假的Q2--12-31000183410500018341052024-01-012024-06-3000018341052024-08-0100018341052024-06-3000018341052023-12-3100018341052024-04-012024-06-3000018341052023-04-012023-06-3000018341052023-01-012023-06-300001834105美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001834105美國公認會計準則：優先股成員2022-12-310001834105US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001834105US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001834105US-GAAP：家長會員2022-12-310001834105US-GAAP：非控股權益成員2022-12-3100018341052022-12-310001834105美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310001834105美國公認會計準則：優先股成員2023-12-310001834105US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310001834105US-GAAP：留存收益會員2023-12-310001834105US-GAAP：家長會員2023-12-310001834105US-GAAP：非控股權益成員2023-12-310001834105美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-06-300001834105美國公認會計準則：優先股成員2023-01-012023-06-300001834105US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-06-300001834105US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-06-300001834105US-GAAP：家長會員2023-01-012023-06-300001834105US-GAAP：非控股權益成員2023-01-012023-06-300001834105美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-06-300001834105美國公認會計準則：優先股成員2024-01-012024-06-300001834105US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-06-300001834105US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-06-300001834105US-GAAP：家長會員2024-01-012024-06-300001834105US-GAAP：非控股權益成員2024-01-012024-06-300001834105美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300001834105美國公認會計準則：優先股成員2023-06-300001834105US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001834105US-GAAP：留存收益會員2023-06-300001834105US-GAAP：家長會員2023-06-300001834105US-GAAP：非控股權益成員2023-06-3000018341052023-06-300001834105美國通用會計準則：普通股成員2024-06-300001834105美國公認會計準則：優先股成員2024-06-300001834105US-GAAP：額外實收資本會員2024-06-300001834105US-GAAP：留存收益會員2024-06-300001834105US-GAAP：家長會員2024-06-300001834105US-GAAP：非控股權益成員2024-06-300001834105IMPB: SweetsenseInc 會員2024-06-300001834105SRT: 子公司會員2024-06-300001834105SRT: 子公司會員2023-12-3100018341052023-01-012023-12-310001834105IMPB：全球生物醫學公司成員2024-01-012024-06-300001834105IMPB：全球生物醫學公司成員2024-06-300001834105IMPB：全球生物醫學公司成員2023-12-310001834105IMPB：全球生物生命委員會成員2024-01-012024-06-300001834105IMPB：全球生物生命委員會成員2024-06-300001834105IMPB：全球生物生命委員會成員2023-12-310001834105IMPB: BiolifeSugarinc 會員2024-01-012024-06-300001834105IMPB: BiolifeSugarinc 會員2024-06-300001834105IMPB: BiolifeSugarinc 會員2023-12-310001834105IMPB: HappySugarInc 會員2024-01-012024-06-300001834105IMPB: HappySugarInc 會員2024-06-300001834105IMPB: HappySugarInc 會員2023-12-310001834105IMPB: SweetsenseInc 會員2024-01-012024-06-300001834105IMPB: SweetsenseInc 會員2023-12-310001834105IMPB: 全球糖業解決方案公司成員2024-01-012024-06-300001834105IMPB: 全球糖業解決方案公司成員2024-06-300001834105IMPB: 全球糖業解決方案公司成員2023-12-3100018341052021-02-1900018341052021-02-192021-02-190001834105US-GAAP：機械和設備成員2024-06-300001834105US-GAAP：機械和設備成員2023-12-310001834105US-GAAP：機械和設備成員SRT: 最低成員2024-06-300001834105US-GAAP：機械和設備成員SRT: 最大成員2024-06-300001834105US-GAAP：在建會員2024-06-300001834105US-GAAP：在建會員2023-12-310001834105US-GAAP：市場方法評估技術成員2023-09-300001834105US-GAAP：收入方針估值技術成員2023-09-3000018341052023-09-300001834105US-GAAP：發達技術權利會員2024-06-300001834105US-GAAP：發達技術權利會員2023-12-310001834105IMPB：循環本票會員2020-12-310001834105IMPB：循環本票會員2020-12-312020-12-310001834105IMPB：循環本票會員2024-01-012024-06-300001834105IMPB：循環本票會員2024-06-300001834105IMPB：循環本票會員2023-12-310001834105SRT：董事會主席成員2023-05-100001834105SRT：董事會主席成員2023-05-102023-05-1000018341052023-05-1100018341052023-05-1000018341052023-10-312023-10-3100018341052023-10-310001834105US-GAAP：A系列優選股票會員2023-10-310001834105IMPB：全球和生物生命科學會員2022-02-150001834105IMPB：全球和生物生命科學會員2022-02-152022-02-150001834105IMPB: GRDGSciencellc 會員2023-01-012023-03-310001834105IMPB: GRDGSciencellc 會員2023-03-310001834105IMPB: GRDGSciencellc 會員2024-06-300001834105impb: dssinc會員2024-01-012024-01-010001834105impb: dssinc會員2024-01-012024-06-300001834105impb: dssinc會員2023-01-012023-06-300001834105IMPB: 特許權使用費協議成員2018-08-152018-08-150001834105IMPB: 特許權使用費協議成員IMPB: 化工公司會員2018-08-152018-08-150001834105IMPB: 特許權使用費協議成員IMPB: 化工公司會員2018-11-272018-11-270001834105IMPB: 許可協議成員2022-03-192022-03-190001834105IMPB: 許可協議成員2022-03-190001834105IMPB: 許可協議成員2024-03-310001834105IMPB: 許可協議成員2023-12-310001834105US-GAAP：後續活動成員2024-07-242024-07-240001834105US-GAAP：後續活動成員2024-07-24iso4217: 美元xbrli: sharesiso4217: 美元xbrli: sharesxbrli: pure

 

 

 

團結起來 各州

證券 和交易所佣金

華盛頓， D.C. 20549

 

表格 10-Q

 

☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告

 

對於 季度期結束 6月30日 2024

 

☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

 

333-275062

佣金 文件號

 

衝擊 生物醫學公司
（精確 註冊人姓名（如其章程中所述）

 

內華達州   85-3926944
（州 或其他司法管轄區   （美國國税局 僱主
註冊成立- 或組織）   身份識別 不是。）

 

275 Wiregrass Pkwy，

西方 亨麗埃塔， 紐約州 14586

（地址 主要行政辦公室）

 

(585) 325-3610

（註冊人的 電話號碼，包括區號）

 

指示 用複選標記註冊人（1）是否已提交證券交易所第13條或第15（d）條要求提交的所有報告 在過去的12個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）的1934年法案，以及（2） 在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。 是的 ☒ 沒有 ☐

 

指示 通過複選標記註冊人是否已以電子方式提交了根據規則要求提交的所有交互式日期文件 S-t 法規（本章第 232.405 節）在過去 12 個月內（或註冊人所處的較短期限）第 405 條 必須提交此類文件） 是的 ☒ 沒有 ☐

 

指示 勾選註冊人是否為大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報人 公司，或新興成長型公司。請參閲 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器”、“較小” 的定義 《交易法》第120億條第2款中的 “申報公司” 和 “新興成長型公司”。

 

大 加速過濾器 ☐ 加速 文件管理器 ☐ 非加速 申報人 ☒ 更小 舉報公司 ☒
       
新興 成長型公司 ☒      

 

如果 一家新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守規定 以及根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐

 

指示 用複選標記註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 120億條.2 條）是 ☐ 否 ☒

 

證券 根據該法第 12 (b) 條註冊：

 

標題 每個班級的   自動收報機 符號   姓名 註冊的每個交易所的
常見 股票，每股面值0.001美元   不適用   不適用

 

如 2024 年 8 月 1 日有 9,997,703 註冊人普通股的股份，美元0.001 面值，未償還。

 

 

 

 
 

 

桌子 的內容

 

影響 生物醫學公司

表格 10-Q

桌子 的內容

 

部分 我 金融 信息  
物品 1 濃縮 合併財務報表  
  截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 2
  截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表（未經審計） 3
  截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明合併股東權益變動表（未經審計） 4
  濃縮 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月合併現金流量表（未經審計） 5
  中期簡明合併財務報表附註 6
物品 2 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 13
物品 4 控制和程序 17
     
