附件99.2

前瞻性聲明

本報告包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款所做的某些前瞻性陳述。前瞻性陳述包括但不限於有關我們或我們的管理層對未來的期望、希望、信仰、意圖或策略的聲明，以及其他非歷史事實聲明。此外，任何涉及未來事件或情況的預測、預測或其他特徵描述的聲明（包括任何基本假設），都是前瞻性聲明。這些話可能標識前瞻性陳述，“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”等用語可能標識前瞻性陳述，但不表示某個聲明不是前瞻性的。毫無限制地説，本報告中有關估計和預測的收益，利潤率，成本，費用，支出，現金流，增長率，未來財務結果和流動性的所有陳述都是前瞻性陳述。此外，我們通過我們的高級管理層，不時可能就我們預期的未來運營和業績以及其他發展發表前瞻性公開聲明。

本報告中的前瞻性陳述基於各種假設，其中許多假設又是基於進一步假設，包括但不限於管理層對歷史運營趨勢的審查，記錄中包含的數據和第三方提供的其他數據。儘管我們認為這些假設當時是合理的，但因為這些假設本質上受到不可預測且超出我們控制的重大不確定性和意外情況的影響，我們不能保證我們將實現或完成這些期望、信仰或投影。因此，您應當謹慎不依賴於任何前瞻性陳述。

其中許多陳述是基於我們對我們無法控制或預測的因素的假設。這些因素中的任何一個或這些因素的組合都可能對我們未來的業績產生實質性影響並最終影響前瞻性陳述的準確性。除了本報告中其他地方和通過引用於此併入的文件中討論的這些重要因素和事項之外，我們認為，我們認為可能導致實際結果與前瞻性陳述所述結果實質上不同的重要因素包括以下方面:


 •
行業板塊趨勢的變化，包括租船率，船舶價值和影響船舶供求的因素；


•
海上和其他運輸模式的變化；


•
幹散貨商品的供需情況的變化，包括海上運輸的幹散貨商品，通常或在特定區域；


•
幹散貨航運業中正在建造的新船數量的變化；


•
我們的船舶和我們可能收購的其他船舶的使用壽命和價值的變化，以及對我們在金融中的合規性的影響 協議；


•
我們的船隊老化和運營成本的增加；


•
我們成功完成未來，待處理或最近的收購或處置的能力；


•
我們擴大船隊的成功利用能力；

1

 •
在融資狀況和流動性方面，我們應遵循以下所有規則，包括我們支付的金額以及獲得資金支出，收購和其他一般企業活動；


•
涉及我們的業務策略，可能擴展的領域或預期的資本支出或營業費用的風險；


•
我們依賴於Seanergy Maritime Holdings Corp.和其子公司以及第三方管理公司來運營我們的業務；


•
船員的可用性變化，租船天數，評級調查要求和我們可能收購的其他船舶的保險費用的變化；


•
與我們的合同相對方關係的變化，包括我們的任何合同相對方未能遵守與我們的協議；


•
我們失去客户，承租人或船舶以及我們可能收購的其他船舶；


•
我們的船舶和我們可能購買的其他船舶受損；


•
涉及我們的船舶和我們可能收購的其他船舶的未來訴訟和事件可能承擔的潛在責任；


•
我們未來的營業或財務結果；


•
恐怖主義行為及其他敵對行動，大流行病或其他災害；


•
公共衞生威脅，大流行病，流行病，其他疾病爆發或災禍（包括但不限於冠狀病毒或COVID-19大流行），以及政府對其的反應；


•
全球和地區經濟和政治狀況的變化，包括但不限於增加的通貨膨脹壓力和中央銀行設定的利率上漲；


•
總體國內外政治狀況或事件，包括貿易戰和俄羅斯與烏克蘭之間的持續戰爭及相關制裁，以色列和哈馬斯之間的戰爭或紅海地區的胡塞人危機；


•
與海運業有關的政府規則和法規的變化或監管機構採取的行動；


•
從時間到時間在我們提交給或提供給美國證券交易委員會的註冊申報文件，報告或其他材料中列出的其他因素，包括我們最近的年度報告20-F。

如果上述任何風險或不確定性成為現實，或我們的任何假設證明不正確，則實際結果可能在重大方面與這些前瞻性聲明中預測的結果存在差異。因此，不能保證由我們預期的實際結果或發展將被實現，即使大體實現也不能保證它們將對我們產生預期的後果或影響。鑑於這些不確定性，有意投資者被警告不要過度依賴此類前瞻性聲明。

我們不承擔任何公開更新或修訂任何前瞻性聲明的義務，無論是因為新信息，未來事件還是其他原因，除非適用法律要求。如果有一個或多個前瞻性聲明得到更新，不應得出額外更新將針對這些或其他前瞻性聲明的推論。

2
管理層討論和分析
財務狀況和經營業績

以下管理討論分析應與我們的未經審計的中期簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。除非上下文另有説明，否則“公司”、“我們”或“我們的”均指United Maritime Corporation及其子公司。本討論包含反映我們對未來事件和財務表現的當前觀點的前瞻性聲明。我們的實際結果可能與這些前瞻性聲明中預期的結果存在差異。

我們在本招股説明書中不承擔任何公開更新或修訂任何前瞻性聲明的義務，除非適用法律要求。

United Maritime Corporation的營業結果

影響我們運營結果的因素概述

我們是一家國際航運公司，專門提供全球海洋運輸服務。 截至本報告日期，公司擁有一支由7艘幹散貨船組成的船隊，其中包括三艘Panamax型號、三艘Capesize型號和一艘Kamsarmax幹散貨船，貨運攝取能力約為839,837噸，船齡為15.2年。在增加一艘Kamsarmax型幹散貨船（預計在2024年9月至10月之間）交付後，我們的營運船隊將由8艘幹散貨船組成，其貨運攝取能力合計約為922,072噸。

3
分析運營結果的重要措施

我們使用各種財務和運營術語和概念。這些包括以下內容：

所有權天數。 所有權天數是指我們擁有或裸租船隊中船隻的某個時期的日曆天數總和。所有權天數是衡量我們船隊規模的指標，影響該期間記錄的收入和支出金額。

可用天數。 可用天數是指所有權天數減去船隻因重大維修、入塢、休船或特殊或中期檢驗而脱離租賃期的日曆天數總和。航運業使用可用天數來衡量某個時期內船隻實際上可以產生收入的日數總和。

營運天數。 營運天數是指某個時期內可用天數減去船隻因不可預見情況而停租的日曆天數總和。營運天數包括我們的船隻在沒有確定下一次聘用的情況下進行自由航行的天數。航運業使用營運天數來衡量某個時期內船隻實際上可以產生收入的日數總和。

船隊利用率。 船隊利用率是指我們的船隻產生收入的時間百分比，由反映某個期間中的營運天數除以所有權天數計算得出。

脱租。船隻未被輪船租客租用或不能按照租約要求提供服務的時間段。

入塢維護。我們定期將每艘船都入塢，進行檢查、維修和保養，並進行任何需要符合行業認證或政府要求的改裝。

包期租賃。包期租賃是具有明確時間期限（包期租賃）或具有明確航行路線（趟次包租）的船隻租賃合同，承租方支付航次費用，包括港口費、燃料費、運河費和其他佣金。船隻擁有者支付船隻營運成本，包括船員成本、供應品、甲板和發動機用品和備件、潤滑劑、保險、維護和修理。船隻所有者還負責每艘船的入塢、中期檢驗和特殊檢驗費用。包期租金通常在租賃期內固定。當前包期租金通常會因季節性和年度性因素波動，並在主體船隻試圖與現有租賃人續簽租賃協議或與其他租賃人簽訂新的租賃協議時與之前的租賃協議相比，可能會高得多或低得多。租期租賃費率受季節性和年度性因素影響波動。

航次租賃。航次租賃一般是指將特定貨物從裝貨港運輸到卸貨港的合同，貨船所有者支付諸如港口費、燃料費、航線費和其他佣金等航次費用，貨船所有者還需要支付船隻營運成本。

時間租船等價物，即TCE。時間租船等價物或TCE率被定義為我們在某一期間內扣除航次費用的淨收入，除以期間內我們的營運天數所得到的比率。航次費用包括港口費、燃料費、運河費和其他佣金。

4
每日船隻營運費用。每日船隻營運費用是通過將船隻營運成本減去交船前費用後除以相關時期所有權天數而計算出來的。船隻營運成本包括船員成本、供應品、甲板和發動機用品和備件、潤滑劑、保險、維護和修理。交船前費用的船隻營運成本不包括與公司船隻交付時初次員工配備和供應品有關的一次性交船前和交船前費用。

影響我們業務的主要因素

影響我們財務狀況、業務運營和現金流量的主要因素包括以下內容：


 •
擁有和經營的船隻數量；


•
航次租船費率；


•
時間租船旅行費率；


•
期租船租金；


•
航次租船的性質和時長；


•
船隻重新定位；


•
船隻營運費用和直接航行成本；


•
維護和升級工作；


•
船隻的年齡、情況和規格，以及我們可能收購的其他船隻；


•
發行我們的普通股和其他證券；


•
債務義務的金額；以及


•
與債務義務相關的融資成本。

我們還受到我們所進入的租賃方式的影響。在包期租賃和裸租期租賃上運營的船隻提供了更可預測的現金流量，但在市場條件有利的時期，相對於在現貨租賃市場上運作的船隻而言，可能產生更低的利潤率，不管是在趟次租賃還是航次租賃上。

在現貨租賃市場上運作的船隻產生的收入不太可預測，但在幹散貨價格改善的時期可以產生更高的利潤率。現貨租賃市場暴露船隻所有者面臨幹散貨價格下降和燃料成本上漲的風險，在航次租賃上這種風險尤為明顯。

如果全球經濟狀況下降，將對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生負面影響，並可能導致我們的普通股市場價格下跌。

包括持續通貨膨脹、較高利率、全球供應鏈限制和總體經濟狀況和不確定性（例如由於全球金融市場的當前和未來狀況而導致的狀況）等各種宏觀經濟因素可能對我們的業務、運營結果、財務狀況和支付股息的能力產生不利影響。通貨膨脹和不斷上漲的利率可能通過增加我們的營運成本和借款成本來對我們產生負面影響。利率、信貸市場的流動性以及資本市場的波動也可能影響我們業務的運作和我們在有利條件下或完全籌集資本的能力。不利的經濟狀況也會影響商品和石油的需求。這些或其他產品的需求減少可能導致我們獲得的租船率大幅下降。此外，船員、燃油和其他物資的成本可能會上漲。此外，由於金融機構和其他方面的故障，我們可能會在現金和投資持倉方面遭受損失。艱難的經濟條件也可能導致我們應收帳款的損失率升高，因為客户可能會違約信用。因此，全球經濟下行可能對我們的業務、運營結果、財務狀況和支付股息的能力產生實質性不利影響。

