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附錄 99.2

未經審計的簡明合併財務報表

2024年8月1日，西方石油公司（“西方石油公司”）完成了對CrownRock, L.P.（“CrownRock”）的收購，總對價約為124億美元（“收購”），包括約94億美元的現金對價（包括某些營運資金和其他慣例收購價格調整）、約2960萬股西方普通股以及假設 CrownRock及其子公司12億美元的現有債務。在收購完成的同時，西方公司發行了總額約97億美元的新債務。

下文列出的未經審計的預計簡明合併財務報表（“預計財務報表”）是根據西方和皇冠石各自的歷史合併財務報表編制的，並進行了調整以反映（i）收購的完成，（ii）西方產生的新債務本金總額約為97億美元，（iii）發行了約2960萬股西方股票的普通股以及（iv）贖回2025年到期的CrownRock無抵押優先票據（”CrownRock 2025 筆記”）。未經審計的預計簡明合併資產負債表（“預計資產負債表”）的列報方式與交易已於2024年6月30日完成一樣。截至2023年12月31日的年度以及截至2024年6月30日的六個月未經審計的合併運營報表（“預計運營報表”）的列報方式與交易已於2023年1月1日完成一樣。西方航空截至2024年6月30日的10-Q表季度報告中與已終止業務相關的金額已排除在預計運營報表中。

預計財務報表是根據（i）西方航空截至2024年6月30日的10-Q表季度報告中未經審計的合併財務報表編制的，應與之一起閲讀；（ii）CrownRock截至2024年6月30日的六個月未經審計的簡明合併財務報表包含在當前8-k表報告的附錄99.1中，這些預計財務報表是將西方經審計的合併財務報表作為附錄 99.2 (iii) 提交包含在其截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中，以及（iv）截至2023年12月31日的CrownRock經審計的合併財務報表，包含在西方公司於2024年7月19日提交的8-k表最新報告的附錄99.1中。CrownRock的某些歷史金額已被重新分類，以符合西方公司的財務報表列報方式。

編制預計財務報表是為了反映對西方公司歷史合併財務信息的調整，這些調整可直接歸因於此次收購，（ii）事實上可以支持，（iii）僅涉及預計運營報表，預計將對西方公司的業績產生持續影響。

根據現有信息和西方認為合理的某些假設，預計財務報表反映了以下預計調整：

• 以會計收購方式收購冠石；

• 承擔與交易相關的費用的負債；

• 西方航空產生了97億美元的新債務，包括 (i) 20億美元到期日為364天的定期貸款和27億美元定期貸款，根據與北美銀行作為行政代理人的美國銀行及其當事方的某些金融機構作為貸款人的定期貸款協議借款，以及 (ii) 以同期發行的50億美元優先無抵押長期債務 eu 根據364天優先無抵押過渡貸款機制進行的借款和終止；

•贖回總額約為8.68億美元的CrownRock 2025年票據；以及

•發行約296萬股西方普通股

預計財務報表不包括收購可能帶來的運營效率、收入協同效應或其他整合成本所節省的成本。

預計財務報表是根據會計準則編纂805號《企業合併》（“ASC 805”）中的會計指導使用收購會計方法編制的，西方公司被視為收購方。會計的收購方法取決於某些估值和其他研究，截至這些預計財務報表發佈之日，這些估值和其他研究尚未開始，也尚未進展到有足夠信息可以採取明確衡量標準的階段。如預計財務報表和下文 “——收購價格和分配” 所示，西方對CrownRock收購的資產和承擔的負債的公允價值進行了初步估值分析，並對CrownRock資產和負債的歷史賬面價值進行了某些調整，以反映編制預計財務報表所需的公允價值的初步估計。西方正在對CrownRock的會計政策進行詳細審查。因此，預計財務報表和預計調整是初步的，僅為編制預計財務報表而作出。一旦西方完成了必要的估值研究，以最終確定所需的收購價格分配，並確定了CrownRock的任何必要的符合會計政策的變化，這些預計財務報表中使用的金額將與最終金額有所不同。這些初步估計與最終收購會計之間的差異可能會對預計財務報表以及合併後的公司未來的經營業績和財務狀況產生重大影響。

