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目錄表

美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式 10-Q
(標記一)
☒根據1934年證券交易法第13或15（d）條的季度報告
 
截至本季度末2024年6月30日
 
或
☐根據1934年證券交易法第13或15（d）條的過渡報告
 
從 到
 
佣金文件編號001-40574

同步技術公司.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州06-1594540
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(税務局僱主
識別號碼)
  
路口大道200號, 8樓
布里奇沃特, 新澤西
08807
（主要行政辦公室地址）(郵政編碼)
 
(866) 620-3940
(註冊人電話號碼，包括區號)

(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是x不是¨
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是x不是¨
 
用複選標記指示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器還是非加速文件服務器。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“加速申請者和大型加速申請者”的定義。(勾選一項)：
大型加速文件服務器☐ 加速文件管理器x
非加速文件服務器☐較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
通過勾選標記檢查註冊人是否是空殼公司（定義見《交易法》第12 b-2條）。是的否 x
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題中國交易代碼(S)註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.0001美元
SNCR納斯達克股票市場
8.375% 2026年到期的優先票據SNRTL納斯達克股票市場
截至2024年8月6日，已有 10,818,169 s發行的普通股份額 也很出色。

目錄表
同步技術公司
FORm 10-Q指數
 頁碼
第一部分： 
財務信息
3
項目1.
簡明綜合財務報表及附註
3
 
簡明綜合資產負債表(未經審計)
3
 
簡明綜合業務報表(未經審計) 
4
簡明綜合全面（損失）收益表（未經審計）
5
簡明綜合股東權益表（未經審核）
6
 
簡明合併現金流量表(未經審計)
8
 
簡明合併財務報表附註(未經審計)
10
注1.業務描述
10
説明2.列報和合並的基礎
10
注3.收入
12
説明4.資產剝離和停止運營
15
説明5.應收賬款證券化機制
17
附註6.公允價值計量
18
説明7.應收票據
18
注8.租約
19
注9.債務
22
説明10.累積其他全面收益
26
注11。資本結構
26
説明12.股票計劃
28
注13.重組
29
附註14.所得税
29
説明15.每股普通股收益
30
附註16.承諾
32
説明17.法律事項
32
注18。的額外財務資料
33
第二項。 
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
34
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
41
第四項。
控制和程序
42
第二部分。
其他信息
43
第1項。
法律訴訟
43
第1A項。
風險因素
43
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
45
第三項。
高級證券違約
45
第四項。
煤礦安全信息披露
45
第五項。
其他信息
45
第六項。
陳列品
46
簽名
47


目錄表
第一部分：財務信息
 
項目1.簡明綜合財務報表及附註

同步技術公司
簡明合併資產負債表
（未經審計）（以千計）
 2024年6月30日2023年12月31日
資產
流動資產：
現金及現金等價物$23,648 $24,572 
應收賬款淨額19,859 23,477 
預付及其他流動資產32,013 33,953 
流動資產總額75,520 82,002 
非流動資產：
財產和設備，淨額3,297 3,673 
經營性租賃使用權資產10,702 14,791 
商譽181,574 183,908 
無形資產，淨額20,908 22,214 
其他非流動資產3,671 3,749 
非流動資產總額220,152 228,335 
總資產$295,672 $310,337 
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款$7,976 $7,475 
應計費用31,491 39,127 
遞延收入，當期1,059 1,095 
債務，流動1,875 — 
流動負債總額42,401 47,697 
長期債務，扣除債務發行成本184,357 136,215 
遞延税項負債4,165 3,207 
租賃，非流動20,255 23,593 
其他非流動負債1,375 1,691 
總負債252,553 212,403 
承諾和意外情況：
b系列不可轉換永久優先股，美元0.0001票面價值；150授權股份，0和61分別於2024年6月30日和2023年12月31日發行和發行的股票
— 58,802 
可贖回的非控股權益12,500 12,500 
股東權益：
普通股，$0.0001票面價值；16,667授權股份，10,815和10,314分別於2024年6月30日和2023年12月31日已發行和未償還
1 1 
額外實收資本491,808 483,527 
累計其他綜合損失(34,007)(25,732)
累計赤字(427,183)(431,164)
股東權益總額30,619 26,632 
總負債和股東權益$295,672 $310,337 

見簡明合併財務報表附註。
3
目錄表
同步技術公司
簡明合併業務報表
（未經審計）（單位：千，每股數據除外）
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
淨收入$43,458 $41,019 $86,423 $83,004 
成本和支出：
收入成本1
10,401 11,488 20,624 22,448 
研發11,896 13,274 22,227 26,018 
銷售、一般和行政12,788 17,256 26,045 33,222 
重組費用48 21 267 363 
折舊及攤銷4,028 4,064 8,387 7,996 
總成本和費用39,161 46,103 77,550 90,047 
營業收入(虧損)4,297 (5,084)8,873 (7,043)
利息收入183 127 391 221 
利息開支(3,486)(3,461)(7,003)(6,915)
其他收入(費用)，淨額1,220 (268)5,031 (3,243)
持續經營的税前收入（損失）2,214 (8,686)7,292 (16,980)
所得税撥備(2,708)(532)(3,311)(827)
持續經營的淨(虧損)收入(494)(9,218)3,981 (17,807)
停止經營（注4）：
已終止業務的税前收入（損失）— 951 — (627)
所得税撥備— (251)— (1,015)
非持續經營的淨收益(虧損)— 700 — (1,642)
淨(虧損)收益(494)(8,518)3,981 (19,449)
可贖回非控股權益的淨收入5 14 — 28 
優先股股息和優先股回購收益567 (2,475)(1,562)(4,949)
應歸屬於Serial oss的淨利潤（虧損）$78 $(10,979)$2,419 $(24,370)
每股收益(虧損)：
基本信息：
持續經營的淨收益(虧損)$0.01 $(1.21)$0.24 $(2.35)
非持續經營的淨收益(虧損)— 0.08 — (0.17)
基本信息$0.01 $(1.13)$0.24 $(2.52)
稀釋：
持續經營的淨收益(虧損)$0.01 $(1.21)$0.24 $(2.35)
非持續經營的淨收益(虧損)— 0.08 — (0.17)
稀釋$0.01 $(1.13)$0.24 $(2.52)
加權平均已發行普通股：
基本信息10,042 9,685 9,942 9,669 
稀釋10,424 9,685 10,265 9,669 
________________________________
1    收入成本不包括單獨列示的折舊和攤銷。

見簡明合併財務報表附註。

4
目錄表
同步技術公司
綜合收入（損失）簡明綜合報表
（未經審計）（以千計）

截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
淨（損失）收入：$(494)$(8,518)$3,981 $(19,449)
其他綜合(虧損)收入，税後淨額：
外幣兑換調整(2,166)171 (8,275)4,741 
綜合損失(2,660)(8,347)(4,294)(14,708)
歸屬於可贖回非控股權益的全面收益5 14 — 28 
同步洛斯綜合虧損$(2,655)$(8,333)$(4,294)$(14,680)

見簡明合併財務報表附註。
5
目錄表
同步技術公司
簡明合併股東權益報表
（未經審計）（以千計）
截至2024年6月30日的三個月
普通股
股份面值額外實收資本累計其他綜合(虧損)收入累計赤字股東權益總額
2024年3月31日的餘額10,315 $1 $482,492 $(31,841)$(426,694)$23,958 
基於股票的薪酬— — 893 — — 893 
發行限制性股票500 — — — — — 
優先股股息— — (2,129)— — (2,129)
因發行限制性股票而預扣税的股份 — — (1)— — (1)
淨虧損— — — — (494)(494)
非控制性權益— — (5)— 5 — 
其他綜合損失合計— — — (2,166)— (2,166)
b系列優先股回購收益— — 2,696 — — 2,696 
優先票據回購收益— — 7,862 — — 7,862 
2024年6月30日的餘額10,815 $1 $491,808 $(34,007)$(427,183)$30,619 

截至2023年6月30日的三個月
普通股
股份面值額外實收資本累計其他綜合(虧損)收入累計赤字股東權益總額
2023年3月31日的餘額10,436 $1 $487,681 $(39,561)$(387,546)$60,575 
基於股票的薪酬— — 1,526 — — 1,526 
發行限制性股票13 — — — — — 
優先股股息— — (2,475)— — (2,475)
因發行限制性股票而預扣税的股份 (16)— (131)— — (131)
淨虧損— — — — (8,518)(8,518)
非控制性權益— — (14)— 14 — 
其他全面收入合計— — — 171 — 171 
2023年6月30日的餘額10,433 $1 $486,587 $(39,390)$(396,050)$51,148 

見簡明合併財務報表附註。

6
目錄表
截至2024年6月30日的六個月
普通股
股份面值額外實收資本累計其他綜合(虧損)收入累計赤字股東權益總額
2023年12月31日的餘額10,314 $1 $483,527 $(25,732)$(431,164)$26,632 
基於股票的薪酬— — 1,982 — — 1,982 
發行限制性股票501 — — — — — 
優先股股息— — (4,258)— — (4,258)
因發行限制性股票而預扣税的股份 — — (1)— — (1)
淨收入— — — — 3,981 3,981 
其他綜合損失合計— — — (8,275)— (8,275)
b系列優先股回購收益— — 2,696 — — 2,696 
優先票據回購收益— — 7,862 — — 7,862 
2024年6月30日的餘額10,815 $1 $491,808 $(34,007)$(427,183)$30,619 

截至2023年6月30日的六個月
普通股
股份面值額外實收資本累計其他綜合(虧損)收入累計赤字股東權益總額
2022年12月31日的餘額10,137 $1 $488,856 $(44,131)$(376,629)$68,097 
基於股票的薪酬— — 2,840 — — 2,840 
發行限制性股票312 — — — — — 
優先股股息— — (4,949)— — (4,949)
因發行限制性股票而預扣税的股份 (16)— (132)— — (132)
淨虧損— — — — (19,449)(19,449)
非控制性權益— — (28)— 28 — 
其他全面收入合計— — — 4,741 — 4,741 
2023年6月30日的餘額10,433 $1 $486,587 $(39,390)$(396,050)$51,148 

見簡明合併財務報表附註。
7
目錄表
同步技術公司
簡明合併現金流量表
（未經審計）（以千計）
截至6月30日的六個月，
20242023
經營活動：
持續經營的淨收益(虧損)$3,981 $(17,807)
非持續經營的淨虧損— (1,642)
將淨收益(虧損)調整為經營活動的現金淨額：
折舊及攤銷8,387 14,459 
債務發行成本攤銷836 748 
債務貼現攤銷52 47 
分包應收賬款減損806 — 
遞延所得税961 10 
基於股票的薪酬2,355 3,364 
經營租賃損失，淨額2,278 2,075 
其他，淨額(5,334)2,743 
經營資產和負債變化：
應收賬款淨額2,715 7,328 
預付費用和其他流動資產1,868 (2,275)
應付帳款783 (2,478)
應計費用(6,358)(1,221)
其他資產51 321 
遞延收入(11)9,344 
其他負債(1,530)(2,460)
經營活動提供的淨現金$11,840 $12,556 


8
目錄表
同步技術公司
簡明合併現金流量表
（未經審計）（以千計）（續）

截至6月30日的六個月，
20242023
投資活動：
固定資產購置情況$(896)$(994)
對大寫軟件的補充(6,614)(9,350)
投資活動所用現金淨額(7,510)(10,344)
融資活動：
代扣代繳税款(1)(132)
與定期貸款相關的債務發行成本(6,746)— 
發放長期貸款的收益75,000 — 
回購優先票據及相關費用(11,524)— 
A/R設施的提取6,000 3,500 
償還A/R設施(6,000)(3,500)
B系列以現金形式支付的優先股息(4,258)(4,772)
B系列優先股的回購(57,576)— 
融資活動所用現金淨額(5,105)(4,904)
匯率變動對現金的影響(149)100 
現金和現金等價物淨減少(924)(2,592)
持續經營的期初現金和現金等價物24,572 18,310 
終止業務的期初現金和現金等價物— 3,611 
期初現金和現金等價物24,572 21,921 
結束持續經營的現金和現金等價物23,648 15,342 
終止業務的期末現金和現金等價物— 3,987 
期末現金和現金等價物$23,648 $19,329 

見簡明合併財務報表附註。

9
目錄表
同步技術公司
簡明合併財務報表附註--未經審計
(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)


注1。業務説明

一般信息

Synchronoss Technologies，Inc.(以下簡稱“Synchronoss”或“公司”)是一家領先的白標雲軟件和服務提供商，可使我們的客户保持訂户、系統、網絡和內容的同步。

Synchronoss Personal CloudTm解決方案旨在通過持續的內容管理和參與來創建引人入勝和值得信賴的客户體驗。Synchronoss Personal CloudTm平臺是一個安全、高度可擴展的白標平臺，允許我們的客户用户備份和保護、參與和管理他們的個人內容，並使我們的運營商客户能夠增加每用户平均收入(“ARPU”)和減少流失。

