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AI 為無限企業而設計

i學習引擎 公佈2024年第二季度業績

第二 季度收入同比增長33.9％，達到1.355億美元

網 虧損完全由一次性項目驅動；調整後的息税折舊攤銷前利潤1 400 萬美元

貝塞斯達， 馬裏蘭州 2024 年 8 月 13 日 — iLearningEngines, Inc.（納斯達克股票代碼：AILE）（“iLearningEngines”、“ILE” 或 “ 公司”）是企業人工智能學習和工作自動化領域的領導者，今天公佈了第二份財務業績 截至2024年6月30日的季度。

“我們 很高興公佈我們作為上市公司的第一季度的財務業績。” 首席執行官哈里什·奇丹巴蘭説 iLearningEngines官員。“我們的收入同比增長了33.9％，其中包括5.21億美元的年度經常性收入 收入，同比增長33％。對於公司來説，這是一個激動人心且具有里程碑意義的季度，因為我們完成了與Arrowroot的業務合併 收購公司；我們加入了羅素3000指數及其相關指數；我們還額外籌集了2000萬美元的債務融資 使我們能夠進一步發展我們的業務。隨着我們增加了一百多名終端客户，我們繼續看到對ILE AI平臺的強勁需求 本季度。”

第二 2024 年季度財務亮點——截至 2024 年 6 月 30 日的三個月

● 收入 — 收入同比增長33.9％，達到1.355億美元。
● 年度經常性收入 (“ARR”)2 — ARR 同比增長33.2％，達到5.208億美元。
● 淨美元留存率（“NDR”）2 — 過去12個月的NDR繼續保持在130％左右。
●GAAP 淨虧損 — 淨虧損為3.14億美元，其中包括一次性虧損8,230萬美元 與先前宣佈的業務合併相關的基於股份的補償薪酬支出 與 Arrowroot 收購公司（“Arrowroot”）進行的（“業務合併”）交易 以及本季度570萬美元的股份薪酬支出，以及其他一次性支出 權證負債公允價值變動3,740萬美元的支出，1.699億美元的變動支出 按可轉換票據的公允價值計算，以及820萬美元的債務清償收益

●調整後 息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前1 — 調整後的息税折舊攤銷前利潤為4.0美元 百萬。

●成本 收入：收入成本較去年收入的29.7％（3,010萬美元）略有增加 截至2023年6月30日的三個月，佔三個月收入的30.9％（4180萬美元） 已於 2024 年 6 月 30 日結束。這一小幅增長與來自的實施收入有關 在截至2024年6月30日的三個月內開始的新合同。

1調整後 息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率是非公認會計準則財務指標。用於描述和對賬 請將我們的非公認會計準則財務指標與其最具可比性的GAAP財務指標結合起來 參見標題為 “非公認會計準則財務指標” 的部分和末尾的表格 本新聞稿的內容。
2對於 有關 ARR 和 NDR 的更多信息，請參閲標題為 “某些” 的部分 定義” 在本新聞稿的末尾。

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●研究 和開發（“研發”）：研發佔收入的30.1％略有增加 在截至2023年6月30日的三個月中，（3,040萬美元）佔收入（4,120萬美元）的30.4％ 在截至2024年6月30日的三個月中。研發支出是相互關聯的 到超自動化應用程序的產品路線圖。

●出售 總務與行政（“SG&A”）：銷售和收購佔收入的36.4％有所增加 在截至2023年6月30日的三個月中，（3,690萬美元）佔收入的101.6％（1.377億美元） 在截至2024年6月30日的三個月中。

o出售 營銷（“S&M”）支出比收入的31.2％略有改善 在截至2023年6月30日的三個月中（3,160萬美元）佔收入的30.9％（4190萬美元） 在截至2024年6月30日的三個月中。

o普通的 和管理（“G&A”）支出從收入的5.2％略有增加 在截至2023年6月30日的三個月中（530萬美元）佔收入的70.7％（9,580萬美元） 在截至2024年6月30日的三個月中。