提供的預計財務報表僅用於説明目的，並不旨在代表如果交易在假設日期發生，西方航空的實際合併經營業績或合併財務狀況，也不一定表示未來的合併經營業績或合併財務狀況。

預計財務報表和相關附註應與西方航空公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告和截至2024年6月30日的10-Q表季度報告中單獨列出的歷史合併財務報表和相關附註一起閲讀，以及CrownRock作為西方公司於2024年7月19日提交的8-k表最新報告的附錄99.1和本報告的附錄99.1所列的單獨歷史合併財務報表和相關附註在表格8-k上，這些預計財務報表作為附錄99.2提交。

購買價格和分配

根據2024年8月1日西方普通股的收盤價59.38美元，收購價的總價值約為111億美元。

購買價格

下表彙總了近似收購價格的現金和普通股組成部分：


以百萬計，每股金額除外	總計
購買價格的現金部分	$	9,100
收盤調整
淨營運資金和其他收購價格調整	257

西方公佈的收盤前股息	$	13
現金購買總價格	$	9,370
已發行的西方普通股總股數	29.6
西方普通股的股價	$	59.38
購買價格的股票部分	$	1755
初步購買總價	$	11,125

Occidental已經承擔了總額約97億美元的新債務，並且已經或將使用可用現金為收購的現金購買價格融資，贖回CrownRock 2025年票據並支付相關費用和開支。

初步收購價格分配

將近似收購價格與收購資產和負債的公允價值的初步分配包括對CrownRock資產和負債公允價值的預估調整。最終分配將在西方完成必要的詳細估值分析和計算後確定。最終分配可能與這些預計財務報表和相關的預計調整中使用的初步分配有重大差異。

Occidental已對收購的CrownRock資產和負債的公允市場價值以及按大致收購價格對這些項目的相關分配進行了初步估值分析。下表彙總了初步購買價格的分配：


以百萬計	截至 2024 年 6 月 30 日
收購資產的公允價值：
現金和現金等價物	$	431
貿易應收賬款，淨額	220

其他流動資產	2

財產、廠房和設備，淨額	11,875


歸屬於收購資產的金額	$	12,528
假設負債的公允價值：


應計負債	111
長期債務	1,244
資產報廢債務	48
歸屬於假設負債的金額	$	1,403
收購的淨資產的公允價值：	$	11,125
截至2024年6月30日的商譽：	$	—
初步購買總價格：	$	11,125

未來大宗商品價格、儲備估計、成本假設的其他變化以及其他事實和情況的變化可能會導致上述資產的公允價值發生變化。

西方石油公司
未經審計的簡明合併資產負債表
2024 年 6 月 30 日


	西方歷史	CrownRock 歷史版（已調整）	債務發行		收購會計和關聯交易		西方聯合預選賽
以百萬計
資產
流動資產
現金和現金等價物	1,845	431	9,646	(a)	(9,370)	(a)	1,636
					(48)	(a)
					(868)	(a)
貿易應收賬款	3,896	220	—		—		4,116
庫存	2,813	—	—		—		2,813
其他流動資產	1,538	2	—		—		1,540
流動資產總額	10,092	653	9,646		(10,286)		10,105

對未合併實體的投資	3,460	—	—		—		3,460
財產、廠房和設備
石油和天然氣	111,881	7,702	—		4,173	(b)	123,756
化學	8,520	—	—		—		8,520
中游和營銷	8,730	—	—		—		8,730
企業	1,091	8	—		(8)	(f)	1,091
不動產、廠房和設備總額	130,222	7,710	—		4,165		142,097
累計折舊、損耗和攤銷	(71,352)	(3,533)	—		3,533	(b)	(71,352)
淨財產、廠房和設備	58,870	4,177	—		7,698		70,745
經營租賃資產	1,022	—	—		—		1,022
其他長期資產	2,772	8	—		(8)	(b)	2,772
總資產	76,216	4,838	9,646		(2,596)		88,104

