團結起來 各州
證券 和交易所佣金
華盛頓， D.C. 20549
表格
對於
已結束的季度期間：
佣金
文件號
（精確 小型企業發行人的名稱（見其章程規定）
| （州 或其他司法管轄區 | （I.R.S. 僱主 | |
| 公司 或組織） | 身份識別 不是。） |
| （地址 主要行政辦公室） | （Zip 代碼） |
註冊人的
電話號碼，包括區號：
證券 根據該法第 12 (b) 條註冊：
| 標題 每個班級的： | 交易 符號 | 姓名 在註冊的每家交易所中： | ||
| 這個
| ||||
| 這個
|
證券 根據該法第 12 (g) 條註冊：無
指示
用複選標記註冊人（1）是否已提交證券交易所第13條或第15（d）條要求提交的所有報告
在過去的12個月中（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且（2）有
在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。
指示
勾選註冊人是否以電子方式提交了根據規則要求提交的所有交互式數據文件
S-t 法規 405（本章第 232.405 節）在過去 12 個月內（或註冊人所需的更短期限）
必須提交發布此類文件）。
指示 勾選註冊人是否為大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報人 公司，或新興成長型公司。請參閲 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器” 的定義 《交易法》第120億條第2條中的 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司”。
| 大號 加速文件管理器 | ☐ | 加速 申報人 | ☐ |
| ☒ | 更小 舉報公司 | ||
| 新興 成長型公司 |
如果 一家新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守規定 以及根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
指示
勾選註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第120億條第2款）。是的 ☐ 沒有
如 自 2024 年 8 月 13 日起，註冊人有 普通股，面值美元 每股、已發行和流通。
工作運動 有限公司。
桌子 的內容
| 頁面 | |
| 第一部分財務信息 | |
| 物品 1。財務報表。 | |
| 濃縮 截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的合併資產負債表 | 3 |
| 濃縮 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的合併運營和綜合虧損報表（未經審計） | 4 |
| 濃縮 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的合併股東權益報表（未經審計） | 5 |
| 濃縮 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的合併現金流量表（未經審計） | 7 |
| 注意事項 至簡明合併財務報表（未經審計） | 8 |
| 物品 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 18 |
| 物品 3.關於市場風險的定量和定性披露 | 27 |
| 物品 4。控制和程序 | 27 |
| 部分 II 其他信息 | |
| 物品 1。法律訴訟 | 28 |
| 物品 1A。風險因素 | 28 |
| 物品 2。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 28 |
| 物品 3.優先證券違約 | 28 |
| 物品 4。礦山安全披露 | 29 |
| 物品 5。其他信息 | 29 |
| 物品 6。展品 | 30 |
| 簽名 | 31 |
| 2 |
部分 I. 財務信息
物品 1。財務報表
工作運動 有限公司
濃縮 合併資產負債表
（未經審計）
| 六月 2024 年 30 日（未經審計） | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金和現金 等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 其他應收賬款 | ||||||||
| 庫存（註釋 4） | ||||||||
| 關聯方貸款（注 8) | - | |||||||
| 預付費 開支和存款（附註5） | ||||||||
| 總計 流動資產 | ||||||||
| 投資（附註10） | ||||||||
| 財產和設備， 網絡（註釋 6） | ||||||||
| 使用權資產，淨額 （註釋 11） | ||||||||
| 無形的 資產，淨額 | ||||||||
| 總計 資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東 股權 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計賬款 負債 | $ | $ | ||||||
| 應付工資税 | ||||||||
| 關聯方貸款（注 8) | - | |||||||
| 流動部分——長期債務（註釋12） | - | |||||||
| 當前 租賃負債（附註 11） | ||||||||
| 總計 流動負債 | ||||||||
| 長期 — 租賃 責任（附註11） | ||||||||
| 長 定期債務（附註 12） | - | |||||||
| 總計 負債 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| A和B系列優先股，美元 面值 價值， 已授權的股份， A 系列和 b系列分別已發行和未兑現（附註7） | - | - | ||||||
| 普通股，$ 面值， 已授權的股份， 和 分別為已發行和流通股份（注7） | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 應收股票認購 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 需付費的股票訂閲 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累積翻譯 調整 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 股東權益 | ||||||||
| 總計 負債和股東權益 | $ | $ | ||||||
這個 附註構成這些簡明合併財務報表的組成部分。
| 3 |
工作運動 有限公司
濃縮 合併經營報表和綜合虧損表
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月和六個月
（未經審計）
三個月已結束 6月30日 | 六 月份已結束 六月 30， | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 成本 已售商品的百分比 | ||||||||||||||||
| 總計 利潤 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 銷售和營銷 | ||||||||||||||||
| 專業費用 | ||||||||||||||||
| （增益） 外匯損失 | ( | ) | ||||||||||||||
| 總計 運營費用 | ||||||||||||||||
| 損失 來自操作 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出） | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | - | |||||||||||||||
| 租金收入（附註17） | ||||||||||||||||
| 增益 關於清償債務 | - | - | - | |||||||||||||
| 總計 其他收入（支出） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 網 損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股虧損（基本） 並稀釋） | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 加權平均股票數量（基本） 並稀釋） | ||||||||||||||||
這個 附註構成這些簡明合併財務報表的組成部分。
| 4 |
工作運動 有限公司
濃縮 股東權益合併報表
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月
（未經審計）
首選 股票 | 常見 股票 | 額外 付費 | 分享 訂閲 | 分享 訂閲 | 累積 | 累積 翻譯 | 總計 股東 股權 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 應收款 | 應付款 | 赤字 | 調整 | （赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 2023 年 4 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 發放服務 和應付訂閲費 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票發行 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 網 損失 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 2024 年 4 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 發放服務 和應付訂閲費 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 認股權證誘惑（注 16) | - | - | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 認股權證行使（註釋 14） | - | - | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 網 損失 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於 2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