●股票 未完成——截至2024年6月30日，公司有：（i）約14120萬 已發行普通股，（ii）購買2260萬股普通股的認股權證 股票，由1440萬份公開認股權證組成，每份可行使一股普通股 每股價格為11.50美元的股票，以及830萬份私人認股權證，每份均可行使 以每股11.50美元的價格購買一股普通股，已發行股票，（iii）大約 130萬個限制性股票單位，每個單位可轉換為一股普通股，標的 到歸屬條件，未完成。

第二 2024 年季度未經審計的財務摘要和運營指標（以百萬計，百分比除外）

三 已結束的月份
6月30日
指標 2024 2023 % 改變
收入 135.5 101.2 33.9%
毛利潤 93.7 71.2 31.7%
淨虧損 (314.0)) (1.9)) NM
調整後 EBITDA 4.0 1.3 197.5%
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 2.9% 1.3% 122.2%

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六 已結束的月份

六月 30，
指標 2024 2023 % 改變
收入 260.5 195.2 33.4%
毛利潤 179.9 133.6 34.7%
淨虧損 (340.0)) (1.5)) NM
調整後 EBITDA 13.0 3.6 259.1%
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 5.0% 1.8% 169.1%

如 6月30日的
指標 2024 2023 % 改變
ARR2 520.8 391.0 33.2%

第二 2024 年季度業務亮點

●VAR 和客户 — 該公司現在已經簽署了30多份增值税。這些 VAR 代表結束 1,000 名終端客户和超過 470,000 名最終用户。在截至2024年6月30日的季度中 公司增加了超過108名終端客户和17.6萬名許可用户。

●已許可 用户 — 截至2024年6月30日，該公司擁有超過490萬名許可用户， 高於2023年底的440萬。

●商業 合併 — 正如先前宣佈的那樣，公司於 2024 年 4 月 16 日成功舉辦 完成了業務合併”），並開始以上市公司的身份進行交易 2024 年 4 月 17 日的股票代碼 “AILE”。該公司隨後任命了馬修·巴格， 伊恩·戴維斯、布魯斯·梅爾曼、邁克爾·莫和湯姆·奧利維爾加入其董事會。

●非- 以下列出了因業務合併而產生的經常性項目：

●82.3 美元 百萬美元的一次性補償股份薪酬支出。

●其他 一次性支出：

§37.4 美元 認股權證負債公允價值變動百萬元；

§169.9 美元 可轉換票據公允價值變動百萬元；以及

§8.2 美元 免除債務所得的百萬收益。

●手風琴 貸款 — 2024 年 6 月 28 日，公司額外獲得了 2,000 萬澳元的融資 摘自《與華美銀行的貸款和擔保協議》的手風琴特輯，與瓦利 銀行加入該集團，將我們的總債務餘額增加到6000萬美元。

●流動性 情況—截至2024年6月30日，我們的現金和應收賬款餘額為130.4美元 百萬。應計負債為910萬美元。

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關於 i學習引擎

i學習引擎 （納斯達克股票代碼：AILE）是用於學習和工作自動化的領先應用人工智能平臺。iLearningEngines使企業能夠快速實現產品化 並大規模部署各種 AI 應用程序和用例（AI 引擎）。

i學習引擎 由專有的垂直特定 AI 模型和數據以及靈活的 No Code AI 畫布提供支持，可推動開箱即用的快速部署 同時提供低延遲和高水平的數據安全性和合規性。

服務 iLearningEngines 擁有 1,000 多家企業終端客户，已在全球範圍內部署到一些最苛刻的垂直市場，包括 醫療保健、教育、保險、零售、能源、製造業和公共部門，以實現關鍵任務成果。

對於 有關 iLearningEngines 的更多信息，請訪問：www.ilearningengines.com 和 https://investors.ilearningengines.com/ 或者聯繫 investors@ilearningengines.com

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I學習引擎， INC。和子公司
未經審計的合併損益表
（以千計）

