美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表格 10-Q

（Mark One）

☒	根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度中： 2024年6月30日

要麼

☐	根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

適用於從 _______________ 到 _____________ 的過渡期。

委員會文件編號：0-21121

TRANSACT 技術公司

（註冊人章程中規定的確切名稱）

特拉華		06-1456680
（公司或組織的州或其他司法管轄區）		（美國國税局僱主識別號）

哈姆登中心一號，惠特尼大道2319號，3B套房，哈姆登, 克拉		06518
（主要行政辦公室地址）		（郵政編碼）

(203) 859-6800

（註冊人的電話號碼，包括區號）

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度。）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個課程的標題		交易符號		註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.01美元		機智		納斯達克全球市場

用複選標記表明註冊人是否：（1）已提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告之前的 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且（2）在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。是的☒ 沒有 ☐

用複選標記表明註冊人是否已以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件（本章第 232.405 節）在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）。是的 ☒ 沒有 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興申報人成長型公司。參見《交易法》第120億條2中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器 ☐	加速過濾器 ☐
非加速過濾器☒	規模較小的申報公司 ☒
	新興成長型公司 ☐

如果是新興成長型公司，請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂後的過渡期根據《交易法》第13（a）條規定的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☒

截至2024年7月31日，註冊人普通股的已發行股票數量為，面值每股0.01美元 9,998,307。

採用的交易技術

索引

第一部分——財務信息：		頁面

第 1 項	財務報表（未經審計）

	截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表	3

	截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表	4

	截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的綜合（虧損）收益簡明合併報表	5

	截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表	6

	截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的股東權益變動簡明合併報表	7

	簡明合併財務報表附註	8

第 2 項	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	14

第 3 項	關於市場風險的定量和定性披露	26

第 4 項	控制和程序	26

第二部分-其他信息：

第 1 項	法律訴訟	26

第 1A 項	風險因素	26

第 2 項	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	26

第 3 項	優先證券違約	26

第 4 項	礦山安全披露	26

第 5 項	其他信息	26

第 6 項	展品	27

簽名		28

索引

第一部分-財務信息

第 1 項。

財務報表

採用的交易技術

簡明的合併資產負債表

（未經審計）

	2024年6月30日			2023 年 12 月 31 日
資產：	（以千計，共享數據除外）
流動資產：
現金和現金等價物	$	11,134		$	12,321
應收賬款，扣除預期信貸損失備抵金661 和 $768		6,738			9,824
庫存		17,636			17,759
預付所得税		711			322
其他流動資產		800			773
流動資產總額		37,019			40,999

固定資產，扣除累計折舊 $19,102 和 $18,646		2,132			2,421
使用權資產		1,605			1,602
善意		2,621			2,621
遞延所得税資產		6,875			6,304
無形資產，扣除累計攤銷額 $1,593 和 $1,518		13			88
其他資產		99			163
		13,345			13,199
總資產	$	50,364		$	54,198

負債和股東權益：
流動負債：
應付循環貸款	$	2,250		$	2,250
應付賬款		3,043			4,431
應計負債		3,651			4,947
租賃負債		942			929
遞延收入		836			1,079
流動負債總額		10,722			13,636

遞延收入，扣除當期部分		198			209
租賃負債，扣除流動部分		701			720
其他負債		215			219
		1,114			1,148
負債總額		11,836			14,784

承付款和意外開支（見附註5和7）

股東權益：
普通股，$0.01 面值價值， 20,000,000 已獲授權的股份； 14,043,149 和 14,003,653 分別發行的股票； 9,998,307 和 9,958,811 股份分別表現出色		140			140
額外的實收資本		57,528			57,055
留存收益		13,023			14,378
扣除税款後的累計其他綜合虧損		(53	)		(49	)
庫存股，按成本計算（4,044,842 股票）		(32,110	)		(32,110	)
股東權益總額		38,528			39,414
負債和股東權益總額	$	50,364		$	54,198

參見簡明合併財務報表附註。

索引

採用的交易技術

簡明合併運營報表

（未經審計）

	三個月已結束						六個月已結束
	6月30日						6月30日
	2024			2023			2024			2023
	（以千計，每股數據除外）

淨銷售額	$	11,599		$	19,906		$	22,286		$	42,176
銷售成本		5,489			9,048			10,552			19,063
毛利潤		6,110			10,858			11,734			23,113

運營費用：
工程、設計和產品開發		1,799			2,505			3,765			4,774
銷售和營銷		2,197			2,684			4,280			5,441
一般和行政		2,552			4,445			5,428			7,861
		6,548			9,634			13,473			18,076

營業（虧損）收入		(438	)		1,224			(1,739	)		5,037
利息和其他收入（支出）：
利息，淨額		26			(68	)		74			(134	)
其他，淨額		7			—			(53	)		21
		33			(68	)		21			(113	)

所得税前（虧損）收入		(405	)		1,156			(1,718	)		4,924
所得税優惠（費用）		86			(391	)		363			(1,020	)
淨（虧損）收入	$	(319	)	$	765		$	(1,355	)	$	3,904

普通股每股淨（虧損）收益：
基本	$	(0.03	)	$	0.08		$	(0.14	)	$	0.39
稀釋	$	(0.03	)	$	0.08		$	(0.14	)	$	0.39

每股計算中使用的份額：
基本		9,997			9,956			9,985			9,943
稀釋		9,997			10,017			9,985			10,016

參見簡明合併財務報表附註。

索引

採用的交易技術

綜合（虧損）收益簡明合併報表

（未經審計）

	三個月已結束					六個月已結束
	6月30日					6月30日
	2024			2023		2024			2023
	（以千計）

淨（虧損）收入	$	(319	)	$	765	$	(1,355	)	$	3,904
扣除税款的外幣折算調整		(3	)		9		(4	)		11
綜合（虧損）收入	$	(322	)	$	774	$	(1,359	)	$	3,915

參見簡明合併財務報表附註。

索引

採用的交易技術

簡明的合併現金流量表

（未經審計）

	六個月已結束
	6月30日
	2024			2023
	（以千計）
來自經營活動的現金流：
淨（虧損）收入	$	(1,355	)	$	3,904
為將淨（虧損）收入與經營活動提供的淨現金（用於）進行核對而進行的調整：
基於股份的薪酬支出		544			398
折舊和攤銷		636			722
遞延所得税		(570	)		762
未實現的外幣交易損失		55			21
運營資產和負債的變化：
應收賬款		3,066			(434	)
應收員工留存貸款		—			1,500
庫存		102			(3,363	)
預付所得税		(389	)		—
其他流動和長期資產		15			(86	)
應付賬款		(1,400	)		(1,063	)
應計負債和其他負債		(1,558	)		1,329
經營活動提供的（用於）淨現金		(854	)		3,690

來自投資活動的現金流：
資本支出		(243	)		(689	)
用於投資活動的淨現金		(243	)		(689	)

來自融資活動的現金流：
股票發行時繳納的預扣税		(71	)		(86	)
用於融資活動的淨現金		(71	)		(86	)

匯率變動對現金和現金等價物的影響		(19	)		(105	)

現金及現金等價物（減少）增加		(1,187	)		2,810
現金和現金等價物，期初		12,321			7,946
現金和現金等價物，期末	$	11,134		$	10,756

非現金投資和融資活動的補充時間表：
非現金資本支出項目	$	11		$	41
為換取新的經營租賃負債而獲得的使用權資產	$	465		$	—

參見簡明合併財務報表附註。

索引

採用的交易技術

股東權益變動的簡明合併報表

（未經審計）

	三個月已結束						六個月已結束
	6月30日						6月30日
	2024			2023			2024			2023
	（以千計）

股權期初餘額	$	38,571		$	37,196		$	39,414		$	33,862

普通股
期初餘額		140			140			140			139
以限制性股票單位發行普通股		—			—			—			1
期末餘額		140			140			140			140

額外的實收資本
期初餘額		57,249			56,474			57,055			56,282
基於股份的薪酬支出		279			120			544			398
放棄股票獎勵以支付預扣税		—			—			(71	)		(86	)
期末餘額		57,528			56,594			57,528			56,594

留存收益
期初餘額		13,342			12,769			14,378			9,630
淨（虧損）收入		(319	)		765			(1,355	)		3,904
期末餘額		13,023			13,534			13,023			13,534

庫存股
餘額，期初和期末		(32,110	)		(32,110	)		(32,110	)		(32,110	)

扣除税款後的累計其他綜合（虧損）收益
期初餘額		(50	)		(77	)		(49	)		(79	)
扣除税款的外幣折算調整		(3	)		9			(4	)		11
期末餘額		(53	)		(68	)		(53	)		(68	)

權益期末餘額	$	38,528		$	38,090		$	38,528		$	38,090

補充股票信息
通過股票獎勵發行股票		3			3			50			57
放棄股票獎勵以支付預扣税		—			—			11			12

參見簡明合併財務報表附註。

索引

採用的交易技術

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

1。演示依據

隨附的 TransAct Technologies Incorporated（“TransAct”）未 “公司”、“我們”、“我們” 或 “我們的”）是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“美國公認會計原則”）編制的。因此，它們不包括所有的美國公認會計原則要求的信息和腳註包含在全年財務報表中。管理層認為，為公允列報所列期間的業績而認為必要的所有調整均已包括在內，屬於正常反覆出現的性質。2023年12月31日的簡明合併資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括美國公認會計原則要求的所有披露。這些中期財務報表應與我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告（“2023年10-K表格”）中的經審計的財務報表一起閲讀。