這個 附註構成這些簡明合併財務報表的組成部分。
| 5 |
工作運動 有限公司
濃縮 股東權益合併報表
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月
（未經審計）
首選 股票 |
常見 股票 |
額外 付費 |
分享 訂閲 |
分享 訂閲 |
累積 |
累積 翻譯 | 總計 股東 股權 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 應收款 | 應付款 | 赤字 | 調整 | （赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | |||||||||||||||||||||||||
| 發放服務 和應付訂閲費 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票發行 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 網 損失 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 2024 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 發放服務 和應付訂閲費 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發行股份（附註7） | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 認股權證誘惑（注 16) | - | - | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 認股權證行使（註釋 14） | - | - | ( | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 網 損失 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於 2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||
這個 附註構成這些簡明合併財務報表的組成部分。
| 6 |
工作運動 有限公司
濃縮 合併現金流量表
對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月
（未經審計）
| 2024 | 2023 | |||||||
| 運營活動 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整以調節淨虧損與淨現金 來自運營活動： | ||||||||
| 股票、期權和認股權證 為服務而發放 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 改變 在經營租賃中 | ( | ) | ||||||
| 調整以將淨收入損失與提供的現金進行對賬 按（用於）運營活動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營變化 資產和負債（附註 9） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 網 用於經營活動的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資的現金流 活動 | ||||||||
| 投資 | - | ( | ) | |||||
| 購買房產 和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 網 用於投資活動的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動 | ||||||||
| 關聯方貸款的淨變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 行使認股權證的收益 | - | |||||||
| 普通股發行的收益，淨額 發行成本的 | - | |||||||
| 發行普通股的收益 | - | |||||||
| 網 從（用於）融資活動中收到的現金 | ( | ) | ||||||
| 現金變動 | ( | ) | ||||||
| 現金， 限制性現金和現金等價物-期初 | ||||||||
| 現金， 限制性現金和現金等價物期末 | $ | $ | ||||||
| 非現金運營和投資活動的補充披露 | ||||||||
| 應付賬款中包含的固定資產增加 | $ | $ | - | |||||
| 補充披露 的非現金投資和融資活動 | ||||||||
| 已發行供購買的股票 軟件的 | $ | - | $ | |||||
| 非現金運營和融資活動的補充披露 | ||||||||
| 應付賬款中包含認股權證激勵發行成本 | $ | $ | - | |||||
| 補充 現金流信息的披露 | ||||||||
| 繳納的所得税 | $ | - | $ | - | ||||
| 已付利息 | $ | $ | ||||||
這個 附註構成這些簡明合併財務報表的組成部分。
| 7 |
工作運動 有限公司
注意事項 至簡明合併財務報表
（未經審計）
1。 演示基礎和業務狀況
a) 臨時財務信息
這個 隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據公認會計編制的 根據美國規章制度，中期財務信息的美國原則（“GAAP”） 證券交易委員會（SEC）。因此，它們不包括GAAP要求完整的所有信息和註釋 財務報表。管理層認為，所有調整和改敍都認為是必要的，以使財務狀況得到改善 不具誤導性、列報方式公平可比的陳述已包括在內，屬於正常反覆出現的性質。運營 截至2024年6月30日的三個月和六個月期間的業績不一定代表預期的業績 截至 2024 年 12 月 31 日的年度。隨附的未經審計的簡明合併財務報表應同時閲讀 該公司於2024年3月28日向美國證券交易委員會提交了截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告。
工作運動 有限公司（連同其子公司，“公司”）於 2003 年 4 月 2 日在內華達州註冊成立，名稱為 特許經營控股國際有限公司（“FNHI”）。2020年5月，FNHI在截至年底的年度內更名為Worksport Ltd. 2014年12月31日，公司完成了與TruxMart Ltd的反向收購交易（“反向收購”）。 （“TruxMart”）。2018年5月2日，TruxMart合法更名為Worksport Ltd.（“Worksport”）。工作運動設計 並在加拿大和美國分發卡車酒桶蓋。
b) 合規聲明
這個 公司的財務報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的 （“GAAP”）由財務會計準則委員會（“FASB”）發佈。
c) 測量基礎
這個 公司的財務報表是按應計制編制的。
d) 整合
這個 公司的簡明合併財務報表合併了公司的賬目。所有公司間交易、餘額 合併後，公司間交易的未實現收益或損失已被抵消。
e) 本位幣和報告貨幣
這些 簡明合併財務報表以美元（美元或美元）列報。公司的本位貨幣 其子公司是美元。為了編制這些簡明的合併財務報表，交易 以加元（加元或加元）計價的按即期匯率兑換成美元。由此產生的交易收益和損失 根據以本位幣以外貨幣計價的交易的匯率波動，得到確認 如所附的簡明合併運營報表所示。
f) 估算值的使用
這個 根據美國普遍接受的會計原則編制未經審計的簡明財務報表 要求管理層做出影響報告的資產和負債數額以及或有資產披露的估計和假設 簡明中期財務報表發佈之日的資產和負債以及該期間報告的收入和支出金額 報告期。實際結果可能與這些估計值有所不同。
| 8 |
2。 繼續關注
如
截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有 $
這個
隨附的簡明合併財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的，
其中設想在正常業務過程中變現資產和清算負債.在三和三年中
截至2024年6月30日的六個月，該公司的淨虧損為美元
儘管 該公司已基本完成了對大型製造機械的採購，預計運營成本將保持在較高水平 因此，進一步減少了現金和現金等價物。同時，該公司打算繼續擴大生產力和 2024年銷量增加，這將減輕運營成本對現金和現金等價物的影響；這一觀點得到支持 因為該公司的製造工廠已於2023年建成並開始生產 2023年第三季度的收入，創下了公司歷史上第二季度最高的季度銷售總額 2024 年的。
這個
公司已經成功籌集了現金，如果認為必要或具有戰略優勢，它有能力再次籌集資金。在這段時間裏
截至2021年12月31日的財年，公司通過Reg-A公開發行、私募發行、承銷公開發行、
和行使認股權證，共籌集了約美元
開啟
2023 年 11 月 2 日，公司完成了註冊直接發行，公司據此發行了 普通股
股票和 向機構投資者提供預先注資的認股權證，淨收益總額為 $
開啟
2024 年 3 月 20 日，公司完成了註冊直接發行，公司據此發行了 普通股
股票和 向與公司11月註冊直接發行相同的機構投資者提供的預先注資認股權證
2023 年 2 月 2 日，總淨收益為 $
至 日期，公司的主要流動性來源包括公開和私募證券發行的淨收益和現金 行使未執行的認股權證。管理層專注於通過增長向收入作為其主要流動性來源過渡 現有產品以及公司的客户羣。該公司無法保證可以增加現金 平衡或限制其現金消費，從而為計劃運營或未來業務發展保持足夠的現金餘額。 未來的業務發展和需求可能會使現金利用率達到比最近更高的水平。公司可能需要 將來籌集更多資金。但是，該公司無法保證能夠籌集額外資金 在可接受的條件下，或者完全如此。
| 9 |
這個 公司已經評估了總體上是否存在使人們對公司狀況產生重大懷疑的條件和事件 在財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業的能力。儘管如此，某些因素表明 重大不確定性的存在使人們對公司繼續經營的能力產生了重大懷疑。 所附財務報表不包括因這種不確定性而可能產生的任何調整。這些調整 可能是物質。
3. 重要會計政策
這個 編制這些簡明合併中期財務報表時使用的會計政策與編制這些簡明合併中期財務報表時使用的會計政策一致 公司截至2023年12月31日止年度的經審計的財務報表。
4。 庫存
如 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，清單包括以下內容：
| 六月 2024 年 30 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||