5
世界經濟面臨着許多實際和潛在的挑戰，包括烏克蘭和俄羅斯之間的戰爭，以色列和哈馬斯之間的戰爭，紅海或俄羅斯和北約之間的緊張關係，中國和臺灣之間的爭端，美國和中國之間的貿易關係，伊朗和西方之間的不穩定局勢，美國和朝鮮之間的敵對關係以及中東、南中國海地區和其他地理國家和地區的政治動盪和衝突、恐怖分子或全球各地的攻擊（包括威脅）或戰爭（或受威脅的戰爭）或國際衝突，以及大流行或大流行的變種，如COVID-19，以及銀行危機或失敗，如最近的硅谷銀行、Signature銀行和First Republic銀行的失敗。此外，持續的烏克蘭戰爭，其時間和範圍仍然高度不可預測，已經在俄羅斯受到制裁之後的燃油和穀物價格上升引發了日益增加的經濟不確定性。此外，很難預測以色列和哈馬斯之間的戰爭的強度和持續時間，或胡塞反叛分子攻擊通過紅海的船隻的影響，它們可能在航運和世界經濟方面產生不利影響。如果這些情況持續存在，幹散貨市場和我們的業務的長期淨影響將難以準確預測。這些事件可能具有不可預測的後果，並促進全球經濟的不穩定或導致某些貨物的全球需求下降，從而導致航運業的運輸量下降。

在歐洲，關於歐盟成員國主權債務違約的擔憂，儘管已經得到緩解，但過去曾經擾亂了全球金融市場，並可能導致歐盟、美國和世界其他地區消費者需求減弱。英國退歐（Brexit）進一步增加了附加貿易保護主義風險。Brexit或其他司法轄區發生類似事件可能會影響全球金融市場，包括外匯和證券市場；任何由此導致的貨幣兑換率、關税、條約和其他監管事項的變化可能反過來對我們的業務、營運結果、現金流和財務狀況產生不利影響。

此外，亞太地區特別是中國的經濟放緩可能加劇世界其他地區的經濟疲軟趨勢。在2008年開始的全球經濟金融危機之前，中國在國內生產總值方面擁有全球增長最快的經濟體之一，這對航運需求產生了重要影響。2022年12月31日結束的一年中，中國的GDP增速約為3.0%，是50年來最低的增速之一，主要原因是該國的零COVID政策和嚴格的封鎖。截至2023年12月31日，中國的GDP增速恢復到了5.2％，但該經濟體仍受到房地產市場的持續危機的壓制。中國和亞太地區其他國家未來可能繼續經歷不穩定、放緩甚至負增長的經濟增長。中國經濟情況的變化以及其政府採取的法律或政策變化，以及地方政府實施這些法律和政策（包括與税收相關的事項和環保問題（例如實現碳中和）），可能會影響租給中國客户或在中國港口停靠或在中國船廠幹船塢的船隻、通常活躍於船舶融資的中國金融機構，可能對我們的業務、營運結果、現金流和財務狀況產生重大不利影響。

此外，政府可能採取貿易壁壘措施，以保護本國產業免受外國進口的影響，從而抑制航運需求。美國、中國和其他出口國之間未來關係的不確定性很大，包括貿易政策、條約、政府監管和關税等方面。保護主義發展或人們對其可能出現的看法可能會對全球經濟環境產生重大不利影響，並可能顯著降低全球貿易。此外，不斷增加的貿易保護主義可能導致（i）從全球地區、特別是亞太地區出口的貨物成本增加、（ii）運輸貨物所需的時間增加以及（iii）出口貨物所面臨的風險增加。這些增加可能會進一步減少應運而生的貨物數量、運輸時間表、航程成本和其他相關成本，從而對我們的承租人的業務、營運結果和財務狀況產生不利影響，從而影響他們及時向我們支付租船費並僱用我們的船隻。這可能對我們的業務、營運結果和財務狀況產生重大不利影響。

美國和歐洲的信貸市場過去曾經歷過重大的收縮、去槓桿化和流動性降低，而美國聯邦政府和州政府以及歐洲政府可能會繼續實施各種廣泛的政府行動和/或引入新的金融市場監管。全球金融市場和經濟情況一直波動，我們面臨着與全球經濟趨勢相關的風險，例如利率變化、全球銀行和證券市場的不穩定、主權違約風險和增長水平降低等等因素。重大市場動盪和當前在全球範圍內的惡劣市場條件和監管氛圍可能會對我們的業務和營運結果產生不利影響，或損害我們在貸款協議或任何未來金融安排下借款的能力，這些安排考慮從公眾和/或私人股權和債務市場融資。許多貸款人已經增加了利率、實行了更嚴格的貸款標準，拒絕全面或以類似於當前債務的條件 refinancxe 現有債務，並減少（或在某些情況下停止）向借款人和其他市場參與者提供資金，包括股權和債券投資者，在某些情況下，他們不願意提供有吸引力的融資條件，甚至完全沒有。由於這些因素，我們無法確定在需要時和所需範圍內是否可以使用可接受的條件全部或部分融資，或根本無法獲得融資。如果無法獲得可用的融資或獲得有利的融資，在可行的範圍內，我們可能無法完成船隻收購，利用商業機會或應對競爭壓力。

6
聯合海運公司的運營結果

（以美元計，除每股股票和每股股票的數據外）
  
截至六個月期間結束
6月30日,
    
變更
  
   
2024
    
2023
    
數量
    
%
  
營收：
                        
船舶收入，淨額
    
23,041
      
12,832
      
10,209
      
80
%
                                 
費用：
                                
船舶運營費
    
(978
)
    
(1,149
)
    
171
      
（15
)%
船舶營業費用
    
(9,918
)
    
(9,137
)
    
(781
)
    
9
%
管理費用
    
(281
)
    
(263
)
    
（18
)
    
7
%
管理費用-關聯方
    
(884
)
    
(563
)
    
(321
)
    
57
%
一般及管理費用
    
（1,505
)
    
（3,325
)
    
1,820
      
（55
)%
折舊和攤銷
    
（6,219
)
    
（3,569
)
    
(2,650
)
    
74
%
營業收入/(虧損)
    
3,256
      
(5,174
)
    
8,430
      
（163
)%
其他費用:
                                
利息及財務費用
    
(4,134
)
    
(2,979
)
    
(1,155
)
    
39
%
利息和其他收入
    
164
      
287
      
(123
)
    
(42
)%
債務清償損失
    
（22
)
    
-
      
（22
)
    
-
  
其他，淨額
    
68
      
(48
)
    
116
      
(242
)%
總其他費用，淨額：
    
(3,924
)
    
(2,740
)
    
(1,184
)
    
43
%
淨虧損
    
(668
)
    
(7,914
)
    
7,246
      
（92
)%
歸屬於普通股股東的淨虧損
    
(668
)
    
(7,991
)
    
7,323
      
（92
)%
                                 
每股普通股損失，基本和攤薄
    
（0.08
)
    
(0.99
)
                
                                 
普通股加權平均數目
    
8,716,477
      
8,030,666
                  
普通股加權平均數目（攤薄）
    
8,808,705
      
8,030,666
                  

船隻淨收入 - 船隻的淨收入增加了1020萬美元或80％，主要歸因於我們船隊規模的增加，導致2023年上半年的營運日從815天增加至2024年上半年的1,363天。我們2024年上半年的定期租船收入與2023年上半年相比增長了13％。以下是我們定期租船收入與美國通用會計準則的直接可比指標淨收入之間的調整。

航次費用 - 截至2024年6月30日的六個月時間內，航次費用總額為100萬美元，2023年相應時期為110萬美元。10萬美元的降低歸因於燃料消耗的減少，因為在2023年上半年，由於處於船舶轉運期，燃油消耗有所增加，直到新租船方接收新獲取的船舶才逐漸減少，而眼前期間佣金由於船隊規模的增加而有所增加，部分抵消了費用的增加。

船隻營運費用 - 截至2024年6月30日的六個月內，船隻營運費用總額為990萬美元，2023年相應時期為910萬美元。費用的增加主要歸因於所有權日從2023年上半年的916天增加到2024年上半年的1,456天，但由於2023年上半年交付新購買的船舶而有所增加的運營前期費用有所抵消。

7
管理費 - 截至2024年6月30日的六個月時間內，管理費總額為30萬美元，2023年相應時期為30萬美元。在可比時期，同樣數量的船舶被第三方管理。

關聯方管理費 - 截至2024年6月30日的六個月時間內，關聯方管理費為90萬美元，2023年相應時期為60萬美元，與所有權日從2023年上半年的916天增加到2024年上半年的1,456天有關。

總務及行政費用 - 截至2024年6月30日的六個月時間內，總務及行政費用總額為150萬美元，2023年相應時期為330萬美元。費用的180萬美元減少主要歸因於股權的減少，從2023年上半年的220萬美元降至2024年相應時期的0.4萬美元。

折舊及攤銷 - 折舊和攤銷總額為620萬美元，截至2024年6月30日的六個月時間內，2023年相應時期為360萬美元。折舊費用的增加歸因於所有權日從2023年上半年的916天增加到2024年上半年的1,456天，但由於自2024年1月1日起有效的鐵屑率提高而部分折舊費用有所減少。在截至2024年6月30日的六個月時間內，有三艘船舶進行了定期船塢維護，因此2024年上半年的攤銷費用較2023年上半年有所增加。

利息和財務費用 - 截至2024年6月30日的六個月時間內，利息和財務費用總額為410萬美元，2023年相應時期為300萬美元。費用的增加歸因於加權平均未償債務從2023年6月30日的5330萬美元增加到2024年6月30日的6410萬美元。我們未償債務的加權平均利率分別為2023年和2024年的六個月期間約為8.5％和8.94％。由於在2023年第三季度簽訂了Synthesea的裸船租船協議，因此租賃負債利息在2024年上半年相比去年有所增加。

利息和其他收入 - 利息和其他收入在2024年上半年的第一期為20萬美元，在2023年相應時期為30萬美元。

8
業績指標

下列數字是我們用於衡量船舶表現的非通用會計準則統計比率。"Fleet Data"的數字沒有可比的美國通用會計準則措施。

   
截至六個月期間結束
6月30日,
  
船隊數據：
  
2024
    
2023
  
           
擁有天數
    
1,456
      
916
  
可用日數（1）
    
1,368
      
839
  
營運日數（2）
    
1,363
      
815
  
船隊利用率
    
93.6
%
    
89.0
%
                 
日均數據：
                
定期租船收入率(TCE rate)(3)
  
$
16,187
    
$
14,335
  
每日船隻運營費用(4)
  
$
6,812
    
$
7,063
  

(1)
截至2024年6月30日的六個月時間內，我們有88個離線日用於定期船塢維修。在截至2023年6月30日的六個月時間內，因定期船塢維修我們離線過77天。

(2)
在截至2024年6月30日的六個月時間內，我們因其他不可預見原因共計離線5日。在截至2023年6月30日的六個月時間內，由於其他不可預見原因，我們離線了24天。

(3)
我們包括定期租船收入率(TCE rate)，這是非通用會計準則措施，因為我們認為它和船隻的淨收入和美國通用會計準則的直接可比指標提供了額外的有意義的信息，因為它可以協助我們的管理層決定部署和使用船舶，並幫助投資者和我們的管理層評估我們的財務表現。我們計算的定期租船收入率可能與其他公司報告的不可比。下表將我們的船隻淨收入調整為定期租船收入率。

