unity-20210630錯誤2021第二季000181080612/31過去一年過去一年00018108062021-01-012021年6月30日xbrli:股份00018108062021-08-04iso4217:美元指數00018108062021年6月30日00018108062020年12月31日iso4217:美元指數xbrli:股份00018108062021-04-012021年6月30日00018108062020年04月01日2020年6月30日00018108062020年1月1日2020年6月30日0001810806us-gaap:優先股成員2021年03月31日0001810806美國通用股票成員2021年03月31日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員2021年03月31日0001810806us-gaap：其他綜合收益的累計成員2021年03月31日0001810806us-gaap：留存收益成員2021年03月31日00018108062021年03月31日0001810806美國通用股票成員2021-04-012021年6月30日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員2021-04-012021年6月30日0001810806us-gaap：留存收益成員2021-04-012021年6月30日0001810806us-gaap：其他綜合收益的累計成員2021-04-012021年6月30日0001810806us-gaap:優先股成員2021年6月30日0001810806美國通用股票成員2021年6月30日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員2021年6月30日0001810806us-gaap：其他綜合收益的累計成員2021年6月30日0001810806us-gaap：留存收益成員2021年6月30日0001810806us-gaap:優先股成員2020年03月31日0001810806美國通用股票成員2020年03月31日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員2020年03月31日0001810806us-gaap：其他綜合收益的累計成員2020年03月31日0001810806us-gaap：留存收益成員2020年03月31日00018108062020年03月31日0001810806美國通用股票成員2020年04月01日2020年6月30日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員2020年04月01日2020年6月30日0001810806srt:ChiefExecutiveOfficerMember美國通用股票成員2020年04月01日2020年6月30日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員srt:ChiefExecutiveOfficerMember2020年04月01日2020年6月30日0001810806srt:ChiefExecutiveOfficerMember2020年04月01日2020年6月30日0001810806us-gaap：留存收益成員2020年04月01日2020年6月30日0001810806us-gaap：其他綜合收益的累計成員2020年04月01日2020年6月30日0001810806us-gaap:優先股成員2020年6月30日0001810806美國通用股票成員2020年6月30日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員2020年6月30日0001810806us-gaap：其他綜合收益的累計成員2020年6月30日0001810806us-gaap：留存收益成員2020年6月30日00018108062020年6月30日0001810806us-gaap:優先股成員2020年12月31日0001810806美國通用股票成員2020年12月31日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員2020年12月31日0001810806us-gaap：其他綜合收益的累計成員2020年12月31日0001810806us-gaap：留存收益成員2020年12月31日0001810806us-gaap：留存收益成員srt:累積效應期間採納調整會員2020年12月31日0001810806srt:累積效應期間採納調整會員2020年12月31日0001810806美國通用股票成員2021-01-012021年6月30日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員2021-01-012021年6月30日0001810806us-gaap：留存收益成員2021-01-012021年6月30日0001810806us-gaap：其他綜合收益的累計成員2021-01-012021年6月30日0001810806us-gaap:優先股成員2019年12月31日0001810806美國通用股票成員2019年12月31日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員2019年12月31日0001810806us-gaap：其他綜合收益的累計成員2019年12月31日0001810806us-gaap：留存收益成員2019年12月31日00018108062019年12月31日0001810806unity:非IPO成員美國通用股票成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員unity:非IPO成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806unity:非IPO成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806unity:非首席執行官相關成員美國通用股票成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806unity:非首席執行官相關成員us-gaap：附加資本溢價成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806unity:非首席執行官相關成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806srt:ChiefExecutiveOfficerMember美國通用股票成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員srt:ChiefExecutiveOfficerMember2020年1月1日2020年6月30日0001810806srt:ChiefExecutiveOfficerMember2020年1月1日2020年6月30日0001810806美國通用股票成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806us-gaap：附加資本溢價成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806unity:可轉換優先股系列E成員us-gaap:優先股成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806unity:可轉換優先股系列E成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806us-gaap：留存收益成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806us-gaap：其他綜合收益的累計成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806srt:累積效應期間採納調整會員2021-01-010001810806unity:CreateSolutionsMember2021-04-012021年6月30日0001810806unity:CreateSolutionsMember2020年04月01日2020年6月30日0001810806unity:CreateSolutionsMember2021-01-012021年6月30日0001810806unity:CreateSolutionsMember2020年1月1日2020年6月30日0001810806unity:OperateSolutionsMember2021-04-012021年6月30日0001810806unity:OperateSolutionsMember2020年04月01日2020年6月30日0001810806unity:OperateSolutionsMember2021-01-012021年6月30日0001810806unity:OperateSolutionsMember2020年1月1日2020年6月30日0001810806unity:StrategicPartnershipsAndOtherMember2021-04-012021年6月30日0001810806unity:StrategicPartnershipsAndOtherMember2020年04月01日2020年6月30日0001810806unity:StrategicPartnershipsAndOtherMember2021-01-012021年6月30日0001810806unity:StrategicPartnershipsAndOtherMember2020年1月1日2020年6月30日0001810806美國2021-04-012021年6月30日0001810806美國2020年04月01日2020年6月30日0001810806美國2021-01-012021年6月30日0001810806美國2020年1月1日2020年6月30日0001810806統一：大中華區會員2021-04-012021年6月30日0001810806統一：大中華區會員2020年04月01日2020年6月30日0001810806統一：大中華區會員2021-01-012021年6月30日0001810806統一：大中華區會員2020年1月1日2020年6月30日0001810806us-gaap：EMEA成員2021-04-012021年6月30日0001810806us-gaap：EMEA成員2020年04月01日2020年6月30日0001810806us-gaap：EMEA成員2021-01-012021年6月30日0001810806us-gaap：EMEA成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806統一：亞太區（不包括大中華區）會員2021-04-012021年6月30日0001810806統一：亞太區（不包括大中華區）會員2020年04月01日2020年6月30日0001810806統一：亞太區（不包括大中華區）會員2021-01-012021年6月30日0001810806統一：亞太區（不包括大中華區）會員2020年1月1日2020年6月30日0001810806統一：其他美洲地區會員2021-04-012021年6月30日0001810806統一：其他美洲地區會員2020年04月01日2020年6月30日0001810806統一：其他美洲地區會員2021-01-012021年6月30日0001810806統一：其他美洲地區會員2020年1月1日2020年6月30日00018108062021-01-012021年03月31日00018108062020年1月1日2020年12月31日00018108062021年07月01日2021年6月30日xbrli：純形00018108062022-07-012021年6月30日0001810806us-gaap：貨幣市場基金成員2021年6月30日0001810806us-gaap：商業票據成員2021年6月30日0001810806us-gaap:CashEquivalentsMember2021年6月30日0001810806美國通用會計準則：資產支持證券成員2021年6月30日0001810806us-gaap：公司債券成員2021年6月30日0001810806US-GAAP：美國政府債券證券會員2021年6月30日0001810806us-gaap：主權債務證券成員2021年6月30日000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可轉換優先股成員2021-04-012021年6月30日0001810806us-gaap: 可轉換優先股成員2020年04月01日2020年6月30日0001810806us-gaap: 可轉換優先股成員2021-01-012021年6月30日0001810806us-gaap: 可轉換優先股成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806US-GAAP:員工股票期權成員2021-04-012021年6月30日0001810806US-GAAP:員工股票期權成員2020年04月01日2020年6月30日0001810806US-GAAP:員工股票期權成員2021-01-012021年6月30日0001810806US-GAAP:員工股票期權成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2021-04-012021年6月30日0001810806美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2020年04月01日2020年6月30日0001810806美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2021-01-012021年6月30日0001810806美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2020年1月1日2020年6月30日0001810806us-gaap:後續事件會員Unity：2021年7月業務收購成員12021年07月01日2021-07-310001810806Unity：2021年7月業務收購成員2us-gaap:後續事件會員2021年07月01日2021-07-310001810806Unity：2021年8月業務收購成員us-gaap:後續事件會員2021年8月1日2021年08月11日 美國
證券交易所
華盛頓特區20549
表格10-Q
（標記一）
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告 |
截至季度結束日期的財務報告2021年6月30日 |
| 或者 |
| ☐ | 根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書 |
| | | | | | | | |
| 過渡期從______到______ | |
| 委託文件編號：001-39866001-39497 | |
| | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. | |
| （按其章程規定的確切名稱） |
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 27-0334803 |
（國家或其他管轄區的
公司成立或組織） | | （IRS僱主
識別號碼） |
| 第三街30號 | |
| （主要營業地址，包括郵政編碼）, 加利福尼亞州94103‑3104 | |
| 主執行辦公室地址，包括郵政編碼 | |
| (415) 539-3162 | |
| （註冊人的電話號碼，包括區號） | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 根據1934年證券交易法第12(b)條規定註冊的證券: |
| 每一類別的名稱 | | 交易標的 | | 註冊交易所名稱 |
| 普通股，面值為0.000005美元 | | U | | 紐約證券交易所 |
| | | | | | | | | | | | | | |
請在以下方框內打勾，表明發行人（1）在過去的12個月內（或者在發行人需要提交此類報告的較短期間內），已提交了《證券交易法》第13條或15(d)條規定的全部報告；且（2）全部提交所需提交的文件，並在過去的90天內受到了此類提交要求 是 x 不 ○ |
| | | | |
請在以下方框內打勾，表明發行人是否在過去12個月內（或者在發行人要求提交此類文件的較短期間內）已經提交了根據《S-t規則》第405條規定提交的交互式數據文件。 是x 沒有 o |
| | | | |
| 請勾選指示公司是否為大型加速提交者、加速提交者、非加速提交者、小型報告公司或新興成長公司。有關“大型加速提交者”、“加速提交者”、“小型報告公司”和“新興成長公司”的定義，請參閲《交易所法》第12b‑2規則。 |
| | | | |
| 大型加速文件提交人 | ☐ | | 加速文件提交人 | ☐ |
非加速申報人 | ☒ | | 較小的報告公司 | ☐ |
| | | 新興成長公司 | ☒ |
| | | | |
| 如果是新興成長型公司，請在複選框中打勾，以確定註冊人是否選擇不使用在1934年證券交易法第13(a)條項下提供的任何新的或修訂的財務會計準準則的延長過渡期。 | ☐ |
| | | | |
請在以下方框內打勾，表明發行人是否為外殼公司（按《交易法》第12b-2條所定義的）: 是 ☐ 無× |
截至2021年8月4日，有 282,518,597 股。
UNITY SOFTWARE INC.
2022年6月30日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表
截至2021年6月30日的季度未經審計的財務報表
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁 |
第一部分——財務信息 | |
| | |
| 項目1。 | 基本報表(未經審計) | 1 |
| | |
| 截至2021年6月30日和2020年12月31日的簡明合併資產負債表。 | 1 |
| | |
| 截至2021年6月30日止三個月及六個月的綜合結果簡化合並財務報表 | 2 |
| 截至2021年6月30日止三個月及六個月的綜合損失簡化合並財務報表 | 3 |
| | |
| 截至2021年6月30日止三個月及六個月的股東權益簡化合並財務報表 | 4 |
| | |
| 截至2021年6月30日止六個月的現金流量簡化合並財務報表 | 6 |
| | |
| 簡明合併財務報表註釋 | 8 |
| | |
| 事項二 | 分銷計劃 | 26 |
| | |
| 第3項。 | 有關市場風險的定量和定性披露 | 43 |
| | |
| 事項4。 | 控制和程序 | 43 |
| | |
第二部分-其他信息 | |
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| 項目1。 | 法律訴訟 | 45 |
| | |
| 項目1A。 | 風險因素 | 45 |
| | |
| 事項二 | 未註冊的股票股權銷售和籌款用途 | 89 |
| | |
| 項目6。 | 展示資料 | 90 |
| | |
簽名 | 91 |
有關向前看聲明的説明
•我們對財務表現的預期，包括營業收入、營業成本、毛利率或毛利率、營業費用、關鍵指標，以及我們實現或維持未來盈利能力的能力；
•我們對遊戲和其他行業實時3D（RT3D）內容需求的預期以及我們增加這些行業的收入能力；
•經濟和行業趨勢；
•我們增加解決方案銷售的能力；
•我們擴展我們的服務並向現有客户交叉銷售的能力；
•我們對蘋果和谷歌宣佈的廣告標識符訪問和相關事宜的計劃的預期以及對我們財務表現的潛在影響；
•我們保持和擴展與戰略合作伙伴的關係的能力；
•我們在所有主要全球市場繼續增長的能力；
•市場競爭加劇對我們市場的影響以及我們成功與我們所經營的公司進行競爭的能力；
•及時和有效地擴展和調整我們的解決方案能力；
•我們對財務表現的預期，包括營業收入、營業收入成本、毛利潤或毛利率、營業費用、關鍵指標以及我們實現或維持未來盈利能力的能力；
• 我們有效地管理我們的成長的能力；
•我司業務和運營市場的預計趨勢、增長率和挑戰；
•我們對於arvr遊戲和其他行業對實時3D內容需求的預期，以及我們能否從這些行業增加營業收入的能力；
•經濟和行業趨勢；
•我們增加解決方案銷售的能力；
•我們的客户吸引和保持能力；
•我們擴展我們的服務並向現有客户交叉銷售的能力；
•我們對於蘋果宣佈的與廣告標識符及相關事項訪問相關計劃的預期，以及這可能對我們的財務業績造成的影響；
•我們保持和擴展與戰略合作伙伴的關係的能力；
•我們在所有主要全球市場繼續增長的能力；
•市場競爭加劇對我們市場的影響以及我們成功與我們所經營的公司進行競爭的能力；
我們擁有廣泛的市場機會
•及時和有效地擴展和調整我們的解決方案能力；
我們能夠繼續創新和增強我們的解決方案；
•我們能否及時開發新產品、功能和用例並將其推向市場，以及我們的客户和潛在客户是否會採用這些新產品、功能和用例；
保護和增強我們的品牌和知識產權的能力；
•我們能否辨識出對我們平臺功能具有補充和擴展作用的收購機會並完成收購；
•我們能否遵守或始終遵守當前適用於我們在美國和全球業務的法律法規；
• 我們依賴關鍵人員和我們吸引、保留和招攬管理和技術人員的能力；
新冠肺炎疫情或其他公共衞生危機的影響；
我們的普通股未來的交易價格。
我們提醒您，上述清單可能不包含在本季度10-Q表格中作出的所有前瞻性聲明。
您不應將前瞻性聲明作為未來事件的預測依據。我們在本季度10-Q表格中所包含的前瞻性聲明主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和投影。讀者應當注意，這些前瞻性聲明僅是預測，且受到難以預測的風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設在“第 II 部分—其他信息，項目1A.風險因素”和本文其他地方已作出説明。此外，我們運營在一個競爭激烈且快速變化的環境中。新的風險和不確定性時有出現，我們無法預測全部可能對本季度10-Q表格中所包含的前瞻性聲明產生影響的所有風險和不確定性。前瞻性聲明所反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性聲明中所描述的不符。
此外，表達“我們相信”等類似表述的聲明反映了我們對相關主題的信念和看法。這些聲明是基於我們在本季度10-Q表格發佈之日可獲得的信息。儘管我們認為該信息為這些聲明提供了合理的基礎，但該信息可能有限或不完整。我們的聲明不應被讀取為表明我們已對全部相關信息進行了全面的調查或審查。這些聲明本質上是不確定的，故投資者被警告不要過度依賴這些聲明。
本季度10-Q表格中所作出的前瞻性聲明僅涉及聲明作出之日的事件。我們不承諾更新本季度10-Q表格中所作出的任何前瞻性聲明，以反映此後本季度10-Q表格之日後的事件或情況，或反映新的信息、實際結果、修正的預期或未預料的事件，除非法律要求我們這麼做。我們可能無法實際實現在我們的前瞻性聲明中披露的計劃、意圖或預期，您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。我們的前瞻性聲明不反映任何未來收購、合併、出售、合資或投資的潛在影響。
附加信息
除非上下文另有要求，本季度10-Q報告中所有對“我們”、“我們的”、“我們的公司”和“Unity”的引用均指Unity Software Inc.及其合併子公司。Unity設計標識標誌、“Unity”和其他在本季度10-Q報告中出現的已註冊或普通法商標、服務標記或商號是Unity Software Inc.或其附屬公司的財產。本季度報告中使用的其他商號、商標和服務標記為其各自所有者的財產。
投資者和其他人士應該注意，我們可能會使用我們的投資者關係網站（www.investors.unity.com）、我們提交給證券交易委員會的申報文件、新聞稿、公開電話會議和公開網絡廣播等方式來宣佈業務和財務上的重大信息，作為遵守我們在《全面披露法》下的披露義務的方式。我們鼓勵投資者和其他對我們公司感興趣的人士查閲我們所提供的信息。
風險因素概要
購買我們的普通股涉及眾多風險，包括本季度10-Q報告中的“第II部分—其他信息，項目1A.風險因素”中所述的風險。以下是其中一些風險，任何一種風險都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景帶來重大負面影響。
我們具有歷史虧損，未來可能無法實現或保持盈利。
我們的經營規模具有有限的歷史，因此我們過去的業績可能並非未來經營績效的指標。
我們的核心價值，即將用户放在第一位，可能導致我們放棄短期收益，可能不會帶來我們預期的長期利益。
我們的業務和運營最近經歷了快速增長，這可能不能反映我們的未來增長。我們的快速增長也使得難以評價我們的未來前景。
•我們的業務取決於我們保留現有客户並擴大他們使用我們平臺的能力。
如果我們無法吸引新客户，我們的業務、財務狀況和經營成果將會受到實質的不利影響。
我們的經營解決方案是營業收入的重要組成部分。 如果我們無法吸引和保留經營解決方案客户，我們的業務和運營結果會受到不利影響。
操作系統平臺提供商或應用商店可能會更改服務條款，政策或技術要求，要求我們或我們的客户更改數據收集和隱私規則，商業模式，操作，廣告活動或應用內容，這可能會對我們的業務造成不利影響。
如果我們不能進一步擴展到新行業，或者如果我們為任何新行業提供的解決方案無法獲得市場認可，我們的增長和運營結果可能會受到不利影響，我們可能需要重新考慮我們的增長策略。
•我們的業務依賴於與硬件、操作系統、設備、遊戲主機和其他技術供應商的戰略關係。 如果我們無法維護有利的條款和條件以及與我們的戰略關係相關的業務關係，我們的業務可能會受到損害。
如果我們不能使我們的平臺（包括新版本或技術進步）更易於使用或正確地培訓客户如何使用我們的平臺，我們擴大平臺和解決方案吸引力以及增加收入的能力可能會受到損害。
與我們的平臺相關的中斷，性能問題或缺陷可能會對我們的業務，財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們參與的市場競爭激烈，如果我們無法有效競爭，我們的業務，財務狀況和運營結果可能會受到損害。
•如果我們或我們的第三方服務提供商遭遇安全漏洞或未經授權的方訪問我們的客户數據、我們的數據或我們的平臺，我們的平臺可能被認為是不安全的，我們的聲譽可能會受到損害，我們的業務運營可能會受到幹擾，我們的產品需求可能會減少，我們可能會承擔重大責任。
如果我們未能及時發佈更新和新功能至我們的平臺，並針對快速變化的技術，不斷髮展的行業標準，變化的法規或客户需求，要求或偏好做出適應和響應，我們的平臺可能會變得不那麼具有競爭力。
我們可能無法成功管理我們的增長，如果我們無法有效增長，我們的業務，財務狀況和運營結果可能會受到損害。
•我們依靠高技能人員的表現，包括我們的管理層和其他關鍵員工，失去其中一名或多名員工，或失去大量團隊成員，或無法吸引和留住我們需要支持業務和增長的高管和員工，都可能損害我們的業務。
•我們的業務依賴於我們的解決方案在第三方平臺、操作系統和應用程序上的互通性，以及確保我們的平臺和解決方案在這些平臺上有效運行的能力。 如果我們不能及時將我們的解決方案與第三方平臺整合，我們的業務可能會受到損害。
我們的業務依賴於我們的客户在遊戲市場上的成功。 與我們的客户或其遊戲相關的不利事件可能對我們的業務產生負面影響。
我們依靠第三方數據中心和雲基礎設施提供商來託管我們的平臺。 這些第三方提供商的運營任何中斷，容量限制或對我們使用的幹擾都可能對我們的業務，財務狀況和運營結果產生不利影響。
•我們預計財務業績波動，這使得很難預測未來的業績。 如果我們未能滿足證券分析師或投資者對我們經營業績的期望，我們的股票價格和您的投資價值可能會下降。
季節因素可能會導致我們的銷售和運營結果波動。
我們的銷售下滑或上漲可能不會立即反映在我們的財務狀況和運營結果中
我們與之合作的第三方可能無法履行其對我們的義務，或其行為可能對我們構成風險。
我們使用轉售商和其他第三方向各種客户售賣，市場和部署我們的解決方案。 如果我們未能有效開發，管理和維護我們的間接銷售渠道，這將侵害我們的業務。
我們的直接銷售部門的目標是更大規模的客户，而向這些客户銷售涉及到可能與向較小客户銷售不同的風險。
如果我們不能維護和提升品牌，就會削弱擴大客户羣的能力，對我們的業務、財務狀況和經營業績可能會造成影響。
我們的文化強調創新，如果我們在成長過程中無法保持這種文化，我們的業務可能會受到損害。
我們受到與隱私、數據安全和兒童保護有關的法律、合同義務和行業標準的快速變化和日益嚴格的限制。這些要求所施加的限制和成本，或者我們實際或被認為沒有遵守這些要求，可能會損害我們的業務。
•美國與中國之間的地緣政治關係或中國經濟和監管局勢的不利變化可能會對業務狀況產生不利影響。
•我們的普通股權益集中在現有執行官、董事和主要股東手中，這可能會阻止新投資者對重大公司決策的影響。
如果我們無法充分解決我們面臨的這些和其他風險，我們的業務可能會受到損害。
第一部分——財務信息
項目1.基本報表
| | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 簡明合併資產負債表 |
| （以千為單位，除每股面值外） |
| (未經審計) |
| | | |
| 截至 |
| 2021年6月30日 | | 2020年12月31日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金及現金等價物 | $ | 1,001,944 | | | $ | 1,272,578 | |
| 有價證券 | 587,080 | | | 479,406 | |
應收賬款，扣除$（2024年）和$（2023年）的撥備5,778 和 $2,714 分別截至2021年6月30日和2020年12月31日。 | 340,716 | | | 274,255 | |
| 預付費用 | 34,877 | | | 32,025 | |
| 其他資產 | 30,552 | | | 22,396 | |
| 總流動資產 | 1,995,169 | | | 2,080,660 | |
| 資產和設備，淨值 | 95,948 | | | 95,544 | |
| 經營租賃使用權資產 | 110,656 | | | 103,609 | |
| 商譽 | 342,134 | | | 286,251 | |
| 無形資產, 淨額 | 65,701 | | | 57,459 | |
| 受限現金 | 10,823 | | | 21,369 | |
| 其他 | 41,301 | | | 26,333 | |
| 總資產 | $ | 2,661,732 | | | $ | 2,671,225 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債: | | | |
| 應付賬款 | $ | 8,306 | | | $ | 11,303 | |
| 應計費用及其他流動負債
| 128,142 | | | 106,306 | |
| 出版商應付賬款 | 221,368 | | | 182,269 | |
| 所得税及其他税款應付賬款 | 49,336 | | | 64,116 | |
| 遞延收入 | 123,461 | | | 113,853 | |
| | | |
| 經營租賃負債 | 25,783 | | | 25,375 | |
| 流動負債合計 | 556,396 | | | 503,222 | |
| | | |
| 長期遞延收入 | 19,570 | | | 20,523 | |
| 長期經營租賃負債 | 104,574 | | | 98,532 | |
| 其他長期負債 | 11,409 | | | 11,805 | |
| 負債合計 | 截至2021年6月30日為止的已發行和流通股數； | | | 截至2020年12月31日為止的已發行和流通股數 | |
| 承諾和業務準備金（注11） | | | |
| 股東權益: | | | |
| | | |
優先股，$0.00010.000005每股面值; 100,000股份得到授權，和否100,000股授權，否 | — | | | — | |
普通股，每股面值為 $0.0001；0.000005每股面值; 1,000,000和頁面。1,000,000 於2021年6月30日和2020年12月31日分別授權股數為； 282,177和頁面。273,537 於2021年6月30日和2020年12月31日分別已發行並流通股數 | 2 | | | 2 | |
| 額外實收資本 | 3,028,077 | | | 2,838,057 | |
| 累計其他綜合損失 | (3,474) | | | (3,418) | |
| 累積赤字 | (自購股份數量) | | | (797,498) | |
| | | |
| 股東權益總額 | 股東權益為 | | | 2,037,143 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 未實現收益 | | | $ | 2,661,732 | |
請參閲附註的基本財務報表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 簡明合併利潤表 |
| 2024年4月27日 |
| (未經審計) |
| | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | 銷售額最高的六個月 |
| 6月30日, | | 6月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 營業收入 | $ | 自有股份數量 | | | $ | 184,331 | | | $ | 共同受益權數量 | | | $ | 351,325 | |
| 營業收入成本 | 57,725 | | | 40,432 | | | 購買期權數量 | | | 72,300 | |
| 毛利潤 | 215,837 | | | 143,899 | | | 391,875 | | | 279,025 | |
| 營業費用 | | | | | | | |
| 研發 | 未實現利潤 | | | 85,108 | | | 308,231 | | | 166,859 | |
| 銷售及營銷費用 | 74,888 | | | 43,716 | | | 144,681 | | | 86,975 | |
| 普通和管理 | 135,917 | | | 39,920 | | | 199,049 | | | 77,473 | |
| 營業費用總計 | 365,021 | | | 168,744 | | | 651,961 | | | 331,307 | |
| 經營虧損 | (149,184) | | | (24,845) | | | (260,086) | | | (52,282) | |
| 利息費用 | (485) | | | (656) | | | (600) | | | (788) | |
| 利息收入和其他費用，淨 | 70 | | | (662) | | | 1,635 | | | 1,194 | |
| 税前虧損 | (149,599) | | | (26,163) | | | (259,051) | | | (51,876) | |
| 所得税負債（收益） | (1,257) | | | 1,188 | | | (3,249) | | | 2,211 | |
| 淨虧損 | (148,342) | | | (27,351) | | | (255,802) | | | (54,087) | |
| 每股基本和稀釋淨虧損： | | | | | | | |
| 每股基本和攤薄淨虧損 | $ | (0.53) | | | $ | (0.21) | | | $ | (0.92) | | | $ | (0.42) | |
| 基本和攤薄普通股股東每股淨虧損的加權平均股數 | 280,374 | | | 129,826 | | | 278,233 | | | 128,804 | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 綜合損失簡明合併財務報表 |
| （以千為單位） |
| (未經審計) |
| | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | 銷售額最高的六個月 |
| 6月30日, | | 6月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 淨虧損 | $ | (148,342) | | | $ | (27,351) | | | $ | (255,802) | | | $ | (54,087) | |
| 其他綜合損失，淨的税後金額： | | | | | | | |
| 外幣翻譯調整變動 | 81 | | | 18 | | | 50 | | | (77) | |
| 未實現的證券市場損失變動 | (3) | | | — | | | (106) | | | — | |
| 其他綜合損失 | 78 | | | 18 | | | (56) | | | (77) | |
| 綜合虧損 | $ | (148,264) | | | $ | (27,333) | | | $ | (255,858) | | | $ | (54,164) | |
請參閲附註的基本財務報表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 股東權益的簡明合併報表 |
| （單位：千美元，以股份數據為單位） |
| (未經審計) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日止三個月 |
| | | | | | | | | | | 累積的 | | | | | | |
| | | | | | | | | 額外的 | | 其他 | | | | | | 總費用 |
| 可轉換優先股票 | | 普通股票 | | 實繳 | | 綜合 | | 累積的 | | | | 股東的 |
| 股份 | | 數量 | | 股份 | | 數量 | | 資本 | | 損失 | | 赤字 | | | | 股權 |
| 2021年3月31日餘額 | — | | | $ | — | | | 27,917,016,100 | | | $ | 2 | | | $ | 2,927,242 | | | $ | (3,552) | | | $ | (906,480) | | | | | $ | 2,017,212 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期權取得的普通股 | — | | | — | | | 2,287,484 | | | — | | | 15,435 | | | — | | | — | | | | | 15,435 | |
| 發行普通股以結算RSU | — | | | — | | | 719,399 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票補償費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 74,913 | | | — | | | — | | | | | 74,913 | |
| 某些員工的修改獎勵的股權補償費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,487 | | | — | | | — | | | | | 10,487 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (148,342) | | | | | (148,342) | |
| 外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 81 | | | — | | | | | 81 | |
| 投資未實現虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | | | (3) | |
| 2021年6月30日的餘額 | — | | | $ | — | | | 28,217,704,400 | | | $ | 2 | | | $ | 3,028,077 | | | $ | (3,474) | | | $ | (1,054,822) | | | | | $ | 1,969,783 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日三個月 |
| | | | | | | | | | | 累積的 | | | | | | |
| | | | | | | | | 額外的 | | 其他 | | | | | | 總費用 |
| 可轉換優先股票 | | 普通股票 | | 實繳 | | 綜合 | | 累積的 | | | | 股東的 |
| 股份 | | 數量 | | 股份 | | 數量 | | 資本 | | 損失 | | 赤字 | | | | 股權 |
| 2020年3月31日的餘額 | 102,717,396 | | | $ | 836,529 | | | 128,569,006 | | | $ | 1 | | | $ | 338,183 | | | $ | (3,727) | | | $ | (541,926) | | | | | $ | 629,060 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期權取得的普通股 | — | | | — | | | 392,693 | | | — | | | 1,507 | | | — | | | — | | | | | 1,507 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 與非追索本票據有關的行權期權發行的普通股 | — | | | — | | | 5,656,927 | | | — | | | 8,856 | | | — | | | — | | | | | 8,856 | |
| 與收購有關的普通股發行 | — | | | — | | | 1,030,711 | | | — | | | 23,362 | | | — | | | — | | | | | 23,362 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票補償費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,963 | | | — | | | — | | | | | 11,963 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27,351) | | | | | (27,351) | |
| 外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | | | 18 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日的餘額 | 102,717,396 | | | $ | 836,529 | | | 135,649,337 | | | $ | 1 | | | $ | 383,871 | | | $ | (3,709) | | | $ | (569,277) | | | | | $ | 647,415 | |
請參閲附註的基本財務報表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 扼要合併股東權益報表—持續 |
| （單位：千美元，以股份數據為單位） |
| (未經審計) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年6月30日結束的六個月 |
| | | | | | | | | | | 累積的 | | | | | | |
| | | | | | | | | 額外的 | | 其他 | | | | | | 總費用 |
| 可轉換優先股票 | | 普通股票 | | 實收資本 | | 綜合 | | 累積的 | | | | 股東的 |
| 股份 | | 數量 | | 股份 | | 數量 | | 資本 | | 損失 | | 赤字 | | | | 股權 |
| 2020年12月31日的餘額 | — | | | $ | — | | | 273,537,218 | | | $ | 2 | | | $ | 2,838,057 | | | $ | (3,418) | | | $ | (797,498) | | | | | $ | 2,037,143 | |
| 會計變更累計影響 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,522) | | | | | (1,522) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期權取得的普通股 | — | | | — | | | 6,831,982 | | | — | | | 38,059 | | | — | | | — | | | | | 38,059 | |
| 發行普通股以結算RSU | — | | | — | | | 1,807,844 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票補償費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 139,337 | | | — | | | — | | | | | 139,337 | |