截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的全年業績的預期。

當前的業務趨勢

在 2023 年大部分時間需求強勁之後，部分原因是我們的主要競爭對手在面對以下情況時難以交付產品供應鏈限制，2023年底，我們開始看到賭場和博彩市場需求暫時放緩的跡象，因為供應鏈問題導致庫存過剩的客户告訴我們，他們將暫時放緩減少訂單，直到庫存正常化。這種放緩影響了我們在2023年第四季度和2024年上半年的業績，我們預計這種趨勢將繼續影響2024年的業績，直到這些客户能夠出售他們的業績現有庫存。此外，我們在賭場和博彩市場的主要競爭對手已恢復供應產品，並在我們認為已滿負荷的情況下繼續增加銷量，這導致了有限的下行定價壓力那個市場，可能會加劇需求放緩，這對我們的全球賭場和博彩銷售產生了負面影響。此外，由於當前的經濟狀況，我們經歷了成本的增加，其中大部分是我們能夠做到的被我們產品價格的上漲所抵消。但是，無法保證我們能夠充分提高價格以抵消未來任何無法預測的成本增長，而且我們可能會受到供應鏈的進一步影響中斷、通貨膨脹壓力和其他可能影響我們所服務的市場以及我們供應和零件來源的全球經濟狀況。

資產負債表、現金流和流動性。在2023年第三季度，我們啟動了一項成本削減計劃，以降低我們的總體運營支出水平，其中包括減少員工人數、展會費用、廣告和其他促銷營銷費用、某些第三方工程資源和其他費用，以及在較小程度上某些一般和管理費用。我們經歷了全部這些行動對2024年第一季度的影響，預計將產生約美元3 相比之下，年化儲蓄了數百萬美元降至2023年的水平，但部分被運營開支的典型年度通貨膨脹和生活成本增長所抵消。

我們還開始了一項額外的成本削減計劃 2024年第二季度主要側重於進一步裁減員工人數和其他外部第三方資源。該計劃預計將節省約美元2 按年計算為百萬美元，並於2024年第三季度開始實現。儘管如此，仍無法保證削減成本我們已努力使支出與收入保持一致，減輕供應鏈中斷和通貨膨脹等全球經濟狀況的影響，以及我們的市場條件將足夠或充分，而且我們可能如此需要採取額外措施，因為這些風險對公司影響的最終程度，我們的財務狀況、經營業績、流動性和現金流是不確定的，取決於不斷變化的發展，而不可能這個時候是可以預料的。

在審查了條件和/或事件是否使人們對我們在該日後的12個月內履行未來財務義務的能力產生了重大懷疑本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表是發佈的，包括對支出和流動性管理行動的考慮，我們認為我們的淨現金將由運營提供再加上我們的現金和現金等價物以及循環信貸額度下的可用借款，將提供足夠的流動性，為我們的當前債務、資本支出和營運資金要求提供資金，並遵守自簡明合併財務報表發佈之日起至少12個月內我們信貸額度的財務承諾。

索引

假設和估計值的使用

管理層認為，公司將能夠在未經審計的簡明合併報告發布之日後的12個月內為其計劃運營提供資金發佈的財務報表基於假設，這些假設涉及對未來收入、通貨膨脹、利率上升、資本支出和其他運營成本的重大判斷和估計。儘管賭場對我們產品的需求疫情後大幅增加，我們無法預測當前經濟環境的最終影響，包括通貨膨脹、利率上升和供應鏈中斷對客户的影響，這可能會影響銷售。我們相信我們有能力承受未來任何潛在經濟衰退的影響，我們將能夠採取額外的財務和運營行動來削減成本和/或增加流動性。

此外，隨附的未經審計的簡明合併財務報表的列報要求我們做出影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及披露的估算和判斷或有資產和負債。我們的估計包括與收入確認、應收賬款、庫存報廢、商譽和無形資產、遞延所得税資產和負債估值、折舊壽命相關的估計設備, 基於股份的薪酬和或有負債.我們的估計基於歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的各種其他假設。實際結果可能與這些估計有所不同使用的。

2。重要的會計政策

關於我們的重要會計政策的討論, 見附註2 “第二部分重要會計政策摘要” 第 8 項。2023年10-k表格中的 “財務報表和補充數據”。自2023年10-k表格發佈以來，我們的重要會計政策沒有變化。

最近發佈的會計公告：

2023 年 11 月 27 日，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《會計》 2023-07 年標準更新（“亞利桑那州立大學”），分部報告（主題 280）。修正案改善了應申報的分部披露要求，並闡明瞭實體可以披露的情況多分部損益衡量標準，為擁有單一可報告分部的實體提供新的分部披露要求，幷包含其他披露要求。這些修正案在之後開始的財政年度內有效 2023 年 12 月 15 日以及 2024 年 12 月 15 日之後開始的過渡期。這些分部披露要求必須追溯適用於財務報表中列報的所有時期。我們目前正在評估的影響採用該標準；但是，我們預計它不會對我們的合併財務報表產生重大影響。

2023年12月14日，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09年《所得税（主題740）：所得税披露的改進》。這個亞利桑那州立大學要求在税率對賬和已繳所得税披露中使用統一的類別和更大的分類方法。這些修正案對2024年12月15日之後的財政年度有效。這些所得税披露這些要求可以前瞻性地或追溯地適用於財務報表中列報的所有期間。我們目前正在評估採用該標準的影響；但是，我們預計它不會對以下方面產生實質性影響我們的合併財務報表。

3。收入

我們根據財務會計準則編纂（“ASC”）主題606：與客户簽訂合同的收入核算收入。

收入分類

下表按市場類型分列了我們的收入，因為我們認為這最能描述我們的收入和現金的性質、金額、時間和不確定性流量受到經濟因素的影響。基於銷售和使用量的税收不包括在收入中。

	三個月已結束
	6月30日
	2024						2023
	（以千計）
	美國		國際		總計		美國		國際		總計
餐飲服務技術	$	3,779	$	399	$	4,178	$	3,625	$	270	$	3,895
POS 自動化		1,151		—		1,151		1,904		—		1,904
賭場和遊戲		3178		2,181		5,359		9,475		2,697		12,172
交易服務組		711		200		911		1,721		214		1,935
淨銷售總額	$	8,819	$	2780	$	11,599	$	16,725	$	3,181	$	19,906

索引

	六個月已結束
	6月30日
	2024						2023
	（以千計）
	美國		國際		總計		美國		國際		總計
餐飲服務技術	$	6,802	$	676	$	7,478	$	6,888	$	465	$	7,353
POS 自動化		1,802		—		1,802		3,686		15		3,701
賭場和遊戲		6,416		4,639		11,055		21,044		6,939		27,983
TransAct 服務組		1,564		387		1,951		2,704		435		3,139
淨銷售總額	$	16,584	$	5,702	$	22,286	$	34,322	$	7,854	$	42,176

合同餘額

合同資產由未開票的應收賬款組成。根據加班收入確認模型，可以在向客户開具發票之前確認收入。記錄未開票的應收賬款以反映此類收入超過向客户開具的發票金額時確認的收入。未開票的應收賬款分為流動資產和非流動資產，幷包含在 “應收賬款，簡明合併資產負債表中的 “淨額” 和 “其他資產”。

合同負債包括客户預付款和遞延收入。客户預付款在流動負債中報告為 “應計負債” 簡明的合併資產負債表，代表客户在履行義務之前支付的款項，在信貸未延期的情況下並在履約義務完成時被確認為收入。已推遲收入以流動負債和非流動負債分開列報，包括我們的延長保修合同、餐飲服務技術終端的技術支持、EPICENTRAL維護合同和預付費軟件訂閲我們的 BOHA！軟件應用程序，在我們根據合同執行時（或當時）被確認為收入。對於這六個人來説截至2024年6月30日的月份，我們確認的收入為美元0.7 截至2023年12月31日，與我們的合同負債相關的百萬美元。總計淨合同負債包括以下內容:

	2024年6月30日			2023 年 12 月 31 日
	（以千計）
未開票應收賬款，當前	$	151		$	145
未開票應收賬款，扣除當期部分		69			120
客户預付款		(95	)		(155	)
遞延收入，當前		(836	)		(1,079	)
遞延收入，扣除當期部分		(198	)		(209	)
合約淨負債總額	$	(909	)	$	(1,178	)

剩餘的履約義務

剩餘履約義務代表未向客户交付商品或服務的固定訂單的交易價格。截至2024年6月30日，分配給剩餘履約義務的交易價格總額為美元4.8 百萬。該公司預計將確認收入為美元4.5 未來數百萬美元的剩餘履約義務 12 個月之後 2024 年 6 月 30 日，美元0.2 在未來 24 個月內達到 100 萬之後 2024 年 6 月 30 日及其餘部分在2024年6月30日之後的未來36個月內確認的剩餘履約義務中。

4。庫存

庫存的組成部分是：

	2024年6月30日		2023 年 12 月 31 日
	（以千計）

原材料和購買的零部件	$	10,162	$	9,382
成品		7,474		8,377
	$	17,636	$	17,759

索引

5。借款

信貸額度

2020年3月13日，我們與錫耶納貸款集團簽訂了管理信貸額度（“錫耶納信貸額度”）的貸款和擔保協議有限責任公司（“貸款人”）。錫耶納信貸額度提供最高可達$的循環信貸額度10.0 百萬，原定於將於 2023 年 3 月 13 日到期，然後延期，如下所述。錫耶納信貸額度下的借款的浮動利率等於（i）最優惠利率加上中的最大值 1.75%，(ii) 聯邦基金利率加 2.25% 和 (iii) 6.50%。與完成錫耶納信貸額度所產生的費用相關的遞延融資成本總額為 $245 千在簡明合併中被列為流動資產中的 “其他流動資產” 和非流動資產中的 “其他資產” 資產負債表。我們還要支付以下費用 0.50錫耶納信貸額度下未使用借款的百分比。錫耶納信貸下的借款設施由對公司幾乎所有資產的留置權擔保。錫耶納信貸額度下的借款受借款基礎的約束 85符合條件的應收賬款的百分比加上 (a) 美元中的較小值5.0 百萬和 (b) 50合格原材料的百分比和 60成品庫存的百分比。