六個月已結束 6月30日 金額變動 % 變化 三個月已結束
6月30日		 金額變動 % 變化
（千美元） 2024 2023 2024 vs 2023 2024 vs 2023 2024 2023 2024 vs 2023 2024 vs 2023
收入 $260,473 $195,225 $65,248 33.4% $135,538 $101,245 $34,293 33.9%
收入成本 80,559 61,645 18,914 30.7% 41,845 30,094 11,751 39.0%
毛利潤 179,914 133,580 46,334 34.7% 93,693 71,151 22,542 31.7%
運營費用：
銷售費用、一般費用和管理費用 178,885 68,466 110,419 161.3% 137,662 36,854 100,808 273.5%
研究和開發費用 78,344 59,015 19,329 32.8% 41,245 30,433 10,812 35.5%
運營費用總額 257,229 127,481 129,748 101.8% 178,907 67,287 111,620 165.9%
營業（虧損）收入 (77,315)) 6,099 (83,414)) NM (85,214) 3,864 (89,078)) NM
其他（支出）收入：
利息支出 (3,384)) (3,155) (229)) 7.3% (1,398)) (1,567)) 169 (10.8)%
認股權證負債公允價值的變化 (52,513)) (690)) (51,823)) NM (37,395)) (410)) (36,985)) NM
WTI貸款公允價值的變化 1,292 - 1,292 NM 1,292 - 1,292 NM
貸款重組負債公允價值的變化 (15,547)) - (15,547)) NM (15,547)) - (15,547)) NM
衍生金融工具公允價值的變動-整體準備金 (14,643)) - (14,643)) NM (14,643)) - (14,643)) NM
可轉換票據公允價值的變化 (175,325)) (3,038)) (172,287)) NM (169,860)) (3,038)) (166,822)) NM
免除遞延交易成本所得的收益 700 - 700 NM 700 - 700 NM
債務清償的收益/（虧損） (1,881)) - (1,881)) NM 8,160 - 8,160 NM
其他費用 (52)) (15)) (37) 246.7% (52)) 45 (97)) (215.6))%
外匯（虧損）/收益 (4)) (2)) (2)) 100.0% (2)) 6 (8)) (133.3))%
其他支出總額 (261,357)) (6,900) (254,457)) NM (228,745)) (4,964)) (223,781)) NM
收入前淨虧損
税收支出		 (338,672)) (801)) (337,871)) NM (313,959)) (1,100)) (312,859)) NM
所得税支出 (1,289)) (652)) (637)) 97.7% (67)) (804)) 737 (91.7))%
淨虧損 $(339,961)) $(1,453)) $(338,508)) NM $(314,026)) $(1,904)) $(312,122)) NM

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I學習引擎， INC。和子公司
未經審計的合併資產負債表
（以千計，股份金額除外）

截至
2024年6月30日 十二月 31,
2023
資產
流動資產：
現金 $39,242 $4,763
受限制的現金 - 2,000
應收賬款，扣除信貸損失準備金分別為847美元和336美元 91,182 73,498
合約資產 253 509
預付費用和其他流動資產 88 62
預付所得税 17 -
流動資產總額 130,782 80,832
來自技術合作夥伴的應收賬款 17,150 13,602
關聯方應收賬款 - 465
其他資產 640 729
遞延所得税資產，淨額 8,114 5,703
遞延交易成本 - 3,990
總資產 $156,686 $105,321
負債和股東權益（赤字）
流動負債：
貿易應付賬款 $966 $3,753
應計費用 9,138 2,982
長期債務的流動部分，淨額 - 10,517
合同責任 95 2,765
應付工資税 3,037 3,037
衍生金融工具 — 整體準備金 15,839 -
衍生金融工具 — 遠期購買協議 267 -
應付消費税 2,473 -
關聯方應付款 35 -
應付股權結算的交易費用 6,500 -
其他流動負債 123 116
流動負債總額 38,473 23,170
可轉換票據 - 31,547
認股權證責任 5,568 11,870
循環信貸額度，扣除744美元的資本化融資成本 59,256 -
長期債務，淨額 - 10,679
次級支付給技術合作夥伴 50,415 49,163
其他非流動負債 51 74
負債總額 153,763 126,503
股東權益（赤字）：
普通股面值0.0001美元：700,000,000股授權股票：分別為141,173,275股和截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行和流通的77,242,379股 14 8
額外的實收資本 405,192 36,386
預付遠期購買協議 (4,746)) -
累計赤字 (397,537)) (57,576))
股東權益總額（赤字） 2,923 (21,182)
負債和股東權益總額（赤字） $156,686 $105,321