部分 II 其他信息 18
物品 1 法律訴訟 18
物品 1A 風險因素 18
物品 2 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 18
物品 3 優先證券違約 18
物品 4 礦山安全披露 18
物品 5 其他信息 18
物品 6 展品 19

 

1
 

 

衝擊 生物醫學公司及其子公司

濃縮 合併資產負債表

 

  

2024年6月30日

（未經審計）

   2023 年 12 月 31 日 
資產          
流動資產：          
現金和現金等價物  $2,000   $1,000 
應收賬款，淨額   128,000    128,000 
應收票據的當期部分   135,000    203,000 
預付費用和其他流動資產   42,000    - 
流動資產總額   307,000    332,000 
           
財產、廠房和設備，淨額   284,000    287,000 
應收票據   

67,000

    - 
善意   25,093,000    25,093,000 
其他無形資產，淨額   18,365,000    18,921,000 
總資產  $44,116,000   $44,633,000 
           
負債和股東權益          
           
流動負債：          
應付賬款  $986,000   $832,000 
應計費用   61,000    230,000 
應付票據，關聯方   13,452,000    12,074,000 
流動負債總額   14,499,000    13,136,000 
           
遞延所得税負債，淨額   3,235,000    3,235,000 
           
承付款和或有開支（注10）   -    - 
           
股東權益          
優先股，$0.001 面值； 100,000,000 已授權的股份， 60,496,041 已發行和流通的股份（60,496,041 2023 年 12 月 31 日）；清算價值 $0.001 每股，美元60,000 聚合。$60,000 2023 年 12 月 31 日）。   60,000    60,000 
普通股，$0.001 面值； 4,000,000,000 已授權的股份， 9,997,703 已發行和流通的股份（10,000,000 於 2023 年 12 月 31 日）   1萬個    1萬個 
額外的實收資本   38,113,000    38,113,000 
累計赤字   (14,810,000)   (12,961,000)
公司股東權益總額   23,373,000    25,222,000 
子公司的非控股權益   3,009,000    3,040,000 
股東權益總額   26,382,000    28,262,000 
           
負債和股東權益總額  $44,116,000   $44,633,000 

 

參見 合併財務報表的附註。

 

2
 

 

衝擊 生物醫學公司及其子公司

濃縮 合併運營報表

（未經審計）

 

   2024   2023   2024   2023 
   在截至6月30日的三個月中   在已結束的六個月中
6月30日		 
   2024   2023   2024   2023 
成本和支出：                    
銷售、一般和行政補償  $145,000   $41,000   $292,000   $81,000 
銷售和營銷   18,000    1萬個    26,000    27,000 
專業費用   167,000    407,000    445,000    686,000 
研究和開發   -    266,000    5萬個    445,000 
折舊和攤銷   279,000    280,000    559,000    560,000 
租金和水電費   5,000    -    9000    - 
其他運營費用   12,0000    4,000    15,000    12,0000 
成本和支出總額   626,000    1,008,000    1,396,000    1,811,000 
                     
營業虧損   (626,000)   (1,008,000)   (1,396,000)   (1,811,000)
                     
其他收入（支出）：                    
利息收入   3,000    3,000    7000    7000 
其他收入   -    -    -    52,000 
利息支出   (261,000)   (116,000)   (491,000)   (217,000)
所得税前運營虧損   (884,000)   (1,121,000)   (1,880,000)   (1,969,000)
                     
所得税優惠   -    -    -    - 
運營損失   (884,000)   (1,121,000)   (1,880,000)   (1,969,000)
                     
淨虧損  $(884,000)  $(1,121,000)  $(1,880,000)  $(1,969,000)
                     
歸因於非控股權益的運營收入（虧損）   (5,000)   19,000    31,000    30,000 
                     
歸屬於普通股股東的淨虧損  $(889,000)  $(1,102,000)  $(1,849,000)  $(1,939,000)
                     
普通股每股虧損：                    
基本  $(0.09)  $(0.02)  $(0.18)  $(0.03)
稀釋  $(0.09)  $(0.02)  $(0.18)  $(0.03)
                     
普通股每股虧損的股份：                    
基本   9,997,703    70,496,041    9,996,705    70,496,041 
稀釋   9,997,703    70,496,041    9,996,705    70,496,041 

 

參見 合併財務報表的附註。

 

3
 

 

衝擊 生物醫學公司及其子公司

濃縮 股東權益合併報表

（未經審計）

 

   股票   金額   股票   金額   資本   赤字  

股權

   子公司   總計 
   常見 股票   首選 股票  

額外

付費

   累積  

總計

影響生物醫學

  

非控制性

利息 在

     
   股票   金額   股票   金額   資本   赤字  

股權

   子公司   總計 
餘額，十二月 2022年31日   70,496,041   $7000    -   $-   $38,113,000   $(8,625,000)  $29,558,000    3,111,000   $32,669,000 
                                  -           
網 損失   -    -    -    -    -    (1,939,000)   (1,939,000)   (30,000)   (1,969,000)
平衡， 2023 年 6 月 30 日   70,496,041   $7000    -   $-   $38,113,000   $(10,564,000)  $27,619,000   $3,081,000   $30,700,000 
                                              
                                              
餘額，2023 年 12 月 31 日   10,000,000   $1萬個    60,496,041   $60,000   $38,113,000   $(12,961,000)  $25,222,000   $3,040,000   $28,262,000 
                                              
結果，分成股票 反向股票拆分   (2,297)                                        
網 損失   -    -    -    -    -    (1,849,000)   (1,849,000)   (31,000)   (1,880,000)
平衡， 2024 年 6 月 30 日   9,997,703   $1萬個    60,496,041   $60,000   $38,113,000   $(14,810,000)  $23,373,000   $3,009,000   $26,382,000 

 

參見 合併財務報表的附註。

 

4
 

 

衝擊 生物醫學公司及其子公司

濃縮 合併現金流量表

對於 截至6月30日的六個月

（未經審計）

 

   2024   2023 
來自經營活動的現金流：          
持續經營造成的損失  $(1,880,000)  $(1,969,000)
對持續經營虧損與經營活動使用的淨現金進行對賬的調整：          
折舊和攤銷   559,000    560,000 
資產減少（增加）：          
應收賬款   -    (94,000)
預付費用和其他流動資產   (42,000)   57,000 
負債增加（減少）：          
應付賬款   154,000    (238,000)
應計費用   (169,000)   (63,000)
經營活動使用的淨現金   (1,378,000)   (1,747,000)
           
來自投資活動的現金流：          
購買不動產、廠房和設備   -    (17,000)
應收票據收到的付款   1,000    2,000 
投資活動提供的（用於）的淨現金   1,000    (15,000)
           
來自融資活動的現金流：          
嚮應付票據、關聯方借款   1,378,000    1,763,000 
融資活動提供的淨現金   1,378,000    1,763,000 
           
現金淨增加   1,000    1,000 
現金 以及期初的現金等價物   1,000    2,000 
期末的現金和現金等價物  $2,000   $3,000 

 

參見 合併財務報表的附註。

 

5
 

 

影響 生物醫學公司及其子公司

注意事項 至合併財務報表

 

注意 1。 業務性質和列報依據

 

自然 運營的

 

衝擊 Biomedical, Inc.，在美國註冊成立 內華達州 上 2018 年 10 月 16 日 （“公司”，“Impact Biomedical”， “我們”），通過利用其知識產權，或通過投資或收購公司 在生物健康和生物醫學領域，側重於推進藥物發現和預防，抑制和神經系統治療， 腫瘤和免疫相關疾病。該公司還在制定露天防禦計劃，以遏制空中傳播 傳染病，例如肺結核和流感。

 

全球 公司的子公司之一、集團的主要運營公司BioLife, Inc.（“Global BioLife”）專注於 關於四個主要領域的研究:(一) “Linebacker” 項目, 該項目旨在開發一個通用的治療藥物平臺; (ii) 一種名為 “Laetose” 的新型糖替代品；(iii) 一種名為 “3F” 的多用途香水（功能性香水） 配方）；以及（iv）Equivir/Nemovir，一種設計為抗菌藥物的天然多酚混合物。

 

線衞

 