   
截至六個月期間結束
6月30日,
  
   
2024
    
2023
  
（以千美元為單位，除運營日和定期租船收入率之外）
            
             
船舶收入，淨額
  
$
23,041
    
$
12,832
  
船舶運營費
  
$
(978
)
  
$
(1,149
)
租船當量收入
  
$
22,063
    
$
11,683
  
運營天數
    
1,363
      
815
  
每日時間租船等效費率
  
$
16,187
    
$
14,335
  

(4)
我們包括每日船舶運營費用，這是一項非GAAP衡量指標，因為我們認為它與我們船舶運營費用並存提供了額外的有意義的信息，這是最直接可比的美國GAAP衡量指標，因為它協助我們的管理人員決策船舶部署和使用，並評估其財務業績。我們計算每日船舶運營費用可能與其他公司報告的數字不可比。下表將我們的船舶運營費用與每日船舶運營費用進行了調和。

   
截至六個月期間結束
6月30日,
  
   
2024
    
2023
  
（以美元為單位，除擁有天數和每日船舶運營費用之外）
            
             
船舶營業費用
  
$
9,918
    
$
9,137
  
減：交付前成本
    
-
      
2,667
  
扣除交付前成本的船舶營運費用
  
$
9,918
    
$
6,470
  
擁有天數
    
1,456
      
916
  
每日船舶營運費用
  
$
6,812
    
$
7,063
  

9
EBITDA和調整後EBITDA

   
截至六個月期間結束
6月30日,
  
（以美元為單位）
  
2024
    
2023
  
             
淨虧損
  
$
(668
)
  
$
（7,914
)
利息和財務費用，淨額
    
3,971
      
2,744
  
折舊和攤銷
    
6,219
      
3,569
  
息税折舊與攤銷前溢利 (1)
  
$
9,522
    
$
（1,601
)
以股票為基礎的補償
    
430
      
2,175
  
債務清償損失
    
22
      
-
  
調整後的EBITDA（1）
  
$
9,974
    
$
574
  

(1)
利息、税金、折舊及攤銷前利潤（“EBITDA”）代表在期間內的淨收入/（損失）、淨利息和財務成本、折舊及攤銷和如有的就所得税的總和。 EBITDA不是美國GAAP認可的衡量指標。 調整後的EBITDA表示調整後的EBITDA排除了股票補償和債務清償損失（如有）等不表示公司核心運營持續績效的項目。 我們呈現EBITDA和調整後的EBITDA，因為我們認為這些衡量指標是有用的投資者評估經營盈利能力的廣泛使用的手段。此處展示的EBITDA和調整後的EBITDA可能與其他公司提交的相似命名的衡量指標不可比。這些非GAAP衡量指標不能孤立地被視為、替代或高於按照美國GAAP制定的財務衡量指標。

流動性和資本資源

我們主要的資金來源是營業現金流入、來自銀行的長期借款、出售和租賃後回租交易、裸船租賃協議、出售船舶和資本市場提供的股本。我們資金的主要用途主要是資本支出，以建立我們的艦隊，維護我們船隻的質量，符合國際航運標準和環境法規，資金工作需求，分紅支付以及向我們未償還債務義務、融資租賃和其他金融負債償還本金和利息付款。

我們的融資和資金管理活動按照企業政策進行，以最大化投資回報並維持合適的流動性，以滿足我們的短期和長期需求。這包括以成本效益的基礎安排借款設施。 現金及現金等價物主要持有美元，少量持有歐元。

截至2024年6月30日，我們除了下文描述的貸款協議、融資租賃、其他金融負債和船舶購買支出之外，沒有任何合同義務。2024年7月，我們向所有普通股股東支付了70萬美元的定期股息，截至2024年6月25日的備案日。2024年8月5日，我們宣佈在2024年第二季度每股支付0.075美元的普通季度股息，於2024年9月27日或之前的備案日向所有股東支付，預計於2024年10月10日左右支付。

運營資金相當於流動資產減去流動負債，包括長期負債的流動部分。截至2024年6月30日，運營資本赤字為3460萬美元。運營資本赤字主要是由於償還1080萬美元的出售和回租未償還金額，該資金來源於Oasea的出售，出售於2024年7月19日，以及Synthesea和Chrisea租賃協議中的購買期權，其成本分別為1710萬美元和1240萬美元。2024年8月1日，公司通過OnishiSaleandLeaseback全額融資購買了Synthesea。2024年8月5日，公司簽署了一份1650萬美元的貸款協議，以當前裸船租賃協議和2024年8月5日與當前所有者簽訂的備忘錄為依據，全額融資購買了Chrisea。

10
2024年3月，我們簽署了一份租用一艘於2016年建造的Kamsarmax散貨船的裸船租賃協議，該船被更名為Nisea。根據協議，我們在裸租協議簽署時付了375萬美元的首付款，預計在船隻交付前，即預計在2024年9月和10月之間，將再進行一筆375萬美元的首付款。公司將在裸船租賃期結束時享有1660萬美元的購買權。2024年5月，我們簽署了一份Oasea的出售備忘錄，出售價格為2020萬美元。該船在2024年7月19日交付給了新業主。

2024年7月31日，我們簽署了股東協議和認購協議，以獲得挪威一家公司的少數股權，該公司旨在設計和建造一艘技術和環境先進的能源施工船（“ECV”）。ECV旨在檢查、維護和修復石油和天然氣以及可再生能源製造業的離岸能源生產基礎設施。我們將承諾提供高達850萬美元的資本，計劃在33個月的時間內分五期召回，以匹配ECV的不同建造階段。2024年8月7日，支付了250萬美元的首筆款項。

公司的現金流預測表明，現金餘額和經營活動、融資活動和投資活動提供的現金或任何這些的組合（即債務協議、船隻銷售、銷售和租賃活動和融資租賃），將足以支付在未經審計的中期簡明合併財務報表發佈後的12個月結束的到期流動性需求，包括來自融資租賃協議中的購買期權的義務。

現金流量

   
截至六個月期間結算
6月30日,
  
   
2024
    
2023
  
現金流量數據：
            
淨現金提供/（使用）運營活動
  
$
4,637
    
$
(844
)
投資活動產生的淨現金流出
  
$
（3,757
)
  
$
（75,776
)
籌資活動產生的淨現金流量
  
$
（7,645
)
  
$
13,970
  

截至2024年6月30日的現金及現金等價物、受限現金及長期受限現金為770萬美元。我們認為類似於存款期限約為三個月或更短的高流動性投資是現金等價物。現金及現金等價物以美元為主，少量用歐元持有。

營業活動：2024年6月30日的營業活動淨現金流入為460萬美元。2023年6月30日的營業活動淨現金流出為80萬美元。此增長主要歸因於在市場上取得的增加租金費率以及2024年上半年的增加運營天數，與2023年上半年相比由於我們艦隊規模的增加而增加，部分抵消了三艘船在2024年上半年進行的造船廠停泊成本。

投資活動：2024年6月30日結束的六個月內，淨投資現金流流出380萬美元。2024年現金流出與對Nisea的380萬美元融資租賃預付款有關。2023年6月30日結束的六個月內，淨投資現金流流出為7580萬美元。2023年現金流出與3艘船的收購支付為6330萬美元，租賃預付款為1070萬美元以及船隻收購預付款為180萬美元有關。

融資活動：2024年6月30日結束的六個月內，融資活動淨現金流出760萬美元。2024年現金流出主要來自1740萬美元的債務償還、190萬美元的租賃負債償還、130萬美元的股息支付和70萬美元的融資費用支付。2024年現金流出部分被1380萬美元的擔保長期借款和其他金融負債（請參見以下的Village Seven Sale and Leaseback）所抵消。2023年6月30日結束的六個月內，融資活動淨現金流入1400萬美元。2023年現金流入主要來自2450萬美元的擔保長期債務融資和190萬美元的A類認股權行權所獲得的收益。2023年現金流入部分被800萬美元的股息支付、300萬美元的債務償還、80萬美元的租賃負債償還、與貸款修正相關的40萬美元的貸款融資費用支付以及200000美元的普通股回購所抵消。

11
負債説明

優先貸款設施

2024年6月30日結束的六個月內償還的貸款設施

2022年8月EnTrust Facility

2022年8月，我們與Kroll Agency Services Limited和Kroll Trustee Services Limited（作為設施代理和抵押代理）、以及EnTrust Global的某些提名人（作為貸方）簽訂了6360萬美元的擔保貸款設施（“2022年8月EnTrust Facility”），以7.90%的固定年利率部分資助Parosea、Bluesea、Minoansea和Epanastasea的收購。該設施原定於最後一筆分期付款的放款後18個月到期，然後通過平均每個季度400萬美元的三個分期付款償還，從放款日後的第9個月開始計算，然後在到期時再支付5160萬美元的球型付款。在Parosea和Bluesea出售後，我們還清了其各自的分期付款，共3240萬美元。

2023年1月30日，在出售Minoansea並收購Goodship和Tradership的交易中，我們簽署了一份加入、修訂和重籤2022年8月EnTrust Facility的契約，以更換擔保該設施的抵押物船隻。 根據修訂協議的條款，固定利率修改為年利率9.00%，並用Goodship和Tradership分別擔保了先前由Minoansea擔保的1520萬美元的兩個1080萬美元和820萬美元分期付款。

2023年8月9日，在出售Epanastasea並收購Exelixsea的交易中，公司簽署了進一步的加入、修訂和重新簽署協議，以更換擔保該設施的抵押物船隻。根據修改後的協議，1500萬美元的先前由Epanastasea擔保的分期付款被Exelixsea替代，並按固定年利率9.0%計息。

2023年12月5日，我們使用Huarong Sale and Leaseback協議的款項償還了由Goodship和Tradership擔保的兩個分期付款的1220萬美元未償還債務。

根據2023年的修正，2022年8月EnTrust Facility將通過在原始放款日期後第12個月和第15個月的一次付款為50萬美元和一筆為150萬美元的分期付款來償還，然後在到期時再支付1300萬美元的球型付款。2022年8月EnTrust Facility由Exelixsea的首次抵押權擔保。

2024年3月27日，公司使用Village Seven Sale and Leaseback的款項對13,000,000美元的未償還金額進行了再融資，並根據釋放協議的約定，2022年8月的EnTrust Facility的所有義務得到了不可撤銷和無條件的解除。

2024年6月30日之後啟動的貸款設施

Sinopac Facility

2024年8月5日，我們與Sinopac Capital International（HK）Limited簽訂了1650萬美元的貸款設施（“Sinopac Facility”），用於融資Chrisea Bareboat協議下的購買選項，預計於2024年8月21日生效。該設施的利率為Term SOFR加上2.6%的年度利差，應在20個季度內支付40萬元的二十個季度分期還款後，隨最後一筆分期付款一起支付850萬美元的球型付款。此外，公司將被要求在貸款到期之前的前兩年維持不低於110%的安全保證比率，並始終保持120%。Sinopac Facility將以對Chrisea的第一機會抵押權、覆蓋收入、保險和徵用補償的一般轉讓，以及涉及船隻所有子公司的股份質押協議和相關經理人的承諾為擔保。