我們的Synchronoss Personal CloudTm平臺專為支持智能手機、平板電腦、臺式電腦和筆記本電腦而設計。

Synchronoss的消息傳遞平臺(擁有並運營至2023年10月31日)為數億電信用户的移動消息傳遞和郵箱提供了動力。我們的高級消息傳遞平臺一直是一個強大、安全、智能的白標消息傳遞平臺，它擴展了通信服務提供商和多服務提供商的功能，通過富通信服務(RCS)提供P2P消息傳遞。我們的移動消息平臺(“MP”)為品牌、廣告商和消息批發商提供了單一的標準生態系統，用於入職和管理。

Synchronoss NetworkX(擁有並運營至2023年10月31日)產品為運營商提供了設計其物理網絡的工具和軟件，簡化了他們的基礎設施採購，併為全球領先的頂級運營商管理和優化了綜合網絡費用。

2023年10月31日，Synchronoss Technologies，Inc.與Lumine Group Software Solutions(愛爾蘭)Limited簽訂了一項資產購買協議，根據該協議，該公司出售了其消息傳送和NetworkX業務。這筆交易代表了一種戰略轉變，旨在最大化股東價值，使公司能夠專注於提供以云為中心的解決方案。關於出售交易，公司根據ASC 205-20確定其報文傳送業務和NetworkX業務有資格進行非持續業務會計處理。因此，將報文傳送業務和NetworkX業務分開的經營結果和成本在上期綜合營業報表中的非持續業務税前淨收益(虧損)中報告。截至2024年6月30日和2023年12月31日，沒有與終止業務相關的資產和負債，因為所有餘額在出售時都轉移到了Lumine Group。財務報表附註已在追溯基礎上進行了調整。有關更多信息，請參閲附註4.資產剝離和停產 綜合財務報表附註於本表格10-Q第1項。

注2. 列報和合並的基礎

列報和合並的基礎

隨附的中期未經審核簡明綜合財務報表由Synchronoss編制，管理層認為該等財務報表包括公平列報中期內本公司的財務狀況、經營業績及現金流量所需的所有調整。它們不包括美國公認會計原則(GAAP)要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註，應與公司截至2023年12月31日的年度報告Form 10-k中包含的公司經審計的綜合財務報表和相關注釋一起閲讀。截至2024年6月30日的三個月和六個月的運營結果不一定表明截至2024年12月31日的年度的預期結果。

簡明綜合財務報表包括本公司、其全資附屬公司及本公司為主要受益人的可變權益實體(“VIE”)及本公司擁有控股權的實體的賬目。投資於本公司不擁有控股權的多數股權以下公司
10
目錄表
同步技術公司
簡明合併財務報表附註--未經審計
(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

利息，但確實有重大影響，被計入權益法投資。本公司沒有能力對被投資方的經營和財務政策施加重大影響的少於多數股權的公司的投資採用成本法入賬。所有重要的公司間交易和賬户都在合併中註銷。

除非另有説明，否則表格以千元為單位以美元表示。由於使用四捨五入的數字，某些列和行可能無法相加。顯示的百分比是從基礎數字(以千為單位)計算得出的。每股收益金額是根據持續業務收益、非持續業務收益和淨收益獨立計算的。因此，每股金額的總和可能不等於總金額。我們已重新分類某些上一年度的金額，以符合本年度的列報方式。除非另有説明，綜合財務報表附註中包括的所有金額和披露僅反映公司的持續經營，但綜合現金流量表除外，綜合現金流量表是針對整個公司截至2023年6月30日的6個月呈報的。關於補充現金流量披露，見附註4.資產剝離和非持續經營 綜合財務報表附註於本表格10-Q第1項。

在2023年第四季度，由於反向股票拆分，資本結構發生了變化，這減少了已發行普通股的數量。本公司追溯顯示綜合資產負債表變動的影響，並追溯調整綜合經營報表所載所有期間的基本及稀釋每股收益(“EPS”)的計算。有關其他信息，請參閲注11。資本結構 綜合財務報表附註於本表格10-Q第1項。

有關公司的列報和合並基礎或其重要會計政策的更多信息，請參閲公司截至2023年12月31日的年度報告10-k表格中的綜合財務報表及其腳註。

11
目錄表
同步技術公司
簡明合併財務報表附註--未經審計
(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

近期發佈的會計準則

發佈的標準尚未採用
標準描述對財務報表的影響
更新2024-01-薪酬-股票薪酬
(主題718)-利潤、利息和類似獎勵的適用範圍		本次更新中與範圍應用問題相關的修訂適用於所有將利潤利息獎勵作為對僱員或非僱員的補償以換取商品或服務的報告實體。本更新提供具體的例子，以幫助利益相關者確定利潤利息獎勵是否應作為基於股份的支付安排(主題718)或類似於現金紅利或利潤分享安排(主題710、薪酬-一般或其他主題)入賬。公司繼續對這些變化進行評估，預計這些變化一旦實施，不會對公司的綜合財務狀況或經營結果產生任何重大影響。
計劃收養日期：2025年1月1日
更新2023-09-所得税(主題740)-所得税披露的改進本次更新中關於税率調節和已支付所得税披露的修訂要求(1)税率調節中的一致類別和更大程度的信息分解，以及(2)按司法管轄區分列的已支付所得税，從而提高所得税披露的透明度。公司繼續對這些變化進行評估，預計這些變化一旦實施，不會對公司的綜合財務狀況或經營結果產生任何重大影響。
計劃收養日期：2025年1月1日
更新2023-07-分部報告(主題280)-改進可報告的分部披露本次更新中的修訂改進了可報告部門的披露要求，主要是通過加強對重大部門費用的披露。本更新中的修訂要求具有單一可報告分部的公共實體提供本更新中的修訂所要求的所有披露以及主題280中的所有現有分部披露。公司繼續對這些變化進行評估，預計這些變化一旦實施，不會對公司的綜合財務狀況或經營結果產生任何重大影響。
計劃收養日期：2025年1月1日

注3.收入

收入的分解

該公司將與客户合同的收入細分為產品和服務的性質以及地理區域。該公司的地理區域包括美洲、歐洲、中東和非洲（“EMEA”）以及亞太地區（“APAC”）。該公司的大部分收入來自技術、媒體和電信（“TMT”）行業。

12
目錄表
同步技術公司
簡明合併財務報表附註--未經審計
(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

截至2024年6月30日的三個月截至2023年6月30日的三個月
雲NetworkX
傳訊2
總雲
NetworkX1
傳訊2
總
地理位置：
美洲$40,252 $— $62 $40,314 $37,546 $424 $158 $38,128 
APAC1,605 — — 1,605 1,147 — — 1,147 
歐洲、中東和非洲地區1,539 — — 1,539 1,744 — — 1,744 
總$43,396 $— $62 $43,458 $40,437 $424 $158 $41,019 
服務熱線：
專業服務$4,089 $— $— $4,089 $4,369 $— $(51)$4,318 
交易服務— — — — 58 — — 58 
訂閲服務39,307 — 13 39,320 36,010 424 209 36,643 
許可證— — 49 49 — — — — 
總$43,396 $— $62 $43,458 $40,437 $424 $158 $41,019 

截至2024年6月30日的六個月截至2023年6月30日的六個月
雲NetworkX
傳訊2
總雲
NetworkX1
傳訊2
總
地理位置：
美洲$79,831 $— $124 $79,955 $74,960 $818 $671 $76,449 
APAC3,153 — — 3,153 2,794 — — 2,794 
歐洲、中東和非洲地區3,315 — — 3,315 3,761 — — 3,761 
總$86,299 $— $124 $86,423 $81,515 $818 $671 $83,004 
服務熱線：
專業服務$7,862 $— $— $7,862 $9,030 $— $(51)$8,979 
交易服務— — — — 185 — — 185 
訂閲服務78,437 — 26 78,463 71,896 818 722 73,436 
許可證— — 98 98 404 — — 404 
總$86,299 $— $124 $86,423 $81,515 $818 $671 $83,004 
_____________________________
1這包括與Lumine Group的資產購買協議中未包括的剩餘NetworkX合同相關的前期確認收入。
2收入包括與Lumine Group的資產購買協議中未包括的剩餘報文傳送合同相關的本期和前期確認的收入。

應收貿易賬款和合同餘額

該公司將其作為可交付物交換的對價權利歸類為應收賬款或合同資產。應收款是一種無條件的對價權利(即在付款到期之前只需要經過一段時間)。例如，該公司確認與其時間和材料以及交易或基於數量的合同有關的收入的應收賬款。本公司將該等應收賬款列作應收賬款，並按其估計可變現淨值在其綜合資產負債表中淨額列賬。本公司保留信貸損失準備，以備估計可能無法收回的應收賬款。撥備是基於對客户信譽、歷史付款經驗、未償還應收賬款的年限和其他適用因素的評估。

13
目錄表
同步技術公司
簡明合併財務報表附註--未經審計
(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

合同資產是一種對價權利，它取決於時間流逝以外的其他因素。例如，如果公司記錄了一項專業服務項目的收入，但在公司實現指定的里程碑之前無權開具賬單，則公司將記錄合同資產。合同資產餘額為$0.1百萬美元和美元1.2截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬。

在提供服務前收取的金額作為合同負債入賬，這些負債在隨附的綜合資產負債表中作為遞延收入列報，並與根據合同確認的相關收入一起變現。該公司幾乎所有的合同負債餘額都與服務收入有關，主要是訂閲服務合同。

本公司的合同資產和負債在每個報告期結束時按客户淨頭寸進行報告。

本期間合同負債餘額(流動和非流動)的重大變化如下：
合同責任1
2023年12月31日的餘額$1,095 
當期確認的收入(86,353)
開具帳單但最初未確認為收入的金額86,317 
2024年6月30日的餘額$1,059 
________________________________
1其中包括遞延收入。$1.0在本期間確認的收入中，有100萬在本期間開始時計入合同負債餘額。

分配給剩餘履約債務的交易價格

主題606要求公司披露截至2024年6月30日尚未履行的履約義務分配的交易價格總額。本公司已選擇不披露分配給以下剩餘履約義務的交易價格：

1.原期限為一年或一年以下的合同，包括可以為方便而終止而不受實質性處罰的合同；
2.公司根據提供的服務開具發票的權利確認收入的合同；
3.根據主題606第10-25-14(B)節，完全分配給完全未履行的履行義務或完全未履行的轉讓構成單一履行義務的一部分的獨特貨物或服務的可變對價，其條件已符合主題606第10-32-40節中的標準。這適用於公司依賴第三方數據或費用高度可變的有限數量的情況。

該公司的許多履約義務符合其中一項或多項豁免。具體地説，公司已從公司剩餘的履約義務中排除了以下內容，所有這些都將在已知金額的期間解決：

•對未來交易的對價，高於任何合同最低限額
•基於第三方數據的成功交易的對價
•未能滿足未來服務級別要求的積分

截至2024年6月30日，除符合上述排除標準的履約債務外，分配給剩餘履約債務的交易價格總額為$197.6 百萬，其中大約 66.6%預計將在年內確認為收入2幾年，其餘的時間在之後。

14
目錄表
同步技術公司
簡明合併財務報表附註--未經審計
(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

預計在未來期間確認的收入估計也不包括未行使的客户購買不代表客户實質性權利的服務的選擇權。僅當客户行使其購買附加商品或服務的選擇權時，才根據主題606來考慮不代表實質性權利的客户選項。