不像 Linebacker平臺是使用特定藥物治療個體疾病的傳統方法，旨在提供一種突破性的治療方法 多種疾病的選擇。Linebacker 旨在通過抑制導致許多疾病的一系列炎症反應來發揮作用。 它的設計與使用特定藥物靶向個別疾病的傳統方法形成鮮明對比。

 

Laetose

 

我們 還通過Global BioLife開發了一種低卡路里、低血糖水平的天然改性糖。該產品 “Laetose”， 旨在具有低血糖特性並減輕炎症。該公司目前正在尋求許可Laetose。全球 BioLife成立了合資企業Sweet Sense, Inc.（“Sweet Sense”），由Quality Ingredients, LLC負責開發， 新糖替代品的製造和全球分銷。

 

功能性 香水配方（“3F”）

 

全球 BioLife已與總部位於美國的領先開發商和製造商Chemia Corporation（“Chemia”）簽訂了特許權使用費協議 香水，用於製造 3F 技術。根據協議條款，這種安排允許Chemia生產香水 基於 Global BioLife 的專利。3F 產品由特製油製成，這些油來自昆蟲避開的植物成分。全球 BioLife的目標是將該產品商業化，3F項目的任何潛在利潤都將由Global BioLife和Chemia分配 根據20年特許權使用費協議的條款。

 

Equivir

 

Equivir， 是一種多酚化合物，被認為可以在抗病毒感染治療中取得成功。Equivir 是一種專利藥物， 對多種類型的傳染病具有廣泛的抗病毒功效。

 

如 截至本報告發布之日，我們還沒有從運營中獲得可觀的收入。我們無法保證我們會成功 我們的業務運營。我們的業務面臨建立新商業企業所固有的風險，包括可能的風險 我們的研究、測試和營銷工作延遲或更廣泛的經濟衰退。

 

注意 2。 重要會計和報告政策摘要

 

基礎 整合的陳述和原則

 

這個 公司的合併財務報表是根據公認的會計原則編制的 美利堅合眾國（“美國公認會計原則”）。合併財務報表包括公司的所有賬目及其 擁有多數股權和控制權的子公司。公司整合了其擁有的超過以下實體 50有表決權的普通股的百分比 並控制操作。合併子公司之間的所有公司間交易和餘額均已消除。非控制性 利息代表對公司子公司的少數股權投資，加上少數投資者的份額 淨經營業績和與非控股權益相關的其他權益組成部分。

 

6
 

 

影響 生物醫學公司及其子公司

注意事項 至合併財務報表

 

這個 合併財務報表包括各實體截至報告期結束日和報告的所有賬目 時段如下：

 

合併子公司名稱  州或其他
的管轄權
公司註冊或
組織		  成立日期
或者形成		 

可歸因
截至的利息
2024 年 6 月 30 日

   可歸因
截至的利息
十二月 31, 2023		 
               
環球生物醫學有限公司  內華達州  2017 年 4 月 18 日   90.9%   90.9%
Global BioLife, Inc.  內華達州  2017 年 4 月 14 日   81.8%   81.8%
BioLife Sugar, Inc  內華達州  2018年4月23日   90.9%   90.9%
快樂糖業公司  內華達州  2018 年 8 月 17 日   81.8%   81.8%
Sweet Sense Inc  內華達州  2018 年 4 月 30 日   95.5%   95.5%
全球糖業解決方案公司  內華達州  2019 年 11 月 7 日   100%   100%

 

如 截至2024年6月30日和2023年12月31日，非控股權益總額為股權為美元3,009,000 和 $3,040,000，分別是 它們在合併資產負債表上單獨披露。

 

使用 的估計數

 

這個 根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層做出以下估計和假設： 影響截至餘額之日的資產負債報告金額以及或有資產負債的披露 表和報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計值有所不同。

 

重新分類

 

成本 截至2023年6月30日的三個月和六個月中，銷售和營銷助理已從其他運營費用中重新分類 以符合本期的列報方式。此外，截至六個月的其他運營費用已重新歸類為其他收入 2023 年 6 月 30 日，以符合本期的列報方式。

 

損失 每股

 

基本 每股虧損的計算方法是將歸屬於普通股股東的淨虧損除以普通股的加權平均數 在此期間流通的股票。完全攤薄後的每股虧損按每股基本虧損計算，唯一的不同是分母為 增加到包括如果潛在普通股本來可以流通的額外普通股數量 已發行以及增加的普通股是否具有稀釋作用。沒有發行或未償還的稀釋性金融工具 截至 2024 年 6 月 30 日或 2023 年 6 月 30 日的三和六個月。

 

公平 金融工具的價值

 

公平 價值定義為在兩者之間的有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格 測量日期的市場參與者。財務會計準則委員會（“FASB”）的公允價值計量主題 會計準則編纂（“ASC”）建立了三級公允價值層次結構，對所使用的投入進行優先排序 在衡量公允價值方面。該等級制度將活躍市場中相同資產的未經調整的報價列為最高優先級 或負債（1級測量）和不可觀測輸入的最低優先級（3級測量）。這些等級包括：

 

● 1級，定義為可觀察的輸入，例如活躍市場中相同工具的報價，

 

● 第 2 級，定義為活躍市場中除報價之外的其他可直接或間接觀察的投入，例如報價 活躍市場中類似工具的價格或非活躍市場中相同或相似工具的報價； 和

 

● 第三級，定義為不可觀察的投入，其中幾乎沒有或根本沒有市場數據，因此要求實體制定自己的假設， 例如根據估值技術得出的估值, 在這種技術中, 無法觀察到一項或多項重要投入或重要價值驅動因素.

 

這個 現金和現金等價物、預付款、應付賬款和應計費用資產負債表中報告的賬面金額約為 公允價值，因為這些金融工具的即時或短期到期。應收票據的公允價值約為 按票據的規定利率或折現利率計算，它們的賬面價值確實反映了最近的市場狀況。該公司的投資 由於這些投資的公允價值不容易獲得，因此按成本入賬。應付票據的公允價值約為 其賬面價值作為既定利率反映了最近的市場狀況。

 

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影響 生物醫學公司及其子公司

注意事項 至合併財務報表

 

現金 和現金等價物

 

這個 公司將收購之日到期日為三個月或更短的所有高流動性投資視為現金等價物。 有 不 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的現金等價物。

 

注意事項 應收賬款、未得利息和相關確認

 

這個 公司將所有未來支付的票據本金和利息記錄為應收票據，然後由任何應收票據的金額抵消 相關的未賺利息收入。出於財務報表的目的，公司將應收票據的淨投資報告於 根據標的票據的到期日得出的當期或長期的合併資產負債表。此類淨投資包括 貸款的預付金額，經遞延貸款淨費用或發放時產生的成本調整後，分配給認股權證的金額 發放時收到的款項，以及提前收到的任何款項（如果適用）。未賺取的利息將在期限內予以確認 票據和每筆票據付款的收入部分的計算是為了使未償淨餘額產生恆定的回報率。 如果適用，任何淨遞延貸款費用或成本，以及與發起時獲得的認股權證相關的折扣， 作為貸款期內收益率的調整而累計。（註釋 3）

 

善意

 

善意 是被收購實體的成本超過分配給企業所購資產和承擔的負債的金額的公允價值的部分 組合。商譽至少每年都要接受減值測試，並將在年度測試之間進行減值測試， 如果事件發生或情況發生變化，則將在2024年第四季度舉行，這將表明賬面金額 可能會受損。FasB ASC 主題 350 為實體提供了首先評估定性因素的選項，以確定定性因素是否存在 根據事件或情況，可以確定報告單位的公允價值很可能低於 其賬面金額。在應用這一測試時考慮的一些定性因素包括考慮宏觀經濟狀況, 行業和市場狀況, 影響業務的成本因素以及企業的總體財務業績.如果，在完成之後 在評估中，確定報告單位的公允價值很可能低於其賬面價值， 該公司將進行定量測試。如果認為定性因素不足以得出公允價值的結論 報告單位很可能超過其賬面價值，則在進行評估時採用一步法。這個 評估採用收入法（折現現金流分析）。計算需要管理層做出重大估計 和假設，除其他外，包括選擇可比的上市公司，適用於未來的貼現率 反映加權平均資本成本和收益增長假設的收益。公司相信這些估計和假設 我們的減值評估是合理的，基於可用的市場信息，但任何假設都有差異 可能導致對公允價值的計算和對是否顯示減值的確定存在重大差異。打折了 現金流分析要求管理層對未來的銷售、營業利潤率、資本支出、工作做出各種假設 資本和增長率。現金流量預測來自一年的預算金額加上對晚期現金流量的估計, 所有這些都由管理層決定。隨後的每個報告單位的現金流量是使用以下增長率計算的 管理層認為發生的可能性很大。商譽減值以商譽賬面金額的超額來衡量 超過報告單位已確認和未確認的資產和負債的公允價值。 沒有 在此期間確認了損傷 截至2024年6月30日的三六個月或截至2023年12月31日的年度。（註釋 5）