其他金融負債：銷售和回租交易

2024年6月30日結束的六個月內的銷售和回租交易

Village Seven Sale and Leaseback

2024年2月22日，我們與Village Seven Co.、Ltd和V7 Fune Inc.（統稱“小區第七”）簽署了一份1380萬美元的銷售和回租協議，以再融資2022年8月的EnTrust Facility。2024年3月27日，公司以裸船租賃方式，將Exelixsea從Village Seven購買，並承租回，期限為4年，隨後再加上2年的期限，由公司選擇。租金本金將通過48個連續的每月200,000美元分期付款償還，該期付款在租約起始日前支付，如行使2年期可選期，則可以延長到72期付款。在租期滿後，公司有持續的選擇，可以按預定價格回購船隻，在租賃合同滿兩週年後。適用的利率為3個月Term SOFR加上2.65%的年度利差。銷售和回租協議不包括任何財務契約或擔保價值維護條款。

截至2024年6月30日，租金本金為1300萬美元。

12
現有銷售和回租業務


2023年4月的海王星銷售和回租

2023年4月26日，在克里特海的交付後，我們與海運租賃有限公司（“海王星”）的子公司簽訂了一份銷售回租協議，以部分融資克里特海的收購成本。公司以裸船租賃的方式從海王星銷售並租回船舶，租期為五年。適用的利率為3個月期中美基準利率加上每年4.25％。公司在承租期間持續擁有回購船舶的選擇權，而在為期五年的裸船期結束時，公司有義務以640萬美元的價格回購船舶。公司被要求在前十二個月內保持至少120％的安全保障比率，在此之後至少保持130％。此外，公司需要在其營運賬户中保持約40萬美元的最低流動性。租金本金將在60個連續月的約10萬美元的分期付款及2028年4月的640萬美元的氣球支付中償還。

2024年6月30日的租金本金為1090萬美元。

華融銷售及回租

2023年11月15日，公司與中國華融船舶金融租賃有限公司的附屬公司進行了三個相同的1000萬美元的銷售和回租交易，以再融資Gloriuship的未償債務，以及Goodship和Tradership的未償債務。於2023年12月5日，公司從華融的三個附屬公司以裸船租賃方式銷售並租回船隻，租期為三年。公司在租期內持續擁有回購船隻的選擇權，租約結束後6個月起，每個為期三年的裸船期結束時，公司有義務以500萬美元回購每艘船隻。銷售和租賃協議不包括任何財務契約或安全價值維護條款。每個銷售和租賃交易的租金本金將通過36個約10萬美元的分期付款及裸船協議期滿時的500萬美元購買義務分攤。適用的利率為3個月期中美基準利率加上每年3.3％。

2024年6月底的租金本金總額為2750萬美元。

2024年6月30日之後開始的銷售和回租交易

Onishi銷售和回租

2024年7月24日，公司與Onishi Kaiun Co.和Ocean West Shipping S.A.簽訂了一份1800萬美元的銷售回租協議，目的是為了融資之前的裸船租賃下Synthesea的購買選擇權。於2024年8月1日，公司以裸船租賃的方式，租期為五年，後有兩年期的公司選擇權，將Synthesea出售並租回。租金本金將在60個連續月的約10萬美元的預付款中償還，如行使兩年期的可選期，則將繼續支付84個月。融資利率為3個月期中美基準利率加上每年2.70％。在裸船租賃第二週年之後，公司持續擁有回購船隻的選擇權，以協議中規定的預定價格回購船隻。在選擇期結束時，公司和出租方均有權以650萬美元的價格回購和出售船隻。銷售和回租協議不包括任何財務契約或安全價值維護條款。

13
2024年6月30日之後償還的銷售和回租

2023年3月的海王星銷售和回租

2023年3月31日，在Oasea的交付後，我們與海王星的子公司簽訂了一份銷售回租協議，以部分融資Oasea的收購成本。公司以裸船租賃的方式從海王星銷售並租回船舶，租期為五年。適用的利率為3個月期中美基準利率加上每年4.25％。公司在承租期間持續擁有回購船舶的選擇權，而在為期五年的裸船期結束時，公司有義務以640萬美元的價格回購船舶。公司被要求在前十二個月內保持至少120％的安全保障比率，在此之後至少保持130％。此外，公司需要在其營運賬户中保持約40萬美元的最低流動性。租金本金將在60個連續月的約10萬美元的分期付款及2028年3月的640萬美元的氣球支付中償還。

2024年6月30日的租金本金為1080萬美元。

2024年7月19日，公司向海王星迴購了船隻，並償還了未付租金本金和相關費用。

裸船租賃協議

現有裸船租賃協議

Chrisea裸船租賃協議

2023年2月9日，公司與Mi-Das Line S.A.（“Mi-Das”）簽訂了Chrisea的裸船租賃協議。該船在18個月的裸船租賃協議下由公司租用，協議簽署時支付了350萬美元的首付款，於2023年2月21日交付時支付了350萬美元的進款，裸船租賃期的每日租金為7,300美元，購買期權為1240萬美元，租賃期結束時有效。在行使購買期權後，該船的收購成本總金額將約為2340萬美元。

2024年8月5日，公司與Mi-Das簽署了一份1240萬美元的備忘錄，以行使裸船租賃條款下的購買期權。預計公司將於2024年8月21日交付該船，並由Sinopac Facility（見上文）提供全額融資。

2024年6月30日及之後，船舶租賃協議已全部償還

Synthesea租船協議

2023年4月19日，公司與Mi-Das簽署了一份裸船租賃協議，租船期為12個月，協議簽署時支付350萬美元定金，在2023年8月1日交船時支付了另外的350萬美元定金，租船期間的每日租金為8000美元，租船期結束時，公司享有購買權，價格為1710萬美元，船隻的總獲得成本為2700萬美元左右。

2024年7月18日，公司與Mi-Das簽署了一份價值1710萬美元的備忘錄，行使裸船租賃協議下的購買權。船隻在2024年8月1日交付完成，並通過Onishi出售和回租方式進行全額融資。

14

未經審計的中期簡明合併財務報表目錄

 
頁
   
2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的簡明合併資產負債表
F-2
   
截至2024年6月30日的未經審計的中期簡明合併損益表和2023年的同期數據
F-3
   
截至2024年6月30日的未經審計的中期簡明合併股東權益表和2023年的同期數據
F-4
   
截至2024年6月30日的未經審計的中期簡明合併現金流量表和2023年的同期數據
F-5
   
未經審計的簡明合併財務報表註釋
F-6

F-1
United Maritime Corporation
壓縮合並資產負債表
截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日
（以千美元計，除股份和每股數據外）

    票據
   
2024年6月30日
(未經審計)
    
12月31日
2023
  
資產
        
       
流動資產：
                  
現金及現金等價物
    
4
      
7,036
      
13,801
  
受限現金
     4        350
        -
  
應收貨款交易
    
11
      
1,489
      
252
  
應收關聯方款項
    我們的董事會認為，我們的薪酬政策和實踐是合理的，並適當地將我們的員工利益與股東的利益相一致。董事會認為，對於我們的高管和其他員工的激勵性薪酬與收益掛鈎的事實鼓勵採取有利於公司短期和長期盈利的行動。此外，薪酬委員會審查有關我們的薪酬政策和實踐的變化，以確保此類政策和實踐不會鼓勵我們的高管和其他員工採取可能導致公司出現重大不利影響的行動。
        -
        142
  
存貨
            
610
      
664
  
預付費用
    

     
569
      
546
  
其他資產
            
2,066
      
3,685
  
待售船隻
    
5
      
18,281
      
-
  
總流動資產
            
30,401
      
19,090
  
                         
固定資產：
                        
船舶淨值
    
5
      
82,843
      
104819
  
租賃資產
    
6
      
46,709
      
47706
  
固定資產總額
            
129,552
      
152525
  
                         
其他非流動資產：
                        
限制性現金，非流動資產
    
4
      
350
      
700
  
預付其他費用，非流動資產
     Kapil Dhingra，M.B.B.S。自2024年4月以來擔任我們董事會成員。自2008年以來，Dhingra博士擔任KAPital Consulting, LLC的管理成員，這是他在2008年創辦的一家醫療保健諮詢公司。Dhingra博士還目前擔任LAVA Therapeutics B.V.、Black Diamond Therapeutics, Inc、Median Technologies Inc.和Replimune Group, Inc.的董事會成員。Dhingra博士曾經擔任Autolus Therapeutics plc、Five Prime Therapeutics Inc.、Micromet, Inc.、Advanced Accelerator Applications S.A.和YM Biosciences Inc.的董事會成員，在擔任這些公司的董事期間，這些公司均為公開交易的衞生保健公司。我們認為Dhingra博士因其在數家制藥公司擔任高管職位以及他在多個治療領域的製藥臨牀研究、以及擔任許多上市生命科學公司的董事會成員的經驗而有資格擔任我們的董事會成員。
       3,750       -  
遞延費用和其他投資，非流動資產
            
7,350
      
2,490
  
資產總計
            
171403
      
174805
  
                         
負債和股東權益
                        
流動負債:
                        
長期負債和其他金融負債的當前部分，淨額為$18588，已扣除延期金融費用和債務折扣669 和 $566 的壞賬準備
    
5, 7
      
18,588
      
8,691
  
由於關聯方
    
3
      
5,895
      
450
  
應付賬款和其他應付款項
            
4,908
      
3,308
  
應計負債
            
4,984
      
8,045
  
融資租賃負債，流動
    
6
      
29,503
      
31,420
  
遞延收入
    
11
      
418
      
527
  
分紅派息應付款
    
10
      
676
      
652
  
流動負債合計
            
64,972
      
53,093
  
                         
非流動負債:
                        
開多期債務和其他金融負債，減去當前部分和遞延融資成本和債務折扣$42,22055,843108,936729 和 $742 的壞賬準備
    
7
      
42,220
      
55,843
  
負債合計
            
107,192
      
108,936 2024年6月30日和2023年12月31日分別發行和未流通的B系列優先股 2024年6月30日和2023年12月31日授權股份;
  
                         
承諾和 contingencies
    
9
      
-
      
-
  
                         
股東權益
                        
優先股，$0.00010.0001每股面值; 100,000,000自家保管的股票數為52,184股)40,0009,012,456
    
10
      
-
      
-
  
普通股，每股面值為 $0.0001；0.0001每股面值; 20億 8,694,630 分別為2024年6月30日和2023年12月31日發行和未流通的股份 股東權益總計和頁面。64,211 171,403
    
10
      
1
      
1
  
額外實收資本
    
10
      
39253
      
38,916
  
保留盈餘
            
24,957
      
26,952
  
未經審計的中期簡明合併利潤表 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間 （以美元千元為單位，每股數據和每股數據除外）
            