注4.資產剝離和非持續經營

停產運營

消息傳遞和網絡X業務銷售

於2023年10月31日(“Lumine成交日期”)，Synchronoss Technologies，Inc.及其若干關聯實體(連同本公司、“公司集團”)與Lumine Group Software Solutions(愛爾蘭)有限公司(一家根據愛爾蘭法律註冊成立的私人有限公司)、Lumine Group UK Holdco Ltd、Inciito Software Systems Inc.、Lumine Group US Holdco，Inc.、Lumine Group Australia Holdco Pty Ltd、OpenWave Messaging(愛爾蘭)Limited、Razersight Software Solutions愛爾蘭有限公司、Razorsight Software Solutions US Inc.，及OpenWave Messaging US Inc.(該等實體為“買方”)，據此，本公司集團向買方出售其消息傳送及NetworkX業務(“消息傳送及NetworkX業務”)(“交易”)，總收購價最高可達$41,800,000(“收購價”)，買方承擔報文傳送和數字業務的某些責任。Lumine Group Software Solutions(愛爾蘭)有限公司的母公司Lumine Group Inc.根據Lumine Group Inc.和本公司之間的單獨有限擔保，為買方在協議下的某些義務提供擔保，擔保日期為協議之日。購買價在某些情況下和某些調整下受抵銷權約束，支付方式如下：(I)$31,300,000(經調整)在Lumine結算日以現金支付給公司，(Ii)額外$7,200,000在Lumine結算日由買方存入托管賬户(該金額將保留在託管中，直到有形資產淨額調整對賬為止)，託管賬户中的任何金額將從託管中釋放給買方或公司，基於此類對賬是否表明有形資產淨額相對於談判的目標金額出現赤字或盈餘，在這樣的對賬過程之後，可能會超過150有形資產淨額對賬初始部分的盧明結算日期之後的幾天，以及300為完成某些特定資產的對賬，在盧明結束日期後的幾天或更長時間內；(3)額外的$300,000如果與消息和NetworkX業務相關的某些銷售税事項的自願披露過程由公司在以下時間內解決，則可根據協議的條款向公司支付現金(該金額未存入托管賬户)9在Lumine結束日期後的幾個月內，以及(Iv)最高可達#美元的額外款項3,000,000現金(未存入托管賬户)可能會根據報文傳送和NetworkX業務在2023財年實現指定的毛收入目標而作為收益支付給公司。根據B系列永久不可轉換優先股指定證書，公司於2023年11月3日贖回9,874已發行的B系列優先股的股份，使用$10,000,000購買價格，其中$9.9700萬美元與本金和美元有關0.11000萬美元與應計股息有關。

這筆交易代表了一種戰略轉變，旨在實現股東價值最大化，並使公司能夠專注於提供以云為中心的解決方案。關於出售交易，公司根據ASC 205-20確定其報文傳送業務和NetworkX業務有資格進行非持續業務會計處理。在2023年第四季度，該公司分配了$28.63,000,000商譽用於交易，使用3級估計，並確認剝離虧損8,000,000美元16.4在綜合經營報表中報告的資產剝離損失為1.6億美元。該公司收到了$31.3出售消息傳遞和NetworkX獲得的現金收益為1.2億美元，但被美元所抵消0.4假設的交易費用和美元7.2被剝離實體的運營現金為1.5億美元。出售的總代價還包括$1.5估計遞延對價，加上2023年第四季度收到的現金。

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下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內與消息和NetworkX業務銷售相關的非持續業務淨收益(虧損)的詳細信息。
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
淨收入$— $18,694 $— $34,417 
成本和支出：
收入成本1
— 10,294 — 19,715 
研發— 1,769 — 3,760 
銷售、一般和行政— 2,619 — 4,962 
重組費用— — — 3 
折舊及攤銷— 2,875 — 6,463 
總成本和費用— 17,557 — 34,903 
營業收入(虧損)— 1,137 — (486)
利息收入— — — 1 
其他費用，淨額— (186)— (142)
税前經營收入（損失）— 951 — (627)
所得税撥備— (251)— (1,015)
淨收益(虧損)$— $700 $— $(1,642)
_____________________________
1 收入成本不包括單獨列示的折舊和攤銷。

截至2024年6月30日和2023年12月31日，沒有與已終止業務相關的資產和負債，因為所有餘額在出售後已轉移至Lumine集團。

下表概述了截至2024年和2023年6月30日止六個月綜合現金流量表中包含的已終止業務的重大非現金項目和資本支出：
截至6月30日的六個月，
20242023
經營活動：
折舊及攤銷$— $6,463 
基於股票的薪酬— 513 
投資活動：
對大寫軟件的補充$— $(2,635)

資產剝離

數字體驗平臺和激活解決方案銷售

2022年3月7日，Synchronoss Technologies，Inc.與iQmetrix Global Ltd.(“iQmetrix”)簽訂了一份資產購買協議，根據該協議，Synchronoss同意將其數字體驗平臺和激活解決方案(“DxP業務”)出售給iQmetrix，總購買價最高可達$142000萬(“iQmetrix交易”)。買入價須支付如下：(I)$7.5在iQmetrix交易的iQmetrix交易完成日，(Ii)$0.5在iQmetrix成交之日存入托管賬户的100萬美元，(Iii)$12000萬美元，自iQmetrix成交日期起十二(12)個月支付，以及(Iv)美元5這可能是作為一種收益支付的100萬美元。

這筆交易於2022年5月11日完成。該公司收到了$7.5在交易結束日支付100萬美元現金。該公司收到了$0.5根據資產購買協議的條款，在2022年第三季度以第三方託管方式支付1000萬美元。剩餘的$1年，公司尚未收到300萬筆第三方託管付款
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按照協議的規定。截至2023年12月31日，公司已為綜合損益表上銷售、一般和行政費用項下記錄的資產和相關應收賬款全額預留，並正在進行收款。

注5.應收賬款證券化安排

於2022年6月23日(“應收結算日”)，本公司與其若干附屬公司(連同本公司、“本公司集團”)訂立一項$15與Norddeutsche Landesbank GirozEntrale合作的1.8億應收賬款證券化安排(“應收賬款安排”)。

應收賬款融資交易包括(I)截至應收賬款成交日期的應收賬款採購協議(“應收賬款採購協議”)，該協議由本公司作為初始服務商、本公司全資擁有的特殊目的子公司SN Technologies，LLC(“SN Technologies”)作為賣方、Norddeutsche Landesbank Girozentale作為行政代理(“行政代理”)與買方、集團代理方和發起人之間簽訂；(Ii)截至應收結算日本公司集團作為發起人(“發起人”)與SN Technologies作為買方之間的購銷協議(“購銷協議”)；(Iii)截至應收結算日本公司作為服務商與Finacity Corporation作為管理人之間的行政協議(“管理協議”)；及(Iv)本公司於應收結算日以行政代理為受益人的履約保證(“履約保證”)。

根據買賣協議，發起人將向SN Technologies出售現有及未來應收賬款(及相關資產)(“應收賬款”)，以換取現金及/或附屬票據。發起人和SN Technologies打算將買賣協議中預期的交易視為各自發起人向SN Technologies進行的真實銷售。根據應收款購買協議，SN Technologies將向行政代理授予應收款中不可分割的擔保權益，以換取允許借款最高達#美元的信貸安排15300萬美元的未償還債務時有發生。根據應收賬款購買協議，應根據北德意志州立銀行Girozentrale‘s的浮動利率向行政代理支付收益率漢諾威融資率外加一個2.35%利潤率。公司的承諾費應等於0.85平均每日未動用未動用資本的年利率。根據履約保證，本公司保證發起人履行其在買賣協議下的義務。

本公司並無同意為SN Technologies的任何債務或任何應收賬款的收取提供擔保，如本公司或任何發起人未能履行該等債務，而該等債務是因有關債務人的無力償債、破產或缺乏信譽或其他財務能力而導致應收賬款無法收回，則本公司將不會對任何債務負責。

除非根據應收賬款購買協議的條款提前終止或隨後延期，否則應收賬款安排將於2025年6月23日到期。

前述對應收賬款安排及其預期進行的各項交易的描述並不完整，其參考《應收款購買協議》、《買賣協議》、《管理協議》和《履約擔保》全文均有保留，其副本分別作為附件10.1、10.2、10.3和10.4於2022年6月23日提交給美國證券交易委員會的Form 8-k存檔。

在截至2024年6月30日的六個月中，公司提取了6.0應收賬款為100萬英鎊，截至2024年6月30日已全額償還餘額。在截至2023年6月30日的六個月中，公司提取了3.5應收賬款為100萬英鎊，截至2023年6月30日已全額償還餘額。與提款和還款相關的利息在這段時間內並不重要。如現金流量表合併報表所述，應收賬款的提款和隨後的償還是籌資活動。截至2024年6月30日，約為美元4.9該公司的應收賬款中有100萬由SN技術公司持有。截至2024年6月30日，沒有針對應收賬款的未償還借款和5.3公司可從應收賬款中提取100萬美元。

公司抽到了$3.02024年7月3日在應收賬款上支付了100萬美元，並於2024年7月12日全額償還了餘額。

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附註6。公允價值計量

根據美國公認的會計原則，公允價值被定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售資產或轉移負債所收到的價格。一個三級層次結構將用於衡量公允價值的投入的優先順序如下：

•第1級--可觀察的投入--相同資產和負債在活躍市場上的報價；
•第2級--相同資產和負債的活躍市場報價以外的可觀察投入包括類似工具的報價、相同或類似工具在非活躍市場的報價，以及從所有重要投入在活躍市場可觀察到的估值模型得出的金額；以及
•第三級-不可觀察到的投入-包括從估值模型中獲得的金額，其中一個或多個重要投入是無法觀察到的，並要求公司制定相關假設。



以下是公允價值層次下的資產和負債及其相關分類的摘要：
2024年6月30日
總(1級)(2級)(3級)
資產
貨幣市場賬户1
$2,000 $2,000 $— $— 
總資產$2,000 $2,000 $— $— 
負債
基於績效的現金單位2
$807 $— $807 $— 
總負債$807 $— $807 $— 
2023年12月31日
總(1級)(2級)(3級)
資產
貨幣市場賬户1
$12,500 $12,500 $— $— 
總資產$12,500 $12,500 $— $— 
負債
基於績效的現金單位2,3
$434 $— $434 $— 
總負債$434 $— $434 $— 
________________________________
1    包括在合併資產負債表上的現金和現金等值項目中。
2    計入合併資產負債表上的應計費用。
3    有關基於績效的現金單位的討論，請參閲 説明12.股票計劃 本表格10-Q第1項中的簡明合併財務報表註釋。

請參閲註釋9。本表格10-Q第1項中簡明合併財務報表註釋中的債務，用於列報債務的公允價值。

注7.應收票據

順序技術國際有限公司

於二零二零年第二季，本公司與順序技術國際有限責任公司(“STIN”) 和AP Capital Holdings II，LLC(“APC”)出售其在STIN的剩餘股權，並結算其實物支付購買票據(“PIK票據”)和截至2019年12月31日到期的某些金額，代價為$9.01,000萬張有擔保本票(“注”)。截至2022年12月31日，票據經考慮後的賬面價值
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信貸損失準備金約為#美元。4.8百萬美元。公司採用貼現現金流分析來確定票據上的撥備，即對資產的預期未來現金流進行貼現，以確定應收金額。

於2023年第三季度，本公司並無從STIN收到該票據的利息付款。於2023年第三季度，本公司重新評估該票據的可收回性，並決定需要相當於該票據賬面價值的信貸損失全額準備，記入綜合經營報表的銷售、一般及行政費用項目內。

2024年第一季度，本公司與STIN簽訂了一項協議 和APC修改上述期票，並將本金餘額減少到#美元3.0300萬美元，免除未償還的應計利息，並將票據的到期日延長至2027年9月。在某些情況下，本公司收到的對價可能超過經修訂的本金餘額。在2024年第一季度，公司重新評估了票據的可收回性，並確定需要與票據的賬面價值相等的全額信貸損失準備金。因此，附註條款的修改對截至2024年6月30日的季度的簡明綜合財務報表沒有淨影響。

注8.租契

該公司已與第三方簽訂了租賃各種資產的合同，包括某些房地產、設備、汽車和其他資產。該公司的租約經常允許支付租金，這種支付可能會根據通貨膨脹或標的資產的利用程度等因素而變化。例如，公司的某些房地產租約可能要求我們根據公共區域維護費、保險費和其他費用支付不同的款項。本公司的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契諾。

本公司是某些分租安排的一方，主要與本公司的房地產租賃有關，在這些安排中，本公司擔任承租人和中間出租人。

經營租賃項下的資產計入經營租賃使用權資產，相關短期負債計入應計費用，長期部分計入租賃，非流動計入綜合資產負債表。

融資租賃項下的資產計入物業、廠房及設備淨額，相關短期負債計入應計開支，長期部分計入租賃，非流動部分計入綜合資產負債表。

經營租賃成本按直線法按租賃條款確認。融資租賃資產按資產的估計使用年限或租賃期限中較短的時間按直線攤銷。

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(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

下表提供了有關公司使用權(“ROU”)資產和租賃負債的信息：
2024年6月30日2023年12月31日
經營租賃資產：
非流動經營租賃ROU資產$10,702 $14,791 
融資租賃資產：
設備，網絡887 1,094 
經營租賃負債：
租賃負債，流動1
6,055 5,838 
非流動租賃負債19,868 23,037 
經營租賃負債總額$25,923 $28,875 
融資租賃負債：
租賃負債，流動536 562 
非流動租賃負債387 556 
融資租賃負債總額$923 $1,118 
________________________________
1 該金額包含在合併資產負債表的應計費用中。

