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高通聯繫方式:
Mauricio Lopez-Hodoyan
投資者關係副總裁
電話:1-858-658-4813 | 電子郵件:ir@qualcomm.com
高通宣佈2023財年第二季度業績
營收:93億美元
按美國通用會計準則計算的每股收益為1.52美元,非通用會計準則每股收益為2.15美元。
——QCt汽車業務營收同比增長20%——
——將季度現金股利提高7%至3.20美元年度支付額——
美國納斯達克股市-2023年5月3日-高通公司(納斯達克股票代碼:QCOM)今天宣佈其截至2023年3月26日的第二財季業績。
“在應對這個具有挑戰性的環境時,我們仍然專注於我們可以控制的關鍵因素,以從這次下行中更加強大地崛起——我們領先的技術路線圖,最佳的產品組合,強大的客户關係以及運營效率,”高通公司總裁兼首席執行官Cristiano Amon表示。“我們的首要任務仍然是執行我們的多元化戰略,並投資於推動長期價值的領域。”
第二季度業績1
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| 通用會計原則(GAAP) | | 非通用會計 | |
(以百萬計,除每股數據和百分比外) | 2023財年第二季度 | | 2022財年第二季度 | | 變更 | | 2023財年第二季度 | | 2023財年第二季度 | | | | | 變更 | |
收入 | $9,275 | | $11,164 | | (17%) | | $9,268 | | $11,158 | | | | | (17%) | |
税前收益(EBT) | $1,895 | | $3,423 | | (45%) | | $2,857 | | $4,255 | | | | | (33%) | |
淨收入 | $1,704 | | $2,934 | | (42%) | | $2,420 | | $3,661 | | | | | (34%) | |
稀釋每股收益 (EPS) | $1.52 | | $2.57 | | (41%) | | $2.15 | | $3.21 | | | | | (33%) | |
(1)關於我們使用的非GAAP財務指標及GAAP和非GAAP財務結果之間的調節,請參見新聞發佈稿末尾標有“關於使用非GAAP財務指標的説明”和“GAAP結果與非GAAP結果之間的調節”的章節。
細分市場結果
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| QCT | | QTL |
(以百萬為單位,除百分比外) | 2023財年第二季度 | | 2022財年第二季度 | | 變更 | | 2023財年第二季度 | | 2022財年第二季度 | | 變更 | | | |
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收入 | $7,942 | | $9,548 | | (17%) | | $1,290 | | $1,580 | | (18%) | | | |
EBT | $2,107 | | $3,340 | | (37%) | | $871 | | $1,154 | | (25%) | | | |
EBt佔營收的比例 | 27% | | 35% | | 下降8個點 | | 68% | | 73% | | 下降5個點 | | | |
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高通營業收入流1, 2
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(以百萬為單位,除百分比外) | | | | | | | 2023財年第二季度 | | 2022財年第二季度 | | 變更 | | | | | | | | | |
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手持設備 | | | | | | | $6,105 | | $7,349 | | (17%) | | | | | | | | | |
汽車 | | | | | | | 447 | | 371 | | +20% | | | | | | | | | |
物聯網 | | | | | | | 1,390 | | 1,828 | | (24%) | | | | | | | | | |
總QCt營業收入 | | | | | | | $7,942 | | $9,548 | | (17%) | | | | | | | | | |
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(1)我們根據產品銷售的行業和應用進行QCt營業收入的分解
(2)從2023財年第一季度開始,之前單獨列示的高通RFFE(無線電前端)收入現已包含在我們的手機、汽車和物聯網業務收入等相關類別中。前期數據已重調以反映此變化。