| 成品 | $ | $ | ||||||
| 促銷物品 | ||||||||
| 原材料 | ||||||||
| 庫存 | $ | $ | ||||||
如 自2024年6月30日起，由於儲存了硬酒桶蓋，其價值高於 儲存的軟酒桶蓋及其原材料，以利用公司2024年銷售產生的需求 競選活動。
5。 預付費用和押金
如 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，預付費用和存款包括以下內容：
| 六月 2024 年 30 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||
| 諮詢、服務和廣告 | $ | $ | ||||||
| 存款 | ||||||||
| 預付費用和存款， 網 | $ | $ | ||||||
如
自2024年6月30日起，預付費用和存款包括美元
| 10 |
6。 財產和設備
如 2024年6月30日和2023年12月31日，財產和設備的主要類別包括以下內容：
| 六月 2024 年 30 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||
| 裝備 | $ | $ | ||||||
| 製造設備 | ||||||||
| 傢俱 | ||||||||
| 產品模具 | ||||||||
| 計算機 | ||||||||
| 租賃權改進 | ||||||||
| 建築 | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 汽車 | ||||||||
| 累積更少 貶值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產 和設備，網絡 | $ | $ | ||||||
7。 股東權益（赤字）
期間 截至2024年6月30日的六個月中，發生了以下交易：
期間
在截至2024年6月30日的六個月中，公司出售了 普通股佔淨收益總額
為 $
這個
公司確認的諮詢費用為美元
期間
在截至2024年6月30日的六個月中，公司完成了以下產品的出售 普通股的淨收益為美元
參考 有關其他股東權益（赤字）詳情，請參閲附註14、15和16。
期間 截至2023年6月30日的六個月中，發生了以下交易：
這個
公司確認的諮詢費用為美元
參考 有關其他股東權益（赤字）詳情，請參閲附註15。
| 11 |
如
2024 年 6 月 30 日，公司獲準發行 其面值為美元的普通股股份。所有股票
在公司的剩餘資產方面排名相同。在截至2024年6月30日的六個月中，公司獲得授權
發行 其A系列的股票以及 b系列優先股，面值為美元。
8。 關聯方交易
期間
在截至2024年6月30日的六個月中，公司記錄的工資支出為美元
9。 來自運營資產和負債的現金流變化
這個 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司運營資產和負債的變化如下：
| 2024 | 2023 | |||||||
| 賬户減少（增加） 應收賬款 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 其他應收賬款減少（增加） | ( | ) | ||||||
| 庫存減少（增加） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用減少（增加） 和存款 | ( | ) | ||||||
| 工資税增加（減少） 可支付的 | ||||||||
| 增加（減少） 在應付賬款和應計負債中 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 變更 在運營資產和負債方面 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
10。 投資
在這一年中
截至2019年12月31日，公司簽訂了收購協議 一部位於美國的私人手機的股份
開發公司只需 $
在六年中
截至 2024 年 6 月 30 日的月份，美元
11。 經營租賃義務
期間
在截至2019年12月31日的年度中，公司簽署了倉庫空間租賃協議，該協議將於2019年8月1日開始，截止日期
期間
在截至2022年12月31日的年度中，公司簽署了一份租賃協議，金額約為
期間
在截至2023年12月31日的年度中，公司簽署了將辦公空間用作研發設施的租賃協議
為期一年的租約，可以選擇將租約再延長一年，日期為2023年6月1日，月租金為美元
| 12 |
期間
在截至2024年6月30日的六個月中，公司簽署了將辦公空間用作研發設施的租賃協議
為期一年的租約，可以選擇將租約再延長一年，日期為2024年6月1日，月租金為美元
這個
公司在採用ASC 842時就核算了租約，據此，該公司確認了租賃負債和使用權資產
首次申請日期從 2019 年 1 月 1 日開始。租賃負債按剩餘租賃付款的現值計量,
使用公司的增量借款利率進行折扣
這個 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的使用權資產和租賃負債如下：
| 六月 2024 年 30 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||
| 使用權資產 | $ | $ | ||||||
| 當前的租賃負債 | $ | $ | ||||||
| 長期租賃負債 | $ | $ | ||||||
這個 以下是公司總租賃成本的摘要：
| 六月 2024 年 30 日 | 六月 2023 年 30 日 | |||||||
| 運營 租賃成本 | $ | $ | ||||||
這個 以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中支付的現金彙總，這些金額包含在租賃衡量中 負債：
| 六月 2024 年 30 日 | 六月 2023 年 30 日 | |||||||
| 運營 現金流 | $ | $ | ||||||
這個 以下是截至2024年6月30日的未來最低租賃付款額：
| 2025 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 未來最低租約總額 付款 | ||||
| 更少： 代表利息的金額 | ( | ) | ||
| 未來付款的現值 | ||||
| 當前 一部分 | ||||
| 長 學期部分 | $ |
12。 長期債務
2022年5月4日，公司作為擔保人，Worksport紐約運營公司（“Worksport New York”）作為
借款人（“借款人”）與一家外部銀行簽訂了擔保貸款協議（“貸款協議”）
與公司收購一家公司有關的實體（“貸款人”）
| 13 |
開啟 2024 年 2 月 4 日，公司和 Worksport New York 與貸款人簽訂了與貸款有關的寬容協議 協議。根據寬容協議，貸款人同意不提起訴訟，要求判決取消抵押品贖回權 以及出售、尋求指定接管人或收取貸款項下的違約應計利息，直至終止為止 事件（定義見寬容協議）以及公司和Worksport放棄了與Worksport New有關的所有辯護 約克未能將每筆貸款下營業收入與還本付息額的1.20％至1.0的還本付息覆蓋率維持在1.20％至1.0之間 截至2023年12月31日的過去十二 (12) 個月，以及紐約Worksport股票證券的間接出售 公司於2023年11月出售的股權證券（“現有違約”）。根據寬容協議, 修訂了貸款協議中 “允許的轉讓” 的定義，以包括直接或間接權益的轉讓 僅通過以籌集資金為目的的股票出售進入公司，但須遵守某些條件，包括不發生以下情況 違約事件（現有違約除外）、公司所有權或控制權變更、沒有新的 10% 或更多所有者，以及 沒有受制裁人員參與。借款人必須事先通知貸款人，並令人滿意地報告貸款結果 籌集資金。
開啟
2024 年 5 月 14 日，公司成功通過談判延長其美元到期日
開啟
2024年7月19日，公司作為擔保人，Worksport紐約運營公司以及Worksport美國運營公司，
輸入了 $
在截至2020年12月31日的年度中，公司收到了美元
對於 截至2024年6月30日的三個月和六個月中，每股虧損為美元 和 $ (基本和攤薄後) 與三個月和六個月的比較 於 2023 年 6 月 30 日結束，價格為 $ 和 $ （基本和攤薄後）使用加權平均股數 和 （基本 （並已攤薄）截至2024年6月30日，以及 和 分別截至2023年6月30日（基本和攤薄後）。
那裏 是 授權的股份 和 分別截至2024年6月30日和2023年6月30日的已發行和流通股份。 每股虧損的計算基於該期間已發行股票的加權平均數 ASC主題第260號，“每股收益”。公司未償還認股權證和可轉換承諾書所依據的股份 票據之所以被排除在外，是因為它們會對計算產生反稀釋作用。截至2024年6月30日，該公司已經 認股權證可轉換為 普通股， 待發行的限制性股票，以及 股票期權 可行使 普通股佔標的普通股總股數為 。截至 2023 年 6 月 30 日，該公司已經 認股權證可轉換為 普通股， 待發行的限制性股票， 績效股票單位和 可行使的股票期權 普通股佔標的普通股總股數為 。
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14。 認股權證
期間
截至2024年6月30日的六個月，與出售物品有關 普通股，公司還出售了
預先注資的認股權證並已發行 認股權證可行使的總額為
期間
截至 2023 年 12 月 31 日的年度，與銷售有關 註冊直接發行中的普通股，
公司還出售了 預先注資的認股權證和 可行使的認股權證
期間
截至2023年12月31日的財年，公司和股票期權持有人同意取消所有期權 股票期權以換取延期
的可行使期限
如 截至2024年6月30日，公司有以下未償認股權證：
| 運動 價格 | 數字 傑出的 | 剩餘 合同壽命（年） | 到期 約會 | |||||||||
| $ | ||||||||||||
| $ | ||||||||||||
| $ | ||||||||||||
| $ | ||||||||||||
| $ | ||||||||||||
| $ | ||||||||||||
這個 到期的未償還認股權證的平均剩餘合同期限為
| 六月 2024 年 30 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||||||||||
| 數字 認股權證 | 加權 平均價格 | 數字 認股權證 | 加權 平均價格 | |||||||||||||
| 平衡， 年初 | $ | $ | ||||||||||||||
| 發行 | $ | $ | ||||||||||||||
| 運動 | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 平衡， 期末 | $ | $ | ||||||||||||||