下表列出了有關租賃費用和分包收入的信息：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
融資租賃：
利息開支$23 $19 $51 $35 
折舊費用147 146 314 260 
融資租賃合計$170 $165 $365 $295 
經營租賃：
經營租賃成本1
$1,397 $1,509 $2,821 $3,042 
其他租賃成本及收入：
可變租賃成本1
169 428 310 723 
ROU資產減損，淨值1,2
2,278 2,078 2,278 2,075 
轉租收入1
(291)(822)(1,310)(1,538)
經營租約合計3,553 3,193 4,099 4,302 
租賃淨成本合計$3,723 $3,358 $4,464 $4,597 
________________________________
1 根據基礎租賃資產支持的功能（反映在合併報表中），金額計入收入、銷售、一般和行政和/或研究與開發成本 行動。
2 反映了賓夕法尼亞州伯利恆和印度班加羅爾辦事處地點在本期和前期分別記錄的損害。


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(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

下表提供了2023年12月31日及此後五年中每年的2024年6月30日租賃負債中包含的未來現金流量的未貼現金額，以及該等未貼現現金流量與2024年6月30日租賃負債的對賬：
經營租約融資租賃
2024$3,933 $309 
20257,868 478 
20267,851 211 
20276,207 — 
20284,275 — 
未來租賃支付總額30,134 998 
減去：代表利息的數額(4,211)(75)
未來租賃付款的現值(租賃負債)$25,923 $923 

下表提供了我們租賃的加權平均剩餘租期和加權平均折扣率：
2024年6月30日2023年12月31日
加權平均剩餘租期（年），基於租賃負債餘額加權：
融資租賃1.912.19
經營租約3.934.40
加權平均貼現率（百分比），根據租賃付款剩餘餘額加權：
融資租賃9.6%9.3%
經營租約8.0%8.0%

下表提供了與我們的租賃負債相關的某些現金流和補充非現金信息：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
融資租賃$162 $152 $348 $286 
經營租約1,963 2,009 $3,924 $4,006 
取得使用權資產所產生的租賃負債：
融資租賃$— $64 $105 $358 
經營租約— — — — 

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注9.債務

2024年定期貸款

2024年6月28日（“生效日期”），公司與BGC CLARRep LLC（作為行政代理人）及其貸方簽訂了信貸協議（“信貸協議”）。該信貸協議建立了高達美元的高級有擔保定期貸款便利75.0 百萬（“定期貸款”），所有這些資金均於生效日期獲得資金。定期貸款的收益用於（i）為優先票據回購（定義見下文）提供資金，（ii）為b系列回購（定義見下文）提供資金，以及（iii）支付與完成信貸協議所設想的交易相關的交易費用和費用。

定期貸款於2028年6月28日（“到期日”）到期;前提是：（i）公司 8.375%2026年到期的優先票據(“高級票據”)於2026年3月31日前未有再融資、贖回或悉數償還，到期日應為2026年3月31日及(Ii)如於2026年3月31日前悉數再融資、贖回或償還優先票據，到期日應以(A)2028年6月28日及(B)因該等再融資、贖回或償還高級票據而產生的債務的最終規定到期日前十二(12)個月較早者為準。

定期貸款的利息年利率等於調整後的定期擔保隔夜融資利率(“SOFR”)(定義見信貸協議)適用的利息期，外加5.50%，下限為2.50%.

信貸協議要求公司償還未償還的定期貸款本金，金額為#美元。468,750自2024年9月30日至2026年6月30日止的每個財政季度的最後一天。自2026年9月30日起，以及其後每個財政季度的最後一天，此類未償還本金應為$1,875,000。定期貸款的最後本金應在到期日償還，償還金額相當於該日未償還定期貸款的本金總額。本公司可在任何時候自願預付全部或部分定期貸款，但須收取可變預付費，前提是該等預付款是在生效日期三週年之前作出的。該公司須支付退出費用#美元。1.5如果除其他事項外，到期日延長至2026年3月31日之後，則為100萬美元。信貸協議亦載有強制性預付條款，該等條款是此類擔保融資的慣常做法，來自超額現金流及若干資產出售、退税、股權出售或發行及債務發行的收益，每一項於信貸協議中均有更全面的描述。

本公司在信貸協議項下的責任以Synchronoss的幾乎所有資產(現有不動產除外)作抵押。除愛爾蘭附屬公司(定義見信貸協議)外，本公司的直接或間接外國附屬公司或非實質附屬公司並無為信貸協議項下的貸款提供擔保，但在某些情況下，該等附屬公司可成為擔保人。信貸協議載有慣例契諾，將本公司及其受限制附屬公司的能力限制為(其中包括)(I)產生額外債務、(Ii)支付股息或作出若干其他受限制付款、(Iii)出售資產、(Iv)作出若干投資、(V)授予留置權及(Vi)與聯屬公司進行交易。這些契約受制於信貸協議中規定的例外情況和限制條件。信貸協議所載的財務契約包括(I)最高綜合擔保槓桿率，該比率將於本公司每個財政季度結束時測試，及(Ii)任何歷月的平均流動資金要求。信貸協議項下的所有借款均須符合慣常條件，包括無違約、陳述及擔保的準確性，但須受若干例外情況所規限。在違約事件發生及持續時(例如，違約事件可能由違反或違反本公司某些重大合約所觸發)，BGC貸款人代表可採取以下其中一項或兩項行動：(I)終止承諾及(Ii)宣佈所有即時到期及應付的未償還債務，並採取信貸協議所載的其他行動。

信貸協議和定期貸款的前述描述並不聲稱是完整的，其全文受信貸協議全文的限制，其副本作為本季度報告的附件10.1以Form 10-Q形式存檔，並通過引用併入本文。

截至2024年6月30日，該公司遵守了與定期貸款有關的債務契約。

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優先回購高級債券及b系列債券

該公司使用了$66.5從定期貸款中獲得的百萬美元和2.6100萬無息遞延對價，預計將在未來12個月內支付，總對價為#美元69.11000萬歐元(“總對價”)用於回購100B系列已發行永久不可轉換優先股的百分比(“B系列優先股”)和787,590 (14%)的已發行優先債券來自關聯方b.萊利主要投資有限責任公司(“BRPI”)。

B系列優先股的公允價值為$57.6百萬美元是通過使用二級投入的貼現現金流模型確定的。B系列優先股的賬面價值為#美元58.2百萬美元。第二季度應計股息為#美元2.1在回購時，100萬美元被免除。B系列優先回購收益為#美元2.7百萬美元的計算方法是支付的對價的公允價值減去賬面價值，減去第二季度的應計股息。這一美元2.7百萬美元收益作為資本交易入賬，並反映為對額外實收資本(“APIC”)的調整。雖然這筆交易沒有反映在損益表中，但收益反映在為計算每股收益而對普通股股東的淨收入進行的調整中，這三個和六個截至的月份2024年6月30日。

公司分配$57.6B系列總對價的百萬美元，按公允價值優先，並分配剩餘對價#美元11.5百萬美元用於高級債券回購。購回的高級票據的賬面價值為$19.1百萬美元，包括$0.6未攤銷債務發行成本為100萬美元。第二季度應計利息#美元0.3在回購時，100萬美元被免除。高級票據回購收益為$7.9百萬美元，作為支付的剩餘代價$11.5百萬減去賬面價值，減去第二季度的應計利息。本公司將債務回購作為與關聯方的贖回入賬。ASC 470-50-40-2表明，這種終止交易在本質上可能是資本交易。因此，這筆交易被記為資本交易，並反映為對亞太投資公司的調整，從而產生了#美元的收益。7.9三人和六人的百萬美元截至的月份2024年6月30日。

發行高級債券

2021年6月30日，公司完成了承銷的公開募股，募集資金為1美元。120.0本金總額為百萬美元8.3752026年到期的優先債券，面值為$25.00每份高級票據(“高級票據”)。是次發行是根據日期為2021年6月25日的承銷協議(“債券包銷協議”)由本公司及代表數家承銷商(“債券承銷商”)的b.Riley Securities，Inc.進行。在收盤時，該公司發行了$125.0優先債券本金總額(包括$)5.0根據債券承銷商全面行使購買額外優先債券選擇權而發行的高級債券本金總額(百萬美元)。

債券承銷協議載有本公司的慣常陳述、擔保及契諾、成交的慣常條件、本公司及債券承銷商的賠償責任，包括證券法下的責任、各方的其他責任及終止條款。

2021年6月30日，本公司作為受託人(“受託人”)與紐約梅隆銀行信託公司全國協會簽訂了一份契約(“基礎契約”)和一份補充契約(“第一補充契約”，與基礎契約一起，稱為“契約”)。契約確立了表格，並規定了高級票據的發行。

優先票據是本公司的優先無抵押債務，與本公司現有及未來的所有優先無抵押債務及無附屬債務享有同等的償付權。在支付權利方面，優先債券實際上從屬於本公司所有現有及未來的有擔保債務，但以擔保該等債務的資產價值為限，並在結構上從屬於本公司附屬公司所有現有及未來的債務，包括貿易應付賬款。優先債券的息率為8.375年利率。優先債券的利息將於每年一月三十一日、四月三十日、七月三十一日及十月三十一日派息，由二零二一年七月三十一日開始支付。除非提前贖回，否則優先債券將於二零二六年六月三十日到期。

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(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

本公司可隨時及不時選擇(I)於2022年6月30日或之後及2023年6月30日前贖回優先票據，贖回全部或部分現金，贖回價格相等於$25.75每張高級票據，另加贖回日期的應累算及未付利息，但不包括贖回日期，(Ii)在2023年6月30日或該日後而在2024年6月30日前，價格相等於$25.50每張高級票據，另加贖回日期的應累算及未付利息，但不包括贖回日期，(Iii)在2024年6月30日或該日後而在2025年6月30日前，價格相等於$25.25按優先票據計算，另加贖回日期的應累算利息及未付利息，但不包括贖回日期；及。(Iv)在2025年6月30日或該日後而在到期前，價格相等於100本金的%，另加贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未付利息。於任何贖回日期及之後，已贖回的優先債券將停止計息。

契約包含違約和補救條款的慣例事件。如果未治癒的違約發生並仍在繼續，受託人或至少25佔優先債券本金%的款項，可宣佈全部優先債券連同應計及未付利息(如有的話)即時到期及應付。如發生涉及本公司破產、無力償債或重組的違約事件，優先票據的本金、應計及未付利息，連同應計及未付利息(如有)，將自動到期，而無須受託人或優先票據持有人作出任何聲明或採取任何其他行動。

於二零二一年十月二十五日，本公司與關聯方B.Riley Securities，Inc.(“代理商”)訂立於市場發行銷售協議(“銷售協議”)，根據該協議，本公司可不時要約及出售最高達18.0300萬美元的公司8.3752026年到期的優先債券百分比。根據銷售協議出售額外的優先票據，如果有的話，可以按照修訂後的1933年證券法(“證券法”)第415條的規定，在被視為“按市場發售”的交易中進行。根據銷售協議，代理商將有權獲得2.0作為公司代理通過該公司出售的所有票據的毛收入的%。

在2021年第四季度，該公司額外銷售了16.1根據銷售協議，優先債券的本金總額為百萬美元。額外發售的優先債券的條款與最初的優先債券相同，並可與最初的優先債券一起互換及投票。該批高級票據在納斯達克全球市場上市及交易，交易代碼為“SNCRL”。
2024年6月28日，Synchronoss回購787,590如上所述，其高級筆記來自BRPI。

截至2024年6月30日，該公司遵守了與高級債券有關的債務契約。

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(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

工具賬面值

本公司借款的賬面金額如下：
2024年6月30日2023年12月31日
8.3752026年到期的優先債券百分比
高級附註$121,387 $141,077 
未攤銷貼現和債務發行成本1
(3,416)(4,862)
高級票據的公允價值$117,971 $136,215 
2024年定期貸款
定期貸款75,000 — 
未攤銷債務發行成本1
(6,739)— 
定期貸款的公允價值68,261 — 
債務總賬面價值186,232 136,215 
長期債務的當期部分1,875 — 
長期債務，扣除當期部分$184,357 $136,215 
________________________________
1    債務發行成本採用實際利率法遞延並攤銷為利息費用。

債務公允價值

優先票據的公允價值是根據截至2024年6月30日優先票據的收盤交易價確定的，並相應地分類為公允價值等級中的第2級。 定期貸款的公允價值與截至定期貸款信貸協議生效日期的公允價值相近，並相應分類為公允價值層級中的第2級。截至2024年6月30日，公司遵守其債務契約。

2024年6月30日的餘額
公允價值
賬面金額(1級)(2級)(3級)總
債務總額$186,232 $— $174,888 $— $174,888 

2023年12月31日的餘額
公允價值
賬面金額(1級)(2級)(3級)總
債務總額$136,215 $— $107,557 $— $107,557 

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(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

利息支出

下表彙總了公司的利息費用：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
2021 8.3752026年到期的優先票據%：
債務發行成本攤銷$418 $378 $826 $748 
借款利息2,954 2,954 5,908 5,908 
債務貼現攤銷26 24 52 47 
2024年定期貸款：
債務發行成本攤銷10 — 10 — 
借款利息45 — 45 — 
其他1
33 105 162 212 
總計$3,486 $3,461 $7,003 $6,915 
________________________________
1    包括不確定税收撥備的利息。