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

西方石油公司
未經審計的簡明合併資產負債表
2024 年 6 月 30 日


	西方歷史	CrownRock 歷史版（已調整）	債務發行		收購會計和關聯交易		西方聯合預選賽
以百萬計
負債和權益
流動負債
長期債務的當前到期日	1,347	—	2,000	(c)	—		3,347
當期經營租賃負債	410	—	—		—		410
應付賬款	4,282	—	—		—		4,282
應計負債	3,660	111	—		—		3,771
流動負債總額	9,699	111	2,000		—		11,810

長期債務，淨額	18,390	1,239	7,646	(c)	5	(b)	26,412
					(868)	(a)

遞延貸項和其他負債
遞延所得税，淨額	5,680	—	—		—		5,680
資產報廢債務	3,848	48	—		—		3,896
養老金和退休後債務	935	—	—		—		935
環境補救負債	857	—	—		—		857
經營租賃負債	668	—	—		—		668
其他	3,880	—	—		—		3,880
遞延貸項和其他負債總額	15,868	48	—		—		15,916

股權
按面值計算的優先股	8,287	—	—		—		8,287
普通股，按面值計算	227	—	—		6	(g)	233
庫存股	(15,591)	—	—		—		(15,591)
額外的實收資本	17,928	3,440	—		(1,691)	(g)	19,677
留存收益	20,938	—	—		(48)	(a)	20,890
累計其他綜合收益	264	—	—		—		264
股東權益總額	32,053	3,440	—		(1,733)		33,760
非控股權益	206	—			—		206
權益總額	32,259	3,440	—		(1,733)		33,966

負債和權益總額	76,216	4,838	9,646		(2,596)		88,104

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

西方石油公司
未經審計的合併運營預估表
截至2024年6月30日的六個月


以百萬計，每股金額除外	西方歷史		CrownRock 歷史版（已調整）	債務發行		收購會計和關聯交易		西方聯合預選賽

收入和其他收入
淨銷售額	12,792		1,265	—		—		14,057
利息、股息和其他收入	70		6	—		—		76
出售資產的收益（虧損）和其他收益（虧損），淨額	27		—	—		—		27
總計	12,889		1,271	—		—		14,160

費用和其他扣除額
石油和天然氣租賃運營費用	2,340		216	—		—		2,556
交通和收集費用	758		—	—		—		758
化學品和中游銷售成本	1,563		—	—		—		1,563
購買的大宗商品	175		—	—		—		175
銷售、一般和管理費用	518		9	—		—		527
其他運營和非運營費用	754		—	—		—		754
所得税以外的税收	500		65	—		—		565
折舊、損耗和攤銷	3,468		325	—		110	(d)	3,903
與收購相關的成本	26		—	—		—		26
勘探費用	149		—	—		—		149
利息和債務支出，淨額	536		39	306	(c)	(24)	(c)	857
總計	10,787		654	306		86		11,833
所得税和其他項目前的收入（虧損）	2,102		617	(306)		(86)		2,327
其他物品

股權投資和其他方面的收入	543		(2)	—		—		541
總計	543		(2)	—		—		541
所得税前收入（虧損）	2,645		615	(306)		(86)		2,868
所得税支出	(769)		—	67	(e)	(117)	(e)	(819)
來自持續經營的收入（虧損）	1,876		615	(239)		(203)		2,049

減去：歸屬於非控股權益的淨收益	(8)		—	—		—		(8)
減去：優先股分紅	(340)		—	—		—		(340)
歸屬於普通股股東的持續經營收入（虧損）	1,528		615	(239)		(203)		1,701
歸屬於普通股股東的持續經營業務淨收益——基本	$	1.71						$	1.84
歸屬於普通股股東的持續經營業務淨收益——攤薄後	$	1.59						$	1.72

基本股的加權平均數	889.2					29.6	(i)	918.8
攤薄後的加權平均普通股	954.1					29.6	(i)	983.7

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

西方石油公司
未經審計的合併運營預估表
截至 2023 年 12 月 31 日的年度


以百萬計，每股金額除外	西方歷史		CrownRock 歷史版（已調整）	債務發行		收購會計和關聯交易		西方聯合預選賽

收入和其他收入
淨銷售額	28,257		2,521	—		(1)	(f)	30,777
利息、股息和其他收入	139		5	—		(1)	(f)	143
出售資產的收益（虧損）和其他收益（虧損），淨額	522		2	—		(24)	(f)	500
總計	28,918		2,528	—		(26)		31,420