錫耶納信貸額度對公司施加了財務契約，除其他外，限制了我們承擔額外債務和創造其他債務的能力留置權。2021年7月21日，公司對錫耶納信貸額度進行了修正案（“錫耶納信貸額度第1號修正案”）。錫耶納信貸額度第1號修正案將錫耶納信貸額度下的財務契約從最低限度更改了息税折舊攤銷前利潤契約為超額可用性契約，要求公司將超額可用性維持在至少美元750 一千以下錫耶納信貸額度，從截至2021年7月31日的日曆月開始，從每個日曆月末開始測試。從 2021 年 7 月 31 日到 2024 年 6 月 30 日，我們一直遵守我們的超額可用性協議。截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 $2.3 錫耶納信貸額度下的百萬美元未償借款和美元4.3 錫耶納信貸額度下可用的淨借款能力為百萬美元。

2022年7月19日，公司和貸款人簽訂了經錫耶納修訂的錫耶納信貸額度的第2號修正案（“錫耶納信貸額度第2號修正案”）第1號信貸額度修正案。同樣在2022年7月19日，公司和貸款人簽訂了與錫耶納信貸額度第2號修正案有關的經修訂和重述的費用通知書（“經修訂的費用通知書”）。錫耶納信貸額度修正案第2號沒有修改循環承諾的總金額或適用於貸款的利率。

除其他外，錫耶納信貸額度修正案第2號中規定的對錫耶納信貸額度的修改包括以下內容：

(i)	將到期日從 2023 年 3 月 13 日延長至 2025 年 3 月 13 日；以及

(ii)	終止現有的凍結賬户控制協議，簽訂新的 “興起” 存款賬户控制協議，允許公司直接使用其存款賬户中的資金，直到 (a) 經修訂的錫耶納信貸額度和非限制性現金下的剩餘可用金額低於美元5 百萬為 3 連續工作日或 (b) 違約事件發生並仍在繼續。

此外，經修訂的費用函要求公司在保留直接使用存款賬户資金的能力的同時，維持未付賬款至少 $ 的借款2,250,000 本金金額。如果公司沒有能力指導存款中資金的使用賬户，那麼修改後的費用函要求公司支付至少 $ 的利息2,250,000 貸款的本金金額，無論是否如此這樣數額的貸款實際上是未償還的。

2023年5月1日，公司和貸款人同意對管理錫耶納信貸額度的《貸款和擔保協議》進行信函修訂。在此類修正之前，貸款第 7.1 (m) 節而管理錫耶納信貸額度的擔保協議要求貸款人合理地接受公司前首席執行官的任何繼任者。該修正案證實，該公司現任約翰·狄龍先生首席執行官是可以接受的繼任者，對狄龍先生擔任首席執行官的任何未來繼任者都適用同樣的要求。

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6。每股收益

下表列出了基本和攤薄後的加權平均已發行股票的對賬情況：

	三個月已結束					六個月已結束
	6月30日					6月30日
	2024			2023		2024			2023
	（以千計，每股數據除外）
淨（虧損）收入	$	(319	)	$	765	$	(1,355	)	$	3,904

股份：
基本：已發行普通股的加權平均值		9,997			9,956		9,985			9,943
添加：根據庫存股法確定的未平倉期權和限制性股票單位的稀釋效應		—			61		—			73
攤薄：已發行普通股和普通等價股的加權平均值		9,997			10,017		9,985			10,016

普通股每股淨（虧損）收益：
基本	$	(0.03	)	$	0.08	$	(0.14	)	$	0.39
稀釋	$	(0.03	)	$	0.08	$	(0.14	)	$	0.39

攤薄後每股收益的計算不包括可能行使股票的影響獎勵，包括股票期權和限制性股票單位，當該期間普通股的平均市場價格低於相關股票獎勵的行使價時，將這些股票獎勵納入計算中攤薄後的收益將是反稀釋的。在截至2024年6月30日報告虧損的三個月和六個月中，基本和稀釋後的每股收益使用相同的方法計算，因此， 1.6 百萬和 1.5 攤薄後每股收益的計算中分別排除了由股票獎勵組成的可能攤薄的100萬股股票。防稀釋計算攤薄後每股收益時不包括的股票獎勵是 0.9 在結束的三個月和六個月中，每個月都有100萬英鎊 2023 年 6 月 30 日。

7。租約

我們根據ASC主題842：租賃對租賃進行核算。

我們簽訂了租賃協議，根據運營租賃使用房地產空間和某些設備，我們沒有融資租賃。我們的租約包含在我們的簡明合併資產負債表中的 “使用權資產” 和 “租賃負債” 中。我們的租約有不同的租賃條款，其中一些包括延期選項。2024 年 5 月 31 日，我們簽署了一項修正案，以延長租賃我們在紐約伊薩卡的設施，從而獲得了一筆使用權資產，以換取新的經營租賃負債為美元465 千。租賃修正案規定將租約再延長一年，從2025年5月31日延長至2026年5月31日，可以選擇再延長一年。租賃費用在租賃期內以直線方式確認。

截至2024年6月30日的六個月的運營租賃費用而 2023 年是 $500 千和 $483 分別列報為 “銷售成本”、“工程、設計和產品開發費用”、“銷售和簡明合併運營報表中的 “營銷費用” 和 “一般和管理費用”。運營租賃費用包括短期租賃成本，在報告所述期間，短期租賃成本並不重要。

以下信息代表與經營租賃相關的現金流量表的補充披露（以千計）：

	六個月結束了，
	6月30日
	2024		2023
租賃產生的運營現金流出	$	510	$	504

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以下彙總了與截至2024年6月30日和2023年12月31日的租賃相關的其他信息：

	2024年6月30日			2023 年 12 月 31 日
加權平均剩餘租賃期限（以年為單位）		1.7			1.7
加權平均折扣率		7.5	%		4.4	%

截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司經營租賃負債的到期日如下（以千計）：

	2024年6月30日		2023 年 12 月 31 日
2024		512		985
2025		1,014		713
2026		237		22
未貼現的租賃付款總額		1,763		1,720
減去估算的利息		120		71
租賃負債總額	$	1,643	$	1,649

8。所得税

我們在第二輪中記錄了所得税優惠 2024 年第四季度為 $86 以千計的有效税率為 (21.2%），相比之下，2023年第二季度的所得税支出為美元391 千美元，有效税率為 33.8%。在截至2024年6月30日的六個月中，我們記錄的所得税優惠為美元363 以千計的有效税率為 (21.1%），與截至2023年6月30日的六個月的所得税支出相比為 $1.0 百萬美元，有效税率為 20.7%.

我們需要繳納美國聯邦所得税以及所得税在美國某些州和外國司法管轄區徵税。我們已經基本完成了截至2019年的所有美國聯邦、州和地方所得税以及外國税務監管審查事宜。但是，我們2020年的聯邦納税申報表到2023年仍然可以接受考試。美國各州和外國税務管轄區的納税年度也仍有待審查，但我們認為，任何額外的評估對簡明合併財務都無關緊要聲明。在變現不確定的情況下，公司對某些遞延所得税資產維持估值補貼。

9。後續事件

公司已評估了在此之前發生的所有事件或交易簡明合併財務報表的發佈日期。根據這次審查，公司沒有發現任何需要在簡明合併報告中進行調整或披露的後續事件財務報表。

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第 2 項。

管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

前瞻性陳述

截至2024年6月30日的10-Q表季度報告（本 “報告”）中包含的某些報表，包括不包含的報表侷限性，本管理層關於財務狀況和經營業績的討論和分析中的陳述是美國聯邦證券法（包括私人證券訴訟）所指的 “前瞻性陳述” 1995 年的《改革法》。前瞻性陳述是除歷史事實陳述之外的任何陳述。前瞻性陳述代表當前對未來可能事件的看法，通常通過使用前瞻性陳述來識別諸如 “可能”、“將”、“可能”、“期望”、“打算”、“估計”、“預測”、“相信”、“項目”、“計劃”、“預測”、“設計” 或 “繼續” 等術語，或其否定詞或其他類似詞語。前瞻性陳述受某些風險、不確定性和假設。如果一個或多個此類風險或不確定性得以實現，或者一個或多個基本假設被證明不正確，則實際結果可能與以下方面所表達或暗示的結果存在重大差異前瞻性陳述。

可能造成的重要因素和不確定性與前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異的實際業績包括但不限於以下內容：當前經濟狀況對我們的業務、運營、財務的不利影響狀況、運營結果和資本資源、庫存製造或交付方面的困難或延誤或其他供應鏈中斷、通貨膨脹壓力、俄羅斯/烏克蘭和中東衝突、不足由於經濟狀況動盪、價格上漲或第三方零部件或原材料供應減少而難以預測製造需求，製造能力或庫存短缺或過剩價格合理的材料；面對激烈的競爭，我們成功開發能夠獲得客户認可的新產品並在國內和國際上產生銷售的能力；我們對無關的第三者的依賴一方有權開發、維護和託管某些基於網絡的餐飲服務應用程序軟件，並根據非排他性許可協議開發和維護我們可下載軟件應用程序的選定組件，以及以下風險：我們與該第三方的關係中斷可能會嚴重損害我們及時或根本不向餐飲服務技術客户提供服務的能力，並且可能需要大量支出才能找到或開發替代軟件產品；我們在餐飲服務技術市場成功發展業務的能力；與推行戰略舉措和業務增長相關的風險；我們對合同製造商組裝食品的依賴我們的大部分產品在亞洲；我們對重要供應商的依賴；我們招聘和留住高素質員工的能力；我們在美國以外的銷售依賴第三方；新產品的市場接受度；與國外業務相關的風險；影響公司在美國或國外產品的價格戰、供應鏈中斷或其他重大定價壓力；產品成本增加或客户對我們的需求減少由於可能導致貿易戰或關税的美國政策變化而產生的產品；美國總統大選臨近帶來的政治和政策不確定性；我們保護知識產權的能力；匯率波動；以可接受的條件或完全可接受的條件提供所需的融資；我們普通股交易價格的波動和下跌以及其他風險因素在第一部分第1A項 “風險因素” 和第二部分第7項中確定和討論的風險因素在我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告（“2023年表格”）中對財務狀況和經營業績的討論和分析 10-K”），公司向美國證券交易委員會提交的其他報告中可能會不時詳細説明這一點（ “秒”）。