| 在修改授予某些員工的股票獎勵方面的股票補償費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,624 | | | — | | | — | | | | | 12,624 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (255,802) | | | | | (255,802) | |
| 外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 50 | | | — | | | | | 50 | |
| 投資未實現虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (106) | | | — | | | | | (106) | |
| 2021年6月30日的結餘 | — | | | $ | — | | | 282,177,044 | | | $ | 2 | | | $ | 3,028,077 | | | $ | (3,474) | | | $ | (1,054,822) | | | | | $ | 1,969,783 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的六個月 |
| | | | | | | | | | | 累積的 | | | | | | |
| | | | | | | | | 額外的 | | 其他 | | | | | | 總費用 |
| 可轉換優先股票 | | 普通股票 | | 實繳 | | 綜合 | | 累積的 | | | | 股東的 |
| 股份 | | 數量 | | 股份 | | 數量 | | 資本 | | 損失 | | 赤字 | | | | 股權 |
| 2019年12月31日的餘額 | 95,899,214 | | | $ | 686,559 | | | 123,261,024 | | | $ | 1 | | | $ | 226,173 | | | $ | (3,632) | | | $ | (515,190) | | | | | $ | 393,911 | |
| 普通股發行 | — | | | — | | | 4,545,455 | | | — | | | 100,000 | | | — | | | — | | | | | 100,000 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 行使股票期權取得的普通股 | — | | | — | | | 1,160,220 | | | — | | | 3,936 | | | — | | | — | | | | | 3,936 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 與無追索權保證書有關的行使期權發行普通股 | — | | | — | | | 5,656,927 | | | — | | | 8,856 | | | — | | | — | | | | | 8,856 | |
| 因收購發行的普通股 | — | | | — | | | 購買和回購國庫股 | | | — | | | 23,362 | | | — | | | — | | | | | 23,362 | |
| 發行可轉換的E系列優先股，淨髮行費用 | — | | | — | | | (5,000) | | | — | | | (110) | | | — | | | — | | | | | (110) | |
| 6,818,182 | 102,717,396 | | | 149,970 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 149,970 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票補償費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 21,654 | | | — | | | — | | | | | 21,654 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (54,087) | | | | | (54,087) | |
| 外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (77) | | | — | | | | | (77) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日的餘額 | 836,529 | | | $ | 135,649,337 | | | 383,871 | | | $ | 1 | | | $ | 569,277 | | | $ | (3,709) | | | $ | (647,415) | | | | | $ | 255,802 | |
請參閲附註的基本財務報表。
| | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 壓縮的合併現金流量表 |
| （以千為單位） |
| (未經審計) |
| |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 |
| 經營活動 | | | |
| 淨虧損 | $ | (139,337) | | | $ | (54,087) | |
| 用於調節淨虧損至經營活動現金流量淨額的調整項目： | | | |
| 折舊和攤銷 | 24,102 | | | 20,010 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 股票補償費用 | 修改僱員獎勵計劃產生的股權補償費用 | | | 21,654 | |
| 67,549 | 12,624 | | | — | |
| 其他 | 7,680 | | | 1,393 | |
| 資產和負債變動，不包括收購影響: | | | |
| 應收賬款淨額 | (經營租賃資產) | | | (8,828) | |
| 預付款項 | (2,806) | | | (4,870) | |
| 其他資產 | (9,959) | | | (11,837) | |
| 經營租賃使用權（"ROU"）資產 | 11,895 | | | 12,008 | |
| 遞延所得税淨額 | (3,139) | | | 114 | |
| 其他 | (8,819) | | | (309) | |
| 應付賬款 | (1,274) | | | 1,205 | |
| 應計費用及其他流動負債
| 19,944 | | | 5,819 | |
| 出版商應付款 | 截至2024年3月31日，持有的股票為39,099股，而； | | | 1,671 | |
| 所得税及其他税款應付賬款 | (16,477) | | | (3,400) | |
| 經營租賃負債 | (12,804) | | | (12,065) | |
| 其他長期負債 | 149 | | | 5,173 | |
| 遞延收入 | 8,236 | | | 10,930 | |
| 經營活動使用的淨現金流量 | (115,563) | | | (15,419) | |
| 投資活動 | | | |
| 購買有市場流通的證券 | (290,808) | | | — | |
| 可變市場證券本金償還款項 | 11,624 | | | — | |
| 有價證券到期收益 | 168,000 | | | — | |
| 購買非市場性投資 | (4,600) | | | — | |
| 購置固定資產等資產支出 | (18,551) | | | (19,275) | |
| 購置無形資產 | — | | | (750) | |
| 業務收購，扣除現金收購的淨額 | (69,430) | | | (23,338) | |
| 投資活動產生的淨現金流出 | (203,765) | | | (43,363) | |
| | | | | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. |
| 壓縮的合併現金流量表 |
| （以千為單位） |
| (未經審計) |
| |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 |
| 籌資活動 | | | |
| 循環貸款額收到的款項 | — | | | 125,000 | |
| | | |
| 支付債務發行成本 | — | | | (247) | |
| | | |
| 發行可轉換優先股的淨額，扣除發行費用 | — | | | 149,970 | |
| 普通股的發行收益 | — | | | 100,000 | |
| | | |
| 購買和退還庫存股 | — | | | (110) | |
| 期權行權所得款項 | 38,059 | | | 3,936 | |
| 與不可追索本票關聯的股票期權行權所收到的款項數額 | — | | | 8,856 | |
| 籌資活動產生的現金淨額 | 38,059 | | | 387,405 | |
| 匯率期貨對現金、現金等價物和受限制現金的影響 | 89 | | | (52) | |
| 現金、現金等價物和受限制的現金的增加（減少） | (281,180) | | | 328,571 | |
| 期初現金和限制性現金 | 1,293,947 | | | 147,096 | |
| 期末現金、現金等價物及受限制的現金 | $ | 1,012,767 | | | $ | 475,667 | |
| | | |
| 現金流量補充披露： | | | |
| 支付的利息現金 | $ | 110 | | | $ | 723 | |
| 支付的所得税款，淨額 | $ | 5,839 | | | $ | 9,453 | |
| 非現金投資和融資活動的補充披露事項： | | | |
| 因業務收購而發行的普通股的公允價值 | $ | — | | | $ | 23,126 | |
| 為獲取無形資產而發行的普通股的公允價值 | $ | — | | | $ | 236 | |
| | | |
| 應計物業及設備 | $ | 4,743 | | | $ | 3,180 | |
| | | |
| | | |
下表提供了在簡明合併資產負債表中報告的現金和限制性現金與在簡明合併現金流量表中顯示的相同金額的總和的調節（以千美元計）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 現金及現金等價物 | $ | 1,001,944 | | | $ | 453,258 | |
| 受限現金 | 10,823 | | | 22,409 | |
| 總現金、現金等價物和受限制現金 | $ | 1,012,767 | | | $ | 475,667 | |
請參閲附註的基本財務報表。
UNITY SOFTWARE INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 業務説明和重要會計政策摘要
業務描述
我們於2004年在丹麥成立，名為Over the Edge Entertainment。2009年5月28日，我們在特拉華州重新組建為Unity Software Inc.（作為其全資子公司共同稱為“我們”，“我們的”或“我們”）。我們提供全面的軟件解決方案，可用於創建，運行和盈利移動電話，平板電腦，個人電腦，遊戲機，增強和虛擬現實設備等交互式實時2D和3D內容。
我們總部位於加利福尼亞州舊金山，業務遍佈美國，丹麥，比利時，加拿大，中國，哥倫比亞，芬蘭，法國，德國，愛爾蘭，以色列，日本，立陶宛，新加坡，韓國，西班牙，瑞典和英國。
我們通過在線商店和北美，丹麥，中國，芬蘭，德國，以色列，日本，新加坡，韓國和西班牙的實地銷售部門直接銷售我們的解決方案，並通過獨立經銷商和分銷商間接銷售全球。
創課推薦基本報表原則和合並原則。
我們根據美國通用會計準則（“GAAP”）和證券交易委員會（“SEC”）適用的規則和法規準備了附帶的未經審計的簡明合併財務報表，用於中期財務報告。簡明合併財務報表包括Unity Software公司及其全資子公司的賬户。我們已消除所有公司間餘額和交易。根據這些規則和法規，對於按照GAAP準備的財務報表通常包含的某些信息和腳註披露進行了摘要或省略。在我們看來，此處所包含的信息反映了所有必要的調整，以公平陳述我們的經營業績，財務狀況，現金流和股東權益。所有這些調整都是一般性，可以反覆出現。2021年6月30日三個和六個月的營業收入的業績並不能反映預期的全年業績，即截至2021年12月31日或任何其他期間的業績。這些未經審計的有簡要合併財務報表應與我們於2020年3月5日提交給SEC的年度報告Form 10-k中包含的審計合併財務報表和附註一起閲讀。
除了採用下面介紹的會計準則之外，《2020年12月31日的一份綜合報告》中所列的關鍵會計政策沒有發生實質性變化，
使用估計
按照GAAP制定簡明合併財務報表需要管理層進行某些估計，判斷和假設，這些估計，判斷和假設影響財務報表日資產和負債的報告金額和清單資產和負債的披露，以及報告期間收入和支出的報告金額。對於我們來説，這些估計包括但不限於收入確認，應收賬款呆賬準備金，金融工具的公允價值，固定資產的使用壽命，我們用於確定營業租賃負債的全部借款利率（“IBR” ），所得税，遞延所得税資產和負債的估值，無形資產的估值，無形資產的有用壽命，通過商業併購獲得的資產和負債，我們上市前普通股的公允價值，股權報酬計量，軟件成本和軟件實施成本的資本化，資本化的佣金的客户壽命和其他事項。實際結果可能與這些估計不同，這些差異可能對我們的財務狀況和業績產生重大影響。
2。會計準則摘要説明
在2023年10月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了財務報告準則更新與簡化計劃：規範修改那些涉及Codification的準則，這些修訂修改了各種話題的披露或展示要求。其中，Topic 470 Debt適用於Arlo，要求披露未使用授信額的金額、條件和加權平均利率。生效日期是美國證券交易委員會從Regulation S-X或Regulation S-k中刪除相關披露要求的日期，或2027年6月30日，如果到那時美國SEC仍未刪除該要求則生效，不得提早採納。此新標準的採納不會對我們的財務報表和相關披露產生重大影響。
2016年6月，FASB發佈了ASU No. 2016-13，財務工具-信貸損失（主題326）：金融工具信貸損失的計量，以及隨後的修正案，要求衡量和確認按攤銷成本持有的金融資產，包括應收賬款的預期信貸損失。這種更新將現行的擔保損失減值模型替換為預期的損失方法，這將導致更及時地確認信貸損失。新的減值方法消除了可能的初始確認門檻，並在考慮過去的事件，當前狀況和預測信息的情況下估計了預期的信貸損失。它還消除了非暫時性減值的概念，並要求記錄與可供出售債務證券有關的信貸損失，而不是將其作為減少證券攤銷成本基礎的記錄。
我們於2021年1月1日有效採用了這個新標準，使用修改後的追溯法，導致累計影響調整為$1.5 在實施這些指導意見的結果中，我們更新了以下會計政策。
應收賬款
我們以最初發票金額記錄應收賬款，減去任何潛在的未收餘額的損失準備金。我們對壞賬準備金的預期信貸損失估計是基於我們對各種因素的評估，包括歷史經驗，應收賬款餘額的帳齡，客户信用質量，當前經濟狀況，未來經濟狀況的合理和可支持的預測以及可能影響我們收款能力的其他因素。被認為無法收回的應收賬款可在識別時從信貸損失準備金中扣除。估計的信貸損失準備金作為我們的簡明合併財務報表上的一般和行政支出記錄。 截至2021年6月30日，信貸損失準備金為$5.8百萬美元。
流動證券
我們的市場證券包括美國國債證券，資產抵押證券，公司債券，商業票據和超國家債券的投資。我們將我們對債務證券的投資分類為可供出售的時間。我們認為所有債務證券都可用於當前運營，包括到期日超過一年的證券，因此將這些證券視為合併資產負債表中的流動資產。如果證券的公允價值低於其攤銷成本，如果我們有必要在恢復其攤銷成本基礎之前出售該受損證券或我們有意出售證券，則攤銷成本將被降低為其公允價值。如果不滿足這些條件之一，則通過將證券的預期現金流量的現值與其攤銷成本基礎進行比較來確定是否由信貸損失產生的損失。認定的減值金額僅限於超過證券公允價值的攤銷成本。為超過攤銷成本的現金流量預計信貸損失的減值損失，在我們的緊湊的合併報告中的利息收入和其他支出淨額中記錄。未與信貸相關的減值損失包括扣除了其他綜合性損失和股東權益。
3. 營業收入
訂閲和支持收入包括以下內容（以百萬美元為單位）：
所有板塊的營收
以下表格展示了我們按來源分類的收入（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 創建解決方案 | $ | 72,364 | | | $ | 55,091 | | | $ | 142,751 | | | $ | 101,787 | |
| 運營解決方案 | 182,916 | | | 112,513 | | | 329,494 | | | 216,881 | |
| 戰略夥伴關係和其他 | 18,282 | | | 16,727 | | | 36,089 | | | 32,657 | |
| 總收入 | $ | 273,562 | | | $ | 184,331 | | | $ | 508,334 | | | $ | 351,325 | |
有關我們按來源分類的收入的其他信息，請參見財務報表附註1“業務描述和重要會計政策總結”下的“收入確認”。
地理區域收入
以下表格展示了我們按客户發票地址分類的地理收入（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 美國 | $ | 62,566 | | | $ | 47,314 | | | $ | 119,572 | | | $ | 87,803 | |
大中華(1)(2) | 41,891 | | | 24,435 | | | 78,440 | | | 48,191 | |
歐洲、中東、非洲（1）（3） | 105,260 | | | 68,303 | | | 191,362 | | | 132,995 | |
亞洲（1）（4） | 53,905 | | | 35,237 | | | 99,584 | | | 65,648 | |
其他美洲（1）（5） | 9,940 | | | 9,042 | | | 19,376 | | | 16,688 | |
| 總收入 | $ | 273,562 | | | $ | 184,331 | | | $ | 508,334 | | | $ | 351,325 | |
（1）除上述國家外，其他單個國家在任何所述期間內均未超過我們總營業收入的10%。
（2）大中華包括中國、香港和臺灣。
歐洲、中東、非洲（“EMEA”）
亞太地區，不包括大中華（“APAC”）
加拿大和拉丁美洲（“其他美洲”）（1）（5）
合同餘額
收入確認時間可能與向客户開具發票的時間不同。合同資產與提前完成的履約有關。我們合同資產和合同負債的主要變化是由於我們根據合同履行和開具發票。
當貨款提前被確認時，賬款中包括的合同資產（未開票的應收賬款）被記錄下來。2021年6月30日和2020年12月31日的未開票應收賬款分別為$萬元。合同負債（遞延收入）與合同履行之前收到的款項有關係。在2021年6月30日的三個和六個月內確認的營業收入被包括在2021年4月1日和2021年1月1日的遞延收入餘額中，分別為$萬元。履行義務的滿足通常落後於從客户處收到的合同款項，這可能會導致我們遞延收入餘額隨時間增加。截至2021年6月30日，我們有$萬元的剩餘履行義務總額，主要分配給Create Solutions訂閲、企業支持和戰略合作伙伴合同的未交付的履行義務。這些合同通常在未來三年內確認收入。分配給剩餘履行義務的交易價格代表尚未確認的合同收入，其中包括遞延收入和將來會被確認為收入的未開票金額。此金額不包括原始預期期限為一年或更短的合同，以及我們在收到服務費用發票的同期內確認收入的合同。22.0萬美元和26.3 現金等價物和市場證券截至2021年6月30日（以千元為單位）如下：48.2萬美元和75.2 我們期望在接下來的月份內確認這筆營業收入的$%。我們期望在此之後的時間內確認該營業收入的$%。
剩餘績效承諾
截至2021年6月30日，我們有總剩餘履行義務$萬元，這代表分配給未交付的履行義務的總合同交易價值，主要是為Create Solutions訂閲、企業支持和戰略合作伙伴合同分配的。這些合同通常在未來三年內確認收入。220.9 分配給剩餘履行義務的交易價格代表尚未確認的合同收入，其中包括遞延收入和將來會被確認為收入的未開票金額。此金額不包括原始預期期限為一年或更短的合同，以及我們在收到服務費用發票的同期內確認收入的合同。 我們期望在接下來的102.0截至2023年9月30日，公司的合同資產總餘額增加了46接下來的這幾個月內，這筆營業收入的%將被確認。 12 我們預計將在之後認定剩餘的$。118.9截至2023年9月30日，公司的合同資產總餘額增加了54此後這筆營業收入的%將被確認。
4. 。貨幣資金和市場able證券
貨幣資金和交易性金融資產截至2021年6月30日如下（金額以千的單位計，下同）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 攤餘成本 | | 未實現收益 | | 未實現虧損 | | 公正價值 |
| 現金等價物： | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 93223 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 93223 | |
| | | | | | | |
| 商業票據 | 66,720
| | | — | | | — | | | 66,720
| |
| 現金等價物總計 | $ | 159943 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 159943 | |
| | | | | | | |
| 可轉換證券: | | | | | | | |
| 資產支持證券 | $ | 48,407 | | | $ | 22 | | | $ | (6) | | | $ | ， 包括本金和利息。 | |
| 公司債券 | 140168 | | | 28 | | | (81) | | | 140,115 | |
| 美國國庫債券 | 327050 | | | 67 | | | (42) | | | $327,075 | |
| 超國債 | 71508 | | | 6 | | | (47) | | | 71,467 | |
| | | | | | | |
| 總計可出售證券 | $ | 587133 | | | $ | 123 | | | $ | (176) | | | $ | 587,080 | |
貨幣資金和交易性金融資產截至2020年12月31日如下（金額以千的單位計，下同）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 攤餘成本 | | 未實現收益 | | 未實現虧損 | | 公正價值 |
| 現金等價物： | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 660,086 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 660,086 | |
| | | | | | | |
| 商業票據 | 75,726 | | | — | | | — | | | 75,726 | |
| 現金等價物總計 | $ | 735,812 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 735,812 | |
| | | | | | | |
| 可轉換證券: | | | | | | | |
| 資產支持證券 | $ | 49,950 | | | $ | 54 | | | $ | (39) | | | $ | 49,965 | |
| 公司債券 | 92,312 | | | 31 | | | (21) | | | 92,322 | |
| 美國國庫債券 | 327,025 | | | 81 | | | (56) | | | 327,050 | |
| 超國家債券 | 10,066 | | | 4 | | | (1) | | | 10,069 | |
| | | | | | | |
| 總計可出售證券 | $ | 479,353 | | | $ | 170 | | | $ | (117) | | | $ | 我們不打算賣出未實現損失的任何證券，並且我們預計可以實現所有這些投資的全部價值，可能是在到期時。在截至2021年6月30日的三個月和六個月中，我們未確認任何與我們的可供出售債務證券相關的信用損失。 | |
以下表格總結了我們市場able證券的攤餘成本和公允價值，截至2021年6月30日，按照到期年限（以千元計）：
355,765
| | | | | | | | | | | |
| 攤餘成本 | | 公正價值 |
| 一年內到期 | $ | 355,865 | | | $ | 355,865 | |
| 到期在一年至三年之間 | 231,368 | | | 231,215 | |
| 總費用 | $ | 587,133 | | | $ | 587,080 | |
單獨或總體上都沒有重大實現或未實現的盈利或損失。
5。租賃和其他承諾 公允價值衡量
我們根據使用於衡量其公允價值的輸入所涉及的判斷水平，將在我們的合併資產負債表上記載或披露的資產和負債分類。類別如下：
•一級—輸入未經調整的報價是同一資產或負債在活躍的市場上的報價。
•二級—輸入是活躍市場上類似資產或負債的報價，或者是對金融工具的實質性全期間直接或間接可觀察到的輸入，經過市場協作。
•三級—輸入是基於我們自己的假設所使用的不可觀察的輸入，用於按公允價值計量資產和負債。這些輸入需要重大的管理判斷或估計。
下表列出了在2021年6月30日，使用上述輸入類別，以公允價值計量的我們金融資產和負債的公允價值（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 一級 | | 二級 | | 三級 | | 總費用 |
| 現金等價物： | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 93,223 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 93,223 | |
| 商業票據 | — | | | 66,720
| | | — | | | 66,720
| |
| 現金等價物總計 | $ | 93,223 | | | $ | 66,720
| | | $ | — | | | $ | 159,943 | |
| | | | | | | |
| 可轉換證券: | | | | | | | |
| 資產支持證券 | $ | — | | | $ | ， 包括本金和利息。 | | | $ | — | | | $ | ， 包括本金和利息。 | |
| 公司債券 | — | | | 140,115 | | | — | | | 140,115 | |
| 美國國庫債券 | — | | | $327,075 | | | — | | | $327,075 | |
| 超國家債券 | — | | | 71,467 | | | — | | | 71,467 | |
| | | | | | | |
| 總計可出售證券 | $ | — | | | $ | 587,080 | | | $ | — | | | $ | 587,080 | |
下表列出了在2020年12月31日，使用上述輸入類別，以公允價值計量的我們金融資產和負債的公允價值（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 一級 | | 二級 | | 三級 | | 總費用 |
| 現金等價物： | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 660,086 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 660,086 | |
| 商業票據 | — | | | 75,726 | | | — | | | 75,726 | |
| 現金等價物總計 | $ | 660,086 | | | $ | 75,726 | | | $ | — | | | $ | 735,812 | |
| | | | | | | |
| 可轉換證券: | | | | | | | |
| 資產支持證券 | $ | — | | | $ | 49,965 | | | $ | — | | | $ | 49,965 | |
| 公司債券 | — | | | 92,322 | | | — | | | 92,322 | |
| 美國國庫債券 | — | | | 327,050 | | | — | | | 327,050 | |
| 超國家債券 | — | | | 10,069 | | | — | | | 10,069 | |
| | | | | | | |
| 總計可出售證券 | $ | — | | | $ | 479,406 | | | $ | — | | | $ | 479,406 | |
6. 收購
併購根據基本報表 FASB ASC Topic 805-業務組合進行核算，併購企業的營業收入和利潤已包含在我們的成果中，自各自的併購日期起計，並且對我們的簡明合併財務報表影響不大。
分配給所收購淨資產的總購買價格是基於收購之日的公允價值分配的。所獲得的可識別無形資產的公允價值是使用收入法和成本法確定的。我們認為這些可識別無形資產在其估計的經濟可用壽命結束後將沒有殘值。這些可識別無形資產按直線攤銷，因為這最接近這些資產所涉及的收益期。
購買價格超過確定有形和無形資產負債的剩餘部分〔扣除〕被記錄為商譽。商譽不受攤銷的影響，通常不適用於美國所得税目的。
對於2021年和某些2020年的收購，所獲得的負債和資產的公允價值，包括應交的流動所得税和遞延所得税，可能會隨着收到的額外信息的變化而發生變化並隨着某些税務申報被定稿而改變。因此，應交流動所得税和遞延所得税的預估公允價值可能會發生變化。我們希望儘快完成估值，但不遲於各自收購日期後一年的時限。
2021年度收購
元宇宙概念科技有限公司
2021年6月，我們完成了對元宇宙概念科技有限公司（"元宇宙"）已發行股份的 100 % 的收購，對價為45.7 現金。
元宇宙是一家軟件公司，致力於開發一流的軟件和解決方案，以幫助充分利用計算機支持的設計（"CAD"）數據，減少時間和精力，最大化可視化性能。元宇宙彌合了為設計或工程製作的複雜模型與實時3D世界之間的差距。
下表總結了元宇宙所支付的考慮和在收購日期（以千為單位）估計的資產和負債的公允價值。
| | | | | |
| 代價： | |
| 現金 | $ | 45,710 | |
| |
| 總的考慮對應的公允價值 | $ | 45,710 | |
| 明確的已識別資產和負債的確認金額: | |
| 現金 | $ | 1,096 | |
| |
| |
| |
| |
| 無形資產 | 12,340 | |
| 其他資產和負債，淨額 | 196 | |
| 所得税及其他税款應付賬款 | (1,470) | |
| |
| 其他應付款 | (345) | |
| 遞延所得税負債 | (2,285) | |
| 確認的所有已識別淨資產 | 9,532 | |
| 商譽 | 36,178 | |
| 總費用 | $ | 45,710 | |
我們記錄了$0.6萬美元和0.8 我們在2021年6月30日結束的三個月和六個月內，記錄了與元宇宙收購有關的
由於收購對簡明合併財務報表不重要，因此未介紹元宇宙收購的組合財務報表。
其他2021年度收購
在截至2021年6月30日的六個月內，我們完成了Visual Live 3D LLC（"Visual Live"）的收購，總考慮約24.8 現金。5.1 萬美元歸屬於無形資產，代表收購的發展技術、客户關係和商標，$0.6萬美元歸屬於其他資產，$19.8 百萬美元歸屬於商譽，$0.6其中100萬美元歸屬於商譽，300萬美元歸屬於其他負債。該收購具有戰略意義，因為它擴展了我們的產品供應。
我們記錄了$0.62021年6月30日結束的六個月中，由於此收購而產生了350萬美元的交易費用。這些費用記錄在一般和行政費用中。
因為此收購對壓縮的綜合損益表不具有實質性影響，所以未提供此收購的財務預測結果。
7. 商譽和無形資產
商譽
商譽代表在企業併購中，購買價格和相關成本超過獲取淨有形和可識別無形資產的價值的差額。
下表列示2021年6月30日結束的六個月中商譽的賬面價值變化情況（以千為單位）：
| | | | | |
| 截至2020年12月31日的餘額 | $ | 286,251 | |
| Visual Live收購的商譽 | 19,779 | |
| 元宇宙概念收購的商譽 | 36,178 | |
| |
| 測量期調整 | (74) | |
| 截至2021年6月30日的餘額 | $ | 342134 | |
無形資產淨值
下表顯示我們無形資產的詳細信息，不包括商譽（以千為單位，除加權平均有用壽命外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日 |
| 平均
有用壽命（1）
（以年為單位） | | 毛利
搬運
數量 | | 累積的
攤銷 | | 淨利
搬運
數量 |
| 開發的科技資產 | 5.8 | | $ | 96,074 | | | $ | (38,839) | | | $ | 57,235。 | |
| 客户關係 | 2.3 | | 17,951 | | | (10,941) | | | 7,010 | |
| 商標 | 公司將按照計劃所規定的條件出售和發行普通股。這些普通股已獲得授權並將在全額支付所規定的代價的情況下發行，且按照計劃中的規定獎勵。作為開曼羣島法律規定，只有在其已被納入成員（股東）登記冊時，股份才被認為已發行。 | | 3,907 | | | (2,451) | | | 1,456 | |
| 無形資產總額 | | | $ | 117,932 | | | $ | (52,231) | | | $ | 65,701 | |
| | | | | | | |
| 截至2020年12月31日 |
| 加權平均
有用壽命（1）
（以年為單位） | | 毛利
搬運
數量 | | 累積的
攤銷 | | 淨利
搬運
數量 |
| 開發的科技資產 | 5.8 | | $ | 83688 | | | $ | (32,342) | | | $ | 51,346 | |
| 客户關係 | 2.2 | | 13,327 | | | (8,682) | | | 4,645 | |
| 商標 | 3.3 | | 3,507 | | | (2,039) | | | 1,468 | |
| 無形資產總額 | | | $ | 100,522 | | | $ | (43,063) | | | $ | 57459 | |
（1）基於收購日建立的加權平均有用壽命。
下表顯示包括攤銷有限壽命的無形資產在損益表中的攤銷數額（以千為單位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 攤銷費用 | $ | 4709 | | | $ | 4,150 | | | $ | 9,168 | | | $ | 8,294 | |
截至2021年6月30日，有限壽命的無形資產在未來五年和以後的預計攤銷如下（以千為單位）：
| | | | | |
| 2021年剩餘部分 | $ | 10,114 | |
| 2022 | 17,878 | |
| 2023 | 14,434 | |
| 2024 | 13,284 | |
| 2025 | 7,123 | |
| 此後 | 2,868 | |
| 總費用 | $ | 65,701 | |
2023年1月，公司宣佈了一項重組計劃（“重組計劃”），旨在降低運營成本，提高運營利潤，並繼續推進公司對盈利增長的承諾。該計劃包括縮減公司的工作人員，以及在某些市場內退出某些房地產和辦公空間的選擇。重組計劃下與員工重組相關的行動預計將在公司2024財年結束時大體完成，但需遵守當地法律和諮詢要求。重組計劃下與房地產重組相關的行動預計將於2026財年完全完成。資產負債表成分
下表提供了選定資產負債表項目的詳細信息（以千為單位）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 6月30日,
2021 | | 12月31日
2020 |
| 固定資產，淨值： | | | |
| 固定資產總額 | | | |
| 租賃改良 | $ | 69939 | | | $ | 65,669 | |
| 計算機硬件及其他 | 65,886 | | | 58,568 | |
| 傢俱 | 25,068 | | | 23,685 | |
| 內部開發軟件 | 2,043 | | | 3,301 | |
| 購買的軟件 | 1,407 | | | 1,436 | |
| 施工進度 | 15,133 | | | 13,343 | |
| 總淨資產和設備 | 179,476 | | | 166,002 | |
累計折舊和攤銷(1) | (83,528) | | | (70,458) | |
| 資產和設備，淨值 | $ | 95,948 | | | $ | 95,544 | |
(1) 以下表格列示了包含在我們的簡明合併利潤及綜合損失表中的固定資產折舊及攤銷(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 折舊與攤銷費用 | $ | 7,561 | | | $ | 6,050 | | | $ | 14,934 | | | $ | 11,716 | |
按地理區域分類的長期資產淨值
以下表格顯示了我們的按地理區域分類的長期資產淨值，由固定資產淨值組成，但不包括內部開發的軟件和購買的軟件(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 6月30日,
2021 | | 12月31日
2020 |
| 美國 | $ | 32,087 | | | $ | 35,494 | |
| 加拿大 | 25,881 | | | 20,063 | |
| 英國 | 16,380 | | | 17,846 | |
| 大中華 | 4,861 | | | 5,653 | |
歐洲、中東、非洲（不包括英國）(1) | 11,588 | | | 11,181 | |
亞太地區 (1) | 2,961 | | | 3,546 | |
其他美洲（不包括加拿大）(1) | 778 | | | 809 | |
| 總淨固定資產 | $ | 94,536 | | | $ | 94,592 | |
(1) 除上述披露的國家外，沒有任何單個國家在任何報告期內超過我們總長期資產淨值的10%。
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 6月30日,
2021 | | 12月31日
2020 |
| 應計費用及其他流動負債： | | | |
| 應計費用 | $ | 73,583 | | | $ | 53,535 | |
| 應計的薪資 | 54,559 | | | 52,771 | |
| 應計費用及其他流動負債
| $ | 128,142 | | | $ | 106,306 | |
業務佣金
我們將內部銷售佣金視為與客户獲得合同的潛在增量成本。如果受益期為一年或以下，我們將應計增量成本的實踐例外進行支出。受益期超過一年的增量成本被資本化，並按預計受益期攤銷。資本化的佣金淨額攤銷後，被包括在本期其他流動資產和其他資產中。 我們分別將2021年6月30日和2020年12月31日的銷售佣金資本化了$百萬。6.6萬美元和8.8 截至2021年6月30日，本期其他流動資產和其他資產中包括的資本化佣金淨額分別為$百萬。2020年12月31日，本期其他流動資產和其他資產中包括的資本化佣金淨額分別為$百萬。
截至2021年6月30日，本期其他流動資產和其他資產中包括的資本化佣金淨額為$百萬。5.1萬美元和6.5 2020年12月31日，本期其他流動資產和其他資產中包括的資本化佣金淨額分別為$百萬。2.9萬美元和4.4 截至2020年12月31日，本期其他流動資產和其他資產中包括的資本化佣金淨額分別為$百萬。
我們根據分析確定資本化佣金的預期受益期為一定期限。 三年我們將資本化佣金的攤銷費用計入銷售和營銷費用中。2021年6月30日和2020年6月30日，我們分別攤銷了$百萬的資本化佣金。1.3萬美元和0.2 2021年6月30日和2020年6月30日，我們分別攤銷了$百萬的資本化佣金。2.3萬美元和0.4 2021年6月30日和2020年6月30日，我們沒有發生任何減值損失。 否我們擁有的辦公室和設備的經營租約剩餘期限不到一定期限，其中一些租約包括延長租約的期限為一定期限的期權。有些租約包括在租賃開始日起少於一定期限內、最多長達一定期限的終止租約期權。
9. 合同餘額租約
我們的經營租賃剩餘期限少於年。 一年至10.5 其中一些期權的續租期限在年內，最長達一年。 月內。2023年和2022年的三個和九個月期權授予均以授予日公司普通股的公允價值相等的行權價格授予，並且是非法定股票期權。有些租約包括在租賃開始日起少於一年內的終止租約期權。 一年 有些租賃合同包括從租賃開始之日起的少於一年的終止租賃期權，而有些則包括從租賃開始之日起多達一定期限的終止租賃期權。 月內。2023年和2022年的三個和九個月期權授予均以授予日公司普通股的公允價值相等的行權價格授予，並且是非法定股票期權。
租賃費用的組成如下（以千為單位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 經營租賃費用（不包括租賃資產使用權益減值） | $ | 7,407 | | | $ | 7,680 | | | $ | 14,708 | | | $ | 14,793美元（加元$）（2022年12月31日至$14,767） | |
| 短期租賃費用 | 125 | | | 220 | | | 242 | | | 527 | |
| 變量租賃費用 | 1,471 | | | 1,135 | | | 2,446 | | | 2,835 | |
| 轉租收入 | (93) | | | (8) | | | (186) | | | (26) | |
| 租賃總費用 | $ | 8,910 | | | $ | 9,028 | | | $ | 17,210 | | | $ | 18,129 | |
與經營租賃有關的其他信息如下（以千美元為單位）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 |
| 支付的與經營租賃負債計量相關的金額 | $ | 15,532 | | | $ | 13,569 | |
| 獲得的經營租賃使用權資產用於交換新的經營租賃負債 | $ | 18,999 | | | $ | 23,834 | |
| | | |
| | | |
| | | |
截至2021年6月30日，我們的經營租賃的加權平均剩餘租賃期限為 6.25年，加權平均貼現率為除前述規定外，我們對任何文件或文件中提及的任何陳述和保證或本意見書涉及的交易的任何商業條款都不發表評論。%.
截至2021年6月30日，我們的不可取消經營租賃下的未來最低租賃支付額如下（以千美元為單位）：
| | | | | | | |
| 營運租約（1） | | |
| 2021年剩餘部分 | $ | 15,503 | | | |
| 2022 | 29,902 | | | |
| 2023 | 24,422 | | | |
| 2024 | 21,307 | | | |
| 2025 | 16,290 | | | |
| 此後 | 41,875 | | | |
| 未來最低租賃付款總額 | 149,299 | | | |
| 減：隱含利息 | (18,942) | | | |
| 租賃負債的現值 | $ | 130,357 | | | |
（1）不包括截至2021年6月30日尚未開始租賃的未來最低租金支付。
2018年8月，我們與加利福尼亞州舊金山市簽訂了一份約為 平方英尺的辦公空間租賃協議。2021年6月，我們簽署了一項終止租賃協議，涉及一次性支付 100 萬美元，全部計入了我們的彙總簡明財務報表的管理費用中。 150,000 在2019年12月20日，我們簽署了一份循環信貸協議（“信貸協議”），該協議提供最高為 百萬美元的商業循環貸款設施（“循環設施”），幷包括一個為 百萬美元的保函子設施（“保函容量”和循環設施合稱為“信貸設施”）。信貸設施下的借款可用於營運資金和一般公司用途。信貸設施的到期日是2024年12月20日。43.5按照我們的選擇，我們將指定循環設施下的貸款是基礎利率（“ABR”）貸款還是歐元美元拆借（“Eurodollar”）貸款，這將決定年利率。ABR貸款的利息為ABR加 %。Eurodollar貸款的利息為調整後的LIBO利率加上 %。ABR等於（i）最高貸款利率，（ii）聯邦資金利率加上 %，以及（iii）歐元美元拆借的調整一個月的LIBO利率加上 %。ABR的最低利率為 %。對於ABR貸款，利息在每年3月、6月、9月和12月的最後一天支付。對於歐元美元拆借，利息在適用借款的每個利息期的最後一天支付，如果此類利息期超過三個月，則在此類利息期每個三個月間隔的最後一天之前的每一天支付。
10. 借款
循環設施下的承諾受到承諾費的限制，該承諾費為循環設施的總承諾金額之間的差額，一方面，該金額已經使用了，另一方面，LC容量的總金額得到了保證。每個季度還應支付一個平均每日未發放信用證的金額的 %的年度信用證費。在信用證子設施下發行的信用證需支付前置費用，該費用為信用證的平均每日未發放金額的 %。125.0 所有基金類型20.0 abr
其他 0.50所有板塊 1.50%.