費用和其他扣除額
石油和天然氣租賃運營費用	4,677		386	—		(2)	(f)	5,061
交通和收集費用	1,481		—	—		—		1,481
化學品和中游銷售成本	3,116		—	—		—		3,116
購買的大宗商品	2,009		—	—		—		2,009
銷售、一般和管理費用	1,083		24	—		(1)	(f)	1,106
其他運營和非運營費用	1,084		—	—		—		1,084
所得税以外的税收	1,087		139	—		—		1,226
折舊、損耗和攤銷	6,865		635	—		187	(d) (f)	7,687
資產減值和其他費用	209		—	—		—		209
與收購相關的成本	26		—	—		—		26
勘探費用	441		6	—		(5)	(f)	442
利息和債務支出，淨額	945		82	613	(c)	(49)	(c)	1,591
總計	23,023		1,272	613		130		25,038
所得税和其他項目前的收入（虧損）	5,895		1,256	(613)		(156)		6,382
其他物品

股權投資和其他方面的收入	534		23	—		—		557
總計	534		23	—		—		557
所得税前持續經營的收入（虧損）	6,429		1,279	(613)		(156)		6,939
所得税支出	(1,733)		—	135	(e)	(247)	(e)	(1,845)
來自持續經營的收入（虧損）	4,696		1,279	(478)		(403)		5,094

減去：優先股股息和贖回溢價	(923)		—	—		—		(923)
歸屬於普通股股東的持續經營收入（虧損）	3,773		1,279	(478)		(403)		4,171
歸屬於普通股股東的淨收益——基本	$	4.22						$	4.52
歸屬於普通股股東的淨收益——攤薄後	$	3.90						$	4.19

基本股的加權平均數	889.2					29.6	(i)	918.8
攤薄後的加權平均普通股	960.9					29.6	(i)	990.5

見未經審計的簡明合併財務報表附註。

簡明合併財務報表的預計附註

a) 反映收購完成後的現金來源/（用途）如下：


數百萬的	截至 2024 年 6 月 30 日
發行債務	$	9,700
發行成本	(54)
發行債務產生的淨現金	$	9,646

初步收購價格的現金部分	$	9,100

淨營運資金和其他收購價格調整	257
西方公佈的收盤前股息	13
現金購買總價格	$	9,370

與收購相關的交易成本1	$	(48)
兑換 CrownRock 2025 紙幣	$	(868)

1 代表收購相關交易成本的估計，包括與諮詢、法律、投資銀行和其他專業服務相關的費用，所有這些費用均可直接歸因於收購。這些是非經常性費用，不包括在未經審計的預計運營報表中。

b) 反映了對CrownRock資產和負債的公允價值調整，包括不動產、廠房、設備和債務。請參閲上面的 “購買價格和分配”。

c) 代表對當前和長期債務的預計調整，其中包括產生的新債務本金總額為97億美元，加權平均年利率為6.22％，淨收益分別為20億美元和76億美元的流動和長期債務。所得款項扣除5400萬美元的債務發行成本。利率基於美國國債基礎利率，該利率根據西方在一系列期限內的預期信貸利差進行了調整。


以百萬計，利率除外	本金金額		利率 (1)		截至2024年6月30日的六個月的預計利息支出		截至2023年12月31日止年度的預計利息支出
注意事項	5,000		5.47	%	$	137	$	273
定期貸款（364 天）	2,000		6.94	%	69		139
定期貸款（2 年）	2,700		7.07	%	95		191
假設發行的債務總額	$	9,700	6.22	%	$	301	$	603

定期貸款債務發行成本的攤銷					2		4
票據債務發行成本的攤銷					3		6

利息支出總額					$	306	$	613

1 定期貸款的利率為2024年7月30日5.342％的SOFR加上相應債務協議中規定的適用利潤。票據的利率是發行時的預計加權平均利率。

西方選擇在收購完成後贖回CrownRock12億美元假定債務中的約8.68億美元，這反映在上文附註（a）中。贖回冠巖2025年票據使冠巖在截至2024年6月30日的六個月和截至2023年12月31日的年度中分別減少了2400萬美元和4900萬美元的利息支出。