向股東返還資金
2023財年第二季度,我們向股東返還了17億美元,包括支付的8,340萬美元或每股0.75美元的現金股息和通過回購700萬股普通股的方式返還了9,030萬美元。
業務前景
以下聲明屬於前瞻性聲明,實際結果可能存在重大差異。本新聞稿中的“關於前瞻性聲明的説明”提供了我們面臨的某些風險的描述,我們最近提交的有關證券交易委員會(SEC)的季度報告提供了我們風險的更全面描述。
我們第三財季2023年度展望的中間點包括宏觀經濟不景氣、全球手機出貨量下降以及渠道庫存減少的持續影響。此外,我們估計QCT收入將有一個大於正常水平的單季度環比下降,主要是由於一個僅購買調制解調器的手機客户的購買時間。
下表總結了基於當前前景的GAAP和非GAAP指導方針。
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| | | 當前指南 Q3 FY23估計1 | |
| 收入 | | $8.1億 - $8.9億 | |
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| 補充收入信息 | | | |
| QCt營業收入 | | $6.9億 - $7.5億 | |
| QTL營業收入 | | $1.15億 - $1.35億 | |
| 攤薄後每股收益(按美國通用會計原則GAAP) | | $1.24 - $1.44 | |
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| 減:歸屬於QSI的攤薄EPS | | $— | | |
| 減:歸屬於股份分享激勵的攤薄EPS | | ($0.45) | | |
| 其他項目導致攤薄每股收益進一步減少2 | | ($ 0.01) | | |
| 攤薄後每股收益(非按美國通用會計原則GAAP) | | $1.70 - $1.90 | |
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(1)我們的展望不包括對擬議中的税法變更、未來資產減值或待決訴訟事項的規定,除非未來的法律金額是可以估計的。此外,由於其性質,某些收入和費用項目(例如某些投資、衍生品和外匯交易的收益或損失,包括“非到貨企業”的預計出售的影響)無法準確預測。因此,我們只有在這些項目是相當確定的情況下才將其包括在我們的財務展望中。我們的展望包括任何待決企業組合的影響,以及預計在即將到來的季度內關閉。實際結果可能會與前景有實質性的不同。
(2)我們2023財年第三季度攤薄後每股收益歸屬於其他項目的展望主要與收購相關,包括“非到貨企業”的停止經營,部分抵消了美國聯邦所得税法下必須資本化研發支出的税收優惠。
由於根據美國聯邦所得税法對研究和發展(R&D)支出進行資本化的要求而產生的税收收益,部分抵消了Non-Arriver業務執二的影響。
電話會議
高通2023財年第二季度業績會議電話將於2023年5月3日下午1:45(太平洋夏令時)在http://investor.qualcomm.com/events.cfm 上直播。此次電話會議將討論《證券交易委員會規定G》中定義的“非GAAP財務指標”。最直接相關的GAAP財務指標和將這些非GAAP財務指標與我們按照GAAP準備的財務結果進行對比的信息,以及其他將在電話會議上討論的財務和統計信息,將在電話會議開始前立即發佈在http://investor.qualcomm.com/。現場會議的音頻重播將於結束後的30天內在http://investor.qualcomm.com/events.cfm和電話上提供。美國受訪者可以撥打(877)660-6853,國際受訪者可以撥打(201)612-7415收聽重播。呼叫者應使用預訂號碼13737571。
高通公司包括我們的授權業務QTL,和我們的大部分專利組合。Qualcomm Technologies, Inc.是高通公司的子公司,與其附屬公司一同開展我們的大部分工程、研究、開發活動以及產品和服務業務,包括我們的QCT半導體業務。Snapdragon和Qualcomm品牌的產品是Qualcomm Technologies, Inc.和/或其附屬公司的產品。Qualcomm擁有的專利技術由高通公司進行授權。欲瞭解更多信息,請訪問 。
高通正在實現一個更加智能化的世界,讓每個人和每個物品都能夠智能連接。我們的統一技術路線圖使我們能夠高效地擴展移動革命所推出的技術,其中包括先進的連接性、高性能、低功耗計算、設備上的智能等,並應用於各行各業。高通和我們的驍龍平臺家族的創新將有助於實現雲邊融合,改變行業,加速數字經濟的發展,並徹底改變我們感受世界的方式,造福更多人民。
高通公司包括我們的許可業務QTL和我們絕大部分的專利組合。 Qualcomm Technologies, Inc.是高通公司的子公司,與其子公司一起,具有實質上所有的工程和研發職能,以及我們的QCt半導體業務的所有產品和服務業務。Snapdragon和Qualcomm品牌的產品是Qualcomm Technologies, Inc.及其子公司的產品。高通的專利技術由高通公司進行許可。