23,041
      
65,869
  
負債和股東權益總計
            
關聯方管理費
      
174805
  

相關注釋是這些未經審計的中期彙總財務報表的必要組成部分。

F-2
United Maritime Corporation
推遲的船閘修理成本攤銷
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間 未經審計的中期簡明合併利潤表
（以美元千元為單位，每股數據和每股數據除外）

    票據    
2024
    
2023
  
                   
船舶收入，淨額
    
11
      
23,041
      
12,832
  
費用：
                        
船舶運營費
    
11
      
(978
)
    
(1,149
)
船舶營業費用
            
(9,918
)
    
(9,137
)
管理費用
            
(281
)
    
(263
)
關聯方管理費
    
3
      
(884
)
    
(563
)
一般及管理費用
    
14
      
(1,505
)
    
(3,325
)
折舊和攤銷
    
5,6
      
(4,705
)
    
(3,482
)
推遲的船閘修理成本攤銷
            
(1,514
)
    
(87
)
營業收入/(虧損)
            
3,256
      
(5,174
)
其他收入/支出，淨額：
                        
利息及財務費用
    
12
      
(4,134
)
    
(2,979
)
利息和其他收入
            
164
      
287
  
攤銷債務損失
            (22 )     -  
外匯兑換損益，淨額
            
68
      
(48
)
其他開支, 淨額
            
(3,924
)
    
(2,740
)
淨虧損
            
(668
)
    
(7,914
)
非歸屬綜合收益的普通股股東分紅派息             -       (77 )
歸屬於普通股股東的淨虧損             (668 )     (7,991 )
                         
每股普通股損失，基本和攤薄
    
13
      
(0.08
)
    
(0.99
)
                         
基本每股普通股加權平均數
    13       8,716,477       8,030,666  
加權平均攤薄普通股股本
    
13
      
8,808,705
      
8,030,666
  

相關注釋是這些未經審計的中期彙總財務報表的必要組成部分。

F-3
United Maritime Corporation
未經審核的中期簡明合併股東權益報表
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間
（以美元千位計，股份數據除外）

   
B系列優先股
    
普通股
    
額外的
實收資本
資本
      
保留盈餘
    
總費用
股東權益
股東權益
  
   
股數
    
股票名義價值
數值
    
股數
    
股票名義價值
數值
              
                                           
2022年12月31日的餘額
    
40,000
      
-
      
8,180,243
      
1
      
35,193
      
29,374
      
64,568
  
普通股的發行（包括認股權的行使）（注10）
    
-
      
-
      
779,200
      
-
      
1,874
      
-
      
1,874
  
普通股的回購（注10）
    
-
      
-
      
(67,294
)
    
-
      
(193
)
    
-
      
(193
)
普通股和非歸屬綜合收益的已授予但尚未獲得限制性股票獎勵的股息（注10）
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(1,334
)
    
(1,334
)
以股票為基礎的報酬（注14）
    
-
      
-
      
-
      
-
      
2,175
      
-
      
2,175
  
淨虧損
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(7,914
)
    
(7,914
)
2023年6月30日，餘額
    
40,000
      
-
      
8,892,149
      
1
      
39,049
      
20,126
      
59,176
  

   
B系列優先股
    
普通股
    
額外的
實收資本
資本
      
保留盈餘
    
總費用
股東權益
股東權益
  
   
股數
    
股票名義價值
數值
    
股數
    
股票名義價值
數值
              
                                           
2023年12月31日的餘額
    
40,000
      
-
      
8,694,630
      
1
      
38,916
      
26,952
      
65,869
  
普通股發行（包括認股權行使）（注10）
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(50
)
    
-
      
(50
)
回購普通股（注10）
    
-
      
-
      
(17,174
)
    
-
      
(43
)
    
-
      
(43
)
普通股和參與非受限限制股獎勵分紅（注10）
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(1,327
)
    
(1,327
)
以股份為基礎的報酬（注14）
    
-
      
-
      
335,000
      
-
      
430
      
-
      
430
  
淨虧損
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
(668
)
    
(668
)
2024年6月30日結餘
    
40,000
      
-
      
9,012,456
      
1
      
39253
      
24,957
      
64,211
  

相關注釋是這些未經審計的中期彙總財務報表的必要組成部分。

F-4
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併現金流量表
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間
（以美元千為單位）

   
2024
    
2023
  
淨現金提供/（使用）運營活動
    
4,637
      
(844
)
投資活動現金流量：
                
船舶的購置和改善
   
(7
)
    
(63,261
)
從第三方購買船舶的預付款項
    
-
      
(1,782
)
租賃預付款和其他初始直接成本
    
(3,750
)
    
(10,733
)
投資活動產生的淨現金流出
    
(3,757
)
    
(75,776
)
籌集資金的現金流量：
                
普通股和認股權行使產生的淨收益，扣除承銷商的費用和佣金
    
-
      
1,883
  
回購普通股所支付的款項
    
(43
)
    
(193
)
來自長期債務和其他金融負債的收益
    
13,800
      
24,500
  
融資和發行股票成本的支付
    
(745
)
    
(425
)
還款融資租賃負債
    
(1,917
)
    
(767
)
分紅派息
    
(1,303
)
    
(8,040
)
償還長期債務和其他金融負債
    
(17,437
)
    
(2,988
)
籌資活動產生的淨現金流量
    
(7,645
)
    
13,970
  
現金及現金等價物和受限制的現金淨減少額
    
(6,765
)
    
(62,650
)
期初的現金及現金等價物和受限制的現金
    
14,501
      
69,932
  
期末的現金及現金等價物和受限制的現金
    
7,736
      
7,282
  
                 
補充現金流量資料
                
期間支付的現金用於：
                
支付的利息
    
3,956
      
2,536個州。
  
                 
非現金投資活動:
                
船隻的改進和收購
    
-
       (780 )
使用權資產和初始直接成本
    
-
      
(15,533
)
                 
非現金融資活動:
                
宣佈但未支付的普通股和參與的未歸屬受限制股票獎勵的股利
    
(676
)
    
(667
)
融資和股票發行
    
(45
)
    
(135
)

相關注釋是這些未經審計的中期彙總財務報表的必要組成部分。

F-5
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併財務報表註釋
(所有數字以千美元為單位, 除非另有説明, 否則都是足額認購和認股權證數據。)

1.選舉作為董事的四位被提名人，其名稱在附加的代理聲明中列出，其任期將在2025年的股東年會上到期且在其繼任者被選舉和被確認前擔任董事。
報告的基礎和一般信息:

United Maritime Corporation（下稱“公司”或“United”）於2022年1月20日由Seanergy Maritime Holdings Corp.（下稱“Seanergy”或“母公司”）根據馬紹爾羣島共和國的法律成立，初次股本為註冊股，無面值，由母公司發行，股本為 500 公司於2022年7月5日完成了與Seanergy的剝離，United的普通股已經在納斯達克資本市場上市，並於2022年7月6日開始交易，股票交易代碼為“USEA”。公司通過擁有和運營船隻在全球範圍內從事貨物海運業務。

附帶的未經審計的中期簡明合併財務報表包括United Maritime Corporation及其子公司（統稱“公司”或“United”）的賬户。

附帶的未經審計的中期簡明合併財務報表根據美國通則公認會計準則或美國GAAP的規定編制，用於期間財務信息。因此，它們不包括美國GAAP對於完整財務報表所需的所有信息和註釋。這些未經審計的中期簡明合併財務報表是根據相同的原則編制的，應與公司2023年12月31日的財務報表一同閲讀，該財務報表已在2024年4月2日提交給證券交易委員會報告20-F，經管理層的意見，反映了所有調整，其中僅包括考慮到公正介紹公司財務狀況、業績和現金流所需的常規後續調整。截至2024年6月30日，公司的營運資本赤字為$

，並承擔了淨損失為$34,571 。營運資本赤字主要是由於羅塞亞出售並回租的未償還金額為$668，並於2024年7月19日用羅塞亞轉讓所得償還(Note 15)，以及合約中Synthesea和Chrisea的購買期權分別為$10,788。公司已簽訂出售和回租協議，為購買Synthesea提供資金(Note 15)，並簽訂了一項貸款協議，為購買Chrisea提供資金(Note 15)。公司的現金流預測表明，將有足夠的現金和經營、融資和投資活動提供的現金，或任何組合，來支付截至一年後的資金流動性需求。因此，未經審計的中期簡明合併財務報表以作為持續經營的依據編制，即考慮了資產的實現和負債的支付。17,100 和 $12,360


F-6
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併財務報表註釋
（所有金額表明為千美元，除非另有説明，股份、每股數據和認股權證數據除外）
a。
合併子公司：

截至2024年6月30日，包括在這些未經審計的中期簡明合併基本報表中的United子公司：

公司
  
國家
公司所在地:
  
船名
  
交貨日期
  
購買/銷售日期
銷售/處置
聯合管理公司（1）（2）
  
馬紹爾羣島。
  
無數據
  
無數據
  
無數據
海洋榮耀航運公司（1）（3）
  
馬紹爾羣島。
  
Gloriuship
  
2022年7月6日
  
無數據
Epanastasea海事公司（1）
  
馬紹爾羣島。
  
Epanastasea
  
2022年9月2日
  
2023年8月10日
Parosea航運公司（1）
  
馬紹爾羣島。
  
Parosea
  
2022年8月10日
  
2022年11月8日
Bluesea航運公司（1）
  
馬紹爾羣島。
  
Bluesea
  
2022年8月12日
  
2022年12月1日
Minoansea海事公司（1）
  
馬紹爾羣島。
  
Minoansea
  
2022年8月30日
  
2022年12月22日
好海事公司（1）（3）
  
利比裏亞
  
商品船
  
2023年2月10日
  
無數據
批發商海事公司（1）（3）
  
馬紹爾羣島。
  
交易船隻
  
2023年2月28日
  
無數據
Chrisea海事公司（1）（3）
  
馬紹爾羣島。
  
Chrisea
  
2023年2月21日
  
無數據
Oasea海事公司（1）（3）
  
馬紹爾羣島。
  
Oasea
  
2023年3月27日
  
2023年3月31日
Cretansea海運公司（1）（3）
  
馬紹爾羣島。
  
Cretansea
  
2023年4月26日
  
2023年4月26日
Synthesea海運公司（1）（3）
  
利比裏亞
  
Synthesea
  
2023年08月01日
  
無數據
Exelixsea海運公司（1）（3）
  
馬紹爾羣島。
  
Exelixsea
  
2023年8月29日
  
2024年3月27日
Nisea海運公司（1）   利比裏亞   無   無   無

(1)
全資子公司
(2)
管理公司
(3)
裸船租賃人

F-7
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併財務報表註釋
（除非另有説明，所有腳註中的金額均以美元數千元為單位，股票和每股和權證數據除外）
2.
主要會計政策：

公司的重要會計政策討論可以在公司的合併財務報表中找到，該財務報表包括2023年年報，於2024年4月2日提交給美國證券交易委員會。在截至2024年6月30日的六個月期間內，除以下事項外，這些政策沒有實質性的變化：