在下面 公司的2015年、2021年和2022年股權激勵計劃， 。
全部 股權結算、基於股份的付款最終在運營報表中確認為支出並附有相應的貸項 改為 “額外實收資本”。如果歸屬期或其他非市場歸屬條件適用，則費用將進行分配 在歸屬期內，基於對預期歸屬股票期權數量的最佳可用估計。隨後是估計 如果有任何跡象表明預計授予的股票期權數量與先前的估計有所不同，則進行了修訂。任何累積的 歸屬前的調整在本期內予以確認。在以下情況下，不對前期確認的任何支出進行調整 最終行使的股票期權與歸屬時的估計不同。
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性能 共享單位
開啟 2023 年 5 月 1 日，公司和史蒂芬·羅西達成了修改協議 限制性股票單位和 績效股 分別於 2022 年 11 月 11 日和 2021 年 12 月 29 日發行的單位，取而代之的是 股票期權，如下所述。
開啟 2022年11月11日 對2021年12月29日授予的績效股票單位（“PSU”）進行了修改，增加了新的條款 與 PSU 的歸屬時間表有關。2021 年 12 月 29 日，公司授予 和 績效庫存單位（“PSU”） 分別致公司的首席執行官和一名董事。
股票 選項
這個 公司使用Black-Scholes期權定價模型來確定授予日股票期權的公允價值。
期間 在截至2024年6月30日的六個月中，公司發行了 向員工提供的股票期權，行使價為美元 還有到期 的日期。
期間 在截至2024年6月30日的六個月中，公司發行了 向員工提供股票期權，行使價從美元不等 到 $ 有效期從 2029 年 2 月 1 日到 2034 年 3 月 22 日。在這些股票期權中， 隨後被取消。
期間 截至2023年12月31日的財年，公司發行了 史蒂芬·羅西的股票期權。股票期權有行使價 為 $ 並且到期日期為 。
期間 截至2023年12月31日的財年，公司發行了 和 向員工提供股票期權，行使價為美元 和 $，分別地。股票期權將到期 自授予之日起的幾年。
期間 截至2023年12月31日的財年，公司發行了 向員工、顧問和董事提供行使價的股票期權 從 $ 不等 到 $ 它將在2033年8月23日之前的不同時間到期。在截至 2023 年 12 月 31 日的年度中， 員工離職後股票期權被取消，另外還有 股票期權在離境時被取消 在截至2024年6月30日的六個月中，一名員工的身份。
期間 截至2023年12月31日的財年，公司發行了 史蒂芬·羅西的股票期權。股票期權有行使價 為 $ 並且到期日期為 。
期間 截至2023年12月31日的財年，公司發行了 向員工提供的股票期權，行使價為美元 並且即將到期 上 。
期間 截至2023年12月31日的財年，公司發行了 向員工和顧問提供股票期權，行使價為美元 並且即將到期 。在截至2023年12月31日的年度中， 員工離職後股票期權被取消，另外還有 在截至2024年6月30日的六個月中，一名員工離職後，股票期權被取消。
期間 截至2023年12月31日的財年，公司發行了 向員工提供的股票期權，行使價為美元 並且即將到期 上 。
期間 截至2023年12月31日的財年，公司發行了 向顧問提供股票期權，行使價為美元 並且即將到期 上 。
期間 截至2023年12月31日的財年，公司發行了 向董事提供股票期權，行使價為美元並且即將到期 2033 年 1 月 30 日。
| 六月 2024 年 30 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||||||||||
| 數字 的股票期權 | 加權 平均價格 | 數字 的股票期權 | 加權 平均價格 | |||||||||||||
| 平衡， 經期的開始 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已授予 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已取消 | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 平衡， 期末 | $ | $ | ||||||||||||||
| 範圍 的行使價格 | 傑出 | 加權 平均壽命（年） | 加權 平均行使價 | 可行使 於 2024 年 6 月 30 日 | ||||||||||||||||
| 股票期權 | $ | - | $ | |||||||||||||||||
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| 六月 2024 年 30 日 | 十二月 2023 年 31 日 | |||||||||||||||
| 數字 的股票期權 | 加權 平均價格 | 數字 的股票期權 | 加權 平均價格 | |||||||||||||
| 平衡， 經期的開始 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已授予 | - | $ | - | - | $ | - | ||||||||||
| 平衡， 期末 | $ | $ | ||||||||||||||
| 範圍 的行使價格 | 傑出 | 加權 平均壽命（年） | 加權 平均行使價 | 可行使 於 2024 年 6 月 30 日 | ||||||||||||||||
| 股票 選項 | $ | $ | ||||||||||||||||||
16。 認股權證誘惑
開啟
2024 年 5 月 9 日，公司與現有認股權證持有人簽訂了認股權證激勵協議（“激勵協議”）
購買聚合物
17。 租金收入
期間
在截至2022年12月31日的年度中，該公司簽訂了其位於加拿大安大略省密西沙加的倉庫的轉租協議。這個
轉租開始於
期間
在截至2024年6月30日的六個月中，公司確認的租金收入為美元
18。 後續事件
這個 公司已經對截至2024年8月13日的後續事件進行了評估。以下事件發生在三個月和六個月結束之後 2024 年 6 月 30 日：
| ● | 開啟
2024 年 7 月 19 日，公司對其美元進行了再融資 | |
| ● | 開啟
2024 年 7 月 23 日，公司對某些員工、高管進行了股票期權重新定價
公司高級職員和董事會成員。所有包含的選項'
行使價重新定價為美元 |
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物品 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
這個 本10-Q表季度報告（“10-Q表格”）的部分和其他部分包含前瞻性陳述，位於 1995年《私人證券訴訟改革法》的含義，涉及風險和不確定性。前瞻性陳述提供 基於某些假設的當前對未來事件的預期，包括與任何歷史都不直接相關的任何陳述 或者當前的事實。前瞻性陳述也可以用 “未來”、“預期” 等詞語來識別 “相信”、“估計”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預測”， “將”、“將”、“可以”、“可以”、“可以” 和類似的術語。前瞻性 陳述不能保證未來的表現，實際業績可能與前瞻性報告中所討論的結果有很大差異 聲明。本10-Q表格中的所有前瞻性陳述均基於當前的預期、預測、估計和假設作出， 並涉及風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致結果或事件與本文件所述結果或事件存在重大差異 前瞻性陳述。在評估這些陳述時，應特別考慮各種因素、不確定性和風險 這可能會影響未來的業績或運營。這些因素、不確定性和風險可能導致實際結果存在重大差異 摘自本10-Q表格中列出的任何前瞻性陳述。描述的這些風險和不確定性以及包含的其他信息 在就以下方面做出任何投資決定之前，應仔細考慮向美國證券交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會的報告 公司的證券。公司不承擔出於任何原因修改或更新任何前瞻性陳述的義務， 除非法律要求。
除非 另有説明，此處提供的所有信息均基於公司的會計日曆以及對特定年份的引用， 季度、月份或期限是指公司截至12月31日的財政年度st 以及相關的季度、月份 以及這些財政年度的期限。此處使用的 “公司” 和 “Worksport” 這兩個術語統指 除非另有説明，否則 Worksport Ltd. 及其子公司。
這個 以下討論應與公司截至12月的財政年度的10-k年度報告表一起閲讀 2023 年 31 月 31 日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的簡明合併財務報表 以及本表格 10-Q 第一部分第 1 項中包含的附註。
概述
工作運動 Ltd. 通過其子公司設計、開發、製造和擁有酒桶蓋組合的知識產權， 太陽能集成、便攜式發電站以及用於汽車的 NP（非寄生）、氫基綠色能源產品和解決方案 售後配件、儲能、住宅供暖和電動汽車充電行業。我們力求為消費者提供 下一代汽車售後市場配件，同時利用消費者對清潔能源解決方案和電力日益增長的興趣 電網獨立性。
上升 電動汽車的普及
電動 汽車（EV）對消費者的興趣呈指數級增長，無論這種興趣是以汽車預購、銷售為形式， 或投資。當我們開始銷售我們的Worksport SOLIS和COR時，我們計劃將SOLIS作為電動必備配件進行銷售 輕型車主同時利用電動汽車的普及來推廣我們的其他產品（COR 和傳統產品） 酒桶蓋）適用於對電動汽車感興趣但沒有資金購買電動汽車的大量美國人。此外，參與 在電動汽車領域，我們能夠瞄準對尖端技術感興趣的消費者——這是一個值得推廣的絕佳市場 我們的 COR。
監管 有利於電動汽車的環境
這個 Build Back Better Bill 有力地表明瞭美國即將出台的有利法規。許多法規改善了北美的狀況 電動汽車充電基礎設施或向在電動汽車領域運營的企業提供補助將使我們受益。雖然我們主要集中精力 在輕型汽車市場上，我們的能源產品特別適用於電動輕型皮卡車，因此 任何提高此類車輛普及率的法案都有望從中受益匪淺。
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有限 競爭格局
我們的 傳統酒桶蓋專為增強用户體驗和耐磨性而設計，使其堅固耐用，具有競爭力 原本整合且飽和的市場中的產品。但是，Worksport COR在更廣泛但不飽和的市場中運營。 全球便攜式發電站市場正在迅速增長，競爭格局遠未得到鞏固。更不整合了， 太陽能酒桶蓋市場還處於起步階段，這是一個我們擁有先發優勢的市場。為了確保我們不會 落後於未來的競爭對手，我們高度專注於保護我們在國內外的知識產權。
業務 事態發展
這個 以下是截至2024年6月30日的三個月中我們業務的最新重大發展：
| ● | 在 2024年4月，2023年發行的12,100份股票期權和截至2024年6月30日的六個月中發行的8,300份股票期權因終止而被沒收 公司的員工。 | |