關於前瞻性聲明的説明
除了本新聞稿中包含的歷史信息外,該新聞稿還包含固有的風險和不確定性的前瞻性聲明,其中包括但不限於以下方面:宏觀經濟環境;我們領先的技術路線圖、最佳產品組合、強大的客户關係和運營效率;我們的多元化戰略和投資於推動長期價值的領域;我們的業務前景,包括我們的全球手機出貨量展望、庫存下降以及調制解調器客户的購買時間;以及我們與營收和每股收益(EPS)相關的估計和展望。前瞻性聲明通常由諸如“估計”、“指導方針”、“預計”、“預測”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”和類似的表達方式所識別。由於眾多重要因素的緣故,實際結果可能會與前瞻性陳述中提到的結果有實質性的不同,包括但不限於以下因素:我們對少數客户和許可方的依賴度,特別是他們銷售高端設備的情況;我們的客户垂直整合;我們業務的重大部分集中在中國,這在美中貿易和國家安全的緊張局勢下更為嚴重;我們能否將我們的技術和產品擴展到新的和擴展的產品領域以及超出移動手持機領域的行業和應用;我們戰略性的收購、交易和投資以及我們完成戰略性收購的能力;我們對有限的第三方供應商的依賴;我們運營和控制製造設備的困境;信息技術系統安全漏洞或其他對我們技術、知識產權或其他專有或保密信息的侵害;我們能否吸引和保留合格的僱員,並對我們的混合式工作模型做出最新調整;我們許可方案的持續和未來成功,需要我們不斷髮展我們的專利組合,並在專利過期或重新談判的許可協議中更新這些協議;某些OEM試圖避免為使用我們的知識產權而支付合理合法的專利費用,我們的許可業務模式會受到攻擊;由政府調查、法律訴訟或其他事項引起的潛在的專利許可實踐變化;政府調查、反壟斷調查或其他法律訴訟或審判中的不利裁決;我們的客户和許可方基於CDMA、OFDMA和其他通訊技術,包括5G,銷售產品和服務以及我們的客户對基於這些技術的產品的需求;在快速技術變革的環境中的競爭,以及我們適應變革和有效競爭的能力;我們的產品或客户或許可方的產品出現故障,包括安全漏洞、缺陷或錯誤;難以執行和保護我們的知識產權權利;第三方聲稱我們侵犯他們的知識產權;我們使用開放源代碼軟件;COVID-19疫情或任何未來可能出現的類似健康危機和政府制定的其他措施的影響;半導體行業的週期性特性、全球、地區或當地經濟狀況或我們的股價和收益波動性;我們遵守法律、法規、政策和標準的能力;我們的負債;可能的税務責任。這些和其他風險已在我們在2023年3月26日結束的財季提交給美國證券交易委員會的《10-Q表》中闡述。我們提交給美國證券交易委員會的報告可在我們的網站www.qualcomm.com上找到。我們不承擔更新或繼續提供有關任何前瞻性陳述或風險因素的任何資料的義務,無論是因為新信息、未來事件還是其他原因。
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高通
簡明合併資產負債表
(單位:百萬美元,除每股面值之外的金額)
(未經審計)
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| 3月26日 2023 | | 9月25日, 2022 |
資產 |
流動資產: | | | |
現金及現金等價物 | $ | 3,488 | | | $ | 2,773 | |
有價證券 | 3,188 | | | 3,609 | |
應收賬款淨額 | 3,691 | | | 5,643 | |
存貨 | 6,858 | | | 6,341 | |
持有待售資產 | 816 | | | 733 | |
其他資產 | 1,032 | | | 1,625 | |
總流動資產 | 19,073 | | | 20,724 | |
| | | |
遞延所得税資產 | 2,477 | | | 1,803 | |
物業、廠房和設備,淨值 | 5,281 | | | 5,168 | |
商譽 | 10,579 | | | 10508 | |
其他無形資產,淨額 | 1,727 | | | 1,882 | |
持有待售資產 | 1,251 | | | 1,200 | |
其他 | 7,974 | | | 7,729 | |
總資產 | $ | 48,362 | | | $ | 49,014 | |
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負債和股東權益 |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 1,430 | | | $ | 3,796 | |
薪資和其他福利相關負債 | 1,227 | | | 1,486 | |
未實現收入 | 277 | | | 369 | |
短期債務 | 499 | | | 1,945 | |