折舊是根據輪船的預計使用壽命採用直線法計算的（開空），在考慮估計殘值後。公司用鋼鐵成本乘以以輕量噸（“LWT”）為單位的船舶重量，估算廢船價值。定期審查和修訂廢船價值，以反映環境變化、新規定或其他原因。廢船價值的修訂影響船隻的可折舊金額，並影響修訂期和未來期的折舊費用。

自2024年1月1日起，經過管理層重新評估輪船的殘值後，每輕量噸的預計報廢價值從$0.35提高到$0.30。管理層的估計基於市場上存在歷史數據的平均拆船價格。這一會計估計的變化沒有要求按照ASC 250“會計變更和錯誤更正”的規定進行追溯應用，從而導致2024年6月30日的六個月期間的淨虧損減少$405或$ 0.04。 ，每加權平均股數為基本股份和攤薄股份。年度折舊費用的減少預計每年為$0.8 百萬基於公司現有船隊的使用壽命。

最近的會計聲明 - 尚未採納

2024年3月，美國證券交易委員會（SEC）發佈了與氣候相關的報告規則，“用於投資者的氣候相關披露的增強和標準化”（“SEC氣候披露規則”）。對於加速的申報人，SEC氣候披露規則要求披露以下財務報表披露信息：a）必須披露與嚴重天氣事件和自然事件相關的支出和資本化成本，排除恢復，如果這些支出超過了定義的披露門檻。此外，還需披露用於製作財務報表披露的主要估計和假設的説明; b）如果使用碳抵消或可再生能源證書（RECs）是申報人實現與氣候相關的目標或目標計劃的重要組成部分，應披露碳抵消和REC的起始和結餘、費用、資本化成本和損失； c）披露總體1和2温室氣體（GHG）排放量，如果温室氣體排放量對公司的經營業績有重要影響，還需披露計算GHG排放量的方法、重要輸入、假設和組織和操作範圍以及使用的協議或標準。這些披露將逐步進行，加速申報人從2026年開始的年度財務報表披露需要。公司繼續評估所需的額外披露事宜。

除上述事項外，沒有近期的會計聲明將對截至2024年6月30日的六個月期間的公司未經審計的中期簡明合併財務報表產生實質性影響。

股票轉倉協議修訂後修訂和重簽定書，於2020年9月24日簽署，和利時自動化與股票轉倉信託公司之間簽署，股票轉倉信託公司為權利代理（該摘要僅供參考，具體以全文為準），全文附在和利時自動化於2020年9月25日提交給SEC的4號表格上附件4.1中，並通過參考鏈接併入本文。
與關聯方的交易：

有關公司與關聯方的交易細節，請參見2023年合併財務報表的第3條“附註”，該報表包括於2024年4月2日提交給美國證券交易委員會的公司2023年年報。以下是該期間內的新活動信息。

截至2024年6月30日結束的六個月期間發生的關聯方交易

管理協議：

主管理協議

在截至2024年6月30日和2023年的六個月期間，Seanergy收取的管理費金額分別為$，並在附帶的未經審計的中期壓縮合並經營報表的“管理費-關聯方”下進行展示。截至2024年6月30日和2023年12月31日，應向Seanergy支付的餘額分別為$，並在附帶的壓縮合並資產負債表中以“應付關聯方款項”形式列示。474 和 $298在截至2024年6月30日和2023年的六個月期間，Seanergy收取的管理費金額分別為$，並在附帶的未經審計的中期壓縮合並經營報表的“管理費-關聯方”下進行展示。截至2024年6月30日和2023年12月31日，應向Seanergy支付的餘額分別為$，並在附帶的壓縮合並資產負債表中以“應付關聯方款項”形式列示。5,252 和 $252在附帶的壓縮合並資產負債表中，應向Seanergy支付的餘額截至2024年6月30日和2023年12月31日分別為$，並以“應付關聯方款項”的形式列示。

F-8
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併財務報表註釋
（除非另有説明，否則所有以萬美元計的腳註金額、股票和每股數據以及權證數據）
技術管理協議

關於技術管理，Seanergy Shipmanagement Corp.（“Seanergy Shipmanagement”）負責安排（直接或通過分包）船隻的船員、日常運營、檢查、維護、維修、修造、購買、保險和索賠處理。2024年3月15日，Goodship的船舶所有公司終止了之前的管理協議，並與Seanergy Shipmanagement簽訂了一個固定管理費為$的新管理協議。14.

在截至2024年6月30日和2023年的六個月期間，Seanergy Shipmanagement收取的管理費金額分別為$，並在附帶的未檢查的中期壓縮合並經營報表中的“管理費-關聯方”下進行展示。截至2024年6月30日和2023年12月31日，應向Seanergy Shipmanagement支付的餘額分別為$，並以“應付關聯方款項”的形式列示。410 和 $265在截至2024年6月30日和2023年的六個月期間，Seanergy Shipmanagement收取的管理費金額分別為$，並在附帶的未檢查的中期壓縮合並經營報表中的“管理費-關聯方”下進行展示。截至2024年6月30日和2023年12月31日，應向Seanergy Shipmanagement支付的餘額分別為$，並在附帶的壓縮合並資產負債表中以“應付關聯方款項”的形式列示。609 和 $198在附帶的壓縮合並資產負債表中，應向Seanergy Shipmanagement支付的餘額截至2024年6月30日和2023年12月31日分別為$，並以“應付關聯方款項”的形式列示。

商業管理協議

在截至2024年6月30日和2023年的六個月期間，商業管理協議下的費用總額為$，並在附帶的未經審計的中期壓縮合並經營報表中的“船舶收入，淨額”下進行展示。176 和 $136 在截至2024年6月30日和2023年的六個月期間，商業管理協議下的費用總額為$，並在附帶的未經審計的中期壓縮合並經營報表中的“船舶收入，淨額”下進行展示。

在截至2024年6月30日的六個月期間，涉及銷售和購買服務的費用被收取。在截至2023年6月30日的六個月期間，涉及購買服務的費用為$，並以“船舶，淨額”（注5）和“使用權資產”（注6）的形式進行展示。否在截至2024年6月30日的六個月期間，涉及銷售和購買服務的費用被收取。在截至2023年6月30日的六個月期間，涉及購買服務的費用為$，並以“船舶，淨額”（注5）和“使用權資產”（注6）的形式進行展示。509

在截至2024年6月30日和2023年12月31日，到Seangery Management的餘額分別為$和$，並以附帶的壓縮合並資產負債表中“應付關聯方款項”和“應收關聯方款項”的形式列示。34 和 $142在截至2024年6月30日和2023年12月31日，到Seangery Management的餘額分別為$和$，並以附帶的壓縮合並資產負債表中“應付關聯方款項”和“應收關聯方款項”的形式列示。

2024年3月27日，公司薪酬委員會授予了股份給某些公司服務提供商（注14）。 65,000 公司股份授予給某些公司服務提供商（注14）。

4.
現金及現金等價物和受限制現金：

以下表格提供了現金及現金等價物和受限制現金的調節表，該表彙總了所報告的簡明合併資產負債表內的現金及現金等價物和受限制現金與未經審計的遞簡併利潤表中的相同金額總和：

   
6月30日
2024
    
12月31日
2023
  
現金及現金等價物
    
7,036
      
13,801
  
受限現金
     350       -  
限制性現金，非流動資產
    
350
      
700
  
現金及現金等價物和受限制現金
    
7,736
      
14,501
  


截至2024年6月30日的受限制現金包括$350 2023年3月Neptune Sale and Leaseback的最低流動性要求金額為$，由於Oasea被歸類為“當前資產中待售的船舶”而計入流動資產（注5）



截至2024年6月30日的長期受限制現金包括$350 2023年4月的Neptune Sale和Leaseback的最低流動性要求金額為$，用於Cretansea。

截至2023年12月31日的長期受限制現金包括$350 2023年3月的Neptune Sale and Leaseback的最低流動性要求金額為$和2023年4月的Neptune Sale and Leaseback的最低流動性要求金額為$。350

F-9
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併財務報表註釋
（除份額和每股份額和認股權數據以外，註腳金額單位均為千美元）
5。
船舶淨值：

附表中的簡明合併資產負債表金額分析如下：

   
6月30日,
2024
    
12月31日
2023
  
成本：
            
期初餘額：
    
112,375
      
38,769
  
新增
    
-
      
95,051
  
轉移至“待售船舶”
    
(19,754
)
    
-
  
處置
    
-
      
(21,445
)
餘額：
    
92,621
      
112,375
  
                 
累計折舊：
                
期初餘額：
    
(7,556
)
    
(1,257
)
- 期間折舊費用
    
(3,708
)
    
(7,101
)
- 劃轉至“持有待售船舶”
    
1,486
      
-
  
- 減值準備
    
-
      
802
  
餘額：
    
(9,778
)
    
(7,556
)
                 
淨賬面價值
    
82,843
      
104,819
  

持有待售的船舶

2024年5月2日，公司與非關聯第三方簽訂了一份關於出售Oasea的協議，協議約定的總售價為 $。船舶的運輸已於2024年7月19日移交給了新的擁有者（見注15）。截至2024年6月30日，在符合全部分類標準的情況下，該船舶在公司的縮略合併資產負債表中被分類為“持有待售船舶”，根據ASC 360的規定。因此，在簡明合併資產負債表中，2023年3月的海王星出售和回租Oasea的未償還金額為 $，被列為流動負債。截至2024年6月30日，由於其賬面價值低於其公允價值減去銷售成本，該特定船舶不需要撥備減值準備。該船舶的公允價值是基於約定的銷售價格確定的。截至2024年6月30日，船舶的賬面價值包括 $到期待攤餘額 和 $到期待攤餘額，歸入附註簡明合併資產負債表的“持有待售船舶”之中。20,22010,788 2023年3月的海王星出售和回租Oasea的未償還金額為 $，被列為流動負債, 根據ASC 360的規定, Oasea 船舶的賬面價值低於公允價值減去銷售成本, 該特定船舶不需要撥備減值準備18,26813 截至附註簡明合併資產負債表日，Oasea 船舶的賬面價值包括 $到期待攤餘額 和 $到期待攤餘額，歸入附註簡明合併資產負債表的“持有待售船舶”之中。

6.
租賃權資產和融資租賃負債

公司的租賃權資產和融資租賃負債的詳細情況，請參見2023年報告日報告的附註6，該附註於2024年4月2日提交給美國證券交易委員會的20-F表中，並在本期內補充。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間，租賃權資產的攤銷金額為 $，列在公司未經審計的中期簡明合併損益表的“折舊和攤銷”一欄中。該半年期內融資租賃負債的利息費用為 $（見附註12）。截至2024年6月30日和2023年12月31日，租賃權資產總計為 $，列在附註簡明合併資產負債表的“租賃權資產”之下。997 和 $536867 和 $328 截至2024年6月30日和2023年12月31日，租賃權資產總計為 $，列在附註簡明合併資產負債表的“租賃權資產”之下。46,709 和 $47,706 而在附註簡明合併資產負債表中，權權的使用權資產為 4,7706，並歸類為“租賃權資產”。

裸船租賃期的加權平均剩餘租期為 0.11 年


裸船租賃的加權平均增量借貸利率為 5.842024年6月30日。循環信貸額度的加權平均利率為%

F-10
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併財務報表註釋
(所有註腳中的金額為美元，除非另有説明，股份、每股數據和認股權除外)
裸船租賃協議下的年度租金支付如下:

截至6月30日的12個月期間
  
數量
  
2025
    
29,686
  
總未折扣租賃付款
    
29,686
  
扣除基於增量借款利率的折扣
    
(183
)
融資租賃負債的現值
    
29,503
  
         
融資租賃負債，流動
    
29,503
  
金融租賃負債，非流動負債
    
-
  
融資租賃負債的現值
    
29,503
  

7.
長期負債及其他金融負債:

隨附的簡明合併資產負債表的金額如下:

   
6月30日
2024
    
12月31日
2023
  
長期借款和其他金融負債
    
62,206
      
65,842
  
扣除：遞延融資費用
    
(1,398
)
    
(1,308
)
總費用
    
60,808
      
64,534
  
減去-當前部分
    
(18,588
)
    
(8,691
)
長期部分
    
42,220
      
55,843
  

公司擔保信貸和其他金融負債詳情請參見財務報表注7及於2024年4月2日提交美國證券交易委員會的2023年度20-F報告，並在期間內補充以下新業務。

高級長期債務

截至2024年6月30日的還款貸款設施

2022年8月EnTrust設施

2024年3月27日，公司通過Village Seven Sale and Leaseback的收益對設施的未償金額進行了再融資，其中$13,000 ，2022年8月EnTrust設施的所有義務已於2024年3月27日根據解除協議得以徹底履行並解除.