| ● | 16,667 限制性股票單位（“RSU”）於 2024 年 5 月 1 日授予承包商，以換取承包商提供的服務 2024 年第一季度。 | |
| ● | 開啟 2024 年 5 月 6 日，在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月中發行的 1,477,892 份預先注資的認股權證以 1,477,892 股股票行使 普通股總額為15美元。 | |
| ● | 開啟 2024年5月8日，該公司宣佈從紐約州Excelsior就業計劃獲得一筆價值高達280萬美元的鉅額補助金。 該補助金是繼紐約電力局（NYPA）於2024年4月頒發的低成本戰略電力獎勵之後，這意味着州一級的電力將增加 對公司擴張業務的投資。隨着增長超過紐約州的預期，該公司預計 從2025年到2030年創造多達或超過280個新工作崗位，如果實現，將獲得創造這些就業機會的現金補助，金額為 到未來10年收到的280萬美元。 | |
| ● | 開啟 2024 年 5 月 14 日，公司與 Worksport 紐約運營公司（“Worksport New York”）簽訂了綜合協議 修訂與東北銀行（“貸款人”）有關的貸款文件（“貸款修正案”） 作為擔保人的公司之間於2022年5月4日簽訂的某些擔保貸款協議（“貸款協議”）， Worksport New York，作為借款人（“借款人”），以及與公司收購相關的貸款人 2022年5月6日，其位於紐約西塞內卡的152,847平方英尺的設施和18英畝的土地，總收購價為815萬美元。 根據自2024年5月10日起生效的《貸款修正案》，貸款人將貸款的初始到期日從5月延長 2024 年 10 月 10 日至 2024 年 8 月 10 日（“延期到期日”）。該公司還同意向貸款人支付延期費 截至貸款修正案發佈之日被視為已全部賺取的106,000美元（“延期費”）。但是，貸款人 同意將延期費的支付推遲到 (i) 貸款未在延期時或延期時全額償還貸款的情況發生 到期日；或 (ii) 貸款在違約事件或終止日期（如寬限期中所定義）之後加速貸款 本公司、Worksport New York和貸款人之間的協議於2024年2月4日生效）。如果還清了貸款 在延期到期日或之前，貸款人已同意免除延期費。除了延期費外， 如果貸款未償還，公司同意向貸款人支付10.6萬美元的退出費（“退出費”） 在延期到期日或之前全額貸款，或者如果貸款是在違約事件或相關事件之後加速的 包括終止事件（定義見寬容協議）。如果貸款在延期到期日當天或之前全額償還 日期（而不是由於終止事件後的加速而導致的），公司無需支付退出費。 | |
| ● | 開啟 2024年5月29日，公司簽訂了普通股認股權證行使激勵要約書（“激勵要約函”） 與現有認股權證的特定持有人（“持有人”）共同購買公司普通股 2023年11月2日發行的每股1.34美元的行使價（“現有認股權證”），持有人根據該行使價 同意行使現有認股權證以換取現金，共購買公司普通股7,000,000股， 行使價下調為每股0.5198美元，以換取公司同意發行新認股權證（ “激勵認股權證”），以每股0.5198美元的價格購買最多12,95萬股公司普通股。 公司從持有人行使現有認股權證中獲得的總收益為3,638,600美元 以及激勵認股權證的出售，然後扣除配售代理費和公司應付的其他發行費用。 |
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| ● | 開啟 2024 年 5 月 29 日，該公司宣佈已獲得美國專利商標局頒發的一項新的實用專利 與其備受期待的SOLIS太陽能酒桶蓋有關。 | |
| ● | 45,315 2024年5月30日向兩家承包商發放了限制性股票單位，以換取上一年度提供的服務。 | |
| ● | 開啟 2024 年 6 月 5 日，公司宣佈與一家在中西部運營的著名分銷商建立新的銷售合作伙伴關係 汽車行業。 | |
| ● | 開啟 2024 年 6 月 13 日，公司榮獲《布法羅商業第一》頒發的 “年度創新者”，以表彰公司的 致力於汽車領域的開創性進步。 | |
| ● | 開啟 2024 年 6 月 26 日，該公司宣佈已戰略性地決定設計其最大功率點跟蹤算法，這樣 其SOLIS太陽能發電系統不僅可以為該公司的COR便攜式電池發電機系統充電，還可以為大多數系統充電 市場上的其他便攜式發電站和移動電源。 |
鑰匙 影響我們績效的因素
如 由於多種因素，我們的歷史經營業績可能無法與未來時期的經營業績相提並論， 而且我們的運營業績在不同時期之間可能無法直接比較。以下是對密鑰的簡要討論 影響我們經營業績的因素。
氣候 改變
氣候 變化有可能造成許多可預見和不可預見的後果。為了謹慎地為可預見的事情做準備, 我們已經戰略性地在紐約西部開始了國內製造業務，這是一個經濟增長的地區，不是立即開始的 受氣候變化的威脅程度與其他地區相同，而且可能受益於未來人口遷移 在美利堅合眾國境內。此外，我們打算通過投資我們的節能措施來降低自己的碳足跡 位於紐約州西塞內卡的工廠。考慮到氣候變化也可能加劇地緣政治緊張局勢，我們正在努力實現供應多元化 連鎖並降低我們對任何特定地區或國家提供原材料的依賴，以降低我們對氣候變化誘發的暴露程度 經濟或政治不穩定。
我們 相信我們的 Worksport SOLIS 和 Worksport COR 產品將因其抵禦能力而受到公眾的好評，甚至有所增強 效用是氣候變化的結果。但是，我們承認電池回收不良可能對環境造成負面影響 以及對貴金屬的需求增加。我們正在積極研究降低此類環境影響的方法。
通脹
價格 包括原材料在內的某些大宗商品在歷史上是波動性的，可能會因變化而出現波動 在國內和國際供需、勞動力成本、競爭、市場投機、政府監管、貿易限制方面 和關税。我們部分商品的組成材料價格上漲可能會影響我們產品的可用性、質量和價格 產品作為供應商尋找現有材料的替代品並提高其收取的價格。我們的供應商也可能失敗 提供穩定的產品質量，因為它們可以替代成本較低的材料來維持定價水平。快速而顯著 大宗商品價格的變化可能會對我們的利潤率產生負面影響，並且可能很難通過客户緩解利潤率的惡化 定價行動和降低成本的舉措。
這樣 通貨膨脹環境還會增加我們原裝設備製造的原材料或加工品的直接成本，因為 以及間接費用，例如間接費用和租金。由於這些當前和預測的價格上漲以及價格的暫時上漲 近期面臨的海運和集裝箱裝卸成本，Worksport在評估其適當定價時會考慮所有成本 待售商品。
此外， 隨着中央銀行和美聯儲提高利率以應對全球通貨膨脹，債務融資成本增加。 雖然除了600萬美元的循環信貸額度外，我們目前沒有其他重大債務，但我們的貸款的浮動利率 隨着最優惠利率的變化而波動，這意味着我們的每月利息成本不僅因貸款的使用情況而異，還會因利率而異 也是。我們將繼續探索合理利率的債務融資方案，以加強我們的現金狀況。
升高的 利率還導致機構持股從微型股轉移出去，這產生了負面影響 我們股票的交易量。我們將繼續與機構投資者和分析師建立關係，以維持 健康的交易量。
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汽油 價格和供應鏈問題
我們 2021年和2022年面臨着大幅上漲的海運、卡車運輸和集裝箱裝卸成本以及最後一英里交付成本 與往年相比，所有這些都增加了我們產品的到岸成本。石油和汽油價格進一步上漲 增加了這些成本，儘管此類價格已從2022年的高點回落，但我們將繼續密切關注汽油和運輸 成本。儘管自2023年底以來，由於胡塞對美國貨船的襲擊，運費指數已大幅上升 紅海以及橫跨巴拿馬運河的活動同時下降，該公司使用的航線並未出現劇烈的變化 價格上漲。無論如何，該公司正在密切關注國際運費。
我們的 正如我們認為的那樣，向國內製造和組裝的過渡預計將在很大程度上抵消這些更高的成本 較少受到較高國際運費的影響。我們還在尋找我們產品組件的北美供應商 並將在可能的情況下優先考慮鐵路運輸，以避免高昂的卡車運輸成本。
地緣政治 條件
在 2022年2月，俄羅斯對烏克蘭發起了重大軍事行動。作為迴應，美國和其他一些國家實施了 對俄羅斯、白俄羅斯以及與俄羅斯或白俄羅斯有關的某些個人和實體的重大制裁和出口管制 政治, 商業和金融組織以及美國和某些其他國家可能會實施進一步的制裁, 貿易限制, 以及在衝突持續或惡化時採取其他報復行動.無法預測這些後果的更廣泛後果 衝突，包括相關的地緣政治緊張局勢，以及美國和其他國家在以下地區採取的措施和報復行動 對其是否得到尊重，以及是否有任何應對措施或報復行動，包括例如潛在的網絡攻擊 或能源出口中斷，都可能造成區域不穩定和地緣政治變化，這可能會造成重大不利影響 影響全球貿易、貨幣匯率、區域經濟和全球經濟。這些情況仍然不確定，儘管 很難預測上述任何一種情況的影響，衝突和為應對這些衝突而採取的行動可能會增加 我們的成本，減少我們的銷售和收益，削弱我們在需要時以可接受的條件（如果有的話）籌集額外資金的能力， 或以其他方式對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
而 我們在中東沒有任何直接業務或大量銷售, 該地區的地緣政治緊張局勢和持續的衝突, 特別是在以色列和哈馬斯之間, 可能導致全球經濟不穩定和能源價格波動, 從而可能產生實質性影響 我們的業務。無法預測以色列-哈馬斯戰爭的更廣泛後果, 包括相關的地緣政治緊張局勢, 以及其他國家在這方面採取的措施和行動，這些措施和行動可能會對全球貿易、貨幣產生重大不利影響 匯率, 區域經濟和全球經濟.儘管很難預測上述任何因素的影響，但以色列-哈馬斯 在以下情況下，戰爭可能會增加我們的成本，擾亂我們的供應鏈，減少我們的銷售和收益，削弱我們籌集額外資金的能力 以可接受的條件（如果有）或以其他方式對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
國外 貨幣
我們 受外匯風險影響，因為我們在中國製造某些產品和組件，在加拿大兩個國家都有廣泛的市場 以及美國市場，僱用居住在美國和加拿大的員工，迄今為止，他們已經以美元籌集了資金。同時，我們報告 以美元計算的經營業績。由於我們的一些加拿大客户以加元付款，因此我們受到收益和損失的影響 由於美元相對於加元的波動。我們在中國的製造商以美元支付報酬，以更好地避免相對的 人民幣的波動幅度更大。在某種程度上，美元兑任何一種外幣都走強，折算 這些以外幣計價的交易導致我們業務的收入、運營支出和淨收入減少。
| 21 |
結果 的操作
三 截至2024年6月30日的月份與截至2023年6月30日的三個月對比
收入
對於 截至2024年6月30日的三個月，我們整個產品系列的收入為1,921,539美元，而這三個產品的收入為199,851美元 截至 2023 年 6 月 30 日的月份。銷售額同比增長了約862％。在截至2024年6月30日的三個月中，創造了收入 加拿大的價格為31,853美元，而2023年同期為0美元。在截至2024年6月30日的三個月中，產生的收入來自 美國為1,889,686美元，而2023年同期為199,851美元，增長了846％。