0.501.001.00%.
0.251.500.125
2020年三月，我們在循環授信協議下借出了全部的$百萬資產。2020年九月，我們使用來自首次公開發行（"IPO"）淨收益的一部分償還了信貸協議下的$百萬債務。125.0 我們在Credit Facility下以Eurodollar貸款的方式借入並還款$百萬債務。此次借款的相關成本主要包括利息成本、未使用部分的承諾費用以及債務發行成本的攤銷，在2021年6月30日和2020年6月30日的六個月報表的“利息費用”中報告$百萬。125.0 根據此次借款，我們認定2021年6月30日和2020年6月30日的六個月報表中加計了$百萬的費用，主要與此次借款相關的利息成本、未使用部分的承諾費用以及債務發行成本的攤銷有關。此金額在我們的簡明合併利潤和綜合損失報表中報告為“利息費用”。
根據Credit Agreement，我們應該在最近完成的四個連續財政季度中保持至少$百萬的最低流動性餘額，這四個財政季度始於2020年6月30日。貸款協議包括借款的慣常條件、陳述和保證、違約事件和契約，包括限制我們負債、抵押、進行公司變更、處置、償還其他債務、支付股息或其他分配以及與我們的關聯方進行交易等的約定。貸款協議下的義務受到我們所有有形和無形資產（除特定例外資產外）以及受限制子公司所有資本股份的優先質權的保障（對於非美國子公司和美國子公司中除股權和/或海外有控制外國控股公司的債務以外沒有其他實質性資產的公司，限制在這些子公司的股權中佔股權總數的%）。貸款協議下的義務也得到我們現有以及隨後收購或組建的重要國內子公司的保證。0.6萬美元和0.8 2021年6月30日和2020年6月30日的六個月報表中，根據此次借款，我們報告了$百萬的開支，主要與此次借款相關的利息成本、未使用部分的承諾費用以及債務發行成本的攤銷有關。此金額在我們的簡明合併利潤和綜合損失報表中報告為“利息費用”。
在2020年6月30日開始，我們根據Credit Agreement需要保持四個連續財政季度最後一天至少$百萬的最低流動性餘額。75.0 2021年4月，我們無罰金終止了Credit Agreement。貸款協議下沒有未償還的債務，並且我們確定貸款協議不再需要。 65貸款協議下的義務受到我們所有有形和無形資產（除特定例外資產外）以及受限制子公司所有資本股份的優先質權的保障（對於非美國子公司和美國子公司中除股權和/或海外有控制外國控股公司的債務以外沒有其他實質性資產的公司，限制在這些子公司的股權中佔股權總數的%）。貸款協議下的義務也得到我們現有以及隨後收購或組建的重要國內子公司的保證。
2021年4月，我們無罰金終止了Credit Agreement。貸款協議下沒有未償還的債務，並且我們確定貸款協議不再需要。 直到2021年4月Credit Agreement終止，我們都在貸款協議的所有實質約束上保持合規。
11. 承諾和不確定事項
以下是2021年6月30日的非可取消合同承諾摘要（以千為單位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總費用 | | 2021年剩餘部分 | | 2022-2023 | | 2024-2025 | | |
採購承諾 (1) | $ | 119,294 | | | $ | 15,036 | | | $ | 88,633 | | | $ | 15,625 | | | |
| | | | | | | | | |
(1) 我們採購承諾的絕大部分與我們的idc概念託管服務提供商的協議有關。
idc概念託管服務
2018年3月，我們與雲服務提供商簽訂了雲服務協議，總期限為。根據協議，我們獲得了使用某些雲服務的權限。最低年度承諾在合同期內逐年增加。合同期間所有年度最低承諾的累計價值為$百萬。截至2021年6月30日和2020年6月30日為止，協議下三個月的總開支分別約為$百萬和$百萬。截至2021年6月30日和2020年6月30日為止，協議下六個月的總開支分別約為$ 6年 百萬。210.5百萬。28.21百萬美元和16.3百萬。53.8萬美元和28.1分別為11萬美元和18萬美元。我們預計能夠完成尚未承諾的業務。
法律事項
在正常的業務過程中，我們可能會面臨各種法律事項。當管理層認為可能已發生責任事項並且損失金額可以合理估計時，我們會計提負債。當我們認為可能會出現損失但不太可能時，我們也會披露重大事項。與此類潛在損失相關的法律費用將一經發生即列入支出。此外，在實現期間，回收將顯示為法律成本的減少。關於我們尚未解決的事項，根據我們目前的瞭解，我們認為解決這些事項將不會對我們的業務或財務報表產生重大不利影響，無論是單獨還是綜合的。但是，訴訟本質上是不確定的，這些事項的結果無法確定。因此，任何特定時期的現金流或業務成果都可能受到這些事項的解決而受到重大影響。
賠償責任
在正常的業務過程中，我們可能會向客户、供應商、租賃商、投資者、董事、高管、員工和其他方面提供不同範圍和條款的賠償。賠償可能包括我們違反這些協議、提供的服務或第三方知識產權侵權索賠的損失。這些賠償可能在基礎協議終止後保持有效，並且未來賠償支付的最大潛在金額可能不受限制。截至2021年6月30日，沒有發生已知的事件或情況導致我們承擔重大的賠償責任，我們也沒有因這些賠償而發生重大成本來辯護或解決訴訟。
信用證
我們從產品銷售（專有軟件許可證，第三方硬件和操作系統）、訂閲和維護以及專業服務中獲得並報告營業收入。2024年6月30日結束的三個月中，產品銷售營業收入總計為$百萬，2019年和2018年相應為$百萬。10.8萬美元和21.4 截至2021年6月30日和2020年12月31日，我們已發行了3,500萬美元和3,200萬美元的保證函。這些保證函主要與我們的辦公室租賃有關，並完全用存款憑證作為抵押，在我們的簡明合併資產負債表中根據剩餘限制期限記錄為限制性現金。
12.股東權益和員工薪酬計劃
普通股票
2020年1月，我們出售了 4.5 普通股的100.0百萬美元。
2020年股權激勵計劃
隨着2019年股票計劃的繼任和延續，董事會在2020年8月批准了我們的2020股權激勵計劃（“2020計劃”），並且我們的股東在2020年9月批准了該計劃。在2020年9月17日生效之前，我們沒有在2020計劃下進行任何授予。隨着我們的2020計劃已生效，不會再在2019年股票計劃下進行授予。此外，根據2009年股票計劃和2019年股票計劃頒發的未到期股票獎勵的股票份額在到期、被沒收、取消、扣留或回購時可用於根據2020計劃發放。
2020計劃提供授予股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、績效獎勵和其他形式的獎勵給員工、董事和顧問，包括我們附屬公司的員工和顧問。
根據2020計劃授予的股票期權行使價格必須至少等於授予日的普通股的公允市值，授予給佔我們全部流通股總投票權超過10％的任何參與者獎勵股票期權的行使價格必須至少等於公允市值的 110％。
股票期權和股票增值權的期限不得超過 10 年，除了對於佔我們全部流通股總投票權的10％以上的參與者，激勵股票期權的期限不得超過 月內。2023年和2022年的三個和九個月期權授予均以授予日公司普通股的公允價值相等的行權價格授予，並且是非法定股票期權。.
。 84.0 截至2020年6月30日，我們根據2020計劃已保留了 37.8 億普通股，其中
2020員工股票購買計劃
我們的董事會還於2020年8月通過了我們的2020員工股票購買計劃（“2020 ESPP”），並且我們的股東在2020年9月批准了我們的2020 ESPP。
根據我們的2020 ESPP，可發行的普通股最大數量為 8,023,463股。 股票總數為所有板塊，截至2021年6月30日，所有股票均可發行。我們的2020年股票購買計劃允許參與者通過最高工資快捷方式購買我們的普通股最高為 15其工資的百分之規定除管理員另行規定外，股票的購買價格為發行第一天的普通股市場價或購買當日的市場價的 85百分之規定參與者可以在發行期間的任何時候結束參與，並將獲得未用於購買股票的應計貢獻。在我們終止僱傭關係時，參與將自動終止。截至2021年6月30日，我們尚未啟動2020年股票購買計劃，也沒有義務這樣.
13.基於股票的補償
我們在財務報表中記錄與向員工授予股票相關的基於股票的補償費用，包括與修改後的獎勵相關的費用（以千美元為單位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 營業收入成本 | $ | 5,340 | | | $ | 690 | | | $ | 10,457 | | | $ | 1,247 | |
| 研發 | 33,227 | | | 5,990 | | | 64,877 | | | 10,779 | |
| 銷售及營銷費用 | 14,523 | | | 2,277 | | | 26,560 | | | 4,124 | |
| 普通和管理 | 32,310 | | | 3,006 | | | 50,067 | | | 5,504 | |
| 共計股份獎勵支出 | $ | 85400 | | | $ | 11,963 | | | $ | 151,961 | | | $ | 21,654 | |
截至2021年6月30日，未識別與未行權的期權相關的補償費用為128.5百萬美元的信用證待支付，具有各種到期日，並以非承諾性方式發行。 一千萬美元，將在加權平均剩餘行權期內逐步確認，為 2.07 一千萬美元，將在加權平均剩餘行權期內逐步確認，為710.1 一千萬美元，將在加權平均剩餘行權期內逐步確認，為 3.14 未來期間，隨着我們發行其他基於股票的獎勵，股票補償費用可能會增加，以持續吸引和留住員工。
2021年3月，我們與前任致富金融(臨時代碼)總裁金融官簽訂了一份離職協議。協議規定支付一次性的離職補償金額為0.3一百萬美元，支付COBRA保險或適用州法的費用直至2021年11月30日，我們與前任總監之間一項標準款項的支付協議和她未行權股票獎勵部分的部分加速和延長行權期。該修改後的股票補償費用總計12.6 一百萬美元，其中2.1及一次性的離職補償金額0.3 一百萬美元在2021年3月31日後三個月內的一般與管理費用中記錄。其餘的10.5 一百萬美元的股票補償費用在2021年6月30日後三個月內的一般與管理費用中記錄。
股票期權
我們2009年股票計劃、2019年股票計劃和2020年計劃下的期權活動摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期權未行權 |
| 股票
Options
未償還金額 | | 平均
行權
價格 | | 平均
剩餘
加權
任期
（以年為單位） |
| 截至2020年12月31日的餘額 | 40,457,875 | | | $ | 8.03 | | | 6.87 |
| 已行權 | 1,196,458 | | | $ | 104.32 | | | |
| 行使 | (6,831,982) | | | $ | 5.59 | | | |
| 已被沒收、取消或到期 | (547,439) | | | $ | 11.75 | | | |
| 截至2021年6月30日的餘額 | 34,274,912 | | | $ | 11.82 | | | 6.57 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
根據 Black-Scholes 期權定價模型計算授予期權的公允價值，做出以下假設：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 預期股息率 | — | | — | | — | | — |
| 無風險利率 | 1.1% - 1.2% | | 0.4% - 0.5% | | 0.9% - 1.2% | | 0.4% - 0.6% |
| 預期波動率 | 36.1% - 36.2% | | 35.7% - 36.3% | | 36.0% - 36.2% | | 33.8% - 36.3% |
| 預計期限（年） | 6.25 | | 6.00 | | 6.25 | | 6.00 |
| 基礎普通股的公允價值 | $100.60 - $103.86 | | $25.72 | | $100.60 - $108.10 | | $22.00 - $25.72 |
對於 IPO 前授予的期權，預計期限基於兑現條件、行權行為、兑現後取消和授予獎勵的合同條件。對於 IPO 後授予的期權，我們使用 SAB 14 指定的簡化方法估計期望期限，該方法利用期權兑現日期和合同期限結束日期之間的中點。我們不打算在可預見的將來支付現金股息，因此我們使用預期的股息收益率為 零。無風險利率基於授予時有效的美國國債利率，到期日與授予的預期期限相等。預期波動率基於同行公司的歷史波動率。對於 IPO 前授予的期權，普通股的公允價值是基於次級市場上的可觀察交易，對於 IPO 後授予的期權，則基於授予當日普通股的收盤價。
限制性股票單位（“RSUs”）
2019年股票計劃和2020年計劃下的 RSU 活動總結如下:
| | | | | | | | | | | |
| 未發放的受限制股票單位 |
| 數量
股份 | | 平均
授予日期
公正價值 |
| 截至2020年12月31日未歸屬 | 9,561,791 | | | $ | 53.79 | |
| 已行權 | 3,657,958 | | | $ | 105.57 | |
| 34,105 | (1,003,807) | | | $ | 41.17 | |
| 被取消 | (272,700) | | | $ | 66.37 | |
| 截至2021年6月30日未獲得兑現 | 11,943,242 | | | $ | 70.42 | |
在IPO之前授予的RSU受到服務基礎歸屬條件和流動性事件歸屬條件的約束，前者在一年到，後者在我們IPO完成時得到滿足。而在IPO之後授予的RSU只受到服務基礎歸屬條件的限制，需要大約授予期限的時間來得到滿足。 公司使用資產和負債的會計方法來計算所得税。根據這種方法，根據資產和負債的金融報表及税基之間的暫時區別，使用實施税率來決定遞延税資產和遞延税負債，該税率適用於預期差異將反轉的年份。税法的任何修改對遞延税資產和負債的影響將於生效日期在財務報告期內確認在彙總的綜合收益報表上。我們對中期税負的規定使用了估計的年度有效税率，在該季度的離散項目上進行調整。每個季度，我們會更新估計的年度有效税率並進行年到今天的調整。估計的年度有效税率由於幾個因素而不穩定，包括準確預測我們的税前收入或損失和與之相關的管轄區域、公司內部交易、業務變化和税法變化的多樣性等。 一年至公司使用資產和負債的會計方法來計算所得税。根據這種方法，根據資產和負債的金融報表及税基之間的暫時區別，使用實施税率來決定遞延税資產和遞延税負債，該税率適用於預期差異將反轉的年份。税法的任何修改對遞延税資產和負債的影響將於生效日期在財務報告期內確認在彙總的綜合收益報表上。.
14. 所得税
我們2021年6月30日和6個月結束的三個月的有效税率與21％的美國聯邦法定税率不同，主要是由於外國收入受到不同税率、無法因美國和丹麥實體的計價抵免、該時期的股票補償活動所產生的税收抵免和與英國企業税率的變化有關。 2020年6月30日和6月30日結束的三個月的有效税率與美國聯邦法定税率21％不同，主要是由於來自不同税率、信貸和不可抵免虧損的外國收入以及由於時效性條約到期而導致未認可税收益的逆轉。
我們2021年6月30日和6個月結束的三個月的有效税率與21％的美國聯邦法定税率不同，主要是由於外國收入受到不同税率、無法因美國和丹麥實體的計價抵免、該時期的股票補償活動所產生的税收抵免和與英國企業税率的變化有關。 2020年6月30日和6月30日結束的三個月的有效税率與美國聯邦法定税率21％不同，主要是由於來自不同税率、信貸和不可抵免虧損的外國收入以及由於時效性條約到期而導致未認可税收益的逆轉。
逆延税資產的實現取決於未來時期產生足夠的適當性質的應納税收益。我們定期評估實現逆延税資產的能力，並在更多的預計不會實現一部分逆延税資產的情況下進行計價抵免。我們權衡所有可用的積極和消極證據，包括我們的收益歷史和最近運營的結果、推遲到期日的逆延税負債、將來的預計應納税收益和税收規劃策略。由於客觀可驗證的消極證據的影響，包括我們虧損的歷史，我們相信截至2021年6月30日和2020年12月31日，我們的美國聯邦、某些州、丹麥和某些非美國司法管轄區的逆延税資產不太可能實現，並因此對這些逆延税資產保持全部計價抵免。
截至2021年6月30日，我們的未識別税收負債淨額為$148,342，其中$255,802可能會影響有效税率，如果認定的話。由於法定訴訟時效期限的失效，截至2021年6月30日，未認可的税務收益的金額有可能在未來12個月內大幅增加或減少。因此，未認可的税收益可能會減少高達$342,275。我們認為，我們已經充足地為税務審計相關的任何合理可預見的結果進行了提供，並且任何解決方案在此時不會對我們的財務狀況和運營結果產生重大影響。86.710.22.3
15. 公司提供客户計劃和獎勵，包括成長激勵和基於規模的激勵。這些客户計劃和獎勵被視為可變的考慮因素。公司只在解決可變因素時不會出現累積收入顯著反轉的情況時將可變考慮因素計入收入。這個決定基於銷售時已知的客户計劃和獎勵以及與公司基於銷售量的獎勵相關的預計銷售量預測而做出。這個決定在每個報告期更新。對於截至2024年3月31日和2023年的期限，客户成長和基於規模的激勵是最小的。
基本每股淨虧損歸屬於我們的普通股股東是在該期間內所持有的普通股的加權平均數減去回購股份。 對於所有呈現的期間，稀釋的每股淨虧損與基本的每股淨虧損相同，因為潛在的稀釋因素的影響在每個呈現的期間都是防稀釋的。 潛在稀釋的普通股份來自於假定行使未到期的股票期權和假定歸屬於普通股的RSUs，均使用庫存股票方法。
下表顯示了每股基本淨虧損和稀釋淨虧損的計算（以千為單位，除每股數據外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | 銷售額最高的六個月 |
| 6月30日, | | 6月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 每股基本和稀釋淨損失 | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 淨虧損歸屬於我們的普通股股東 | $ | (148,342) | | | $ | (27,351) | | | $ | (255,802) | | | $ | (54,087) | |
| 分母： | | | | | | | |
| 基本和稀釋每股淨虧損計算中使用的加權普通股份 | 280,374 | | | 129,826 | | | 278,233 | | | 128,804 | |
| 基本和稀釋每股淨虧損 | $ | (0.53) | | | $ | (0.21) | | | $ | (0.92) | | | $ | (0.42) | |
下表顯示了被排除在每個期間的稀釋淨虧損計算之外的反稀釋潛在普通股份的形式（以千為單位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | 銷售額最高的六個月 |
| 6月30日, | | 6月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 可轉換優先股 | — | | | 102,717 | | | — | | | 102,717 | |
| 期權 | 34,275 | | | 46,217 | | | 34,275 | | | 46,217 | |
| RSUs支付 | 11,943 | | | — | | | 11,943 | | | — | |
16. 後續事件
在2021年7月，我們以約$收購了一家為藝術家提供創造複雜、逼真的3D植被資產工具的公司。20.0截至2021年3月27日，未償還本金總額為$。
在2021年7月，我們簽署了收購一家為遠程訪問流媒體技術設計和開發的公司的協議，以大約$的價格購買。320.0該收購預計將在2021年第三季度結束，以年終12月31日為截止日期，須滿足結束條件。
在2021年8月，我們以約$的價格收購了一家提供消費者創建和分享他們自己體驗的應用程序的公司。20.0股票回購活動以及因員工基於股票的補償目的而重新發行國庫股的情況如下：
項目2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析
請閲讀本季度報告10-Q第I部分第1項中包含的我們的簡明合併財務報表和有關説明。以下討論和分析包含涉及風險和不確定性的前瞻性聲明。在審查下面的討論時，您應該記住可能會影響我們業務的重大風險和不確定性。特別是，我們鼓勵您查閲本報告其他地方包含的“第II部分-其他信息，第1A項風險因素”中描述的風險和不確定性。這些風險和不確定性可能導致本報告中前瞻性陳述的實際結果與預期結果大不相同，或與過去的結果和趨勢所暗示的結果大不相同。前瞻性陳述是企圖預測或預示我們業務、財務狀況或運營結果未來發展的陳述。請參見本報告中標題為“有關前瞻性陳述的説明”的部分。這些聲明(除非另有日期指示)像本報告中所有聲明一樣，僅於其日期(除非另有日期指示)，我們不承擔更新或修訂這些聲明的義務。
概述
Unity是全球領先的創作和運營交互實時3D ("RT3D") 內容的平臺。
我們的平臺提供一套全面的軟件解決方案，用於創建、運行和非反交互式、實時2D和3D內容，併為移動電話、平板電腦、個人電腦、遊戲機和增強現實和虛擬現實設備提供服務。
我們的平臺包括兩個不同但相互關聯且協同作用的解決方案集：創作解決方案和運營解決方案。我們的創作解決方案是由內容創作者（開發者、藝術家、設計師、工程師和建築師）使用的，用於創建交互式、實時的2D和3D內容。內容可以創建一次並部署到20多個平臺，包括Windows、Mac、iOS、Android、PlayStation、Xbox、Nintendo Switch和領先的增強現實和虛擬現實平臺等。我們的運營解決方案為客户提供增長和吸引他們的最終用户羣體、運行和盈利他們的內容的能力，從而優化最終用户獲取和運營成本，同時提高最終用户的生命週期價值。
我們於2004年推出了我們的首款遊戲開發引擎，彙集了一組工具，如渲染、照明、物理、聲音、動畫和用户界面，旨在解決大多數遊戲開發者所面臨的挑戰。在Unity之前，開發者主要單獨和反覆創造這些工具，針對不同的目標平臺，這是一個昂貴和耗時的過程。Unity使遊戲開發變得更加簡單、更快速。
在截至2021年6月30日的3個月中，我們在保持創新方面取得了多個里程碑，鞏固了我們作為創建和運行交互式實時3D內容領先平臺的地位。
•Unity在非遊戲行業中繼續增加動力。2021年第二季度，Unity增加了三個新的汽車製造商，並開始與數家消費品品牌合作，包括一個眼鏡製造商和零售商，以及一家以先進設計而著名的家電製造商。此外，Unity正在新市場上得到推廣，包括與全球環境非營利組織The Nature Conservancy簽訂新協議，利用RT3D 數字技術傳達關於紐約州水的使用情況的信息。The Nature Conservancy是一個全球環境非營利組織，擁有超過100萬成員和400多名科學家，是世界上最有效和最廣泛的環保組織之一。
•Unity推出了首個可持續性贈款。在季度早期，Unity宣佈了其“Unity for Humanity Environment and Sustainability Grant”項目，這是一個首個其類別的贈款計劃，旨在幫助那些利用RT3D進行環境變革的創作者。該贈款計劃是與聯合國環境規劃署和Project Drawdown合作創建的，將在2021年秋季產生第一批受獎者。
•Unity收購了PIXYZ和SpeedTree。在第二季度，Unity收購了長期合作伙伴Metaverse Technologies, Inc.，其提供的是3D數據準備和優化軟件PIXYZ。這次收購意味着專業創作者可以更輕鬆、更快速地將3D數據導入Unity，並將模型優化為實時開發。此外，2021年7月，Unity收購了流行的SpeedTree環境創建套件的創建者Interactive Data Visualization，Inc.，這次收購使SpeedTree更深入地融入了Unity生態系統，增強了藝術家的創作流程和環境創建能力。
•Unity發佈綜合數據集以縮短AI培訓時間和預算。Unity在2021年4月發佈了Unity Computer Vision Datasets，旨在降低開發計算機視覺應用程序的成本，並更快地為製造業、零售業和安全領域的人工智能（AI）進行培訓。
我們將繼續投資於研究和開發，並追求選擇性收購和合作夥伴關係，以增強和擴大我們的平臺。
COVID-19的影響
雖然我們的總收入、現金流和整體財務狀況未受到不利影響，但新冠病毒大流行自2020年1月開始引起了全球性的業務混亂。新冠病毒大流行的全面影響，包括任何新的對變異可能導致的直接或間接影響，對我們的業務、運營結果和財務狀況的影響程度將取決於高度不確定的未來發展，並且無法準確預測。儘管我們可能會繼續承受銷售Create Solutions的輕微不利影響，但到2020年底我們的創作解決方案的客户機會管道基本恢復正常水平，以及我們的戰略夥伴關係。此外，我們在實施避難所命令以緩解新冠疫情爆發後，我們在運營解決方案領域的產品和服務需求有所增加，這增加了Operate Solutions的最終用户參與度，增加了收入，同時由於大幅降低旅行和活動和設施方面的支出而導致了運營成本的降低。然而，這種對運營解決方案的需求增加和支出減少可能會隨着時間的推移而逐漸減少，特別是隨着疫苗的普及，以及避難所命令和其他相關措施和社區實踐的演變。此外，由於我們的某些客户或合作伙伴由於新冠病毒大流行而體驗到經營上的衰退或不確定性，他們可能會減少或推遲支出，要求定價讓步，或尋求重新協商他們的合同，其中任何一項可能會導致我們的收入減少。此外，我們可能會因為某些客户或合作伙伴在經營上的萎縮或不確定性而經驗到客户流失，這可能會導致我們無法從這些客户收回應收賬款。為應對新冠病毒大流行，我們還要求或已要求我們的幾乎所有員工遠程工作，以最小化病毒對我們員工和所在社區的風險。我們當前計劃讓員工在今年晚些時候返回辦公室工作，但如果COVID-19病例數量在我們的辦公地點上升，或者有新的變種，例如Delta變種的出現，我們的計劃可能會改變，我們可能會採取進一步的措施，這些措施被政府機構要求或我們認為對我們員工、客户和業務夥伴的最佳利益。
COVID-19全球疫情影響仍在迅速演變，我們將繼續密切關注情況及其對我們業務和運營的影響。由於COVID-19疫情持續存在，我們尚不知道其可能對我們的業務或運營以及全球經濟總體產生的影響的全部程度。疫苗的全球推廣和COVID-19感染病例的減少可能會影響我們業務的季節性或促進全球GDP的增長，從而對我們的業務產生積極影響。然而，更多面對面活動的恢復將導致我們的支出增加，並可能對我們的客户產生一系列影響，這可能會影響我們的業務。鑑於不確定性，我們無法合理估計未來業績、現金流或財務狀況的影響。有關詳細信息，請參見標題為“風險因素”的部分。
關鍵指標
我們監控以下關鍵指標來幫助我們評估業務的健康狀況，識別影響我們增長的趨勢，制定目標和策略決策。
營業收入貢獻超過$100,000的客户
我們擁有強勁的客户基礎增長曆史。我們專注於在過去12個月內產生超過$100,000營業收入的客户人數，因為該客户羣體代表我們的收入和收入增長的大部分。我們預計這種趨勢將繼續下去。我們將客户定義為在測量期間內產生收入的個人或實體。一家擁有多個部門、業務或子公司的組織通常被視為單個客户，即使我們可能與該組織內的多個方達成商業協議。截至2021年6月30日和2020年，我們有888和716個這樣的客户，表明我們在與現有客户增長收入，以及在AAA遊戲工作室和遊戲以外的其他行業的大型組織中滲透的能力非常強大。雖然這些客户分別代表2021年6月30日和2020年六個月的絕大部分收入，但對於任何一個時期，沒有一個客户的收入佔我們收入的10%以上。
按美元計算的淨擴張率
我們推動增長和產生額外的收入的能力部分取決於我們與創建和運營解決方案客户的關係。我們通過測量淨增長率來追蹤我們的表現，該指標比較了在可比期間內來自相同一組客户的創建和運營解決方案收入，在後續的12個月內計算。
我們的淨增長率是指截至某個時期的當前期收入與上一期收入的比值。上一期收入是指在此之前的12個月內收入，包括在此期間內為所有客户提供收入的收入。當前期收入是指來自這些同一客户的在當前期結束時的收入。雖然我們的淨增長率包括客户續訂、擴展、收縮和流失的影響，但不包括來自當前期的新客户收入。
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2021年6月30日 | | 2020年6月30日 |
| 基於美元的淨擴張率 | 142 | % | | 142 | % |
我們的淨增長率主要是由於向現有創建解決方案客户銷售額外的訂閲和服務，擴大我們現有運營解決方案客户的使用量，以及改善在所有客户中交叉銷售解決方案所驅動的。截至2021年6月30日和2020年，我們的淨增長率主要是受到現有客户的強勁關係推動。
下圖展示了過去八個季度末的我們與現有客户之間的強勁關係的表現，呈現出我們的淨增長率。
經營結果
下表總結了我們歷史上的合併利潤及損益表數據和所示期間的(以千為單位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 營業收入 | $ | 273,562 | | | $ | 184,331 | | | $ | 508,334 | | | $ | 351,325 | |
| 營業收入成本 | 57,725 | | | 40,432 | | | 116,459 | | | 72,300 | |
| 毛利潤 | 215,837 | | | 143,899 | | | 391,875 | | | 279,025 | |
| 營業費用 | | | | | | | |
| 研發 | 154,216 | | | 85,108 | | | 308,231 | | | 166,859 | |
| 銷售及營銷費用 | 74,888 | | | 43,716 | | | 144,681 | | | 86,975 | |
| 普通和管理 | 135,917 | | | 39,920 | | | 199,049 | | | 77,473 | |
| 營業費用總計 | 365,021 | | | 168,744 | | | 651,961 | | | 331,307 | |
| 經營虧損 | (149,184) | | | (24,845) | | | (260,086) | | | (52,282) | |
| 利息費用 | (485) | | | （656） | | | (600) | | | (788) | |
| 利息收入和其他費用，淨 | 70 | | | （662） | | | 1,635 | | | 1,194 | |
| 税前虧損 | (149,599) | | | (26,163) | | | (26,163) | | | (259,051) | |
| 所得税費用 | (1,257) | | | 1,188 | | | (3,249) | | | 2,211 | |
| 淨虧損 | $ | (51,876) | | | $ | (148,342) | | | $ | (27,351) | | | $ | (255,802) | |
以下表格詳細列出了我們的資產負債表數據中各組成部分所佔營業收入百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 營業收入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
| 營業收入成本 | 21 | | | 22 | | | 23 | | | 21 | |
| 毛利率 | 79 | | | 78 | | | 77 | | | 79 | |
| 營業費用 | | | | | | | |
| 研發 | 戴爾技術公司 | | | 46 | | | 61 | | | 47 | |
| 銷售及營銷費用 | 27 | | | 24 | | | 28 | | | 25 | |
| 普通和管理 | 50 | | | 22 | | | 39 | | | 22 | |
| 營業費用總計 | 133 | | | 92 | | | 128 | | | 94 | |
| 經營虧損 | （55） | | | （13） | | | (51) | | | (15) | |
| 利息費用 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 利息收入和其他費用，淨 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 税前虧損 | （55） | | | （13） | | | (51) | | | (15) | |
| 所得税費用 | — | | | 1 | | | (1) | | | 1 | |
| 淨虧損 | （55） | % | | (14) | % | | （50） | % | | (16) | % |
營業收入
我們從Create Solutions、Operate Solutions以及戰略合作和其他方面獲得收入。
Create Solutions
我們主要通過出售產品使用和相關支持服務的訂閲費安排來產生Create Solutions的收入。我們提供各種不同價格點的訂閲計劃，並在通常為一到三年的服務期內確認收入。我們通常根據合同規模每月、每季度或每年向我們的客户收費。由於提前向客户收費，我們記錄了遞延收入，並且我們每期報告的營業收入的一部分歸因於在之前期間簽訂的訂閲和支持協議相關的遞延收入確認。我們還通過向訂閲客户銷售專業服務來獲得其他Create Solutions收入。這些服務主要包括諮詢、集成、培訓、自定義應用程序和工作流開發，並可事先或按時間和材料計價。