 

無形的 資產

 

這個 收購的無形資產的估計公允價值通常根據未來的經濟收益（例如收益和現金）確定 流動。收購的可識別無形資產按公允價值入賬，並在其估計使用壽命內攤銷。已獲得 壽命無限期的無形資產不攤銷，但從12月31日起至少每年進行一次減值審查st， 或在事件或情況變化表明這些資產的賬面金額低於其估計數時更頻繁 公允價值。減值測試是根據ASC 350進行的。 沒有 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三到六個月的減值已確認。 （註釋 6）

 

可恢復性 長期資產

 

我們 隨時評估財產、設備等長期資產和專利等有期無形資產的減值情況 事件或情況表明，我們的財務報表中確認的資產的賬面價值可能無法收回。 我們考慮的因素包括資產的市值是否大幅下降，重大變化 資產的使用方式，或重大變化，我們對該資產的戰略的延遲或偏離，或重大變化 在宏觀經濟環境中。我們對長期資產可追回性的評估涉及重要的判斷和估計。 這些評估反映了我們的假設，我們認為這些假設與假設的市場參與者的假設一致 使用。我們在進行可回收性和減值測試時必須估計的因素包括預測收入、利潤率等 成本和資產的經濟壽命。如果顯示減值，我們將確定未貼現的預計未來現金流總額 基礎低於該項或多項資產的賬面金額。如果是，則計量並確認減值損失。

 

我們的 減值損失計算要求我們在確定資產組、估算未來現金流、確定資產時運用判斷力 公允價值，估算資產的使用壽命。公司審查可識別的可攤銷無形資產的減值情況 每當事件或情況變化表明資產的賬面價值可能無法收回時.確定可恢復性 基於資產使用及其最終處置所產生的最低可識別估計未貼現現金流量。 任何減值損失的計量以資產賬面價值超過其公允價值為依據。基於不確定性 在新產品固有的預測中，諸如未能從新產品中產生預測收入之類的事件可能會導致 未來時期的非現金減值。

 

收入 認可

 

這個 公司已採用 ASC 主題 606， 與客户簽訂合同的收入（“主題606”）。 公司進入 與合作者簽訂許可和開發協議，以開發其技術。這些協議的條款包含 多項履約義務，可能包括 (i) 公司技術的許可或獲得許可的選項，(ii) 獲得未來技術改進的權利, 和/或 (iii) 代表合作伙伴開展的研究活動. 根據這些協議向公司支付的款項可能包括預付費用、期權費、行使費、基於成就的付款 某些里程碑，以及產品銷售的特許權使用費。當客户獲得對承諾的商品或服務的控制權時，即確認收入， 其金額應反映該實體為換取這些商品或服務而預期得到的對價.在確定時 在履行協議義務時應確認的適當數額的收入，公司將履行以下職責 步驟：(i) 確定合同中承諾的商品或服務；(ii) 確定承諾的商品或服務是否是 是否履行義務，包括它們在合同中是否有區別；(iii) 交易的衡量 價格，包括對可變對價的限制；（iv）將交易價格分配給履約義務；以及 (v) 在公司履行每項履約義務時或在公司履行每項履約義務時確認收入。

 

這個 只有當公司有可能收取對價時，公司才將五步模式應用於合同 有權換取其轉讓給客户的商品或服務。在合同開始時，一旦合同確定 在ASC 606的範圍內，公司評估每份合同中承諾的商品或服務，並確定哪些商品或服務 是履約義務，並評估每種承諾的商品或服務是否不同。然後，公司將以下內容確認為收入 履行義務時或履行義務時分配給相應履約義務的交易價格金額。

 

研究 和發展

 

研究 開發成本按實際支出列為支出。總研發成本為 $5萬個 在截至2024年6月30日的六個月中， 和 $445,000 為期六個月，截至 2023 年 6 月 30 日。

 

8
 

 

影響 生物醫學公司及其子公司

注意事項 至合併財務報表

 

供應 用於信貸損失

 

開啟 2022年1月1日，公司通過了經修訂的會計指南”亞利桑那州立大學第2016-13號 — 信貸損失” 其中 要求從金融資產的攤銷成本基礎中扣除信貸損失備抵金，以列報賬面淨額 考慮到以下方面的相關信息，價值為預計在資產合同期限內收取的金額 過去發生的事件、當前狀況以及影響申報金額可收性的合理和可支持的預測。在 估計貸款和租賃投資組合的預期損失，借款人特定的財務數據和宏觀經濟假設是 用於預測合理且可支持的預測期內的損失。假設和判斷適用於測量 預期未來現金流的金額和時間、抵押品價值以及用於確定借款人的其他因素 償還債務的能力。預測期過後，公司利用長期的歷史虧損經驗進行估計 貸款剩餘合同期內的損失。在2022年之前，信貸損失備抵金的金額為 根據管理層的判斷，反映了截至資產負債表中貸款和租賃組合中固有的信貸損失 日期。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司認為沒有必要為信貸損失準備金。

 

繼續 運營和持續經營

 

這個 隨附的合併財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的。這個基礎 會計學考慮在正常業務過程中收回資產和清償負債。正如所反映的那樣 在隨附的財務報表中，公司蒙受了營業虧損以及運營產生的負現金流 過去兩年的投資活動。這些因素使人們對公司繼續經營的能力產生了極大的懷疑 自財務報表發佈之日起一年內的持續經營企業。這些合併財務報表沒有 包括對資產和負債的具體金額和分類的任何調整，如果我們需要，這可能是必要的 無法繼續作為持續經營企業。

 

至 繼續作為持續經營企業，公司已簽訂了更新的循環本票，將到期日延長至9月 2030 年 30 日，公司的大股東 DSS, Inc.（“DSS”）打算繼續為公司的運營提供資金 公司自這些財務報表發佈之日起一年內。該公司的管理層打算 採取必要行動繼續作為持續經營企業。管理層有關這些事項的計劃除其他外包括 將其知識產權貨幣化，並嚴格控制運營成本。該公司加大了籌集資金的力度 通過首次公開募股獲得額外資金。該公司已聘請承銷商並已獲得紐約證券交易所美國證券交易所的批准 用於在其交易所上市。但是，公司無法確定此類資本（來自其股東或第三方）是否會是 可供公司使用，或者此類資本是否將按公司可接受的條件提供。

 

最近 會計準則

 

這個 財務會計準則委員會（FASB）發佈與某些會計準則的處理和記錄有關的各種會計準則更新 會計交易。財務會計準則委員會發布了幾份新的會計公告，但尚未生效。這些聲明中的每一個 視情況而定，已被或將要被公司採用。截至2024年6月30日，預計這些聲明都沒有實質內容 對公司財務狀況、經營業績或現金流的影響。

 

9
 

 

影響 生物醫學公司及其子公司

注意事項 至合併財務報表

 

注意 3. 應收票據

 

開啟 2021年2月19日，Impact Biomedical, Inc與個人簽訂了期票。該公司貸款了本金 為 $206,000，與 利率為 6.5%， 和到期日為 八月 2022 年 19 日後來修訂為 2026 年 2 月 19 日。每月付款應在每個月的第二十一天到期，並且會繼續 此後每個月直到 2026 年 2 月 19 日。本票據由位於佛羅裏達州科利爾縣的某些不動產擔保。 截至2024年6月30日和2023年12月31日，未償本金和利息約為美元202,000 和 $203,000， 分別是，其中 $135,000 歸類為當期應收票據和剩餘的美元67,000 被歸類為筆記 隨附的合併資產負債表上的應收賬款。