注10.累計其他綜合（損失）/收入

截至2024年6月30日止六個月累計其他全面（虧損）收益的變化如下：
2023年12月31日的餘額其他綜合損失税收效應2024年6月30日的餘額
外幣$(22,212)$(8,275)$— $(30,487)
公司間外幣交易未實現損失(3,520)— — (3,520)
總$(25,732)$(8,275)$— $(34,007)

注11.資本結構

反向拆分股票

2023年12月4日，公司股東在股東特別會議(“特別會議”)上批准了修訂公司重新發布的公司註冊證書(“公司註冊證書”)的建議，以實現公司普通股的反向股票拆分，$0.0001面值(“普通股”)，比率在1：5到1：20的範圍內，以及公司授權發行的普通股數量的相關減少。2023年12月4日，公司董事會(“董事會”)批准了9股1股的最終分拆比例(“反向股票分拆”)，其中每9股(9)在緊接生效日期前發行和發行的普通股，其持有人無需採取任何行動，應自動合併並轉換為一股(1)普通股。

在獲得批准後，公司於2023年12月8日向特拉華州州務卿提交了公司註冊證書(“修訂證書”)的修正案，以實施反向股票拆分，截至下午4點01分。東部時間。修訂證書規定，公司有權發行兩類指定為普通股(“普通股”)和優先股(“優先股”)的股票。授權發行的普通股數量為1666萬6667股(16,666,667)，面值$0.0001每股，授權發行的優先股數量為1,000萬股(10,000,000)，面值$0.0001每股。

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(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

自2023年12月11日開盤，公司普通股開始以拆分後交易為基礎，編號為87157B400。該公司的普通股將繼續在納斯達克資本市場交易，代碼為“SNCR”。

反向股票拆分對所有已發行和已發行的普通股同時進行，並統一影響本公司普通股的所有持有人，不影響任何股東在本公司的百分比所有權權益，但零碎股份的處理除外。本公司並無就反向拆分後的股份發行零碎股份。原本有權獲得普通股零碎股份的股東，將這種零碎股份四捨五入為最接近的整體股份。本公司在綜合資產負債表中追溯顯示反向股票拆分變動的影響，並追溯調整綜合經營報表所列所有期間的基本每股收益和攤薄每股收益的計算。

截至2024年6月30日，公司的法定股本為26,666,667面值為$的股票0.0001，其中16,666,667股票被指定為普通股，10,000,000股票被指定為優先股，150,000其中被指定為B系列永久不可轉換優先股。

普通股

普通股的每個持有人都有權就所有事項投票，並有權一為持有的每股股份投票。普通股的紅利將在公司董事會宣佈時支付。不是本公司從未宣佈或支付過股息。

優先股

本公司董事會(“董事會”)獲授權發行優先股，並有權酌情決定優先股的權利、優先股、特權及限制，包括投票權、股息權、轉換權、贖回特權及清算優先股。

《投資者權利協議》

2021年6月30日，公司億。Riley Financial和BRPI簽訂了一項投資者權利協議(“投資者權利協議”)。根據投資者權利協議，只要B.Riley Financial的關聯公司至少實益擁有10普通股流通股的百分比(除非由於股權發行的稀釋而未達到該股本門檻百分比)億。萊利金融有權提名一名二級董事(以下簡稱“被提名人”)進入公司董事會(“董事會”)，此人應為萊利金融或其關聯公司的僱員，並經董事會批准，但不得無理拒絕批准。只要B.Riley Financial的關聯公司實益擁有5%或更多但小於10普通股流通股的百分比(除非由於股權發行的稀釋而未達到該股本門檻百分比)億。萊利金融有權獲得某些董事會觀察員權利。

B系列非可轉換優先股

2021年6月30日，本公司完成了一項75,000其B系列永久不可轉換優先股的股票，面值$0.0001每股，初始清算優先權為$1,000每股(“B系列優先股”)，淨收益為#美元72.5百萬美元(“B系列交易”)。B系列優先股的出售是根據公司與BRPI之間日期為2021年6月24日的B系列優先股購買協議(“B系列購買協議”)進行的。關於b系列交易的完成，公司(I)向特拉華州提交了一份指定證書，列出了b系列優先股(“b系列證書”)的權利、偏好、特權、資格、約束和限制，以及(Ii)與b.Riley Financial，Inc.(“b.Riley Financial”)和BRPI簽訂了一項投資者權利協議，規定了b.Riley Financial對本公司的某些治理和註冊權。

回購B系列的首選

2024年6月28日，公司回購了B系列優先股的所有流通股，如本10-Q表第1項附註9.簡明綜合財務報表附註的債務所述。作為B系列的結果
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(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

回購，B系列優先股無流通股2024年6月30日。O2024年7月1日，該公司向特拉華州國務卿提交了B系列證書的淘汰證書。

以下是公司截至2024年6月30日的B系列永久不可轉換優先股餘額以及截至2024年6月30日的6個月期間的變化情況：
B系列優先股
股份量
2023年12月31日的餘額1
61 $58,802 
回購時B系列優先股公允價值消費税— (576)
B系列優先股的回購(61)(58,226)
2024年6月30日的餘額— $— 
________________________________
1    系列b優先股淨本金餘額為美元58.8百萬美元以本金總額餘額形式呈現60.8淨美元百萬2.0百萬未攤銷發行成本。

公司支付b系列永久優先股股息為美元4.3 百萬現金 截至2024年6月30日的六個月.

注12.庫存計劃

2023年12月8日，公司向特拉華州國務卿提交了對修改證書的修改，以實現反向股票拆分。修訂證明書規定公司有權頒發 16,666,667普通股，面值$0.0001每股，以及10,000,000優先股，面值$0.0001每股，150,000其中被指定為B系列永久不可轉換優先股。

自.起2024年6月30日，公司維持 二基於股票的薪酬計劃，《2015年股權激勵計劃》(《2015計劃》)和2017年《新聘員工股權激勵計劃》(《2017計劃》)。

在2024年6月5日召開的公司股東年會上，公司股東批准了對公司2015年股權激勵計劃的修訂和重述，將根據該計劃可發行的普通股最高總股數增加1,053,000股份。

截至2024年6月30日，2015年計劃和2017年計劃授權發行的普通股最大數量為5,741,576股票和229,635，分別為。

截至2024年6月30日，已有 1.12,000,000股可供根據公司2015年計劃授予或獎勵的股份及0.1根據本公司2017年計劃，可供授予或獎勵的股份為1,000萬股。

公司根據長期激勵(LTI)計劃向員工發放的績效現金單位(PBCU)獎勵已被計入責任獎勵，原因是公司打算並有能力在歸屬時以現金結算此類獎勵。業績現金單位按報告期結束日收盤價和使用蒙特卡洛模擬法獲得的公允價值計量。費用是在必要的服務期限內直線確認的。該公司已將此類獎勵反映在應計項目中簡明綜合資產負債表的支出。截至2024年6月30日，此類賠償的負債為$0.8百萬美元。

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基於股票的薪酬

下表彙總了與運營費用類別包括的所有公司股票獎勵相關的基於股票的薪酬支出，如下：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
收入成本$71 $73 $94 $152 
研發360 385 583 856 
銷售、一般和行政814 934 1,678 1,843 
基於股票的薪酬總支出$1,245 $1,392 $2,355 $2,851 

下表按獎勵類型總結了與公司所有股票獎勵相關的股票補償費用，如下所示：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
股票期權$132 $358 $330 $780 
限制性股票獎勵761 941 1,189 1,620 
基於績效的現金單位352 93 836 451 
税前股票薪酬總額$1,245 $1,392 $2,355 $2,851 
税收優惠$272 $304 $524 $616 

截至2024年6月30日，與未歸屬股權獎勵相關的未攤銷股票補償成本總額為美元5.9 萬預計該費用將在大約 2.2好幾年了。

截至2024年6月30日，與未歸屬的績效現金單位相關的未攤銷股票薪酬成本總額為美元4.4 萬預計該費用將在大約 1.8好幾年了。

注13.重組

該公司繼續尋找勞動力優化機會，以更好地將公司的資源與其關鍵戰略優先事項保持一致。

公司截至2024年6月30日的重組應計以及截至2024年6月30日的六個月內的變化摘要如下：
員工離職成本
2023年12月31日的餘額$2,388 
收費267 
付款(1,550)
其他調整(10)
2024年6月30日的餘額$1,095 

注14.所得税

公司確認所得税費用約為美元2.7百萬美元和美元0.5截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月內分別為百萬美元。公司確認所得税費用約為美元3.3百萬美元和美元0.8截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月內分別為百萬美元。實際税賦率為約 45.4截至2024年6月30日的六個月為%，主要由於影響，高於美國聯邦法定利率
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(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

長期調整的影響，最明顯的是全球無形低税收入，但被外國税率差異和與本年度活動相關的估值免税額調整部分抵消。公司對這一時期的美國當期所得税支出的預測是受全球無形低税收入和頒佈的國內收入法第174條規則的影響，這些規則要求公司將符合條件的研究和開發費用以及在某些外國司法管轄區產生的營業收入資本化和攤銷。該公司的實際税率約為(4.9)%，低於美國聯邦法定税率，原因是已記錄全額估值免税額的司法管轄區的税前虧損、外國税率差異以及某些司法管轄區預計當前所得税支出。公司繼續考慮所有現有證據，包括歷史盈利能力和對未來應税收入的預測，以及可能影響對遞延税項資產未來變現的看法的新證據，包括正面和負面的證據。作為這一分析的結果，本公司繼續對美國和大多數外國司法管轄區的遞延税項淨資產保持估值準備金，因為考慮到這些司法管轄區未來收益的不確定性，這些資產變現的可能性並不大。

與不確定的税收狀況相關的未確認税收優惠為$4.4截至2024年6月30日，為2.5億美元。我們無法合理估計我們將於何時支付清償這些債務所需的任何現金，但我們不相信最終清償我們的債務將對我們的流動性產生重大影響。我們預計未確認税收優惠餘額在未來12個月內不會大幅增加或減少。

2021年，美國國税局開始對公司上一年的某些美國聯邦所得税申報進行審計，包括2013至2020納税年度。審計目前正在進行中，雖然收到相關退款將大幅改善其財務狀況，但本公司認為審計結果不會對其經營業績產生重大影響。

全球政策論壇--經濟合作與發展組織(“經合組織”)發佈的“全球反基地侵蝕支柱二”規定，全球最低税率為15%，適用於綜合財務報表收入超過75000歐元萬的跨國集團。幾乎所有經合組織成員國司法管轄區都已原則上同意採用這些規定，許多司法管轄區，包括本公司運營的司法管轄區，已於2024年1月1日起實施這些規則。本公司目前不受這些規則的約束，但正在繼續評估第二支柱框架及其對未來期間的潛在影響。

注15.每股普通股收益(EPS)

基本每股收益是根據當年已發行普通股的加權平均數計算的。稀釋每股收益是根據當年已發行普通股的加權平均數加上使用庫存股方法的普通股等價物的稀釋效應和公司當年普通股的平均市場價格來計算的。該公司在根據兩級法計算每股收益時，將參與證券(可贖回可轉換優先股--普通股中包含優先股息的參與股票)計入每股收益。計算每股收益的兩級法是一種計算普通股和參股證券每股收益的分配方法。在淨虧損期間，參與的證券不受影響，因為它們不分擔本公司的虧損。

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下表對分子和分母進行了核對，這些分子和分母用於計算普通股股東應佔每股普通股營業收入的基本和稀釋淨收入。

截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
分子-基本：
持續經營的淨(虧損)收入$(494)$(9,218)$3,981 $(17,807)
可贖回非控股權益的淨收入5 14 — 28 
優先股股息和優先股回購收益567 (2,475)(1,562)(4,949)
持續經營業務應佔Serial的淨利潤（虧損）78 (11,679)2,419 (22,728)
非持續經營的淨收益(虧損)— 700 — (1,642)
應歸屬於Serial oss的淨利潤（虧損）$78 $(10,979)$2,419 $(24,370)
分子-稀釋：
持續經營業務應佔Serial的淨利潤（虧損）78 (11,679)$2,419 $(22,728)
非持續經營的淨收益(虧損)— 700 — (1,642)
應歸屬於Serial oss的淨利潤（虧損）$78 $(10,979)$2,419 $(24,370)
分母：
加權平均已發行普通股-基本10,042 9,685 9,942 9,669 
稀釋效果：
假設PBCU轉換的股份300 — 195 — 
期權和未歸屬的限制性股票82 — 128 — 
加權平均已發行普通股-稀釋$10,424 $9,685 $10,265 $9,669 
每股收益(虧損)：
基本每股收益：
持續經營的淨收益(虧損)$0.01 $(1.21)$0.24 $(2.35)
非持續經營的淨收益(虧損)— 0.08 — (0.17)
基本每股收益$0.01 $(1.13)$0.24 $(2.52)
稀釋每股收益：
持續經營的淨收益(虧損)$0.01 $(1.21)$0.24 $(2.35)
非持續經營的淨收益(虧損)— 0.08 — (0.17)
稀釋每股收益$0.01 $(1.13)$0.24 $(2.52)