待售負債 | 648 | | | 581 | |
其他流動負債 | 3,785 | | | 3,689 | |
流動負債合計 | 7,866 | | | 11,866 | |
未實現收入 | 104 | | | 144 | |
應付所得税 | 1,084 | | | 1,472 | |
長期債務 | 15,486 | | | 13,537 | |
待售負債 | 116 | | | 119 | |
其他負債 | 4,008 | | | 3,863 | |
負債合計 | 28,664 | | | 31,001 | |
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股東權益: | | | |
優先股,票面價值0.0001美元;授權8股;未有待發股份 | — | | | — | |
普通股和實收資本,面值為 $0.0001;授權股份 6,000 股,分別發行和持有 1,114 和 1,121 股 | — | | | 195 | |
保留盈餘 | 19,280 | | | 17,840 | |
累計其他綜合收益(虧損) | 418 | | | (22) | |
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股東權益總額 | 19,698 | | | 18,013 | |
負債和股東權益總額 | $ | 48,362 | | | $ | 49,014 | |
高通
經簡化的合併利潤及損失表
(以百萬計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月之內結束 | | 銷售額最高的六個月 |
| | | | | | 3月26日 2023 | | 3月27日 2022 | | 3月26日 2023 | | 3月27日 2022 |
營收: | | | | | | | | | | | | |
設備和服務 | | | | | | $ | 7,846 | | | $ | 9,417 | | | $ | 15,630 | | | $ | 18,098 | |
許可費 | | | | | | 1,429 | | | 1,747 | | | 3,108 | | | 3,770 | |
總收入 | | | | | | 9,275 | | | 11,164 | | | 18,738 | | | 21,868 | |
成本和費用: | | | | | | | | | | | | |
營收成本 | | | | | | 4,153 | | | 4,648 | | | 8,197 | | | 8,951 | |
研發 | | | | | | 2,210 | | | 2,034 | | | 4,461 | | | 3,963 | |
銷售、一般及行政費用 | | | | | | 614 | | | 624 | | | 1,238 | | | 1,232 | |
其他 | | | | | | 208 | | | — | | | 288 | | | — | |
總成本和費用 | | | | | | 7,185 | | | 7,306 | | | 14,184 | | | 14,146 | |
營業利潤 | | | | | | 2,090 | | | 3,858 | | | 4,554 | | | 7,722 | |
利息費用 | | | | | | (179) | | | (137) | | | (348) | | | (275) | |
投資及其他(損失)收益,淨額 | | | | | | (16) | | | (298) | | | 60 | | | (158) | |
未來營業收入淨額 | | | | | | 1,895 | | | 3,423 | | | 4,266 | | | 7,289 | |
所得税費用 | | | | | | (193) | | | (489) | | | (291) | | | (956) | |
持續經營業務收入 | | | | | | 1,702 | | | 2,934 | | | 3,975 | | | 6,333 | |
已中止的業務淨額,扣除所得税 | | | | | | 2 | | | — | | | (36) | | | — | |
淨收入 | | | | | | $ | 1,704 | | | $ | 2,934 | | | $ | 3,939 | | | $ | 6,333 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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基本每股收益(虧損): | | | | | | | | | | | | |
持續經營業務 | | | | | | $ | 1.53 | | | $ | 2.61 | | | $ | 3.55 | | | $ | 5.63 | |