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I學習引擎， INC。和子公司
未經審計的合併現金流量表
（以千計）

截至6月30日的六個月
2024 2023
來自經營活動的現金流：
淨虧損 $(339,961)) $(1,453))
為調節淨虧損與經營活動中使用的淨現金流量而進行的調整：
折舊和攤銷 61 39
債務發行的攤銷 667 1,040
遞延所得税準備金 726 371
向技術合作夥伴支付的次級貸款利息增加 1,252 834
認股權證負債公允價值的變化 52,513 690
WTI貸款公允價值的變化 (1,292)) -
貸款重組負債公允價值的變化 15,547 -
可轉換票據公允價值的變化 175,325 3,038
衍生金融工具公允價值的變動-整體準備金 14,643 -
免除遞延交易成本所得的收益 (700)) -
債務清償損失 1,881 -
為當前預期信貸損失準備金 511 -
基於股份的薪酬 88,043 -
運營資產和負債的變化：
應收賬款 (18,195)) (13,817))
關聯方應收賬款 465 130
合約資產 256 6,474
預付費用和其他流動資產 31 29
來自技術合作夥伴的應收賬款 (3,548)) (5,556))
貿易應付賬款 4,153 304
應計費用和其他流動負債 683 36
合同責任 (2,670) 1,133
應付工資税 - 248
用於經營活動的淨現金流量 (9,609)) (6,460))
來自投資活動的現金流：
購買財產和設備（包括在其他資產中） (14)) (7))
用於投資活動的淨現金流量 (14)) (7))
來自融資活動的現金流：
關聯方應付的收益 35 -
定期貸款的還款 (26,169)) (4,427))
定期貸款的收益 - 5,000
2023 年和 2024 年可轉換票據的收益 29,415 9,900
循環信貸額度的收益 60,000
償還循環信貸額度的債務發行 (781)) -
認購可轉換票據的收益 400 -
認購可轉換票據的款項已退回 (400) -
支付直接歸因於與業務合併相關的普通股發行的費用 (15,918)) -
業務合併的收益 5,430 -
預先支付遠期購買協議 (4,994)) -
與限制性股票單位淨股結算相關的已繳税款 (4,916)) -
融資活動提供的淨現金流量 42,102 10,473
現金淨變動 32,479 4,006
現金，年初 6,763 856
現金，期末 $39,242 $4,862
現金流信息的補充披露：
在此期間支付的利息現金 $753 $1,286
非現金投資和融資活動的補充披露：
與新債相關的認股權證 $- $515
發行ILE普通股以進行費用平等 $10,300 $-
根據經修訂的定期貸款和貸款重組股份為WTI認股權證發行ILE普通股 $79,560 $-
取消貸款重組股份 $(8,160) $-
發行普通股以結算修正定期貸款 $1,594 $-

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可以肯定 定義

(a)“ARR” 或 “年度經常性收入” 是指所有活躍收入的年化經常性價值 報告期結束時的維護和支持合同。ARR 可用於 評估公司經常性維護和支持收入的表現 確定影響公司業務的趨勢並確定其基礎。ARR 可緩解波動 由於季節性、合同期限、銷售組合和收入確認時間等原因 GAAP下的收入確認方法。ARR 應獨立查看 收入，因為它是一種運營指標，不打算與之合併或取代 GAAP 收入。