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注16.承付款

不可撤銷的協議

該公司有各種不可取消的安排，如託管服務、支持和軟件在不同的日期到期，最晚到期在2027年。

截至2024年6月30日，對於2023年12月31日及以後的每一年，根據不可取消協議支付的未來年度最低付款總額如下：
不可撤銷的協議
2024$12,687 
202514,563 
20261,501 
202734 
總計$28,785 

注17.法律事務

在正常業務過程中，公司經常受到各種索賠、訴訟、監管機構的詢問和調查。當公司確定不利結果的可能性很大，並且損失可以合理估計時，公司記錄特定法律事項的責任。管理層還確定了某些他們認為不可能出現不利結果的其他法律問題，因此沒有建立準備金。儘管管理層目前認為，解決針對公司的索賠，包括合理可能出現不利結果的索賠，不會對公司的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響，但這些事項受到內在不確定性的影響，管理層對這些事項的看法未來可能會改變。該公司還評估其他或有事項，包括所得税和非所得税或有事項，以評估不利結果的可能性和估計的潛在虧損程度。其中一起或多起訴訟或其他意外情況的不利結果可能會對公司的流動性、經營結果或財務狀況產生實質性影響。
2017年第三季度，美國證券交易委員會和美國司法部就本公司在2015年和2016年進行的某些財務交易及其披露和會計處理展開調查，本公司於2018年第三季度在其重報的2015年和2016年年度和季度財務報表中重述了這些交易。2022年6月7日，美國證券交易委員會批准了和解提議，並根據1934年《證券交易法》第21C條提出了停止訴訟程序，做出了調查結果，併發出了停止令(“美國證券交易委員會令”)。根據美國證券交易委員會訂單的條款，公司同意支付金額為#美元的民事罰款。12.5以等額的季度分期付款兩年並停止實施或導致任何違反《交易法》第10(B)、13(A)、13(B)(2)(A)和13(B)(2)(B)條及其相關規則的行為。此外，如果不遵守美國證券交易委員會令的規定，可能導致一個或兩個政府機構採取進一步行動，可能對公司的經營業績產生重大不利影響。截至2024年3月31日，罰款已全額支付。同樣在2022年6月7日，美國證券交易委員會提起民事訴訟，二公司管理團隊的前成員(“被告”)，指控美國證券交易委員會在2015年和2016年發生的某些重述交易中存在不當行為，上文所述的調查。在截至2024年6月30日的三個月內，法院對這兩起民事訴訟作出了最終判決，根據判決，被告同意支付總計#美元的民事罰款。145,000和一被告同意交出在重述交易期間收到的激勵性賠償，金額為#美元。430,741。本公司已向這些訴訟中的被告賠償某些費用和開支，包括合理的律師費。截至2024年6月30日，本公司已累計應計$2.8為這類剩餘的索賠支付2000萬美元。
於2023年7月12日左右，本公司向特拉華州高等法院提出申訴，控告iQmetrix Global Ltd.(“iQmetrix”)違反本公司與本公司之間的資產購買及過渡服務協議。
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簡明合併財務報表附註--未經審計
(除每股數據或另有説明外，以千為單位的表格金額)

IQmetrix未能支付根據這些協議應支付的金額超過$1.2百萬美元。2023年9月11日，iQmetrix對該公司提出了“答辯和反訴”，稱該公司違反了資產購買、過渡服務和軟件許可協議，實施了欺詐，並違反了iQmetrix有權獲得的金額有待審判確定的誠實信用和公平交易的默示契約。2023年10月10日，該公司提交了《對被告反訴的答覆》，否認了iQmetrix提出的所有指控，並對這些指控提出了某些積極的抗辯。雙方當事人目前正在進行證據開示。公司認為反索賠沒有法律依據，公司打算對所有此類反索賠進行抗辯。
由於訴訟本身的不確定性，本公司無法預測訴訟結果，也不能保證所聲稱的索賠不會對其財務狀況、前景或經營結果產生重大不利影響。
除上文所述外，本公司目前並未受到任何其他可能對其經營產生重大不利影響的法律程序的影響；然而，本公司可能不時成為我們正常業務過程中出現的各種法律程序的一方。

注18.其他財務信息

其他收入(費用)，淨額

下表列出了業務簡明合併報表所列其他收入(費用)淨額的構成部分：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
匯兑損益$1,220 $(268)$5,021 $(3,221)
其他1
— — 10 (22)
總$1,220 $(268)$5,031 $(3,243)
________________________________
1    表示單個非實質性交易的聚合。

匯兑損益對公司間應收賬款和應收款的非現金影響反映為調整，以將淨收入與經營活動中其他淨項目內的現金進行核對，如合併現金流量表中所報告。


33
目錄表
第二項。 管理層的 關於金融問題的討論與分析 的條件和結果 運營

管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(“MD&A”)旨在為我們的財務報表讀者提供從我們管理層的角度對我們的財務狀況、經營結果、流動性和可能影響我們未來業績的某些其他因素的敍述。以下討論和分析應結合我們的簡明綜合財務報表和本表格10-Q第1項“財務信息”中包含的相關附註閲讀。

“Synchronoss”、“We”、“Our”、“Our”、“Us”和“Company”是指Synchronoss Technologies，Inc.及其合併的子公司。本季度報告包含“1995年私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述受到風險和不確定因素的影響，是基於我們管理層的信念和假設，基於我們管理層目前掌握的信息。使用諸如“相信”、“期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、“希望”、“應該”、“繼續”、“尋求”、“可能”或類似的表達方式，表示前瞻性陳述。前瞻性陳述不是對未來業績的保證，涉及風險、不確定性和假設，包括但不限於與地緣政治緊張局勢的持續時間和嚴重性及其對我們業務和財務業績的影響有關的風險、不確定性和假設。實際結果可能與我們所作的前瞻性陳述大不相同。我們告誡投資者不要過分依賴本季度報告中包含的前瞻性陳述。這些陳述僅代表截至本季度報告日期的陳述，我們沒有義務根據未來的發展更新或修改這些陳述。除非另有説明，所有數字均以千為單位。

概述

Synchronoss Technologies，Inc.(以下簡稱“Synchronoss”或“公司”)是一家領先的白標雲軟件和服務提供商，可使我們的客户保持訂户、系統、網絡和內容的同步。

Synchronoss Personal CloudTm解決方案旨在通過持續的內容管理和參與來創建引人入勝和值得信賴的客户體驗。Synchronoss Personal CloudTm平臺是一個安全、高度可擴展的白標平臺，允許我們的客户用户備份和保護、參與和管理他們的個人內容，並使我們的運營商客户能夠增加每用户平均收入(“ARPU”)和減少流失。

我們的Synchronoss Personal CloudTm平臺專為支持智能手機、平板電腦、臺式電腦和筆記本電腦而設計。

Synchronoss的消息傳遞平臺(擁有並運營至2023年10月31日)為數億電信用户的移動消息傳遞和郵箱提供了動力。我們的高級消息傳遞平臺一直是一個強大、安全、智能的白標消息傳遞平臺，它擴展了通信服務提供商和多服務提供商的功能，通過富通信服務(RCS)提供P2P消息傳遞。我們的移動消息平臺(“MP”)為品牌、廣告商和消息批發商提供了單一的標準生態系統，用於入職和管理。

Synchronoss NetworkX(擁有並運營至2023年10月31日)產品為運營商提供了設計其物理網絡的工具和軟件，簡化了他們的基礎設施採購，併為全球領先的頂級運營商管理和優化了綜合網絡費用。

我們通過我們在美洲、歐洲、中東和非洲(“EMEA”)和亞太地區(“APAC”)的銷售機構直接營銷我們的解決方案和服務。

收入

我們的大部分收入是在訂閲的基礎上產生的，這些收入來自自執行起最長可達48個月的合同。

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目錄表
我們業務未來的成功有賴於推動客户交易的企業對企業和企業對消費者的持續增長，以及我們的平臺通過雲市場持續擴展到全球TMT市場。因此，訂户數量以及我們在TMT和全球範圍內擴展業務的能力可能會導致季度收入波動。

我們的大部分收入是以美元記錄的，但隨着我們繼續擴大與國際航空公司的足跡，我們受到貨幣兑換的影響，這可能會影響我們未來以美元報告的淨銷售額。

公司的前五大客户佔了 97.5% 分別佔截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月淨收入的96.4%。與這些客户的合同通常為期三到五年。在這些客户中，Verizon和AT&T在2024年和2023年的收入中都佔到了10%以上。失去Verizon或AT&T作為客户將對我們公司產生實質性的負面影響。然而，我們認為，Verizon或AT&T更換Synchronoss解決方案所產生的成本和訂户中斷將是巨大的。

影響我們經營業績的當前趨勢

我們的Synchronoss Personal Cloud™解決方案的業務一直受到內容豐富的全球移動設備增長的推動。隨着這些設備取代PC等其他傳統設備，從移動設備安全備份內容、與其他設備同步並與家人、朋友和商業夥伴共享的能力已成為一項基本需求和訂户期望。這類設備包括智能手機、聯網汽車、個人健康和健康設備以及聯網家庭設備。從長遠來看，來自這些設備的內容存儲在公共雲中的需求也有望推動我們的業務。
為了支持我們的增長，我們預計這將受到有利的行業趨勢的推動，我們計劃利用現有軟件平臺的模塊化組件來構建新產品。我們相信，這些機會將繼續提供未來的好處，併為我們未來的收入增長做好準備。我們將產品開發工作的重點放在擴展我們產品和解決方案的功能、可擴展性和安全性上。我們希望繼續保持我們的研發投資，因為我們打算繼續在積極的道路上開發新的特性和功能，升級和擴展我們的產品供應，並開發新技術。由於我們的主要一級運營商客户積極部署、訂户增長以及免費或捆綁存儲的促銷優惠，我們對資本資產和設備的購買量可能會增加。

我們繼續將我們的平臺擴展到融合的TMT市場，使互聯設備能夠跨多個網絡、品牌和社區做更多事情。我們與客户的倡議在我們目前的業務以及我們的新產品供應方面都在繼續增長。我們還在探索其他機會，以支持我們的客户、產品和地域多元化戰略。

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目錄表
簡明合併經營報表的探討

截至2024年6月30日的三個月與截至2023年6月30日的前三個月相比

下表概述了截至2024年6月30日和2023年6月30日的前三個月的運營結果(單位：千)：
截至6月30日的三個月，零錢美元
202420232024年VS 2023年
淨收入$43,458 $41,019 $2,439 
收入成本1
10,401 11,488 (1,087)
研發11,896 13,274 (1,378)
銷售、一般和行政12,788 17,256 (4,468)
重組費用48 21 27 
折舊及攤銷4,028 4,064 (36)
總成本和費用39,161 46,103 (6,942)
營業收入(虧損)4,297 (5,084)9,381 
利息收入183 127 56 
利息開支(3,486)(3,461)(25)
其他收入(費用)，淨額1,220 (268)1,488 
持續經營的税前收入（損失）$2,214 $(8,686)$10,900 
所得税撥備$(2,708)$(532)$(2,176)
________________________________
1 收入成本不包括單獨列示的折舊和攤銷。

淨收入與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月增加了2.4億美元至4350萬美元。 收入的總體增長主要歸因於雲用户的持續增長。

收入成本與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月，萬減少了110美元，至1040美元萬。2024年的減少主要是由於2023年第四季度採取的重組措施減少了員工成本。

研發與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月的支出減少了140美元萬，至1,190美元萬。研發成本同比下降，主要原因是2023年第四季度採取的重組措施降低了員工成本，並實施了成本節約計劃，以精簡員工隊伍，減少供應商支出和間接成本。

銷售、一般和行政與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月的支出減少了450美元萬，至1,280美元萬。銷售、一般和行政費用的減少主要與2023年第四季度採取的重組措施導致員工成本減少以及本期非經常性專業費用下降有關。

重組費用對於截至2024年6月30日的三個月和截至2023年6月30日的三個月都是無關緊要的。重組費用主要與終止僱傭成本有關，這是由於為降低運營成本並使我們的資源與我們的關鍵戰略優先事項相一致而啟動的裁員所致。

折舊及攤銷與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月的支出出現了無形的下降。

利息開支與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月的銷售額出現了無形的增長。這兩個期間的利息支出主要包括與2021年優先債券有關的利息。
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目錄表