我們通過以收費為基礎的業務模型獲得Operate Solutions收入，通常是通過組合產品和服務回報的。我們的收益產品主要基於收益共享模型。這些產品於2014年作為我們首批Operate Solutions產品推出，目前佔據我們的Operate Solutions收入的大部分。我們主要在用户通過看廣告安裝應用程序後（按安裝成本計算），以及在廣告開始運行後（按曝光成本計算）確認Monetization的收入。我們的收益代表了我們從我們所促進的交易中保留的金額。操作系統平臺提供商或應用程序商店的操作，如蘋果或谷歌，可能會影響我們或我們客户從最終用户設備中收集、使用和共享數據的方式。例如，蘋果最近實施了一個要求使用其移動操作系統iOS的應用程序在肯定（按選擇加入的方式）獲得終端用户“跟蹤他們在其他公司擁有的應用程序或網站中的跟蹤”或訪問其設備的廣告標識符用於廣告和廣告測量目的以及其他限制。如果最終用户不選擇參與蘋果定義的此跟蹤，我們通過廣告獲得收益的能力可能會受到影響。蘋果變化的確切影響和實施尚不清楚，但我們預計這些變化將對我們的收益從我們的Monetization產品和潛在的其他Operate Solutions產生不利影響，這種影響可能是實質性的。
我們還提供基於雲的服務，以支持遊戲和應用程序的持續運行。這些包括應用程序託管服務，以及終端用户接觸工具和語音聊天服務。這些服務通常基於使用量出售，並按欠費每月計費。我們的一些基於使用量的合同包括最低固定費用使用量。我們預計，除Monetization之外的我們的Operate Solutions，包括雲操作和託管服務，例如我們在2018年推出的Multiplay，將隨着我們進一步擴展新的產品和服務以及為遊戲客户和其他行業客户推出其他解決方案，而在長期內佔據我們收入的比例。
Strategic Partnerships和Other
我們主要通過與硬件、操作系統、設備、遊戲主機和其他技術提供商的合作伙伴關係合同而產生戰略合作伙伴收入。通常，我們會在完成服務時確認來自這些合同的收入。這些合作伙伴關係通常是為期多年的軟件開發安排，支付方式是按季度提前支付或以里程碑為基礎。此外，某些合作伙伴會根據其平臺上銷售的應用程序銷售額按比例向我們支付特許權使用費，這些應用程序包括或使用我們的定製軟件。
我們主要通過出售訂閲產品和相關支持服務來產生Create Solutions的收入。我們提供各種不同價格點的訂閲計劃，並在通常為一到三年的服務期內確認收入。我們通常根據合同規模每月、每季度或每年向我們的客户收費。由於提前向客户收費，我們記錄所確認的遞延收入。我們通常通過出售訂閲使用和相關支持服務來獲得Create Solutions的其他收入。這些服務包括諮詢、集成、培訓、自定義應用程序和工作流開發，並可事先或按時間和材料計價。
我們通過以收費為基礎的業務模型獲得Operate Solutions收入，通常是通過產品和服務組合回報的。我們的Monetization產品主要基於收益共享模型。我們主要在用户通過看廣告安裝應用程序後（按安裝成本計算），以及在廣告開始運行後（按曝光成本計算）確認Monetization的收入。這些收益代表了我們從我們所促進的交易中保留的金額。操作系統平臺提供商或應用程序商店的操作，如蘋果或谷歌，可能會影響我們或我們客户從最終用户設備中收集、使用和共享數據的方式。如果最終用户不選擇參與蘋果定義的此跟蹤，我們通過廣告獲得收益的能力可能會受到影響。蘋果變化的確切影響和實施尚不清楚，但我們預計這些變化將對我們的收益從我們的Monetization產品和潛在的其他Operate Solutions產生不利影響，這種影響可能是實質性的。另外，我們還提供基於雲的服務，以支持遊戲和應用程序的持續運行，這些服務包括應用程序託管服務，以及終端用户接觸工具和語音聊天服務。這些服務通常基於使用量出售，並按欠費每月計費。我們的一些基於使用量的合同包括最低固定費用使用量。我們預計，我們除Monetization之外的其他Operate Solutions，包括雲操作和託管服務（如我們在2018年推出的Multiplay），將隨着我們進一步擴展新的產品和服務以及為遊戲客户和其他行業客户推出其他解決方案，在長期內佔據我們收入的比例將不斷增長。
戰略合作伙伴和其他
我們主要通過與硬件、操作系統、設備、遊戲主機和其他技術提供商的合作伙伴關係合同而產生戰略合作伙伴收入。通常，我們會在完成服務時確認來自這些合同的收入。這些合作伙伴關係通常是為期多年的軟件開發安排，支付方式是按季度提前支付或以里程碑為基礎。此外，某些合作伙伴會根據其平臺上銷售的應用程序銷售額按比例向我們支付特許權使用費，這些應用程序包括或使用我們的定製軟件。
我們主要從Asset Store的銷售份額以及我們的Verified Solutions Partners獲得其他收入，這是一個市場和比例聚合器，用於創建實時互動遊戲和應用程序所需的軟件、內容和工具，並通過我們的平臺進行認證的軟件和工具的銷售。
我們的總營業收入摘要如下（以千為單位，除了百分比）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | | | | | 銷售額最高的六個月 | | | | |
| 6月30日, | | 變更 | | 6月30日, | | 變更 |
| 2021 | | 2020 | | 數量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 數量 | | % |
| 創建解決方案 | $ | 72,364 | | | $ | 55,091 | | | $ | 17,273 | | | 31 | % | | $ | 142,751 | | | $ | 101,787 | | | $ | 40,964 | | | 40 | % |
| 運營解決方案 | 182,916 | | | 112,513 | | | 70,403 | | | 63 | % | | 329,494 | | | 216,881 | | | 112,613 | | | 52 | % |
| 戰略合作伙伴關係和其他 | 18,282 | | | 16,727 | | | 1,555 | | | 9 | % | | 36,089 | | | 32,657 | | | 3,432 | | | 11 | % |
| 總收入 | $ | 273,562 | | | $ | 184,331 | | | $ | 89,231 | | | 48 | % | | $ | 508,334 | | | $ | 351,325 | | | $ | 157,009 | | | 45 | % |
2021年6月30日結束的三個和六個月的營業收入相對於2020年6月30日結束的三個和六個月的營業收入的增加，基本上是由於現有客户的營收增長。創建解決方案的收益增長主要歸因於新客户增加，以及現有客户的擴張。在運營解決方案中，我們的大部分收入增長是由於每個客户的收入增加，隨着客户增加對我們的運營產品和服務的使用，部分原因是由於強大的產品和銷售執行，使得終端用户參與度更高。我們也看到了運營解決方案內新客户的增加。
營業成本、毛利潤和毛利率
收益成本主要包括託管費用、與產品支持和專業服務組織相關的人員成本(包括薪資、福利和股票補償)、分攤的總部費用(包括設施、信息技術和安防-半導體費用)、第三方許可費用、信用卡費用，以及相關資本化軟件的攤銷和相關財產和設備的折舊。
毛利潤，即收入減去收益成本，一直受到各種因素的影響，包括我們的產品組合、與第三方託管服務相關的成本，以及我們擴大和提高託管成本、專業服務和客户支持組織的效率的程度。我們預計我們的毛利潤將以絕對美元增加，但我們預計我們的毛利率，或毛利率，將因期而異。
我們的營業成本、毛利潤和毛利率如下摘要（以千為單位，除了百分比）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | | | | | 銷售額最高的六個月 | | | | |
| 6月30日, | | 變更 | | 6月30日, | | 變更 |
| 2021 | | 2020 | | 數量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 數量 | | % |
| 營業收入成本 | $ | 57,725 | | $ | 40,432 | | $ | 17,293 | | 43 | % | | $ | 116,459 | | $ | 72,300 | | $ | 44,159 | | 61 | % |
| 毛利潤 | $ | 215,837 | | $ | 143,899 | | $ | 71,938 | | 50 | % | | $ | 391,875 | | $ | 279,025 | | $ | 112,850 | | 40 | % |
| 毛利率 | 79 | % | | 78 | % | | | | 1 | % | | 77 | % | | 79 | % | | | | (2) | % |
2021年6月30日結束的三個月的收益成本增加，主要是由於與我們的創建解決方案和戰略合作伙伴支持有關的人員相關費用增加了1130萬美元，其中470萬美元與完成我們的IPO上的RSUs的業績歸屬條件有關，以及為了支持我們的創建解決方案和戰略合作伙伴而增加了人員數量。此外，託管費用也增加了360萬美元，以支持我們創建和運營解決方案的增長。
2021年6月30日結束的六個月的收益成本增加，主要是由於與我們的創建解決方案和戰略合作伙伴支持有關的人員相關費用增加了2680萬美元，其中920萬美元是與我們的IPO上的RSU業績歸屬條件滿足有關，以及為了支持我們的創建解決方案和戰略合作伙伴而增加了人員數量。此外，託管費用也增加了1050萬美元，以支持我們創建和運營解決方案的增長。淨毛利潤同比下降主要是由於支持我們創建解決方案和戰略合作伙伴的人員相關成本增加以及營收產品的組合。
研究和開發
我們的營業費用包括研發、銷售和營銷以及總部和行政費用。我們營業費用的最重要組成部分是人員相關成本，包括薪資和工資、銷售佣金、獎金、福利、股票補償和工資税。
迄今為止，我們的研究和開發費用與AV-101的開發有關。研究和開發費用按照發生的原則確認，並將在收到將用於研究和開發的貨物或服務之前支付的款項資本化，直至收到這些貨物或服務。
研發費用主要包括我們平臺的設計和開發、第三方軟件服務、專業服務以及分攤的總部費用的人員相關成本。我們在發生時費用研發費用。我們預計我們的研發費用將以絕對美元增加，並且可能隨着我們擴大團隊開發新產品、擴展現有產品的功能以及進軍新的市場而波動。
研發費用匯總如下(以千為單位，百分比除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | | | | | 銷售額最高的六個月 | | | | |
| 6月30日, | | 變更 | | 6月30日, | | 變更 |
| 2021 | | 2020 | | 數量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 數量 | | % |
| 研發 | $ | 154,216 | | | $ | 85,108 | | | $ | 69,108 | | | 81 | % | | $ | 308,231 | | | $ | 166,859 | | | $ | 141,372 | | | 85 | % |
2021年6月30日結束的三個月的研發費用主要增加了5820萬美元，主要是由於與我們的IPO相關的RSUs已完成績效歸屬條件的470萬美元股票補償費用增加和為了支持持續產品創新而增加了人員數量。另外，託管費用增加了730萬美元，因為數據和計算需求不斷增長。
2021年6月30日結束的六個月的研發費用主要增加了12210萬美元，主要是由於與我們的IPO相關的RSUs已完成績效歸屬條件的5410萬美元股票補償費用增加以及為了支持持續產品創新而增加了人員數量。此外，託管費用也增加了1400萬美元，以滿足不斷增長的數據和計算需求。
銷售與市場營銷費用匯總如下(單位是千，百分號除外):
我們的銷售和營銷費用主要包括人員相關成本、廣告和營銷計劃(包括數字賬户為基礎的營銷、開發者中心會議和我們的年度Unite用户會議)以及分攤的總部費用。我們預計我們的銷售和營銷費用將以絕對美元增加，因為我們將僱用更多人員、增加我們的基於賬户的營銷、直接營銷和社區外聯活動、投資於更多工具和技術，並繼續建立品牌知名度。我們的費用可能隨着時間的推移在營業收入的百分比上波動。
118,955
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | | | | | 銷售額最高的六個月 | | | | |
| 6月30日, | | 變更 | | 6月30日, | | 變更 |
| 2021 | | 2020 | | 數量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 數量 | | % |
| 銷售及營銷費用 | $ | 74,888 | | | $ | 43,716 | | | $ | 31,172 | | | 71 | % | | $ | 144,681 | | | $ | 86,975 | | | $ | 57,706 | | | 66 | % |
截至2021年6月30日三個月的銷售和市場費用主要由於人事相關費用增加2320萬美元，其中1220萬美元與解套的RSUs業績兑現相關，這主要是由於IPO完成後人員數量增加以支持銷售和市場團隊的增長。各種社交媒體平臺的廣告支出也增加了450萬美元。
截至2021年6月30日六個月的銷售和市場費用主要由於人事相關費用增加4590萬美元，其中2240萬美元與解套的RSUs業績兑現相關，這主要是由於IPO完成後人員數量增加以支持銷售和市場團隊的增長。各種社交媒體平臺的廣告支出也增加了9.0百萬美元。
總部和行政
我們的總務及行政費用主要包括財務、法律、人力資源、IT和行政員工的人事成本；對應外部法律、會計和其他專業服務的專業費用；及分攤的總部費用。隨着業務規模的擴大，我們預計總務及行政費用將以絕對美元的形式增加，並且可能根據收入的比例在期間內波動。
總部及行政費用匯總如下(單位是千，百分號除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | | | | | 銷售額最高的六個月 | | | | |
| 6月30日, | | 變更 | | 6月30日, | | 變更 |
| 2021 | | 2020 | | 數量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 數量 | | % |
| 普通和管理 | $ | 135,917 | | | $ | 39,920 | | | $ | 95,997 | | | 240 | % | | $ | 199,049 | | | $ | 77,473 | | | $ | 121,576 | | | 157 | % |
截至2021年6月30日三個月的總務和行政費用主要由於未來租賃合同終止產生一次性費用4980萬美元，其中包括相關的施工寫作產生的損失。與此同時，本期人事成本也增加了3950萬美元，其中2930萬美元與解套的RSUs業績兑現相關，主要與我們前任首席財務官的離職有關。人員增加以支持金融、會計、人力資源、IT 和法律部門的增長。此外，專業和保險費用也增加了780萬美元，這是作為一家上市公司所要面對的行政成本。
截至2021年6月30日六個月的總務和行政費用主要由於未來租賃合同終止產生一次性費用4980萬美元，其中包括相關的施工寫作產生的損失。與此同時，本期人事成本也增加了6010萬美元，其中4460萬美元與解套的RSUs業績兑現相關，主要與我們前任首席財務官的離職有關。人員增加以支持金融、會計、人力資源、IT和法律部門的增長。此外，專業和保險費用也增加了1,000萬美元，這是作為一家上市公司所要面對的行政成本。
利息費用
利息支出主要包括我們信貸協議所涉及的利息支出。利息支出摘要如下（千美元，百分比）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | | | | | 銷售額最高的六個月 | | | | |
| 6月30日, | | 變更 | | 6月30日, | | 變更 |
| 2021 | | 2020 | | 數量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 數量 | | % |
| 利息費用 | $ | (485) | | | $ | （656） | | | $ | 171 | | | (26) | % | | $ | (600) | | | $ | (788) | | | $ | 188 | | | * |
2021年6月30日三個月和六個月有關我們未使用的信貸額度的利息支出和費用
利息收入及其他費用，淨額
利息收入及其他費用，淨額主要包括我們在現金、現金等價物和可變現金證券上獲得的利息收入、收購證券時產生的溢價攤銷、外幣回算損益和外幣交易收益和損失。隨着我們全球業務的擴展，我們與外幣波動的風險會增加，預計這種增加趨勢會繼續。
利息收入及其他費用，淨額摘要如下（千美元，百分比）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | | | | | 銷售額最高的六個月 | | | | |
| 6月30日, | | 變更 | | 6月30日, | | 變更 |
| 2021 | | 2020 | | 數量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 數量 | | % |
| 利息收入和其他費用，淨 | $ | 70 | | | $ | （662） | | | $ | 732 | | | （111） | % | | $ | 1,635 | | | $ | 1,194 | | | $ | 441 | | | 37 | % |
2021年6月30日三個月和六個月的利息收入及其他費用淨額主要由於外幣回算損益的收益增加。
所得税規定
所得税負擔主要包括我們在開展業務的某些外國司法管轄區的所得税。隨着我們全球業務的擴張，我們的外國税費成本增加，我們預計這種趨勢將繼續下去。我們對某些遞延所得税資產包括淨運營虧損（“NOL”）結轉和與研發主要相關的税項抵免的減值準備。未來期間我們整體有效所得税率可能會受到我們開展業務所在國家或地區盈利的地理組合的影響。我們未來的有效税率也可能會受到所開展業務國家或地區遞延所得税資產或負債的估值變化，或所在司法管轄區的税法、法規或會計準則的變化的影響。請參閲基本報表的附註14“所得税”。
所得税負擔如下（以千為單位，以百分比表示）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | | | | | 銷售額最高的六個月 | | | | |
| 6月30日, | | 變更 | | 6月30日, | | 變更 |
| 2021 | | 2020 | | 數量 | | % | | 2021 | | 2020 | | 數量 | | % |
| 所得税費用 | $ | (1,257) | | | $ | 1,188 | | | $ | (2,445) | | | (206) | % | | $ | (3,249) | | | $ | 2,211 | | | $ | （5,460） | | | (247) | % |
所得税税前負擔的降低主要是由於2021年6月30日結束的三個月的股權激勵活動所得到的税收優惠。
所得税税前負擔的降低主要是由於2021年6月30日結束的六個月內股權激勵活動所得到的税收優惠以及在2021年6月30日結束的六個月內實行的英國税率改變。
非依照普遍公認會計準則的財務措施
為了補充我們按照GAAP準備和呈現的合併財務報表，我們使用某些非GAAP績效財務指標，如下所述，來評估我們的持續運營和內部計劃和預測。我們相信以下非GAAP指標有助於評估我們的業務績效。我們呈現這些非GAAP財務指標是因為我們相信，當總結考慮時，它們可能對投資者有所幫助，因為它們提供了過去財務業績的一致性和可比性。
然而，非GAAP財務指標在對投資者的實用性方面存在侷限性，因為它們在GAAP下沒有規定標準化的含義，並且不是按任何綜合的會計規則或原則準備的。此外，其他公司，包括我們所在行業的公司，可能會以不同方式計算同名的非GAAP財務指標，或者使用其他指標來評估他們的業績，所有這些都可能降低我們的非GAAP財務指標作為比較工具的實用性。因此，我們的非GAAP財務指標僅供補充信息目的，不應單獨考慮，也不應作為我們按照GAAP呈現的合併財務報表的替代品。
非GAAP毛利潤和非GAAP營業虧損
我們將非GAAP毛利潤定義為不包括股權激勵費用和涉及員工股票交易的僱主税款的毛利潤。我們將非GAAP營業虧損定義為不包括股權激勵費用、涉及員工股票交易的僱主税款和收購無形資產費用的營業虧損。
我們將非GAAP毛利潤和非GAAP營業虧損與傳統的GAAP指標一起使用來評估我們的財務業績。我們相信，非GAAP毛利潤和非GAAP營業虧損為我們的管理層和投資者提供了我們過去財務業績的一致性和可比性，並促進了我們的運營時期對比，因為這些指標不包括股權激勵費用、涉及員工股票交易的僱主税款、收購的無形資產費用和未來租賃協議終止的一次性費用。我們不認為這些指標能夠反映我們的整體運營表現。
非GAAP毛利潤和非GAAP營業虧損具有分析工具的侷限性，您不應該孤立地考慮它們或將它們作為分析我們按照GAAP報告的結果的替代品。其中一些侷限性是：
•它們不包括與我們的股權激勵計劃相關的費用，儘管股權激勵一直是我們的一項重要的薪酬策略；
•非GAAP營業虧損不包括已取得的無形資產的攤銷費用，儘管這些是非現金費用，而正在攤銷的資產可能將來可能需要補充，並且非GAAP營業虧損並未反映這種補充的現金支出；以及
•我們在計算非GAAP毛利潤和非GAAP營業虧損中排除的費用和其他項目可能與其他公司從此度量或類似標題的度量中排除的費用和其他項目不同，從而降低它們作為比較措施的實用性。
下表展示了我們的非GAAP毛利潤與按照GAAP確定的最直接可比的指標GAAP毛利潤之間的調整關係，所呈現的期間（以千為單位）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | | | |
| 6月30日, | | | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
| GAAP毛利潤 | $ | 215,837 | | $ | 143,899 | | | | |
| 添加： | | | | | | | |
| 股票補償費用 | 5,340 | | 690 | | | | |
| 涉及員工股票交易的僱主税款 | 511 | | 2 | | | | |
| 非通用會計原則毛利潤 | $ | 221,688 | | $ | 144,591 | | | | |
| GAAP毛利率 | 79 | % | | 78 | % | | | | |
| 非GAAP毛利率 | 81 | % | | 78 | % | | | | |
非GAAP毛利率同比增長主要是由於Operate Solutions中強大的產品優化和更低的單位成本以及支持戰略合作伙伴關係的平臺成本降低。
下表展示了我們的非GAAP營業虧損與按照GAAP確定的最直接可比的指標GAAP營業虧損之間的調整關係，所呈現的期間（以千為單位）：
| | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | |
| 6月30日, | | |
| 2021 | | 2020 | | |
| 來自操作的GAAP虧損 | $ | (149,184) | | | $ | (24,845) | | | |
| 添加： | | | | | |
| 股票補償費用 | 85,400 | | | 11,963 | | | |
| 員工股票交易相關僱主税 | 6,126 | | | 75 | | | |
| 無形資產分攤支出 | 4,709 | | | 4,150 | | | |
| 租約終止費用 | 49,795 | | | — | | | |
| | | | | |
| 非GAAP運營虧損 | $ | （3,154） | | | $ | (8,657) | | | |
去年同期非通用會計淨虧損的減少主要是由於運營解決方案收入的強勁增長，非通用會計毛利率的提高以及在銷售和市場營銷以及總部與行政方面實現了運營費用的槓桿效應。
非通用會計淨虧損和非通用會計每股淨虧損
我們定義非通用會計淨虧損和非通用會計每股淨虧損為扣除股權報酬費用、員工股票交易相關僱主税、取得的無形資產攤銷費用以及一次性費用（涉及終止未來租賃協議）以及這些項目的相關税項後的淨虧損和每股淨虧損。非通用會計每股淨虧損還加回了因贖回可轉換優先股超額支付初次發行價而構成的被視為股利的費用。我們結合傳統的通用會計準則（GAAP）度量一起使用非通用會計淨虧損和非通用會計每股淨虧損來評估我們的財務績效。我們相信這些非通用會計度量提供了我們的管理層和投資者過去財務績效的一致性和可比性，並便於週期性比較經營業績。
非通用會計淨虧損和非通用會計每股淨虧損作為分析工具有其侷限性，您不應將其作為孤立的分析工具，或者替代在GAAP下報告我們的結果的分析。其中一些限制包括：
它們不包括與我們的股權補償計劃有關的費用，儘管股權報酬一直是我們的薪酬策略的重要組成部分，並將繼續如此；
它們不包括取得的無形資產攤銷費用，雖然這些是非現金費用，但被攤銷的資產可能需要在未來進行替換，而非通用會計淨虧損不反映這類替換的現金支出；
如下所述，我們必須作出某些假設，以便確定非通用會計淨虧損的所得税調整，這些假設可能不準確；以及
我們在計算非通用淨虧損和非通用淨虧損每股中排除的費用和其他項目可能與其他公司排除此度量或類似度量中的費用和其他項目不同，這降低了它們作為比較度量的實用性。
非通用會計調整的所得税影響
我們在計算非通用所得税影響時使用固定的預計税率，以提高中期報告期間的一致性。在預測非通用税率時，我們使用排除上述非通用調整的直接影響以及消除非一次性和特定期間項目的財務預測作為依據，這些項目的大小和頻率可能有所不同。預計税率考慮了其他因素，例如我們當前的運營結構，各司法管轄區現有的税務立場以及我們營業的主要司法管轄區內的主要立法。截至2020年12月31日，非通用税率為（-17%）。對於截至2021年12月31日的年度，我們已確定預計的非通用税率為（-22%）。我們將定期重新評估此税率，以確保相關的税法變化、財務預測地理收益構成的重大變化以及任何重大收購。
下表列出了我們的非通用淨虧損和非通用淨虧損每股與某些特定的GAAP淨虧損和GAAP淨虧損每股相對應的對應關係（千美元，每股數據除外）：
| | | | | | | | | | | | | |
| 三個月之內結束 | | |
| 6月30日, | | |
| 2021 | | 2020 | | |
| GAAP淨虧損 | $ | (148,342) | | | $ | (27,351) | | | |
| 添加： | | | | | |
| 股票補償費用 | 85,400 | | | 11,963 | | | |
| 與員工股票交易相關的僱主税 | 6,126 | | | 75 | | | |
| 無形資產分攤支出 | 4,709 | | | 4,150 | | | |
| 租賃終止費用 | 49,795 | | | — | | | |
| | | | | |
| 非GAAP調整項對所得税的影響 | (2,042) | | | （657） | | | |
| 非通用會計準則淨虧損 | $ | (4,354) | | | $ | （11,820） | | | |
| | | | | |
| 基本和稀釋普通股股東應佔的按照通用會計準則（GAAP）計算的每股淨虧損 | $ | （0.53） | | | $ | (0.21) | | | |
| 非GAAP調整對每股淨虧損，基礎和攤薄的總影響 | 0.51 | | | 0.12 | | | |
| 基本和稀釋普通股股東應佔的按照非通用會計準則（GAAP）計算的每股淨虧損 | $ | (0.02) | | | $ | (0.09) | | | |
| | | | | |
| 基本和稀釋普通股股東應佔的按照GAAP計算的每股淨虧損的加權平均股數 | 280,374 | | | 129,826 | | | |
| 基本和稀釋普通股股東應佔的按照非GAAP計算的每股淨虧損的加權平均股數 | 280,374 | | | 129,826 | | | |
自由現金流
我們將自由現金流定義為淨現金流量減去購置固定資產的現金支出。我們相信，自由現金流是一種有用的流動性指標，因為它衡量了我們生成現金的能力，或者説我們需要進一步獲得資金來支持運營和投資的能力。
自由現金流作為一種分析工具具有一定侷限性，您不應單獨考慮它或將其視為替代按照GAAP報告的結果的分析。一些侷限性如下：
•它不能替代淨現金流入口；
•其他公司可能會以不同的方式計算自由現金流或類似命名的非GAAP度量，或使用其他度量來評估它們的績效，所有這些都可能降低自由現金流作為比較工具的實用性；以及
•自由現金流的實用性進一步受到限制，因為它不反映我們未來的合同承諾，也不代表任何給定期間我公司現金餘額的總增加或減少。
下表顯示了自由現金流與按照GAAP確定的最直接可比度量——淨現金流量使用情況的調整情況（以千為單位）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 |
| 經營活動使用的淨現金流量 | $ | (115,563) | | | $ | (15,419) | |
| 減： | | | |
| 購置固定資產等資產支出 | (18,551) | | | (19,275) | |
| 自由現金流 | $ | (134,114) | | | $ | (34,694) | |
| 投資活動產生的淨現金流出 | $ | (203,765) | | | $ | (43,363) | |
| 籌資活動產生的現金淨額 | $ | 38,059 | | | $ | 387,405 | |
自由現金流的同比下降主要是由於支付了我們截至2020年12月31日財年的獎金、我們的淨虧損、高成本的股票激勵支付的工資税、軟件許可的預付款、隨着業務的增長我們的營運資本增加以及我們的房地產的一次性付款。
流動性和資本資源
自成立以來，我們的運營主要通過我們從可轉換優先股和普通股銷售所得的淨收益和通過使用我們平臺的客户的支付而融資。截至2021年6月30日，我們的主要流動性來源是現金、現金等價物和市場證券，總計16億美元，主要用於運營資本。
自成立以來，我們的運營一直虧損，反映在截至2021年6月30日的累計赤字中達到了11億美元。由於我們將繼續在研發、銷售和市場營銷以及總務方面進行投資，因此我們預計在可預見的未來仍將遭遇運營虧損。因此，我們可能需要額外的資本來執行我們的戰略倡議，以發展我們的業務。
我們認為，我們現有的流動性來源足以滿足我們至少未來12個月的運營資本和資本支出。然而，我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的增長率；支持我們的研發工作的支出的時間和幅度；用於建造新設施和購買硬件和軟件的資本支出；銷售和市場營銷活動的擴展；以及我們繼續需要在IT基礎設施方面進行投資以支持我們的增長。此外，我們可能會進一步建立戰略合作伙伴關係以及與補充產品、團隊和技術、包括知識產權相關的協議，這可能會增加我們的現金需求。由於這些和其他因素，我們可能選擇或被迫比我們目前預計的更早地尋求額外的股權或債務融資。如果需要來自外部來源的額外融資，我們可能無法接受或根本無法融資。如果我們無法在所需時期獲得額外資本，或者如果我們無法擴大業務或以其他方式利用我們的商業機會，因為我們缺乏足夠的資本，我們的業務、運營業績和財務狀況將受到不利影響。
我們的現金流變動情況如下（單位：千美元）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2021 | | 2020 |
| 經營活動使用的淨現金流量 | $ | (115,563) | | | $ | (15,419) | |
| 投資活動產生的淨現金流出 | (203,765) | | | (43,363) | |
| 籌資活動產生的現金淨額 | 38,059 | | | 387,405 | |
| 匯率期貨對現金、現金等價物和受限制現金的影響 | 89 | | | （52） | |
| 現金、現金等價物和受限制的現金的淨變化量 | $ | (281,180) | | | $ | 328,571 | |
經營活動現金流出淨額
在截至2021年6月30日的六個月內，經營活動中使用的淨現金流為1,156萬美元，主要是由於支付了我們截至2020年12月31日財年的獎金、我們的淨虧損、高成本的股票激勵支付的工資税、軟件許可的預付款、隨着業務的增長我們的營運資本增加以及我們的房地產的一次性付款。我們的應收賬款餘額的相當大部分來自廣告合作伙伴，並通過我們出版商（Operate Solutions客户）的應付款項進行抵消。然而，我們向廣告合作伙伴提供的付款方式通常比與我們的出版商（Operate Solutions客户）的付款方式提供的付款期限更短。因此，我們的現金流量由於收入季節性、開具發票、收款和出版商付款的時間而在週期內波動。歷史上的現金流量並不一定反映我們任何未來時期的結果。
投資活動產生的現金流量
在截至2021年6月30日的六個月內，投資活動中使用的淨現金流為2,038萬美元，包括2,908萬美元的市場證券購買、694萬美元的收購現金支出和186萬美元的資本支出，部分抵消了1,796萬美元的市場證券本金償還和到期所得的179.6萬美元。
融資活動產生的現金流量
在截至2021年6月30日的六個月內，融資活動中提供的淨現金流為381萬美元，僅由股票期權行權所獲得的收益組成。
合同義務
以下表格總結了截至2021年6月30日的我們合同義務（單位：千美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期支付的款項 |
