目錄

圖表和表格列表

説明性説明：

1.除非另有説明，否則本年度信息表中的所有美元金額均以美元表示。

2.除非另有説明，否則生產結果以公制為單位。

3.IAMGOLD公司在加拿大開展業務。IAMGOLD公司的子公司在加拿大和其他地方開展業務。在本年度信息表格中，“公司”和“IAMGOLD”兩個詞可互換使用，在每種情況下，根據上下文需要，均指IAMGOLD公司及其子公司的全部或任何一家。

4.本年度資料表格所載資料與本公司截至2023年12月31日止年度經審計綜合年度財務報表及相關管理層的討論及分析為輔。

5.公司截至2023年12月31日的年度財務報表以及相關管理層的討論和分析可在SEDAR+上的公司發行人簡介(www.sedarplus.ca)、EDGAR的發行人簡介(www.sec.gov)和公司網站www.iamGold.com上查閲。我們的網站和網站上包含的信息不是本年度信息表格的一部分，也不是通過引用的方式併入本年度信息表格中。

美國投資者關於披露礦產儲量和礦產資源估計的警示説明

本年度資料表格(“AIF”)所載有關本公司礦產性質的披露，包括有關礦產儲量及礦產資源估計的披露，乃根據NI 43-101編制。NI 43-101是CSA制定的一項規則，為發行人對有關礦產項目的科學和技術信息進行的所有公開披露建立了標準。NI 43-101與美國證券交易委員會中普遍適用於美國公司的披露要求有很大不同。因此，本AIF中包含的信息無法與美國公司根據美國證券交易委員會披露要求披露的類似信息進行比較。敦促美國投資者認真考慮以下詞彙表中“技術信息”標題下的技術術語披露。

關於前瞻性陳述的謹慎。

本AIF中包含的所有信息，包括有關公司未來財務或經營業績的任何信息，以及表達管理層對未來業績的預期或估計的其他陳述，包括有關公司項目前景和/或發展的陳述(歷史事實陳述除外)，均構成適用證券法定義的前瞻性信息或前瞻性陳述(本文統稱為“前瞻性陳述”)，此類前瞻性陳述基於截至本AIF發佈之日的預期、估計和預測。前瞻性陳述一般可通過使用“可能”、“將”、“應該”、“將”、“可能”、“繼續”、“預期”、“預算”、“目標”、“可以”、“重點”、“預測”、“預期”、“估計”、“相信”、“打算”、“計劃”、“時間表”、“指導”、“展望”、“潛在”、“尋求”、“目標”等詞語來識別。“覆蓋”、“戰略”、“進行中”、“受制於”、“未來”、“目標”、“機會”、“承諾”、“預期”或“項目”，或這些詞語的否定或這些詞語或類似術語的其他變體。例如，本AIF中的前瞻性表述包括但不限於“關於IAMGOLD”、“要點”、“季度回顧”、“展望”、“環境、社會和治理”、“運營”、“項目”、“財務回顧”等標題下的表述，幷包括但不限於有關以下方面的表述：礦產儲量和礦產資源的估計以及此類估計的實現；經營和財務業績，包括公司對生產、成本和資本以及其他支出(如勘探)的指導和實際結果；包括折舊費用和有效税率在內的其他支出；完成科特迪瓦黃金項目建設和投產的預期成本和時間表；最新的採礦壽命計劃、投產假設和其他項目指標，包括科特迪瓦黃金項目的經營成本；科特迪瓦黃金項目的預期產量、公司實施或將實施的經營改進和降低風險戰略的預期效益；礦山開發活動；公司的資本分配和流動資金；公司資產組合的構成，包括其經營中的礦山、開發和勘探項目；完成出售班布克資產；許可時間表和預期獲得許可；通貨膨脹和通貨膨脹壓力；本新聞稿提及的其他問題包括：全球供應鏈的限制；環境核查、生物多樣性和社會發展項目；價格和以合理條件獲得質量相當的替代消費品來源的能力；勞動力和承包商的可用性、勞動力成本和其他勞動力影響；天氣的影響；黃金和其他商品的未來價格；監管申報；股權融資；預付安排；投資者關係活動；匯率和匯率波動；金融工具；對衝戰略；減值評估和資產賬面價值估計；公司運營所在司法管轄區的安全和安保問題及其對公司運營和財務業績及財務狀況的影響；以及政府對採礦業務的監管。

本公司提醒讀者，前瞻性陳述必須基於一些估計和假設，雖然管理層認為這些估計和假設是合理的，但這些估計和假設本身就會受到重大業務、財務、運營和其他風險、不確定因素、或有因素和其他因素的影響，包括下文所述的因素，這些因素可能導致公司的實際結果、業績或成就與這些前瞻性陳述明示或暗示的結果、業績或成就大不相同，因此不能過分依賴這些估計和假設。前瞻性表述也基於許多重大因素和假設，包括本AIF中所描述的情況，包括有關以下方面的表述：公司目前和未來的業務戰略；在預期範圍內的經營業績；預期的未來產量和現金流；當地和全球經濟狀況以及公司未來運營的環境；貴金屬、其他礦物和關鍵商品的價格；預計的礦物品位；國際匯率；預期的資本和運營成本；建設公司項目所需的政府和其他批准的可用性和時間。

可能導致公司的實際結果、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的結果、業績或成就大不相同的風險、不確定因素、或有因素和其他因素包括但不限於：公司成功完成科特迪瓦黃金的建造和投產並開始在該礦進行商業生產的能力；公司完成剩餘班布克資產銷售的能力；公司的業務戰略及其執行能力；公司完成未決交易的能力；安全風險，包括內亂、戰爭或恐怖主義，以及這些安全風險對公司供應鏈造成的幹擾，特別是在布基納法索和公司Essakane礦周圍的薩赫勒地區；勞動力和合格承包商的可獲得性；公司運營的關鍵投入和全球供應鏈的中斷；公司證券的波動；訴訟；財產所有權的競爭，特別是未開發財產的所有權；礦山關閉和修復風險；其他公司或合資夥伴對公司某些資產的管理；缺乏承保與採礦公司經營有關的所有風險的保險；意外的地質條件；採礦部門的競爭和合並；公司的盈利能力高度依賴於整個採礦業，特別是黃金採礦業的狀況和結果；全球黃金價格的變化，以及用於公司業務運營的大宗商品(如柴油、燃料油和電力)；法律、訴訟、立法、政治或經濟風險以及公司開展業務的司法管轄區的新發展；税收的變化，包括採礦税制；未能及時從當局獲得交易、勘探、開發或經營所需的關鍵許可證、授權或批准，與採礦或開發活動有關的經營或技術困難，包括巖土工程困難和主要設備故障；公司無法參與與某些黃金銷售預付款安排一起訂立的任何套圈交易中高於上限的任何金價上漲；資本的可用性；流動性和資本資源的水平；進入資本市場和融資的機會；公司的負債水平；公司履行其信貸安排下的契約的能力；利率的變化；公司信用評級的不利變化；公司在資本分配方面的選擇；公司持續成本控制努力的有效性；公司執行去風險活動和改善運營的措施的能力；特定資產的可用性以履行合同義務；與第三方承包商有關的風險，包括對公司業務的某些方面的控制減少和/或承包商未能和/或履行的有效性；持有衍生工具產生的風險；美元和其他貨幣匯率或黃金租賃率的變化；外國司法管轄區的資本和貨幣管制；對公司資產賬面價值的評估，包括這類資產持續存在的重大減值和/或減記的可能性；勘探和開發的投機性，包括儲量數量或品位減少的風險；儲量和資源、預期的冶金回收率、資本和運營成本是可能需要修訂的估計數；礦藏中存在不利含量，包括粘土和粗金；採礦計劃的壽命不準確；未能實現經營目標；設備故障；信息系統安全威脅和網絡安全；環境保護的法律和條例；僱員關係和勞資糾紛；尾礦儲存設施的維護和尾礦設施發生重大泄漏或故障的可能性，原因包括無法控制的事件，缺乏可靠的基礎設施，包括道路、橋樑、電源和供水；與氣候變化有關的物理和監管風險；不可預測的天氣模式和礦場具有挑戰性的天氣條件；與天氣有關的事件造成的幹擾，導致生產力有限或沒有生產力，如森林火災、洪水、大雪、空氣質量差和酷熱或寒冷；吸引和留住關鍵員工和其他合格人員；與採礦投入和勞動力有關的可獲得性和增加的成本；關於新的、合理的集體勞動協議的談判可能得不到同意；承包商以可接受的條件及時完成項目的能力；與公司運營和項目周圍社區的關係；土著權利或主張；非法採礦；外部因素(包括傳染病、流行病或其他突發公共衞生事件)造成的潛在直接或間接運營影響；以及勘探、開發和採礦業務總體上涉及的固有風險。公司的AIF或Form 40-F可在www.sedarplus.ca或www.sec.gov/edga上查閲，以全面討論公司面臨的風險，這些風險可能導致公司的實際結果、業績或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的結果、業績或成就大不相同。

儘管公司試圖找出可能導致實際結果與前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異的重要因素，但可能還有其他因素導致結果不符合預期、估計或預期。公司不承擔任何更新或修改任何前瞻性陳述的意圖或義務，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，適用法律要求的除外。

詞彙表

採礦術語和常用縮寫

986813 Ontario指986813 Ontario Ltd.

AA意味着原子吸收。

Accurassy是指Accurassy實驗室。

ActLabs的意思是Activation Laboratory Ltd.

AGat指AGat實驗室。

AIF是指此年度信息表。

AISC意味着全方位的維持成本。

肌萎縮側索硬化症就是肌萎縮側索硬化症。

基本情況是指基本情況下的礦山計劃。

邦德球磨機功指數指的是材料在球磨機中的耐磨性。它可以用來確定在球磨機研磨條件下，給定產量的材料所需的研磨功率。這是一種在實驗室屏幕上閉路進行的鎖定循環測試。

布基納法索礦業法是指布基納法索2015年6月26日頒佈的2015年礦業法第3 036-2015/CNT號。

Cambior的意思是Cambior Inc.

CEAA指的是加拿大環境評估機構。

CEO指的是首席執行官。

CFO指的是首席財務官。CG的意思是石墨碳。

CG的意思是石墨碳。

CIC的意思是切斯特入侵綜合體。

CIL指的是碳浸出工藝，用於回收氰化物浸出迴路中溶解的金。粗的活性碳顆粒被引入浸出電路，並被逆流移動到漿液中，在溶液中溶解的金通過電路時被吸收。負載的碳通過篩分從泥漿中除去。金是通過在苛性氰化物溶液中反萃，然後電解從負載的碳中回收的。CIL是一個類似於CIP的過程，不同之處在於金的浸出和金的吸收是在同一階段進行的，而CIP的吸金階段在金浸出階段之後。

CIM指的是加拿大采礦、冶金和石油學會。

CIP是指從氰化物浸出液中回收溶解的金的碳漿工藝。粗大的活性碳顆粒被逆流移動到漿料中，在它們通過電路時吸收金。負載的碳通過篩分從泥漿中除去。金是通過在苛性氰化物溶液中反萃，然後電解從負載的碳中回收的。

含盎司是指礦化巖石中未因採礦損失或加工損失而減少的盎司。

首席運營官是指首席運營官。

科特迪瓦黃金項目是指該公司位於安大略省戈加馬的科特迪瓦黃金項目。

科特迪瓦黃金報告是指題為《加拿大安大略省科特迪瓦黃金項目技術報告，報告NI 43-101》的科特迪瓦黃金項目技術報告，日期為2021年11月26日，生效日期為2021年10月18日。