已停業的業務 | | | | | | — | | | — | | | (0.03) | | | — | |
淨收入 | | | | | | $ | 1.53 | | | $ | 2.61 | | | $ | 3.52 | | | $ | 5.63 | |
每股稀釋淨收益(虧損): | | | | | | | | | | | | |
持續經營業務 | | | | | | $ | 1.52 | | | $ | 2.57 | | | $ | 3.52 | | | $ | 5.55 | |
已停業的業務 | | | | | | — | | | — | | | (0.03) | | | — | |
淨收入 | | | | | | $ | 1.52 | | | $ | 2.57 | | | $ | 2.33 | | | $ | 5.55 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
用於每股計算的股份數: | | | | | | | | | | | | |
基本 | | | | | | 1,116 | | | 1,125 | | | 1,119 | | | 1,124 | |
攤薄 | | | | | | 1,123 | | | 1,140 | | | 1,127 | | | 1,141 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
高通
簡明合併現金流量表
(以百萬計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | 銷售額最高的六個月 | | | | | | |
| 3月26日 2023 | | 3月27日 2022 | | 3月26日 2023 | | 3月27日 2022 | | | | | | |
經營活動: | | | | | | | | | | | | | |
持續經營活動的淨利潤 | $ | 1,702 | | | $ | 2,934 | | | $ | 3,975 | | | $ | 6,333 | | | | | | | |
調整淨利潤以計入經營活動現金流量: | | | | | | | | | | | | | |
折舊與攤銷費用 | 470 | | | 428 | | | 868 | | | 834 | | | | | | | |
所得税負擔小於所得税繳納 | (511) | | | (675) | | | (631)521-7831 | | | (-403) | | | | | | | |
基於股份的報酬支出 | 628 | | | 497 | | | 1,262 | | | 994 | | | | | | | |
證券買賣利得(損失)及其他投資,淨額 | (20) | | | 316 | | | (45) | | | 213 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
其他投資的減值損失 | 87 | | | 20 | | | 101 | | | 21 | | | | | | | |
其他項目,淨額 | 63 | | | (30) | | | 16 | | | (56) | | | | | | | |
資產和負債變動: | | | | | | | | | | | | | |
應收賬款淨額 | 270 | | | (47) | | | 1,964 | | | (501) | | | | | | | |
存貨 | 80 | | | (699) | | | (396) | | | (1,337) | | | | | | | |
其他 | 206 | | | (308) | | | 615 | | | (1,812) | | | | | | | |
應付賬款 | (1,094) | | | 198 | | | (2,358) | | | 979 | | | | | | | |
工資、福利和其他負債 | (386) | | | 125 | | | (672) | | | (371) | | | | | | | |
未實現收入 | (5) | | | (61) | | | (86) | | | (139) | | | | | | | |
來自已終止運營的業務的經營性活動所用現金淨額 | (33) | | | — | | | (61) | | | — | | | | | | | |
經營活動產生的現金流量淨額 | 1,457 | | | 2,698 | | | 4,552 | | | 4,755 | | | | | | | |
投資活動: | | | | | | | | | | | | | |
資本支出 | (453) | | | (491) | | | (851) | | | (1,074) | | | | | | | |
購買債務和股權市場證券 | — | | | (419) | | | (22) | | | (936) | | | | | | | |