47億美元定期貸款的利率變動百分之八將使截至2024年6月30日的六個月的利息支出增加或減少300萬美元，截至2023年12月31日止年度的利息支出增加或減少600萬美元。

d) 反映了對歷史折舊、損耗和攤銷（“DD&A”）支出的調整，這些費用與不動產、廠房和設備提高到估計公允價值有關。截至2024年6月30日的六個月中，與通過收購收購的資產相關的預計併購支出為1.1億美元，截至2023年12月31日的年度為1.89億美元。

e) 反映了截至2024年6月30日的六個月和截至2023年12月31日止年度的預計運營報表中包含的預計調整的所得税影響，包括對以下各項所得税的調整

CrownRock的歷史記錄，本應在收購後記錄在案。由於各種原因，包括合併後的活動，合併後的公司的有效税率可能與這些預計財務報表中列報的税率存在顯著差異。

f) 反映了為消除CrownRock的歷史收入和支出而進行的調整，這些收入和支出與CrownRock的母公司CrownQuest Operating, LLC（“CrownQuest”）根據收購協議保留的某些子公司有關。截至2023年12月31日的年度，與此類子公司相關的收入和支出總額分別為2600萬美元和1,000萬美元。截至2024年1月31日，這些子公司已分配給CrownQuest。1月份與這些子公司相關的收入和支出並不重要。

g) 反映了取消冠巖合夥人的資本和發行2960萬股西方普通股，根據2024年8月1日的59.38美元股價，普通股總額約為18億美元：


以百萬計	截至 2024 年 6 月 30 日
購買價格的股票部分：
收購中發行的普通股，每股面值0.20美元	$	6
對收購中發行的普通股超過面值的實收資本的預計調整	1,749
購買價格的股票部分	$	1755

對超過普通股面值的實收資本的收購調整：
對收購中發行的普通股超過面值的實收資本的預計調整	$	1,749
取消CrownRock Partners的資本	(3,440)
對超過普通股面值的實收資本進行收購調整	(1,691)

h) 進行了以下重新分類，以使CrownRock的歷史財務業績與西方公司在預計財務報表中的列報方式相一致：


資產負債表以百萬計	截至 2024 年 6 月 30 日
	改敍自 CrownRock 歷史的		重新分類為 CrownRock 歷史的（已調整）
資產
貿易應收賬款	$		$	220.2
其他流動資產			1.6
財產、廠房和設備
石油和天然氣			7,702.0
企業			8.0
累計折舊、損耗和攤銷			(3,533.0)
其他長期資產			8.4
應收賬款-關聯方
石油和天然氣	189.9
其他	30.3
預付費用和其他流動資產	1.6
石油和天然氣財產、淨值、成功努力的會計方法	4,034.0
其他財產和設備，淨額	143.0
遞延貸款成本，淨額	8.4
負債
應計負債			110.8
應計鑽探成本-關聯方	81.9
其他應計負債——關聯方	15.2
應計應付利息	13.3

資產報廢債務，流動部分	0.4
股權
額外的實收資本			3,440.0
CrownRock，L.P. 合夥人資本	3,440.0
總計	$	7,958	$	7,958


損益表以百萬計	在截至2024年6月30日的六個月中				截至2023年12月31日的財年
	改敍自 CrownRock 歷史的		重新分類為 CrownRock 歷史的（已調整）		改敍自 CrownRock 歷史的		重新分類為 CrownRock 歷史的（已調整）
收入和其他收入
淨銷售額	$		$	1,264.5	$		$	2,520.9
利息、股息和其他收入			6.4				4.8
出售資產和其他資產的收益，淨額			—				2.1
石油和天然氣銷售	1,187.0				2,381.9
石油和天然氣資產的銷售和交易收益	—				2.1
鹽水處理	40.9				66.9
採集系統租金和交通費	26.3				47.9
淡水供應	7.8				20.0
表面所有權	2.4				4.1
利息收入	6.4				4.8
費用和其他扣除額
石油和天然氣租賃運營費用			215.9				385.5
銷售、一般和管理費用			8.6				24.2
所得税以外的税收			64.7				138.8
折舊、損耗和攤銷			1.1				2.0
租賃運營費用	215.9				385.5
生產税和從價税	64.7				138.8
增加資產報廢義務的折扣	1.1				2.0
一般和行政	8.6				24.2
其他物品
股權投資和其他方面的收入			(1.5)				23.2
未指定為套期保值的衍生品的收益（虧損）	—				0.2
償還債務的收益	—				1.5
其他收入（支出），淨額	(1.5)				21.5
總計	$	1,560	$	1,560	$	3,101	$	3,101