CRM指的是經過認證的標準物質。

邊際品位是指被認為是經濟的礦化物質的最低品位；用於估計某一礦牀的礦產儲量和礦產資源。

CWS的意思是資本浪費剝離。

貼現現金流是指貼現現金流。

DD指的是鑽石鑽探或鑽石鑽探。

貧化是指估計將與礦石一起開採的廢棄或低品位礦化巖石的數量，作為開採礦體的正常採礦實踐的一部分。

EA的意思是環境評估。

EER的意思是環境影響評估。環境影響評價是指環境影響評價。EMZ指的是Essakane主區。

ENDM指的是安大略省能源、北方開發和礦業部。

EPCM指的是工程、採購和施工管理。

ESG意味着環境、社會和治理。

ESIA的意思是環境和社會影響評估。

ESMP的意思是環境和社會管理計劃。

Essakane是指公司位於布基納法索的Essakane金礦，通過IMG Essakane持有。

EW的意思是電鍍。

FA是火試金法的意思。

FA-重量法是指用重量法進行火試。

FS的意思是可行性研究。

FWP的意思是淡水池。

併購指的是一般性和行政性。

克/噸金意味着每噸黃金的克數。

Gossey是指位於Essakane勘探許可證範圍內的Gossey礦藏，位於EMZ礦藏西北約12公里處。

GPS是指全球定位系統。

品位是指金屬或礦物含量的相對數量或百分比。

GRG的意思是重力可回收黃金。

HPGR是高壓磨輥的意思。

HQ是指直徑為63.5毫米的行業標準鑽芯尺寸。

IBA的意思是影響福利協議。

電感耦合等離子體是指電感耦合等離子體。

IMG Essakane是指根據布基納法索法律成立的公司90%的子公司IAMGOLD Essakane S.A.。

內部收益率是指內部收益率。

它的意思是信息技術。

浸出/堆浸是指用化學物質將礦物或金屬從礦石中溶解出來的過程。堆浸黃金涉及氰化物溶液通過堆積在不透水的墊子或底座上的粉碎礦石的滲濾。

Lom就是我的生命。

MD&A意味着管理層的討論和分析。

MECP指的是安大略省環境、保護和公園部。

MELCC是指魁北克環境和氣候變化部。

礦產儲量是指已探明的礦產儲量和可能的礦產儲量，在本文的“技術信息”中有更詳細的定義。

礦產資源是指測量礦產資源、指示礦產資源和推斷礦產資源，在本文“技術信息”一節中有更具體的定義。

MRA指的是礦山巖石區。

MS Access指的是Microsoft Access。

兆瓦的意思是兆瓦。

紐蒙特是指紐蒙特礦業公司。

NGO是指非政府組織。

淨現值是指淨現值。

NQ是指直徑為47.6毫米的行業標準鑽芯尺寸。

OMT的意思是安大略省礦業税。

不是指運營技術。

盎司是指一金衡盎司，相當於31.1035克。

PAL的意思是粉碎和浸取。

豌豆的意思是初步經濟評估。

PFS指的是前期可行性研究。

PLC是指可編程邏輯控制器。

PQ指的是直徑為85.0毫米的行業標準鑽芯尺寸。QA/QC表示質量保證/質量控制。

合格人員或合格人員是指在與礦產勘探或採礦有關的地球科學或工程領域擁有大學學位或同等資格證書的工程師或地球科學家；在礦產勘探、礦山開發或作業、礦產項目評估或與其專業學位或業務領域相關的礦產勘探、礦山開發或作業、礦產項目評估或上述任何方面至少有五年經驗；具有與礦產項目或技術報告主題事項相關的經驗；以及在NI 43-101中更充分地提到的專業協會中有良好聲譽的個人。

RAB的意思是旋轉空襲。

RC的意思是反循環(鑽井)。

RCF指的是RCF Management LLC和資源資本基金VII LP。

RDZ意為Ridout變形區。

回收是指在採礦或加工過程中獲得的有價值的物質的比例。通常以回收的材料佔現有材料總量的百分比表示。

恢復或復墾是指在採礦和加工活動停止後，將礦場恢復或恢復到令人滿意和穩定的環境條件的作業。

RPA指的是Roscoe Postle Associates Inc.

SAG是半自磨的意思。

SCADA是指監控和數據採集。

SG是比重的意思。

SGS是指SGS加拿大公司。

SLR指SLR諮詢(加拿大)有限公司。

SMC是SAG粉碎機的意思。

SMM指的是住友金屬礦業株式會社，該公司在科特迪瓦黃金項目中的合資夥伴。

SSAG是單級半自磨機。

剝離是指去除覆蓋層或廢石以露出礦石的過程。

TAAC指的是Trelawney Augen收購公司。

尾礦是指在磨礦過程中從礦石中去除被認為經濟的金屬或礦物後剩下的材料。

TC指的是治療費。

TMF是指尾礦管理設施。

公噸是指一公噸，相當於1000公斤。

Trelawney指的是Trelawney礦業和勘探公司。

TSF指的是用於存放磨礦尾礦的遏制區域。

Westwood指公司位於魁北克省的Westwood金礦。

Wood指的是Wood Canada Limited，該公司在科特迪瓦黃金項目的EPCM承包商。

財務術語

2028年優先債券指本公司於2028年9月23日發行，本金總額45000萬，年息5.750釐，於2028年10月15日到期的優先債券。

普通股是指公司股本中的普通股。

信貸安排指日期為2016年2月1日的無抵押循環信貸安排，由加拿大國民銀行和德意志銀行牽頭的金融機構組成的銀團向本公司提供，並於其後修訂和重述。

CSA是指加拿大證券管理人。

第一優先股是指公司股本中的第一優先股。

套期保值是指一種風險管理技術，用於管理大宗商品價格、利率、外匯兑換或常規商業交易產生的其他風險敞口。

套期保值是指一種在未來到期的交易，其目的是保護商品的價格作為收入或成本，保護外匯匯率和確保現金流。

IFRS是指國際財務報告準則。

保證金是指存放在經紀商的資金或證券，作為防範可能出現的負面價格波動的擔保。

MJDS是指美國證券交易委員會和CSA採用的美加多司法管轄區信息披露制度。

穆迪的意思是穆迪投資者服務公司。

NI 43-101指由CSA發佈並經不時修訂的《國家標準43-101-礦產項目披露標準》。

NI 52-109指的是國家文書52-109-公司年度和中期文件中的披露證明，由CSA發佈，並經不時修訂。

紐約證券交易所指的是紐約證券交易所。

特許權使用費是指現金支付或實物支付(實物)，通常以冶煉廠淨收益或礦山產量的百分比表示。

S指的是標準普爾評級服務公司。

美國證券交易委員會指的是美國證券交易委員會。

第二優先股是指公司股本中的第二優先股。

SOX指的是美國的《薩班斯-奧克斯利法案》。

定期貸款是指公司於2023年5月16日簽訂的本金為40000美元萬的五年期第二留置權擔保定期貸款。定期貸款票據由本公司的若干附屬公司擔保，附屬於信貸安排

多倫多證券交易所是指多倫多證券交易所

技術信息

加拿大礦產資源和儲量標準

除非另有説明，在本AIF中，下列術語具有下列含義。請參閲“致美國投資者有關披露礦產儲量和礦產資源估計的警示説明”。

礦產儲量

礦產儲量按地質可信度遞減的順序細分為已探明礦產儲量和可能礦產儲量。已探明的礦產儲量比可能的礦產儲量具有更高的信心水平。

礦產儲量是指至少經過預可行性研究證明的已測量礦產資源或指示礦產資源中經濟上可開採的部分。這項研究必須包括關於採礦、加工、冶金、經濟和其他相關因素的充分信息，證明在報告時經濟開採是合理的。礦產儲量包括稀釋材料和開採該材料時可能發生的損失的補償。

已探明礦產儲量

已探明礦產儲量是至少通過初步可行性研究證明的已測量礦產資源中經濟上可開採的部分。這項研究必須包括關於採礦、加工、冶金、經濟和其他相關因素的充分信息，這些因素在報告時證明經濟開採是合理的。

可能的礦產儲量

可能礦產儲量是指定礦產資源的經濟可開採部分，在某些情況下，至少通過初步可行性研究證明是可測量的礦產資源。這項研究必須包括關於採礦、加工、冶金、經濟和其他相關因素的充分信息，證明在報告時經濟開採是合理的。

礦產資源

礦產資源按地質可信度遞減的順序細分為測量、指示和推斷類別。測量的礦產資源比應用於指示礦產資源的置信度更高。指示礦產資源比推斷礦產資源具有更高的置信度，但比測量礦產資源的置信度更低。

礦產資源是指自然、固體、無機物或天然、固體、化石、有機物質(包括賤金屬和貴金屬、煤炭和工業礦物)在地殼中或在地殼中的集中或賦存狀態，其形式和數量以及等級或質量使其具有合理的經濟開採前景。礦產資源的位置、數量、品位、地質特徵和連續性是根據特定的地質證據和知識來了解、估計或解釋的。

已測量的礦產資源

已測量礦產資源是指礦產資源的一部分，其數量、品位或質量、密度、形狀和物理特徵是如此明確，以至於能夠有足夠的信心進行估計，從而能夠適當地應用技術和經濟參數來支持生產規劃和對礦藏的經濟可行性進行評估。這一估計是基於通過適當技術從露頭、壕溝、坑道、工作面和鑽孔等位置收集的詳細和可靠的勘探、採樣和測試信息，這些位置的間隔足夠緊密，以確認地質和品位的連續性。

指示礦產資源

指示礦產資源是指礦產資源的一部分，其數量、品位或質量、密度、形狀和物理特徵是以足夠的置信度進行估計的，從而能夠適當地應用技術和經濟參數來支持採礦規劃和對礦牀經濟可行性的評估。該估計基於通過適當技術從露頭、壕溝、坑道、工作和鑽孔等位置收集的詳細和可靠的勘探和測試信息，這些位置的間距足夠緊密，可以合理假設地質和品位的連續性。

推斷的礦產資源

推斷礦產資源是指礦產資源的一部分，其數量和品位或質量可以根據地質證據和有限的抽樣進行估計，併合理假設(但未經證實)地質和品位的連續性。這一估計是基於有限的信息和通過適當技術從露頭、戰壕、礦井、工作場所和鑽孔等地點收集的樣本。

冶金回收、採礦貧化、採礦損失和邊際品位

在計算礦產儲量時，截止品位是根據公司的長期金屬或礦物價格、外匯假設、冶金回收率、採礦稀釋、採礦損失和相關業務生命週期內的估計生產成本來確定的。對於地下作業，由於生產成本因方法不同而不同，因此要計算每種採礦方法的邊際品位。對於地面作業，為包括在相關作業的區塊模型中的每個區塊確定生產成本。

非公認會計準則財務指標

在整個AIF中，公司使用了現金成本、每盎司售出現金成本、AISC、每盎司售出AISC、持續資本支出和擴張資本支出等術語，所有這些都是非公認會計準則財務指標，在國際財務報告準則下沒有標準含義。公司截至2023年12月31日的年度MD&A中包含的非GAAP財務計量披露通過引用併入本AIF。有關這些非公認會計準則財務措施的更多詳情，請參閲公司截至2023年12月31日的年度MD&A的第36至43頁，該報告在SEDAR+網站www.sedarplus.ca和Edgar網站www.sec.gov上提交。

項目一：公司結構

名稱及成立為法團

IAMGOLD公司是根據《加拿大商業公司法》成立的公司。根據1990年3月27日生效的公司章程，本公司根據加拿大商業公司法成立，名稱為“IAMGOLD國際非洲礦業黃金公司”。根據1995年6月23日生效的修訂條款，普通股合併為一股4.45股。根據1995年7月19日生效的修訂條款，公司的法定資本通過設立無限數量的第一優先股和無限數量的第二優先股增加，第一優先股可以連續發行，第二優先股可以連續發行，“私人公司”的限制被刪除。根據1997年6月27日生效的修訂條款，公司名稱改為“IAMGOLD Corporation”。根據2000年4月11日生效的合併條款，該公司與當時的全資子公司3740781加拿大有限公司(原艾伯塔省635931有限公司)合併。根據2004年1月1日生效的合併條款，該公司與當時的全資子公司Repadre Capital Corporation合併。自2006年3月22日起，公司完成了與Gallery Gold Limited的業務合併交易，並於2006年11月8日起，根據法院批准的安排計劃的條款，通過將全資子公司IAMGOLD-QUEBEC Management Inc.與Cambior合併，收購了Cambior。根據2011年1月1日生效的合併章程，公司與當時的全資子公司IAMGOLD布基納法索公司合併。根據2011年3月1日生效的合併章程，公司與當時的全資子公司IAMGOLD-魁北克管理公司合併。根據安排計劃，公司於2012年6月21日通過全資子公司完成了對Trelawney的收購。根據2016年6月1日生效的合併章程，該公司與其當時的全資子公司安大略省2324010公司、特里勞尼和特里勞尼奧根收購公司合併。

公司註冊及主要辦事處位於加拿大安大略省多倫多國王街西150號2200室，郵編：M5H1J9。該公司的電話號碼是(416)360-4710，網址是：www.iamGold.com。

國際關係

下表説明瞭IAMGOLD的若干附屬公司，以及每個該等附屬公司的註冊管轄權、IAMGOLD實益擁有或行使控制或指示的有表決權證券的百分比，以及IAMGOLD透過該等附屬公司持有的重要礦產項目，以及IAMGOLD的有關附屬公司在該等重要礦產項目中擁有的所有權百分比。

項目二：業務的總體發展

業務概述

IAMGOLD是一家總部位於加拿大的中級黃金生產商和開發商，擁有兩個運營中的金礦：布基納法索的Essakane和加拿大魁北克的Westwood，並正在加拿大安大略省建設大型、長壽命的Côté黃金項目，預計2024年3月底開始生產黃金。該公司在美洲高潛力礦區擁有成熟的早期和高級勘探項目組合。

2023年1月31日，IAMGOLD完成了其在蘇裏南Rosebel的權益出售。2022年12月20日，該公司達成最終協議，出售其在西非開發和勘探資產的權益。

截至2024年3月12日，IAMGOLD在其持續運營中僱傭了3,658名員工，並致力於通過高標準的ESG實踐保持其負責任的採礦文化，包括在其業務的每個方面致力於零傷害®。IAMGOLD在紐約證券交易所(NYSE：IAG)和多倫多證券交易所(TSX：IMG)上市，是JSI指數1中的公司之一。

三年曆史

2021

2021年1月4日，該公司宣佈，它採用了關於董事會續簽的新治理指南，以反映不斷髮展的治理最佳實踐。指引規定，董事會平均任期不得超過十年，董事擔任董事會常務委員會主席不得超過十年，董事擔任董事會主席不得超過十年。新的指導方針立即實施。