債務和股權市場證券的出售和到期收益 | 272 | | | 430 | | | 491 | | | 1,563 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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收購和其他投資,扣除取得的現金 | (32) | | | (50) | | | (61) | | | (288) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
固定資產出售的收益 | 10 | | | — | | | 121 | | | — | | | | | | | |
其他投資的收益 | 7 | | | 4 | | | 11 | | | 97 | | | | | | | |
其他項目,淨額 | (5) | | | — | | | (4) | | | — | | | | | | | |
已經中止的經營活動的投資活動使用的淨現金流量 | (23) | | | — | | | -42 | | | — | | | | | | | |
投資活動產生的淨現金流出 | (224) | | | (526) | | | (357) | | | (638) | | | | | | | |
籌資活動: | | | | | | | | | | | | | |
短期借款收益 | 3210 | | | 752 | | | 4,668 | | | 1,462 | | | | | | | |
短期債務償還 | (2,713) | | | (752) | | | (4,668) | | | (1,462) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
獲得長期債務 | — | | | — | | | 1,880 | | | — | | | | | | | |
償還長期債務 | (1,446) | | | — | | | (1,446) | | | — | | | | | | | |
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普通股的發行收益 | 194 | | | 186 | | | 232 | | | 187 | | | | | | | |
回購和註銷普通股 | (903) | | | (951) | | | (2,173) | | | (2,129) | | | | | | | |
分紅派息 | (834) | | | (764) | | | (1,676) | | | (1,529) | | | | | | | |
股份獎勵兑現所得税的支付 | (23) | | | (62) | | | (332) | | | (562) | | | | | | | |
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其他項目,淨額 | (28) | | | (7) | | | (43) | | | (11) | | | | | | | |
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籌資活動淨現金流出 | (2,543) | | | (1,598) | | | (3,558) | | | (4,044) | | | | | | | |
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現金及現金等價物匯率變動影響 | 19 | | | (8) | | | 46 | | | (16) | | | | | | | |
總現金及現金等價物淨增加額 | (1291) | | | 566 | | | 683 | | | 57 | | | | | | | |
期初總現金及現金等價物餘額(包括在 2022 年 12 月 25 日及 2022 年 9 月 25 日分別分類為待售的 $26.5 百萬及 $326 百萬的現金及現金等價物) | 5,073 | | | 6,607 | | | 3,099 | | | 7,116 | | | | | | | |
期末總現金及現金等價物餘額(包括在 2023 年 3 月 26 日分類為待售的 $294 百萬的現金及現金等價物) | $ | 3,782 | | | $ | 7,173 | | | $ | 3,782 | | | $ | 7,173 | | | | | | | |
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高通宣佈2023財年第二季度業績 | 第 7 頁, 共 8 頁 |
關於使用非GAAP財務指標的註釋
此處所列的非GAAP財務指標應視為補充而非替代或優於按照GAAP計算的財務指標。此外,“非GAAP”不是由GAAP定義的術語,因此,我們的非GAAP財務指標可能與其他公司使用的同名指標有所不同。在此處提供GAAP和非GAAP財務指標之間的調節。