 

注意 4。 不動產、廠房和設備，淨額

 

財產， 截至日期, 廠房和設備包括以下內容:

 

   估計的  6月30日   十二月三十一日 
   有用生活  2024   2023 
機械和設備  5-10 年份  $30,000   $30,000 
在建工程      263,000    263,000 
總成本      293,000    293,000 
減去累計折舊      9000    6,0000 
財產、廠房和設備，淨額     $284,000   $287,000 

 

折舊 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的支出約為美元3,000 和 $3,000， 分別地。

 

注意 5。 善意

 

善意 截至2024年6月30日的六個月和截至2023年12月31日的年度的餘額和活動包括以下內容：

 

      
截至2023年12月31日的餘額  $25,093,000 
商譽調整   - 
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額  $25,093,000 

 

如 2023 年 9 月 30 日，管理層進行了年度商譽減值測試。由於以下原因，未發現任何商譽減值 這些測試。截至2023年9月30日，使用市場方法和收入方法估值編制了定量分析 該公司。該指導方針：上市公司市場方法使用2026年的估計業績得出了平均商業企業價值指標。 為 $49.8 百萬。收入方法以折扣的預估現金流模型為基礎，並創建了一家工商企業 $ 的值指示44.9 百萬。權重為 30根據市場方法，採用了所示加權值的百分比，並採用了加權 的 70與收入法中顯示的值相比的百分比。由於使用了 “市場方法”，因此對市場方法採用了較低的權重 公司的預測收益。根據上述權重，初始值為 $46.4 計算了百萬的衝擊力。正在添加 美元現金201,000 按商業企業的初始價值計算，得出的商業企業價值為美元46.6 百萬（四捨五入）為 影響。減去美元的計息債務11.9 百萬，得出影響力普通股的公允價值為美元34.7 百萬。 截至2023年9月30日，指示的股權價值比賬面金額高出約美元5.1 百萬或 14.7%。沒有情況 或者自最近的分析以來發生了表明需要減值的事件。

 

注意 6。 無形資產

 

這個 將在20年內攤銷的固定壽命無形資產、截至2024年6月30日的六個月和年度的餘額和活動 截至 2023 年 12 月 31 日的內容包括以下內容：

 

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
  

格羅斯
攜帶

金額

  

累積

攤銷

  

網
攜帶

金額

  

格羅斯
攜帶

金額

  

累積

攤銷

  

網
攜帶

金額

 
終身壽命：                              
開發的技術  $22,260,000   $(3,895,000)  $18,365,000   $22,260,000   $(3,339,000)  $18,921,000 
總計  $22,260,000   $(3,895,000)  $18,365,000   $22,260,000   $(3,339,000)  $18,921,000 

 

攤銷 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的支出約為美元556,000 和 $556,000，分別地。

 

這個 下表顯示了截至12月31日的年度中已開發技術的未來攤銷額：

 

      
2024  $557,000 
2025  $1,113,000 
2026  $1,113,000 
2027  $1,113,000 
2028  $1,113,000 
此後  $13,356,000 

 

10
 

 

影響 生物醫學公司及其子公司

注意事項 至合併財務報表

 

注意 7。 應付票據，關聯方

 

開啟 2020年12月31日，公司與關聯方DSS簽訂了循環本票（“票據”），後來進行了修訂， 其應計利息率為 4.25%，應在到期日全額到期 2030 年 9 月 30 日。它的旋轉性質 票據允許償還和再借入的本金。 在違約的情況下，由DSS選擇，（i）百分之十八 （18％）每年，或（ii）貸款人可以自行決定選擇收取的較低利率；但不得高於 最大合法費率。 這筆貸款由公司的所有資產抵押。2024 年 1 月，對本票據進行了修訂，以延長到期日 日期至2030年9月30日，利息按《華爾街日報》最優惠利率加計算 0.50%。本金和利息的支付 是按需的。如果沒有提出任何要求，則將從2024年2月29日起至2026年1月31日按月支付利息。校長 以及金額約為美元的利息126,000 此後將按月支付，直到票據到期。截至 2024 年 6 月 30 日和 12 月 2023 年 31 月 31 日，包括利息在內的未清餘額為美元13,452,000和 $12,074,000，分別地。

 

注意 8。 股東權益

 

開啟 2023 年 5 月 10 日，公司董事會批准了對公司章程的修訂 將普通股總數增加到 4,000,000,000 面值為 $ 的股票0.001。 每個 普通股發行後，應就提交給股東的所有事項進行一（1）次表決。 我們的修訂版和 重述的公司章程也獲得授權 100,000,000 優先股股票，面值美元0.001 每股。2023 年 5 月 11 日，公司進行了遠期拆分。結果，有 3,877,282,251 我們的普通股和 不 已發行和流通的優先股。在分裂之前，有 125,073,621 我們的普通股和 不 已發行和流通的優先股。2023 年 10 月 31 日，公司對股票進行了反向拆分 1 比 55。同樣在2023年10月31日，該公司的最大股東DSS BioHealth Securities, Inc. 進行了轉換 60,496,041 普通股變成 60,496,041 的股份 系列 可轉換優先股，將其對公司普通股的所有權從大約 88% 減少到大約 12%。 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有 9,997,703 和 10,000,000 分別是我們的普通股和 60,496,041 已發行和流通的優先股。

 

開啟 2023 年 8 月 8 日公司最大股東 DSS 於 2023 年 7 月 10 日向其登記在冊的股東分配了 4 股 Impact 股份 Bio 持有 1 股的股票。作為分配的一部分分配的Impact Biomedical的每股股份均不符合資格 自Impact Biomedical的首次公開募股根據《證券法》生效之日起180天內轉售， 但公司可酌情儘快解除限制。

 

2023 年 10 月 31 日，公司對股票進行了反向拆分 1 比 55。截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，有 3,877,282,251 我們已發行和流通的普通股股份 轉換為 70,496,041 股份。同樣在2023年10月31日，該公司的最大股東DSS BioHealth Securities, Inc. 進行了轉換 60,496,041 普通股變成 60,496,041 的股份 A系列可轉換優先股，減少其對公司的所有權 普通股從大約88％到大約12％。

 

注意 9。 關聯方交易

 

研究 和開發活動

 

基於 根據2017年4月26日簽訂的股東協議，公司將為參與的公司GRDG的科學運營提供資金 從事生物醫學產品的研發，該公司是公司兩家子公司的少數股東，是 由該公司多家子公司的前董事達裏爾·湯普森擁有，負責生物醫學的開發和研究工作 公司的產品。2022年2月15日，公司及其子公司Global BioLife, Inc.（“全球”）和Impact BioLife Sciences, Inc.（“BioLife Sciences”）和GRDG簽訂了許可收益分配協議（“GRDG”） 協議”），而GRDG將轉讓其 20作為交換，全球和生物生命科學的股權頭寸佔公司的百分比 為了 20因獨家或非獨家許可和/或出售以下產品而獲得的全球和/或生物生命科學收入的百分比 扣除特定費用後，將全球知識產權歸還給第三方。截至本報告編寫之日，沒有或有負債 在 GRDG 協議下得到承認。研發協議以及許可收益分配協議 GRDG 於 2023 年終止。截至 2023 年 6 月 30 日，公司支出約為 $258,000 在支出方面，大約有 $43,000 預付月費。在截至2024年6月30日的六個月中，公司支出了美元0 在費用方面。

 

普通的 和管理費用

 

那裏 是關聯方DSS代表公司產生的某些一般和管理費用，這些費用將轉交給 公司按月計算。這些成本主要包括某些DSS員工的工資成本，並根據估計值進行分配 代表公司花費的時間。從 2024 年 1 月開始，這些費用約為 $31,000 每月。截至2024年6月30日， 公司花費了大約 $186,000 在相關費用中。截至 2023 年 6 月 30 日，公司支出約為 $7000 在相關中 開支。

 

注意 應付款，關聯方

 