2021年1月4日，公司宣佈，John Caldwell已自願決定退出董事會，立即生效，Mahendra Nak已決定在即將舉行的股東大會上不再競選連任。

2021年3月9日，公司宣佈任命丹妮拉·迪米特羅夫為執行副總裁總裁兼首席財務官，自2021年3月29日起生效。迪米特羅夫接替於2021年3月31日退休的卡羅爾·班杜奇(Carol Banducci)擔任首席財務官。

2021年4月22日，本公司宣佈，在2020年10月導致Westwood礦暫時關閉的地震事件發生後，已開始分階段將員工召回Westwood，重點是培訓和修復工作。

2021年5月13日，該公司宣佈，它已與Rosebel的工會員工達成了一項新的集體勞動協議，並將採取措施重新開始Westwood的地下作業。

2021年7月22日，該公司宣佈，從對科特迪瓦黃金項目的審查中發現了某些估計的項目成本增加。

2021年9月1日，該公司報告説，2021年8月31日，在從瓦加杜古出發的路線上，在距離Essakane約115公里處發生了一起涉及兩輛大巴車隊安全護送的事件。局勢得到了解決，一名政府安全部隊成員受傷。

2021年9月21日和2021年10月4日，公司分別宣佈任命凱文·奧凱恩和安·馬塞為董事會獨立非執行董事。

2021年9月27日，該公司宣佈承諾不遲於2050年實現温室氣體淨負排放。

2021年10月29日，公司報告説，在距離Essakane約12公里處發生了一起涉及33人的安全事件，其中包括公司的僱員和承包商。事件發生後，所有涉案人員均已下落不明，安全無恙。

2021年12月22日，公司宣佈任命Jerzy Orzechowski為科特迪瓦黃金項目董事執行項目。公司還宣佈，迪米特羅夫女士的執行副總裁總裁和首席財務官的角色將擴大到包括戰略和公司發展的責任。

2022

2022年1月12日，本公司宣佈，斯托薩特先生辭去總裁先生、首席執行官和董事會的職務，任命迪米特羅夫女士為總裁兼首席財務官兼臨時首席執行官，即日起生效。該公司還宣佈，將對其某些資產進行戰略評估，併為Rosebel制定新的採礦生命計劃。

2022年1月24日，布基納法索軍隊罷免總裁，解散政府和國民議會，暫停憲法。政變導致實行宵禁，並暫時停止了出境的航空旅行。隨後，布基納法索軍政府恢復憲法，任命政變領導人為過渡期國家元首。

2022年1月31日，公司宣佈唐納德·K·查特辭去董事會主席職務，奧凱恩先生當選為董事會臨時主席。

2022年2月2日，本公司發佈了一份新聞稿，介紹其與當時持有本公司約5.2%股份的RCF Management and Resource Capital Fund VII LP(統稱為RCF)就董事會更新事宜發佈的新聞稿。

2022年2月13日，本公司與RCF就董事會的治理程序和組成訂立了一項合作協議(“合作協議”)，其中包括(I)任命Maryse BéLanger、Ian Ashby和David史密斯為董事會成員；(Ii)委任貝朗格女士為董事會主席；(Iii)至遲於2022年3月14日確立遴選及委任另外一名獨立董事被提名人的程序；及(Iv)重組董事會常務委員會，併成立首席執行官遴選委員會及企業管治特設委員會，後者負責監督彼得·奧黑根於2022年3月14日獲委任為獨立董事公司。本公司與RCF亦同意合作協議條款下若干慣常的停頓及非貶損條款，而RCF同意投票或安排投票表決其直接或間接行使控制權及領導的所有普通股，投票予董事會提名及推薦供股東在本公司2022年及2023年股東周年大會上選出的董事。合作協議預計將在本公司定於2023年5月11日舉行的年度股東大會結束所有業務並終止後，根據其條款和條件終止。

2022年5月3日，本公司宣佈任命貝蘭格女士為臨時總裁兼首席執行官，任命史密斯先生為董事獨立首席執行官。

2022年8月3日，公司公佈了科特迪瓦黃金項目的成本、進度、執行戰略和風險審查結果，並打算提交關於該項目的最新NI 43-101技術報告。審查結果報告稱，除其他外，估計完成建設和使科特迪瓦金礦項目投產的剩餘項目成本為190800萬美元(可歸因於IAMGOLD的133500美元萬)，包括截至2022年5月1日的升級和應急費用；礦山壽命為18年，預計2024年初開始生產；商業生產後前六年的平均年產量為495 000盎司(可歸因於320 500盎司)；以及整個礦山壽命的平均年產量為365 000盎司(可歸因於236 000盎司)。

2022年9月16日，公司宣佈公司首席財務官兼戰略與企業發展執行副總裁總裁女士離職。時任副財務長總裁的馬爾滕·休尼森被任命為臨時首席財務官。

2022年9月30日，公司宣佈黛博拉·斯塔克曼已從董事會辭職。

2022年9月30日，布基納法索軍隊成員罷免了2022年1月24日政變後就任的臨時總裁，並解散了當時成立的政府和過渡立法議會。政變領導人擔任布基納法索臨時總裁，該國憲法被暫停。

2022年10月18日，本公司宣佈已與紫金礦業股份有限公司(“紫金”)達成最終協議，出售其持有本公司在Rosebel的權益的RGM的95%權益。根據協議條款，紫金同意向IAMGOLD支付36000美元萬的現金代價，以換取其在RGM的95%權益，但交易完成時須進行某些營運資金調整。此外，IAMGOLD與Rosebel業務有關的某些設備租賃的債務約為4 100萬，將在交易完成時清償。將RGM出售給紫金的交易於2023年1月31日完成。

2022年11月25日，該公司宣佈，Essakane的一名員工因在布基納法索東北部的一次非現場事故中受傷去世。

2022年12月19日，本公司宣佈與SMM達成協議，修訂與SMM及其子公司SMM Gold CôtéInc.的科特迪瓦黃金合資協議的條款。根據該協議的條款，從2023年1月開始，SMM同意向科特迪瓦黃金項目貢獻IAMGOLD的部分資金，預計2023年期間總計約34000萬。由於SMM提供了這筆資金，IAMGOLD同意將科特迪瓦黃金項目約10%的權益總共轉移給SMM，因為資金由SMM提供，但IAMGOLD有權根據協議條款回購轉讓的10%的權益。IAMGOLD同意按照協議規定的條款向SMM支付回購選擇權費用，IAMGOLD有權在2023年11月30日至2026年11月30日期間的七個日期回購轉讓的10%權益，以恢復其之前在科特迪瓦黃金項目的70%權益。IAMGOLD可通過支付SMM就轉讓的10%權益預付的總額來行使其選擇權，但須受修訂協議中有關初始黃金生產與商業生產之間的期間的某些調整所規限。

2022年12月20日，IAMGOLD宣佈已與Management S.A.達成最終協議，出售公司在塞內加爾、馬裏和幾內亞勘探和開發項目(包括博託金礦項目)中的權益，總代價約為28200美元萬，交易完成後須進行某些營運資金調整。根據協議條款，IAMGOLD將收到總額約28200萬的現金支付(有待某些調整)，作為持有本公司在塞內加爾Boto金礦項目90%權益的實體的股份和子公司/公司間貸款的代價，以及各自的100%權益：馬裏的Diakha-Siriaya金礦項目、幾內亞的Karita金礦項目和相關勘探物業、Boto West、Senala West、Daorala以及同樣位於塞內加爾的Senala期權合資企業的既有權益。博託金礦項目剩餘10%的權益將繼續由塞內加爾政府持有。萬的總代價為28200美元，受某些營運資金調整以及與最終協議宣佈之日至各自資產出售結束之日之間項目持續推進相關的公司間貸款變化的影響。

2023

2023年2月22日，公司宣佈任命克里斯蒂安·貝格文為董事會成員，擔任董事的獨立非執行董事。

2023年3月6日，公司宣佈任命雷諾·亞當斯為總裁兼首席執行官兼董事會成員，自2023年4月3日起生效，並任命休尼森先生為首席財務官。休尼森自2022年9月16日以來一直擔任臨時首席財務長。

2023年4月26日，本公司宣佈完成出售其在塞內加爾Boto Gold Project的90%權益、其在Boto West、Senala West、Daorala早期勘探物業的100%權益以及同樣位於塞內加爾的Senala期權收益合資企業的既得權益，總現金收益總額約為19760美元萬(税前)。交易的完成是之前宣佈的與Managem S.A.交易的一部分。還有兩筆交易有待完成，這兩筆交易都需要得到各自政府的某些監管批准，以及交易協議中包括的其他慣例完成條件，預計將於2024年完成。

2023年5月16日，本公司宣佈從三家機構投資者手中獲得本金40000美元萬的五年期第二留置權擔保定期貸款(“定期貸款”)。這筆定期貸款是該公司在科特迪瓦黃金項目建設、投產和擴建期間積極增強資產負債表實力的持續舉措的一部分。

2023年6月20日，公司宣佈任命Audra Walsh女士為公司董事會成員。

2023年9月13日，本公司宣佈出售其在Pitangui項目的100%權益和Acurui項目的權益，以換取捷豹礦業公司資本中的6,331,713股普通股，總價值為9,000,000美元，此外還授予冶煉廠淨收益特許權使用費協議。

2023年9月22日，本公司宣佈Maryse Bélanger女士卸任公司董事會主席和董事董事長一職。緊接着，董事會任命David S.Smith先生為董事會主席。

2023年9月27日，公司宣佈任命Bruno Lemelin先生為公司首席運營官。

2023年9月29日，該公司宣佈，在科特迪瓦黃金項目承包商僱用的一名個人在營地宿舍附近被發現昏迷。搶救該人的嘗試沒有成功，該人被宣佈死亡。該事件發生時，該人沒有當班，也沒有從事與採礦或建築有關的活動。

2023年11月9日，公司宣佈原在公司董事會任職的伊恩·阿什比先生退休，任命安妮·瑪麗·圖坦特女士為獨立董事董事。

於2023年11月14日，本公司宣佈，其透過其全資附屬公司IAMGOLD France S.A.S.，向法國S金融家委員會提交一份收購要約草案，收購IAMGOLD France尚未持有的EURO RESOURCES S.A.的全部已發行普通股，現金代價為每股EURSOURCES股份3.5歐元，隨後根據法國法律立即進行擠出。要約價格相當於歐元資源股票在巴黎泛歐交易所的收盤價在2023年11月13日的基礎上溢價6.7%。2024年2月27日，公司通過其全資子公司IAMGOLD France S.A.S.完成了對歐元資源公司所有已發行普通股的收購。

於2023年12月18日，本公司宣佈訂立一項遠期黃金銷售安排，並對其中一項現有黃金預付安排作出部分修訂。這些安排的淨結果是有效地將目前的黃金交割債務從2024年第一季度轉移到下一年，增加了2024年第一季度的現金流。

2024

於2024年2月13日，本公司宣佈於2023年12月5日成功完成先前宣佈的與Vanstar礦業資源公司(“Vanstar”)的交易，據此，本公司已根據法院批准的安排計劃，收購Vanstar的全部已發行及已發行普通股。《加拿大商業公司法》。Vanstar股東每股Vanstar股票獲得0.2008 IAMGOLD普通股。因此，該公司現在擁有Nelligan黃金項目100%的權益。此外，該公司還對Nelligan的選定主張以及魁北克北部的其他早期勘探資產獲得了1%的淨冶煉廠回報特許權使用費。

2024年2月15日，公司宣佈任命Murray P. Suey為董事會獨立董事。Suey先生還被任命為審計和財務委員會主席。

與安大略證券委員會對新興市場運營公司的要求有關的其他披露

與公司結構風險相關的控制

IAMGOLD實施了一套適用於公司及其子公司各級的公司治理、財務報告內部控制以及披露控制程序。這些系統由董事會監督，並由高級管理層執行。這些系統的相關功能包括：

A)控制IAMGOLD對子公司的控制權。IAMGOLD的公司結構旨在確保公司控制或在一定程度上直接監督其子公司的運營。IAMGOLD的許多子公司要麼全資擁有，要麼在很大程度上由公司控制。因此，本公司直接控制所有董事或反映本公司對其附屬公司按比例擁有權益的董事數目的委任。IAMGOLD子公司的董事作為任命他們的股東，最終向IAMGOLD以及IAMGOLD的董事會和高級管理層負責。此外，公司還制定了與公司礦產有關的年度預算、資本投資和勘探計劃。

此外，子公司外國銀行賬户的簽約官員要麼是IAMGOLD的員工，要麼是子公司的員工。根據公司的內部政策，所有子公司必須將其本地銀行賬户的任何變化通知公司的公司財務部門，包括要求更改子公司的外國銀行賬户的權限。資金限額由本公司內部以及與各自的銀行機構制定。每年，對銀行賬户的授權都會根據需要進行審查和修訂。變更由公司和適用的子公司傳達給銀行機構，以確保適當的個人被確定為有權管理銀行賬户。

B)戰略方向。董事會負責全面管理本公司，並因此監督本公司業務及事務的管理。更具體地説，董事會負責審核戰略業務計劃和公司目標，並批准收購、處置、投資、資本支出和其他對本公司(包括其主要子公司)至關重要的交易和事項。