其他收入(費用)，淨額與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月增加了1.5億美元的萬收益，主要是由於外匯收益對公司間應收賬款和應收賬款的非現金影響。

所得税。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，該公司確認的所得税支出分別約為2.7億美元萬和50美元萬。截至2024年6月30日的三個月的實際税率約為122.3%，高於美國聯邦法定税率，這主要是由於美國和外國司法管轄區税前收益和虧損組合的變化，特別是包括全球無形低税收入在內的永久性調整的影響，以及與本年度活動相關的估值免税額調整的影響，但被外國税率差異部分抵消。公司對這一時期的美國當期所得税支出的預測是受全球無形低税收入和頒佈的國內收入法第174條規則的影響，這些規則要求公司將符合條件的研究和開發費用以及在某些外國司法管轄區產生的營業收入資本化和攤銷。在截至2023年6月30日的三個月中，公司的有效税率約為(6.1%)%，低於美國聯邦法定税率，原因是已記錄全額估值免税額的司法管轄區的税前虧損、外國税率差異以及某些司法管轄區預計的當期所得税支出。

簡明合併經營報表的探討

截至2024年6月30日的6個月，而截至2023年6月30日的前6個月

下表概述了截至2024年6月30日和2023年6月30日的前六個月的運營結果(單位：千)：
截至6月30日的六個月，零錢美元
202420232024年VS 2023年
淨收入$86,423 $83,004 $3,419 
收入成本1
20,624 22,448 (1,824)
研發22,227 26,018 (3,791)
銷售、一般和行政26,045 33,222 (7,177)
重組費用267 363 (96)
折舊及攤銷8,387 7,996 391 
總成本和費用77,550 90,047 (12,497)
營業收入(虧損)8,873 (7,043)15,916 
利息收入391 221 170 
利息開支(7,003)(6,915)(88)
其他收入(費用)，淨額5,031 (3,243)8,274 
持續經營的税前收入（損失）$7,292 $(16,980)$24,272 
所得税撥備$(3,311)$(827)$(2,484)
________________________________
1 收入成本不包括單獨列示的折舊和攤銷。

淨收入與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月增加了3.4億美元至8640萬美元。收入的總體增長主要歸因於雲用户的持續增長。

收入成本與2023年同期相比，截至2024年6月30日的6個月，萬減少了180美元，至2,060美元萬。2024年的下降主要是由於2023年第四季度採取的重組措施降低了員工成本。

研發與2023年同期相比，截至2024年6月30日的6個月的支出減少了380美元萬，至2220美元萬。研發成本同比下降的主要原因是
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目錄表
2023年第四季度採取的重組措施降低了員工成本，並執行了成本節約計劃，以精簡我們的員工隊伍，減少供應商支出和管理成本。

銷售、一般和行政與2023年同期相比，截至2024年6月30日的6個月的支出減少了720美元萬，至2,600美元萬。銷售、一般及行政費用減少主要與2023年第四季度採取的重組措施導致員工成本減少以及本期產生的非經常性專業費用減少有關。

重組費用截至2024年和2023年6月30日止六個月分別為30美元萬和40美元萬，這主要與為降低運營成本和將我們的資源與我們的關鍵戰略優先事項相一致而啟動的裁員導致的終止僱傭成本有關。

折舊及攤銷與2023年同期相比，截至2024年6月30日的6個月的支出增加了40美元萬，達到840美元萬。2024年的增長主要歸因於資本化軟件攤銷的增加，但部分被可攤銷收購資產到期以及主要由於努力精簡業務運營而導致的資本支出減少所抵消。

利息開支與2023年同期相比，截至2024年6月30日的6個月的收入出現了無形增長。這兩個期間的利息支出主要包括與2021年優先債券有關的利息。

其他收入(費用)，淨額與2023年同期相比，截至2024年6月30日的6個月，萬增加了830美元，達到500美元萬。2024年的增長主要是由於外匯收益對公司間應收賬款和應收賬款的非現金影響。

所得税。在截至2024年和2023年6月30日的6個月中，該公司分別確認了約330萬美元和80萬美元的所得税支出。截至2024年6月30日的6個月的有效税率約為45.4%，高於美國聯邦法定税率，這主要是由於包括全球無形低税收入在內的永久性調整的影響，但被外國税率差異和與本年度活動相關的估值免税額的調整部分抵消。公司對這一時期的美國當期所得税支出的預測是受全球無形低税收入和頒佈的國內收入法第174條規則的影響，這些規則要求公司將符合條件的研究和開發費用以及在某些外國司法管轄區產生的營業收入資本化和攤銷。在截至2023年6月30日的6個月中，公司的有效税率約為(4.9%)%，低於美國聯邦法定税率，原因是已記錄全額估值免税額的司法管轄區的税前虧損、外國税率差異以及某些司法管轄區預計的當期所得税支出。

流動性與資本資源

2024年6月28日，本公司與作為行政代理的BGC貸款人Rep LLC及其貸款方簽訂了信貸協議。信貸協議設立了高達7,500萬美元的優先擔保定期貸款安排，所有資金均於生效日期提供。定期貸款所得款項用於(I)為高級票據回購提供資金，(Ii)為B系列回購提供資金，以及(Iii)支付與信貸協議擬完成的交易相關的交易費和開支，詳情見注9.債務本表格10-Q第1項中的簡明合併財務報表註釋。

截至2024年6月30日，我們的主要流動性來源是運營提供的現金。我們的現金和現金等價物餘額為2,360萬美元2024年6月30日。我們預計我們的現金和現金等價物的主要用途將足以為我們的業務提供資金，包括技術擴張和營運資本。

截至2024年6月30日，我們的非美國子公司持有約1,420美元的萬現金和現金等價物，可供我們在世界各地的業務使用。

我們的政策一直是讓我們累積的未匯出的海外收益無限期地投資於美國以外的地區，我們打算對我們的大多數海外子公司繼續這一政策。在2023年期間，我們改變了無限期再投資
38
目錄表
並記錄了與外部基差相關的遞延税項負債。該公司繼續主張在所有其他外國司法管轄區對外國收益進行永久性再投資。由於該等收益匯回的時間及情況，如有的話，確定與該等款項有關的未確認遞延税項負債並不可行。

我們相信，我們的現金、現金等價物、融資來源以及我們管理營運資金和運營產生的預期正現金流的能力，再加上持續的費用削減，將足以為我們從提交本10-Q表格之日起的未來12個月的運營提供資金，這是基於我們目前的業務計劃。我們的流動資金計劃受到許多風險和不確定性的影響，包括本MD&A的“前瞻性陳述”部分和第I部分第1A項中描述的風險和不確定性。在截至2023年12月31日的年度報告10-k表格中的“風險因素”，其中一些是我們無法控制的。

更多細節見附註9.債務和債務注11。資本結構簡明綜合財務報表附註於本表格10-Q第1項。

關於現金流的探討

現金流淨額彙總如下(單位：千)：
截至6月30日的六個月，
20242023
提供的現金淨額(用於)：
經營活動$11,840 $12,556 
投資活動(7,510)(10,344)
融資活動$(5,105)$(4,904)

我們的主要現金來源是收入。現金的主要用途是人員和相關成本、電信和設施成本，主要與我們的收入成本有關，以及一般運營費用，包括專業服務費、諮詢費、建築和設備維護和營銷費用。

經營活動提供的現金截至6月30日的6個月，2024年為1,180萬美元，而2023年同期經營活動提供的現金為1,260萬美元。於本期內，本公司的營運所產生的現金主要由雲用户持續增長及營運成本下降所帶動，但與2023年第二季度相比，營運資金的不利變動則抵銷了這一影響。

用於投資的現金 活動截至2024年6月30日的6個月，萬為750美元，而用於投資活動的現金為1030美元萬2023年是同一時期。本年度和前一年用於投資活動的現金主要用於對我們的雲產品的產品開發的持續投資以及相關勞動力成本的資本化。

用於融資活動的現金截至2024年6月30日的6個月為510美元萬，而2023年同期用於融資活動的現金為490萬。本年度用於投資活動的現金主要與萬為定期貸款提供的7,500美元資金有關；被與2024年定期貸款有關的6，70美元萬發行成本、5,760美元萬系列b優先股回購、1,150美元萬高級票據回購和4，30美元萬b系列優先股息支付所抵消。前一年用於投資活動的現金主要與b系列優先股息支付有關。

通貨膨脹的影響

某些投入成本的通貨膨脹增加，如入住率、勞動力和福利，以及一般行政成本，都影響了我們的業務。管理層不認為這些影響對我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的運營業績產生了實質性影響。然而，我們不能向您保證，我們未來不會受到普遍通脹的影響。
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目錄表

合同義務
我們的合同義務包括辦公室和筆記本電腦租賃、定期貸款、應付票據和相關利息，以及第三方託管、軟件許可和維護協議下的合同承諾。下表彙總了截至2024年6月30日我們的長期合同義務(單位：千)：
按期間到期的付款
總20242025-20272028
融資租賃義務$998 $309 $689 $— 
利息51,699 9,132 37,904 4,663 
經營租賃義務30,134 3,933 21,926 4,275 
購買義務1
28,785 12,687 16,098 — 
應付優先票據121,387 — 121,387 — 
定期貸款75,000 938 14,062 60,000 
總$308,003 $26,999 $212,066 $68,938 
_______________________________
1這一金額代表與代管協議相關的義務以及其他與客户交付相關的購買義務。

不確定的税收狀況

截至2024年6月30日，與不確定的税收頭寸相關的未確認税收優惠為440萬美元。我們無法合理估計我們將於何時支付清償這些債務所需的任何現金，但我們不相信最終清償我們的債務將對我們的流動性產生重大影響。我們預計未確認税收優惠餘額在未來12個月內不會大幅增加或減少。

關鍵會計政策和估算

我們的簡明綜合財務報表和附註是根據美國公認會計準則編制的。根據美國公認會計原則編制這些簡明合併財務報表要求我們利用會計政策，並作出某些估計和假設，這些估計和假設會影響到報告的資產和負債額、截至財務報表日期的或有事項的披露以及一個會計期間報告的收入和費用。美國證券交易委員會認為，如果一項會計政策對一家公司的財務狀況和經營結果很重要，如果它在應用時需要管理層做出重大判斷和估計，那麼它就是至關重要的。

這些估計和假設考慮了公司認為合理的歷史和前瞻性因素，包括但不限於當前地緣政治緊張局勢的潛在影響。由於地緣政治發展的影響的程度和持續時間尚不清楚，公司的估計和假設可能會隨着情況的變化而變化。實際結果可能與這些估計大相徑庭。如果實際結果或事件與我們在做出這些估計時預期的結果有重大差異，我們報告的財務狀況和未來期間的運營結果可能會受到重大影響。見第二部分，“項目”。風險因素“指對我們未來經營結果有風險的某些事項的10-Q。

截至2024年6月30日止六個月內，我們於截至2023年12月31日止年度的10-k報表中所討論的關鍵會計政策及估計並無重大變動。有關我們的關鍵會計政策及估計的更全面討論，請參閲截至2023年12月31日止年度年報第II部分10-k表第7項所載管理層對財務狀況及經營成果的討論及分析。

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目錄表
近期發佈的會計準則

關於最近發佈的會計準則的討論，見附註2.本表格10-Q第1項中簡明合併財務報表附註的列報和合並基準。

表外安排

截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們沒有對我們的財務狀況、財務狀況、收入或支出、運營結果、流動性、資本支出或資本資源產生當前或未來影響的表外安排，這些安排對投資者來説是重要的。


項目3.關於市場風險的定量和定性披露

市場風險

以下有關市場風險披露的討論涉及前瞻性陳述。實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果大不相同。我們將多餘的現金存放在我們認為是高質量的金融工具中，主要是貨幣市場基金和存單，我們可能面臨與利率變化相關的市場風險。這些投資以美元計價。

我們投資活動的主要目標是保存我們的資本，以便為運營提供資金，同時最大化我們從投資中獲得的收入，而不會顯著增加風險。為了實現這些目標，我們的投資政策允許我們維持現金等價物以及對各種證券的短期和長期投資組合，這些證券可能包括商業票據、貨幣市場基金以及公司和政府債務證券。我們在2024年6月30日和2023年12月31日的現金和現金等價物投資於流動貨幣市場賬户和存單。所有對市場風險敏感的工具都是出於非交易目的訂立的。

外幣兑換風險

我們面臨着兑換風險，因為我們的某些海外業務使用當地貨幣作為其職能貨幣，而這些財務業績必須換算成美元。隨着貨幣匯率的波動，外國企業的財務報表換算成美元會影響不同年度財務結果的可比性。

我們不持有任何衍生工具，也不從事任何對衝活動。雖然我們的報告貨幣是美元，但我們可能會以其他國家的當地貨幣開展業務併產生成本，我們可能會在這些國家開展業務、進行銷售以及購買材料和服務。因此，我們受到外幣交易風險的影響。此外，外幣與美元之間的匯率變化可能會影響我們未來的淨銷售額、銷售成本和費用，並可能導致外幣交易收益或損失。