其他金融負債 - 銷售和租回交易

2024年6月30日結束的六個月內的新銷售和租回活動

Village Seven 銷售和租回

2024年2月22日，公司簽訂了一份價值 $ 的銷售和租回協議，以重資融資 2022年8月的EnTrust Facility，該設施由Exelixsea提供擔保。2024年3月27日，該船隻以裸船租賃的方式出售並被租回，租期為 13,800 期，期間公司有期權再次延長租期 公司使用資產和負債的會計方法來計算所得税。根據這種方法，根據資產和負債的金融報表及税基之間的暫時區別，使用實施税率來決定遞延税資產和遞延税負債，該税率適用於預期差異將反轉的年份。税法的任何修改對遞延税資產和負債的影響將於生效日期在財務報告期內確認在彙總的綜合收益報表上。 期。租金本金在 法律訴訟、索賠和評估。像許多零售商一樣，公司已被指控違反勞動法的加州訴訟。截至2024年5月4日，類/代表行動訴訟仍然懸而未決。 48個 連續分期付款，每期約 $ 每月 ，購買期權為 $ 192 , 帶息率為 4,738個月期的SOFR加 3％每年。在可選期內，未償租金本金將通過 2.65期分期付款攤銷，每期攤銷 24艘連續的每月 $192，而裸船期結束時，船舶所有權將以名義價格轉讓給公司。公司在裸船租賃第二週年後有連續的再買入期權，按預定價格回購船舶。出售和租回協議不包括任何金融契約或安全價值維護條款。截至2024年6月30日，Village Seven 銷售和租回的未償金額為 $13,033.

F-11
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併財務報表註釋
（除股票和每股授權外，其他金額都以美元的千為單位，除非另有説明）
截至2024年6月30日，公司在其財務負債方面的所有契約均符合該日期的要求。

截至2024年6月30日，公司已授權發行六個 公司擁有的船舶（包括出售的船舶）的淨賬面價值為 $101,124，所有板塊的權證通過銷售和回租協議獲得了資金，根據回租協議的習慣，所有權的標題由註冊所有者持有。

2024年6月30日後，所有其他金融負債所需支付的年度本金支付如下：

以6月30日結束的12個月期間為基礎。
  
數量
  
2025
    
19,258
  
2026
    
8,470
  
2027
    
20,970
  
2028
    
9,675
  
此後
    
3,833
  
總費用
    
62,206
  

8.
金融工具：

公允價值計量的指導適用於所有正在進行公允價值計量和報告的資產和負債。此指導通過建立一個用於排名用於確定公允價值所用信息的質量和可靠性的等級體系，使財務報表的讀者能夠評估用於制定這些計量的輸入。同樣的指導要求將以公允價值計量的資產和負債根據計算公允價值所用的輸入進行分類和披露，分類為以下三類之一：


 •
一級：完全相同的資產或負債在活躍市場上的報價價格；
 
•
二級：基於市場的可觀察輸入或基於市場數據的不受限制的輸入；
 
•
三級：市場數據不能互相證實的不可觀察輸入。

（a）
重大風險和不確定性，包括業務和信貸集中度。

公司將其臨時現金投資，主要是存款，主要放置於信譽合格的金融機構。公司會定期評估它的投資策略中考慮的那些金融機構的相對信譽地位。公司通過持續評估其客户的財務狀況，通常不需要抵押品對其應收賬款進行信貸風險限制，並不具有緩解信貸風險的任何協議。

（b）
金融工具的公允價值

報告期末公允價值所顯示的金融工具的公允價值代表管理層最佳估計在該日期之間在市場參與者之間進行有序交易時將收到的金額或轉讓這些負債時將支付的金額。這些公允價值計量最大程度地利用可觀察到的輸入。然而，在測量日資產或負債幾乎沒有市場活動的情況下，公允價值計量反映了公司對定價資產或負債的市場參與者所使用的假設的判斷。公司根據可用的最佳信息制定這些判斷。

用於估計每一類金融工具的公允價值的以下方法和假設：

a。
現金及現金等價物、受限制現金、應收貿易賬款、其他流動資產、預付費用、交易賬户及其他應付賬款和應計費用：由於這些工具的短期到期，所以賬面價值接近公允價值。由於非流動利息進入現金分類的帶利息現金的賬面價值大致等於公平市場價值。
我們將附件1“比較的特徵”與附件A上顯示在最終數據文件上的對應信息上的更新後的數據文件進行比較，發現該信息一致。
長期債務和其他金融負債：變動利率的長期債務和其他金融負債的賬面價值大致等於公允價值，因為長期債務和其他金融負債會按浮動利率計息。


F-12
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併財務報表註釋
（除股票和股票數據外，所有腳註金額均以美元千元為單位，除非另有説明。）
9.
承諾和事項：

附帶條件

在運輸業務的正常過程中會涉及各種索賠、訴訟和投訴，包括那些涉及政府監管和產品責任的索賠。此外，爭議可能會源於與承租人、代理商、保險公司和與公司船舶運營相關的供應商之間的糾紛。截至2024年6月30日，管理層不知道有任何未披露或未在附帶的未經審計的中期簡明合併財務報表中建立撥備的重大索賠或可能的負債。

當管理層意識到可以合理估計可能的損失時，公司會計提環境負債的成本。目前，管理層不知道應披露任何這樣的索賠或可能負債，也不知道在附帶的未經審計的中期簡明合併財務報表中應建立任何撥備。公司的各個船舶的行動責任都得到了保護和補償（P&I）俱樂部提供的最高限額的保障，這些俱樂部是國際P&I俱樂部的成員。

承諾

公司在租賃協議下運營其某些船舶。時間包租通常可能提供租户延長租期和終止條款的選擇。公司的時間包租期約為X個月，延期期限從X年到X年，除了Gloriuship的時間包租行程固定約為。 12至14 個月至 5個月 15 。 70至80 此外，包租合同中含有終止條款，以保護公司或承租人免受重大不利事件的影響。公司基於貨運市場指數的變化而變化的時間租賃付款。公司有權將其中一些可變租賃付款轉換為基於蓋帽型和泛馬克斯遠期運費協議利率的固定利率。

截至2024年6月30日，公司根據ASC 842要求將其某些船舶作為運營租賃協議運營。

下表列出了截至2024年6月30日的基於非可取消包租合同承諾的未來最低合同租金收入。對於指數關聯的租用合同，使用平衡表日的租用費率計算指數關聯的租用合同，對於固定期限租用合同，使用固定費率計算（這些金額不包括假定非租借期）。

截至2022年6月30日的12個月期間
  
數量
  
2025
    
17,631
  
總費用
    
17,631
  

2024年3月6日，公司與一家非關聯第三方簽訂了一份裸機租賃協議，租用二手的卡斯馬克斯貨輪，紅纓鳥，改名為Nisea。預計將於2024年9月至10月交付至公司。公司在簽訂裸機租賃協議時支付了美元，這筆費用顯示在附帶的簡明合併資產負債表中的“預付費用其他，非流動性負債”中。在船舶交付前，還需支付美元的尾款。裸機租賃期限應為公司的選擇。每日租金費率為$。公司應有購買船舶的選擇，租賃期結束時購買船舶的價格為$。3,750 在簽署裸機租賃協議時支付了美元的預付款項，顯示在附帶的簡明合併資產負債表中的“預付費用其他，非流動性負債”中。3,750 裸機租賃期限為月份，租金費率為$。 18個月加上30天裸機租賃期限為公司的選擇。每日租金費率為$。8公司應有購買船舶的選擇，租賃期結束時購買船舶的價格為$。16620.

10公司在2024年6月與第三方運營商簽訂協議，按共同擁有 % 的股本比例參與Aframax油輪的時間租賃。該船舶通過運營商的Aframax池租賃和管理，公司已經承諾了該船舶的營運資本，該資本在2024年7月支付。根據時間租賃協議的績效，公司將參與該船舶的利潤和虧損。255 公司已經承諾了該船舶的營運資本，該資本在2024年7月支付。公司將根據時間租賃協議的績效，參與該船舶的利潤和虧損。

F-13
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併財務報表註釋
（所有金額均以千美元的腳註為單位，除非另有説明，否則股份，每股股份和權證數據。）
10.
資本結構：

公司普通股和權證的細節已在2023年年度報告文件20-F中的合併財務報表註釋10中討論，並由以下新活動補充至截至2024年6月30日的六個月期間。


 i）3月30日普通股東大會批准的向國家支付股息的截止日期從2022年9月30日修改為2022年10月31日。
股息

2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。2024年5月23日於2024年一季度向所有股東宣佈每股普通股分紅$。截至，該股息總額為$，已在附帶的簡明合併資產負債表中的“應付股息”中列出。0.0752024年6月25日 該股息總額為$。6762024年7月10日

2024年2月19日公司向截至日期為所持有股份的所有股東宣佈分紅派息$0.075 的普通股，該季度為第四季度2023年，支付日期為 2024年3月22日$ 。該分紅派息金額為$651 。 2024年4月10日.

在 鑽探亮點 - 勘探：Las Primas區域，公司向截至日期為所持有股份的所有股東派發了普通股分紅$0.075 每股或總共$652 ，該季度為2023年第三季度，支付日期為 2023年12月22日.