C)加強財務報告的內部控制。該公司按季度和年度編制合併財務報表和MD&A，使用國際會計準則委員會發布的IFRS，這要求其子公司提供財務信息和披露信息。本公司對其財務報表及其他財務披露的編制實施內部控制，以提供合理保證，確保其財務報告是可靠的，季度和年度財務報表以及MD&A是根據國際財務報告準則和相關證券法編制的。這些內部控制包括以下內容：

(I)本公司已建立一套與其附屬公司有關的季度報告套餐，以標準化所需附屬公司的資料，以完成綜合財務報表及MD&A。本公司管理層可直接接觸其附屬公司的相關財務管理，以核實及澄清所有所需資料。

(Ii)有關本公司及其附屬公司的所有載有重大資料(包括財務資料)的公開文件及聲明，在披露該等重大資料前，須由高級管理層，特別是包括行政總裁、財務總監及內部法律顧問在內的披露委員會審閲，以確保所有重大資料均已由本公司管理層考慮及適當披露。

(Iii)如(E)段所述，本公司的審計及財務委員會已就NI 52-109所要求的季度及年度認證中所述事項，取得行政總裁及財務總監的確認。

(Iv)本公司審核及財務委員會審閲及批准本公司的季度及年度財務報表及MD&A，並建議董事會批准本公司的季度及年度財務報表及MD&A，以及任何其他須經董事會批准的財務資料，方可刊發或發佈。

(V)本公司審核及財務委員會就本公司透過管理層及其內部及外聘核數師的報告公開披露摘錄或衍生自本公司財務報表的財務資料的審核程序是否足夠。

(Vi)雖然本公司並非專門進行管理控制，但本公司聘請其外聘核數師審核本公司的季度財務報表及審核年度綜合財務報表。

D)信息披露控制和程序。公司審計和財務委員會的職責包括監督公司的內部控制系統，包括識別、監控和緩解業務風險的系統，以及遵守法律、道德和監管要求。

E)獲得首席執行官和首席財務官證書。為了使公司首席執行官和首席財務官能夠證明NI 52-109要求的季度和年度認證中涉及的事項，公司在整個組織範圍內為其定期和特殊情況報告制定了內部程序和責任，以確保可能構成重大信息的信息將到達適當的個人手中，這些個人將審查與公司及其子公司有關的包含重大信息的公開文件和聲明，並根據負責人員和員工的意見編制，並可供首席執行官和首席財務官及時審查。

這些公司治理、財務報告的內部控制以及披露控制和程序等制度旨在確保除其他事項外，本公司能夠獲得有關其子公司的所有重要信息。

新興市場的商業和運營環境

從公司子公司向IAMGOLD轉移資金

本公司附屬公司以電匯及/或支票方式將資金轉移至本公司，方式包括：收取每月管理費；本公司透過公司間發票代附屬公司收回所承擔的費用；償還與項目資金有關的貸款；以及由附屬公司宣佈/支付股息。轉讓方式取決於本公司與子公司之間建立的資金安排。在某些情況下，貸款協議的建立帶有相應的條款和條件。在其他情況下，根據適用子公司的盈利能力和可用流動資金宣佈和支付股息。如存在外匯管制形式的監管條件，則本公司及適用附屬公司在向附屬公司提供資金之前，須事先從適當的政府部門取得返還資本的授權。

免去附屬公司董事的職務

在適用的本地公司法及本公司各全資附屬公司各自的固定文件的規限下，本公司可透過本公司在股東大會上正式通過的決議案或書面決議案將該等附屬公司的董事免職。

公司下屬子公司的檔案管理

本公司各附屬公司的會議記錄正本、公司印章及公司記錄均存放於各附屬公司各自的註冊辦事處。本公司在其總公司備存一套有關其所有附屬公司的該等公司記錄副本。

風險因素

該公司受到各種風險和不確定因素的影響，這些風險和不確定因素可能源於其控制範圍之內和之外的因素，包括公司大致歸類為(I)組織和戰略、(Ii)與法律和合規相關以及(Iii)財務和運營方面的風險和不確定因素，這些風險和不確定因素將在下文進一步詳細描述。以下風險因素中描述的任何一個或多個事件或情況的發生，無論是單獨或同時發生，都可能對公司的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響，包括對公司的現金流、資產估值和公司業務的其他聲譽和合規方面的影響。此類事件可能導致實際結果與與該公司有關的前瞻性陳述中描述的結果大不相同。

本公司在此確定的風險和不確定因素不應被視為公司面臨的唯一風險和不確定因素，本公司在此確定的風險可能不一定如所述那樣發生，或者根本不會發生。在識別風險時，本公司並不表示將會發生任何特定風險，而只是表明這種風險是可能的。其他本公司目前未知或本公司目前認為不重要的風險和不確定因素也可能對本公司的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

本公司的業務活動面臨與採礦作業、勘探和開發活動的性質相關的重大固有風險。識別和有效管理這些風險的能力是公司業務戰略的關鍵組成部分，並得到組織風險管理文化和全球企業風險管理計劃的支持。公司企業風險管理方法的一個重要組成部分是確保正在演變或正在出現的關鍵風險得到適當的識別、管理，並納入現有的企業風險管理監控和報告流程。

組織和戰略風險

如期和按預算成功完成科特迪瓦黃金項目的建設，以及礦山的成功投產和投產，是公司最關鍵的一個成功因素。

建築成本和預計完成項目的時間可能受到多種因素的影響，其中許多因素不是公司所能控制的。由於通貨膨脹、勞動力可獲得性(包括營業額)和生產率、設備和材料的可獲得性、天氣、市場狀況或其他影響建設和投產時間表的事件，並可能對公司的業務運營、流動資金和資本資源產生重大不利影響，完成科特迪瓦黃金項目所需的資本支出和時間可能受到負面影響。

當前估計、預測或預期的試運行和投產成本以及項目完成或之後投入商業生產所需的時間可能會受到各種已知和未知、無法控制的因素的影響，如意外的生產問題、礦石和廢料採樣、設備不可用、通脹壓力、供應鏈混亂、極端天氣、合同、勞資糾紛或社區糾紛、無法獲得所需的熟練勞動力和允許的延誤。完成科特迪瓦黃金項目投產及投產所需的開支及時間相當龐大，而設備未能按設計或預期運作、因通脹、勞動力供應及生產力、設備及材料的供應情況、供應鏈及物流挑戰、不利市況或其他對投產時間表造成負面影響的其他事件而導致的成本變動，均會對公司預計的商業生產開始時間、營運結果及流動資金造成重大負面影響。科特迪瓦黃金項目的實際成本和經濟回報可能與公司的估計或預測大不相同，與預期的差異可能會對公司的業務、財務狀況和運營結果以及流動資金產生重大不利影響。

由於公司的某些海外業務，公司面臨法律、監管和政治風險以及安全挑戰。

公司所在國家的政府可能會採取行動，迫使公司支付額外的税款、特許權使用費或其他金額，以增加收入，或對產品出口施加新的限制，特別是在這些政府努力應對赤字和對經濟低迷影響的擔憂的情況下。本公司所在地區的許多政府不斷重新評估允許礦業公司在這些國家經營的條款，包括但不限於採礦法規、環境法規、適用的税收制度和適用的資源開採許可證的成本。本公司在布基納法索的經營和勘探受與布基納法索政府簽訂的礦產協議管轄，這些協議確立了開展本公司事務的條款和條件。本公司所在國家/地區的政府實施的任何新法規或限制都可能對本公司的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。

布基納法索薩赫勒地區的政治和安全環境仍然不穩定，特別是公司的Essakane礦所在的地區。世界這一地區的採礦作業面臨不同程度的全球和特定國家的政治、法律、經濟、安全和其他風險和不確定性。這些風險包括但不限於：徵用和國有化；重新談判或廢除現有特許權、公約、許可證、許可證和合同；改變當地採礦制度和(或)影響採礦業的其他規定；高通貨膨脹率；限制匯兑和匯回；在當地保留資金的要求；獲得資本和債務；僱用當地工作人員、供應商或承包商的需要；基礎設施和社會支助系統的貢獻。該公司還面臨與社會或民間幹擾或政府或政府預期變化相關的風險，這些風險可能會中斷或擾亂對供應、現場旅行、報告要求、銷售、出口和正常運營的獲取。

公司在某些業務中面臨的其他風險和不確定性包括但不限於：政治不穩定，包括最近在布基納法索、馬裏、幾內亞和尼日爾發生的軍事政變；恐怖襲擊和劫持人質；軍事鎮壓；侵犯人權；勞工騷亂；公司業務和供應鏈的安全風險；政治暴力；戰爭或內亂；疾病造成的損失和其他潛在的地方性健康問題；不斷變化的政治條件、資本管制和政府法規，有利於或要求將合同授予當地供應商或承包商，或要求外國承包商僱用特定司法管轄區的公民或從特定司法管轄區購買物資。不能保證未來不會出現此類問題，任何此類事件都可能對本公司的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

公司的戰略計劃可能會受到不可預見的事件的影響，不能保證公司將有效地制定能夠應對不斷變化的情況的計劃。

公司進行戰略規劃過程，旨在確定長期目標和旨在實現這些目標的執行戰略。這些計劃會隨着當前或預期的外部和內部條件的變化而定期審查和更新。戰略計劃基於圍繞關鍵變量的某些假設，這些變量可能直接影響戰略的有效性和預期結果的實現。

由於業務、經營和市場狀況可能隨時發生不可預見的變化，導致公司決策過程中的假設失效，因此不能保證公司的戰略規劃過程將完全有效地制定戰略計劃，以應對不斷變化的條件，並可能對公司的業務、財務狀況和運營結果造成重大不利影響。此外，由於內部和外部因素，公司可能沒有足夠的資本資源、組織技能和知識，或者沒有能夠及時或有效地執行其戰略計劃的制度和流程。

由於在其運營的某些司法管轄區發生內亂，該公司可能面臨挑戰。

公民抗命行為在公司財產所在的某些國家/地區很常見。近年來，許多礦業公司一直是限制其合法獲得採礦特許權或財產的行動的目標。這種公民抗命行為經常在沒有任何警告的情況下發生，並可能導致重大的直接和間接代價。本公司不能向投資者保證未來網站訪問不會中斷，這可能會對本公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

該公司面臨與流行病和其他突發公共衞生事件相關的風險，以及可能由此產生的經濟影響。

公司面臨與流行病和其他突發公共衞生事件相關的風險，這些風險可能會嚴重擾亂公司的運營，並可能對公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

任何必要的保護措施都可能導致更高的運營和資本成本。潛在較高的營運成本，加上勞動力供應及生產力下降、產量下降，以及在某些情況下采礦作業暫時停止，可能對本公司的業務、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。

本公司普通股的交易價格可能會有較大波動，並可能因應若干事件和因素而增加或減少。

普通股在多倫多證券交易所和紐約證券交易所上市。普通股的價格一直並可能繼續受到重大波動的影響，這可能會給投資者造成損失。普通股的價格很大程度上受到黃金價格的短期變化、全球經濟狀況、公司的財務狀況和經營結果以及市場對公司價值的看法的影響，無論這種看法是否準確地反映了公司的內在價值或其未來前景。如果投資者對公司的偏好戰略與管理層採取的戰略不一致，公司的股價也可能受到負面影響。該公司集中了單一商品產生的收益和現金流，金價前景不確定。這可能會損害公司的聲譽和籌集資本的能力。鑑於黃金價格的波動和市場對公司價值不斷變化的看法，公司無法預測它們對其市值的影響。由於這些因素中的任何一個，公司普通股在任何給定時間點的市場價格可能無法準確反映其長期價值。

本公司有被起訴的風險。

本公司在正常業務過程中可能會受到訴訟程序和監管機構的調查，並可能與其他各方，包括政府及其機構、監管機構、非政府組織和本公司自己的員工(現任或前任)發生法律糾紛或事務，從而可能導致訴訟。潛在訴訟的原因尚不清楚，可能源於商業活動，包括出口碳罰款以進一步開採黃金；僱傭和勞工事務，包括補償和終止問題、集體勞動協議和談判，以及勞資糾紛和中斷；環境、健康和安全法律法規；供應鏈報告或業績索賠中的ESG和現代奴隸制；税務問題；公司股價的波動；遵守適用的證券法律和法規。

監管機構和政府機構可以啟動與適用法律或法規的執行有關的調查。這類事項可能會引起困難和複雜的事實和法律問題，並可能受到不確定性和複雜性的影響，例如根據最初正在調查的相同事實，根據相關法律或條例，例如海關和外匯管制條例，引發對不當行為的更多指控。任何此類問題的最終解決時間可能不確定，公司可能會產生辯護費用，可能的結果或決議可能包括不利的判決、命令或和解，或要求公司實施糾正措施，其中任何一項都可能需要支付鉅額款項，並對其聲譽造成不利影響。

在涉及本公司海外業務的糾紛或事項中，本公司可能受外國法院或機構的專屬管轄權管轄，或可能不會成功地將外國人置於加拿大法院的管轄權之下。該公司執行其權利的能力或其在加拿大或當地執行外國法院或機構的判決或決定的潛在風險，可能會對其現金流、收益、運營結果和財務狀況產生不利影響。