| 總費用 | | 少於1年 | | 1-3年 | | 3-5年 | | 超過5年 |
經營租賃 (1) | $ | 149,299 | | | $ | 15,503 | | | $ | 75,631 | | | $ | 16,290 | | | $ | 41,875 | |
購買承諾 (2) | 119,294 | | | 15,036 | | | 88,633 | | | 15,625 | | | — | |
總計(3) | $ | 268,593 | | | $ | 30,539 | | | $ | 164,264 | | | $ | 31,915 | | | $ | 41,875 | |
(1)經營租賃義務主要包括房地產業務的義務。
(2)我們大部分的購買承諾與數據中心託管提供商的協議有關。
(3)在這張表中通常不包括與不確定的税務立場有關的所得税負債金額，因為我們無法合理可靠地預測與各個税務機關的現金結算時間。
不設為資產負債表賬目之離線安排
截至2021年6月30日，我們沒有進行過任何的表外安排，並且沒有任何重要的變量利益實體持股。
關鍵會計政策和估計
管理層對我們的財務狀況和業績的分析是基於我們按照美國通用會計準則編制的簡明合併財務報表。編制我們的簡明合併財務報表需要我們作出估計和假設，影響在財務報表日期報告資產和負債額以及附帶資產和負債的披露，以及在報告期內實現的收入和發生的費用。我們的估計是基於我們的歷史經驗和我們認為在各種情況下合理的各種因素，在不同假設或條件下，實際結果可能不同，並可能對資產和負債的賬面價值以及未能從其他來源明確確定的收入和費用的金額等進行判斷。任何這樣的差異都可能是重大的。
截至2021年6月30日的六個月內，我們的關鍵會計政策和估計與2020年12月31日提交給證券交易委員會的10-K年度報告中披露的情況相比，沒有發生重大變化。
最近的會計聲明
請參閲本10-Q第一部分第I項財務報表附註中的會計準則概述註記2。
項目3.有關市場風險的定量和定性披露
外匯匯率風險
自2020年12月31日提交給SEC的10-K表第II部分第7A項中列示的表述以來，我們對市場風險敞口的評估未發生實質性變化，並於2021年3月5日提交給SEC的文件中予以表述。
項目4.控制和程序
（a）披露控制和程序的評估
在管理層的監督下和參與下，包括我們的首席執行官和首席財務官，我們對我們的披露控制和程序的設計和運行進行了評估，並根據《1934年證券交易法修正案》（“交易法”）第13a-15（e）和15d-15(e)條規定義的規則，評估了我們披露控制和程序的效力，截至本報告期末。
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，無論控制和程序如何經心設計和操作，它們只能提供實現所期望控制目標的合理保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映出資源約束的事實，並且管理層必須運用其判斷力來評估可能的控制和程序相對成本的效益。
根據管理層的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，我們的披露控制和程序的設計是為在合理程度上提供保證而進行的，並且已經能夠以合理的水平提供有效性，以便於我們有義務披露的信息在SEC規則和表格規定的時間內被記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息被累積和傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時作出有關披露要求的決策。
（b）財務報告內部控制的變化
在管理層的監督下和參與下，包括我們的首席執行官和首席財務官，我們對在我們最近完成的財政季度期間發生的任何財務報告內部控制的變化（如《1934年證券交易法修正案》第13a-15(f)和15d-15(f)條規定義的術語）進行了評估。基於此評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，儘管我們的大多數員工因COVID-19大流行而繼續遠程工作，但在本報告所覆蓋的季度內，我們的財務報告內部控制沒有發生任何重大變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或者有合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。我們一直在監測和評估COVID-19對我們的內部控制的影響，以瞭解其設計和運作有效性的潛在影響。
第二部分-其他信息
項目1.法律訴訟
我們不是任何重大待決法律程序的當事方。我們可能會不時地面對業務常規中出現的法律程序和索賠。
項目1A.風險因素
與我們的業務、運營和行業相關的風險
我們有虧損的歷史，可能無法在未來實現或維持盈利。
自成立以來，我們在每個期間均經歷了淨虧損。截至2021年6月30日，我們的累計赤字為11億美元。雖然我們最近幾個時期的收入增長顯著，但這種增長率可能在未來幾個時期下降，您不應將任何給定的先前時期的收入增長作為我們未來表現的指標。我們不確定是否能夠維持或增加我們的收入，或者是否能夠在未來達到足夠的收入以實現或維持盈利能力。我們還預計我們的成本和費用將在未來幾個時期增加，如果我們的收入不能增加以抵消這些成本和費用，可能會對我們未來的營運結果產生負面影響。特別是，我們打算繼續大力投資，以在以下領域擴大業務：
•研究和開發，包括投資於我們的工程團隊，並進一步通過改進我們的創建和操作解決方案，以及開發新的產品和功能來區分我們的平臺和解決方案；
•我們的銷售和營銷組織，以吸引我們現有和潛在客户，增加品牌知名度，推動我們的平臺和解決方案的採納和擴展；
•研究和開發以及銷售和營銷倡議，以在遊戲行業以外的新產業和用例中增長；
•我們的技術基礎設施，包括系統架構、可擴展性、可用性、性能和安全性；
•收購或戰略投資;
•全球擴張；以及
•我們的一般和管理組織，包括增加設施費用以及由於成為一家上市公司而伴隨的法律、IT和會計費用。
我們發展業務的努力可能比我們預期的成本更高，並且可能不會導致收入增加。即使這些投資增加了我們的收入，任何這樣的增加也可能不足以抵消我們增加的營業成本。由於其他風險，我們將來可能繼續發生鉅額虧損。如果我們無法以足夠的速度維持或增加收入以抵消預期成本的增加，我們的業務、財務狀況和營運結果將會受到損害，我們可能無法實現或維持盈利，這可能導致我們公司及普通股票價值顯著下降。
我們以當前規模運營業務的歷史有限，因此我們的過去業績可能不代表未來的經營業績。
近年來，我們已經顯著增加了業務規模。例如，我們於2014年推出了我們的首個遠程運維解決方案，於2016年擴展到增強和虛擬現實平臺，於2018年擴展到遊戲行業之外的其他產業，並自2019年初以來收購了十多家企業。因此，我們以當前規模和範圍運營業務的歷史有限。您不應將我們過去的經營業績作為未來表現的指標。您應根據在快速變化的市場中經常遇到的風險和不確定性評估我們的前景。這些風險和不確定性包括由於有限的歷史數據與當前業務規模和範圍不相關而造成準確財務規劃方面的挑戰以及由於相對於具有更長運營歷史的公司而言，在較短時間內實施和評估業務戰略的不確定性而導致的不確定性。
我們的核心價值理念是將用户放在第一位，這可能導致我們放棄短期利益，並不能帶來預期的長期收益。
我們的核心價值觀之一是我們的用户，在我們所做的一切中都是第一位的，我們相信這是我們成功的關鍵，在增加增長和用户參與度以及服務於公司和股東的最佳長期利益方面是必不可少的。因此，我們可能放棄某些我們認為不會增強用户體驗的擴張或短期收入或成本節省機會，即使我們的決策對我們的營運結果產生負面影響。我們不能保證我們的決策將帶來我們期望的長期收益，如果出現這種情況，我們的業務和營運結果可能會受到損害。
我們的業務和運營經歷了最近的快速增長，這可能並不代表我們未來的增長。我們的快速增長也使評估我們未來前景變得困難。
我們的營業收入分別為2021年6月30日和2020年6月30日的5083百萬元和3513百萬元。此外，截至2021年6月30日，我們的全職員工人數為4613人，比2020年12月31日的4001人增加了近10％，貢獻超過100,000美元的過去12個月收入的客户數為888，這是從2020年6月30日的716增加的。您不應依賴我們以前任何時期的增長作為我們未來表現的標誌，因為我們可能無法在未來保持我們的增長率。例如，即使我們的營業收入繼續增長，由於各種因素（包括我們業務的成熟），我們預計我們的營業收入增長率可能會下降。我們的營業收入整體增長取決於我們執行增長策略的能力。
我們可能無法成功地實現我們的任何目標，因此，我們很難預測我們未來的營運結果。如果我們用於規劃業務的假設是不正確的或在市場變化反應中發生變化，或者如果我們無法保持一致的營業收入或營業收入增長，則我們的股票價格可能會波動，難以實現和維持盈利能力。您不應依賴我們以前任何季度或年度期間的結果或增長，作為我們未來結果或增長的任何指示。
此外，我們預計將繼續投入大量財務和其他資源來發展業務，我們可能無法以將我們的資源分配於結果導致業務增長的方式，如果我們無法以足以抵消我們成本預期增長的速度來維持或增加我們的營業收入，我們的業務，財務狀況和營運結果將會受到損害，從而可能無法實現或維持長期盈利能力。此外，我們可能會遇到意想不到的營業費用，困難，複雜性，延遲和其他未知因素，這可能導致未來的虧損。如果我們未來期間的增長未達到我們的預期，我們的業務，財務狀況和營運結果可能會受到損害，我們未來可能無法實現或維持盈利能力。
我們的業務取決於我們保留現有客户並擴大他們對我們平臺的使用。
我們未來的成功取決於我們保留現有客户並擴大他們對我們平臺的使用。擴大與現有客户的關係是我們戰略的一個重要組成部分。但是，我們的客户沒有義務在其到期後，續訂主要為一到三年的Create Solutions的訂閲，並且沒有義務繼續使用以營收份額或基於使用模型銷售的Operate Solutions。
為了維持或改善我們的營運結果，我們的Create Solutions客户續約和擴大我們的訂閲，以及我們的Operate Solutions客户繼續使用和擴大使用我們的產品至關重要。我們投資於有針對性的銷售和基於賬户的營銷活動，以確定在單個客户內的多個工作室內增加我們的解決方案的機會。然而，儘管我們投入了資源，但我們的努力可能不成功。即使客户的一個或幾個工作室採用我們的Create或Operate Solutions，該客户的其他工作室也可能選擇採用不同的解決方案或繼續使用內部開發的解決方案。
我們的Create Solutions客户跨銷售更多的Operate Solutions，以及Operate Solutions客户跨銷售我們的Create Solutions也很重要。雖然我們認為Create和Operate Solutions之間有重大的交叉銷售機會，並且我們的Create和Operate Solutions之間互相配合，但我們最近僅專注於針對交叉銷售機會而開展銷售，我們無法確定我們的努力是否會成功。
我們的客户是否續約或擴大我們的訂閲，或者是否繼續使用我們的平臺，取決於許多因素，包括與我們平臺相關的成本，性能和感知價值，包括他們對我們繼續開發對他們重要的功能的看法，我們客户的業務強度或弱點，我們客户的遊戲成功和其獲利能力，全球經濟狀況的影響，競爭產品的進入和成功以及包括在此形式10-Q季報中的其他風險因素。如果我們未能保留現有客户，或者我們現有客户未能擴大他們對我們的平臺的使用，併購買其他產品和服務，我們的收入可能不會增加，甚至可能會下降，我們的業務，財務狀況和營運結果可能會受到損害。
我們增加收入的能力將部分依賴於我們在吸引新客户方面的成功。我們的成功在很大程度上取決於我們的平臺廣泛採用作為現有平臺的替代品，包括大型遊戲公司開發的內部產品。隨着我們的市場成熟，我們的平臺不斷髮展，並且競爭對手推出競爭性產品（包括免費，低成本或差異化產品），這將與我們競爭，我們營銷我們的平臺和解決方案的能力可能會受到影響。同樣，如果客户及其最終用户認為競爭平臺或其自己的技術中併入的功能降低了我們平臺的相關性或吸引力，則我們的銷售努力可能會受到不利影響。將其內部開發的技術。除非他們認為我們的平臺提供重要的增量長期利益，否則那些已在其內部生成技術方面投入了重大開發工作的遊戲公司可能不願用我們的平臺替換他們的技術。如果我們的客户滿意度或客户支持的任何減少也將損害我們的品牌和口碑引薦，從而妨礙我們吸引新客户的能力。因此，由於這些和其他因素，我們可能無法吸引新客户，這可能會對我們的業務，財務狀況和營運結果產生不利影響。
為了增加我們的營業收入，我們必須繼續吸引新客户。我們的成功將在相當程度上取決於作為現有解決方案替代品的我們的平臺和產品的廣泛採用。許多企業投入了大量人員和財務資源，將傳統的本地體系結構集成到他們的業務中，因此可能不願意將雲計算遷移到我們的平臺上。此外，由於高度關注數據安全的行業或需要高度可定製應用軟件的商業實踐，SaaS業務軟件的採用可能會較慢。此外，隨着我們的市場不斷成熟，我們的產品不斷髮展，競爭對手推出了被認為與我們的平臺和產品競爭的低成本或不同的產品，我們銷售產品的能力可能會受到影響。同樣，如果這些組織中的客户或用户認為集成到競爭產品中的功能減少了我們產品的必要性，或者如果他們更喜歡購買與其他公司提供的解決方案綁定的其他產品，那麼我們的訂閲銷售可能會受到影響該公司在相鄰市場運營並與我們的產品競爭。因此，由於這些和其他因素，我們可能無法吸引新客户，這可能會對我們的業務，財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們增加收入的能力在一定程度上取決於我們在吸引新客户方面的成功。我們的成功在很大程度上取決於我們的平臺廣泛採用作為現有平臺的替代品，包括大型遊戲公司開發的內部產品。隨着我們的市場成熟，我們的平臺不斷髮展，並且競爭推出與我們平臺對抗的免費，低成本或差異化產品，我們營銷我們的平臺和解決方案的能力可能會受到影響。同樣，如果客户及其最終用户認為競爭平臺或其自己的技術中併入的功能降低了我們平臺的相關性或吸引力，則我們的銷售努力可能會受到不利影響。由於大型遊戲公司已經在其內部開發了技術，因此他們可能不願意使用我們的平臺替換他們的技術，除非他們認為我們的平臺提供重要的增量長期利益。
由於這些和其他因素，我們可能無法吸引新客户，這可能會對我們的業務，財務狀況和營運結果產生不利影響。
我們從Operate Solutions中獲得了大部分收入。如果我們無法吸引和保留Operate Solutions客户，我們的業務和營運結果將受到不利影響。
我們在2021年6月30日和2020年6月30日的六個月內分別從我們的Operate Solutions中獲得了65％和62％的收入。大多數Operate Solutions收入目前是根據營收份額模型生成的。我們必須不斷向我們的Operate Solutions添加新功能和功能，以保持競爭力並響應客户的需求。如果我們無法成功地保留並吸引新的Operate Solutions客户，我們的業務和營運結果將受到不利影響。
來自我們盈利產品的營收份額目前佔我們Operate Solutions收入的大多數。我們的客户依賴我們作為他們自己收入的來源，在某些情況下，這可能代表他們收入的相當一部分。如果客户對我們的盈利產品的價值或有效性失去信心，則其使用可能會減少。這些產品的營收增長取決於我們能否繼續開發和提供有效的功能和功能，以幫助我們的客户提高價值，這將需要我們承擔額外的成本。開發和實施這些功能將需要我們承擔額外的成本。
此外，我們的客户依賴我們招募廣泛的廣告主到我們的平臺上，通過我們的聯合拍賣系統來生成他們的廣告點擊量需求。如果我們不能同時滿足廣告主的需求，他們可能會減少對我們方案的使用。由於廣告市場存在競爭，他們可能會將他們的業務轉移到其他的廣告解決方案，這可能會影響我們的營業收入。我們運營解決方案中基於使用情況計費的收入來自於我們的deltaDNA、Multiplay和Vivox產品。我們從這些產品中獲取的收入取決於這些產品的最終用户數量或客户的主機需求。這些產品中某些產品的重要部分收入可能是由於大量最終用户使用或高容量主機需求的客户使用所推動的。如果我們的客户最終用户玩遊戲的速率下降，或者如果我們不能用使用類似的使用率替換那些減少或停止使用我們的解決方案的客户，我們的業務可能會受到影響。
操作系統平臺提供商或應用商店可能會更改服務條款、政策或技術要求，要求我們或我們的客户更改數據收集和隱私實踐、商業模式、運營實踐、廣告活動或應用程序內容，這可能會對我們的業務產生不利影響。
我們和我們的客户受到運行和賺錢的應用程序和內容的操作系統平臺的標準政策和服務條款的約束，以及各種應用商店的政策和服務條款。這些政策和服務條款通常管理着這些平臺和商店上的應用程序和內容的促銷、分銷、內容、技術需求和操作以及適用於這些平臺和商店的所有應用程序和內容的通常操作。這些平臺和商店在與我們、我們的客户和其他創作者有關的服務條款和政策方面有廣泛的自主權，並且這些條款和政策的解釋和變更可能對我們的平臺或解決方案方面的合作伙伴的利益產生不利影響。操作系統平臺或應用商店還可能更改其收費結構，在訪問和使用其平臺方面添加費用，更改客户能夠在其平臺上進行廣告投放的方式，更改個人或其他用户信息如何在其平臺上提供給應用開發者，限制將個人信息用於廣告目的或限制最終用户如何在其平臺上或其他平臺上共享信息。
特別是，操作系統平臺提供商或應用商店（如蘋果或谷歌）可能以有害我們或我們的客户收集、使用及共享端用户設備的數據的方式更改其技術要求或政策。對我們按照預期收集和使用數據的能力的限制可能會對我們的運營解決方案、我們為軟件的資源規劃和功能開發規劃帶來負面影響。操作系統平臺提供商或應用商店（如蘋果或谷歌）的行為可能會影響我們或我們的客户從端用户設備收集、使用和分享數據的方式。例如，蘋果最近實施了要求使用其移動操作系統iOS的應用程序必須主動（選擇加入）獲得最終用户的許可，以“跟蹤由其他公司擁有的應用程序或網站公有廣告並由其進行測量”，以及其他限制的廣告標識符或訪問權限。 蘋果計劃將繼續實施的時間和方式以及對我們的營收產生的影響還不清楚，但我們預計這些變化將對我們的營銷產品和可能對我們的其他營運解決方案產生不利影響。此外，如果客户因涉及我們的代碼或權限的平臺準則變化而從這些第三方平臺中刪除了應用程序，我們可能會面臨法律風險並失去客户。此外，這些平臺可能會更改其業務模式，並可能增加應用商店費用以增加收入，這可能會對我們的業務產生不利影響。
如果我們或我們的客户違反了或操作系統平臺提供商或應用商店認為我們或我們的客户違反了其服務條款或政策，那麼操作系統平臺提供商或應用商店可能會限制或停止我們或我們的客户訪問其平臺或商店。在某些情況下，這些要求可能不明確，我們對要求的解釋可能不與操作系統平臺提供商或應用商店的解釋一致，這可能會導致這些條款或政策在針對我們或我們的客户的執行方面不一致，並且還可能導致操作系統平臺提供商或應用商店限制或停止訪問其平臺或商店。如果操作系統平臺提供商或應用商店建立了更加優惠的關係，更改了其與我們的競爭對手之一或多個之間的關係，或確立了更加有利的關係，那麼操作系統平臺提供商或應用商店可能會限制或停止我們訪問其平臺或商店。任何對任何第三方平臺或應用商店的訪問限制或停止都可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
如果我們無法進一步擴展到新的行業，或者我們在任何新行業的方案無法獲得市場認可，我們的增長和運營結果可能會受到不利影響，我們可能需要重新考慮我們的增長策略。
我們的增長策略部分基於擴展到遊戲以外的新行業，包括建築、工程、建築、汽車、運輸、製造、電影、電視和零售，跨用例，包括汽車和建築設計、在線和增強現實產品配置器、自主駕駛模擬和增強現實工作場所安全培訓等。遊戲以外的交互式實時3D和2D內容市場正處於發展的早期階段，不確定該市場是否會按照我們的預期發展，它會以多快的速度發展並且會增長多少。此外，我們在解決這些市場方面的經驗和我們繼續擴展進入這些市場的投資可能是無效的。
我們在這些市場的成功將在很大程度上取決於我們的平臺被廣泛採用作為現有解決方案的替代品，例如傳統的2D和3D建模和渲染工具，或被目前沒有使用任何軟件解決方案的客户採納。我們的平臺在遊戲以外的行業中獲得廣泛認可的市場可能不會像我們預期的那樣增長，這是由於與我們的平臺相關的成本、性能和價值等因素，以及我們能否適應適用於其中的銷售和營銷要求，以最有效地解決這些市場，以及我們能否開發或維護與戰略合作伙伴的集成。此外，我們在這些市場中實現廣泛採用我們的平臺的能力可能會受到競爭產品的進入和成功的影響，包括從歷史上用傳統產品代表過去的大型競爭對手中發現的產品，並因此在這些市場上具有更強的品牌認可度。如果我們的平臺未能在這些其他市場中獲得廣泛認可，我們的能力實現增長的收入可能會受到影響。
此外，我們為了擴展業務而進行的投資將進一步增加我們的成本和營業費用。我們預計，為滿足這些行業的客户需求，我們將有重大的研發投入，為了擴展我們的軟件解決方案的功能，我們還需要增加銷售和營銷、法律和合規等工作。由於這些行業的客户通常是企業客户，並且存在合同週期長的情況，這將使我們很難確定我們是否有效地和高效地分配了資源。如果我們從這些投資中獲得的收入不足以實現投資回報，我們的業務和運營業績可能會受到影響。
我們的業務依賴於與硬件、操作系統、設備、遊戲主機和其他技術提供商的戰略關係。如果我們無法維持有利的條款和條件或與我們的戰略關係有關的業務關係，我們的業務可能會受到損害。
我們依靠與硬件、操作系統、設備、遊戲主機和其他技術提供商的戰略合作伙伴和其他戰略關係，以便能夠為我們的客户提供將其內容部署在各種第三方平臺上的能力。在截至2021年6月30日的六個月中，戰略合作伙伴和其他關係佔收入的約7%和9%。如果其中任何一個第三方暫停、限制或停止其業務或以其他方式終止與我們的關係，我們的經營業績可能會受到不利影響。我們與我們的戰略合作伙伴分別簽訂了協議。我們與戰略合作伙伴的協議是非排他性的，並且通常具有多年期限。我們的戰略合作伙伴可能決定停止與我們合作，在重新評估協議條款時要求修改成本高昂的條款或與我們的競爭對手建立排他性或更優惠的關係。任何戰略合作伙伴的流失或其他戰略關係可能會對我們的平臺吸引力產生負面影響。此外，我們可能會與這些方當事人產生分歧或爭議，這可能會對我們的關係產生負面影響或構成威脅。我們不能確保我們將成功地尋找到其他戰略合作關係或關係並維持或擴大我們與目前具有關係的當事人之間的關係。如果我們無法獲得其他戰略關係或目前具有戰略關係的方當事人終止與我們的關係，我們的收入可能會下降，我們的業務可能會受到不利影響。
此外，我們的競爭對手收購我們有戰略關係的方案可能導致我們現有和潛在客户數量的減少，因為這些方案可能不再促進我們的解決方案被潛在客户接受。此外，我們與一些有戰略關係的方案競爭或可能競爭，他們可能決定不再與我們的平臺集成。如果我們無法維護與此類方案的關係，無法在新市場中發展新的戰略關係或在現有市場擴展戰略關係的數量，我們的市場競爭能力或增長營收的能力可能會受到損害，我們的運營結果可能會受到影響。即使我們成功地維護了這些關係，我們也不能保證這些關係會導致用户使用或接受我們的解決方案的增加或營業收入的增加。
我們參與的市場競爭激烈，如果我們無法有效地競爭，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
我們從事的市場競爭非常激烈。許多公司已經開發或正在開發的解決方案有可能目前或以後與我們的某些或全部產品競爭。當我們將我們的平臺市場推銷給已有解決方案的潛在客户時，我們必須説服他們的內部利益相關者，我們的平臺更優越和/或比他們當前的解決方案更具成本效益。
對於我們的創作解決方案，我們主要與大型遊戲工作室內部構建的專有遊戲引擎以及Cocos2d-x（Chukong Technologies）和Unreal Engine（Epic Games）競爭，這些引擎主要用於PC遊戲和手機遊戲行業，並在Unreal Engine（Epic Games）的情況下，也用於其他超越遊戲的行業。除了遊戲之外，我們還與其他提供2D和3D設計產品的開發平臺競爭。
關於我們的運營解決方案，我們在一個由大型成熟公司的特定部門和私人公司構成的分散生態系統中競爭。我們生態系統中的大型公司可能具有多重角色，因為他們的業務範圍很廣。這些大型公司的例子是亞馬遜、Facebook、谷歌、微軟和騰訊，其中大多數公司也是我們的合作伙伴和客户。
隨着新技術和市場參與者的引入，我們預計競爭環境將保持或變得更加激烈。我們的實際和潛在競爭對手中有些已被其他更大的企業收購，並已經進行或可能進行收購，或可能進入合作伙伴關係或其他戰略關係，這些關係可能提供比它們單獨提供的更綜合的產品或實現比我們更大規模的節約。
我們的競爭對手的規模、所提供的解決方案的廣度和深度各不相同。我們的一些競爭對手和潛在競爭對手具有更高的知名度、更長的運營歷史、更穩定的客户關係、更大的營銷預算以及更大的財務和運營資源。此外，目前未提供競爭產品或服務的其他潛在競爭對手可能通過收購、合作伙伴關係或戰略關係擴大產品線並與我們競爭或進入市場。特別是，當我們試圖在遊戲以外的新產業中擴大創作解決方案和運營解決方案的規模時，我們可能會遇到來自這些產業提供2D和3D設計產品的大型公司的競爭，這些公司可能會試圖向現有產品中引入新產品或新功能，與我們的解決方案競爭。這些競爭對手在自己已有市場的行業中享有更高的品牌聲望。此外，我們目前的和潛在的競爭對手可能已經或將與彼此或我們的客户或其他第三方建立合作關係，進一步增強他們在我們可尋址的市場上的資源和產品。我們的競爭對手可能能夠比我們更快速和有效地響應新的或變化中的機會、技術、標準和客户要求。現有競爭對手或新進入者還可能推出新技術，被認為更易於使用或更有利於我們，這可能會減少對我們平臺的需求。
除了平臺和技術競爭以外，我們還面臨定價競爭。我們的一些競爭對手以低於市場價格或免費的價格提供解決方案，例如他們的遊戲引擎，這已經導致，今後可能繼續導致價格下降的壓力。此外，關於我們的盈利解決方案，我們的一些競爭對手向出版商提供更優惠的支付條件。我們不能保證我們不會被迫進行削價或收入限制的舉措，改變支付條件或增加廣告和其他費用以應對競爭壓力以吸引和保留客户。
因為這些原因，我們可能無法成功地與我們當前或未來的競爭對手競爭，這可能導致我們的平臺未能繼續得到市場接受或維持市場接受，這將損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
我們可能無法成功地管理我們的成長，如果我們無法有效地成長，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
我們業務的增長和擴張對我們的管理、運營和財務資源產生了持續的重大壓力。隨着我們平臺使用的增加，我們需要投入更多的資源來提高其能力、功能和功能。此外，我們需要適當的擴展我們的內部業務、信息技術和財務、運營和管理系統，以服務我們不斷增長的客户羣，並繼續以有效的方式管理人員數量、資本和操作和報告流程。這些努力的任何失敗或延遲都可能導致績效下降、客户滿意度降低，從而減少對新客户的銷售或更低的基於美元的淨擴展率，這將損害我們的營收增長和聲譽。此外，如果我們在擴展雲端服務的第三方服務的成本方面出現優化失敗，我們可能無法獲得預期的收益，從而對我們的毛利率產生負面影響。即使我們在擴展努力方面取得成功，這些努力也將是昂貴和複雜的，並需要大量的管理時間和精力。我們還可能遇到擴大內部基礎設施規模的效率低下或服務中斷的問題。我們無法確保擴大和改進內部基礎設施將在適當的時間內得到有效實施，如果得不到有效實施，此類失敗可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
我們依靠我們的遊戲市場客户的成功。與我們的客户或他們的遊戲有關的不利事件可能會對我們的業務產生負面影響。
我們的遊戲客户不是我們解決方案的最終用户，而是利用我們的平臺和解決方案創建和/或運營他們的遊戲，這些遊戲最終被銷售或分發給最終用户。因此，我們的成功在一定程度上取決於我們的客户能否營銷和銷售使用我們的解決方案創建或運營的遊戲。如果我們客户的營銷努力不成功或者如果我們客户的遊戲需求減少，我們的創作解決方案和運營解決方案的銷售可能會減少。遊戲市場特點是競爭激烈、技術變化迅猛、監管機構關注度增加和經濟不確定性，因此我們的任何客户的遊戲都不能保證能夠在最終用户中獲得任何有意義的引領。此外，我們的一些新產品，例如Multiplay和Vivox，更依賴於某些客户。儘管我們擁有大型和多元化的客户組合，有助於減少由於客户遊戲的成功和遊戲發佈的時間而導致的運營解決方案營收波動，但我們不能確保我們的客户組合的規模和多樣化程度足以緩解這種風險。如果我們客户無法使用我們的平臺創建或運營受歡迎的遊戲，並且我們無法維護一個多元化的“贏家和輸家”組合，我們的運營結果可能會受到不利影響。
•我們平臺的需求或定價波動；
•我們平臺的使用波動；
•我們維持現有客户擴大平臺使用；
•我們吸引新客户及轉換免費創作者為客户的能力；
•我們客户購買的解決方案組合發生變化；
•我們遊戲客户的產品需求和他們能否將這些產品變現，這反過來會對我們的收入份額和基於使用量的解決方案產生重大影響；
我們的業務運營結果曾經發生波動，預計今後會因許多因素而波動，其中許多因素是我們無法控制的。因此，我們的過去業績可能不代表我們未來的表現。除了本文中描述的其他風險外，可能影響我們業務運營結果的因素包括：
•我們平臺的需求或定價波動；
•我們平臺的使用波動；
•我們維持現有客户擴大平臺使用；
•我們吸引新客户及轉換免費創作者為客户的能力；
•我們客户購買的解決方案組合發生變化；
•我們遊戲客户的產品需求和他們能否將這些產品變現，這反過來會對我們的收入份額和基於使用量的解決方案產生重大影響；
•確定我們投資擴展第三方雲託管服務提供商容量的時間和金額；
•季節性，特別是對於我們的操作解決方案，在增加娛樂時間的節假日會產生更高的收入，儘管這種季節性影響可能會因COVID-19大流行而減少或改變；
•投資於我們平臺上提供的新功能和功能；
•客户購買和使用我們平臺的時間；
•我們平臺上更新和新功能的時間；
•在我們或競爭對手預計獲益之前， 涉及到新解決方案或增強功能的波動或延遲的購買決策；
客户預算和預算週期以及購買決策的變化；
•我們有效定價的能力；
•營業費用的支付金額和時間，特別是研發和營銷費用的支付，包括手續費，許多費用發生在預期的受益之前；
•非現金費用的金額和時間，包括股票補償、收購無形資產的攤銷和收購相關費用；
•招募、培訓和整合新員工以及保留和激勵現有員工的成本的金額和時間；
•併購的時間和與整合收購公司相關的成本；
•國內和全球經濟、社會和公共衞生狀況，以及特別影響我們客户所在行業的狀況；
•新的會計準則或會計原則變更的影響；
•因隨着隱私和安全問題發生變化需要遵守的監管或法律要求而產生的成本；
•税法或規定的變化對我們或我們客户不利；
我們市場競爭動態的變化，包括競爭對手或客户的整合；
•我們平臺的重大安全漏洞、技術困難或中斷對交付和使用的影響；。
這些因素或其中部分的累加效應可能會導致我們的營運結果大幅波動。如果我們的季度營運結果低於跟蹤我們股票的投資者和證券分析師的期望值，我們的普通股價格可能會大幅下跌，並可能面臨昂貴的訴訟，包括證券集體訴訟。
季節性可能會導致我們的銷售和業務運營結果出現波動。
由於季節性波動的影響，我們季度營運結果可能會顯著波動，例如在節假日等期間，最終用户的遊戲和移動應用使用時間增加，這通常會增加我們客户對我們操作解決方案的使用率，並可能影響我們的操作解決方案收入。我們可能還會由於驅動使用上升或下降的諸多因素而經歷波動。雖然我們認為這種季節性影響了我們的季度營運結果並將繼續影響，但我們的快速增長迄今為止在很大程度上掩蓋了季節性趨勢。
我們的銷售下降或上升可能不會立即反映在我們的財務狀況和業務運營結果中。
我們的企業客户通常購買為期一到三年的訂閲我們Create Solutions，而獨立創作者和小型工作室通常購買為期一年的訂閲。由於我們通常按訂閲期間平均分配我們Create Solutions的收入，因此這些客户在任何一段時間內新購或續訂的數量減少不會立即反映為該期間收入的減少，但會對我們未來的季度收入產生負面影響。這也使我們難以通過向我們的Create Solutions出售額外的訂閲來在任何特定期間迅速增加我們的收入。如果我們的季度營運結果低於跟蹤我們股票的投資者和證券分析師的期望值，我們的普通股價格將大幅下跌，並可能面臨昂貴的訴訟，包括證券集體訴訟。
我們與之打交道的第三方可能無法履行他們對我們的義務或他們的行為可能會讓我們陷入風險。
我們在業務中的許多方面都依賴第三方，包括戰略合作伙伴，如深度技術合作、聯合營銷、廣告合作、開發服務協議和營收分成協議等。他們的行為可能會讓我們的業務、聲譽和品牌面臨風險。在許多情況下，第三方可能獲得訪問敏感和專有信息或個人數據，以向我們的團隊或客户提供服務和支持，但他們可能會侵佔或未經授權使用我們的信息、技術或客户數據。此外，這些第三方未能提供足夠的服務和技術，或者未能充分維護或更新他們的服務和技術，可能會導致我們的業務運營受到幹擾。此外，移動應用行業的紊亂、金融市場的不穩定、經濟下行、糟糕的業務決策或聲譽損害可能會對我們的合作伙伴產生負面影響，並增加他們進行欺詐或其他非法活動的可能性，這可能會損害我們的業務聲譽，他們可能無法繼續履行對我們的義務，或者我們可能終止與他們的安排。我們可能無法在商業上合理的條款或根本找不到替代安排和服務，而且我們可能在轉向另一家合作伙伴或供應商時遇到業務中斷。如果我們失去一個或多個業務關係，或經歷服務降級，我們的業務可能會受到損害，我們的財務業績可能會受到不利影響。
我們使用轉售商和其他第三方向各種客户銷售、推廣和部署我們的解決方案，如果我們沒有有效地開發、管理和維護我們的間接銷售渠道，將會損害我們的業務。