截至2024年6月30日的六個月期間宣佈的總分紅金額為$1,327.


 ii）將公司偶發準備金的用途改為在2022年6月30日前以每股168哥倫比亞披索（COP$168）的特別股息方式分配，分配如下：
普通股回購

截至2024年6月30日，公司已回購了 17,174 股普通股，平均價格約為每股$2.50 ，合計$43，包括佣金和費用，根據公司董事會於2022年10月批准並延長的回購計劃，所有已回購股份都已註銷並恢復為未發行的股份，截至2024年6月30日。


 iii）
權證

截至2024年6月30日，A類認股權的行使共發行了 否 股，截至2024年6月30日，所有 6,962,770A類認股權仍未行使，行使價格為每認股權$2.25。所有認股權按照公司的會計政策歸類為股本。認股權包含無現金行使條款，即如果行使時沒有有效的註冊聲明，那麼 認股權可以通過無現金行使的方式行使，如認股權協議中所披露的。

截至2024年6月30日，可在未行使的A類認股權項下潛在發行的普通股數量為 6,962,770.

11.
船隻營業收入，淨額和航行費用：

下表列出了公司從時間租船中得出的利潤表數據，分別為截至2024年6月30日和2023年的6個月：

   
6月30日
2024
    
6月30日
2023年2月28日
  
從時間租船中獲得的船隻營收淨額，減去佣金：
    
23,041
      
12,832
  
總費用
    
23,041
      
12,832
  

賬户應收交易：1,489和$252 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別與時間租船相關。

F-14
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併財務報表註釋
（除股票、每股和認股權金額等信息外，金額以千美元為單位，除非另有説明）
遞延收入表示在合同履行日期前收到的現金，在該日期後的期間內，當相關收入在合同下得以確認時，才予以實現。截至2024年6月30日和2023年12月31日，遞延收入為$416和$486 ，全部與ASC 842有關。截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別在“遞延收入”中包括了$2 和 $41，分別以租賃修改方式處理，而不是作為單獨合同計算。

在截至2024年6月30日和2023年的6個月內，貢獻收入超過10％的租船人為：

客户
  
2024
  
2023
A
  
35%
 
15%
B
  
17%
 
10%
C
  
14%
 
-
D
  
12%
 
26%
E   -   33%
總費用
  
78%
 
84%

航次費用

下表列出了公司從時間租船和未定期的租船中得出的利潤表數據，分別為截至2024年6月30日和2023年的6個月：

   
6月30日
2024
    
6月30日
2023年2月28日
  
來自時間租船的航行費用
    
705
      
669
  
來自未定期的航行費用
    
273
      
480
  
總費用
    
978
      
1,149
  


12.
利息和財務費用：

利息和財務費用分析如下：

   
6月30日
2024
    
6月30日,
2023年2月28日
  
長期負債和其他金融負債的利息
    
2,897
      
2,272
  
債務融資成本和債務折扣的攤銷
    
362
      
370
  
融資租賃負債利息
    
867
      
328
  
其他
    
8
      
9
  
總費用
    
4,134
      
2,979
  

F-15
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併財務報表註釋
（除股票、每股和認股權金額等信息外，金額以千美元為單位，除非另有説明）
13.
每股虧損：

普通股每股淨虧損的計算如下所示：

   
6月30日
2024
    
6月30日，
2023
  
             
淨虧損
  
$
(668
)
  
$
(7,914
)
減：非歸屬於普通股的掛牌證券的分紅派息
    
-
      
(77
)
普通股股東的淨虧損，基本和攤薄
  
$
(668
)
  
$
(7,991
)
                 
加權平均基本普通股股本
     8,716,477       8,030,666  
加權平均攤薄普通股股本
     8,808,705       8,030,666  
                 
普通股股東每股淨虧損，基本和攤薄
   $ (0.08 )   $ (0.99 )

公司按照參與證券要求的兩級法進行基本每股收益的計算。基本每股盈利的計算不考慮非歸屬的股票，直到基於時限的歸屬限制消失。截至2024年6月30日的六個月，歸屬於普通股股東的淨虧損經由計算，扣除了非歸屬的掛牌證券的分紅。截至2024年6月30日的六個月，未分配給非歸屬的參與證券的收入沒有進行計算，因為這樣會導致分配收入超過淨收入，從而導致未分配虧損。截至2024年6月30日的六個月，可以在未來潛在稀釋基本每股收益的證券，由於其會引起反稀釋效應，因此未被計入攤薄每股收益的計算中，這些證券是以庫存股方法計算的未行使認股權證。

14.
股權激勵計劃：

公司的股權激勵計劃詳情請參見2023年年報20-F表第14節中的合併財務報表註解，在2024年4月2日提交給美國證券交易委員會（SEC）的2023年年度報告中公佈，此外還有以下關於截至2024年6月30日的新的活動補充。

於2024年3月27日，公司董事會的薪酬委員會批准修訂2022年股權激勵計劃，將該計劃下的普通股積累發行數目增加至 400,000 股票並向公司的董事和某些服務提供者授予計劃下的獎勵，共計 335,000 受限普通股。其中總共 335,000各為68,598,050股、68,598,050股，截至2023年9月30日和2023年3月31日，股份佔比如上)260,000 股票授予給了公司董事成員， 65,000 股票授予給了公司的某些服務提供者（注：第3點）和1,160,346股股票授予給了公司的商業經理唯一的董事主管，他是非僱員。每股股票在授予日的公允價值為$2.635。 10,000於2024年3月27日， 67,000 已經授予股份，另有 亞歷山大·C·馬蒂納 股份將於2024年9月27日與 167,500 股份將於2025年3月27日授予。

公司授予給董事會及某些服務提供商的股份相關費用，截至2024年6月30日和2023年，金額為417和2,175公司未授予員工的股份相關費用，截至2024年6月30日和2023年，金額為13 ，未計載入運費費用中。

截至2024年6月30日和2023年，公司授予董事會及某些服務提供商的未歸屬股份費用為453 和NIL美元。2024年6月30日，預計將承認的尚未承認的與非累計獎項相關的總補償成本，給公司董事會授予及某些服務提供商期權的獨權期加權平均期限是 0.74年。

F-16飛機
United Maritime Corporation
未經審計的中期簡明合併財務報表註釋
（除了股份和每股價格和權證數據外，其餘以千美元為單位）
15.
後續事件

2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。2024年7月10日公司向所有股東支付了676 的定期股息，股權登記截止日期為 2024年6月25日 （註釋10）。

於2024年7月18日，公司與Mi-Das Line S.A.（“Mi-Das”）簽署了一份17,100 備忘錄，就租船合同下Synthesea的購買期權達成了協議。該船的交付已於2024年8月1日完成。

於2024年7月19日，公司以20,220的總銷售價格將Oasea出售給非附屬的第三方。預計該交易所獲得的利潤約為1,496。與Oasea的處置有關，公司已全額預付了2023年3月海神售後租賃的未償餘額，為10,788 。

2024年7月24日，公司與Onishi Kaiun Co.和Ocean West Shipping S.A.簽訂了一個$銷售和租賃回租協議，目的是為了融資Synthesea的購買選擇權，在此前的裸船租約下。2024年8月1日，公司以裸船租賃的方式出售並再次租賃回Synthesea，租賃期為。期間，公司根據自己的選擇權，可以續期。租金本金通過60次預付款分期償還，每次分期款為$，如行使選擇期權，分期款數可能延長至84次，按照同樣的條件。該融資計劃的利率為首要擔保的SOFR加上每年%。在裸船租賃兩週年後，公司有持續回購船舶的選擇權，價格根據協議規定預先確定。選擇期結束時，公司和租賃方都有權回購和出售船舶，回購價格為$。18,000 2024年7月31日，公司簽署了股東和認購協議，以收購挪威一家公司的少數股權，該公司成立的目的是設計和建造一艘技術和環境先進的能源建築船（“ECV”），旨在檢查、維護和修理油氣和可再生產能基礎設施。United將承諾在期限內投入最高金額為$的資本，這些資本將在期限內分別召集14個不同的分期，匹配ECV建造過程中的不同階段。2024年8月7日，首筆分期款$已付清。 月內。2023年和2022年的三個和九個月期權授予均以授予日公司普通股的公允價值相等的行權價格授予，並且是非法定股票期權。2024年8月5日，公司與當前的Chrisea所有者簽署了備忘錄，行使其與Mi-Das簽訂的租船合同下的購買選擇權。船舶的交付預計將在2024年8月21日完成，並將通過以下新的貸款協議進行全額融資。 法律訴訟、索賠和評估。像許多零售商一樣，公司已被指控違反勞動法的加州訴訟。截至2024年5月4日，類/代表行動訴訟仍然懸而未決。 公司選擇的期限內計提租賃本金。租賃本金通過 60連續的每月 $136 80 八十四 在行權時分期付款。 法律訴訟、索賠和評估。像許多零售商一樣，公司已被指控違反勞動法的加州訴訟。截至2024年5月4日，類/代表行動訴訟仍然懸而未決。 選擇期 該章程還允許公司通過董事會的決議，將完成企業組合的期限延長兩次，每次延長3個月（總計12個月以完成企業組合），前提是贊助人將一個總額為631,900美元的“先前貢獻”存入托管賬户以完成延長。該融資計劃的利率為首要擔保的SOFR加上每年% 2.706,545.

$8,500五個營運部門：獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands，所有這些板塊均為可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官，他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織，對於我們的基於位置的娛樂板塊，根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本，包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用，包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、税收企業法律開支的工資和相關福利，作為未分配的企業開銷呈現，成為報告板塊的總收入（虧損）和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。 期 33 月份，與ECV建設過程的不同階段相匹配。2024年8月7日，金額為$2,454 $

12,360 $

2024年8月5日，公司與Onishi Kaiun Co.和Ocean West Shipping S.A.簽訂了一個$16,500 為了購買Chrisea的購買期權，我們與中信資本國際（香港）有限公司簽訂了貸款協議。該貸款將按固定利率計息，利率為期限SOFR加上 2.6％每年，並可分期償還。首先，還款額將分為若干期，每期支付 $ 除了優先股持有人的先前權利外，普通股持有人有權在公司董事會決定的時間和金額內獲得來自法律財產的分紅。每持有一股A類普通股的股東享有一票投票權，每持有一股B類普通股的股東享有20票投票權。在支付給優先股權持有人全部優先支付或作為備用款項後，如果存在剩餘財產，則按照每個持有人普通股份數的比例進行分配。公司的所有普通股都沒有優先購股權或被贖回。除以下情況外，公司的普通股無法轉換成任何其他股票：按照以下規定將B類普通股轉換為A類普通股。每月一次4008,500 ，隨後一次性支付剩餘欠款和 $ 110 ，此外，公司還需要在貸款到期之前始終保持不低於 發生和頁面。120％的安防-半導體保證率。

2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱“公司”）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此，作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作為參考依據。2024年8月5日本公司於2024年第二季度宣佈每普通股派發現金紅利 $ 0.075 或約定其後的日期支付給所有股東，該記錄日期為 2024年10月10日2024年9月27日.

截止本未經審計的中期簡明合併財務報表的發佈日期，公司以平均價格約為每股 $ 5,2002.42 的價格回購了其未償還普通股的13股。此價格包括佣金和費用，是基本報表計算的。該回購計劃由公司董事會於2022年10月授權。


F-17