此外，與更成熟的經濟體相比，該公司經營所在的某些司法管轄區的法院對司法結果的確定性可能較低，或者司法程序可能更漫長。當裁決沒有明確界定時，企業可能會因為簡單的問題而捲入宂長的法庭案件，而糟糕的法律起草和解決問題或糾紛的法律程序的過度拖延加劇了這些問題。因此，本公司可能面臨風險，例如：(I)在公司經營的某些司法管轄區的法院獲得有效法律補救的能力，無論是在違反法律或法規的情況下，還是在合同或所有權糾紛中；(Ii)政府當局的酌處權較高，因此確定性較低；(Iii)缺乏關於解釋適用規則和法規的司法或行政指導；(Iv)各種法律、法規、法令、命令和決議之間和內部的不一致或衝突，或(V)司法和法院在此類事項上的相對經驗不足。

2018年，布基納法索總檢察長開始對Essakane S.A.及其某些僱員提起訴訟，一般涉及該公司將含有金銀的碳罰款從布基納法索出口到加拿大的第三方設施進行加工和最終銷售的做法。Essakane S.A.為了維護其與布基納法索政府目前的合作關係，認為解決訴訟程序符合其最大利益。2023年12月26日，Essakane S.A.與布基納法索政府達成和解協議，並承認違反了非實質性的監管規定。和解包括直接向國家沒收2018年被禁運的碳罰款貨物，以及直接向國家額外支付總額約3,000萬美元。

公司財產的所有權可能是不確定的，並受到風險的影響。

本公司已調查其勘探和開採其所有物質財產的權利，據其所知，這些權利具有良好的效力。然而，不能保證這些權利不會被撤銷或重大改變，從而損害公司的利益。勘探、開發及採礦權益的有效性，以及本公司持有的基本礦業權、礦業權、採礦租賃權、物業單位及其他形式的土地及礦產保有權的有效性，從根本上構成本公司的財產持有權，可能存在不確定性，也可能存在爭議。該公司的財產還須繳納各種產權負擔，包括特許權使用費。任何該等勘探、開發、採礦或財產權益的損失，不論個別或整體，均可能對本公司的業務、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。

收購礦產權益是一個非常詳細和耗時的過程，本公司對其物業的權益可能會受到之前未登記的產權負擔、協議、轉讓或未發現的缺陷的影響。

不能保證公司的任何物業的所有權不會受到挑戰或減損。第三方可能對公司權益的基本部分擁有有效的索賠，包括先前未登記的留置權、協議、轉讓或索賠，包括土著羣體的土地索賠。對本公司物業權益的成功挑戰可能導致本公司無法按預期經營其物業，或無法執行其物業權利，從而可能對本公司的業務、財務狀況及經營業績產生重大不利影響。本公司在科特迪瓦黃金項目中的權益受第三方權利制約，一旦該項目開始生產，可能會對該項目的預期回報產生不利影響。

如本公司未能根據管轄其礦產權益、採礦權益、採礦租約、物業單位及其他形式土地及礦產保有權的法律履行其付款及其他義務，則可能導致其重大財產權益的損失，從而對本公司的業務、財務狀況及經營業績產生重大不利影響，包括本公司股價大幅下跌。

該公司可能會受到與臨時或永久關閉和土地復墾義務相關的意外挑戰。

公司可能會考慮對其一項或多項業務進行臨時維護和維護，在此期間，公司將停止生產，但保持現場的狀況，以便日後可能重新開放。除其他外，礦山暫時或永久關閉的原因包括：不利的市場條件、收入下降、安全或安保問題、流行病和其他突發公共衞生事件或計劃外的災難性事件，如地震事件、礦坑邊坡坍塌和尾礦泄漏。最終，由於資源枯竭，所有礦山最終都將關閉。

本公司須就其每個礦場提交一份復墾計劃，以供政府批准，該計劃確立本公司有責任在礦場開採礦物後收回財產。在一些法域，這些填海活動需要保證金、信用證或其他形式的財務擔保。該公司可能會因這些填海活動而產生鉅額成本，這可能大大超過該公司為該等填海活動撥備的撥備。

由於未來可能的額外監管要求的性質未知，額外填海活動的可能性可能會產生與未來填海成本相關的進一步不確定性，這可能對本公司的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。考慮到這一領域不斷演變的法規，以及採礦活動和流程的變化，關閉計劃和場地修復計劃可能不完整、估計不準確和/或沒有完全記錄在案，可能對關閉成本產生重大影響。

該公司面臨的風險通常與開展聯合業務和非受控資產有關。

本公司透過一項合資協議直接及間接持有科特迪瓦黃金項目約60.3%的權益，其餘權益由SMM間接持有。

此外，作為勘探戰略的一部分，該公司積極評估許多勘探項目，並在機會出現時，就引人注目的項目建立合資企業。

本公司的一些合資夥伴可能有不同的業務目標或做法，這可能會影響本公司受合資協議約束的業務和財務業績。

與合資企業有關的其他風險包括：對有關這類財產的戰略、戰術和運營決策施加控制的能力降低；出售全部或部分項目的能力有限；與合作伙伴在何時及如何開發採礦項目以及如何運營礦山方面存在分歧；合作伙伴無法履行其對合資企業或第三方的義務；以及合作伙伴之間就合資事宜提起訴訟。如該等合營夥伴未能履行其對本公司或第三方的責任，或任何與各方各自的權利及義務有關的糾紛，均可能對合營企業或其各自的財產產生重大不利影響，並可能對本公司的業務、財務狀況及經營業績產生重大不利影響。

本公司的保險覆蓋範圍不包括本公司與其業務相關的所有潛在損失、負債和損害，某些風險未投保和不可投保。

採礦業面臨重大風險和危害，包括環境危害、工業事故、災難性的設備故障、異常或意外的地質條件、勞動力中斷、內亂、材料和設備的不可用、天氣條件、礦坑壁坍塌、尾礦壩坍塌、巖爆、塌方、洪水、野火、地震活動和水情，其中大部分都不是公司所能控制的。本公司還面臨金條或黃金精礦被盜或丟失的風險。這種風險和危險事件可能導致對礦物財產或生產設施的損壞或破壞；人身傷害或死亡；環境破壞；採礦延誤；以及金錢損失和可能的法律責任。在經濟上可行和承保範圍可用的情況下，選定的運營、金融和政治風險按一定的條款和條件向保險公司投保。此類保險的可獲得性取決於公司過去的保險損失和記錄，以及一般市場狀況。

此外，未獲完全投保的事件所產生的損失，例如未獲專利的採礦索償和礦場的有效性和所有權，以及勘探和生產所造成的環境污染或其他危險，而本公司或採礦業的其他公司一般不能按可接受的條款購買保險，可能會導致本公司產生重大成本，從而對其業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

本公司面臨許多風險和危險，並受到公司無法控制的條件和事件的影響。

該公司的業務通常受到多種風險和危害的影響，包括但不限於：大流行病和其他突發公共衞生事件、地緣政治不穩定事件(如軍事政變、戰爭、恐怖主義或內亂)、不利的環境條件和危險、材料和設備的不可用、不利的財產所有權主張、不尋常或意外的地質條件、地面或斜坡故障、井壁故障、巖爆、崩塌、山體滑坡、塌方、周圍地面的惡化、大壩坍塌、洪水、野火、地震、地震、意想不到的現場條件、監管環境的變化、工業事故，包括涉及人身傷亡的事故。勞動力中斷或糾紛、全球氣候變化相關自然災害或盜竊造成的金條損失以及其他可能影響礦石開採以及本公司採礦運營和開發項目的自然或人為事件，這些事件大多超出本公司的控制範圍，且許多不能在經濟上投保。有關與全球氣候變化相關的風險的更多細節，請參閲題為“本公司面臨一些與氣候變化有關的實際風險。”.

2020年10月，韋斯特伍德的地震活動迫使該工地完全暫停地下采礦作業，以便完成巖土技術審查和確定。有關更多詳細信息，請參閲標題為“巖土工程故障可能導致全部或部分採礦作業暫時或永久關閉”。2023年6月的野火導致科特迪瓦黃金項目和韋斯特伍德礦的區域空氣質量不佳，韋斯特伍德礦的採礦活動暫時停止。過去幾年，該公司在Essakane礦遭遇了乾旱、缺水、沙塵暴和更多的外部安全風險。這些風險和危險可能導致生產計劃減少、對礦產或生產設施的損壞或破壞、人身傷亡、對公司財產或他人財產的環境破壞、採礦延誤、金錢損失以及可能的法律責任。因此，產量可能低於歷史或估計水平，公司可能產生重大成本或經歷重大延誤，可能對公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

本公司面臨與其資本結構相關的風險。

公司資本結構的充分性對其長期財務健康至關重要。資本結構不足可能導致公司不得不以更高的成本接受外部資本，這可能會阻礙公司未來籌集資金的能力。因此，本公司會持續評估其資本結構及資本分配，並在考慮本公司的戰略計劃、市場及預測的黃金價格、採礦業的整體趨勢、整體經濟狀況、經營及財務表現、本公司項目的發展狀況及相關風險後作出必要的調整。為維持或調整其資本結構，本公司可調整其資本開支、發行新普通股、根據正常程序發行人要約購買註銷普通股、發行新債務、償還或再融資現有債務、修訂或更新其信貸安排。

根據本公司的常備文件，除其他事項外，本公司可發行不限數量的普通股，代價及條款及條件由董事會釐定，在很多情況下，無須股東批准。本公司無法預測未來發行普通股的規模或可轉換為普通股的證券的發行規模，或未來發行和出售普通股將對其普通股的市場價格產生的影響(如有)。任何涉及發行普通股或可轉換為普通股的證券的交易都將導致普通股現有持有者和潛在持有者的股權稀釋，可能會造成很大程度的稀釋。

激進的利益相關者可能會主張改變公司的公司治理和運營做法，這可能會對公司的聲譽、業務和未來的運營產生不利影響。

該公司與利益相關者的關係對於確保其現有業務的未來成功以及其項目的建設和發展至關重要。近年來，礦業上市公司越來越多地受到非政府組織和激進股東的要求，他們主張改變公司治理做法，如高管薪酬做法、社會問題，或某些公司行動(如温室氣體減排承諾和採取負責任的用水和管理做法)或重組。公眾越來越關注採礦和加工活動對環境和受這類活動影響的社區的影響。維權股東活動可能會擾亂公司的戰略、運營和領導力，對公司的運營和財務業績以及較長期的價值創造戰略造成重大不利影響。

應對維權股東的挑戰，例如委託書競賽、媒體活動或其他活動，可能成本高昂且耗時，並可能對公司的聲譽產生不利影響，並分散管理層和董事會的注意力和資源。聲譽損失可能導致投資者信心下降，在發展和維護社區關係方面面臨更多挑戰，並阻礙公司推進其項目、獲得許可證和執照或繼續運營的整體能力，這可能對公司的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。

該公司與其業務所在社區的關係影響其業務未來的成功。

該公司與其運營所在的東道國社區的關係對於確保其未來的運營成功非常重要。雖然本公司相信與其經營所在地區的社區關係密切，但公眾普遍關注採礦活動對環境及受該等活動影響的社區所造成的影響。某些反對資源開發的非政府組織直言不諱地批評採礦業及其做法。該等非政府組織或一般與採掘業或本公司營運有關的其他方面所產生的負面宣傳，可能會對本公司的聲譽產生不利影響，影響本公司與當地社區的關係，並最終對本公司的業務及財務狀況產生重大不利影響。

主辦社區的成員以及非政府組織可以組織抗議，設置道路封鎖，申請停工禁令，提起損害賠償訴訟，並幹預尋求取消公司權利、許可證和執照的訴訟。非政府組織還可以遊説政府修改與採礦有關的法律、法規和政策，以及與公司業務活動相關的法律、法規和政策，如果被採納，可能會對公司的業務、財務狀況和財務狀況產生重大不利影響。

採礦業競爭激烈，該公司在競爭新的採礦資產方面可能不會成功。

世界各地對礦產獲取機會的競爭日益激烈，尤其是在被視為政治和經濟穩定的司法管轄區內的機會。這可能會增加在收購合適的債權、物業和資產或以公司可接受的條款完成任何此類收購時成本上升的風險。因此，不能保證該公司將能夠在收購該等物業和資產方面與其競爭對手成功競爭。該公司無法獲得這些權益可能會對其未來的現金流、收益、經營結果和財務狀況產生不利影響。此外，即使該公司確實收購了這些權益，由此產生的業務安排最終也可能對其業務沒有好處。

公司的業務、財務狀況和經營結果可能會受到全球金融狀況和通貨膨脹的不利影響。

全球金融狀況的特點仍然是不穩定。近年來，除其他外，全球市場受到各種信貸危機以及燃料和能源成本以及其他投入成本價格大幅波動的不利影響。包括採礦業在內的許多行業都受到了這些市場狀況的影響。由於政府當局應對未來危機的資源可能有限，全球金融狀況仍然受到應對未來事件的突然和迅速的不穩定因素的影響。金融市場或其他經濟狀況的放緩，包括但不限於消費者支出、就業率、商業狀況、通貨膨脹、燃料和能源成本、消費者債務水平、缺乏可用信貸、金融市場狀況、利率、税率和匯率，可能會對公司的增長和盈利能力產生不利影響。未來的危機可能由多種原因引發，包括自然災害、地緣政治不穩定、能源價格變化或主權違約。如果波動性繼續增加，或如果全球經濟狀況迅速不穩定，可能會對大宗商品價格、包括黃金在內的金屬需求、信貸供應、投資者信心和一般金融市場流動性造成重大不利影響，所有這些都可能對公司的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響，包括對公司證券的市場價格產生負面影響。

收購和剝離可能會改變公司的風險狀況，收購或剝離過程本身可能會分散管理層和董事會的注意力。

本公司可收購或處置生產業務、開發、早期或高級勘探物業，以及擁有勘探許可證、採礦設備及礦產資產的公司。公司可能選擇完成的任何收購或處置都可能改變公司的業務和運營規模，並可能使公司暴露在新的或現有的地理、政治、運營、金融和地質風險中或增加其風險敞口。處置資產可能導致公司現有的綜合礦產儲量和礦產資源減少。收購或剝離過程本身可能是艱鉅和複雜的，可能會分散管理層和董事會主要成員對現有業務的注意力，而且不能保證任何此類過程都會導致成功完成交易。有關與班布克資產出售交易有關的風險的更多細節，請參閲題為該公司可能難以為其計劃中的礦山建設、擴建、勘探和開發所需的資本提供資金.