開啟 2020年12月31日，公司與關聯方DSS簽訂了循環本票（“票據”），後來進行了修訂， 其應計利息率為 4.25%，應在到期日全額到期 2030 年 9 月 30 日。它的旋轉性質 票據允許償還和再借入的本金。 在違約的情況下，由DSS選擇，（i）百分之十八 （18％）每年，或（ii）貸款人可以自行決定選擇收取的較低利率；但不得高於 最大合法費率。 這筆貸款由公司的所有資產抵押。2024 年 1 月，對本票據進行了修訂，以延長到期日 可追溯至 2030 年 9 月 30 日 利息按《華爾街日報》最優惠利率計算 0.50%。本金和利息的支付 是按需的。如果沒有提出任何要求，則將從2024年2月29日起至2026年1月31日按月支付利息。校長 以及金額約為美元的利息126,000 此後將按月支付，直到票據到期。截至 2024 年 6 月 30 日和 12 月 2023 年 31 月 31 日，包括利息在內的未清餘額為美元13,452,000 和 $12,074,000，分別地。

 

11
 

 

影響 生物醫學公司及其子公司

注意事項 至合併財務報表

 

注意 10。 承付款和或有開支

 

開啟 2018年8月15日，公司與Chemia Corporation（“Chemia”）簽訂了特許權使用費協議，根據該協議，Chemia進行了轉讓 公司擁有3F（功能性香精配方）的所有權利。該協議的期限為20年，自動續訂一段時間 除非雙方同意，否則為期一年。3F 由 3F 驅蚊劑和 3F 抗病毒配方組成。基於 特許權使用費協議，公司應承擔準備和完成必要的專利申請和其他知識產權的所有費用 與 3F 相關的財產。Chemia同意支持該公司努力發展3F知識產權，而且確實如此 許可。根據特許權使用費協議，將支付從3F技術的開發、銷售、許可或轉讓中獲得的任何款項 50% 歸公司和 50% 給 Chemia。2018年11月27日，公司與Chemia簽署了特許權使用費協議附錄（“附錄”）， 根據該協議，該公司向Chemia授予了以特許權使用費為基礎的有限許可，用於生產和銷售具有以下特徵的香水 3F 技術。根據附錄，Chemia應向公司付款 5特許權使用費佔淨銷售額的百分比。2019 年 11 月 8 日，兩家公司 簽訂了特許權使用費協議第1號修正案，根據該修正案，公司承擔專利申請的某些費用以及 在支付任何特許權使用費之前，應向公司償還許可費。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中 2023 年，沒有向公司支付任何報銷或特許權使用費，公司無法保證 Chemia 的努力 最終將用於該技術的任何未來銷售。

 

開啟 2022年2月15日，公司及其子公司Global BioLife, Inc.（“全球”）和Impact BioLife Sciences, Inc.（“BioLife”） Sciences”），GRDG簽訂了許可收益分配協議（“GRDG協議”），而GRDG將 轉移它的 20以換取公司在全球和生物生命科學領域的股權頭寸百分比 20對環球和/或 BioLife 的利息百分比 通過向第三方獨家或非排他性許可和/或出售全球知識產權獲得的科學收入 當事方，扣除特定費用。隨着核心技術取得重大發展，該許可協議於 2023 年 9 月結束 里程碑。

 

開啟 2022年3月19日，Impact Biomedical與第三方（“被許可人”）簽訂了許可協議（“Equivir許可”） 除其他外，許可方被授予開發、商業化和銷售公司Equivir技術的權利。 作為交換，被許可方應向公司支付特許權使用費 5.5淨銷售額的百分比。根據Equivir協議的條款，公司 應向被許可人償還費用 50開發成本的百分比，前提是開發成本不超過美元1,250,000。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，負債為美元152,000 和 $20 萬分別記錄在案的是與 Equivir 有關的 執照。

 

注意 11。 後續事件

 

開啟 2024年7月24日，公司對DSS的期票進行了修訂，而公司可以選擇付款 公司股票的價格為美元3 前十二個月每股收費，13-36個月按10天VWAP。從第 37 個月開始 本金和利息，金額約為 $126,000 此後將按月支付，直到票據到期。該修正案變成 自首次公開募股之日起生效。

 

這個 公司已對截至2024年8月13日（合併財務報告發布之日）的所有其他後續事件和交易進行了評估 報表可供印發，未註明任何其他需要確認財務報表的後續事件，或 披露。

 

12
 

 

項目 2-管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

 

向前看 聲明

 

可以肯定 本報告中包含的陳述構成私人證券所指的 “前瞻性陳述” 1995年《訴訟改革法》（“1995年改革法”）。除此處包含的歷史信息外，本報告 包含前瞻性陳述（由 “估計”、“項目”、“預期” 等詞語識別， “計劃”、“期望”、“打算”、“相信”、“希望”、“戰略” 和 類似的表達），這些表述基於我們當前的預期，僅代表截至發佈日期。這些前瞻性陳述 受各種風險、不確定性和因素的影響，這些風險和因素可能導致實際結果與預期結果存在重大差異 在前瞻性陳述中。

 

概述

 

衝擊 生物醫學有限公司（“公司”、“Impact Biomedical”、“我們”）通過利用其知識產權 產權，或通過投資或收購生物健康和生物醫學領域的公司，側重於 推進神經系統、腫瘤學和免疫相關疾病的藥物發現和預防、抑制和治療。這個 公司還在制定露天防禦計劃，以遏制肺結核等空氣傳播傳染病的傳播 和流感。

 

全球 公司的子公司之一、集團的主要運營公司BioLife, Inc.（“Global BioLife”）專注於 關於四個主要領域的研究:(一) “Linebacker” 項目, 該項目旨在開發一個通用的治療藥物平臺; (ii) 一種名為 “Laetose” 的新型糖替代品；(iii) 一種名為 “3F” 的多用途香水（功能性香水） 配方）；以及（iv）Equivir/Nemovir，一種設計為抗菌藥物的天然多酚混合物。

 

線衞

 

不像 Linebacker平臺是使用特定藥物治療個體疾病的傳統方法，旨在提供一種突破性的治療方法 多種疾病的選擇。Linebacker 旨在通過抑制導致許多疾病的一系列炎症反應來發揮作用。 它的設計與使用特定藥物靶向個別疾病的傳統方法形成鮮明對比。

 

Laetose

 

我們 還通過Global BioLife開發了一種低卡路里、低血糖水平的天然改性糖。該產品 “Laetose”， 旨在具有低血糖特性並減輕炎症。該公司目前正在尋求許可Laetose。全球 BioLife成立了合資企業Sweet Sense, Inc.（“Sweet Sense”），由Quality Ingredients, LLC負責開發， 新糖替代品的製造和全球分銷。2019年11月8日，該公司收購了Sweet Sense Inc.50％的股份。 從Quality Ingredients, LLC出售Sweet Sense現在是Impact Biomedical持有81.8％的子公司

 

功能性 香水配方（“3F”）

 

全球 BioLife已與總部位於美國的領先開發商和製造商Chemia Corporation（“Chemia”）簽訂了特許權使用費協議 香水，用於製造 3F 技術。根據協議條款，這種安排允許Chemia生產香水 基於 Global BioLife 的專利。3F 產品由植物精油製成，昆蟲會避免食用。全球 BioLife的目標是將該產品商業化，3F項目的任何潛在利潤都將由Global BioLife和Chemia分配 根據20年特許權使用費協議的條款。（註釋 10）

 

13
 

 

Equivir

 

Equivir， 是一種多酚化合物，被認為可以在抗病毒感染治療中取得成功。Equivir 是一種專利藥物， 對多種類型的傳染病具有廣泛的抗病毒功效。

 

這個 公司於2018年10月16日在內華達州註冊成立，是一家營利性公司，並將財政年度定為12月底 第 31 個。該公司向其唯一股東Global Biomedical Pte發行了9,000股股票。有限公司，由 Alset International 全資擁有 有限公司（前身為新加坡電子發展有限公司），一家跨國上市公司，在新加坡交易所證券交易所上市 限量版（“新加坡證券交易所”）。2020年3月31日，公司向其唯一股東環球發行了125,064,621股普通股 生物醫學私人有限公司Ltd. 2020 年 7 月 24 日，董事會批准了股票拆分，根據該拆分，公司普通股的每股股份 已發行和流通的股票被分成九股公司普通股。授權普通股的數量和 報告期內已發行和流通的普通股均根據股票拆分進行了追溯調整。