我們提醒讀者不要過分依賴前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本報告發布之日。我們除非適用法律明確要求我們這樣做，否則不承擔任何義務公開或以其他方式修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他因素造成的。

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概述

TransAct是為包括餐飲服務在內的高增長市場開發和銷售軟件驅動技術和打印解決方案的全球領導者技術、銷售點（“POS”）自動化以及賭場和遊戲。我們世界一流的產品是根據市場和客户要求從頭開始設計的，並按照 BOHA 出售！™、AccuDate™、Epic、Epicentral® 和 Ithaca® 品牌名字。2019 年，我們為餐飲服務技術市場推出了一系列新產品——BOHA！硬件解決方案和配套品牌的基於雲的應用程序套件。BOHA！軟件和硬件產品可以幫助餐廳，各種規模的便利店和餐飲服務運營商在後台運營中實現食品生產自動化。我們的熱敏打印機和終端以創新設計和實際服務可靠性享譽全球並備受尊敬生成高質量的標籤、優惠券和交易記錄，例如收據、票證和其他文件。我們將我們的技術銷售給原始設備製造商（“OEM”）、增值經銷商和精選分銷商，並直接銷售給最終用户。我們的產品分銷遍及美洲、歐洲、中東、非洲、亞洲、澳大利亞、新西蘭、加勒比羣島和南太平洋。我們還提供世界一流的服務、支持、標籤、備件、配件以及為我們目前客户正在使用的不斷擴大的全球產品基礎提供打印用品。通過我們的TransAct服務組（“TSG”），我們提供全套用品和消耗品，用於美國客户的印刷活動餐飲和酒店、零售、賭場和博彩業以及政府市場。通過我們的網上商店www.transactsupplies.com和我們的直銷團隊，我們滿足對這些產品的需求。我們在一個可報告的細分市場開展業務：為高增長市場設計、開發和營銷軟件驅動的技術和打印解決方案，並提供相關服務、用品和備件。

僅為方便起見，本表格 10-Q 中提及的某些商標、服務標誌、商品名稱和版權未列出 ©、® 和™ 符號，但我們將在適用法律的最大範圍內維護我們對商標、服務標誌、商品名稱和版權的權利。

最近的事態發展

該公司在2023年第四季度聘請了顧問Roth Capital Partners, LLC（“Roth”），以協助確定其最佳長期戰略開展業務，並確保公司為所有股東和利益相關者實現其運營價值最大化。該公司在繼續開展業務的同時，繼續在羅斯的協助下積極尋求戰略替代方案增長和發展舉措並行。該公司已與許多外部各方進行了接觸，與這些外部各方的討論正處於不同的階段。該公司致力於為其所有人追求最佳結果利益相關者和股東價值最大化。有關我們與顧問合作相關的風險的信息，請參閲第一部分第1A項，風險因素，小標題下：“我們的成功可能部分取決於我們的識別能力並在我們的 2023 年 10-k 表格中為我們的業務尋求最佳的長期戰略”。

當前的業務趨勢

在 2023 年的大部分時間裏，需求強勁，部分原因是我們的主要競爭對手難以向美國交付產品面對供應鏈的限制，2023年底，我們開始看到賭場和博彩市場需求暫時放緩的跡象，因為由於供應鏈問題而積累了過剩庫存的客户告訴我們，他們會暫時減少訂單，直到庫存正常化。這種放緩影響了我們在2023年第四季度和2024年上半年的業績，我們預計這種趨勢將繼續影響2024年的業績，直到這些客户能夠做到出售他們的手頭庫存。此外，我們在賭場和博彩市場的主要競爭對手已恢復供應產品，並在我們認為已滿負荷的情況下繼續增加銷量，這導致了定價的下行受到限制該市場面臨壓力，並可能加劇需求放緩，這對我們的全球賭場和博彩銷售產生了負面影響。此外，由於當前的經濟狀況，我們經歷了成本增加，其中大部分是能夠被我們產品價格的上漲所抵消。但是，無法保證我們能夠將價格提高到足以抵消未來無法預測的此類成本增長，我們可能會受到以下因素的進一步影響：供應鏈中斷、通貨膨脹壓力和其他可能影響我們所服務的市場以及供應和零件來源的全球經濟狀況。

資產負債表、現金流和流動性。在第三季度 2023 年，我們啟動了一項成本削減計劃，以降低我們的總體運營支出水平，其中包括減少員工人數、貿易展、廣告和其他促銷營銷費用、某些第三方工程資源以及其他費用，並在較小程度上包括某些一般和管理費用。我們在2024年第一季度經歷了這些行動的全部影響，預計與之相比，它們每年將節省約300萬美元至2023年的水平，但部分被運營開支的典型年度通貨膨脹和生活成本增長所抵消。

我們還在2024年第二季度啟動了一項額外的成本削減計劃，主要側重於進一步裁減員工人數和其他外部第三方。資源。按年計算，該計劃預計將節省約200萬美元，並從2024年第三季度開始實現。儘管如此，仍無法保證我們的削減成本的努力已採取措施使支出與我們的收入保持一致，減輕供應鏈中斷和通貨膨脹等全球經濟狀況的影響，我們的市場狀況將足夠或充分，我們可能需要採取其他衡量標準，例如這些風險對公司影響的最終範圍、我們的財務狀況、經營業績、流動性和現金流是不確定的，取決於不斷變化的發展，而事態發展是無法預測的這次。

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關鍵會計估計

我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們未經審計的簡明合併財務報表，由我們根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制。這些財務報表的列報要求我們做出影響財務報表的估計和判斷報告的資產、負債、收入和支出金額，以及或有資產和負債的披露。我們的關鍵會計估算包括與收入確認、應收賬款、庫存報廢相關的估計，商譽和無形資產, 遞延所得税資產和負債的估值以及基於股份的薪酬.我們的估計基於歷史經驗和其他各種假設，我們認為這些假設是合理的情況。從第二部分第7項中提供的信息來看，我們的關鍵會計估算沒有實質性變化。自提交以來，“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 2023 年的 10-k 表格。

經營業績：截至2024年6月30日的三個月，而截至2023年6月30日的三個月

淨銷售額：淨銷售額，其中包括打印機、終端和軟件銷售，以及替換部件、消耗品（包括標籤）和維護和維修服務的銷售，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，按市場劃分如下（以千計，百分比除外）：

	三個月已結束				三個月已結束
	2024 年 6 月 30 日				2023年6月30日				$ Change			% 變化
餐飲服務技術（“FST”）	$	4,178	36.0	%	$	3,895	19.6	%	$	283			7.3	%
POS 自動化		1,151	9.9	%		1,904	9.6	%		(753)	)		(39.5)	%)
賭場和遊戲		5,359	46.2	%		12,172	61.1	%		(6,813)	)		(56.0	%)
TransAct 服務集團（“TSG”）		911	7.9	%		1,935	9.7	%		(1,024)	)		(52.9)	%)
	$	11,599	100.0	%	$	19,906	100.0	%	$	(8,307)	)		(41.7)	%)

國際*	$	2780	24.0	%	$	3,181	16.0	%	$	(401)	)		(12.6	%)

*	國際銷售不包括向國內分銷商或其他國內客户銷售的打印機和終端，這些客户反過來可能運送這些打印機以及通往國際目的地的航站樓。

2024年第二季度的淨銷售額下降了830萬美元，下降了42％，與2023年第二季度相比。打印機、終端和其他硬件單元的銷量下降了49％，至約22,000台，這主要是由於賭場和遊戲市場的銷量下降了55％，POS自動化市場的銷量下降了27％，以及Fst硬件的銷量下降了25％。有關銷量下降的更多信息如上所述，請參閲下文進一步討論的每個市場的經營業績。與2024年第二季度相比，我們的打印機、終端和其他硬件的平均銷售價格相對持平 2023 年第二季度。與2023年第二季度相比，Fst軟件、標籤和其他經常性收入在2024年第二季度增加了30萬美元，增長了12％。

2024年第二季度的國際銷售額比2023年同期下降了40萬美元，下降了13％，這主要是由於我們的銷售額下降賭場和遊戲市場。

餐飲服務技術（“FST”）。我們的小學在 FsT 市場上提供產品是我們的 BOHA 系列！產品，可以將我們最新一代的終端和工作站（包括一兩臺打印機）與我們的BOHA結合起來！標籤、計時器和媒體軟件。此外，客户可以單獨購買連接到單獨移動設備上的應用程序的基於雲的軟件應用程序，將其轉換為自動執行餐廳、便利店和餐飲服務運營的後臺運營的解決方案。額外的 BOHA 的軟件產品！由各種單獨購買的基於軟件即服務（“SaaS”）的應用程序組成，適用於Android和iOS操作系統，包括用於温度監測、温度測量和清單和任務清單。這些應用程序單獨出售，客户需要購買後臺運營所需的應用程序。客户還可以購買相關的硬件，例如平板電腦、温度傳感器和網關。BOHA！終端和新推出的Terminal 2將操作系統和硬件組件組合在一個設備中，該設備包括觸摸屏和一個或兩個熱敏打印機制可打印易於閲讀的食物輪換標籤、即取即用標籤和預製食品的營養標籤，以及 “按期享用” 標籤。BOHA！WorkStation 使用 iPad 或 Android 平板電腦而不是集成平板電腦觸摸屏。BOHA！終端、2 號航站樓和工作站都配備了 TransAct 企業管理系統，以確保觸摸屏設備上只有經批准的觸摸屏功能才可用，並允許通過無線方式更新到操作系統。哎喲！為餐飲服務機構和餐館（包括高級餐廳、休閒餐飲、快餐和快餐店、便利店、接待機構和合同餐飲服務提供商）提供幫助有效管理食品安全和即取即用計劃，並自動化和管理後臺運營。來自 BOHA 的經常性收入！由軟件銷售產生，包括通常向其收費的軟件訂閲客户每年按應用程序計算，以及標籤銷售、延長保修和服務合同以及技術支持服務。