公司可能成為收購目標，這可能會分散管理層和董事會的注意力。

目前黃金採礦業內部的整合趨勢，加上公司目前的估值，使公司成為機會主義的收購目標。投資者要求整合該行業的壓力越來越大，也是造成這種風險的原因之一。處理敵意收購要約可能是一個艱鉅而複雜的過程，可能會分散管理層和董事會主要成員對現有業務的注意力。

某些董事和高級管理人員可能存在利益衝突。

本公司的某些董事和高級管理人員還擔任參與自然資源勘探和開發的其他公司的董事和/或高級管理人員，因此，這些董事和高級管理人員存在衝突的可能性。本公司預期任何該等涉及本公司的董事及高級管理人員所作出的任何決定，將會根據彼等公平及真誠處理的職責及義務作出，以期達致本公司及其股東的最佳利益，但在這方面不能有任何保證。此外，本公司每名董事須就董事可能存在利益衝突或受加拿大商業公司法和任何其他適用的法律。如果公司董事和高級管理人員受到利益衝突的影響，可能會對公司的業務產生實質性的不利影響。

與法律和合規相關的風險

本公司受反腐敗和反賄賂法律法規的約束。

本公司的業務由許多國家的各級政府和機構管理，並涉及與其互動，本公司被要求遵守反腐敗和反賄賂法律，包括但不限於美國的《反海外腐敗法》和加拿大人外國公職人員貪污法由於公司在司法管轄區運營，可能容易受到賄賂、串通、回扣、盜竊、不正當佣金、便利費、利益衝突和關聯方交易的影響。

這類法律的執行頻率和懲罰力度普遍增加，導致對被判違反反腐敗和反賄賂法律的公司進行更嚴格的審查和懲罰。如果公司受到執法行動或被發現違反該等法律，這可能導致對公司施加重大處罰、罰款或制裁，可能對公司的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。如果公司未來選擇在更多的外國司法管轄區運營，它可能會受到這些司法管轄區額外的反腐敗和反賄賂法律的約束。

該公司可能無法遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條的要求。

該公司評估和測試了其內部控制程序，以滿足2023財年SOX第404條的要求。SOX要求管理層對公司財務報告內部控制的有效性進行年度評估，並由公司獨立審計師出具一份關於公司財務報告內部控制有效性的證明報告。公司未能持續和及時地滿足SOX第404條的要求，可能會導致投資者對其財務報表的可靠性失去信心，進而可能損害公司的業務，並對其普通股的交易價格或其其他證券的市場價值產生負面影響。此外，任何未能實施所要求的新的或改進的控制(S)，或在執行過程中遇到的困難，都可能損害公司的經營業績或導致其無法履行報告義務。

任何評估都不能完全保證公司對財務報告的內部控制將發現或揭露公司內部人員未能披露要求報告的重大信息。

法律法規的變化可能會對公司的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

本公司的採礦、加工、開發和礦產勘探活動受各種法律約束，這些法律涉及探礦、開發、生產、勞工、健康和安全、環境、土著人民的土地所有權和權利主張、採礦做法、税收、採礦特許權使用費、用水和其他事項。對現行法律和法規或其執行方式的任何改變都可能對公司的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。該公司參與了一些行業協會，以監測不斷變化的法律並量化法律變化的影響，並尋求在這方面與政府當局保持良好的對話。然而，本公司無法預測可能會提出哪些可能影響其業務的法例或修訂，或任何該等建議如獲通過，將於何時生效。然而，這些變化可能需要增加資本和運營支出或導致收入減少，並可能阻止、推遲或禁止公司的某些業務。

有關採礦特許權使用費或税收的法律或國家財政制度的其他要素的變化，包括引入與用水和當地社區發展有關的新税，可能會對公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

公司進行收購或資產剝離的能力可能會受到當地監管制度變化的限制或延遲，這些變化可能會阻止計劃中的或潛在的收購或資產剝離完成。

該公司必須履行一些繁重的上市公司義務。

作為一家在加拿大和美國的高級證券交易所上市的上市公司，該公司受制於眾多法律，包括但不限於公司法、證券法和環境法，遵守這些法律可能既耗時又代價高昂。如果不能單獨或整體遵守這些法律中的任何一條，可能會對公司的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響，包括對公司證券的市場價格產生負面影響。該公司及其當地業務必須遵守多個大洲多個不同司法管轄區的法律，這一事實增加了不遵守的風險。

此外，適用於公司的法律不斷變化，公司繼續遵守這種變化的要求既耗時又代價高昂。除了遵守法律的巨大成本外，該公司還希望達到高標準的公司治理。公司不斷努力遵守不斷變化的法律，堅持高標準的公司治理，已經導致並可能繼續導致G&A費用增加，管理時間和注意力從創收活動轉移到合規活動。例如，與最近發佈的IFRS可持續性披露標準保持一致可能會對公司產生重大的成本影響。

本公司須在多個司法管轄區繳税，而該等司法管轄區税法的不利改變可能會對本公司的業績及盈利產生重大不利影響。

本公司須繳交多項税項，包括在多個司法管轄區徵收的增值税(增值税)，並在正常業務過程中收回，而本公司所在司法管轄區税法的不利變動可能會對本公司的盈利能力產生重大影響。複雜的地方立法和遵約義務因司法管轄區的不同而有很大差異，增加了與地方政府意見不合以及及時收到信貸和退款的風險。

此外，税務機關、投資者和公眾對ESG承諾的預期也有所提高。在這種情況下，除了確保遵守適用的税法外，該公司還在税後基礎上為其經營的社區做出重大額外貢獻。

本公司須接受税務機關的例行税務審計。税務審計可能會導致額外的税收、利息和罰款，這可能會對公司的財務狀況和經營業績產生負面影響。税務規則和法規的變化或法院或税務機關對税務規則和法規的解釋可能會對公司的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

公司對適用的税收穩定協議和税法的解釋可能與公司運營所在司法管轄區的監管機構的解釋不同。因此，監管機構對公司對適用的穩定協議和税法的解釋提出的挑戰，加上税法的變化，可能會導致公司欠下大量額外的税款、罰款和利息，這可能對公司的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

本公司需要許可證才能進行經營，延遲獲得或未能獲得該等許可證，或未能遵守本公司已取得的任何該等許可證的條款，將對本公司的業務造成不利影響。

本公司的經營、勘探和開發項目需要來自不同政府當局的許可證和許可才能開採和擴大其財產，而從政府當局獲得和續簽許可證和許可證的過程往往需要較長的時間，並受到許多延誤、成本和不確定因素的影響。與許可過程相關的任何意外延誤或成本或未能獲得該等許可證或許可，可能延誤或阻止勘探活動、開發項目的建設或阻礙現有礦山的運營，從而可能對本公司的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。

上述許可證和許可證可能會在不同情況下發生變化。不遵守適用的法律、法規或承諾可能會導致禁令、罰款、暫停或吊銷許可證和執照，以及其他處罰。不能保證本公司已經或將一直遵守所有此類法律、法規或承諾以及其許可證和許可證，也不能保證本公司擁有與其運營相關的所有必需的許可證和許可證。本公司可能無法在未來及時取得、續期或維持勘探及開發其物業、維持採礦設施及正在勘探或開發的物業的營運或維持成本合理的持續營運所需的所有必要許可證及許可證。

公司獲得和保持所需的許可和批准以及在特定社區成功運營的能力可能會受到與公司或其他資源公司的活動相關的實際或預期有害事件的不利影響，這些事件影響到周圍社區的環境、人類健康和安全。延遲獲得或未能獲得、續期或保留政府許可和批准可能會對公司的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響，包括對其勘探或開發物業、開始生產或繼續經營的能力。

金融風險

本公司可能難以為其計劃中的礦山建設、投產及提升、擴建、勘探及開發所需的資本提供資金。

本公司可能需要通過額外的債務工具、出售勘探和開發物業的權益或其他形式的資本來獲得額外資本，以資助完成科特迪瓦黃金項目的建設、試運行和提升，未來的擴張、勘探和開發項目以及Westwood礦的潛在運營虧損，為Doyon和Westwood環境關閉成本提供資金，因安全局勢或其他因素導致Essakane的生產延遲或停產，行使與SMM持有的回購選擇權以回購科特迪瓦黃金項目9.7%的權益，或運營地點的不同優化項目。該公司還可能需要資金用於勘探和開發公司的財產，如戈塞林、內利根和怪物湖。

在2022年和2023年，公司進行了各種戰略交易，為完成科特迪瓦黃金項目的建設、投產和擴建所需的科特迪瓦黃金合資公司的現金募集提供按比例份額的資金。公司完成了向紫金出售Rosebel金礦的交易。此外，本公司於2023年4月完成與管理層就本公司於西非勘探及開發項目的權益(“班布克資產”)訂立的部分銷售交易，最後兩項交易預計將於2024年完成。此外，本公司於2022年12月與SMM訂立修訂科特迪瓦黃金合資協議，根據該協議，SMM於2023年向科特迪瓦黃金合資公司繳交本公司若干現金股款，以換取科特迪瓦黃金項目9.7%的權益。此外，於2023年5月，本公司與三家機構貸款人簽訂了一項五年期有擔保定期貸款(“定期貸款”)。上述出售所得款項，加上修訂科特迪瓦黃金合資協議、預期完成出售剩餘班布克資產所得款項、定期貸款及本公司信貸安排項下的未支取金額，旨在滿足本公司目前完成科特迪瓦黃金項目建設、試運行及擴建所需的估計資金需求。本公司在剩餘Bambuk資產中的權益的銷售交易的監管審批程序可能需要很長時間才能完成，這可能會推遲此類交易的完成。

由於公司無法控制的原因，公司可能會在建設、開發、礦山啟動和運營過程中遇到意外的成本超支、問題和延誤，這可能會對公司為所需支出和/或生產提供全部資金的能力產生重大影響，或者可能要求公司考慮吸引力較低的融資方案。公司現有業務還可能出現生產延誤或停產、成本超支或虧損，這可能需要公司為這些業務提供資金。許多因素可能導致此類延誤或成本超支，其中包括(除其他外)允許的延誤和成本、通貨膨脹、建築價格上漲、不斷變化的工程和設計要求、承包商的表現、勞動力中斷、不利的天氣條件等。即使實現了商業生產，由於設計或製造缺陷，設備和設施也可能無法按計劃運行，這些缺陷可能不在保修範圍內。設備在保修期過後可能發生機械故障，導致生產損失以及維修或更換成本。任何延誤或成本超支都可能對公司為所需支出提供全額資金的能力造成不利影響，或者可能要求公司考慮吸引力較低的融資方案。因此，該公司的活動可能不會為其建設項目帶來有利可圖的採礦業務。

未能從其運營中產生預期的現金，任何對科特迪瓦黃金投產和擴大的重大幹擾，任何對獲得公司信貸機制下現有資金能力的意外限制或不可用，任何延遲關閉或未能完成出售剩餘的班布克資產，任何現金匯回計劃或在公司與其子公司之間轉移現金或其他資產的能力的意外中斷，以及公司活動轄區內的地方政府要求以商業條款向他們而不是公司的通常交易對手出售黃金。這可能會限制公司有效地為其運營提供資金或從SMM回購科特迪瓦黃金項目9.7%的權益的能力，公司可能被要求以不具吸引力的條款使用其他意想不到的資金來源來實現這些目標。

資本的可獲得性取決於一般經濟條件以及貸款人和投資者對公司及其項目的興趣。該公司在增加流動資金和確保資金以滿足目前完成科特迪瓦黃金項目建設的估計成本的各種舉措中，產生了大量債務。公司能否獲得新的額外資本和資本成本取決於一般經濟條件以及貸款人和投資者對公司及其項目的興趣，這取決於對公司實現其戰略目標的信心水平。由於利率上升，2023年的資金成本也有所上升。信貸安排有淨債務與EBITDA之比和利息覆蓋財務比率契約，該契約管理信貸安排下可提取的金額。EBITDA受公司經營業績和市場狀況的影響。