我們使用並計劃利用轉售商和其他第三方向不同的客户銷售、推廣和部署我們的創作解決方案，特別是面向遊戲以外的行業。例如，我們目前利用間接增值轉售商網絡以低成本為中小型和獨立創作解決方案客户提供服務，並與戰略合作伙伴進行合作營銷。失去或減少通過這些第三方的銷售會減少我們的收入。識別和留住轉售商和戰略合作伙伴，培訓他們的技術和產品服務，並與他們談判和記錄關係需要大量的時間和資源。我們不能保證我們能夠以有利於我們的條款或根本不保持與我們的轉售商或戰略合作伙伴的關係。商業上合理條款的替代安排和服務可能對我們不可用，我們可能會在轉向替代合作伙伴或供應商時遇到業務中斷。如果我們失去一個或多個業務關係，或經歷服務降級，我們的業務可能會受到損害，我們的財務業績可能會受到不利影響。
我們的轉售商可能會在有限或無告知，無罰款的情況下停止營銷或銷售我們的平臺。此外，我們與轉售商的多項協議均為非排他性協議，因此這些轉售商可能會為客户提供包括與我們競爭的解決方案在內的幾個不同公司的解決方案。我們的轉售商可能會更喜歡我們的競爭對手的解決方案或服務，包括因競爭對手向轉售商提供激勵而導致的這種情況。我們的一個或多個轉售商可能被我們的競爭對手收購，這可能會對我們通過該轉售商銷售的能力產生負面影響。如果我們的轉售商未能有效地銷售、推廣或部署我們的解決方案，選擇推廣我們競爭對手的解決方案，或者未能滿足我們客户的需求，我們銷售解決方案的能力可能會受到不利影響。
我們的直銷團隊以大型客户為目標，與小型客户銷售的風險可能不存在，或者存在程度較小。
影響我們增長和財務業績的因素之一是企業客户對我們平臺和解決方案的採用情況。為了提高大型企業客户的採用率，並擴展到其它行業，例如汽車，在這些行業中潛在客户通常是大型組織，我們利用直銷組織。我們在遊戲以外的行業中銷售我們的平臺和解決方案的經驗相對較少。為了在遊戲外部門增加銷售，我們正在招募有經驗的直銷人員，他們在我們專注的非遊戲行業的企業軟件銷售方面有經驗。如果我們未能有效地擴展我們的直接銷售能力以有效地解決這些行業的問題，併為這些行業開發有效的銷售和營銷策略，我們擴大市場的能力，以及在遊戲以外的行業和用例中使用我們的平臺和解決方案的銷售可能會受到不利影響。
與小型客户銷售相比，面向大型客户的銷售涉及到可能不存在或減少的風險，例如週期更長的銷售、更復雜的客户要求、更大的前期銷售成本和交易完成中固有的不確定性。例如，大型客户可能需要很長時間來評估並測試我們和我們競爭對手的平臺，然後再做出購買決策，或者可能具有我們無法滿足的特定合規性和產品要求。一些因素影響我們銷售週期的長度和變化程度，包括需要向潛在客户介紹我們平臺的用途和優點的需要、購買和預算週期的自由裁量性、評估和採購批准過程中的競爭性質。因此，從機會的識別到銷售完成的銷售週期的長度可能因客户而異，面向大型客户的銷售通常需要更長時間才能完成。此外，大型客户通常會開始在有限範圍內部署我們的平臺，但仍然要求配置、集成服務和定價談判，這會增加我們在銷售努力中的前期投資，並不能保證這些客户會廣泛地在他們的組織中部署我們的平臺。如果我們未能增加大型企業客户對我們平臺和解決方案的採用率，我們的增長可能會受到阻礙。
我們的業務受到通常與遊戲行業相關的風險的影響。
我們的絕大部分收入目前來自遊戲行業的客户，我們在很大程度上依賴於遊戲行業的健康狀況和我們客户遊戲的成功來維持和增加我們的營收。因此，我們特別容易受到遊戲行業的市場狀況和風險的影響，包括遊戲的受歡迎程度、價格和發行時間的變化、消費者人口統計信息的變化、其他形式娛樂的可用性和受歡迎程度、公共愛好和偏好以及監管機構的加強，所有這些都難以預測且超出我們的控制範圍。此外，結束用户可能會將遊戲視為自由裁量性購買。雖然在經濟低迷期間，花費在遊戲上的時間通常會增加，但如果我們經歷由COVID-19或其他原因引起的持續低迷，最終用户可能會減少對遊戲的自由裁量性支出，進而導致我們的客户不會續訂其訂閲或以其他方式減少對我們的平臺的使用，這將對我們的營收和財務狀況產生不利影響。對消費者自由裁量性支出產生負面影響的經濟條件，包括通貨膨脹、經濟增長放緩、失業率、税率、能源價格、消費者信心下降、經濟衰退和其他宏觀經濟條件，包括由COVID-19和由地緣政治問題和不確定性造成的宏觀經濟條件，可能對我們的業務和運營業績產生重大不利影響。
我們向我們的Create Solutions和Operate Solutions提供與服務水平協議相關的承諾。如果我們未能滿足這些合同承諾，我們可能會被迫提供預付金額的退款或其他貸款，這將降低我們的營收並損害我們的業務、財務狀況和業績。
我們提供的Create Solutions和Operate Solutions中包括服務水平協議的承諾。如果我們無法滿足所述的服務水平承諾，包括未能滿足客户協議下的可用性和響應時間要求，我們可能面臨需要退還預付金額或其他貸款的終止協議，這可能嚴重影響我們當前和未來的營收。任何服務水平失敗都可能損害我們的聲譽，這也可能對我們的業務、財務狀況和業績產生不利影響。
我們的Create Solutions和Operate Solutions中包括服務水平協議的承諾。如果我們無法滿足所述的服務水平承諾，包括未能滿足客户協議下的可用性和響應時間要求，我們可能面臨需要退還預付金額或其他貸款的終止協議，這可能嚴重影響我們當前和未來的營收。任何服務水平失敗都可能損害我們的聲譽，這也可能對我們的業務、財務狀況和業績產生不利影響。
我們參與的各種協議中的賠償規定可能使我們面臨重大的知識產權侵權、侵佔或其他違反知識產權、數據保護和其他損失的責任。
我們與客户和其他第三方的協議可能包含賠償規定，根據這些規定，我們同意對他們因我們的軟件、服務、平臺、在此類協議下的行為或其他合同義務引起的知識產權侵權、侵佔或其他違反知識產權、數據保護或其他數據權利、我們對財產或人員造成的損害或其他責任承擔賠償或其他責任。我們的一些歷史賠償協議以及這些協議的續約規定提供了不限額責任，一些賠償規定在適用協議終止或到期後仍然有效。大額賠償款項將損害我們的業務、財務狀況和業績。雖然我們在最近的客户協議中嘗試限制我們與此類賠償義務相關的責任，但在一些情況下，鑑於關係的其他戰略方面，責任未被限制，我們可能仍然會因此類協議而產生巨大的責任，並且我們可能會被要求停止在我們的平臺上提供某些功能或特性。即使我們成功地在合同上限制了我們的責任，這樣的限制也可能無法始終得到執行。與客户或其他第三方就此類事項發生爭議可能對我們與該客户或其他第三方的關係產生不利影響，減少對我們平臺的需求，對我們的業務、財務狀況和業績產生不利影響。此外，儘管我們已經採取了一般責任保險，但我們的保險可能不足以為我們規定的所有責任提供賠償或從索賠中保護我們，包括可能造成的涉及客户數據的犧牲，這些責任可能是巨大的。任何此類賠償的範圍可能不再在可接受的條款下或根本無法獲得繼續提供。
如果我們未能提供高質量的支持，我們吸引和維持客户的能力可能會受到損害。
我們的客户依靠我們的銷售、客户成功和客户支持人員以及工具來解決問題，實現我們提供的平臺的全部好處。高質量的支持對於保留我們的現有客户以及擴大他們對我們平臺的使用非常重要。隨着我們擴展業務、追求新的客户和企業客户在遊戲之外的新行業中尋求擴大我們的平臺和解決方案的使用，這些功能的重要性將會增加。如果我們不能幫助客户快速解決問題並提供有效的持續支持，我們維持和擴大現有和新客户對我們解決方案的能力可能會受到影響，我們與現有或潛在客户的聲譽可能會受損。
收購、戰略投資、合作伙伴關係和聯盟可能很難識別，存在一些整合挑戰，會分散管理人員的注意力，幹擾我們的業務，稀釋股東價值，並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
過去我們已經並且未來可能會尋求收購或投資於業務、聯合企業、平臺或技術，我們相信這些業務、聯合企業、平臺或技術能夠補充或擴展我們的平臺，增強我們的技術能力，或者提供增長機會。雖然我們的收入增長的絕大部分是有機增長，但自2011年以來，我們已經完成了十幾個收購，包括deltaDNA，Multiplay和Vivox，以進一步實現為所有創作者提供完整解決方案的目標。任何這樣的收購或投資可能會分散管理人員的注意力，並使我們在確定、調查和追尋合適的機會時產生各種開支，無論這些交易是否完成，都可能導致預期之外的營運難題和費用。特別是，我們可能會遇到吸收、整合所收購公司的業務、技術、數據、平臺、人員或運營的困難，特別是如果所收購公司的關鍵人員選擇不為我們工作或在與我們公司融合方面面臨文化障礙或其軟件或技術難以適應與我們平臺的工作，或者我們因所有權、管理變更或其他原因難以保留任何收購業務的客户。此外，我們可能面臨與所收購的公司相關的過去活動的責任風險，包括知識產權侵權索賠、違反法律、商業爭議、税務負債和其他已知和未知的負債，以及與所收購公司有關的訴訟或其他索賠，包括來自被解僱的員工、用户、前股東或其他第三方的索賠，我們限制這些責任的努力可能會失敗。這些交易也可能打亂我們的業務，分散我們的資源，並要求我們的管理人員投入大量的精力，否則可用於開發我們現有的業務。我們能夠完成的任何此類交易可能不會產生我們預期的任何協同作用或其他好處，這可能導致重大的減值損失。此外，我們可能無法找到和識別理想的收購目標或業務機會，也可能無法成功地與任何特定的戰略合作伙伴達成協議。這些交易還可能導致股權證券的稀釋或負債、攤銷費用、增量營業費用或商譽減值，任何這些都可能對我們的營運結果產生不利影響。此外，如果由此產生的業務未能達到我們的預期，那麼我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響，或者我們可能會面臨未知的風險或負責。
我們還可能面臨與收購公司在收購之前的活動有關的責任風險，包括知識產權侵權索賠、違反法律、商業爭議、税務負債和其他已知和未知的負債，以及與所收購公司有關的訴訟或其他索賠，包括來自被解僱的員工、用户、前股東或其他第三方的索賠。我們的努力限制這些責任的努力可能會失敗。這些交易也可能打亂我們的業務，分散我們的資源，並要求我們的管理人員投入大量的精力，否則可用於開發我們現有的業務。我們能夠完成的任何此類交易可能不會產生我們預期的任何協同作用或其他好處，這可能導致重大的減值損失。此外，我們可能無法找到和識別理想的收購目標或業務機會，也可能無法成功地與任何特定的戰略合作伙伴達成協議。這些交易還可能導致股權證券的稀釋或負債、攤銷費用、增量營業費用或商譽減值，任何這些都可能對我們的營運結果產生不利影響。此外，如果由此產生的業務未能達到我們的預期，那麼我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響，或者我們可能會面臨未知的風險或負責。
我們的業務可能會受到災難性事件的幹擾。
任何災難性事件發生，包括地震、火災、洪水、海嘯或其他天氣事件、停電、通信故障、軟件或硬件故障、網絡攻擊、戰爭或恐怖襲擊、爆炸或大流行病等可能對我們的業務產生影響。尤其是，我們的總部位於舊金山灣區，該地區以地震活動而聞名，因此容易發生地震造成的損害。我們的保險覆蓋可能無法對可能發生的地震或其他重大自然災害造成的損失進行賠償。如果任何災難發生，我們在設施的業務可能會受到損害，我們可能會遭受重大損失，需要大量恢復時間，並花費鉅額開支才能恢復運營。如果我們無法制定足夠的計劃，以確保我們的業務在災難期間和之後繼續運營，併成功執行這些計劃，我們的業務將受到損害。
健康流行病，包括當前的COVID-19流行病，對我們、我們的合作伙伴和客户所在的市場和社區的業務、運營和市場產生了不利影響，未來仍可能產生不利影響。
我們的業務和運營可能會受到健康流行病的不利影響，包括目前的COVID-19流行病，影響我們、我們的合作伙伴和客户所在的市場和社區。COVID-19流行病已經引起並持續引發全球範圍內的顯着業務和金融市場的混亂，並且存在着未來發展的重大不確定性，無法準確預測，我們可能無法準確預測我們的收入或財務結果。
COVID-19流行病的全部影響對我們的業務、運營結果和財務狀況的直接或間接影響，將取決於高度不確定的未來發展，並且無法準確預測，我們可能無法準確預測我們的收入或財務結果。雖然我們的Create Solutions銷售以及我們的戰略合作伙伴關係的銷售已經受到了一些不利影響，但我們的Create Solutions的客户機會管道在2020年底基本恢復了正常水平，同時我們的戰略合作伙伴關係也基本恢復了正常水平。此外，在避免因COVID-19疫情暴發而實施的家庭申請令後，我們的Operate Solutions的產品組合得到了增加的需求，這導致Operate Solutions的最終用户參與水平有所提高。但是，隨着疫苗日益普及，避難所命令和其他相關措施和社區慣例的演變，我們Operate Solutions的需求可能會逐漸減少。此外，COVID-19協議和預防措施在2020年減少了活動和設施的支出，這些儲蓄不可能在未來幾年重複發生，從而導致我們的開支增加。此外，由於某些客户或合作伙伴由於COVID-19流行病在自己的業務操作或收入方面遇到下滑或不確定性，他們可能會減少或延遲開支，要求價格讓步或尋求重新談判其合同，並減少廣告開支，這些都可能導致我們的收入減少。COVID-19流行病還導致失業顯著增加，這可能導致最終用户在遊戲開支上擁有更少的自由收入，這可能對遊戲行業產生負面影響。此外，我們可能會面臨客户或戰略夥伴的損失，包括因破產或我們的客户或戰略夥伴停止業務而無法從這些方面收取應收款項。收入下降或應收款項的收回可能會損害我們的業務。
此外，針對COVID-19流行病，我們要求或已要求幾乎所有員工在遠程工作，以最小化病毒對我們員工和所在社區的風險。我們計劃今年晚些時候讓員工回到現場辦公，但如果我們所在地區的COVID-19病例數量上升，我們的計劃可能會改變，我們可能會採取進一步行動，這些行動可能是政府當局所要求的，或者我們認為這對我們的員工、客户和業務夥伴最有利。由於我們的團隊分散，員工可能由於逐漸增多的個人義務（如照顧兒童、護理老年人或照顧患病的家庭成員）而減少工作能力，可能自己生病並無法工作，或者可能因COVID-19流行病和長期社交疏遠受到負面影響，從而無法很好地履行職責。團隊的工作效率和可用性降低可能會對我們的結果產生不利影響，因為這可能會導致我們的銷售週期和招聘工作放緩，進入客户合同的延遲，處理績效問題的延遲，產品開發的延遲，以及我們業務的各個運營方面（包括財務組織）的延遲和低效率，而這些都可能嚴重損害我們的業務。此外，由於COVID-19的傳播，我們可能會決定推遲或取消我們對業務的計劃投資，這可能會影響我們吸引和保留客户的能力和創新速度，兩者都可能損害我們的業務。此外，由於COVID-19流行病的影響，我們的設施需求正在根據工作環境的持續變化而發生變化，我們可能無法改變我們的合同承諾以適應這些變化，這可能會導致我們承擔額外的成本或損害我們的業務。此外，COVID-19爆發已經對全球經濟和金融市場產生了不利影響，這可能會導致技術支出下降，從而對我們的需求產生不利影響。
新冠疫情的全球影響仍在迅速演變，我們將繼續密切關注情況，以及對我們的業務和運營的影響。特別是如果新冠疫情及相關公共衞生措施繼續存在和持續，我們尚不清楚其對我們的業務、運營或整個全球經濟的潛在影響程度。疫苗的推出和全球COVID-19病例數量的減少可能會影響我們業務的季節性或推動全球GDP增長，從而對我們的業務產生積極影響。然而，更多面對面活動的迴歸將導致我們的支出增加，並可能對我們的客户產生各種影響，從而可能影響我們的業務。鑑於不確定性，我們無法合理地估計對我們未來的營業額、現金流或財務狀況的影響。雖然新冠疫情的傳播可能最終被遏制或減輕，但不能保證不會發生這種或任何其他廣泛流行病的未來爆發，或全球經濟會恢復，任何一種情況都可能損害我們的業務。
我們當前的運營已經並將繼續全球範圍內展開，這帶來了各種運營挑戰。
我們目前在全球所有主要市場都有業務和客户。截至2021年6月30日止六個月以及截至2020年12月31日止一年，我們38%和38%的營業收入來自EMEA地區的客户，35%和32%來自亞太地區的客户，27%和30%來自美洲地區的客户。我們還在多個國家擁有銷售業務。我們正在繼續適應和制定應對全球市場的戰略，但我們不能保證此類努力會取得成功。例如，我們預計在某些國家需要建立與新合作伙伴的關係才能實現增長，如果我們未能確定、建立和維護這樣的關係，我們可能無法執行我們的擴張計劃。截至2021年6月30日，我們約有33％的全職員工位於美國以外。我們預計我們的全球活動將在可預見的未來繼續增長，因為我們繼續追求增長機會，這將需要管理層的重要關注和金融資源。
我們目前和未來的全球業務和運營涉及各種風險，包括：
我們的平臺在美國以外的創作者中的可用性和採用速度低於預期；
特定國家或地區的政治、社會或經濟狀況發生變化或不穩定，包括英國由於脱離歐洲聯盟而受到影響；
需要為特定國家調整和本地化我們的平臺；
在全球所有辦公室中保持我們的公司文化；
更難收回應收賬款和更長的付款週期的可能性；
更依賴經銷商和其他第三方進行全球擴張；
遵守各種外國法律的負擔，包括與法律結構、會計、法定申報和税務負債相關的成本；
與隱私和數據安全以及商業和個人信息的未經授權使用或訪問有關的更嚴格的法規，尤其是在歐洲；
更為苛刻的勞工法規和慣例，尤其是在歐洲，那裏的勞工法規通常比美國更有利於員工，包括在這些位置中的視為計時工資和超時工資法規，或者存在工人協會和工會；
有效管理、並增加距離較遠的大量員工所固有的挑戰和增加的成本，包括需要針對每個司法管轄區制定特定的系統、政策、福利、股權要求和合規計劃的需要；
可能影響我們U.K.運營和當地員工的法律、規定和成本的變化，由於Brexit；
貿易關係、法規、法律或執行出現意外變化；
在具有不同文化、語言、習慣、法律制度、替代爭議解決制度和監管制度的新市場中管理業務的困難；
與多個全球位置和子公司相關的旅行、房地產、基礎設施和法律合規成本的增加；
貨幣兑換率的波動及其對我們的營業額和支出的影響，以及如果我們將來選擇這樣做，進行對衝交易的成本和風險；
更高的信貸風險和付款欺詐的可能性；
•資金轉移限制，如限制我們將從一個國家的營運收益投資到其他國家的資本需求的限制;
•加強整合任何外國收購的困難;
•本地對手優勢的法律和業務慣例，或對本地供應商的一般市場偏好;
•知識產權保護減少或不確定或難以獲得、維護、保護或執行我們的知識產權，包括商標和專利的知識產權;
•外國政府幹預我們在美國以外的知識產權，例如風險變化的外國法律可能限制我們在開發它的外國管轄區之外使用我們的知識產權;
•政治不穩定、敵對行動、戰爭或恐怖活動;
•承擔反腐敗和反洗錢法律下的負債風險，包括美國反海外貪污法（"FCPA"），美國行賄法、英國行賄法以及其他司法管轄區的類似法律和法規;和
•不利的税收負擔和貨幣兑換控制可能使匯款收益和現金困難。
如果我們投入大量時間和資源來發展美國以外的市場，但不能成功並及時地做到，我們的業務和運營結果將受到影響。
如果我們遭受過多的欺詐活動，或者無法滿足不斷髮展的信用卡協會商户標準，我們可能會承擔巨大的成本，並失去接受信用卡付款的權利，這可能導致我們的客户基礎大幅下降。
我們的大部分客户授權我們直接通過他們的信用卡賬户扣款，用於我們平臺的使用。如果我們遇到與竊取信用卡有關的欺詐行為，我們可能會因第三方供應商費用而承擔鉅額成本，而我們可能無法獲得賠償。此外，我們的客户通過網上或電話提供信用卡賬單信息，我們不會檢查這些交易中使用的實體信用卡，這增加了我們暴露於欺詐活動的風險。我們還需要支付信用卡公司的費用，我們將該費用稱為拒付，因為客户聲稱未授權用於購買我們平臺的信用卡交易，這在過去我們也經歷過。如果未經授權的信用卡交易聲明數量過多，我們可能會承擔鉅額罰款，我們可能會失去接受信用卡付款的權利。此外，信用卡發行商可能會定期更改商家標準，包括數據保護和文件標準。如果我們無法保持合規性或無法符合新標準，信用卡協會可能會對我們處以罰款或終止協議，我們將無法接受信用卡作為平臺的付款方式。我們的平臺還可能受到欺詐使用和計劃的影響，這可能導致非法訪問客户賬户和數據、未經授權使用或規避我們的平臺或技術、客户因欺詐使用而產生的費用和開支以及收入損失。我們可能需要為這些費用和開支支付，客户無需賠償，如果我們的平臺受到欺詐使用，我們的聲譽可能會受到損害。儘管我們實施了多重欺詐預防和檢測控制措施，但無法確保這些控制措施足以防範欺詐。欺詐行為或無法接受信用卡付款將導致我們的客户羣顯着減少，並損害我們的業務。
我們面臨回收和信用風險，這可能會影響我們的營運結果。
我們的應收賬款面臨回收和信用風險，這可能會影響我們的營運結果。我們的創建解決方案通常包括一到三年的訂閲的前期購買承諾，可能在多個報告期中開具發票，從而增加這些風險。就我們的運營解決方案而言，我們依靠廣告商的支付才能向客户支付我們從統一競價中賺取的收入。一般而言，我們有義務在約定的時間內向我們的客户支付在特定時期內獲得的營收，而不論我們的廣告商是否及時支付或支付。雖然我們試圖與客户談判更長的付款期限，並縮短廣告商的週期，但我們並非總能成功。因此，我們可能面臨應付款項的時間問題，這可能比我們的應收款週期更短，需要我們從自有資金中匯款，並承擔壞賬的風險。在銷售時信譽良好的企業可能隨着時間的推移而變得不良信用風險。在經濟衰退的時期，拖欠我們欠我們的支付款項的客户人數往往會增加。我們的營運結果可能受到客户破產的影響，這可能會對我們的收入和現金流產生負面影響。我們不能保證我們評估和監控這些風險的程序將會產生效果。如果我們未能充分評估和監控我們的信用風險，我們可能會經歷更長的付款週期、提高的收款成本和更高的壞賬費用，我們的業務、營運結果和財務狀況可能會受到影響。
貨幣匯率波動可能會損害我們的營運結果和財務狀況。
我們向全球的客户提供解決方案，並在丹麥、比利時、加拿大、中國、哥倫比亞、芬蘭、法國、德國、愛爾蘭、以色列、日本、立陶宛、新加坡、韓國、西班牙、瑞典和英國等地設有業務。雖然我們的大部分營收產生的現金是以美元計價的，但在美國以外的子公司產生的營收和支出通常以當地國家的貨幣計價。因此，我們的美元綜合財務報表會因為非美國以外的子公司的財務結果從當地貨幣成為美元的比率的變化而波動。我們的財務結果也受到影響，因為匯率變化會影響以非當地貨幣結算的交易。因為我們的業務涉及除美元以外的貨幣，但報告我們的營運結果為美元，我們也面臨匯率波動的再衡量風險，這可能會影響我們預測未來的結果和收益，並可能在很大程度上影響我們的營運結果。迄今為止，我們尚未進行貨幣套期保值活動，因此我們的財務狀況和營運結果可能會受到這些波動的不利影響。
我們的全球業務可能會給我們帶來潛在的不利税務後果。
我們正在擴大全球業務，以更好地支持我們在全球市場上的增長。我們的公司結構和相關的轉移定價政策考慮了在跨公司交易中涉及的各個實體的功能、風險和資產，並預計未來的全球市場增長。我們在不同司法管轄區支付的税額取決於各種因素，包括不同司法管轄區的税法（包括美國税法）對我們的全球業務活動的適用、税率的變化、現行税法和政策的新或修訂解釋以及我們能否以與我們的公司結構和跨公司安排相一致的方式運營我們的業務。新的或修改的税法也可能會影響我們在不同司法管轄區的納税額，例如組織經濟合作與發展組織考慮的支柱一和支柱二，這將從根本上改變長期的轉移定價原則。我們的營業收入可能會因對轉移定價的定價方法或不同司法管轄區的特定所得和費用的確定而受到經營風險產生的貢獻費用或支出的影響。如果發生此類挑戰或分歧，如果我們的立場未得到支持，我們可能需要支付額外的税款、利息和罰款，這可能會導致一次性税收收費、更高的有效税率、現金流量的減少和我們營運結果的降低。我們的財務報表可能無法反映足夠的儲備以應對此類風險。
我們的有效税率或税務負擔的變化可能會對我們的運營結果產生不利影響。
由於以下幾個因素，我們的有效税率可能會增加:
各地區税率不同，我們運營的各個司法管轄區的税前收入相對量的變化；
•税法、税務條約和法規以及對它們的解釋產生變化，包括税收法;
•改變我們對基於未來結果的估計、可能的税收策略可行性和我們開展業務的經濟和政治環境的評估;
•現有和未來税務審計、審查或行政上訴的結果;和
在某些司法管轄區內無法開展業務的限制或未能取得有關資格的發現。
這些進展中的任何一項都可能對我們的業績產生負面影響。
如果我們與我們的關鍵會計政策有關的估計或判斷證明是不正確的，我們的運營結果可能會受到不利影響。
按照美國公認會計原則編制財務報表需要管理層作出影響我們合併財務報表及其他附註中報告的金額的估計和假設，我們的估計是基於歷史經驗和各種其他假設，在不良情況下被認為是合理的，如《管理討論與分析—財務狀況和業績的關鍵會計政策和估計》一節所述。這些估計的結果構成了對資產、負債和股本的帶權價值以及不易從其他來源瞭解到的收入和費用的判斷依據。重要的估計和判斷涉及收入確認、股票期權激勵措施的估價，包括我們普通股的公允價值確定、業務組合的會計和所得税等。在不同的假設或情況下，實際結果可能會與這些估計不同，任何這樣的差異都可能是重大的。如果我們的假設發生變化或實際情況與我們的假設不同，可能會導致我們的業績低於證券分析師和投資者的預期，從而導致我們的普通股市場價格下跌。
我們可能需要額外的資金來支持我們業務的增長，這種資金可能無法以可接受的方式及時獲取，甚至不可能獲取。
自成立以來，我們主要通過銷售可轉換優先股和普通股以及從銷售Create Solutions和Operate Solutions及我們的戰略合作伙伴所產生的現金來資助我們的運營。我們無法確定我們的運營何時或是否會產生足夠的現金來完全資助我們的持續業務或業務的增長。我們打算繼續投資以支持我們的業務，並可能需要額外的資金來應對業務挑戰，包括需要開發新的解決方案、產品、服務或增強我們現有的解決方案、產品或服務，增強我們的運營基礎設施，全球擴張以及收購補充業務和技術。可能無法按有利於我們的條款獲得額外的融資或資金。特別是，當前的COVID-19大流行引起了全球金融市場的動盪，這可能會減少我們未來獲取資金的可能性，並在未來對我們的流動性產生負面影響。如果沒有可接受的資金，我們可能無法投資於未來的增長機會，這可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。如果我們負債增加，債權人將優先享有對我們資產的權利，而任何債務的條件都可能限制我們的業務，包括我們支付普通股股息的能力。此外，如果我們發行其他股票，股東將會面臨稀釋風險，新的股票可能優先於我們的普通股。由於我們未來決定是否發行證券將取決於眾多因素，包括我們無法控制的因素，因此我們無法預測或估計任何未來債務或股票發行的金額、時間或性質。因此，我們的股東承擔未來發行債務或股票的風險，有可能導致我們的普通股價值降低並稀釋他們的權益。如果我們在需要時無法獲得滿意的融資，可能會顯著限制我們繼續支持我們的業務增長、應對業務挑戰、擴大我們的業務運營或利用我們的業務機會，因為缺乏充足的資本。即使我們能夠籌集這樣的資金，我們也不能保證它將使我們能夠實現更好的運營結果或發展我們的業務。
與我們的平臺和技術有關的風險
如果我們不使我們的平臺（包括新版本或技術進步）更易於使用或無法正確培訓客户如何使用我們的平臺，我們擴大平臺和解決方案的吸引力以及增加收入的能力可能會受到損害。
我們的平臺使用起來可能較為複雜，我們擴大平臺吸引力的能力在一定程度上取決於確保各種創作者可以使用我們的平臺。雖然我們的某些解決方案的特定功能旨在滿足專業開發人員的需求，但我們認為，我們擴大平臺採用率的能力部分取決於我們能否滿足具有不同需求和專業技能水平的創作者的需求，包括藝術家、動畫師和音效技術人員，以及更廣泛的創作者和終端用户，如遊戲以外的行業中的建築師、土木和機械工程師、和設計師。因此，我們繼續增加我們平臺的可訪問性對於我們未來的成功至關重要。如果我們不能成功地保持和擴大我們平臺的可訪問性，或者如果競爭對手開發和推出比我們更易於使用的產品，我們擴大我們平臺採用率的能力將會受到影響。
為了充分利用我們的平臺，用户通常需要培訓。我們向客户提供各種培訓資源，我們認為隨着我們平臺範圍和複雜性的不斷擴大，我們需要繼續維護和提高我們培訓資源的廣度和有效性。如果我們不能為客户提供有效的培訓資源，以便他們高效、有效地使用我們的平臺，我們的業務增長將會受到影響，並可能對我們的業務和業績產生不利影響。此外，當我們宣佈或發佈我們平臺的新版本或技術進步時，我們可能無法充分解釋或為我們的客户培訓如何使用這些新版本或進步，或者我們可能過早地宣佈或發佈這些版本。這些由我們造成的失敗可能導致我們的客户對我們的產品或預期的技術發佈感到困惑，進而影響我們的業務增長、業績、品牌和聲譽。例如，此類失敗過去曾導致客户在社交媒體和其他互聯網網站上對我們的平臺表示不滿。
與我們的平臺相關的中斷、性能問題或缺陷可能會對我們的業務、財務狀況和業績產生不利影響。
我們的聲譽和吸引和留住客户以及擴大業務的能力部分取決於我們能否將我們的平臺在高可靠性、可伸縮性和性能水平上運作，包括我們現有和潛在客户隨時隨地訪問我們的平臺並在合理時間內進行訪問的能力。我們的平臺和解決方案的性能中斷，無論是由於系統故障、計算機病毒或物理或電子攻擊，都可能會影響我們的平臺的可用性。由於有關市場對隱私和安全事項的監管環境的高度關注，我們的客户越來越多地要求審計證明，例如SOC 2 Type II，而我們尚未達到這些證書。未能獲得這些認證可能會對我們的業務增長產生不利影響。此外，由於安全相關事件的重大中斷可能會在我們運營的某些司法轄區中使我們面臨監管罰款，即使在數據丟失的情況下也會面臨這種情況。
尤其在高峯期和我們的客户羣體增長以及我們的平臺變得更加複雜的情況下，保持和提高我們的性能可能越來越困難。如果我們的平臺不可用，或我們的客户不能在合理的時間內或根本無法訪問我們的平臺，我們可能會失去客户，我們的平臺可能失去或延遲市場接受度，我們可能受到訴訟的影響，損害我們的聲譽和品牌，這些問題的治療成本將是巨大的，並可能轉移我們的資源。此外，如果我們不能有效地解決容量限制，按需升級我們的系統，並繼續開發我們的技術和網絡架構以適應實際和預期的技術變化，我們的業務、財務狀況和業績以及我們的聲譽可能會受到不利影響。例如，由於對隱私和安全事項的監管環境存在高度關注，我們的客户越來越多地要求審計證明，例如SOC 2，Type II，而我們尚未獲得這些證書。未能獲得這些證書可能會對我們的投資者所期望的業務增長速度產生不利影響。此外，由於與安全相關事件的重大中斷可能會在我們運營的某些司法轄區中使我們面臨監管罰款，即使在數據沒有丟失的情況下也會面臨這種情況。
此外，我們平臺的軟件技術本質上是複雜的，可能含有實質性的缺陷或錯誤，特別是在新產品剛推出或新功能或能力發佈時。我們有時會在平臺上發現缺陷或錯誤，並且我們或我們的用户未來可能會發現現有平臺或新產品中的新缺陷或錯誤。我們無法保證我們現有的平臺和新產品不會包含缺陷。任何實際或被認為存在的錯誤、故障、漏洞或程序錯誤都可能導致負面宣傳或導致數據安全、訪問、保存或其他性能問題，所有這些都可能損害我們的業務。糾正這類缺陷或錯誤所產生的成本可能相當大，這可能會損害我們的業務。此外，由於此類缺陷或錯誤可能對我們的聲譽和法律責任造成實質性損害，因此其危害可能同樣對我們的業務造成損害。
如果我們或我們的第三方服務提供商遭遇安全漏洞或其他非授權方訪問我們的客户數據、我們的數據或我們的平臺，我們的平臺可能被視為不安全，我們的聲譽可能受到損害，我們的業務運營可能會受到幹擾，我們的產品需求可能會減少，我們可能會承擔重大責任。
運營我們的業務和平臺涉及收集、存儲和傳輸敏感、專有和機密信息，包括我們的人員、客户及其終端用户的個人信息、我們的專有和機密信息以及我們從合作伙伴、客户和創作人員那裏收集的機密信息。我們採取的安全措施可能會因為網絡攻擊、計算機惡意軟件、軟件錯誤和漏洞、惡意代碼、病毒、社會工程（包括“魚叉式”網絡釣魚和勒索式攻擊）、憑證填充攻擊、通過第三方供應商進行供應鏈攻擊和漏洞、黑客或黑客組織以及包括國家支持組織或國家在內的高度組織化的組織發起攻擊而受到破壞。近年來，這類事件在我們的行業中變得越來越普遍。例如，邪惡分子企圖欺詐性地誘導我們的人員披露用户名、密碼或可用於訪問我們系統的其他信息的企圖已經增加，並且可能會成功。我們的安全措施也可能會受到人為因素、盜竊或錯誤的影響，或者安全漏洞存在於我們依賴的軟件或系統中，可能無法防止由此產生的危害。
在我們的業務中，我們依賴第三方提供的關鍵服務，這些服務有助於我們提供解決方案並運營我們的業務。在提供服務過程中，這些第三方可能為我們支持或操作關鍵業務系統，也可能為我們存儲或處理我們處理同樣涉及敏感、專有和機密信息的個人信息。這些第三方供應商可能沒有足夠的安全措施，並且曾經經歷過且未來可能經歷有可能削弱其為我們操作的系統或他們代表我們處理的信息的機密性、完整性或可用性的安全事件。此類事件可能與我們直接經歷這些事件所面臨的程度一樣對我們的業務造成不良影響，而我們在因這些事件產生的責任方面可能沒有追索權。
此類事件以前發生過，未來也可能發生，從而導致我們處理的敏感、專有和機密信息未經授權、非法或不當訪問、無法訪問、披露或丟失。作為我們安全計劃的一部分，對潛在事件的調查定期進行。這類安全事件也可能損壞我們的IT系統，以及有關上市公司所要求的財務報告和其他公開披露所造成的損失。
我們依賴第三方提供的關鍵服務，這些服務有助於我們提供解決方案並運營我們的業務。在提供服務過程中，這些第三方可能為我們支持或操作關鍵業務系統，也可能為我們存儲或處理我們處理同樣涉及敏感、專有和機密信息的個人信息。這些第三方供應商可能沒有足夠的安全措施，並且曾經經歷過且未來可能經歷有可能削弱其為我們操作的系統或他們代表我們處理的信息的機密性、完整性或可用性的安全事件。此類事件可能與我們直接經歷這些事件所面臨的程度一樣對我們的業務造成不良影響，而我們在因這些事件產生的責任方面可能沒有追索權。
由於存在許多不同的網絡犯罪和黑客技術，此類技術仍在不斷髮展，我們可能無法預測試圖進行安全漏洞攻擊、及時作出反應或採取充分的預防措施。雖然我們已經開發了系統和流程，旨在保護我們和我們的客户的機密和個人信息的完整性、保密性和安全性，但我們不能保證我們或我們的第三方服務提供商實施的任何安全措施都能對當前或未來的安全威脅產生效果。安全漏洞或其他安全事件或認為已發生安全事件，可能導致我們的平臺安全及對我們的聲譽和品牌的損害，減少我們的解決方案需求，幹擾正常的業務運營，需要我們負擔調查和治理其中的重大成本，防止再次發生，將我們暴露於訴訟、監管執法行動、罰款、懲罰和損害賠償中並對我們的業務、財務狀況和經營業績造成不利影響。隨着我們繼續增長並處理、存儲和傳輸越來越多的數據，這些風險可能會增加。
我們有合同和法律義務，需要告知相關利益相關者已發生安全漏洞。大多數司法轄區都已頒佈法律，要求企業通知個人、監管機構和其他人某些類型的數據安全漏洞。此外，我們與某些客户和合作夥伴的協議可能要求我們在發生安全漏洞時通知他們。這種強制性披露是昂貴的，可能導致負面宣傳，並可能導致我們的客户失去對我們安全措施有效性的信心。