索引

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們的全球Fst產品的銷售額如下（以千計，百分比除外）：

	三個月已結束				三個月已結束
	2024 年 6 月 30 日				2023年6月30日				$ Change		% 變化
國內	$	3,779	90.4	%	$	3,625	93.1	%	$	154		4.2	%
國際		399	9.6	%		270	6.9	%		129		47.8	%
	$	4,178	100.0	%	$	3,895	100.0	%	$	283		7.3	%

	三個月已結束				三個月已結束
	2024 年 6 月 30 日				2023年6月30日				$ Change			% 變化
硬件	$	1,402	33.6	%	$	1,407	36.1	%	$	(5)	)		(0.4	%)
軟件、標籤和其他經常性收入		2,776	66.4	%		2,488	63.9	%		288			11.6	%
	$	4,178	100.0	%	$	3,895	100.0	%	$	283			7.3	%

與2023年第二季度相比，2024年第二季度餐飲服務技術銷售額的增長是由軟件、標籤和其他經常性收入的增長推動的。與2023年第二季度相比，2024年第二季度的國內銷售增長了4％，而與第二季度相比，2024年第二季度的硬件銷售相對持平 2023 年季度下降了不到 1%。硬件銷售受到我們在2023年底停產的AccuDate 9700終端銷量下降了97％以及傳統BOHA的銷量下降了78％的影響！1 號航站樓。這些下降是幾乎完全被我們新推出的BOHA的強勁銷售所抵消！2 號航站樓（這將取代我們的 BOHA！1 號航站樓）吸引了一家大型國際快餐店（“QSR”）客户，工作站的銷售也有所增加。儘管損失了一個重要客户（詳見下文）、fST軟件、標籤和其他經常性收入與上年同期相比增長了12％，這主要是由於對我們幾個較大的現有客户的標籤銷售增加。

在2024年第二季度，一位重要客户通知我們，它將終止服務，包括BOHA！軟件訂閲和標籤銷售，以其現有的BOHA安裝量為準！2024 年 7 月中旬之前的航站樓。2023 年，該客户的總銷售額（包括硬件、軟件、標籤和其他經常性收入）約為 400 萬美元。我們沒想到會有什麼 2024年第二季度之後，該客户的銷售額將大幅增加。儘管失去了該客户，但我們預計2024年剩餘時間的Fst收入將與2023年同期相對穩定，因為我們預計來自新客户的收入客户，包括來自我們新宣佈的國際QSR客户的客户，將在很大程度上抵消來自該流失客户的客户。

POS 自動化：在 POS 自動化市場中，我們銷售利用熱敏打印技術的 Ithaca 9000 打印機。我們的 POS 打印機主要用於麥當勞，在較小程度上，還有其他快餐店，它們位於收銀臺、燒烤站或自助服務亭內，為消費者打印收據或在無襯紙標籤上打印。在POS自動化市場中，我們主要是通過國內和國際分銷商和經銷商網絡銷售我們的產品。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們的全球POS自動化產品的銷售額如下（以千計，百分比除外）：

	三個月已結束				三個月已結束
	2024 年 6 月 30 日				2023年6月30日				$ Change			% 變化
國內	$	1,151	100.0	%	$	1,904	100.0	%	$	(753)	)		(39.5)	%)
國際		—	0.0	%		—	0.0	%		—			--
	$	1,151	100.0	%	$	1,904	100.0	%	$	(753)	)		(39.5)	%)

與2023年第二季度相比，2024年第二季度POS自動化銷售額的下降是由國內銷售下降40％推動的。在2022年第二季度，由於當時全球供應鏈放緩導致的生產限制，我們無法生產足夠的 POS 自動化打印機來滿足客户訂單。但是，到2023年第一季度，我們成功地克服了短缺，顯著提高了產量，並開始履行我們積壓的大量銷售訂單，這導致2023年上半年的銷售額異常高。在 2024 年第二季度，我們經歷了新的競爭壓力導致銷售恢復到更加正常的水平，也降低了我們的平均銷售價格。

我們預計，與2023年相比，2024年的POS自動化銷售額將繼續下降，因為我們的競爭對手已經恢復了批量出貨，因此預計我們的銷量和平均銷售價格將恢復到更正常的水平。

索引

賭場和遊戲。收入來自賭場和博彩市場的銷售包括用於老虎機、視頻彩票終端和其他遊戲機的熱敏票務打印機的銷售，這些機器可以打印彩票或收據，而不是在賭場、賽馬場和其他遊戲中發行硬幣世界各地的場地。該市場的收入還包括國際場外遊戲市場中使用的熱敏捲紙打印機的銷售，例如帶獎的娛樂、有獎的技能和固定賠率投注終端以及非賭場博彩和體育博彩機構的體育博彩亭。來自該市場的收入還包括與我們的專利賭場和遊戲技術相關的特許權使用費。此外，賭場和博彩市場的收入包括銷售我們的軟件解決方案（包括年度軟件維護）EPICENTRAL打印系統，使賭場運營商能夠創建促銷優惠券和營銷信息，並在老虎機上實時打印。截至6月30日的三個月中，我們的全球賭場和遊戲產品的銷售額， 2024 年和 2023 年情況如下（以千計，百分比除外）：

	三個月已結束				三個月已結束
	2024 年 6 月 30 日				2023年6月30日				$ Change			% 變化
國內	$	3178	59.3	%	$	9,475	77.8	%	$	(6,297)	)		(66.5)	%)
國際		2,181	40.7	%		2,697	22.2	%		(516)	)		(19.1)	%)
	$	5,359	100.0	%	$	12,172	100.0	%	$	(6,813)	)		(56.0	%)

2024年第二季度我們的賭場和遊戲產品的國內銷售額與2023年第二季度相比，下降了630萬美元，下降了67％。由於我們的最大競爭對手由於供應鏈問題而無法供應產品，2023年第二季度的銷售額異常高。此外，在2022年和2023年全球供應鏈危機期間，我們的兩個大客户作為對衝工具累積的產品庫存繼續高於正常水平。結果，我們的業務大幅放緩我們預計訂單和運費將持續到2024年的剩餘時間，直到他們能夠出售現有庫存為止。我們預計，到2024年底和2025年，這種動態將有所改善。此外，我們預計會恢復正常隨着我們最大的競爭對手恢復批量出貨，競爭環境將持續到2024年下半年。

與2023年第二季度相比，2024年第二季度國際賭場和博彩銷售額下降是由於我們的銷售額下降了19％賭場熱敏打印機。與我們的國內客户類似，由於庫存水平高於正常水平，我們的國際客户也在2024年第一季度開始放緩訂單率。我們預計這將繼續影響我們的 2024 年剩餘時間的國際銷售額。

TransAct 服務集團（“TSG”）：收入 TSG產生的收入包括消耗品（非FST傳統產品的POS收據紙、色帶和其他打印用品）的銷售、替換零件和配件、維護和維修服務以及運輸和處理費用。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們在全球TSG市場的銷售額如下（以千計，百分比除外）：

	三個月已結束				三個月已結束
	2024 年 6 月 30 日				2023年6月30日				$ Change			% 變化
國內	$	711	78.0	%	$	1,721	88.9	%	$	(1,010	)		(58.7)	%)
國際		200	22.0	%		214	11.1	%		(14)	)		(6.5)	%)
	$	911	100.0	%	$	1,935	100.0	%	$	(1,024)	)		(52.9)	%)

與2023年第二季度相比，2024年第二季度TSG的國內和國際收入均下降主要是由於 68% 造成的彩票打印機傳統備件的國內銷量下降，而傳統消耗品的銷售和服務收入下降幅度要小得多。

我們預計，與2023年相比，2024年TSG的銷售額將有所下降，因為我們在美國經歷了異常高的傳統彩票打印機替換零件的銷售水平隨着這些打印機的安裝量持續下降，我們預計2023年不會在2024年重蹈覆轍。

毛利潤。毛利潤截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的信息彙總如下（以千計，百分比除外）：

截至6月30日的三個月				百分比			的百分比			的百分比
2024		2023		改變			總銷售額-2024			總銷售額-2023
$	6,110	$	10,858		(43.7)	%)		52.7	%		54.5	%

毛利潤按收入減去銷售成本來衡量，銷售成本主要包括所有原材料和零部件、直接勞動力、製造的成本管理費用、直接從我們的合同製造商那裏購買的成品成本、與我們的EPICENTRAL打印系統和BOHA的安裝和支持相關的費用！產品和向第三方支付的特許權使用費，包括向我們的餐飲服務技術軟件產品的第三方許可方披露。2024年第二季度，毛利下降了470萬美元，下降了44％，總利潤下降了44％利潤率下降了180個基點至53％，這主要是由於整體銷售額下降了42％，其中包括利潤率更高的賭場和博彩打印機的銷售下降了56％。我們預計，毛利率的下降趨勢將在下半年持續下去 2024年，這是由於預計我們的某些賭場和博彩客户的訂單率將持續放緩，直到他們的產品庫存高於正常水平。因此，我們預計剩餘時間的毛利率 2024年將處於-40％至最高的-40％區間內。

索引

運營費用-工程、設計和產品開發。工程、設計和產品開發費用信息截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，彙總如下（以千計，百分比除外）：