 

衝擊 Biomedical, Inc. 以未滿足的緊急醫療需求為目標，並擴大了醫學和製藥科學的邊界。以使命為導向的影響力 研究、開發和商業化解決方案，以促進人類健康和醫療保健領域的醫學進步。通過利用技術 Impact Bio是具有戰略夥伴關係的新科學，為預防、抑制和治療的藥物發現提供了進展 神經系統、腫瘤學和免疫相關疾病。其他令人興奮的技術包括一種突破性的替代糖，旨在 對抗糖尿病和針對工業和醫療行業的功能性香精配方。

 

這個 Impact Biomedical的商業模式圍繞兩種方法論——許可和銷售分銷：

 

1) Impact開發了寶貴而獨特的專利技術，這些技術將授權給製藥、大型消費品包裝產品 公司和風險投資家以換取使用許可和特許權使用費。

 

2) Impact利用DSS生態系統來利用其在全球範圍內建立分銷網絡的姊妹公司。衝擊 將為某些產品貼上品牌和私人標籤，以便通過這些渠道創造銷售。這種全球分佈 該模型將允許最終用户直接使用Impact的營養品和健康相關產品。

 

14
 

 

成本 和開支

 

   截至 2024 年 6 月 30 日的三個月   三個月已結束
2023年6月30日		   %
改變		   六個月已結束
2024年6月30日		   六個月已結束
2023 年 6 月 30 日		   %
改變		 
收入成本  $-   $-    不適用   $-   $-    不適用 
銷售、一般和行政補償   145,000    41,000    254%   292,000    81,000    260%
銷售和營銷   18,000    1萬個    80%   26,000    27,000    -4%
專業費用   167,000    407,000    -59%   445,000    686,000    -35%
研究和開發   -    266,000    -100%   5萬個    445,000    -89%
折舊和攤銷   279,000    280,000    0%   559,000    560,000    0%
租金和水電費   5,000    -    不適用    9000    -    不適用 
其他運營費用   12,0000    4,000    200%   15,000    12,0000    25%
成本和支出總額  $626,000   $1,008,000    -38%  $1,396,000   $1,811,000    -23%

 

銷售， 截至2024年6月30日的三個月中，一般和管理薪酬費用與三個月相比增長了254％ 截至2023年6月30日，與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月增長了260％ 與公司在美國證券交易委員會和紐約證券交易所美國證券交易所註冊相關的成本增加，以及為此做出的努力 公司的首次公開募股。

 

銷售 以及營銷成本，包括互聯網和貿易出版物廣告、新聞稿、旅行和娛樂費用。這些 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月增長了80％，下降了4％ 截至2024年6月30日的六個月，而截至2023年6月30日的六個月為止的六個月。截至6月的三個月成本增加 2024 年 30 日與參加展會的費用有關，而截至 2024 年 6 月 30 日的六個月成本下降主要歸因於 改為2023年第一季度廣告產生的費用。

 

專業的 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月費用下降了59％，下降了35％ 截至2024年6月30日的六個月中，與截至2023年6月30日的六個月相比。這些費用主要包括諮詢 以及與制定和實施Impact Biomedical商業計劃相關的法律服務，新開發的專利成本 技術和開發新技術的其他相關費用。這些成本在2024年有所下降，這要歸因於公司的預期 首次公開募股。

 

研究和開發成本 代表的成本主要包括對公司擁有的每種技術的各種特性進行獨立的第三方測試 擁有並研究新技術。在截至2024年6月30日的三個月中，研發下降了100％， 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的六個月與六個月相比下降了89％ 截至2023年6月30日的月份，主要是由於公司與GRDG的研發合同終止 2023 年底。

 

折舊 而且，截至2024年6月30日的三個月和六個月的攤銷費用與2023年6月30日相比持平，代表 攤銷與收購Impact Biomedical時獲得的開發技術和專利相關的款項 DSS。

 

租金 公用事業是指與該公司位於德克薩斯州休斯敦布羅德菲爾德大道1400號100號套房辦公空間相關的成本 2024 年第一季度開始從 DSS 轉租。

 

其他 運營費用主要包括辦公用品、信息技術支持、銷售和營銷費用、差旅和保險費用。這些 與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月的成本增長了200％，增長了25％ 截至2024年6月30日的六個月中，與截至2023年6月30日的六個月相比。

 

其他 收入（支出）

 

   截至 2024 年 6 月 30 日的三個月   三個月已結束
2023年6月30日		   % 變化   六個月已結束
2024年6月30日		   六個月已結束
2023 年 6 月 30 日		   % 變化 
                         
利息收入  $3,000   $3,000    0%  $7000   $7000    0%
其他收入    -    -    不適用    -    52,000    -100%
利息支出   (261,000))   (116,000)   125%   (491,000))   (217,000))   126%
                               
其他支出總額  $(258,000)  $(113,000))   -128%  $(484,000))  $(158,000)   -206%

 

利息 收入在公司的應收票據上確認。截至2024年6月30日的三個月和六個月中，利息收入持平 與2023年6月30日相比，未償本金餘額保持平穩。

 

其他 收入代表公司與BioMed Technologies（“BioMed”）簽訂的分銷協議產生的收入。 在 2023 年第一季度。BioMed 的產品專注於天然益生菌。

 

利息 費用在公司欠DSS的債務中確認。在截至止的三個月和六個月中，利息支出增加了125％和126％ 與2023年6月30日相比，2024年6月30日分別為2023年6月30日，這是由於到期債務的未償餘額增加。

 

15
 

 

網 損失

 

  截至 2024 年 6 月 30 日的三個月   三個月已結束
2023年6月30日		   % 變化   六個月已結束
2024年6月30日		   六個月已結束
2023年6月30日		   % 變化 
                         
淨虧損  $(884,000))  $(1,121,000)   21%  $(1,880,000)  $(1,969,000))   5%

 

對於 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，該公司的淨虧損分別下降了21％和5％。這個 淨虧損的減少歸因於公司在專業和研究方面採取的成本削減措施，以及 開發成本，因為公司將精力轉向將其現有技術推向市場。

 

流動性 和資本資源

 

這個 公司歷來主要通過債務融資來滿足其流動性和資本需求。截至2024年6月30日，該公司 有大約 2,000 美元的現金。為了繼續作為持續經營企業，該公司已簽訂了更新的循環承諾書 將到期日延長至2030年9月30日的票據，以及公司的大股東DSS，Inc.（“DSS”）， 打算在這些財務報表發佈之日起的一年內繼續為公司的運營提供資金 已發行。公司管理層打算採取必要行動，繼續作為持續經營企業。管理層的計劃涉及 除其他外，這些問題包括其知識產權的貨幣化以及嚴格控制運營成本。這個 公司加大了通過首次公開募股籌集額外資金的力度。該公司已聘請了一位承銷商 並已獲紐約證券交易所美國證券交易所批准在其交易所上市。但是，公司無法確定此類資本（來自 其股東（或第三方）將向公司提供，或者此類資本是否將按可接受的條件提供 給公司。

 

現金 持續經營活動產生的流量

 

網 截至2024年6月30日的六個月中，經營活動使用的現金為137.8萬美元，而運營使用的現金為137.8萬美元 截至2023年6月30日的六個月中，活動為1,747,000美元。這種波動是由公司付款減少所致 應付賬款減少了約392,000美元，對賬項目後的淨虧損減少了約39.2萬美元 88,000 美元

 

現金 投資活動流量

 

網 截至2024年6月30日的六個月中，投資活動提供的現金為1,000美元，而投資活動使用的現金為1,000美元 截至2023年6月30日的六個月為15,000美元。這種波動是由購買約17,000美元的資本資產推動的 在截至2023年6月30日的六個月中，2024年期間沒有類似的活動。

 

現金 融資活動流量

 

網 截至2024年6月30日的六個月中，融資活動提供的現金為137.8萬美元，代表向DSS借款。期間 在截至2023年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金是由DSS的176.3萬美元借款推動的。

 

平衡不足 牀單排列

 

我們 沒有任何對我們的財務狀況產生影響或合理可能對我們的財務狀況產生影響的重大資產負債表外安排， 財務報表、收入或支出。

 

16
 

 

關鍵 會計政策與估計

 