(b)“NDR” 或 “淨美元留存率” 是指使用的運營績效衡量標準 評估客户留存率及其對業務的美元影響。NDR 被定義為中的 ARR 客户在本期內產生的美元，與上一個可比時期存在的客户相同 除以前一時期同一客户以美元計算的ARR。NDR 插圖 當前期間升級、降級和取消對現有升級、降級和取消的影響 客户羣。由於NDR不考慮本期收購的客户的收入 幷包括來自現有合同客户的任何流失，據信這是準確的 衡量客户留存率的指標。為避免疑問，NDR不排除上一年 本年度未留住的簽約客户。

a。NDR 按年底來自現有客户的經常性收入的美元價值計算 前一時期，加上本期向上銷售或交叉銷售對美元的影響 來自前一時期的現有客户，減去當期的美元影響 前一時期現有客户的流失率或降級百分比除以前一時期 來自現有客户的經常性收入。

b。這個 追加銷售或交叉銷售對美元的影響是按經常性增量總和計算的 上一期末和本期末之間前一期的收入 period 的現有客户擴大了我們產品的使用範圍，從而實現了增量 本期獲得的經常性收入。

c。這個 流失或降級對美元的影響按經常性收入的差額計算 在前一期間的結束和上一期間的本期結束之間 使用量下降或不再為收入貢獻客户的現有客户。

(c)“NM” 意味着沒有意義

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非公認會計準則 財務措施

在 除了根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的財務信息外，這個 新聞稿還包含調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率。該公司認為，這些措施為投資者和管理層提供了幫助 提供有關經營業績和趨勢的補充信息, 便於不同時期的比較.

調整後 息税折舊攤銷前利潤計算得出的淨（虧損）收入加上：（1）利息，（2）税款，（3）折舊和攤銷，（4）股票薪酬 和其他股票結算債務；（5）商譽、長期資產和無形資產減值；（6）法定儲備金和結算； （7）重組和其他相關的重組成本；以及（8）非經常性支出和收入。調整後的息税折舊攤銷前利潤是一種業績 衡量公司用來評估其經營業績和業務運營槓桿率的指標。公司監控 調整後的息税折舊攤銷前利潤作為非公認會計準則財務指標，以補充其根據公認會計原則提供的財務信息 投資者獲得有關其財務業績的更多信息。調整後的息税折舊攤銷前利潤率按調整後息税折舊攤銷前利潤除以計算 按收入劃分。

這個 公司認為，使用非公認會計準則財務指標有助於表明公司業務的潛在趨勢，並且很重要 將當前業績與前一時期的業績進行比較並瞭解預計的運營業績。非公認會計準則財務指標 在考慮的項目之前，向公司及其投資者提供公司基準業績的指示 本公司不反映公司的持續業績。有關詳細信息，請參閲隨附的對賬表 計算某些非公認會計準則財務指標時不包括和包含在內金額。

這些 除了按公認會計準則編制的信息外，還應考慮使用非公認會計準則財務指標，但不能作為其替代品 使用 GAAP。此外，將來公司可能會不時出於非公認會計準則的目的排除其他項目 財務指標；公司將來可能會停止排除其歷來為非公認會計準則而排除的項目 財務措施。同樣，公司可能決定修改調整的性質，以得出其非公認會計準則財務指標。 公司強烈鼓勵投資者全面審查其合併財務報表和公開提交的報告 並提醒投資者，公司使用的非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的類似指標不同， 即使使用相似的術語來指明此類措施.

這個 下表顯示了未經審計的調整後息税折舊攤銷前利潤與淨虧損的對賬情況，這是所列的最直接可比的財務指標 根據公認會計原則，在本報告所述期間：

截至6月30日的三個月 六個月已結束
6月30日
2024 2023 2024 2023
（千美元） （千美元）
淨虧損 $(314,026)) $(1,904)) $(339,961)) $(1,453))
利息支出 1,398 1,567 3,384 3,155
所得税支出 67 804 1,289 652
折舊和攤銷 7 13 61 39
EBITDA (312,554)) 480 (335,227)) 2,393
其他費用（收入） 52 (45)) 52 17
基於股份的薪酬支出 88,043 - 88,043 -
交易成本(1) 424 1,175 1,483 1,201
認股權證負債公允價值的變化 37,395 (280)) 52,513 -
WTI貸款公允價值的變化 (1,292)) - (1,292)) -
貸款重組負債公允價值的變化 15,547 - 15,547 -
衍生金融工具公允價值的變動-整體準備金 14,643 - 14,643 -
可轉換票據公允價值的變化 169,860 - 175,325 -
滅火時的收益/（損失） (8,160) - 1,881 -
調整後 EBITDA $3,958 $1,330 $12,968 $3,611