安全漏洞可能導致我們的客户、他們的終端用户或其他相關方聲稱我們未能遵守實施指定安全措施的合同義務。因此，我們可能面臨法律訴訟或我們的客户可能終止與我們的關係。我們無法保證我們合同中的責任限制將受到執行或是否足夠或是否能夠保護我們免受責任或損害。安全漏洞也可能導致政府當局採取執法行動，聲稱我們違反了要求我們保持合理安全措施的法律法規。
此外，我們無法確定我們的保險責任將足夠承擔實際發生的數據安全責任，會覆蓋任何針對我們的賠償索賠，將繼續以經濟合理的條件或隨時提供，或任何保險人是否不會拒絕未來的索賠請求。如果針對我們提出一項或多項超過可用保險覆蓋範圍的大型索賠，或保險政策發生變化，包括保費增加或對高額免賠額或共同保險要求的強制規定，可能會對我們的聲譽、業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
此外，我們繼續花費大量成本以保護我們的平臺和解決方案，併為我們的客户提供額外的安全功能，未來我們預計也將不得不花費大量成本。這些成本的增加將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
如果我們不能及時發佈更新和新功能，或無法有效地對快速變化的技術、不斷演變的行業標準、變化的法規或不斷變化的客户需求、要求或偏好做出適應和迴應，我們的平臺可能會變得不那麼有競爭力。
我們所競爭的市場受到技術迅速變化、行業標準不斷演變和變化的法規、以及客户需求、要求和偏好的變化的影響。我們的業務成功將在一定程度上取決於我們能否及時作出適應和迴應這些變化的能力。因此，我們增加營收的能力在很大程度上取決於我們能否維護、改進和區別我們現有的平臺，以及推出新的功能。
我們必須繼續改進現有功能併為我們的平臺添加新功能，以保留現有客户並吸引新客户。例如，如果我們高清渲染管線或我們的圖形、動畫和音頻工具的底層技術變得過時或無法滿足我們客户的需求，那麼我們的業務就會受到影響。
我們產品的收入增長取決於我們繼續為客户開發和提供有效的功能和功能，並對數據保護法規、政策和最終用户的需求和期望不斷變化做出迴應，這將需要我們增加額外的成本來實現。如果我們不能及時、以及時方式通過新功能和功能改進我們的平臺，或者如果我們平臺的改進沒有得到客户的好評，我們的收入可能會受到不利影響。
如果我們未能及時推出準備好商業使用的產品，發佈一個帶有實質性錯誤的新版本、服務、工具或更新，或者無法增強我們的平臺以跟上快速變化的技術和法規變化或迴應我們的競爭對手的新產品，或者如果新技術出現，能夠以更低的價格、更高的效率、更方便或更安全地提供競爭性解決方案，或者新的操作系統、遊戲平臺或設備被開發出來，我們無法支持我們的客户將遊戲和其他應用程序部署到這些系統、平臺或設備上，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們的業務依賴於我們的解決方案在第三方平臺、操作系統和應用程序上的互通性，以及我們保證我們的平臺和解決方案在那些平臺上有效運行的能力。如果我們無法及時將我們的解決方案與第三方平臺整合，我們的業務可能會受到損害。
我們平臺和解決方案最重要的特點之一是與許多不同設備、操作系統和第三方應用程序廣泛的互通性。我們的客户依賴於我們的解決方案來創建並同時部署內容到許多第三方平臺。同樣的，我們和我們的客户也依賴於我們的解決方案與第三方平臺的互通性，以便提供服務。目前，我們支持並擁有與20多個這樣的平臺的戰略夥伴關係。第三方平臺不斷在進化，我們可能無法及時修改我們的解決方案，以確保與其他第三方兼容。例如，第三方平臺經常對其硬件或軟件進行更新並修改其系統要求。我們業務的成功取決於我們將這些更新及時加入到第三方許可軟件中的能力，有效地響應設備和操作系統平臺要求的變化，並維護與第三方平臺的關係。我們的成功還取決於我們同時管理多個平臺上的解決方案的能力，以及有效地將我們的解決方案部署到越來越多的新平臺。由於我們支持的平臺數量較多，跟上客户需求的互通更新要求可能會很困難。如果我們未能有效應對我們支持的第三方平臺的變化或更新，我們的業務、財務狀況和業績可能會受到損害。
我們依賴第三方數據中心和提供雲基礎架構的提供商來託管我們的平臺。這些第三方服務提供商運營出現任何干擾、容量限制或幹擾我們使用的狀況，都可能會對我們的業務、財務狀況和業績產生不利影響。
我們目前是通過位於美國的數據中心為我們的用户提供服務。我們也使用各種第三方雲託管提供商，如谷歌雲、AWS和騰訊，為我們的平臺提供雲基礎架構。我們的創建解決方案和運營解決方案依賴於這種基礎架構的運營。客户需要隨時訪問我們的平臺，無需中斷或性能下降，我們為某些客户提供關於正常運行時間的服務級別承諾。此外，我們的運營解決方案和企業遊戲服務器託管取決於這些數據中心和雲基礎架構的操作，以便為我們的客户設定配置、架構、功能和互連規格，並保護存儲在這些數據中心中的信息。我們的數據中心或雲基礎架構容量受限會妨礙我們吸納新客户或擴大現有客户的使用，託管我們的產品或服務，並可能對我們的業務、財務狀況和業績產生不利影響。此外，任何由網絡攻擊、自然災害、火災、水災、嚴重的風暴、地震、停電、傳染病爆發、電信故障、恐怖主義或其他超出我們控制範圍的類似事件引起的，影響我們數據中心或基於雲的服務的服務中斷，都可能對我們服務客户的能力產生負面影響。我們的數據中心或雲基礎設施出現持續的服務中斷的情況會對我們服務客户的能力產生負面影響，並可能損害我們與當前和潛在客户的聲譽，讓我們承擔責任，導致我們失去客户，或者以其他方式損壞我們的業務。準備使用替代供應商或採取其他行動來應對我們使用的第三方託管服務受損的事件可能會產生巨大的成本。
如果與我們的數據中心或雲基礎架構相關的服務協議終止，或出現服務中斷、服務或功能被削減、與互聯網服務提供商的連接中斷或對這些設施的破壞，我們可能會遭受訪問我們的平臺中斷、來自收入分成和基於使用情況的解決方案的收入損失，以及在安排或創建新設施和服務或重新設計我們的平臺以在不同的數據中心提供商或雲基礎架構服務提供商上部署時遭受顯着的延遲和額外費用，這可能會對我們的業務、財務狀況和業績產生不利影響。
如果我們的平臺市場不繼續增長或增長速度比我們預期的更慢或發展方向不同，或者我們無法使新產品獲得市場接受度，那麼我們的業務可能會受到損害。
我們未來的成功取決於對創建和運行交互式實時3D內容解決方案的需求的增加，以及我們繼續開發顧客和終端用户需求的新產品、服務、功能和功能的能力。很難預測客户採用率和對我們解決方案的需求或我們市場未來的增長速度和規模。我們市場的擴展取決於許多因素，包括交互式實時3D內容創建平臺與傳統內容創建方法作為替代品之間的成本、性能和知名度；在遊戲和其他行業有效高效地將高質量交互式內容和體驗貨幣化的能力；客户對我們平臺的認知度；及時完成、推出和市場接受我們的平臺升級或新產品；我們吸引、保留和有效培訓銷售人員的能力；我們營銷計劃的有效性；以及我們競爭對手的成功。像我們的平臺一樣的解決方案市場，創建和運行交互式實時3D內容的解決方案不一定會繼續發展，或者可能會出現的原因很多，包括未能創建滿足市場需求的新解決方案和功能、技術挑戰、經濟狀況疲弱、數據安全或隱私問題、政府監管和競爭技術和解決方案等。如果我們的解決方案市場不繼續增長或增長速度比我們預期的更慢或發展方向不同，我們的業務、財務狀況和業績可能會受到不利影響。
如果我們的解決方案市場不繼續增長或增長速度比我們預期的更慢或發展方向不同，我們的業務、財務狀況和業績可能會受到不利影響。
未能獲得、維護、保護或執行我們的知識產權和專有權可能會損害我們保護專有技術和品牌的能力。
我們的成功在很大程度上取決於我們獲得、維持、保護和執行我們的知識產權，包括我們的專有技術、專業知識和我們的品牌。我們依靠商標、商業祕密法、專利、版權、服務標記、合同限制和其他知識產權法律以及保密程序來確立和保護我們的專有權利。然而，我們採取的措施可能不足以獲得、維持、保護和執行我們的知識產權。如果我們無法執行我們的權利或者不能檢測到我們的知識產權被未經授權使用，我們將無法保護我們的知識產權。如果我們未能充分保護我們的知識產權，或未能持續創新和推進我們的技術，競爭對手可能會獲得我們的專有技術並開發、商業化實際上同樣的產品、服務或技術。此外，如果我們未能適當保護我們的知識產權或未能持續創新和推進我們的技術，法律標準與知識產權權利的有效性、可執行性和保護範圍相關，因此具有不確定性。無論我們採取何種措施來獲得、維護、保護和執行我們的知識產權，他人都有可能挑戰或規避我們的專利、商標或其他知識產權的保護。儘管我們正在申請專利，但我們無法保證我們的專利申請會具有發放的專利。即使我們在未來繼續尋求專利保護，我們也可能無法為我們的技術獲得或保持專利保護。此外，從等待頒發的或將來的專利申請頒發的專利，或者後來授權給我們的任何專利可能不會為我們提供競爭優勢，或者可能被第三方成功挑戰。此外，有關知識產權權利的有效性、可執行性和保護範圍的法律標準是不確定的。儘管我們採取了預防措施，未經授權的第三方複製我們的平臺並使用我們視為專有的信息來創建與我們競爭的產品可能是可能的。專利、商標、版權和商業祕密保護可能無法在我們的產品所提供的每個國家/地區實現。如果我們的商標和其他知識產權權利或類似於我們商標的商標權利權益發生變化，知識產權的價值可能會降低。我們可能無法成功解決這些衝突。在某些情況下，可能需要採取訴訟或其他行動來保護或強制執行我們的商標和其他知識產權權利。此外，第三方可能針對我們提出知識產權訴訟，我們可能面臨責任，需要簽訂昂貴的許可協議，需要改變我們產品的品牌，或在某些產品上無法進行銷售，如果第三方成功反對或質疑我們的商標或成功聲稱我們侵犯、侵佔或以其他方式侵犯了他們的商標權或其他知識產權權利。此外，一些外國國家的法律可能比美國的法律所保護的知識產權權利更脆弱，對知識產權權利的執行機制可能不足。隨着我們擴大全球業務，我們的平臺和專有信息的未經授權複製和使用所面臨的風險將可能會增加。此外，監督我們的技術、商業祕密和知識產權的未經授權使用可能是困難的、昂貴的和耗時的，特別是在法律保護知識產權的國家法規不及美國法規有力的國家。因此，儘管我們很努力，但仍可能無法防止第三方侵犯、專賣或以其他方式侵犯我們的知識產權權利。
我們與員工和顧問簽訂保密和發明轉讓協議，並與第三方，包括供應商和其他合作伙伴簽訂保密協議。然而，我們不能保證已經與每一個可能接觸到我們專有信息、技術和商業機密的團體或已經可能根據我們的合同開發出知識產權的團體達成了這樣的協議。此外，我們不能保證這些協議可以有效地控制專有信息、技術和商業機密的獲取、分發、使用、濫用、侵權、反向工程或披露。而且，這些協議可能無法防止我們的競爭對手獨立開發與我們平臺大體相等或更優越的技術。這些協議可能被破壞，我們可能沒有充分的補救措施。
為了保護我們的知識產權，我們可能需要花費大量資源來監控和保護我們的知識產權。未來可能需要訴訟來強制執行我們的知識產權，例如我們的軟件許可下的權利，並保護我們的商業機密。用於保護和執行我們的知識產權的訴訟可能會耗費大量時間和實力，分散管理人員的注意力，並可能導致我們失去部分知識產權。此外，我們強制執行我們的知識產權可能會遭到攻擊的辯護、反訴和反訴問題，以攻擊我們的知識產權的有效性和可執行性，如果這樣的辯護、反訴或反訴成功，我們可能會失去有價值的知識產權。我們無法強制執行我們的獨特許可結構，包括財務資格層，無法保護我們的專有技術不受未經授權的複製或使用，並可能會對我們的銷售、平臺實施、產品功能、新解決方案的引入或聲譽造成延誤或損害。
我們授權並提供源代碼給客户使用。儘管這些客户受到了對我們的源代碼使用和共享的限制，但我們無法保證未經授權的使用或複製我們的源代碼不會發生。我們依靠定期重大的更新我們的源代碼，鼓勵我們的客户通過我們按照付費或合格用户的方式訪問我們的源代碼。然而，我們不能保證這種策略能夠有效保證用户沒有濫用或未經授權地訪問我們的源代碼。
我們獲取和持有知識產權許可可能會影響我們的收入和盈利能力。這些許可可能變得更加昂貴並增加我們的成本。
儘管我們使用的大部分知識產權是由我們創建的，但我們也通過許可和與第三方的服務協議獲得了使用專有知識產權的權利，這些知識產權在我們的平臺中提供了關鍵特性和功能。
專有許可通常限制我們使用知識產權的具體用途和特定時間段。如果我們無法保持這些許可或以合理的經濟條款或具有重大商業價值的條款獲得額外的許可，我們的收入和盈利能力可能會受到不利影響。這些許可可能變得更加昂貴，增加我們可能支付給許可證方的預付款、擔保款和版税，這可能會顯著增加我們的成本並不利影響我們的盈利能力。
我們目前和將來可能面臨知識產權爭端，這些爭端是昂貴的並可能使我們承擔重大的責任和增加業務費用。
我們此前已被指控使用侵權的軟件可能受到的保護。為辯護此類或未來的權利，需要昂貴的成本，並對管理和員工造成重大負擔。在訴訟過程中，我們可能會收到不利的初步、中期或最終裁決，這可能會嚴重損害我們的業務。此外，在2017年秋季，我們對另一方提起了商標侵權訴訟，以保護我們的商標，其後得到解決。
我們將來可能面臨其他知識產權爭端，可能因此承擔責任。我們的成功部分取決於我們能否在不侵犯、侵佔或以其他方式違反第三方知識產權權利的情況下開發和商業化我們的平臺。然而，我們的技術、產品、服務或平臺可能被認為侵犯、侵吞或以其他方式違反第三方知識產權權利，我們不能保證不會有。訴訟耗時和昂貴，會分散管理層的時間和精力。互聯網、科技和遊戲產業的企業擁有大量專利、版權、商標、域名和商業機密，並經常基於侵權、侵吞或其他違反知識產權或其他權利的指控而進入訴訟。隨着我們面臨越來越多的競爭並獲得更高的知名度，對我們的知識產權和其他權利提出聲稱的可行性增長。我們的技術可能無法承受任何第三方對其使用的索賠。此外，許多公司有能力投入大量資源來執行他們的知識產權和保護性的應對任何被提出的控訴。我們擁有許多已發放的專利。我們已提交了許多其他美國和外國專利申請，但它們可能無法發放。任何訴訟也可能涉及專利持有公司或其他擁有有害專利的人，他們沒有相關產品收入，因此，我們的專利和專利申請可能對於我們不能針對此類實體或個人主張它們提供很少或沒有威懾力。如果第三方能夠獲得禁令防止我們訪問這些第三方知識產權，或者如果我們不能許可或開發替代技術來處理我們業務的任何侵權方面，我們將被迫限制或停止銷售我們的平臺或終止與此類知識產權相關的商業活動。此外，我們可能需要以對我們不利的條款解決訴訟和爭端。雖然我們承載有一般責任保險和專利侵權保險，但我們的保險可能不涵蓋此類索賠或可能無法為我們的全部責任提供賠償。我們無法預測訴訟結果，也不能確保任何此類行動的結果不會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生負面影響。任何針對我們提出的知識產權索賠或要求我們提供賠償的應對可能需要我們執行以下一項或多項：
停止銷售或使用包含我們所涉嫌侵犯、侵佔或違反知識產權的知識產權的產品；
支付大量的法律費用、結算費用或其他費用或損害賠償；
獲得可銷售或使用相關技術的許可證，該許可證可能不是以合理的條款或根本沒有提供；
重新設計或重新品牌被指定的侵犯、侵佔或違反的產品，以避免侵犯、侵佔或違反，這可能會非常昂貴、耗時或不可能。
即使這些索賠不會導致訴訟或在我們得到有利處理，但是這些索賠以及解決這些索賠所需的時間和資源都可能分散了我們管理的資源並且損害了我們的業務和運營結果。此外，可能會有關於聽證會、動議或其他中間程序或事態的公開公告，如果證券分析師或投資者認為這些結果是負面的，這可能會對我們的普通股價格產生重大不利影響。隨着我們平臺市場的增長，侵權索賠的發生可能會增多。因此，我們承擔由侵犯索賠帶來的損害的風險可能會增加，這可能會進一步耗盡我們的財務和管理資源。
我們在產品中使用開源軟件，這可能會對我們銷售服務的能力產生負面影響，或使我們受到訴訟或其他行動。
我們產品中使用了開源軟件，並且我們希望在未來繼續在我們的服務中融入開源軟件。適用於開源軟件的許多許可證都沒有經過法院的解釋，這一點存在一定的風險，這些許可證可能會被理解為會對我們商業化產品的能力施加意想不到的條件或限制。此外，我們無法確保我們是否已經以不符合適用許可證條款或我們當前的政策和流程的方式將其他開源軟件納入我們的軟件中。根據某些這些許可證的條款，我們可能會受到某些要求的約束，包括我們必須為我們基於、包括或使用該開源軟件創建的修改或衍生作品提供源代碼，並且我們必須在適用的開源許可證條款下授權這些修改或衍生作品的許可證。如果作者或其他第三方分發這種開源軟件時聲稱我們沒有遵守其中一個或多個許可證的條件，就可能要求我們承擔大量的法律費用來捍衞這些指控，並可能會受到認定違反許可證條件的懲罰，被禁止銷售包含該開源軟件的產品，並被要求遵守這些產品的苛刻條件或限制，這可能會破壞這些產品的分銷和銷售。有時，有人對將開源軟件納入其產品中的公司的所有權進行質疑，此外，這些開源軟件的許可方對這些質疑不提供保證或賠償。因此，我們和我們的客户可能會受到聲稱擁有我們認為是開源軟件的所有權的方的訴訟的影響。訴訟可能需要我們支付高昂的辯護費用，對我們的業務、財務狀況和運營結果產生負面影響，或要求我們投入額外的研發資源來改變我們的產品。此外，雖然我們採用了開源軟件許可證篩選措施，但如果我們將我們的專有軟件產品與某些特定的開源軟件以特定的方式結合使用，則根據某些開源許可證，我們可能需要公開我們的專有軟件產品的源代碼。某些開源項目存在已知的漏洞和架構不穩定性，並在“按原樣提供”的基礎上提供，如果未得到適當解決，可能會對我們產品的性能產生負面影響。如果我們錯誤地使用或納入適用於挑戰我們產品專有性質的某些類型的開源軟件，我們可能需要重新設計這些產品，停止銷售這些產品或採取其他補救措施。
與我們的管理、品牌和文化有關的風險
我們依賴於技術精湛的員工，包括我們的管理團隊和其他關鍵員工，如果其中一名或多名員工離職，或者大量團隊成員離職，或者無法招募和留住我們需要支持運營和增長的高管和員工，都可能會對我們的業務造成損害。
我們的成功和未來增長取決於我們管理團隊和其他關鍵員工的持續服務。特別是，我們的總裁兼首席執行官John Riccitiello對於我們的整體管理以及我們的平臺、文化和戰略方向的持續發展至關重要。我們的管理團隊會隨着時間的推移發生變化，因為執行和關鍵員工的招聘或離職可能會破壞我們的業務。此外，由於我們的解決方案的複雜性，我們還依賴於我們現有軟件工程師的繼續服務。我們的高級管理層和關鍵員工是按情況受僱的，我們可以在任何時間有或沒有原因終止任何員工的僱傭關係，任何員工也可以在任何時間，有或沒有原因地辭職。其中一個或多個高級管理層成員或關鍵員工的流失可能會對我們的業務造成損害，而且我們可能無法找到合適的替代者。我們不能保證我們將能夠保留任何高級管理層成員或關鍵員工的服務。
此外，為了實施我們的增長計劃，我們必須吸引並留住高素質人員。過去我們曾難以迅速填補某些空缺職位，我們預計未來將面臨重大的招聘需求。在我們擁有辦事處的舊金山灣區和其他地區，爭奪有經驗的工程師、具有機器學習和人工智能經驗的數據科學家以及有經驗的銷售專業人員競爭異常激烈。為了繼續吸納一流人才，我們可能會繼續擴大辦事處的覆蓋範圍，這可能會增加我們業務運營的複雜性和成本。我們過去曾經歷過，在準確符合資格的員工招聘和保留方面遇到困難，預計今後也會繼續經歷。我們競爭的許多公司擁有比我們更多的資源，如果我們從競爭對手或其他公司僱用員工，他們的原僱主可能會試圖聲稱這些員工或我們違反了他們的法律義務，從而分散我們的時間和資源。此外，擬議中的員工通常會考慮與其就業有關的股權獎勵的價值。如果我們股權獎勵的感知價值下降、出現重大波動或增長，以至於擬議的員工認為股權獎勵的價值上升空間有限，可能會對我們招聘和留住關鍵員工的能力產生不利影響。如果我們無法吸引新人才或無法留住和激勵我們的現有員工，我們的業務和未來增長前景將會受到損害。
如果我們無法維護和增強我們的品牌，我們擴大客户基礎的能力將會受到影響，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會遭受損失。
我們認為，維護和增強我們的品牌聲譽對於將我們的平臺銷售給現有客户、支持將我們的平臺銷售給新客户、將免費創建者轉化為客户以及增長我們的戰略夥伴關係至關重要。我們也認為，在我們的市場上，品牌認知的重要性將越來越大。成功地維護和增強我們的品牌將在很大程度上取決於我們的營銷努力的有效性、我們能否以有競爭力的價格提供可靠的平臺以滿足客户的需求和偏好、我們能否繼續維護客户的信任、我們能否繼續開發新功能以應對各種用例以及我們能否成功地使我們的平臺與競爭對手區分開來。我們的品牌推廣活動可能無法產生客户意識或帶來增加的收益，即使產生了收益，也可能無法抵消我們在建立品牌方面的費用投入。如果我們無法成功推廣和維護我們的品牌，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會遭受損失。
我們的文化強調創新，如果我們無法在擴大規模時繼續保持這種文化，我們的業務可能會受到損害。
我們有一種鼓勵員工開發和推出新的創新解決方案的文化，我們認為這對於吸引客户和夥伴併為公司的長遠利益服務是必不可少的。隨着我們的業務增長並變得更加複雜，要維持這種文化強調可能會變得更加困難。任何失敗的文化保留可能會對我們追求策略、保留和招募人員（這對我們的增長至關重要）以及有效地專注於追求我們的戰略產生負面影響。如果我們無法維持公司文化，我們的業務和競爭地位可能會受到損害。
與法律、法規和全球經濟相關的風險
我們受到與隱私、數據安全和兒童保護相關的快速變化和越來越嚴格的法律、合同義務和行業標準的限制和成本，或我們實際或被認為未能遵守這些法律、合同義務和行業標準可能會對我們的業務造成損害。
我們的產品，特別是我們的運營解決方案，依賴於我們收集、使用和共享客户、最終用户和其他人的信息的能力。這些活動受多個聯邦、州、市、國際隱私和數據安全法律和法規的監管，這些法律和法規在最近幾年變得越來越嚴格，並繼續演變。任何實際或被認為未能遵守法律和法規的行為可能會導致政府實體、客户、個人或其他人對我們提起訴訟和訴訟程序；對我們或公司高管徵收罰款和民事或刑事罰款；在某些司法管轄區內停止提供服務或在實質上修改我們的Operate Solutions，使其在某些司法管轄區內變得不那麼有效；對我們的品牌和聲譽造成負面宣傳和損害；以及對我們的平臺總需求降低或對我們Operating Solutions的回報降低。
在國際上，我們或我們的客户所在的大多數管轄區都採用了隱私和數據安全法律。雖然這些法律的差異較大，但它們通常要求關於信息的收集、使用、共享和存儲的詳細通知；企業之間的合同要求；隱私治理和文件；數據泄露通告；以及尊重個人的數據訪問、刪除和更正請求的進程。這些法律中最嚴格的是通用數據保護條例（“GDPR”），該條例於2018年5月在歐盟生效，並在英國實施。違反GDPR的公司可能會面臨各種私人訴訟、數據處理禁令和最高達2000萬歐元或其全球年收入的4%的罰款。
監管機構、法庭和平臺越來越將GDPR和其他數據保護法律解釋為要求使用Cookie和類似技術的個性化、廣告或分析的積極選擇同意。在歐洲聯盟提出了一項新的法規，稱為電子隱私法規，可能會進一步限制我們的產品所依賴的Cookie和其他在線跟蹤技術的使用，以及增加對在線直接營銷的限制。這些限制可能會增加我們對監管執行行動的曝光、增加我們的合規成本，並對我們的運營解決方案業務產生負面影響。
全球貨幣隨着外國隱私法的日益限制而變得越來越難以跨境傳輸數據。例如，歐盟的通用數據保護條例和其他歐洲數據保護法一般禁止從歐洲（包括歐洲經濟區（"EEA"）、英國和瑞士）轉移個人數據到美國和大多數其他國家，除非轉移方已經實施了特定的保護措施來保護轉移的個人數據。我們主要依靠實施歐盟委員會的標準合同條款來保護這些轉移個人數據。但是，歐盟法院於2020年7月做出的一項裁決把公司使用標準合同條款以實現從歐洲到美國的數據轉移的能力置於疑問，暗示了大多數歐洲以外的國家。2021年6月，歐洲委員會頒佈了新的標準合同條款，對公司有關數據轉移的義務，包括進行轉移影響評估的義務，以及根據參與方在轉移中的角色，實施額外的安全措施和更新內部隱私實踐等。如果我們選擇依賴新的標準合同條款進行數據轉移，我們可能需要耗費大量的時間和資源來更新我們的合同安排，並遵守新的義務。在這個領域幾乎沒有其他可行的替代方案，法律問題仍然不斷髮展。我們在全球各地運營的其他國家也在加強隱私限制的轉移數據。我們為了遵守歐洲和其他國家的跨境數據傳輸限制，可能會增加交付服務和運營業務的成本和複雜性，但可能不會成功。這些限制還可能增加我們對罰款和數據處理禁令的敏感性，並減少受這些限制約束的公司對我們服務的需求。我們無法從歐洲和其他地區導入個人數據，這也可能需要我們以鉅額代價增加我們在美國以外的數據處理能力。
此外，英國決定退出歐盟（通常稱為脱歐）已經引起了在涉及英國的數據保護問題上的不確定性。尤其是不清楚如何對英國進行數據傳輸的監管。根據歐盟和英國之間的脱歐貿易協定，在2021年1月1日之後長達六個月的時間內，從歐洲經濟區向英國的個人信息傳輸不被視為通用數據保護條例的受限制傳輸。2021年6月，歐洲委員會根據通用數據保護條例發佈了一份充分性決定，允許個人信息的傳輸在接下來的四年內自由進行，直到2025年6月27日結束。在這四年期間，歐洲委員會將繼續監督英國的法律情況，並在英國偏離頒佈充分性決定時進行幹預。如果充分性決定被撤銷或不予更新，則從歐洲經濟區到英國的個人信息傳輸將需要有效的轉移機制，並且進行這種轉移的公司可能需要實施新的流程並制定新的協議才能繼續進行這種轉移。此外，儘管英國在2018年5月頒佈了數據保護法，旨在與通用數據保護條例保持一致，但仍存在不確定性，關於脱歐後數據傳輸將如何受到監管。
國內隱私和數據安全法律也很複雜且在迅速變化。許多州已經頒佈了法律規定在線收集、使用和披露個人信息並要求企業實施合理的數據安全措施。所有州和美國領土的法律也要求企業將某些安全漏洞影響到的人、政府機構和/或信用報告機構進行通知。這些法律不是一致的，在發生大規模數據泄露時遵守這些法律是複雜和昂貴的。
一些州還開始出臺更全面的隱私立法，例如加利福尼亞州制定的加利福尼亞消費者隱私法（"CCPA"），該法於2020年1月1日生效，並模仿了通用數據保護條例關於隱私通知和尊重個人請求訪問或刪除個人信息的要求。 CCPA規定違規將會被處以民事罰款，同時還為某些數據泄露提供私人起訴權利，這有望增加類別數據泄露訴訟的數量和成功率。此外，CCPA制定了規則，可能限制使用cookie和類似技術進行廣告目的的方式，這可能對我們依賴這些技術的廣告業務產生不良影響。加利福尼亞法律的隱私要求將在即將生效的加利福尼亞隱私權法案（CPRA）下變得更加嚴格，該法案將於2023年1月生效。此外，其他州似乎正在效仿加利福尼亞州，正在考慮推出新的全面隱私立法，其中一些考慮採用私人起訴權，這可能會增加類別訴訟的數量和成功率，這可能會對我們的業務產生負面影響。維吉尼亞和科羅拉多也分別頒佈了「消費者數據保護法」和「科羅拉多隱私法」兩項全面隱私法律，兩者在許多方面都模仿了CCPA和CPRA。維吉尼亞的消費者數據保護法將於2023年1月1日生效，科羅拉多的隱私法將於2023年7月1日生效。
還有一個越來越受到關注的領域是政府和公共單位限制 Unity 可能被視為從時間到時間開始收集的敏感類別數據。例如，伊利諾伊州的生物識別信息隱私法（"BIPA"）要求知情同意，併為有意侵犯權利的每位消費者每次違反法律提供長達5,000美元的法定損害賠償。 BIPA已經成為集體訴訟和大額協商的主題。我們的一些產品採用技術幫助創作者構建增強現實和虛擬現實應用程序，並且其用於識別和收集有關個人的信息可能被視為受這些生物識別隱私法約束。因此，這些產品可能會使我們或我們的客户承受昂貴的訴訟、政府執法行動、損害和處罰，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
還有越來越多的案例通過新穎和具有潛在影響的方式應用了現有的隱私法律，例如美國聯邦和州竊聽法，這可能會影響我們提供某些產品的能力。這些案件的結果可能導致我們對產品進行更改，以避免昂貴的訴訟、政府執法行動、損害賠償和處罰，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀態產生不利影響。
監管機構越來越關注的另一個領域是兒童隱私。執行長期的隱私法律，例如《兒童在線隱私保護法案》（"COPPA"），已經增加，這種趨勢預計將在新一代隱私法律（例如通用數據保護條例、CCPA 和 CPRA）的實施下繼續。例如，英國信息專員辦公室最近頒佈了適齡設計準則（“兒童代碼”），對處理兒童數據的各種義務進行了規定，並可能從2021年9月開始執行該代碼。我們已經受到並且目前可能會受到涉及兒童隱私的索賠，基於COPPA和其他隱私法律，我們也可能在未來面臨基於COPPA、通用數據保護條例、兒童代碼、CCPA、CPRA 或其他兒童隱私法律的索賠。
除了隱私和數據安全法律的要求，我們在發佈的政策和文檔、合同和適用的行業標準下也有隱私和數據安全的義務。儘管我們努力遵守這些義務，但我們過去可能沒有遵守它們，也可能會被指控沒有遵守它們或以其他方式不當地處理數據。例如，2019年，我們意識到一篇研究論文，聲稱我們的軟件（包括Unity編輯器的舊版本）被不當配置以收集基於硬件的持久標識符或MAC地址。雖然我們沒有像研究人員所聲稱的那樣使用這些信息來度量行為或跟蹤個人，並且我們已禁用論文中描述的配置，但我們可能會面臨執行行動或訴訟，指責此實例或我們其他數據處理實踐違反我們的合同義務、政策、聯邦或州禁止不公平或欺騙性商業行為的法律或其他隱私法律。
鑑於全球隱私和數據安全法律的限制越來越嚴格，我們的客户已經尋求並可能繼續尋求越來越嚴格的合同保證，關於我們處理個人信息的方式，並可能制定限制其使用我們的運營解決方案的內部政策。此外，隱私倡導者和行業組織經常提出，可能會在未來提出，我們在法律或合同上受法律約束的自我監管標準。如果我們未能遵守這些合同義務或標準，我們可能面臨鉅額的合同責任或罰款。
此外，聯邦貿易委員會（“FTC”）有權調查和起訴不公平或欺騙性商業行為和不公平競爭，州總檢察長擁有相當的權力。聯邦和州的消費者保護法律和法規可能適用於我們的業務。FTC已宣佈它正在監控人工智能和機器學習技術，特別是與這些技術涉及的偏差或歧視有關。同樣，歐洲委員會最近宣佈了一項關於人工智能和機器學習技術的廣泛規定，並可能繼續推出與這些技術有關的其他法規和立法。對我們的業務或我們依賴的技術進行的監管審查可能會打斷或要求我們改變我們的業務實踐，分散資源和管理注意力，並導致調查，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不良影響。
正如“風險因素——操作系統平臺提供商或應用商店可能更改服務條款、政策或技術要求，要求我們或我們的客户更改數據收集和隱私實踐、商業模式、操作、實踐、廣告活動或應用程序內容，這可能會對我們的業務產生不利影響”所介紹的，由急劇變化的隱私法律、平臺提供商和應用商店強加的要求可能限制我們運營的能力、損害我們的聲譽、減少我們產品的需求，並使我們遭受監管執法行動、私人訴訟和其他責任。這種情況可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
公司和政府機構可能會限制平臺、我們的網站、移動應用程序、應用商店或互聯網的訪問，這可能會導致我們的客户最終用户的流失或較慢的增長，對我們的運營產生負面影響。
我們、我們的客户或最終用户所在的任何國家的政府機構(如中國)，基於多種原因（包括安全、保密或監管問題），可能會阻止我們的平臺、網站、移動應用程序、操作系統平臺、應用商店或互聯網訪問或要求許可。最終用户通常需要訪問互聯網，包括地理多樣化地區，以及諸如Apple應用商店和Google Play商店等平臺，才能玩使用我們平臺創建或運營的遊戲。此外，公司可能會採用禁止員工訪問我們平臺或最終用户需要使用的平臺以玩使用我們平臺創建或運營的遊戲的政策。如果公司或政府實體阻止、限制或以其他方式限制客户訪問我們的平臺，或限制最終用户玩使用我們平臺創建或運營的遊戲，會對我們的業務產生負面影響，我們的客户的最終用户可能會下降或增長緩慢，我們的運營結果可能會受到不利影響。
此外，一些國家可能會基於更廣泛的與隱私相關的原因，阻止由於企業在該國境內收集數據而導致的數據傳輸，這可能會影響我們的業務。例如，為捍衞印度的主權和完整性、捍衞印度的國防和安全，印度政府最近阻止了多箇中國應用程序的分發。在採取這一行動時，印度政府部分阻止了Unity的服務。我們聯繫了政府，請求更多信息，並解釋了我們的業務運營，包括數據處理的準確位置，他們已經取消了我們的服務阻塞。如果其他國家阻止我們的數據傳輸或服務，或對我們採取類似的行動，我們的客户、我們的服務和我們的業務可能會受到損害。
美國和中國之間地緣政治關係的逆轉或中國經濟和監管環境的變化可能會對業務狀況產生負面影響。
由於我們在中國的持續業務運營構成了我們當前和未來營收增長計劃的重要組成部分，因此，中國經濟和政治政策的不利變化可能對我們的業務產生不利影響。最近的中美貿易緊張局勢升級導致貿易限制損害了我們參與中國市場的能力。例如，針對中國的美國出口管制法規已經對向各個中國客户銷售我們的產品產生了制約，並且進一步的法規變化可能會導致額外的限制。持續不斷的全球經濟狀況的不確定性或惡化以及美國與其貿易夥伴，特別是中國之間的貿易緊張局勢的進一步升級可能導致全球經濟放緩和長期的全球貿易變化，包括採取報復性貿易限制的措施，進一步限制我們在中國的經營能力。
中國的經濟，法律和政治環境在許多方面與許多發達國家存在差異，包括政府參與和監管的程度，外匯控制和資源分配的控制，關於知識產權保護執行力度和範圍的不確定性，相對不確定的法律制度以及與經濟，政治和社會改革有關的不穩定因素。中國的法律、法規和法律要求也常常變化。中國人民共和國政府採取的任何行動和政策，特別是關於知識產權和非中國企業現有云或互聯網限制的政策，或由於COVID-19大流行導致中國經濟長期減緩，都可能對我們的業務，運營結果和財務狀況產生不利影響。