本公司的債務成本與市場利率掛鈎，利率的進一步上升或本公司業務的預期業績或市場狀況的不利變化對本公司產生或產生的現金流或來自其業務的收益產生不利影響，可能會由於對前述財務維護契約的影響而影響本公司利用信貸安排的能力，這將減少本公司的可用流動資金，並可能對本公司產生重大不利影響。倘若信貸安排因未能履行其財務或其他契諾而出現違約或違約，則信貸安排不僅可能停止提供以滿足本公司的流動資金需求，而且該等違約可能會觸發本公司其他債務來源條款下的交叉違約，而該等違約可能對本公司造成重大不利後果。在需要的時候可能無法獲得融資，或者如果有的話，可能無法按照公司可以接受的條款獲得融資，或者公司可能無法找到合作伙伴進行融資。若未能獲得必要的融資以資助CôtéGold或其現有業務的生產延遲，可能會導致本公司任何或全部物業的勘探、開發或生產出現延遲或無限期延遲。此外，本公司是否能夠在到期前或到期時按與本公司相同或優惠的條款續期或更換其現有信貸安排或債務融資，亦不能確定。

該公司可能會受到黃金價格波動的不利影響。

該公司的收入在一定程度上取決於從該公司的生產地生產礦山的市場黃金價格。黃金價格在一年中可能波動很大，受到許多公司無法控制的因素的影響，包括：中央銀行貸款利率；黃金銷售和購買；生產商對衝活動；通脹預期；黃金投資需求水平；投機交易；美元與其他主要貨幣的相對匯率；利率和利率預期；全球和地區需求；政治和經濟條件和不確定因素；工業和珠寶需求；主要黃金生產地區的生產成本；由於新的礦山開發和採礦和生產方法的改進而增加的產量；由於礦山關閉和全球生產水平而減少的產量。

加密貨幣和其他基於區塊鏈的技術發揮着“交換媒介”(統稱為“數字貨幣”)的功能，它們正變得與全球經濟更加融合，並有可能成為傳統金融市場以外的一種存儲財富的手段。這些數字貨幣可能提供了一種令人信服的替代金融工具，可以兑換成政府發行的貨幣，因為它們是在分散的計算機網絡上持有和交易的，往往不受個別政府或公司的控制。由於黃金具有基本相似的財富存儲功能，加密貨幣和其他基於區塊鏈的交易所媒介的接受度和受歡迎程度越來越高，可能會對黃金市場產生不利影響，並對金價構成重大下行壓力。

這些因素的綜合影響是不可能準確預測的。不能保證金價會保持在當前水平，也不能保證金價會改善。未來金價下跌可能會對公司的財務表現、償債能力或經營業績產生重大不利影響，並可能導致對礦產儲量估計和LOM計劃的調整。因此，本公司可能被要求大幅減記其在採礦物業的某些投資。對金價大幅波動的準備不足可能會對生產狀況和不利的財務表現造成重大影響。這些因素中的任何一個都可能對公司的經營業績、現金流和財務狀況造成重大不利影響。此外，如果黃金銷售收入下降，公司可能會遇到流動性困難。其採礦業務的現金流可能不足以滿足其經營需要，因此本公司可能被迫停產，並可能失去其部分或全部財產的權益或被迫出售。

除了對礦產儲量和礦產資源估計以及公司的經營業績、現金流和財務狀況產生不利影響外，金價下跌還會要求對特定項目的可行性進行重新評估，從而影響經營。即使項目最終被確定為在經濟上可行，進行此類重新評估的需要可能會導致重大延誤和/或可能中斷運營，直至完成重新評估，這可能會對公司的運營業績、現金流和財務狀況產生重大不利影響。此外，較低的金價可能要求本公司減少可用於勘探的資金，從而導致耗盡的儲量可能無法被取代。

公司的負債和限制性契約可能會限制公司為計劃外或增加的未來營運資本、資本支出、收購或其他一般公司要求提供資金的能力。

公司2028年到期的優先票據、2028年到期的定期貸款和公司信貸安排是其計劃的一部分，目的是為完成科特迪瓦黃金項目的建設、試運行和擴建提供資金。債務水平及其現行信貸安排、定期貸款和管理2028年優先票據的契約可能會限制公司獲得額外融資的能力，以資助計劃外或增加的未來營運資本、資本支出、收購或其他一般公司需求；要求公司剝離資產；要求未來現金流的很大一部分用於償債，而不是用於其他目的，增加了受一般不利經濟和行業狀況影響的脆弱性；使公司面臨利率上升的風險，因為信貸安排下的借款利率可變；限制對公司所在行業變化的規劃和反應的靈活性；使公司與其他槓桿率較低的競爭對手相比處於劣勢，這些競爭對手可能能夠利用公司的負債將阻止其追求的機會；並增加借款成本。此外，管理2028年優先票據、信貸安排和定期貸款協議的契約包括限制性契約，這些契約限制了公司從事可能符合其長期最佳利益的活動的能力。此外，就科特迪瓦黃金項目的運作而言，該公司還簽訂了包含類似契約的設備租賃協議。

本公司是否有能力就2028年優先票據、其信貸安排、定期貸款及設備租賃進行預定付款，亦取決於其財務狀況、現有礦山的經營表現及科特迪瓦黃金項目的成功擴建，而這些因素均受其無法控制的現行經濟及競爭情況所影響，包括金價的波動。本公司不能確定其未來的運營現金流是否足以支付其債務的本金和利息以及履行其他債務，包括2028年優先票據和定期貸款項下的債務。

信貸安排和定期貸款的違約可能會對本公司根據其信貸安排借款的能力產生不利影響，並可能影響本公司遵守其他債務安排。

信貸安排及其後的修訂及定期貸款對本公司施加若干限制，例如本公司產生額外債務、進行衍生交易、對業務作出投資、進行與採礦無關的業務、處置本公司的重大資產或在某些情況下派發股息的能力。此外，信貸安排和定期貸款要求公司保持特定的財務比率，並滿足財務條件契諾。公司無法控制的事件，包括一般經濟、商業或政治條件的變化，可能會影響公司履行這些契約的能力，這可能導致信貸安排下的違約。

截至2023年12月31日，信貸安排未提取，公司已根據信貸安排簽發了金額為2,260萬的信用證，作為已發行擔保債券的抵押品，1,130美元萬作為對政府機構某些環境賠償的擔保，以及4，10美元萬作為供應商付款擔保，信貸安排下剩餘的38700美元萬可用。

如果信貸安排下發生違約事件，本公司將無法進一步提取信貸安排，貸款人可選擇在此時宣佈所有未償還本金以及應計利息立即到期。信貸安排下的違約事件亦可能導致現有及未來債務/融資協議下的違約事件，而在此情況下，本公司可能沒有足夠資金償還該等協議下的欠款。這種違約可能允許債權人加速償還相關債務/融資，並可能導致包含適用的交叉加速或交叉違約規定的任何其他債務/融資加速。此外，信貸安排下的違約事件將允許信貸安排下的貸款人終止在該安排下進一步發放信貸的所有承諾。如果本公司的貸款人或票據持有人加速償還本公司的借款，本公司可能沒有足夠的資產來償還該債務。債權人可以對擔保其債務的抵押品強制執行或取消抵押品贖回權，公司可能被迫破產、接管或清算。同樣，以本公司財產及其他資產作抵押的五年期有擔保定期貸款及擔保留置權項下的責任，排在擔保信貸安排的留置權之後，並須受債權人之間的協議所規限。此外，關於科特迪瓦黃金項目的運營，該公司簽訂了某些材料設備租賃協議，預計這些協議將包含關於交叉違約和提前終止的類似條款和條件。

由於上述對本公司與其信貸安排及定期貸款有關的限制，本公司在經營業務方面可能受到限制；無法籌集額外的債務或股權融資以在一般經濟或商業不景氣時運作；或無法有效競爭或把握新的商機。這些限制可能會影響公司根據其戰略進行增長的能力。

利率受到波動風險的影響。

該公司的財務業績受到利率變動的影響，自2022年以來，為了抑制通脹，利率大幅上升。信貸安排和定期貸款項下的利息支付可能會根據特定利率的變化而波動。在SEDAR+(www.sedarplus.ca)和Edgar(www.sec.gov)上的公司發行人簡介中，提供了與信貸安排和隨後的修訂以及五年期有擔保定期貸款有關的信貸協議的副本。

該公司信用評級的下調可能會影響其獲得額外融資的能力。

本公司和2028年高級債券具有非投資級評級，如果評級機構認為未來與評級基礎有關的情況(例如不利變化)有必要的話，該評級機構可以完全下調或撤銷所分配的任何評級。2023年5月31日，S標普將本公司的信用評級展望從負面更新為正面，但同時將其優先無擔保票據的評級從ccc+下調至ccc。穆迪於2023年6月6日將公司展望從負面更新至穩定，同時將公司的優先無擔保票據評級從Caa1下調至Caa2。惠譽於2023年7月11日確認了該公司的評級。請參閲“項目V評級”。

未來公司評級的任何下調可能會使公司更難或更昂貴地獲得額外的債務融資，或可能導致為公司運營的填海擔保而發行的擔保債券的抵押品增加。

該公司的成本控制努力可能達不到預期目標。

為了有效地管理和控制成本，自2022年以來，公司在所有運營和項目現場分階段啟動了持續改進計劃(IAMALLIN項目)。在外部顧問的支持下，這一計劃旨在優化成本和流程，開發量身定製的解決方案，並提高公司關鍵業務領域的生產率。由於內部或外部因素，公司的成本控制努力可能達不到預期的目標，其中一些或全部因素可能不在公司的控制範圍內，單獨或合併可能導致利潤率下降。公司的產量和成本估計取決於許多因素，其中部分或全部不在公司的控制範圍之內，可能與實際產量和成本不同，這可能會對公司的財務業績產生不利影響。

任何特定採礦地點的成本亦會因若干其他營運因素而有所變動，例如改變礦石品位、粘土含量、改變冶金性能，以及因應礦體估計實際形狀和位置的改變或因營運或加工改變而修訂採礦計劃。成本還可能受到其他因素的影響，如與採礦有關的風險和危害；安全事項及其應對措施；惡劣天氣條件和地震事件等自然現象；意外的勞動力短缺或罷工；勞動力和承包者的可獲得性；承包者未能按時或按預期完成工作；關鍵投入的供應和價格；通貨膨脹、貨幣和匯率。任何重要地點的成本大幅增加都可能對公司的資本支出、生產計劃、盈利能力和經營現金流產生重大影響。

雖然通脹在2023年開始放緩，但加拿大、歐洲和美國的通脹在今年的大部分時間裏繼續處於數十年來的最高水平。這種通貨膨脹主要是由商品成本推動的，因為投入成本繼續增加，其中兩個最重要的最大因素是持續的供應鏈限制和能源價格上漲。石油和天然氣價格在2023年全年繼續飆升，電力價格創下多年來的新高。

此外，金價持續波動，加上未能控制營運成本，例如勞工、能源、燃料、其他消耗品及不斷增加的巖石硬度，或任何特許權使用費及税項的增加，將對本公司的盈利及現金流造成負面影響。此外，某些成本控制或削減措施可能在較長時間內無法持續，本公司可能面臨不得不採取其他措施以實現利潤率保護和效率提高的風險。此外，在金價上漲的環境下，由於保證金潛力擴大，開採和生產成本更高的黃金可能是有利的。

未能達到生產或成本預估，或成本出現實質性增長，可能會對公司的業務、財務狀況和運營結果造成重大不利影響。

基礎設施、能源和其他商品或消耗品的價格和可獲得性的波動可能影響公司的盈利能力和項目發展。

2023年和2024年初，布基納法索的安全局勢繼續惡化，該國經常發生與恐怖主義有關的事件。該公司繼續在政府的支持下，在該地區和礦場的安全和供應鏈基礎設施方面進行投資。安全局勢繼續給國內供應鏈帶來壓力，局勢持續升級可能對今後的業務業績產生重大負面影響。

公司業務的盈利能力受到以下因素的影響：市場價格以及與公司業務和項目相關的消耗或以其他方式使用的商品的供應或短缺，如Essakane礦和科特迪瓦金礦項目的柴油和重質燃料油；Westwood礦和科特迪瓦黃金項目的電力；以及所有業務和科特迪瓦黃金項目的鋼鐵、混凝土、研磨介質、設備零部件、炸藥和氰化物。此類商品的價格也可能受到價格波動的影響，這種波動可能是實質性的，可能會在短時間內發生，並受到公司無法控制的因素的影響。運營消耗大量能源，並依賴供應商或政府來滿足這些能源需求。在某些情況下，沒有替代能源可用。設備、鋼材和混凝土等建築材料成本的增加或減少可能會影響公司項目的時間和成本。如與本公司業務及項目有關而消耗或以其他方式使用的若干商品的成本大幅增加，並在持續一段時間內維持於該水平，本公司可能認定，繼續本公司部分或全部業務或開發本公司部分或全部現有項目的商業生產在經濟上並不可行，這可能會對本公司造成重大不利影響。供應鏈的任何長期中斷都可能對公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