截至6月30日的三個月				百分比			的百分比			的百分比
2024		2023		改變			總銷售額-2024			總銷售額-2023
$	1,799	$	2,505		(28.2)	%)		15.5	%		12.6	%

工程、設計和產品開發費用主要包括我們的硬件和軟件工程人員的工資和工資相關費用，折舊和設計費用（包括原型打印機費用、外部設計、開發和測試服務、用品和合同軟件開發費用，包括向我們的餐飲服務第三方許可方支付的款項）技術軟件產品）。與第二季度相比，2024年第二季度的工程、設計和產品開發費用減少了70.6萬美元，下降了28％ 2023年季度歸因於2023年下半年採取的成本削減舉措，包括減少合同軟件開發支出。由於這些舉措以及其他削減成本的舉措如上文 “當前業務趨勢” 標題下所述，2024年第二季度，我們預計，與2023年相比，2024年剩餘時間的工程費用將繼續降低。

運營費用-銷售和營銷。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的銷售和營銷信息彙總如下（以千計，百分比除外）：

截至6月30日的三個月				百分比			的百分比			的百分比
2024		2023		改變			總銷售額-2024			總銷售額-2023
$	2,197	$	2,684		(18.1	%)		18.9	%		13.5	%

銷售和營銷費用主要包括我們的銷售、營銷和客户成功人員的工資和工資相關費用、銷售佣金、差旅費費用、與租賃銷售辦公室相關的費用、廣告、展會費用、公共關係、電子商務和其他促銷營銷費用。出售與2023年第二季度相比，2024年第二季度的營銷費用減少了48.7萬美元，下降了18％，這主要是由於削減成本的舉措，包括裁減員工、貿易展覽和其他營銷費用。作為這些舉措以及2024年第二季度採取的額外削減成本舉措的結果，如上文所述標題為 “當前業務趨勢”，我們預計，與2023年相比，2024年剩餘時間的銷售和營銷費用將繼續降低。

運營費用-一般和行政。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的一般和管理信息彙總如下（在千人，百分比除外）：

截至6月30日的三個月				百分比			的百分比			的百分比
2024		2023		改變			總銷售額-2024			總銷售額-2023
$	2,552	$	4,445		(42.6)	%)		22.0	%		22.3	%

一般和管理費用主要包括我們的高管、會計、人力方面的工資、激勵性薪酬和其他與工資相關的費用資源、企業發展和信息技術人員、公司總部費用、專業和法律費用、信息技術支出、董事會開支和其他與上市相關的費用交易公司。與2023年第二季度相比，2024年第二季度的一般和管理費用減少了190萬美元，下降了43％。這個下降的主要原因是2023年第二季度因TransAct前首席執行官於2023年4月辭職而產生的150萬美元的遣散費。此外，我們的壞賬減少了激勵性薪酬支出，並受益於2023年下半年採取的成本削減舉措。我們預計，與2023年相比，2024年下半年的一般和管理費用將繼續降低。

經營（虧損）收入。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的經營（虧損）收入彙總如下（以千計，百分比除外）：

截至6月30日的三個月					百分比			的百分比			的百分比
2024			2023		改變			總銷售額 — 2024			總銷售額 — 2023
$	(438)	)	$	1,224		(135.8)	%)		(3.8)	%)		6.1	%

與2023年第二季度相比，我們在2024年第二季度的營業收入減少了170萬美元，下降了136％，這主要是由於下降了42％銷售額以及由此產生的毛利減少470萬美元（包括毛利率下降180個基點）。運營支出減少了310萬美元，下降了32％，部分抵消了這一點，這主要是由於削減成本的努力始於2023年下半年，2023年第二季度因TransAct前首席執行官於2023年4月辭職而產生的150萬美元遣散費。

索引

淨利息。我們在2024年第二季度錄得的淨利息收入為26,000美元，而2023年第二季度的淨利息支出為68,000美元。兩者兼得期間，根據2022年7月信貸額度修正案的條款，我們對至少230萬美元的借款產生了利息支出——見隨附的簡明合併財務報表附註5。期間 2024年第二季度，由於手頭現金水平的提高以及更高的利率環境，我們的利息收入超過了2023年第二季度。

其他，淨額。其他，淨額主要包括我們英國子公司的外匯損益。在2024年第二季度，我們確認了7,000美元的外匯收益相比之下，2023年第二季度沒有淨外匯收益或虧損。展望未來，我們可能會繼續經歷更多的外匯收益或損失，具體取決於通過英國向歐洲客户的銷售水平子公司以及歐元和英鎊兑美元的匯率波動。

所得税。我們在2024年第二季度錄得的所得税優惠為86,000美元，有效税率為（21.2％），而第二季度的所得税支出為21.2％ 2023年為39.1萬美元，有效税率為33.8％。2023年第二季度的有效税率為33.8％，異常高，這是由於公司前者的部分遣散費可以免税首席執行官。

淨（虧損）收入。我們報告稱，2024年第二季度的淨虧損為30萬美元，攤薄後每股虧損0.03美元，而淨收益為80萬美元，或 2023年第二季度，攤薄後每股收益0.08美元。

經營業績：截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比

淨銷售額。淨銷售額，包括打印機、終端和軟件的銷售，以及按市場分列的替換部件、消耗品以及維護和維修服務的銷售額截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份如下（以千計，百分比除外）：

	六個月已結束				六個月已結束
	2024 年 6 月 30 日				2023年6月30日				$ Change			% 變化
FST	$	7,478	33.5	%	$	7,353	17.4	%	$	125			1.7	%
POS 自動化		1,802	8.1	%		3,701	8.8	%		(1,899)	)		(51.3)	%)
賭場和遊戲		11,055	49.6	%		27,983	66.4	%		(16,928)	)		(60.5)	%)
TSG		1,951	8.8	%		3,139	7.4	%		(1,188	)		(37.8)	%)
	$	22,286	100.0	%	$	42,176	100.0	%	$	(19,890	)		(47.2)	%)

國際*	$	5,702	25.6	%	$	7,854	18.6	%	$	(2,152)	)		(27.4)	%)

*	國際銷售不包括向國內分銷商或其他國內客户銷售的打印機和終端，這些客户反過來可能運送這些打印機以及通往國際目的地的航站樓。

2024年前六個月的淨銷售額下降了1,990萬美元，下降了47％，從 2023 年同期開始。2024年前六個月，打印機、終端和其他硬件的銷售單位銷量下降了56％，至約41,000台，這主要是由於我們的賭場和博彩市場的單位減少了59％。有關上述銷量下降的更多信息，請參閲以下關於我們每個市場的經營業績的討論。這個與2023年前六個月相比，我們的打印機、終端和其他硬件的平均銷售價格在2024年前六個月保持相對平穩。FsT 軟件、標籤和其他經常性收入增加了40萬美元，或與2023年前六個月相比，2024年的前六個月為8％。

2024年前六個月的國際銷售額比2023年同期下降了220萬美元，下降了27％，這主要是由於下降了33％國際賭場和博彩市場。

索引

餐飲服務技術。我們在全球的銷售額截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，餐飲服務技術產品如下（以千計，百分比除外）：

	六個月已結束				六個月已結束
	2024 年 6 月 30 日				2023年6月30日				$ Change			% 變化
國內	$	6,802	91.0	%	$	6,888	93.7	%	$	(86)	)		(1.2	%)
國際		676	9.0	%		465	6.3	%		211			45.4	%
	$	7,478	100.0	%	$	7,353	100.0	%	$	125			1.7	%

	六個月已結束				六個月已結束
	2024 年 6 月 30 日				2023年6月30日				$ Change			% 變化
硬件	$	2,295	30.7	%	$	2,538	34.5	%	$	(243	)		(9.6)	%)
軟件、標籤和其他經常性收入		5,183	69.3	%		4,815	65.5	%		368			7.6	%
	$	7,478	100.0	%	$	7,353	100.0	%	$	125			1.7	%

與2023年前六個月相比，2024年前六個月的餐飲服務技術銷售額增長了10萬美元，增長了2％，這是由8％推動的 BOHA 的銷量增加！軟件、標籤和其他經常性收入，部分被Fst硬件銷售下降10％所抵消。儘管失去了重要客户（詳見下文）、fST 軟件、標籤和經常性收入與去年同期相比有所增加，這主要是由於我們的幾個或較大的現有客户的標籤銷售額增加，而在較小程度上，軟件銷售的增長主要是由於我們的BOHA安裝量的增長！終端和工作站。硬件銷售受到我們在2023年底停產的AccuDate 9700終端銷量下降了94％以及傳統BOHA的銷量下降了69％的影響！1 號航站樓（包括來自失蹤客户的航站樓）將在下文進一步解釋）。這些下降在很大程度上被我們新推出的BOHA的強勁銷售所抵消！2 號航站樓（這將取代我們的 BOHA！1 號航站樓）接待了一家大型國際快餐店（“QSR”）的顧客，而且越來越多工作站的銷售。

在2024年第二季度，一位重要客户通知我們，它將終止服務，包括BOHA！軟件訂閲以及2024年7月中旬之前其現有BOHA終端裝機羣的標籤銷售。2023 年，該客户的總銷售額（包括硬件、軟件、標籤和其他經常性收入）約為 400 萬美元。我們沒有預計在2024年第二季度之後，該客户將有任何可觀的銷售額。儘管失去了該客户，但我們預計2024年剩餘時間的Fst收入將與2023年同期相對穩定，正如我們預期的收入一樣來自新客户，包括來自我們新宣佈的國際QSR客户的客户，在很大程度上抵消了來自該流失客户的客户。

POS 自動化。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的全球POS自動化產品的銷售額如下（以千計，百分比除外）：