收入 在截至2024年6月30日的三個月中，由於酒桶蓋的銷量增加，與去年同期相比有所增加 通過公司的在線市場向自有品牌合作伙伴、各種經銷商和分銷商以及最終用户發送信息。該公司 繼續專注於建立新的和加強現有的企業對消費者和企業對企業的銷售渠道，同時 還加強客户支持，以提高客户滿意度並實現較高的產品週轉率。對於企業對消費者的渠道， 我們以有利於具有成本效益的營銷的方式配置了我們的產品組合，使我們能夠安全地投資於營銷 和銷售活動。對於企業間渠道，我們還創建了所有必要的營銷/銷售材料和政策 作為在線經銷商市場，我們現在正在積極聯繫成千上萬的潛在客户，並向各種人展示我們的產品 美國和加拿大的經銷商、求職者和零售商。我們打算通過精煉逐步提高產能 生產流程和人員增加。
銷售 我們產品的在線零售商從截至2023年6月30日的三個月的18,163美元增加到這三個月的897,213美元 截至 2024 年 6 月 30 日的月份。截至2024年6月30日的三個月，在線零售商佔總收入的47％，相比之下 在截至2023年6月30日的三個月中，這一比例為9％。與之相比，截至2024年6月30日的三個月中，分銷商的銷售額有所增長 截至2023年6月30日的三個月，銷售額分別為63,926美元和0美元。分銷商佔總收入的3％ 截至2024年6月30日的三個月。自有品牌的銷售額從截至2023年6月30日的三個月的181,688美元增加到960,400美元 截至2024年6月30日的三個月。截至2024年6月30日的三個月，自有品牌的銷售佔總收入的50％。 隨着我們開發具有增強實用性的獨特產品以提供給其他潛在客户，我們預計將繼續發展我們的業務領域 美國和加拿大市場的客户。
我們 通過不斷擴大的批發商、自有品牌、分銷商網絡在加拿大和美國分銷我們的酒桶蓋， 以及在線零售渠道，包括eBay、亞馬遜、沃爾瑪和我們在Shopify上託管的自己的電子商務平臺。通過每個分發 上述渠道預計將在2024年增加。我們已經並將繼續尋求與原始設備的關係 製造商也打算通過他們進行分銷。
成本 的銷售額
成本 的銷售額增長了960％，從截至2023年6月30日的三個月的153,288美元增至截至6月30日的三個月的1,624,910美元， 2024。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們的銷售成本佔銷售額的百分比分別約為85％和77％。 銷售成本佔銷售額百分比的增加主要是由於國產硬封面的銷量增加。 我們一直確保向自有品牌出售的軟封面毛利率為20％，因為這些軟封面是從我們的中國直接發貨的 固定成本的供應商。但是，我們在國產硬封面上的利潤取決於原材料的成本， 波動，以及管理費用，由於製造效率低下和產量低，開銷一直很高——兩者兼而有之 隨着我們簡化製造流程並分配更多現有的人力資本和機械資源，正在積極緩解這種情況 從設計工程和測試轉向生產。
我們 為我們的分銷商和在線零售商提供 “全包” 批發價格。這包括任何進口關税、税費、 和運費。如果分銷商或零售商選擇使用自己的運輸流程，則適用折扣。某些例外情況 適用於將產品運往美國本土以外或從美國運往加拿大的極少數情況。批量折扣 提供給某些大批量客户，我們還提供 “碼頭價格” 或 “提貨計劃”，客户可藉此提供 能夠直接從我們的庫存倉庫提貨。
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運營 開支
正在運營 截至2024年6月30日的三個月，支出增加了422,095美元，從截至2023年6月30日的三個月的3,785,282美元增加到 4,207,377 美元，歸因於以下因素：
| ● | 普通的 管理費用增加了1,201,585美元，從2023年的1,744,801美元增加到2,946,386美元 在 2024 年。增長與研發活動的增加有關，增加了 僱用包括工程師在內的支持人員， 以及隨着我們尋求擴大業務和進一步發展，工資和薪金的增加 我們的產品。 | |
| ● | 銷售 營銷費用減少了69,920美元，從2023年的548,712美元降至2024年的478,792美元。 銷售和營銷的下降主要是由於幾項工程的完成 營銷協議和降低內部營銷活動的成本，以創建品牌和產品 意識。 | |
| ● | 專業的 費用，包括會計、法律和諮詢費，從1,491,453美元降低 2023年至2024年的766,563美元。專業費用的減少主要是由於內包 某些業務流程的減少，因提供的服務而向第三方提供的股權補助較少。 | |
| ● | 我們 2024年外匯虧損為15,636美元，而之前的外匯虧損為316美元 這段時間是由於加元和美元之間的轉換造成的。 |
其他 收入和支出
我們 報告稱，截至2024年6月30日的三個月，其他支出淨額為102,651美元，而三個月的虧損為58,736美元 已於 2023 年 6 月 30 日結束。其他支出淨額可歸因於利息和租金的減少 收入。
網 損失
網 截至2024年6月30日的三個月，虧損為4,013,399美元，而截至6月30日的三個月的淨虧損為3,797,455美元， 2023 年 — 增長了 6%。淨虧損的增加可以歸因於我們集中精力時各種運營支出的增加 關於擴大我們的業務、研發、製造和供應鏈。
六 截至2024年6月30日的月份與截至2023年6月30日的六個月的對比
收入
對於 在截至2024年6月30日的六個月中，我們整個產品系列的收入為2434,176美元，而這六個月的收入為231,776美元 已於 2023 年 6 月 30 日結束。銷售額同比增長了約950％。在截至2024年6月30日的六個月中，創造了收入 加拿大的價格為51,890美元，而2023年同期為2655美元。在截至2024年6月30日的六個月中，收入產生於 美國為2382,286美元，而2023年同期為229,121美元，增長了940％。
收入 在截至2024年6月30日的六個月中，由於酒桶蓋的銷量增加，與去年同期相比有所增加 通過公司的在線市場向自有品牌合作伙伴、各種經銷商和分銷商以及最終用户發送給他們。該公司 繼續專注於建立新的和加強現有的企業對消費者和企業對企業的銷售渠道，同時 還要加強客户支持，以提高客户滿意度並實現較高的產品週轉率。對於企業對消費者的渠道， 我們以有利於具有成本效益的營銷的方式配置了我們的產品組合，使我們能夠安全地投資於營銷 和銷售活動。對於企業間渠道，我們還創建了所有必要的營銷/銷售材料和政策 作為在線經銷商市場，我們現在正在積極聯繫成千上萬的潛在客户，並向各種人展示我們的產品 美國和加拿大的經銷商、求職者和零售商。我們打算通過精煉逐步提高產能 生產流程和人員增加。
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銷售 我們產品的在線零售商從截至2023年6月30日的六個月中的42,437美元增加到六個月的921,623美元 2024 年 6 月 30 日結束。在截至2024年6月30日的六個月中，在線零售商佔總收入的38％，而這一比例為18％ 截至 2023 年 6 月 30 日的六個月。截至2024年6月30日的六個月中，分銷商的銷售額與六個月相比有所增長 截至2023年6月30日，銷售額分別為86,773美元和2655美元。分銷商的銷售額佔這六家公司總收入的3％ 截至 2024 年 6 月 30 日的月份。自有品牌的銷售額從截至2023年6月30日的六個月的188,684美元增加到1,425,780美元 截至2024年6月30日的六個月。截至2024年6月30日的六個月中，自有品牌的銷售佔總收入的59％。我們預計 在開發具有增強實用性的獨特產品以提供給其他潛在客户的同時，繼續發展我們的業務領域 在美國和加拿大市場。
我們 通過不斷擴大的批發商、自有品牌、分銷商網絡在加拿大和美國分銷我們的酒桶蓋， 以及在線零售渠道，包括eBay、亞馬遜、沃爾瑪和我們在Shopify上託管的自己的電子商務平臺。通過每個分發 上述渠道預計將在2024年增加。我們已經並將繼續尋求與原始設備的關係 製造商也打算通過他們進行分銷。
成本 的銷售額
成本 的銷售額增長了1,114％，從截至2023年6月30日的六個月的173,045美元增加到截至2024年6月30日的六個月的2,100,091美元。 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的銷售成本佔銷售額的百分比分別約為86％和75％。 銷售成本佔銷售額百分比的增加主要是由於國產硬封面的銷量增加。 我們一直確保向自有品牌出售的軟封面毛利率為20％，因為這些軟封面是從我們的中國直接發貨的 固定成本的供應商。但是，我們在國產硬封面上的利潤取決於原材料的成本， 波動，以及開銷，由於製造效率低下和產量低，開銷一直很高——兩者兼而有之 隨着我們簡化製造流程並分配更多現有的人力資本和機械資源，正在積極緩解這種情況 從設計工程和測試轉向生產。
我們 為我們的分銷商和在線零售商提供 “全包” 批發價格。這包括任何進口關税、税費、 和運費。如果分銷商或零售商選擇使用自己的運輸流程，則適用折扣。某些例外情況 適用於將產品運往美國本土以外或從美國運往加拿大的極少數情況。批量折扣 提供給某些大批量客户，我們還提供 “碼頭價格” 或 “提貨計劃”，客户可藉此提供 能夠直接從我們的庫存倉庫提貨。
運營 開支
正在運營 截至2024年6月30日的六個月中，支出增加了556,901美元，從截至2023年6月30日的六個月的7,327,398美元增加到7,884,299美元， 由於以下因素：
| ● | 普通的 管理費用增加了1,746,291美元，從2023年的3,874,413美元增加到5,620,704美元 在 2024 年。增長與研發活動的增加有關，增加了 僱用包括工程師在內的支持人員，並在我們尋求擴大業務和進一步發展時增加工資和薪水 我們的產品。 | |
| ● | 銷售 營銷費用減少了547,494美元，從2023年的1,093,063美元降至2024年的545,569美元。 銷售和營銷的下降主要是由於幾項工程的完成 營銷協議和降低內部營銷活動的成本，以創建品牌和產品 意識。 | |
| ● | 專業的 費用，包括會計、法律和諮詢費，從2,360,064美元有所下降 2023年至2024年的1,710,341美元。專業費用的減少主要是由於內包 某些業務流程的減少，因提供的服務而向第三方提供的股權補助較少。 | |
| ● | 我們 2024年實現外匯虧損7,685美元，而前一期到期的外匯收益為142美元 到加元和美元之間的兑換。 |
其他 收入和支出
我們 報告稱，截至2024年6月30日的六個月的淨其他支出為177,842美元，而這六個月的淨支出為52,058美元 截至 2023 年 6 月 30 日的月份。其他支出可歸因於利息和租金的減少 收入。
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網 損失
網 截至2024年6月30日的六個月虧損為7,728,056美元，而截至2023年6月30日的六個月的淨虧損為7,320,725美元 — 增長了6％。淨虧損的增加可以歸因於我們專注於各種運營支出的增加 擴大我們的業務、研發、製造和供應鏈。