i) 反映了作為收購對價的一部分，向CrownRock權益持有人發行了約2960萬股西方普通股。下表使用兩類方法核對了所示期間的歷史和預計基本每股收益和攤薄後的每股收益：


以百萬計，每股金額除外	在截至2024年6月30日的六個月中				截至2023年12月31日的財年
	西方歷史		西方聯合預選賽		西方歷史		西方聯合預選賽
歸屬於普通股的持續經營業務收入	$	1,528	$	1,701	$	3,773	$	4,171
減去：分配給分紅證券的淨收益	(10)		(10)		(21)		(21)
淨收益，扣除參與證券	$	1,518	$	1,691	$	3,752	$	4,150

基本股的加權平均數	889.2		918.8		889.2		918.8
稀釋性證券	64.9		64.9		71.7		71.7
攤薄後的加權平均已發行普通股	954.1		983.7		960.9		990.5

每股普通股持續運營的基本收入	$	1.71	$	1.84	$	4.22	$	4.52
每股普通股持續運營的攤薄收益	$	1.59	$	1.72	$	3.90	$	4.19

補充預估原油、液化天然氣（“NGL”）和天然氣儲量信息

下表列出了截至2023年12月31日的估計總探明已開發和未開發原油、液化天然氣和天然氣淨儲量，以及截至2023年12月31日止年度剩餘探明儲量淨變化摘要。

以下預計儲備金信息不一定代表交易在2023年1月1日完成後可能出現的結果，也不是對未來業績的預測。由於各種因素，未來業績可能與所反映的結果有很大差異，包括西方截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中題為 “風險因素” 的部分中討論的那些因素。


石油儲量	西方歷史	CrownRock 歷史版	西方聯合預選賽
以百萬桶計 (mmbBl)
已探明的已開發和未開發的儲量
截至2022年12月31日的餘額	1,913	249	2,162
對先前估計數的修訂	168	(14)	154
改善了恢復	18	—	18
擴展和發現	62	64	126
購買探明儲量	14	—	14
探明儲量的銷售	(1)	—	(1)
製作	(234)	(27)	(261)
截至2023年12月31日的餘額	1,940	272	2,212
國內探明儲量	1,600	272	1,872
國際探明儲量	340	—	340
已探明的開發儲量
2023 年 12 月 31 日	1,398	122	1,520
已探明的未開發儲量
2023 年 12 月 31 日	542	150	692
液化天然氣儲備	西方歷史	CrownRock 歷史版	西方聯合預選賽
以百萬桶計 (mmbBl)
已探明的已開發和未開發的儲量
截至2022年12月31日的餘額	846	181	1,027
對先前估計數的修訂	185	9	194
改善了恢復	2	—	2
擴展和發現	45	41	86
購買探明儲量	9	—	9
探明儲量的銷售	(1)	—	(1)
製作	(103)	(15)	(118)
截至2023年12月31日的餘額	983	216	1,199
國內探明儲量	802	216	1,018
國際探明儲量	181	—	181
已探明的開發儲量
2023 年 12 月 31 日	639	112	751
已探明的未開發儲量
2023 年 12 月 31 日	344	104	448


