a)頒佈。 |
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32.1** |
根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第906條，頒佈證書。 |
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Inline XBRL實例文檔 |
內嵌XBRL實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內嵌XBRL文檔中。 |
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Inline XBRL擴展架構文檔 |
行內XBRL分類擴展模式文檔 |
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Inline XBRL擴展計算關係文檔 |
Inline XBRL税務分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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Inline XBRL擴展定義關係文檔 |
行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔 |
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10.LAB* |
行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 |
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Inline XBRL擴展表示關係文檔 |
行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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104 |
封面交互數據文件（嵌入行內 XBRL 文檔中，包含在 Exhibit 101 中）。 |
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本報告一併提交。 |
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現隨附 |
簽名
根據修訂後的1934年證券交易法的要求，註冊公司已經授權該公司代表在下面簽署本報告。
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休斯頓，2024年8月13日 / PRNewswire / - Nauticus Robotics，Inc. (NASDAQ：KITT)，是海底機器人和軟件領域的領先創新者，今天宣佈，截至2024年6月30日的財務業績。 |
IDEAL POWER INC. |
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通過： |
/s/ R. Daniel Brdar |
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R. Daniel Brdar |
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首席執行官 |
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通過： |
/s/ Timothy W. Burns |
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Timothy W. Burns |
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致富金融(臨時代碼) |
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