流動性 和資本資源；持續經營
這個 隨附的簡明合併財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的， 其中設想在正常業務過程中變現資產和清算負債.在三和三年中 截至2024年6月30日的六個月，該公司的淨虧損為4,013,399美元（2023年至3,797,455美元）和7,728,056美元（2023年至7,320,725美元）， 分別地。截至2024年6月30日，該公司的營運資金為8,489,246美元（2023年12月31日——1,956,894美元），累計營運資金為1,956,894美元 赤字為56,041,233美元（2023年12月31日——48,313,177美元）。自成立以來，該公司一直沒有從運營中獲利 而且迄今為止一直依賴債務和股權融資來繼續經營.公司繼續作為持續經營企業的能力 取決於通過運營產生現金流和獲得股權和/或債務融資的能力。該公司打算 繼續通過股權和債務融資安排為業務提供資金，這可能不足以為其資本支出提供資金， 長期的營運資金和其他現金需求。無法保證管理層正在採取的步驟會成功。
儘管 該公司已基本完成了對大型製造機械的採購，預計運營成本將保持在較高水平 從而進一步減少現金和現金等價物。同時，該公司打算繼續擴大生產力和 2024年下半年銷量增加，這將減輕運營成本對現金和現金等價物的影響； 該公司的製造工廠已於2023年完工，實現了初始生產產量，這一事實支持了這一觀點 並於2023年第三季度開始創收，創下公司歷史上最高的季度銷售總額 在 2024 年第二季度。
這個 公司已經成功籌集了現金，如果認為必要或具有戰略優勢，它有能力再次籌集資金。在此期間 截至2021年12月31日的財年，公司通過Reg-A公開發行、私募發行、承銷公開發行、 以及行使認股權證，共籌集了約3250萬美元。2022年9月30日，公司申請了貨架登記 關於S-3表格的聲明，該表格於2022年10月13日被美國證券交易委員會宣佈生效，允許公司發行高達3,000萬美元的 普通股和招股説明書補充文件，涵蓋可能發行的不超過1300萬美元的普通股的發行、發行和出售 並根據2022年9月30日與H.C. Wainwright & 簽訂的市場發行協議（“aTm 協議”）出售 有限責任公司作為銷售代理（“HCW”）。根據AtM協議，HCW有權獲得相當於其3.0％的佣金 出售普通股的總銷售價格。截至2024年6月30日，公司已出售併發行了604,048股普通股 以換取自動櫃員機協議下780,356美元的淨收益。
開啟 2023 年 11 月 2 日，公司完成了註冊直接發行，據此出售了 1,925,000 股普通股和 向機構投資者發放了1,575,000份預先注資的認股權證，淨收益總額為4,261,542美元。與註冊直接同時進行 本次發行，公司以私募方式向同一個機構投資者發行了7,000,000份認股權證。認股權證的行使金額為7,000,000 普通股在發行後六個月至發行之日起五年半內每股價格為1.34美元，視實益情況而定 認股權證中描述的所有權限制。該公司註冊了認股權證所依據的7,000,000股普通股 在美國證券交易委員會於2023年12月29日宣佈生效的S-1表格（333-276241）上。
開啟 2024 年 3 月 20 日，公司完成了註冊直接發行，據此出售了 2,372,240 股普通股和 1,477,892 股 向與公司於2023年11月2日註冊直接發行相同的機構投資者提供的預先注資認股權證，用於 淨收益總額為2,629,083美元。在註冊直接發行的同時，公司向機構投資者發行了7,700,264份 私下出售中的認股權證。認股權證可在發行六個月後以每股0.74美元的價格行使7,700,264股普通股 自發行之日起五年半，但須遵守認股權證中規定的實益所有權限制。該公司 在S-1表格（333-278461）上註冊了認股權證所依據的7,700,264股普通股，該表格已宣佈生效 美國證券交易委員會於2024年4月8日發佈。
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如 在財務報表腳註中披露，公司和紐約Worksport運營公司於2024年5月14日簽署 與東北銀行簽署的貸款文件綜合修正案。該修正案與2022年5月4日的擔保貸款協議有關， 這筆資金最初用於為購買我們在紐約西塞內卡的設施和土地提供資金。自 2024 年 5 月 10 日起， 貸款機構將貸款的到期日從2024年5月10日延長至2024年8月10日。此次延期緩解了眼前的現金流壓力 通過推遲還款，使我們能夠更有效地管理資源並專注於其他運營需求。作為一部分 在《貸款修正案》中，我們同意向貸款人支付10.6萬美元的延期費。這筆費用被視為已全額繳納，但被免除，因為 貸款已在新的到期日或之前全額償還。如果貸款未在延期到期日之前償還貸款或加速償還貸款 由於違約，這筆費用本來可以支付。此外，我們同意在類似條件下收取10.6萬美元的退出費。這個 由於貸款是在新的到期日當天或之前償還的，因此免除了費用。此次貸款延期表明了我們 與債權人談判優惠條件的能力，凸顯了我們對保持強大流動性的承諾。這種戰略 該決定支持了我們的長期增長，並幫助我們更有效地駕馭了當前的經濟和利率環境。這個 貸款修正案的詳細信息已作為本報告的附錄提交，並以引用方式納入此處。
開啟 2024年5月29日，公司與某位現有認股權證持有人簽訂了購買公司股票的激勵要約書 普通股，行使價為每股1.34美元，於2024年11月2日發行，根據該股票，持有人同意行使 兑現其現有認股權證，以較低的行使價購買總計700萬股公司普通股 每股0.5198美元，以換取公司同意發行新的認股權證，購買最多12,950,000股股票 該公司的普通股價格為每股0.5198美元。該公司從以下來源獲得的總收益約為3,638,600美元 在扣除配售代理費之前，持有人行使現有認股權證和出售激勵認股權證；以及 本公司應支付的其他發行費用。
開啟 2024 年 7 月 19 日，公司作為擔保人，Worksport 紐約運營公司以及 Worksport 美國運營公司 公司與外部貸款實體Amerisource簽訂了600萬美元的循環融資和轉讓協議 商業資本。交易完成後，公司從循環信貸額度中提取了約506萬美元，扣除了 需要預扣790,000美元的利息準備金，以確保公司支付利息。該公司使用了473萬美元 為公司位於北美2500號的不動產的抵押貸款再融資而提取的款項 博士在紐約西塞內卡工作，此外還提取了約33萬美元的應收賬款，剩餘約94萬美元 自交易結束之日起，可根據協議進行應收賬款融資。
至 日期，公司的主要流動性來源包括公開和私募證券發行的淨收益和現金 行使未執行的認股權證。管理層專注於通過增長向收入作為其主要流動性來源過渡 現有產品以及公司的客户羣。該公司無法保證可以增加現金 平衡或限制其現金消費，從而為計劃運營或未來業務發展保持足夠的現金餘額。 未來的業務發展和需求可能會使現金利用率達到比最近更高的水平。公司可能需要 將來籌集更多資金。但是，該公司無法保證能夠籌集額外資金 在可接受的條件下，或者完全如此。
這個 公司已經評估了總體上是否存在使人們對公司狀況產生重大懷疑的條件和事件 在財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業的能力。儘管如此，某些因素表明 重大不確定性的存在使人們對公司繼續經營的能力產生了重大懷疑。 所附財務報表不包括因這種不確定性而可能產生的任何調整。這些調整 可能是物質。
現金 Flow 活動
現金 從2023年12月31日的3,365,778美元增加到2024年6月30日的3,426,089美元，增長了60,311美元，增長了2％。增幅是 這主要是由於在截至2024年6月30日的六個月中完成了股票出售以及認股權證激勵措施，籌集了大約資金 6,800,000 美元。
如 截至2024年6月30日，我們的流動資產為10,743,200美元（2023年12月31日——9,123,506美元），流動負債為2,253,954美元（12月） 2023 年 31 日 — 7,166,612 美元）。截至2024年6月30日，我們的營運資金為8,489,246美元（2023年12月31日——1,956,894美元），以及 累計赤字為56,041,233美元（2023年12月31日——48,313,177美元）。
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運營 活動
網 截至2024年6月30日的六個月中，經營活動使用的現金為6,421,292美元，而前一時期為6,018,704美元， 主要是由截至2024年6月30日的六個月中淨虧損的增加所致，部分被股票、股票的發行所抵消 期權和服務保證。
賬户 截至2024年6月30日，應收賬款增加了160,264美元，前一時期增加了263,874美元。應收賬款的增加 這是由於企業對企業客户的銷量增加。
庫存 截至2024年6月30日增加了2755,252美元，截至2023年6月30日增加了1,533,492美元，這是由於我們儲備了以下用途的組件 生產和製成品，以滿足對我們國產酒桶蓋不斷增長的需求。預付費用和 由於我們使用和存入的存款，截至2024年6月30日，存款減少了1,345,434美元，截至2023年6月30日增加了14,280美元 分別用於購買製造設備和庫存。
賬户 截至2024年6月30日，應付負債和應計負債減少了59,989美元，而上一期間減少了828,757美元。
投資 活動
網 截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金為335,787美元，而前一時期為2,663,046美元。這個 投資活動的減少主要歸因於2023年各種製造設備的資本支出增加。
融資 活動
網 截至2024年6月30日的六個月中，融資活動產生的現金為6,817,390美元，而融資使用的淨現金為6,817,390美元 上一期間的活動為36 772美元。
關鍵 會計政策
我們的 對經營業績和財務狀況的討論和分析以我們的簡明合併財務報表為基礎， 這些會計準則是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的.準備工作 在這些簡明的合併財務報表中，我們需要做出影響報告金額的估算和判斷 資產, 負債, 收入和支出, 以及或有資產和負債的相關披露.我們評估的依據是 持續的基礎，包括與無法收回的應收賬款、存貨、無形資產估值有關的準備金 以及突發事件和訴訟。我們的估計基於歷史經驗和其他各種假設，據信這些假設是 在某些情況下要合理，其結果構成對資產賬面價值做出判斷的依據 從其他來源看不出來的負債。在不同的假設下，實際結果可能與這些估計值有所不同 或條件。
這個 我們遵循的會計政策載於我們的財務報表附註2，載於我們的2023年年度報告表中 10-k 於 2024 年 3 月 27 日提交。這些會計政策符合美國普遍接受的會計原則， 在編制財務報表時一貫適用.