我們使用非GAAP財務信息:(i)以一致且可比的方式評估、評估和基準測試我們的營運業績;(ii)衡量我們持續的核心運營業務(包括我們的QCt(高通CDMA技術)和QTL(高通技術許可)業務部門)的績效和效率;以及(iii)與競爭對手進行這些業務部門的績效和效率比較。我們所使用的非GAAP測量包括營業收入、營業成本、研發費用、銷售、一般和管理費用、其他收入或費用、營業利潤、利息費用、淨投資和其他收入、所得税前收入或利潤、有效税率、淨利潤和每股攤薄收益。通過使用非GAAP信息,我們能夠評估我們認為具有意義且可比的一組財務績效指標。此外,我們的董事會人力資源和薪酬委員會在制定我們的執行官績效激勵計劃的部分時,使用某些非GAAP財務指標。我們提供非GAAP財務信息,以便於透明地向投資者説明我們在財務和運營決策中使用這些信息。機構投資者和分析師也使用此非GAAP財務信息來評估我們的業務、評估趨勢和未來預期。
此處呈現的非GAAP信息不包括我們的QSI(高通戰略計劃)業務部門和特定的股份獎勵、收購相關事項、税務事項和其他事項。
•由於我們通常預計在可預見的未來退出戰略性投資活動,因此不包括QSI,因為對這些投資價值的波動和實現的收益或損失的影響被視為與我們的運營業績無關。
•股份獎勵成本主要與限制性股票單位相關。我們認為,從非GAAP財務信息中排除股份獎勵,可以使我們和投資者在經營活動的操作業務的持續時間、時間和與其他公司的比較方面進行額外的比較。
•由於我們認為某些其他事項與我們持續的業務活動無關,因此將其排除在外,具體如下:
收購相關項目包括收購相關無形資產的攤銷,其中幾乎所有的都與技術類無形資產的攤銷有關,這些資產會在未來幾期內重複發生,直到相關的無形資產被完全攤銷。我們認為收購相關無形資產是在收購時確定的來自前收購活動的項目。收購相關無形資產對貢獻營業收入的貢獻,未被排除在我們的非GAAP財務信息之外。 收購相關項目還包括承認庫存和財產、廠房及設備增值到公允價值以及相關的税務影響,以及調整所收購資產所有權的任何影響。我們還排除預計或必須出售的收購和/或合併業務的業務運營結果。此外,我們還排除 certain other acquisition-related charges,如閉合前的第三方收購和整合服務費用以及臨時債務方案和信用證的成本。
◦我們排除了某些我們認為與我們持續的業務無關的其他事項,例如重大重組和與重組相關的成本、資產減值和獎勵、因法律或監管事項產生的和/或損害賠償。我們排除受到推遲的補償計劃負債重估的獲益和損失,換句話説,我們排除了與之配套的投資相關計劃資產上的相應盈虧。
為提供更清晰的我們持續的非GAAP税率和税後收益理解,我們排除與其記錄年度無關的 certain tax items。自2023財年第一季度開始,我們在首個五年期內必須為美國聯邦所得税目的資本化和攤銷研發支出,此外排除有利影響我們的所得税準備金和運營結果的諸如此類的變更的影響。有利的税收準備金影響將在未來幾年隨着資本化的研發支出繼續攤銷而減少。
GAAP結果與非GAAP結果之間的調節
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(以百萬計,除每股數據和百分比外) | | | | GAAP與非GAAP調節 | 非GAAP補充信息 |
| | | GAAP結果 | 減除QSI | 減除股權支付報酬 | 其他減少1 | 非GAAP結果 | QCT | QTL | 非GAAP協調項目2 |
2023財年第二季度 | | | | | | | | | | | | |
收入 | | | | $9,275 | | $7 | | $— | | | $— | | | $9,268 | | $7,942 | | $1,290 | | $36 | |
業務利潤(虧損) | | | | 2,090 | | — | | | (629) | | (275) | | 2,994 | | | | | | | |
EBT | | | | 1,895 | | (53) | | (629) | | (280) | | 2,857 | | 2,107 | | 871 | | (121) | |
EBt佔營收的比例 | | | | 20 | % | | | | | | | | 31 | % | | | | | | | |
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淨利潤(損失) | | | | 1,704 | | -42 | | (515) | | (159) | | 2,420 | | | | | | | |
攤薄後每股收益 | | | | $1.52 | | ($0.04) | | (每股)-0.46 | | ($0.14) | | $2.15 | | | | | | | |
稀釋股份 | | | | 1,123 | | 1,123 | | 1,123 | | 1,123 | | 1,123 | | | | | | | |