我們無法準確預測未來匯率或未來匯率波動對我們的業務、運營結果和財務狀況的整體影響。如果我們未來以當地貨幣記錄的國際活動增加，我們對貨幣匯率波動的風險也會相應增加，如果適當的話，我們可能會考慮對衝活動。

利率風險

我們在現金和現金等價物上賺取的利息收入面臨利率波動的風險。假設2024年6月30日適用於我們的現金和現金等價物的利率變動100個基點，將使利息收入每年增加約20美元萬。

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目錄表
根據信貸協議借款的年利率等於適用利息期間的經調整期限SOFR(定義見信貸協議)加5.50%，但下限為2.50%。因此，我們的淨收入對利率的變動很敏感。如果利率上升，我們根據信貸協議承擔的債務將增加，即使借款金額保持不變，我們的淨收入也將減少。這樣的利率上升可能會對我們的現金流和財務狀況產生實質性的不利影響。我們不持有任何衍生工具，亦不從事任何對衝活動以減低利率風險。

基於截至2024年6月30日我們根據信貸協議未償還的借款，假設利率變動100個基點將每年影響債務利息支出80美元萬。

項目4.安全控制和程序

信息披露控制和程序的評估

我們的首席執行官和首席財務官已經評估了截至本季度報告所涵蓋期間結束時註冊人的披露控制和程序(如1934年證券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)規則所定義)的有效性，以確保使用特雷德韋委員會贊助組織委員會於2013年發佈的內部控制-綜合框架中建立的有效內部控制標準，在規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告與註冊人有關的信息。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，註冊人的披露控制和程序自2024年6月30日起有效。

財務報告內部控制的變化

在本10-Q表格季度報告所涵蓋期間，管理層根據《交易所法案》第13a-15(D)或15d-15(D)規則進行的評估中確定的對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

對控制和程序有效性的限制

在設計和評估披露控制和程序以及財務報告的內部控制時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，財務報告的披露控制和程序以及內部控制的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時作出判斷。
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第二部分--其他資料

項目1.法律程序

有關可能影響我們的經營結果、財務狀況或現金流的重大待決法律程序的討論，請參閲本表格10-Q第1項中的附註17.合併財務報表附註的法律事項。

第1A項。風險因素

除下文所述外，我們的風險因素並未如第一部分第1A項所披露的那樣發生實質性變化。包括在截至2023年12月31日的Form 10-k年度報告中。

我們可能無法產生足夠的現金流來履行我們的高級票據義務，並可能被迫採取其他行動來履行我們的高級票據義務，這可能不會成功。

我們的業務可能無法產生足夠的現金來償還將於2026年6月30日到期的高級票據。如果我們不能在2026年6月30日之前產生足夠的現金流來贖回或全額償還我們的優先票據，我們可能不得不籌集額外的資金來及時支付這些金額。我們不能保證優先債券的任何再融資將在我們認為可接受的條款下及時進行，或者根本不可能。

我們可能無法在2026年3月31日之前對優先票據進行再融資、贖回或全額償還，在這種情況下，我們定期貸款的到期日將是2026年3月31日。

吾等於2024年6月28日與作為行政代理(“BGC”)的BGC貸款人Rep LLC及貸款方訂立信貸協議(“信貸協議”)。信貸協議設立了高達7,500美元萬的優先擔保定期貸款安排(“定期貸款”)，全部於2024年6月28日獲得資金。定期貸款將於2028年6月28日(“到期日”)到期；但如(I)高級債券未於2026年3月31日前再融資、贖回或悉數償還，則到期日應為2026年3月31日；及(Ii)如於2026年3月31日前對優先債券進行再融資、贖回或償還，則到期日應以(A)2028年6月28日及(B)因該等再融資、贖回或償還優先債券而產生的債務的最終指定到期日十二(12)個月前十二(12)個月為早。

如果我們未能在2026年3月31日之前對優先票據進行再融資、贖回或全額償還，那麼到期日將是2026年3月31日，我們將被要求提前支付定期貸款項下的所有未償還金額，屆時我們可能沒有足夠的資金支付這些金額，並且我們可能無法籌集額外資金來及時支付這些金額，條款我們認為可以接受，或者根本不能。

我們的信貸協議條款限制了我們的經營和財務靈活性，如果貸款人選擇加快貸款到期日，任何違反該協議中約定的行為都可能嚴重損害我們的業務和前景，並導致我們的業務清算。

信貸協議包含某些經營契約，並限制了我們的經營和財務靈活性。我們在信貸協議下的債務以我們的幾乎所有資產(現有不動產除外)為抵押。信貸協議載有慣例契諾，限制吾等及我們的受限制附屬公司(其中包括)(I)產生額外債務、(Ii)支付股息或作出若干其他受限制付款、(Iii)出售資產、(Iv)作出若干投資、(V)授予留置權及(Vi)與聯屬公司進行交易。這些契約受制於信貸協議中規定的例外情況和限制條件。信貸協議所載的財務契約包括(I)最高綜合擔保槓桿率，該比率將於Synchronoss的每個財政季度結束時測試，及(Ii)任何歷月的平均流動資金要求。我們目前遵守了信貸協議的約定，但我們可能不遵守這些約定。我們還可能在未來簽訂其他債務協議，這些協議可能包含類似或更具限制性的條款。
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一旦違約事件發生及持續，而違約事件可能由違反或違反本公司若干重大合約或根據本公司若干重大合約違約而觸發，BGC可採取以下其中一項或兩項行動：(I)終止承諾及(Ii)宣佈所有即時到期及應付的未償還債務，並採取信貸協議所載的其他行動。BGC對違約事件的任何聲明都可能嚴重損害我們的業務和前景，並可能導致我們普通股的價格大幅下跌。此外，如果我們被清算，貸款人的償還權將優先於我們股東的權利。

我們已經，而且未來可能成為股東衍生品投訴或其他證券相關法律訴訟的目標，這些訴訟可能會對我們的運營業績和業務產生不利影響。

我們已經，而且在未來可能成為股東衍生品投訴或其他證券相關法律行動的目標。任何訴訟的存在可能會對我們在推薦來源和我們客户本身中的聲譽產生不利影響，這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。應對、辯護或解決訴訟所需的結果和資源數量是不可預測的，可能在很長一段時間內都是未知的。我們在這些事項下的風險敞口還可能包括我們對現任和前任高級管理人員和董事的賠償義務，在某些情況下，還包括對前承銷商的賠償義務，以避免與這些事項有關的損失，包括償還法律費用和其他費用。例如，2022年6月7日，美國證券交易委員會對我們管理團隊的兩名前成員(即被告)提起民事訴訟，指控美國證券交易委員會調查的2015年和2016年發生的某些重述交易存在不當行為。我們將被要求賠償這些訴訟中的被告某些費用和開支，包括合理的律師費。截至2024年6月30日，我們迄今已為這些行動產生的成本支付了約670美元的萬LIFE。此外，截至2024年6月30日，該公司與這些訴訟有關的萬已累計約2.8億美元，用於支付某些成本和支出，包括未來將支付的合理律師費。額外的金額可能會受到這些訴訟和任何未來訴訟的賠償要求的影響。雖然我們為這種性質的索賠提供保險，但我們的保險範圍並不適用於所有情況，可能會被拒絕或不足以支付與集體訴訟和股東派生訴訟相關的費用。例如，我們的保險範圍不足以支付我們對被告的賠償義務。鉅額賠償，無論是單獨支付還是總計支付，都可能對我們的財務狀況產生實質性影響。此外，未來涉及我們的訴訟或法律索賠可能會增加我們的保險費、免賠額或共同保險要求，或者以其他方式使我們更難以可接受的條款維持或獲得足夠的保險覆蓋範圍(如果有的話)。此外，在任何此類法律程序中，與負面事態發展相關的負面宣傳可能會減少客户對我們服務的需求。因此，未來涉及我們或我們的高級管理人員或董事的訴訟可能會對我們的業務、聲譽、財務狀況、運營結果、流動性和我們普通股的交易價格產生實質性的不利影響。
我們可能因贖回或回購我們的B系列不可轉換永久優先股(“B系列優先股”)或其他贖回或回購我們的股票而向我們徵收1%的美國聯邦消費税。

2022年8月16日，總裁·拜登簽署了《愛爾蘭共和法》，其中包括對上市的國內公司和上市的外國公司的某些國內子公司回購(包括贖回)股票徵收新的美國聯邦1%的消費税。這種消費税是對回購公司本身徵收的，而不是對從其回購股票的股東徵收的。一般來説，消費税的金額是回購時回購的股票公平市場價值的1%。就計算消費税而言，回購公司獲準將若干新發行股票的公平市價與同一課税年度發生的股票回購的公平市價計算淨額。2022年12月27日，美國財政部發布通知，在即將出台的擬議法規之前，就1%消費税的適用提供臨時指導。愛爾蘭共和軍消費税適用於2022年12月31日之後發生的回購和贖回。

我們預計，在2022年12月31日之後，每次贖回或回購我們的股權，如B系列優先股回購，都將繳納1%的消費税。我們是否以及在多大程度上需要繳納消費税，將取決於許多因素，包括(I)贖回和回購的公平市場價值，(Ii)同一納税年度內任何股票發行的性質和金額，以及(Iii)美國財政部和美國國税局發佈的法規和其他指導意見。例如，2023年11月3日，我們根據B系列優先股指定證書回購了我們已發行的B系列優先股的股票，為了計算消費税，這些股票被同一納税年度發行的新股的公平市場價值所抵消。另外，2024年6月28日，
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我們回購了所有未償還的B系列優先股，並在回購之後向特拉華州國務卿提交了取消B系列優先股的證書。1%的消費税可能會增加我們的成本並影響我們的運營。這可能會對我們的利潤率和財務狀況產生不利影響，並將對我們的收入和運營業績和/或我們普通股的交易價格產生負面影響。該公司在此期間因與消費税相關的潛在風險敞口而應計。

第二項股權證券的未登記銷售和 收益的使用

沒有。

項目3.在高級職位上失敗

沒有。

項目4.披露煤礦安全情況

不適用。

項目5.其他信息
規則10b5-1交易計劃
在本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間，董事或本公司的高級管理人員通過“或已終止“規則10 b5 -1交易安排”或“非規則10 b5 -1交易安排”，每個術語均在法規S-k第408（a）項中定義。

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目錄表
項目6.展品
以引用方式併入
證物編號：描述表格文件編號展品提交日期隨函存檔
3.1
重述註冊人的公司註冊證書。
10-K001-405743.12023年3月15日
3.2
註冊人重述的公司註冊證書的修訂證書。
8-K001-405743.12022年6月23日
3.3
修訂及重新編訂註冊人附例。
S-1333-1320803.42006年5月9日
3.4
註冊人修訂和重述章程的第1號修正案。
8-K000-520493.22018年2月20日
3.5
註冊人修訂和重述章程的第2號修正案。
8-K000-520493.32021年6月30日
3.6
b系列永久不可轉換優先股指定證書。
8-K000-520493.12021年6月30日
3.7
Serial Systems，Inc.重述公司註冊證書的修訂證書
8-K001-405743.12023年12月7日
3.8
b系列永久不可轉換優先股淘汰證書。
8-K001-405743.12024年7月1日
10.1
註冊人（借款人）、貸款人（借款人）和BGC SEARCH Rep LLC（行政代理人）、AS Birch Grove LP（唯一首席擔保人和唯一簿記管理人）之間簽訂了日期為2024年6月28日的信貸協議。
X
10.2
注註冊人與BRF Investments，LLC & b之間的回購協議。萊利證券公司
X
10.3
註冊人與BRF Investments，LLC之間的系列b回購協議。
X
10.4
同步技術公司修訂並重述2015年股權激勵計劃。
X
31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13 a-14（a）條對首席執行官進行認證。
X
31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13 a-14（a）條對首席財務官進行認證。
X
32.1
根據《交易法》第13 a-14（b）條和《美國法典》第18條對首席執行官進行認證第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過。
X
32.2
根據《交易法》第13 a-14（b）條和《美國法典》第18條對首席財務官進行認證第1350條，根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過。
X
101.INSXBRL實例文檔X
101.SCHXBRL架構文檔X
101.CALXBRL計算鏈接庫文檔X
101.DEFXBRL分類擴展定義鏈接庫X
101.LABXBRL標籤Linkbase文檔X
101.PREXBRL演示文稿鏈接庫文檔X


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簽名

根據1934年證券交易法的要求，登記人已促使以下籤署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
同步技術公司
/s/傑夫·米勒
傑夫·米勒
首席執行官
(首席行政主任)
/s/路易斯·費拉羅
路易斯·費拉羅
首席財務官

2024年8月9日
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