物品 3.有關市場風險的定量和定性披露
不是 適用。
物品 4。控制和程序
披露 控制和程序
我們 在包括我們的首席執行官在內的管理層的監督和參與下進行了評估 兼首席財務官對我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條的有效性進行評估 以及截至本10-Q表季度報告所涉期末的15d-15（e））。根據該評估，我們的首席高管 高管兼首席財務官得出結論，截至本報告所涵蓋的季度末，我們的披露控制措施 而且在確保根據證券交易所提交的報告中必須披露信息的程序也無效 經修訂的 1934 年法案在規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，並經過積累和通報 酌情向我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出決定 關於所需的披露。
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我們的 管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，預計我們的披露控制措施和 程序或我們的內部控制將防止所有錯誤或欺詐。控制系統，無論構思和操作多麼周密，都不能 絕對保證控制系統的目標得到滿足。控制系統的設計必須反映這樣一個事實 存在資源限制，必須將控制的好處與成本相比加以考慮。
至 解決重大缺陷，我們進行了額外的分析和其他收盤後程序，以確保我們的合併 我們向美國證券交易委員會提交的定期報告中包含的財務報表是根據公認會計編制的 原則。管理層認為，本報告中包含的財務報表在所有重大方面都公允地反映了我們的財務狀況 所列期間的狀況、經營業績和現金流量。
更改 在財務報告的內部控制中
那裏 在本報告所述期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大變化 影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
部分 II 其他信息
物品 1。法律訴訟
來自 我們不時參與訴訟、索賠、調查和訴訟，包括未決的異議訴訟 在正常業務過程中產生的專利。我們目前不是任何正在審理或威脅的實質性法律訴訟的當事方， 我們也不知道有任何此類待處理的索賠。
物品 1A。風險因素
在 除了本10-Q表季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮所討論的因素 在第一部分中，“第 1A 項。我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告（“2023 年”）中的 “風險因素” 年度報告”），這可能會對我們的業務、財務狀況、流動性或未來業績產生重大影響。所描述的風險 在我們的2023年年度報告中，並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道的其他風險和不確定性或 我們目前認為不重要的也可能對我們的業務、財務狀況、流動性或未來業績產生重大不利影響。
物品 2。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
| ● | 開啟 2024 年 5 月 31 日，公司發行了認股權證，購買了與之相關的不超過 12,950,000 股公司普通股 與現有認股權證的某位持有人簽訂激勵要約信，持有人同意根據該信函行使 以現金換取其現有認股權證，以減少行使量購買總額為7,000,000股公司普通股 每股價格為0.5198美元。每份激勵權證的行使價等於每股0.5198美元，可隨時行使 自發行之日起六 (6) 個月之日或之後的時間，前提是獲得股東批准並且將有 自發行之日起五年半（5½）年的行使期限。該公司聘請了Maxim集團有限責任公司（“Maxim”） 擔任其與認股權證激勵交易有關的獨家認股權證招攬代理人和財務顧問，以及 向Maxim支付了相當於行使現有認股權證所得總收益的7.0％的現金費。該公司使用和 預計將這些交易的淨收益用於一般公司用途，包括營運資金。 |
這個 根據《證券法》第4（a）（2）條或D條例，上述認股權證的發行被視為免於註冊 據此頒佈，證券是向合格投資者發行的，不涉及公開發行。 此類證券的接收者表示其收購證券的意圖僅限於投資目的，而不是為了達到目的 出售給或與其任何分銷有關聯的出售。
物品 3.優先證券違約
沒有。
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物品 4。礦山安全披露
不是 適用的。
物品 5。其他信息
開啟 2024 年 5 月 14 日，公司與 Worksport 紐約運營公司簽訂了一項貸款文件綜合修正案 東北銀行就公司作為擔保人於2022年5月4日簽訂的特定擔保貸款協議而言， Worksport New York作為借款人，貸款人是該公司收購其佔地152,847平方英尺的設施 以及2022年5月6日位於紐約西塞內卡的18英畝土地，總收購價為815萬美元。根據貸款修正案， 自2024年5月10日起，貸款機構將貸款的初始到期日從2024年5月10日延長至2024年8月10日。該公司 還同意向貸款人支付10.6萬美元的延期費，截至貸款修正案頒佈之日，這筆費用被視為已全部收入。但是， 貸款人同意將延期費的支付推遲到 (i) 貸款未全額償還時或當天償還貸款的情況發生 延長到期日；或 (ii) 在違約事件或終止日期（定義見寬限期）之後加速貸款 協議）。如果在延期到期日或之前全額償還貸款，則貸款人已同意免除延期費。 除延期費外，公司還同意向貸款人支付10.6萬美元的退出費（“退出費”），以防萬一 在延長的到期日當天或之前，或者如果貸款在違約事件發生後加速償還，則無法全額償還貸款 或與終止事件（定義見寬容協議）有關。如果貸款是在貸款當天或之前全額償還的 延長到期日（而不是由於終止事件後的加速而導致的），公司無需付款 退出費。
隨後 活動
| ● | 開啟 2024年7月11日，該公司宣佈推出經銷商網頁，以簡化尋求Worksport的經銷商的購買流程 卡車配件。 | |
| ● | 開啟 2024 年 7 月 18 日，公司宣佈將定於 2024 年 8 月 13 日下午 4:30 舉行的 24 財年第二季度財報電話會議直播 等。 | |
| ● | 開啟 2024年7月19日，公司與一家公司簽訂了循環融資和轉讓協議，為其530萬美元的貸款進行了再融資 600萬美元的設施。交易完成後，該公司提取了約506萬美元的循環信貸額度， 扣除為確保公司支付利息而需要預扣的790,000美元利息準備金。該公司使用了4.73美元 提取金額中的100萬美元用於為公司位於2500美元的不動產的抵押貸款進行再融資 位於紐約西塞內卡的北美博士，此外還抽取了約33萬美元，離開了 截至交易結束之日，協議下約有940,000美元可用於應收賬款融資。 | |
| ● | 開啟 2024 年 7 月 23 日，公司對某些員工、執行官和董事會成員進行了股票期權重新定價 本公司董事的名單。所有內含期權的行使價重新定價為0.7042美元，即每股收盤價 納斯達克股票市場於2024年7月23日公佈的公司普通股。重新定價的期權包括某些期權 根據公司2015年股權激勵計劃，即2021年股權激勵計劃授予的未償還股票期權 以及截至2024年7月23日的2022年股票激勵計劃。 | |
| ● | 開啟 2024年7月23日，公司與行政長官簽訂協議（“協議”） 公司首席執行官兼總裁，2230164 Ontario Inc. 由公司首席執行官兼總裁擁有（ “首席執行官”）。該協議的期限從 2024 年 7 月 23 日開始，除非根據協議終止，否則將繼續有效 遵守協議的條款。首席執行官將獲得30萬美元的年度基本補助金（“基本費用”） 用於根據協議提供的服務，並應有機會獲得年度激勵獎金 等於基本費用的50％，前提是滿足某些績效目標。績效目標將按年度確定 根據公司董事會薪酬委員會成立時的依據。在本協議生效之日，公司以發行之日公允市場價值授予了公司3,500,000股普通股。 該期權將在五（5）年內按季度等額分期付款，並在該日期的十週年之際到期 補助金，視首席執行官在公司的持續服務而定。如果公司的控制權發生變化， 該期權應立即全部歸屬。 | |
| ● | 開啟 2024年7月30日，該公司宣佈與Firework合作在其網站上推出一項新的直播銷售功能— 該平臺受到 1,000 多個全球品牌的信賴。這項新的實時銷售功能允許潛在客户直接與Worksport交談 在銷售點具有代表性，為消費者提供互動但又數字化的購物體驗。煙花已經顯示出來了 使用此策略提高平均訂單價值和銷售轉化率方面取得了巨大成功。 |
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物品 6。展品
| 展覽 沒有。 | 描述 | |
| 10.1 | 紐約Worksport運營公司、Worksport有限公司和東北銀行於2024年2月14日簽訂的寬容協議。 | |
| 10.2 | 東北銀行、紐約Worksport Operations Corporation和Worksport Ltd自2024年5月14日起生效的貸款文件綜合修正案，自2024年5月10日起生效。 | |
| 10.3 | 表格 激勵信（參照5月提交的Worksport Ltd.8-k表最新報告附錄10.1併入） 2024 年 30 日）。 | |
| 10.4 | 表格 激勵權證（參照5月提交的Worksport Ltd.8-k表最新報告附錄4.1納入） 2024 年 30 日）。 | |
| 31.1* | 第 302 節首席執行官和總裁認證。 | |
| 31.2* | 第 302 條首席財務官認證。 | |
| 32.1** | 第 906 節首席執行官和總裁的認證。 | |
| 32.2** | 第 906 節首席財務官認證。 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類擴展標籤鏈接庫文檔。 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔。 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔。 | |
| 104* | 封面 頁面交互式數據文件（嵌入在作為附錄 101 提交的內聯 XBRL 文檔中）。 |
| * | 已歸檔 隨函附上。 |
| ** | 展品 32.1和32.2正在提供中，就交易法第18條而言，不應被視為 “已提交”， 或以其他方式受該節的責任約束，也不得將此類證物視為以提及方式納入任何登記中 根據經修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交的聲明或其他文件，除非另有明確規定 在此類文件中陳述。 |
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簽名
依照 根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，本報告由以下人員在下文簽署 以所示身份和日期代表登記人.
| 工作運動 有限公司。 | ||
| 日期： 2024 年 8 月 13 日 | 作者： | /s/ 史蒂芬·羅西 |
| 史蒂芬 羅西 | ||
首席 執行官兼總裁 （校長 執行官） | ||
| 日期： 2024 年 8 月 13 日 | 作者： | /s/ 邁克爾·約翰斯頓 |
| 邁克爾 約翰斯頓 | ||
首席 財務官員 （校長 財務和會計官員） |
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