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2022財年第二季度 | | | | | | | | | | | |
收入 | | | | $11,164 | | 中心板塊 | | $— | | | $— | | | $11,158 | | $9,548 | | $1,580 | | $30 | |
業務利潤(虧損) | | | | 3,858 | | (2) | | (497) | | (17) | | 4,374 | | | | | | | |
EBT | | | | 3,423 | | (269) | | (497) | | (66) | | 4255 | | 3,340 | | 1,154 | | (239) | |
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EBt佔營收的比例 | | | | 31 | % | | | | | | | | 38 | % | | | | | | | |
淨利潤(損失) | | | | 2,934 | | (212)399-2323 | | (404)715-2600 | | (111) | | 3,661 | | | | | | | |
攤薄後每股收益 | | | | $2.57 | | ($0.19) | | ($0.35) | | ($0.10) | | $3.21 | | | | | | | |
稀釋股份 | | | | 1,140 | | 1,140 | | 1,140 | | 1,140 | | 1,140 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)有關本期“其他項”列中金額的詳細信息,見本發佈會“補充信息和對賬”章節底部説明。以前期間“其他項”列中包含的金額詳情在當期的新聞稿中包含。
(2)非GAAP調整涉及收入的與非報告部門的收入減去部門間對銷售利潤的消除。與EBT相關的非GAAP調整主要包括某些不分配到管理報告部門的研發費用、銷售費用和管理費用、其他費用或收入、利息費用以及某些投資收入(支出),以及非報告部門結果;並對部門間利潤進行消除處理。
由於四捨五入,金額總和可能與總計不符。
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| 2023財年第二季度補充信息和對賬 | |
| (單位:百萬美元) | GAAP結果 | 減除QSI | 減除股權支付報酬 | 減除其他項目1、2 | 非GAAP結果 |
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| 營收成本 | | $4,153 | | | 3美元 | | | $19 | | | $29 | | | $4,102 | |
| 研發費用 | | 2,210 | | | — | | | | 481 | | | 19 | | | 1,710 | |
| 銷售,總務及管理費用 | | 614 | | | 4 | | | 129 | | | 19 | | | 462 | |
| 其他 | | 208 | | | | — | | | | — | | | | 208 | | | | — | | |
| 利息費用 | | 179 | | | — | | | | — | | | | 1 | | | 178 | |
| 投資及其他(支出)收入,淨額 | | (16) | | | (53) | | | — | | | | (4) | | | 41 | |
| 所得税費用(收益) | | 193 | | | (11) | | | | (114) | | | | (119) | | | 437 | |
| 已中止的業務淨額,扣除所得税 | | 2 | | | | — | | | | — | | | | 2 | | | | — | | |
(1)從非GAAP結果中排除的其他項包括:2100萬美元的重組和重組相關費用、4100萬美元的收購相關費用、2500萬美元的投資損失和100萬美元的與歐盟委員會於2019年對我們罰款有關的利息費用。從非GAAP結果中排除的其他項還包括由延期的工資計劃負債重新評估導致的2200萬美元虧損,這增加了營業費用,與同步由相關計劃資產重新評估帶來的2100萬美元收益抵消,以及從非抵達商業的業務中淨收益200萬美元的所得税。
(2)在財年結束時,每個列的季度税賦總和均等於按照GAAP計算的每個列的全年税賦(受益)。在中間期間,這些規定(受益)的總和可能不等於總GAAP税額,此差額包括在“其他事項”列的税賦(受益)中。其他收益列的税收準備金收益包括1.06億美元FDII申報外國所得的減免和由於資本化和攤銷研發支出的規定而產生的2300萬美元有利影響的聯合作用,涉及收購相關費用的税收效應300萬美元,並協調每個欄目税賦計算合計GAAP税賦為該季度的收益300萬美元,部分抵消1600萬美元外幣損失,該損失與因退税申請韓國先前期間支付的代扣税相關的非流通應收款項有關。
由於四捨五入,金額總和可能與總計不符。