(1)代表 與Arrowroot合併相關的法律、税務、會計、諮詢和其他專業費用，以及之前探討的戰略費用 替代方案，所有這些都是非經常性的。此外，在2024年5月，對庫利修正案進行了進一步修訂，結果是 減少了應付70萬美元的遞延交易費。

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AI 為無限企業而設計

前瞻性 聲明

可以肯定 就安全港而言，本新聞稿中包含的非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述 1995年《美國私人證券訴訟改革法》中關於企業合併的規定。向前 外觀陳述通常伴隨着諸如 “相信”、“可能”、“將”、“估計” 之類的詞語 “繼續”、“預期”、“打算”、“期望”、“應該”、“將”、“計劃” “預測”、“潛力”、“看起來”、“尋找”、“未來”、“展望”， 這些詞語的否定形式以及預測或表示未來事件或趨勢或不是陳述的類似表達 歷史問題。這些前瞻性陳述包括但不限於有關公司能力的陳述 投資平臺的持續增長；業務合併的潛在好處，公司的未來增長前景， 公司為新老客户創造價值的能力以及公司抓住市場機會的能力 跨越人工智能。這些陳述基於各種假設，無論本新聞稿中是否提及，以及 基於iLearningEngines管理層當前的預期，不是對實際業績的預測。這些前瞻性 提供的陳述僅用於説明目的，不得用作投資者作為投資者的依據 保證、保證、預測或對事實或概率的明確陳述。實際事件和情況很困難 或者無法預測，將與本新聞稿所依據的假設有所不同。許多實際事件和情況都超出了預期 iLearningEngines 的控制。這些前瞻性陳述受許多風險和不確定性的影響，包括變化 在國內外商業、市場、金融、政治和法律條件下；iLearningEngines未能意識到 業務合併的預期收益；與iLearningEngines業務推出相關的風險以及合併的時機 預期的業務里程碑；iLearningEngines對有限數量客户和合作夥伴的依賴；iLearningEngines' 獲得足夠融資以支付與關閉業務合併相關的費用的能力；能力 iLearningEngines在未來發行股票或股票掛鈎證券或獲得債務融資；與iLearningEngines相關的風險 需要大量額外資金來實施其運營計劃，但它可能無法獲得或無法獲得這筆資金 以可接受的條件獲得；iLearningEngines維持其證券在納斯達克或其他國家證券上市的能力 交易所；業務合併擾亂iLearningEngines當前計劃和運營的風險；競爭的影響 關於 iLearningEngines 的未來業務以及 iLearningEngines 盈利增長和管理增長、維持關係的能力 與客户和供應商合作並留住其管理層和關鍵員工；與政治和宏觀經濟不確定性相關的風險； 可能對iLearningEngines或其各自的任何董事或高級管理人員提起的任何法律訴訟的結果，包括 與業務合併相關的訴訟；全球 COVID-19 疫情對上述任何風險的影響；以及這些因素 在公司關於經修訂或補充的S-4表格的註冊聲明中，在 “風險因素” 標題下進行了討論， 以及公司已經或將要向美國證券交易委員會提交的其他文件。如果這些風險中的任何一個發生或我們的假設被證明不正確， 實際結果可能與這些前瞻性陳述所暗示的結果存在重大差異。可能還有其他風險 iLearningEngines目前不知道，或者iLearningEngines目前認為這並不重要，這也可能導致實際情況 結果與前瞻性陳述中包含的結果不同。此外，前瞻性陳述反映了 iLearningEngines 截至本次通報之日對未來事件和觀點的預期、計劃或預測。iLearningEngines預計隨後發生的事件和觀點 事件和發展將導致iLearningEngines的評估發生變化。但是，儘管 iLearningEngines 可能會選擇更新 這些前瞻性陳述在未來的某個時候，iLearningEngines明確表示不承擔任何這樣做的義務。這些前瞻性 不應依賴陳述來代表 iLearningEngines 自本之日起任何日期的評估 溝通。因此，不應過分依賴前瞻性陳述。

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