這個 根據美國公認會計原則編制財務報表和相關披露要求管理層做出判斷和假設 以及影響我們的財務報表和附註中報告的數額的估計數.截至12月的財務報表 2023 年 31 月 31 日，描述編制財務報表時使用的重要會計政策和方法。曾經有 截至2024年6月30日的季度10-Q表季度報告以來，此類關鍵會計政策沒有重大變化。

 

項目 4-控制和程序

 

在下面 在我們的管理層（包括我們的首席執行官和首席財務官）的監督和參與下， 根據第13a-15 (e) 條，我們對截至2024年3月31日的季度的披露控制和程序進行了評估 以及根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）頒佈的第15d-15（e）條。基於此 評估以及我們在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中披露的仍然存在的重大缺陷 截至2024年6月30日，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年6月30日，我們的披露 控制措施和程序未能有效確保我們在根據以下規定提交或提交的報告中要求披露的信息 正在證券交易所規定的期限內記錄、處理、彙總和報告《交易法》 委員會的規則和表格，以及我們的披露控制措施的有效設計無法確保所需的信息 將在我們根據《交易法》提交或提交的報告中予以披露，並將其傳達給管理層， 酌情包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員 允許及時就所需的披露做出決定。

 

因為 對財務報告的內部控制固有侷限性可能無法防止或發現錯誤陳述。任何評估的預測 未來時期的有效性可能存在這樣的風險，即由於條件的變化或控制措施可能變得不充分 對政策或程序的遵守程度可能會惡化。所有內部控制系統，無論設計多麼精良， 有固有的侷限性。因此，即使那些被確定有效的制度也只能在以下方面提供合理的保證： 到財務報表的編制和列報。

 

更改 在財務報告的內部控制中

 

而 在截至2024年6月30日的季度中，公司對財務報告的內部控制發生了變化，因為公司 開始實施我們在2023年12月31日的年度報告中描述的補救措施，我們認為沒有變化 在截至2024年6月30日的季度中，公司對財務報告的內部控制產生了重大影響， 或合理地可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響。

 

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部分 II

其他 信息

 

項目 1-法律訴訟

 

我們 目前不是任何重大法律訴訟的當事方。我們可能會不時參與因以下原因引起的法律訴訟 我們業務的正常過程。無論結果如何，訴訟都可能由於辯護和和解而對我們產生不利影響 成本, 管理資源的轉移, 負面宣傳, 聲譽損害和其他因素.

 

項目 1A-風險因素

 

更小 申報公司無需提供本項目所要求的信息。

 

項目 2-未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用

 

沒有。

 

項目 3-優先證券違約

 

沒有。

 

項目 4-礦山安全披露

 

不是 適用的。

 

項目 5-其他信息

 

沒有。

 

18
 

 

項目 6-展品

 

展覽 數字   展覽 描述
     
1.1   公司與Aegis Capital Corp. 之間的承保協議表格參照公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄1.1納入其中。
     
3.1   經修訂和重述的Impact Biomedical Inc.於2020年7月29日通過引用該公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄3.1納入其中。
     
3.2   Impact Biomedical Inc.經修訂和重述的公司章程修正證書，該修正案參照了該公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄3.2。
     
3.3   Impact Biomedical Inc.經修訂和重述的公司章程修正證書，該修正案參照了該公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄3.3。
     
3.4   Impact Biomedical Inc.經修訂和重述的公司章程修正證書，該修正案參照了該公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄3.4。
     
3.5   公司章程參照公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄3.5納入其中。
     
3.6   A系列可轉換優先股指定證書參照公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄3.6。
     
4.1   參照公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄4.1納入的承銷商認股權證表格。
     
10.1   文件安全系統公司、DSS BioHealth Security, Inc.、新加坡發展有限公司和全球生物醫學私人有限公司於2020年4月27日簽訂的股票交換協議，參照公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.1納入其中。
     
10.2   公司與BioMed Technologies亞太控股有限公司於2020年12月19日簽訂的認購協議，該協議參考了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.2。
     
10.3   達斯汀·邁克爾·克魯姆於2021年2月21日簽訂的期票併入了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.3。
     
10.4   公司與Vivacitas Oncology Inc.於2021年3月15日簽訂的股票購買協議參照公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.4納入其中。
     
10.5   2021年5月14日的可轉換本票參考了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.5。

 

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10.6   2020年12月31日的循環本票參考了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.6。
     
10.7   Global BioLife Inc.和Chemia Corporation於2018年8月15日簽訂的特許權使用費協議，並參照該公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.7。
     
10.8   Global BioLife Inc.與Chemia Corporation於2018年11月27日簽訂的特許權使用費協議附錄10.8併入了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.8。
     
10.9   BioMed Technologies亞太控股有限公司與Impact Biomedical Inc.於2020年12月9日簽訂的分銷協議，並參照該公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.9。
     
10.10   Global BioLife, Inc.、Global BioMedical, Inc.、Holista Colltech Limited和GRDG Sciences, LLC於2017年4月26日簽訂的Global BioLife, Inc.股東協議參考了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.10。
     
10.11   2018年5月22日Global BioLife, Inc.、Global Biomedical, Inc.、Holista Colltech Limited和GRDG Sciences, LLC於2018年5月22日簽訂的Global BioLife, Inc.股東協議第1號修正案參考了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.11。
     
10.12   2020年8月的Global BioLife, Inc.、Global BioMedical, Inc.、Holista Colltech Limited和GRDG Sciences, LLC於2020年8月簽訂的Global BioLife公司股東協議第2號修正案引用了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.12。
     
10.13   Impact BioLife Science, Inc.、Impact BioMedical Inc.和GRDG Sciences, LLC於2020年12月11日簽訂的Impact BioLife Science, Inc.股東協議參照公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.13。
     
10.14   2022年5月16日與GRDG Sciences, LLC簽訂的許可收益分配協議參考了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.14。
     
10.15   2021年12月31日的循環本票第1號修正案參考了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.15，納入了該修正案。
     
10.16   2022年3月31日的循環本票第2號修正案參考了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.16，納入了該修正案。
     
10.17   2022年3月17日與ProPhase Labs, Inc.簽訂的許可協議參照了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.17，納入其中。
     
10.18   2022年7月18日與ProPhase Labs, Inc.簽訂的許可協議參照了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.18。
     
10.19   2022年2月15日與GRDG Sciences, LLC簽訂的許可收益分配協議參考了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.19。
     
10.20   Impact Biomedical Inc.與DSS BioHealth Security, Inc.之間的股票交換協議參照該公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄10.20成立。
     
10.21   Impact Biomedical Inc.和DSS, Inc.之間於2024年1月18日生效的本票修正案參照公司於2024年1月22日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告（委員會文件編號333-253037）附錄10.1納入其中。

 

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14.1   Impact Biomedical 員工手冊參照公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案附錄14.1納入其中。
     
16.1   Turner Stone & Company LLP的信函以附錄16.1的形式納入了公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明修正案。
     
21.1   Impact Biomedical Inc.的子公司清單，參照該公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明的附錄21.1（編號：333-275062）。
     
23.2   Grassi & Co.、CPA、P.C. 的同意，參照公司於2023年11月21日向美國證券交易委員會提交的S-1表格（編號333-275062）註冊聲明的修正案附錄23.2。
     
31.1   根據經修訂的《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。
     
31.2   根據經修訂的《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。
     
32.1   根據經修訂的《證券交易法》第13a-14（b）條或第15d-14（b）條以及《美國法典》第18條第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。
     
101.INS   內聯 XBRL 實例文檔
     
101.SCH   內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
     
101.CAL   內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
     
101.DEF   內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔
     
101.LAB   內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔
     
101.PRE   內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔
     
104   封面 頁面交互式數據文件（嵌入在內聯 XBRL 文檔中）

 

21
 

 

簽名

 

依照 根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由以下機構代表其簽署本報告 下列簽署人經正式授權。

 

  影響 生物醫學公司
     
八月 2024 年 13 日 作者： /s/ Frank D. Heuszel
    弗蘭克 D. Heuszel
    首席 執行官
    （校長 執行官）
     
八月 2024 年 13 日 作者： /s/ Todd D. Macko
    託德 D. Macko
    首席 財務官員

 

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