天然氣儲量以十億立方英尺 (Bcf) 為單位已探明的已開發和未開發的儲量	西方歷史	CrownRock 歷史版	西方聯合預選賽
截至2022年12月31日的餘額	6,350	865	7,215
對先前估計數的修訂	319	80	399
改善了恢復	18	—	18
擴展和發現	273	203	476
購買探明儲量	50	—	50
探明儲量的銷售	(2)	—	(2)
製作	(656)	(73)	(729)
截至2023年12月31日的餘額	6,352	1,075	7,427
國內探明儲量	4,235	1,075	5,310
國際探明儲量	2,117	—	2,117
已探明的開發儲量
2023 年 12 月 31 日	4,277	558	4,835
已探明的未開發儲量
2023 年 12 月 31 日	2,075	517	2,592
儲備總額	西方歷史	CrownRock 歷史版	西方聯合預選賽
以百萬計的英國央行 (MMBOE)
已探明的已開發和未開發的儲量
截至2022年12月31日的餘額	3,817	574	4,391
對先前估計數的修訂	406	8	414
改善了恢復	23	—	23
擴展和發現	153	138	291
購買探明儲量	31	—	31
探明儲量的銷售	(2)	—	(2)
製作	(446)	(54)	(500)
截至2023年12月31日的餘額	3,982	666	4,648
國內探明儲量	3,108	666	3,774
國際探明儲量	874	—	874
已探明的開發儲量
2023 年 12 月 31 日	2,750	326	3,076
已探明的未開發儲量
2023 年 12 月 31 日	1,232	340	1,572

折現未來淨現金流的標準化衡量標準

下表顯示了截至2023年12月31日的預計折現未來淨現金流量。下文列出的預計標準化措施信息使交易生效，就好像交易已於2023年1月1日完成一樣。以下披露是參考西方截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告以及截至2023年12月31日的CrownRock合併財務報表和相關附註中報告的 “貼現未來淨現金流的標準化衡量標準” 確定的。根據美國證券交易委員會法規的要求，對所採用的基礎方法的解釋可在西方航空截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告和CrownRock截至2023年12月31日止年度的合併財務報表和相關附註中找到。計算假設截至2023年12月31日的現有經濟、運營和合同條件將延續。

因此，以下預計的標準化衡量標準不一定代表交易在2023年1月1日完成後可能出現的結果，也無意作為對未來業績的預測。由於各種因素，未來業績可能與所反映的結果有很大差異，包括西方截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中題為 “風險因素” 的部分中討論的那些因素。


以百萬計	西方國家的歷史的		CrownRock 歷史版		西方國家的組合預選賽
截至 2023 年 12 月 31 日
未來的現金流入	$	178,491	$	25,759	$	204,250
未來成本
生產成本和其他運營費用	(69,785)		(7,646)		(77,431)
開發成本	(23,110)		(3,349)		(26,459)
未來的所得税支出	(15,336)		—		(15,336)
未來的淨現金流	$	70,260	$	14,764	$	85,024
百分之十的折扣係數	(29,958)		(6,390)		(36,348)
折現未來淨現金流的標準化衡量標準	$	40,302	$	8,374	$	48,676

探明儲備量中折現後的未來淨現金流的標準化衡量標準的變化

截至2023年12月31日止年度與探明原油、液化天然氣和天然氣儲量相關的未來淨現金流貼現標準化指標的變化如下：


以百萬計	西方國家的歷史的		CrownRock 歷史版		西方國家的組合預選賽
年初	$	58,152	$	12,263	$	70,415
已生產的石油和天然氣的銷售和轉讓，扣除生產成本和其他運營費用	(14,318)		(1,858)		(16,176)
扣除生產成本和其他運營費用後，每桶收到的價格的淨變動	(23,774)		(4,255)		(28,029)
延期、發現和提高回收率，扣除未來生產和開發成本	2,910		1,553		4,463
未來開發成本估計值的變化	(3,430)		965		(2,465)
數量估算的修訂	6,313		(589)		5,724
在此期間發生的先前估算的開發成本	2,584		—		2,584
折扣的增加	6,152		1,226		7,378
所得税的淨變化	5,575		—		5,575
已購買和出售儲備金，淨額	404		(4)		400
生產率的變化及其他	(266)		(927)		(1,193)
淨變化	(17,850)		(3,889)		(21,739)
年底	$	40,302	$	8,374	$	48,676