	六個月已結束				六個月已結束
	2024 年 6 月 30 日				2023年6月30日				$ Change			% 變化
國內	$	1,802	100.0	%	$	3,686	99.6	%	$	(1,884)	)		(51.1)	%)
國際		—	0.0	%		15	0.4	%		(15)	)		(100.0)	%)
	$	1,802	100.0	%	$	3,701	100.0	%	$	(1,899)	)		(51.3)	%)

前六年POS自動化打印機的銷售額下降了190萬美元，下降了51％與2023年前六個月相比，2024年的月份。在2022年第二季度，由於當時全球供應鏈放緩導致的生產限制，我們無法生產足夠的 POS 自動化打印機配送客户訂單。但是，到2023年第一季度，我們成功地克服了短缺，大幅提高了產量，並開始履行大量積壓的銷售訂單，這使該地區的銷售額異常高 2023 年上半年。在2024年的前六個月中，我們經歷了新的競爭壓力，這導致銷售恢復到更加正常的水平，平均銷售價格也有所下降。

除了上述客户訂單和出貨率放緩外，我們預計與2024年相比，POS自動化的銷售額將繼續下降由於競爭對手恢復批量出貨，到2023年，我們預計我們的銷量和平均銷售價格將恢復到更正常的水平。

索引

賭場和遊戲。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的全球賭場和博彩產品的銷售額如下（以千計，百分比除外）：

	六個月已結束				六個月已結束
	2024 年 6 月 30 日				2023年6月30日				$ Change			% 變化
國內	$	6,416	58.0	%	$	21,044	75.2	%	$	(14,628)	)		(69.5)	%)
國際		4,639	42.0	%		6,939	24.8	%		(2,300	)		(33.1)	%)
	$	11,055	100.0	%	$	27,983	100.0	%	$	(16,928)	)		(60.5)	%)

與2023年前六個月相比，我們的賭場和遊戲產品的國內銷售額在2024年前六個月下降了1,460萬美元，下降了70％。銷售由於我們的最大競爭對手由於供應鏈問題而無法供應產品，2023年上半年的增長異常高。此外，我們的許多客户積累了高於正常水平的客户，其中兩個客户繼續持有我們在2022年和2023年全球供應鏈危機期間作為對衝工具積累的產品庫存。結果，我們的訂單和出貨率大幅放緩，我們預計這種放緩將在剩餘時間內持續下去 2024 年直到他們能夠通過現有庫存進行銷售。我們預計，到2024年底和2025年，這種動態將有所改善。此外，我們預計正常化的競爭環境將持續到2024年下半年最大的競爭對手已恢復批量發貨。

我們的賭場和遊戲產品的國際銷售額下降了2.3美元與2023年前六個月相比，2024年前六個月為百萬人，佔33％。與我們的國內客户類似，由於以下原因，我們的國際客户也開始放慢2024年上半年的訂單率庫存水平高於正常水平。我們預計，在2024年的剩餘時間內，這將繼續影響我們的國際銷售。

標籤。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們在全球TSG市場的銷售額如下（以千計，百分比除外）：

	六個月已結束				六個月已結束
	2024 年 6 月 30 日				2023年6月30日				$ Change			% 變化
國內	$	1,564	80.2	%	$	2,704	86.1	%	$	(1,140	)		(42.2)	%)
國際		387	19.8	%		435	13.9	%		(48)	)		(11.0)	%)
	$	1,951	100.0	%	$	3,139	100.0	%	$	(1,188	)		(37.8)	%)

與2023年前六個月相比，2024年前六個月的國內TSG收入下降了110萬美元，下降了42％，這主要是由於彩票打印機的傳統替換零件的銷售額下降了57％，消耗品銷售和服務收入的下降幅度要小得多。

在國際上，與2023年前六個月相比，2024年前六個月的TSG收入下降了48,000美元，下降了11％，這主要是由於向國際賭場和博彩客户銷售的替換零件下降了13％。

毛利潤。的毛利潤截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月彙總如下（以千計，百分比除外）：

截至6月30日的六個月				百分比			的百分比			的百分比
2024		2023		改變			總銷售額-2024			總銷售額 — 2023
$	11,734	$	23,113		(49.2)	%)		52.7	%		54.8	%

在2024年的前六個月，毛利下降了1140萬美元，下降了49％。與之相比，2024年上半年的毛利率也下降了210個基點至53％與2023年上半年相比，2023年上半年達到55％。毛利和毛利率均下降的主要原因是整體銷售額下降了47％包括利潤率更高的賭場和遊戲打印機的銷售下降了61％。我們預計，由於我們某些賭場的訂單率預計將持續放緩，毛利率的這種下降趨勢將在2024年下半年持續下去以及遊戲客户，直到他們銷售我們產品的庫存水平高於正常水平。因此，我們預計2024年剩餘時間的毛利率將在-40％至-40％的高水平區間內。

索引

運營費用-工程、設計和產品開發。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的工程、設計和產品開發費用匯總如下（以千計，百分比除外）：

截至6月30日的六個月				百分比			的百分比			的百分比
2024		2023		改變			總銷售額-2024			總銷售額-2023
$	3,765	$	4,774		(21.1)	%)		16.9	%		11.3	%

與2024年前六個月相比，2024年前六個月的工程、設計和產品開發費用減少了100萬美元，下降了21％ 2023年是由於在2023年下半年採取了成本削減舉措，包括減少合同軟件開發費用。由於這些 2024年第二季度採取的舉措和其他削減成本的舉措，我們預計，與2023年相比，2024年剩餘時間的工程費用將繼續降低。

運營費用-銷售和市場營銷。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的銷售和營銷費用匯總如下（以千計，百分比除外）：

截至6月30日的六個月				百分比			的百分比			的百分比
2024		2023		改變			總銷售額-2024			總銷售額-2023
$	4,280	$	5,441		(21.3)	%)		19.2	%		12.9	%

與到期的2023年前六個月相比，2024年前六個月的銷售和營銷費用減少了120萬美元，下降了21％主要歸因於削減成本的舉措，包括裁減員工、展會和其他營銷費用。由於這些舉措以及2024年第二季度採取的額外削減成本的舉措，我們預計銷售和與2023年相比，在2024年的剩餘時間內，營銷費用將繼續降低。

運營費用-一般和行政。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的一般和管理費用匯總如下（以千計，百分比除外）：

截至6月30日的六個月				百分比			的百分比			的百分比
2024		2023		改變			總銷售額-2024			總銷售額-2023
$	5,428	$	7,861		(31.0)	%)		24.4	%		18.6	%

與2023年前六個月相比，2024年前六個月的一般和管理費用減少了240萬美元，下降了31％。下降的主要原因是2023年第二季度因TransAct前首席執行官辭職而產生的150萬美元遣散費 2023 年 4 月出任執行官。此外，我們減少了律師費、壞賬和激勵性薪酬支出，並受益於2023年下半年採取的成本削減舉措。我們預計將軍和與2023年相比，2024年下半年的管理費用將繼續降低。

經營（虧損）收入。運營截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月（虧損）收入彙總如下（以千計，百分比除外）：

截至6月30日的六個月					百分比			的百分比			的百分比
2024			2023		改變			總銷售額-2024			總銷售額-2023
$	(1,739	)	$	5,037		(134.5)	%)		(7.8)	%)		11.9	%

與2023年前六個月相比，我們在2024年前六個月的營業收入減少了680萬美元，下降了135％，這主要是由於47％銷售額下降以及由此產生的毛利減少1140萬美元（包括毛利率下降210個基點）。這部分被460萬美元的運營支出減少（佔25％）所抵消，這主要是由於成本降低工作於2023年下半年開始，2023年第二季度因TransAct前首席執行官於2023年4月辭職而產生的150萬美元遣散費。

利息，淨額。我們錄製了網絡 2024年前六個月的利息收入為74,000美元，而2023年前六個月的淨利息支出為13.4萬美元。在這兩個時期，我們根據我們2022年7月信貸額度修正案的條款，對至少230萬美元的借款產生了利息支出——更多信息見附註5，隨附的簡明合併財務報表的借款有關公司信貸額度的信息。在2024年的前六個月中，由於手頭現金水平的提高以及更高的利率環境，我們的利息收入超過了2023年前六個月。

索引

其他，淨額。相比之下，我們記錄的2024年前六個月的其他支出為53,000美元轉到2023年前六個月的21,000美元其他收入，主要與外匯收益和虧損有關。展望未來，我們可能會繼續經歷更多的外匯收益或損失，具體取決於銷售水平歐洲客户通過我們的英國子公司以及歐元和英鎊兑美元匯率的波動。

所得税。我們記錄的2024年前六個月的所得税優惠為36.3萬美元，有效税率為（21.1％），而前六個月的所得税支出為所得税支出 2023年為100萬美元，有效税率為20.7％。

淨（虧損）收入。由於上述原因，我們報告稱，2024年前六個月的淨虧損為140萬美元，攤薄後每股虧損為0.14美元（0.14美元），而淨虧損為淨虧損 2023年前六個月的收益為390萬美元，攤薄每股收益為0.39美元。

流動性和資本資源

現金流

在2024年的前六個月，我們的現金和現金等價物餘額比2023年12月31日減少了120萬美元。我們結束了2024年第二季度擁有1,110萬澳元的現金及現金等價物，其中10萬美元由我們的英國子公司持有。