特別是，中國法律和法規對以互聯網、市場調查、雲服務和其他相關業務為主的公司的外商投資實行限制。具體而言，互聯網內容提供商的外商投資不得超過50%，該提供商的主要外國投資者必須具有良好的業績和在管理互聯網內容服務方面的運營經驗。因此，我們在中國提供雲服務的能力取決於我們能否實施和維護符合中國法律的結構。如果我們已經實施或將來可能實施的任何結構被確定為非法或無效，則相關政府機構在處理這種違規行為時會具有廣泛的自由裁量權，包括吊銷我們的營業執照和經營許可證，要求我們停止或限制經營活動，限制我們收集收益的權利，沒收我們的收入，要求我們重組我們的所有權結構或經營活動，加強我們可能無法遵守的附加條件或要求，或徵收罰款。此外，我們已經實施或將來可能實施的結構可能不像直接所有權那樣有效，我們可能無法強制執行對我們在中國的業務運營的控制權。上述任何一項都可能對我們的業務運營造成重大破壞，並可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
我們受到反貪污、反賄賂、反洗錢和類似法律的約束，不遵守這些法律可能會使我們承擔刑事或民事責任並損害我們的業務、財務狀況和業績。
我們受FCPA、美國國內行賄法、英國《反賄賂法》和我們開展活動的國家的其他反腐敗和反洗錢法律約束。反腐敗和反賄賂法律最近幾年受到嚴格執行，並被廣泛解釋為一般禁止公司、其員工和第三方中介人向公共或私營部門的受益者直接或間接地授權、提供或提供不當的支付或福利。隨着我們將全球銷售和業務拓展到公共部門，並進一步發展我們的經銷商渠道，我們可能會與商業夥伴和第三方中介人合作，以推廣我們的解決方案並獲得必要的許可證、執照和其他監管批准。此外，我們或者我們的第三方中介人可能會直接或間接與政府機構或國家所有或附屬實體的官員和員工進行互動。即使我們不授權此類活動，我們也可能因這些第三方中介人、我們的員工、代表、承包商、合作伙伴和代理人的腐敗或其他非法活動而被追究責任。
雖然我們已經制定了涉及遵守此類法律的政策和程序，但我們不能保證沒有我們的員工和代理會採取違反我們的政策和適用法律的行動，最終我們可能要對此承擔責任。隨着我們全球銷售和業務的擴大，我們在這些法律下的風險可能會增加。
檢測、調查和解決實際或涉嫌違反反腐敗法律的行為可能需要高級管理層大量分散時間、資源和關注力。此外，與反腐敗、反賄賂或反洗錢法律的不合規行為可能導致舉報、調查、制裁、和解、起訴、執法行動、罰款、損失、其他民事或刑事處罰或禁令、與某些人簽訂合同的停職或除名、聲譽損害、不良媒體報道和其他附帶後果。如果啟動任何命令或調查，或者施加政府或其他制裁，或者如果我們在可能的民事或刑事訴訟中不勝訴，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到影響。此外，迴應任何行動可能會導致高層管理層時間和資源的大量顯著轉移、重大的辯護成本和其他專業費用。
我們受到政府出口和進口管制和經濟制裁法律的約束，如果我們違反這些管制，我們的能力在全球市場上競爭可能會受到損害，或者因違反這些管制而使我們承擔責任。
我們的平臺受到美國出口管制的限制，我們的產品和基礎技術只能在獲取所需的出口許可證(包括許可證、豁免許可或其他適當的政府許可證，包括加密分類請求或自我分類報告的提交，如適用)後出口至美國以外地區。
此外，我們的活動受到美國《對外資產控制辦公室》("OFAC")執行的美國經濟制裁法律和法規的約束，禁止在未獲得所需出口許可證的情況下將大多數解決方案運往受到禁運管轄區或受到制裁方。獲取特定銷售所需的出口許可證或其他授權可能需要時間，可能會導致銷售機會的延遲或損失。
雖然我們已經採取預防措施，以防止我們的平臺被提供、部署或用於違反出口管制和制裁法律和法規的行為，並正在進一步加強我們的出口管制和制裁合規政策和程序，但我們無意中向一些看似違反美國出口管制和經濟制裁法律的客户提供產品和服務。在2020年8月，我們向OFAC和美國商務部工業安全局("BIS")提交了初步的自願披露通知，涉及這些看似違反行為。2021年2月，我們向OFAC和BIS提交了最終自願披露通知，涉及到同一問題。雖然我們收到了OFAC的警告信，拒絕實施貨幣罰款，但我們不能保證我們的出口管制和制裁合規政策和程序將來是否可以防止違規行為。如果我們被發現違反美國製裁或出口管制法規，可能會導致鉅額罰款或懲罰，負責任的員工和管理人員可能面臨監禁，以及聲譽的損失和業務的流失。
如果我們或我們的經銷商未能獲得適當的進口、出口或再出口許可證或許可證，我們也可能因聲譽受損以及其他負面後果而受到不利影響，包括政府的調查和懲罰。
此外，除美國外，各個國家也規定了某些加密和其他技術的進出口，包括進出口許可要求，並制定了法律，這些法律可能會限制我們在全球市場上分發我們的產品的能力或限制我們的客户在這些國家實施我們的產品的能力。我們的產品的變化或未來進出口法規的變化可能會導致我們在全球市場上推出平臺的延遲，阻止我們的具有全球業務的客户在全球範圍內部署我們的平臺，或在某些情況下阻止我們向某些國家、政府或人士出口或進口我們的產品。各種政府機構不時地提出加密技術的其他監管措施。
我們在美國以外的客户在2021年6月30日和2020年6月30日結束的六個月份中貢獻了我們大約77％和75％的營業收入，我們的增長策略包括進一步擴大我們在所有主要全球市場的業務和客户羣。然而，任何出口或進口法規、經濟制裁或相關法律的變化、增加的出口和進口管制，或是這些法規所針對的國家、政府、人員或技術的變化，都可能導致我們的全球業務受到影響。我們的現有客户可能無法繼續使用我們的平臺，或我們可能無法向擁有全球業務的現有或潛在客户出口或銷售我們的產品。我們的平臺的使用減少或我們在主要的全球市場上出口或銷售產品的能力受到限制將對我們的業務、運營結果和增長前景產生不利影響。
面向政府機構和高度管制的組織的銷售面臨許多挑戰和風險。
我們將我們的創建解決方案和操作解決方案銷售給美國聯邦、州及地方政府機構客户，以及高度監管的行業客户。向這類實體銷售產品面臨許多挑戰和風險。這些銷售可能具有極高競爭力，成本昂貴，耗時長，通常需要大量的前期時間和支出，卻不能保證這些努力會產生銷售。政府承包要求可能會發生變化，並限制我們在未取得修訂後的認證之前向政府部門銷售。公共部門的需求和支付受到公共部門預算週期和撥款授權的影響，撥款減少或延遲可能會對我們的解決方案的公共部門需求產生負面影響。此外，政府和高度監管的實體可能要求或要求合同條款，以及與我們在與私營部門客户協商的條款相比，產品和解決方案功能或認證略有不同，或者更不利或更難以維護。這些實體可能具有法定、合同或其他法律權利，便於他們因便利或其他原因終止與我們或我們的合作伙伴的合同。任何此類終止可能會對我們向其他政府客户提供解決方案的能力產生不利影響，可能會對我們的聲譽、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
此外，政府和高度監管實體可能要求或要求合同條款和產品和解決方案功能或認證的特點不同於我們與私營部門客户協商的標準條款或提供的其他條款。這些實體可能具有法定、合同或其他法律權利，以便對我們或我們的合作伙伴出於便利或其他原因終止合同。對於根據現有法律條款終止一個或多個合同的任何終止，我們可能處於弱勢地位。任何此類終止可能會對我們提供平臺給其他政府客户的能力產生不利影響，也可能會對我們的聲譽、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們可能需要徵收額外的銷售、增加值或類似税項，或者承擔其他税務責任，這些税項可能會增加客户支付我們解決方案的成本，從而對我們的運營結果產生不利影響。
我們在許多司法管轄區收取銷售、增加值或類似的間接税。越來越多的州曾考慮或採取了試圖對州外公司加徵銷售税收集義務的法律。此外，美國最高法院在“South Dakota v. Wayfair, Inc. et al”案中裁定，即使在買方所在州沒有實際存在，在線銷售商也可能被要求支付銷售和使用税。響應Wayfair，或其他原因，州或地方政府可能會制定或開始執行要求我們在其管轄範圍內計算、收集和滙交銷售税的法律。同樣，許多外國司法管轄區也考慮或採納了在沒有在外國司法管轄範圍內設立實體的公司徵收附加值、數字服務或類似税項的法律。一個或多個州、或外國司法管轄區，要求我們在我們目前不收税的地區徵收税款，或在我們目前在某些税收的管轄範圍內徵收更多的税款，可能會產生相當大的税務負擔，包括對過去銷售額的税款，以及罰款和利息。要求外國、州或地方政府為沒有在管轄範圍內設立實體的銷售商徵收銷售、增值或類似的間接税，還可能為我們帶來額外的行政負擔，並使我們處於競爭劣勢，如果他們沒有把類似的義務強加給我們的競爭對手，還可能降低我們未來的銷售，這可能會對我們的業務和運營結果產生重大不利影響。我們不斷監測我們經營所在司法管轄區的税務格局，以及我們客户所在司法管轄區。
我們使用淨營業虧損和某些其他税收屬性抵消未來應納税所得或税金的能力可能會受到某些限制。
截至2020年12月31日，我們在美國聯邦、州和外國目的的NOL結轉為3,222萬美元、9390萬美元和2,7420萬美元，這些結轉可能可用於未來抵消應税收入，並且其中的部分在2024年開始到期。缺乏未來的應税收入將影響我們在這些期限到期前使用這些NOL的能力。根據“2017年減税和就業法案”（“税法”）及其修改《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》（“CARES法案”）的規定，2017年12月31日以後開始計税年度中發生的聯邦淨營業虧損可無限期結轉，但是此類聯邦淨營業虧損在2020年12月31日以後開始計税年度中的扣除額將被限制為應税收入的80％。目前還不確定各州將在何種程度上遵守税法或CARES法案。此外，根據1986年修改的《內部收入法典》第382和383條款，若公司經歷“控制權改變”（定義如第382條規定和適用的財政部規定），其使用事先變更的NOL結轉和某些其他税收屬性來抵銷事後變更的應税收入或税款的能力將受到限制。我們已確定在進行首次公開發行時沒有經歷所有權變更。但是，我們可能會經歷未來的所有權變更，這可能會影響我們利用NOL結轉抵銷收入的能力。此外，我們在未來可能收購的公司的NOL結轉的使用能力也可能受到限制。此外，從州一級來看，可能會有一段時間內暫停或限制使用NOL結轉，這可能會加速或永久增加所需的州税。因此，即使我們實現盈利，我們可能無法利用資產負債表上反映的大部分NOL，這可能會增加我們未來的税務負擔，從而對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
任何法律訴訟、針對我們的索賠或其他爭執都可能會導致高昂的費用和耗時的辯護，並可能會損害我們的聲譽，無論結局如何。
我們目前和未來可能會受到來自時間到時間的法律訴訟和索賠的約束，例如與商業糾紛有關的客户提出的索賠或由我們現任或前任員工提出的就業索賠。我們之前曾涉及兩起相關的民事集體訴訟，由遊戲終端用户提出，與侵犯隱私法律法規相關的指控，最終達成和解。我們之前還曾涉及與舊金山房東的租賃糾紛，最終達成和解。此外，在2019年6月，一位前高級員工在舊金山縣高級法院對我們提起訴訟，聲稱根據加州法律，我們對報復、違反加州《公平就業和住房法》而終止，未能防止歧視和報復，錯誤地終止，誹謗和誹謗。該訴訟涉及對我們的首席執行官John Riccitiello的涉嫌行為。媒體報道了這些指控。我們提出回答，否認了原告所提出的所有非法行為的指控，並提出了強制仲裁的動議。法院批准了我們的強制仲裁動議。
任何法律訴訟、針對我們的索賠或其他爭議都可能導致高昂的費用和耗時的辯護，並可能損害我們的聲譽，無論結果如何。保險可能無法覆蓋此類索賠，可能無法提供足夠的賠償來支付解決一個或多個此類索賠的所有費用，也可能無法繼續以我們接受的條件繼續提供。針對我們提出的未經保險或保險不足的權利要求可能導致意外的費用，可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
我們受全球法律法規的約束，其中許多法律法規尚未確定，仍在發展，可能會增加我們的成本或對我們的業務產生不利影響。
我們在美國和國外受到各種影響我們業務的法律約束，包括關於消費者保護、廣告、電子營銷、未成年人保護、數據保護和隱私、數據本地化要求、在線服務、反競爭、勞動、房地產、税收、知識產權所有權和侵權、出口和國家安全、關税、反腐敗和電信方面的州和聯邦法律，而這些法律的適用範圍和解釋通常不明確，可能相互衝突，特別是在美國境外的法律尤其不確定。遵守法律、法規和類似要求可能會帶來麻煩和昂貴的成本。法律和法規在不同的管轄區可能存在不一致，這可能會增加我們遵守法律和經營的成本。此類成本，未來由於這些法律和法規的變化或解釋的變化可能會導致我們的平臺不夠吸引顧客，或者迫使我們改變或限制我們銷售平臺的能力。我們制定了旨在確保符合適用法律和法規的政策和流程，但我們不能保證我們的員工、承包商或代理人不會違反這些法律和法規或我們的政策和流程。
特別是，由於我們的運營解決方案，我們可能受到影響某些類型的內容提供受到的國內外法律和法規的約束，例如描繪暴力的內容，其中許多在法律上仍不明確並且正在不斷演變，而且可能會被解釋為損害我們業務或使我們承擔責任。此外，美國、歐洲、澳洲和其他管轄區正在進行有關某些遊戲機制（例如戰利品箱）和遊戲類型（例如社交賭場、有獎遊戲和賭博）是否應該受到更高水平或不同類型的規制以保護消費者，特別是未成年人和易受癮者的學術、政治和監管討論，以及如果確實這樣，這樣的規定應包括什麼。美國聯邦政府及其機構（如FTC）、美國各州和州機構或外國管轄區的新規定，這些規定在不同管轄區可能存在顯著差異，可能要求修改或刪除某些遊戲內容，增加我們客户的運營成本，影響玩家參與度，進而影響我們運營解決方案的功能和效果，或者以其他方式損害我們的業務表現。很難預測現行或新法律的應用方式。如果我們在這些法律或法規下直接或間接承擔責任，我們可能會受到損害，並可能被迫採取新措施以減少我們對此類責任的風險。這可能需要我們耗費大量資源或修改我們的運營解決方案，這將損害我們的業務、財務狀況和業績。此外，由於訴訟和立法提議引起的責任問題增加，可能會損害我們的聲譽或以其他方式影響我們業務的增長。由於潛在責任所產生的任何費用可能會損害我們的業務、財務狀況或業績。
我們和我們的客户在美國和其他地方可能會受制於許多法律和法規，這些法律和法規可能會限制在線和移動行業的發展，包括玩家隱私、廣告、課税、內容適宜性、版權、分銷和反壟斷，而我們的解決方案或其組成部分可能被視為非法或不公平的做法。此外，電子商務和虛擬物品的發展可能引起對更嚴格的消費者保護法律的呼籲，這些法律可能會對像我們和我們的客户這樣的通過互聯網和移動設備從事業務的公司產生額外的負擔。我們預計我們的行業將接受更多的審查和監管，我們將需要投入法律和其他資源來應對這種監管。例如，現行的法律或新法律涉及應用內購買的營銷、標註免費遊戲或貨幣、銀行機構、未領屬性或貨幣傳輸的營銷將被解釋為適用於使用我們解決方案創建的遊戲以及我們從運營解決方案中收到的營業收入。如果發生這種情況，我們可能需要向相關監管機構尋求許可、授權或批准，其授權可能取決於我們符合某些資本和其他要求，我們可能會受到額外的監管和監督，所有這些可能顯著增加我們的運營成本。美國或其他地區針對這些活動的現行法律或規定的變化或實施可能會減少移動遊戲的增長，並以此影響我們的業務、財務狀況或業績。
與我們的普通股所有權相關的風險
我們的股票價格可能波動，普通股的價值可能下降。
我們的普通股市場價格可能會高度波動，並可能由於各種因素而大幅波動或下跌，其中一些因素在我們的控制範圍之外，包括：
•實際或預期的我們的財務狀況或業績的波動；
•我們的財務表現與證券分析師的預期不同；
•我們平臺上的解決方案定價的變化；
•我們的預計營業業績和財務業績的變化；
•適用於我們平臺的法律或法規的變更；
•我們或我們的競爭對手發佈顯著的業務發展、收購或新產品；
•我們或我們的股東出售我們的普通股；
•重大數據泄漏、我們平臺的癱瘓或其他意外事件；
•我們捲入訴訟；
•影響遊戲行業的情況或發展趨勢；
•我們或我們的股東未來的普通股銷售，以及鎖定釋放的預期；
•管理層或關鍵人員的變化；
•我們普通股的交易量；
•我們市場的預計未來規模和增長率的變化；
•普遍的經濟和市場條件；以及
•其他事件或因素，包括戰爭、恐怖主義事件、全球大流行或對這些事件的迴應。
廣泛的市場和行業波動，以及一般的經濟、政治、監管和市場情況也可能對我們的普通股市場價格產生負面影響。此外，科技股票歷史上經歷了高波動率。過去，經歷證券價格波動的公司面臨證券集體訴訟。我們將來可能成為這種訴訟的目標，這可能會導致巨大的開銷和轉移管理注意力。
未來在公開市場上銷售我們的普通股可能會導致我們的普通股市場價格下跌。
在公開市場上大量出售我們的普通股或認為這些銷售可能會發生可能會使我們的普通股市場價格下跌，並可能損害我們通過出售其他權益證券籌集資本的能力。我們無法預測未來出售的時間或對當前市場價值的影響。
如果證券或行業分析師不發佈關於我們業務的研究或發佈不利或不準確的研究，我們的普通股票市場價格和交易量可能會下降。
我們普通股的市場價格和交易量可能會受到分析師對我們財務信息和其他披露的解讀方式的影響。我們無法控制這些分析師。如果很少有證券分析師對我們進行實地覆蓋或行業分析師停止對我們進行覆蓋，則我們的股票價格將受到負面影響。如果證券或行業分析師不發佈關於我們的業務研究或報告、降級我們的普通股或發佈關於我們業務的負面報告，則我們的股票價格可能會下降。如果其中一位或多位分析師停止對我們進行覆蓋或不定期對我們發佈報告，則我們的普通股需求可能會減少，這可能會導致我們的股票價格下跌並可能導致我們的普通股交易量減少。
我們現有的高管、董事和主要股東對我們的普通股擁有的持股比例集中，這可能會阻止新的投資者影響重要的公司決策。
我們的高管、董事和目前持有我們普通股5%或更多的有益所有者合計持有我們的優先股的重大百分比。這些人員共同行動將能夠對所有需要股東批准的事項（包括董事選舉和罷免以及任何合併或其他重大公司交易）產生顯著影響。該股東組的利益可能與其他股東的利益不一致。
我們發行與融資，收購，投資，股權激勵計劃或其他有關事宜的附加資本股票將會稀釋所有其他股東的股份。
我們未來預計將發行附帶予捆綁條件的股票，這將導致所有其他普通股股東的股權被稀釋。我們預計將向員工、董事和顧問授予股權激勵計劃下的權益獎勵。我們也可能在未來通過股權融資籌集資金。作為我們業務策略的一部分，我們可能收購或投資於公司、產品或技術，併發行權益證券來支付任何此類收購或投資的費用。任何這些額外股份的發行都可能導致股東的股權產生顯著稀釋，每股普通股的價值下降。
我們不打算在可預見的未來支付分紅派息，因此您獲得投資回報的能力將取決於我們的普通股價格上漲。
我們從未宣佈或支付任何現金分紅派息，我們也沒有打算在可預見的將來支付任何現金分紅派息。未來決定是否支付股息將由董事會酌情決定。因此，您可能需要依靠股票升值後的銷售來實現投資收益，但這也可能永遠不會發生。
我們是一家“新興成長型公司”，無法確定適用於新興成長型公司的減少報告和披露要求是否會使我們的普通股對投資者的吸引力降低。
我們是一家符合《職業機會與創新法》（JOBS）的“新興成長型公司”，我們可能利用適用於其他不是“新興成長型公司”的公開公司的各種報告要求的豁免條款，包括《薩班斯-奧克斯利法》（Sarbanes-Oxley Act）第404條和我們的定期報告和代理申報書中關於高管薪酬的減少披露義務以及豁免對執行董事薪酬非約束性諮詢性投票和股東批准未經事先批准的任何金色降落傘支付要求。根據JOBS法案第107條的規定，作為新興成長型公司，我們已經選擇使用加長的過渡期來遵守新的或修訂後的會計準則，直到這些準則適用於私人公司為止。因此，我們的合併財務報表可能與適用於公開公司的新的或修訂後的會計準則適用的發行人的財務報表不可比較，這可能會降低我們的普通股對投資者的吸引力。此外，如果我們不再是新興成長型公司，我們將不再能夠利用加長的過渡期來遵守新的或修訂後的會計準則。
我們無法預測如果我們選擇依賴這些豁免是否會使投資者對我們的普通股更加不感興趣。例如，如果我們不採用新的或修訂後的會計準則，則我們未來的經營結果可能無法與採用這些準則的同行業其他公司的經營結果相比較。如果一些投資者因此對我們的普通股更不感興趣，我們的普通股市場的交易量就可能會下降，並且我們的普通股的價格可能會更加波動。
根據2021年6月30日非關聯持股人持有的我們普通股的市場價值，我們將在2021年12月31日之前停止成為新興成長型公司，因此將無法利用這些豁免。
我們作為一家公開公司運營將產生更多的成本，而我們的管理層將需要耗費大量時間來遵守我們的公開公司義務和公司治理做法。
作為一家公開公司，我們會產生重大的法律，會計和其他支出，這些支出在我們作為私人公司時並不存在，我們預計在不再成為“新興成長型公司”後這些支出將進一步增加。《薩班斯-奧克斯利法》（Sarbanes-Oxley Act）、《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》（Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act）、紐約證交所的上市要求以及其他適用的證券規則和法規對公開公司施加了各種要求。我們的管理層和其他人員會花費大量時間來遵守這些要求。此外，這些規則和法規將增加我們的法律和財務合規成本，並使一些活動更加費時和昂貴。我們無法預測或估計我們作為公開公司會產生的額外成本總額，也無法預測這些成本的具體時間。
作為一家公開公司，我們有責任開發和維護適當有效的內部控制制度，任何未能維護這些內部控制的充分性都可能對投資者對公司的信心產生不利影響，進而影響我們普通股的價值。
根據《薩班斯-奧克斯利法》第404條的規定，我們應當提供由管理層編制的關於我們年度財務報表的內部控制有效性的報告等內容。此外，我們的獨立註冊會計師事務所還應當在我們第一份向SEC提交的年度報告中對我們的內部控制有效性進行鑑定。基於2021年6月30日非關聯持股人持有的我們普通股的市場價值，我們將在2021年12月31日之前成為一家新興成長型公司，此時便需要進行獨立註冊會計師事務所對管理層對我們的內部控制有效性的評估發表意見，加速我們對會計準則的採納。依據第404條的規定，如果我們的內部控制發現一個或多個重大缺陷，我們將無法證明我們的內部控制有效。我們不能保證未來不會出現內部控制上的重大缺陷或重大缺失。任何未能維護內部控制有效性都可能會嚴重影響我們準確報告財務狀況或經營業績。如果我們無法證明我們的內部控制有效性，或我們的獨立註冊會計師事務所確定我們的內部控制存在重大缺陷，我們的市場普通股的準確性和完整性將受到挑戰，可能導致我們的普通股市場價格下跌，並可能會受到SEC或其他監管機構的制裁或調查。未能糾正任何內部控制缺陷或實施或維護其他公開公司所需的有效控制系統還可能限制我們未來進入資本市場。
在我們的內部控制評估和測試過程中，如果我們確定我們的內部控制對財務報告的有效性存在一個或多個重大缺陷，則我們將無法證明我們的內部控制有效。我們不能保證未來我們的內部控制不會存在重大缺陷或重大缺失。任何未能維護內部控制有效性都可能會嚴重影響我們準確報告我們的財務狀況或經營業績。如果我們無法證明我們的內部控制有效，或我們的獨立註冊會計師事務所確定我們的內部控制存在重大缺陷，我們的市場普通股的準確性和完整性將受到挑戰，可能導致我們的普通股市場價格下跌，並可能會受到SEC或其他監管機構的制裁或調查。未能糾正任何內部控制缺陷或實施或維護其它公開公司所需的有效控制系統，還可能會限制我們未來進入資本市場。
我們業務的增長和擴張對我們的運營和財務資源構成持續的重大壓力。為了支持我們的客户羣、我們的IT系統以及我們的內部控制和流程，我們的業務擴展可能無法足夠地支持我們的運營。例如，我們仍在實施IT和會計系統來幫助管理賬單和營收確認以及財務預測等關鍵職能。隨着我們的業務不斷擴大，我們可能無法及時或高效地成功實施必要的這些系統、控制和流程的改進，如系統訪問和變更管理控制。如果我們不能改進我們的系統和流程，或者由於我們的業務增長或其他原因，這些系統和流程不能按預期方式運作，可能導致我們無法準確預測我們的營業收入和支出，或防止某些損失。此外，我們系統和流程的失敗可能破壞我們提供準確、及時和可靠的財務和運營結果報告的能力，並可能影響我們財務報告內部控制的有效性。此外，我們的系統和流程可能無法防止或檢測所有的錯誤、遺漏或欺詐行為。
我們的公司章程文件和特拉華州法律中的反收購條款可能使我們的公司被收購更加困難，限制股東試圖更換或罷免我們現任管理層的嘗試，並限制我們的普通股票市場價格。
我們的修訂和重述章程和修訂和重述的公司章程可能會阻止股權變更或更改管理層。我們的修訂和重述章程和修訂和重述公司章程包括以下條款：
• 授權我們的董事會發行未指定優先股票，無需股東進一步行動，股票條款、權利和優先權由董事會確定，可能優先於我們的普通股；
•規定股東採取的任何行動均須在正式召開的年度或特別會議上生效，而不是通過書面同意；
•規定只有我們的董事會、董事會主席、我們的首席執行官或總裁（如首席執行官不在）才能召開特別股東大會；
•建立提前通知程序，以便提出提案並在年度會議上進行，包括提議選舉任命董事會人員；
•規定我們的董事會分為三個階段，每個階段任期三年；
•禁止在董事會選舉中進行累計投票；
•規定除非所有股票的投票權的66 2/3%以上批准，否則只有因為原因罷免董事會成員才能進行投票；
•規定只有現任董事的多數通過，儘管不構成法定人數，或者只有一名留任董事，空缺的董事會成員才能填補；且
•要求我們的董事會或至少佔我們所有流通投票股份的66 2/3%的持有人批准修改我們的公司章程和某些條款的重製公司章程。
這些條款可能通過使股東更難替換董事會成員來挫敗或防止股東企圖更換或罷免我們現任管理層，而董事會負責任命我們管理層的成員。此外，我們成立於特拉華州，受特拉華州《公司法》第203條款的規定管轄，該條款通常規定，除非特定例外情況，否則特拉華州公司在有意向的股東成為“有意向”的股東之後的三年內不得與任何“有利益”的股東進行任何廣泛的商業組合。上述任何條款都可能限制未來投資者願意支付的普通股價格，並可能阻止我們公司的潛在收購方，從而降低您在收購中收取我們普通股的溢價的可能性。
我們修訂和重述的公司章程將特拉華州高等法院和美國聯邦地區法院作為我們和我們股東之間某些糾紛的獨家論壇，限制我們股東選擇與我們或我們的董事、高管或員工之間的爭議的司法論壇。
我們修訂和重述的公司章程規定，特拉華州高等法院（或在特拉華州高等法院缺乏主題管轄權的情況下，在特拉華州內的任何州法院，或在所有這些州法院缺乏主題管轄權的情況下，在特拉華地區聯邦地區法院）是下列類型的根據特拉華州法規或普通法提出的唯一論壇：（i）提起我們代表的任何衍生性訴訟或程序；（ii）提出任何針對我們或我們現任或前任董事、高管或其他員工，涉及向我們或我們的股東所欠的受託責任違反的任何索賠的行動或程序；（iii） 提請任何關於提高存儲器等重要職能的根據特拉華州公司法、我們修訂和重述的公司章程或我們修訂和重述的公司章程提出的任何行動或程序；（iv）作出用於解釋、應用、執行或確定我們修訂和重述的公司章程或修訂和重述的公司章程的有效性的任何行動或程序（包括任何根據此項權力、義務或救濟）；（v）任何特拉華州公司法授予特拉華州高等法院主題管轄權的行動或程序；和（vi）任何提出針對我們或我們現任或前任董事、高管或其他員工的聲譽受到管轄內事務條款約束的任何索賠的行動或程序，所有這些情況下，允許法律最大限度地適用，並受法庭對被告的不可缺少的人員具有人身管轄權限制。此項約定不適用於提出訴訟以執行1934年修正法的證券交易法案或任何其他聯邦法院具有專屬管轄權的任何索賠（以下簡稱“證券法案”）。此外，為了防止在多個司法管轄區訴訟和不同法院做出不一致的或相反的裁決的情況，我們修訂和重述的公司章程規定，除非我們書面同意選擇替代性論壇，否則在法律允許的最大限度內，美國聯邦地區法院將是解決在證券法案下提出的起訴任何投訴的專屬論壇。然而，由於證券法案第22條款在所有訴訟中為聯邦和州法院創建了相互管轄權，權利或責任，我們無法確定法院是否將執行此項規定。此外，我們修訂和重述的公司章程進一步規定，任何持有、擁有或以其他方式取得我們任何證券利益的個人或實體應被視為已知曉並同意這些條款。
這些論壇選擇條款可能限制股東在與我們或我們的董事、高管或其他員工爭議方面選擇有利於其爭議的司法論壇的能力。儘管特拉華州法院已確定這種論壇選擇條款在表面上是有效的，但股東仍可能試圖在美國聯邦地區法院以外的地點針對我們、我們的董事、高管或其他員工提起根據證券法案提出的此類爭議。在這種情況下，我們預計會 vigorously assert the validity enforceability and enforceability of the exclusive forum provisions of our amended and restated certificate of incorporation. This就可能需要額外的顯著成本來解決在其他司法管轄區的此類訴訟，我們不能保證這些規定將被其他司法管轄區的法院執行。如果法院認為我們修訂和重述的證券公司章程中的任何排他性論壇規定不適用或不可執行，我們可能在其他司法管轄區解決爭議，這將給我們的業務帶來重大額外成本。
項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用
未註冊的權益證券銷售
無。
使用所得款項
我們的股票上市註冊聲明表單S-1（文件號333-248255）已於2020年9月17日獲得證券交易委員會的批准。
我們IPO計劃使用事項的計劃使用資金沒有在2020年9月17日的最終招股意向書上發生重大變化，該文件於2020年9月18日根據1933年修正法下規定的424（b）規則提交給證券交易委員會。
項目6.附件
附件描述
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| | | | 借鑑 | | |
| 展示編號 | | 陳述展品 | | 形式 | | 檔案號 | | 展示文件 | | 歸檔日期 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 3.1 | | 發行人的修訂後公司組織章程 | | 8-K | | 001-39497 | | 3.1 | | 2020年9月22日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 公司將按照計劃所規定的條件出售和發行普通股。這些普通股已獲得授權並將在全額支付所規定的代價的情況下發行，且按照計劃中的規定獎勵。作為開曼羣島法律規定，只有在其已被納入成員（股東）登記冊時，股份才被認為已發行。 | | 發行人的修訂後公司章程 | | S-1/A | | 333-248255 | | 3.4 | | 提供廣告和內容生產服務 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 31.1* | | 首席執行官的302條認證。 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 31.2* | | 首席財務官的302條認證。 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 32.1*# | | 首席執行官和總財務官的906號證明書 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.INS | | Inline XBRL實例文件——因為其XBRL標記嵌入在Inline XBRL文檔內，所以該實例文檔未包含在交互式數據文件中。 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| Inline XBRL擴展架構文檔 | | 行內XBRL分類擴展模式文檔 | | | | | | | | | | |
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| Inline XBRL擴展計算關係文檔 | | Inline XBRL税務分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | |
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| Inline XBRL擴展定義關係文檔 | | 行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | |
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| Inline XBRL擴展標籤關係文檔 | | 行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | |
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| Inline XBRL擴展表示關係文檔 | | 行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 104 | | 封面互動數據文件（格式為內聯XBRL，包含在展示文件101中） | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| * | | 隨此提交。 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| # | | 隨本季度10-Q報告一起提交的32.1展示文件已按照《2002年Sarbanes-Oxley Act》第906條的規定採用，不應視為[公司]提交的文件。交易所法案18規定，無論任何通用的併入語言條款，它們不得併入[公司]根據證券法案1933修訂版下的任何申報中。 | | |
簽名
根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。
| | | | | | | | | | | |
| | UNITY SOFTWARE INC. |
| | | |
| 日期：2021年8月11日 | | 通過： | /s/路易斯·維索索 |
| | | 路易斯·維索索 |
| | | 高級副總裁及首席財務官 |
| | | （信安金融及會計主管） |