經營活動：以下重要活動影響我們在2024年前六個月運營活動中使用的現金為90萬澳元，而2023年前六個月運營活動提供的現金為370萬美元：

在 2024 年的前六個月中：

•

我們報告的淨虧損為140萬美元。

•

我們記錄的折舊和攤銷額為60萬美元，基於股份的薪酬支出為50萬美元。

•

應收賬款減少了310萬美元，這是由於持續收取銷售額，再加上經營業績中討論的銷售放緩以上。

•

如經營業績所述，由於與銷售放緩相關的庫存購買放緩，應付賬款減少了140萬美元以上。

•

應計負債和其他負債減少了160萬美元，部分原因是計劃中的2024年獎金減少。

在 2023 年的前六個月中：

•

我們報告的淨收入為390萬美元。

•

我們記錄的折舊和攤銷額為70萬美元，基於股份的薪酬支出為40萬美元。

•

由於在2023年前六個月確認了税前收入，遞延所得税下降了80萬美元。

•

由於2023年第一季度收到了這筆應收賬款，應收員工留存額減少了150萬美元。

•

與2022年相比，庫存增加了340萬美元，這與2023年銷售額的總體增長一致。

•

2023年的應付賬款下降了110萬美元，這主要是由於供應商付款的時機。

•

應計負債和其他負債增加了130萬美元，這主要是應計負債造成的與TransAct前首席執行官於2023年4月辭職有關的遣散費。

投資活動：我們的資本支出是 2024年前六個月為24.3萬美元，而2023年前六個月為68.9萬美元。這兩個時期的支出主要用於計算機和網絡設備以及新的工具設備。

籌資活動：使用的融資活動71美元 2024年前六個月有數千現金，2023年前六個月使用了86,000美元的現金。這些金額與用於為我們的股票補償計劃中發行的股票支付預扣税的現金有關。

資源充足

我們受到了全球供應鏈問題、運費上漲、利率上升和通貨膨脹壓力的影響。我們的經營業績 2023年運營現金流顯著改善，這主要是由於某些競爭對手無法在POS自動化以及賭場和遊戲市場上提供產品。某些大客户也開始降低訂購率 2024年上半年是由於庫存水平高於正常水平。我們預計，在2024年的剩餘時間內，這將繼續對我們的銷售產生負面影響。鑑於與需求放緩和定價壓力相關的持續不確定性餐飲服務和賭場行業，包括上述主要客户的流失，我們將繼續監測我們的現金產生、使用和保存，包括管理營運資金以產生現金。

我們認為，我們手頭的現金和現金等價物、經營活動產生的預期現金流以及我們的可用借款信貸額度（“錫耶納信貸額度”）將提供足夠的資源，以滿足我們的營運資金需求，為資本支出提供資金，並至少在未來十二個月內滿足我們的流動性需求。儘管如此相信，當前全球經濟壓力的持續時間和程度以及我們的市場狀況仍然不確定，其最終影響尚不清楚。

索引

信貸額度和借款

2020年3月13日，我們與錫耶納貸款集團有限責任公司（“貸款人”）簽訂了管理錫耶納信貸額度的貸款和擔保協議。這個錫耶納信貸額度提供高達1,000萬美元的循環信貸額度，原定於2023年3月13日到期，然後延期，如下文所述。錫耶納信貸額度下的借款採用浮動利率利息等於（i）最優惠利率加1.75％，（ii）聯邦基金利率加2.25％，以及（iii）6.50％中的最大值。與完成錫耶納信貸額度所產生的費用相關的遞延融資成本總額為24.5萬美元在簡明合併資產負債表中，這些資產被列為非流動資產中的 “其他流動資產” 和 “其他資產”。我們還為錫耶納信貸額度下的未使用借款支付0.50％的費用。錫耶納信貸下的借款設施由對公司幾乎所有資產的留置權擔保。錫耶納信貸額度下的借款以符合條件的應收賬款的85％加上（a）500萬美元和（b）50％中較低者為基礎進行借款合格的原材料和60％的成品庫存。

錫耶納信貸額度對公司施加了財務契約，除其他外，限制了我們承擔額外債務的能力，以及創建其他留置權。2021年7月21日，公司對錫耶納信貸額度進行了修正案（“錫耶納信貸額度第1號修正案”）。錫耶納信貸額度第1號修正案修改了錫耶納信貸額度下的財務契約從最低息税折舊攤銷前利潤契約到超額可用性契約，要求公司在錫耶納信貸額度下維持至少75萬美元的超額可用性，該信貸額度從每個日曆月底開始測試截至 2021 年 7 月 31 日的日曆月。從 2021 年 7 月 31 日到 2024 年 6 月 30 日，我們一直遵守我們的超額可用性協議。

2022年7月19日，公司和貸款人簽訂了經修訂的錫耶納信貸額度的第2號修正案（“錫耶納信貸額度第2號修正案”）根據錫耶納信貸額度第1號修正案。同樣在2022年7月19日，公司和貸款人簽訂了與錫耶納信貸額度第2號修正案有關的經修訂和重述的費用通知書（“經修訂的費用通知書”）。錫耶納信貸額度第2號修正案沒有修改循環承諾的總金額或適用於貸款的利率。

錫耶納信貸額度第2號修正案中規定的對錫耶納信貸額度的修改除其他外包括以下內容：

(i)

將到期日從 2023 年 3 月 13 日延長至 2025 年 3 月 13 日；以及

(ii)

終止現有的凍結賬户控制協議，簽訂一項新的 “新興的” 存款賬户控制協議，允許公司指示在其存款賬户中使用資金，直到 (a) 經修訂的錫耶納信貸額度和非限制性現金連續3個工作日下的超額可用資金總額低於500萬美元或 (b) 違約事件發生並且仍在繼續。

此外，經修訂的費用函要求公司在保留指導存款賬户資金使用能力的同時，維持本金至少為225萬美元的未償還借款。如果公司沒有能力指導存款賬户中資金的使用，則經修訂的費用函要求公司支付至少225萬美元的利息貸款的本金，無論該數額的貸款是否實際未償還。如上所述，我們將繼續監控我們的現金產生、使用和保存，包括營運資金的管理以產生現金，並將繼續必要時評估任何其他資金來源，包括延長我們在錫耶納信貸額度下的信貸額度的可能性。

2023年5月1日，公司和貸款人商定了對管理錫耶納信貸額度的貸款和擔保協議的信函修正案。之前此類修正案，管理錫耶納信貸額度的《貸款和擔保協議》第7.1（m）條要求貸款人合理地接受公司前首席執行官的任何繼任者。該修正案證實了這一點該公司現任首席執行官狄龍先生是可以接受的繼任者，他對狄龍先生擔任首席執行官的任何未來繼任者都適用了同樣的要求。

截至2024年6月30日，我們在錫耶納信貸額度下有230萬美元的未償借款和430萬美元的淨借款能力在錫耶納信貸額度下。

如上所述，我們將繼續監控我們的現金產生、使用和保存，包括管理營運資金以產生現金和繼續在必要時評估其他資金來源。

索引

第 3 項。

關於市場風險的定量和定性披露

根據S-K法規第10（f）（1）項的定義，TransAct是一家規模較小的申報公司，無需在本項目下提供信息。

第 4 項。

控制和程序

評估披露控制和程序

我們的管理層，我們的首席執行官兼首席財務官（我們的首席執行官兼負責人）參與其中財務官員）分別評估了截至2024年6月30日的披露控制和程序的有效性。“披露控制和程序” 一詞，定義見《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條經修訂的1934年法令（“交易法”）是指公司的控制措施和其他程序，旨在確保公司在其根據《交易法》提交或提交的報告中需要披露的信息是在證券交易委員會規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息會被收集並傳達給公司的管理層，包括其主要執行官和首席財務官，視情況而定，以便及時就所需的披露作出決定。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼精良，都只能為實現其目標提供合理的保證，而且管理層必須運用其判斷來評估可能的控制和程序的成本效益關係。根據對截至2024年6月30日的披露控制和程序的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至該日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。

財務報告內部控制的變化

在此期間，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何變化截至2024年6月30日的財政季度對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。

第二部分。其他信息

第 1 項。

法律訴訟

在正常業務過程中，公司可能成為涉及收款事宜、合同索賠和其他法律訴訟的當事方與其業務開展有關的程序。截至2024年6月30日，我們不知道有任何待處理的法律訴訟或政府當局正在考慮的任何重大法律訴訟。

第 1A 項。

風險因素

有關風險因素的信息出現在我們 2023 年 10-k 表格的第一部分第 1A 項 “風險因素” 下。從那以後沒有實質性變化之前在我們的 2023 年 10-k 表格中披露的風險因素。我們在2023年10-k表格中描述的風險因素並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為的其他風險和不確定性非實質性的，也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。

第 2 項。

未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

沒有。

第 3 項。

優先證券違約

沒有。

第 4 項。

礦山安全披露

不適用。

第 5 項。

其他信息

無

在截至2024年6月30日的三個月中，公司沒有董事或高級管理人員採用要麼終止 “第 10b5-1 條交易安排” 或 “非規則 10b5-1” 交易安排”，每個術語的定義都是S-k法規第408（a）項。

索引

第 6 項。

展品

3.1		TransAct Technologies Incorporated 公司註冊證書（合格副本）（參照附錄 3.2 納入）公司於2022年8月18日向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告（美國證券交易委員會文件編號000-21121））。
3.2		經修訂和重述的Transact Technologies Incorporated章程（參照公司3月向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告（美國證券交易委員會文件編號000-21121）附錄3.2 2023 年 28 日）。
10.1 *		2024 年 5 月 31 日 Bomax Properties, LLC 與 TransAct 之間租賃協議第 5 號修正案
31.1 *		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。
31.2 *		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。
32.1 **		根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條進行認證。
101.INS		內聯 XBRL 實例文檔（實例）文檔不會出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中）。
101.SCH		內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。
101.CAL		內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF		內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。
101.LAB		內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。
101.PRE		內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。
104		封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。

隨函提交。

隨函提供。

索引

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式讓該報告由註冊人代表其簽署在下方簽名並經正式授權。

	採用的交易技術
	（註冊人）

	作者：/s/ Steven A. deMartino
日期：2024 年 8 月 9 日	史蒂芬·A·德馬蒂諾
	總裁、首席財務官、財務主管兼祕書
	（首席財務官）


	作者：/s/ 威廉 ·J· 德弗朗西斯
日期：2024 年 8 月 9 日	威廉 J. 德弗朗西斯
	副總裁兼首席會計官
	（首席會計官）