該公司使用衍生品存在固有風險。

與貨幣和大宗商品價格波動相關的風險通過公司的對衝計劃進行定期管理。全球燃料價格上漲或加元匯率升值可能大幅增加運營成本、增加資本資金需求、侵蝕運營利潤率和項目投資回報，並可能減少可行的礦產儲量。相反，世界石油價格的顯著和持續下跌或加元匯率的貶值可能會抵消其他成本、現金流和提高回報。雖然本公司已訂立對衝安排，以將其對波動的金價、燃油價格及加元匯率變動的風險減至最低，但不能保證此等安排會成功，尤其是在目前市場波動的情況下。

本公司已對未來部分黃金生產實施黃金對衝策略，以保護部分現金流不受金價下跌的影響，並進一步降低資產負債表的風險。此外，本公司還採用衍生金融工具作為遠期黃金銷售安排的一部分，根據該安排，本公司將向交易對手交付實物黃金並對衝黃金價格。雖然套期保值活動可以保護公司免受金價低波動的影響，但黃金套期保值可能會限制公司實際實現的價格，因此可能會減少公司未來的收入。此外，如果公司的黃金產量不足以履行其套期保值計劃下的交付義務，公司可能不得不購買實物黃金來履行該等義務，這可能對公司的現金流和收入產生不利影響。

使用衍生工具涉及某些固有風險，包括：(A)信用風險--公司與之訂立此類交易的交易對手拖欠公司款項的風險；(B)市場流動性風險--公司已建立衍生頭寸，但不能通過清算此類衍生工具或建立抵銷頭寸而迅速平倉的風險；及(C)價格/估值風險-就某些衍生產品而言，商品、貨幣、黃金或利率的市場價格出現不利變動，會導致本公司就該等衍生產品招致已實現或未實現(按市值計價)虧損的風險。

外幣匯率的波動可能會對公司的經營業績產生不利影響。

匯率波動可能會影響公司運營的收益和現金流，因為收入以黃金市場價格為基礎，主要以美元計價，而公司的成本主要以非美元(加元、歐元和非洲法郎)發生。貨幣對美元的升值增加了以美元計算的黃金生產成本，並降低了盈利能力。雖然非洲法郎目前對歐元的匯率是固定的，該貨幣目前可以兑換成加元和美元，但它可能並不總是有固定的匯率，可以改為浮動匯率，固定匯率可能會由管理機構重新設定。雖然該公司對某些風險敞口進行了對衝，但不能保證該公司的對衝戰略會成功。此外，在布基納法索退出西非國家經濟共同體(西非經共體)之後，有傳言稱，該國也可能退出西非經濟和貨幣聯盟(西非經貨聯盟)，並採用自己的當地貨幣，大概不再有與歐元的固定匯率。這種情況可能會增加該公司在使用當地貨幣、隨時兑換本幣和將資金匯回國內的能力方面的風險。

該公司可能無法從其外國子公司獲得現金。

該公司通過外國子公司開展了幾項業務。公司運營或擁有權益的國家不時採取措施，限制當地貨幣的可獲得性或資本跨境匯回。這些措施通常由地方政府或中央銀行在經濟不穩定時期實施，以防止資本外流或當地貨幣突然貶值，或維持本國的外匯儲備。此外，其中一些國家在將當地貨幣收入兑換成美元或其他貨幣，或將這些收入匯回國內或以其他方式轉移到經營管轄區以外之前，實施了補充同意或報告程序。此外，一些法域規定了經營實體可以在離岸銀行賬户中保持的收益數額，並要求設在經營國家的銀行持有額外收益。

因此，對母公司及其子公司和外國實體之間的現金或其他資產轉移的任何限制、對現金匯回的控制以及地方政府要求將金條銷售匯回國內，都可能限制本公司有效地為其運營提供資金的能力，本公司可能需要使用其他資金來源來實現這些目標，這可能會導致融資成本增加。任何此類限制，或認為此類限制現在或將來可能存在的看法，都可能對本公司的估值、股價以及償還或償還債務的能力產生不利影響。

本公司資產的基本經濟狀況的變化可能會降低其價值並導致減值費用，這可能會對本公司的經營業績產生不利影響。

於每個報告期末，本公司會審核其物業、廠房及設備、勘探及評估資產及現金產生單位的賬面金額，以確定是否有任何減值或先前確認的減值撥備的跡象。如果存在這樣的指標，公司將進行減值測試。

管理層對未來現金流的假設和估計會受到風險和不確定性的影響，特別是在波動性較高的市場條件下，可能部分或完全不受公司的控制。因此，隨着經濟和市場狀況的演變，可能會發生變化，這可能會影響本公司物業、廠房和設備以及勘探、評估資產的公允價值，從而導致減值費用或先前確認的減值撥備。該公司對未來現金流的估計基於許多假設，其中一些可能是主觀的，實際未來現金流可能與估計的大不相同。

若其任何物業、廠房及設備、勘探及評估資產或現金產生單位因市場因素或資產表現不符合預期或預期而導致公允價值下降，則可能需要計入減值費用，導致本公司收益減少。相反，如果有可觀察到的指標表明其任何財產、廠房和設備、勘探和評估資產的公允價值出現增長，則可能需要對先前確認的減值進行沖銷，從而導致公司收益增加。

管理層在公司減值評估中使用的對未來現金流的假設和估計會受到風險和不確定性的影響，特別是在波動性較高的市場條件下，可能部分或完全不受公司的控制。因此，公允價值可能會發生變化。

操作風險

勘探和開發活動涉及風險。

雖然礦藏的發現和礦產資源的圈定可能會帶來豐厚的回報，但被勘探的財產最終很少被開發成生產礦山。勘探項目可能會產生鉅額費用，但由於勘探結果不佳、許可或社會問題或無法界定可經濟開採的礦產儲量而被放棄。本公司不能確保其目前的勘探和開發計劃將帶來未來盈利的商業採礦業務，或用新的礦產儲量取代現有采礦業務的現有生產。

本公司內部或與第三方專家可對綠地和棕地項目的礦物發現進行評估，以評估項目的潛在經濟可行性，並確定完成更先進的採礦和技術研究所需的任何額外工作。對於高級項目開發研究，進行PFSS和FSS是為了推進和論證項目的經濟可行性，並進一步完善工程設計、採礦計劃、礦體模型、基礎設施和環境要求、資本和運營成本以及財務模式。這些研究中的分析基於許多因素，包括但不限於政府法規、税收和特許權使用費、採礦計劃中包含的礦產資源和礦產儲量估計的準確性、加工廠處理的礦石的特徵和預期的冶金回收、預計基礎設施需求的支持、金價假設、許可、社會和環境制度考慮、資本和運營成本估計以及充足融資的可用性。

這些PEAS、PFSS和FSS研究的結果代表前瞻性信息，受許多已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響，這些風險、不確定性和其他因素可能導致實際結果與此類信息中預期的結果大相徑庭。這些信息是在研究完成之日提交的，並基於一些假設，這些假設被認為在該日期是有效和合理的，但在未來可能被證明是不正確的。PEA屬勘探性質，可能包括被視為礦產資源一部分的推斷礦產資源，這些礦產資源的存在及其能否以經濟方式開採存在很大不確定性，因此對將其歸類為礦產儲量的經濟考慮因素的估計置信度較低。見“礦產儲量和礦產資源”。PEA可能顯示正的財務回報，並可用於支持繼續進行更高級採礦研究的決定；然而，PEA的結果是否可能實現並不確定。PFS和FS中的每一項通常都是更高級的研究，但此類研究仍包含某些假設和限制。由於各種因素，不能保證這些研究的結果一定會實現。

開發項目在啟動階段遇到意想不到的施工延誤或問題，並需要比預期更多的資金和時間，這並不少見。開發項目在過渡到運營時的實際運營業績結果可能與研究中預期的結果大不相同，在開發項目的情況下，與運營相關的不確定性甚至更大。

礦產儲量和礦產資源預估僅為預估，此類預估可能不能準確反映未來的礦產回收率。

本公司的礦產儲量和礦產資源基於對通過鑽探和其他採樣方法獲得的有限信息得出的礦物含量和數量的估計，需要對地質、結構、品位分佈和趨勢以及其他可能超出公司控制範圍的因素進行判斷性解釋。不能保證這些估計是準確的，也不能保證會生產出所指示的金屬水平。實際的礦化或建造可能與預測的不同。此外，從最初的鑽探階段到可能的生產可能需要許多年的時間，在此期間，開採發現的經濟可行性可能會發生變化。不屬於礦產儲備的礦產資源不能證明其經濟可行性。估計本身乃基於假設，包括若干營運上的修改，例如實施不同的採礦方法及開採程序，並不能保證不會因應作出此等修改時遇到的額外挑戰或決定不進行此等修改而修訂此等估計。不能假設公司的全部或任何部分礦產資源將轉換為礦產儲量。有關公司礦產的披露，包括本AIF中包含的礦產儲量和礦產資源估計，是根據NI 43-101編制的，這與通常適用於美國公司的美國證券交易委員會的披露要求有很大不同。因此，本AIF中包含的信息無法與美國公司根據美國證券交易委員會披露要求披露的類似信息進行比較。請參閲“致美國投資者關於披露礦產儲量和礦產資源估計的警示説明”。

黃金市場價格的波動，以及生產、資本和運營成本的增加、回收率的降低、礦山計劃或礦坑設計的變化，或其他技術、經濟和監管因素，可能會使本公司已探明和可能的礦產儲量在某一個或多個特定地點開發或繼續開採一段時間內無利可圖，或可能使含相對較低品位礦化的礦產儲量變得不經濟。

本公司回收估計礦產儲量和礦產資源的能力也可能受到環境許可法規和要求、天氣、環境或社會因素、不可預見的技術困難、異常或意外的地質複雜性和工作中斷等因素的影響。成功的開採需要安全高效的開採和加工。估計的礦產儲量可能需要根據實際生產經驗重新計算。這些因素中的任何一個都可能要求公司減少其礦產儲量和礦產資源，這可能對公司的財務業績產生負面影響。此外，亦不能保證本公司會達到指定的黃金回收水平，或取得在釐定該等礦物儲備量時所假設的黃金生產價格。預期產量水平可能受到許多因素的影響，包括但不限於採礦條件、勞動力供應和關係、承包者履行義務的情況、天氣、地震事件、內亂、供應短缺以及流行病或其他突發公共衞生事件的各種影響。

對礦產儲量或礦產資源估計的任何重大削減，或公司開採這些礦產資源的能力，都可能對業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。減少本公司的估計礦產儲量可能需要對受影響採礦財產的賬面價值進行重大減記，並增加攤銷、填海和關閉費用。

巖土工程故障可能導致全部或部分採礦作業暫時或永久關閉。

從本質上講，採礦包括挖掘土壤和巖石。在開挖過程中和開挖後，地面的穩定性涉及到靜、動應力(包括爆破等誘發應力)、重力、巖石強度、巖石結構(如斷層、節理、層理)、高地質力學應力區或地震活動、地下水壓力等地質力學因素的複雜相互作用。如果作用在巖體上的力超過該巖體的強度，地下工作面、礦坑邊坡和其他開挖可能會受到局部或廣泛的巖土工程破壞。

此外，挖掘出的礦石和廢物可能被存放在垃圾場或堆積場中，或用於建造尾礦壩和道路或其他民用建築，這些可能非常大。這些垃圾場、堆積場和大壩也可能由於過陡、地震引起的不穩定、水飽和、材料退化、沉降、溢流、地基破壞或其他因素而發生巖土破壞。這些事件中的一個或多個的發生可能會對公司的財務業績和經營結果產生不利影響。

由於不可預見的情況，以及由於這些巖體和大型巖土土建結構的複雜性，仍可能發生巖土故障，從而可能導致全部或部分採礦作業暫時或永久關閉、礦山人員或其他人受傷、和/或礦山基礎設施、設備或設施受損，從而對礦產生產產生重大影響，及/或導致從該等巖土故障和由此造成的損害中恢復的額外成本。

魁北克的Westwood礦經歷了大地震，導致部分或全部地下區域的活動暫停。從2020年10月到2021年6月，地下作業暫停，等待對地下條件進行進一步的技術評估。在進行這種評估並實施緩解措施後，東區的地下作業於2021年6月恢復，中部和西區的地下作業於2022年6月恢復。該公司不斷評估地面支持條件和修復方案，以求以安全的方式運營地下礦山。隨着公司開採得更深，更頻繁和更大規模的地震事件的風險也會增加。更頻繁和/或更大的地震事件的發生可能會導致礦產儲量的損失。

本公司礦山計劃的壽命所依據的因素和假設可能被證明是不正確的。

LOM對公司每一項材料屬性的估計是基於一些因素和假設，可能被證明是不正確的。此外，LOM計劃在設計上可能會隨着時間的推移而出現品位下降和巖石硬度增加的情況，如果公司增加產量、經歷生產成本增加或黃金價格大幅下跌，礦山壽命可能會縮短。開採地點的礦產儲量可通過將現有資源升級為礦產儲量來取代，一般可通過完成額外的鑽探和/或開發以提高估計信心、通過證明其經濟可行性、通過擴大已知礦藏、尋找新礦藏或進行收購來取代。需要大量支出來劃定資源並最終建立已探明的礦物儲量和可能的礦物儲量，以及建造採礦和加工設施。

有一種風險是，資源轉換、擴張、發現或收購無法抵消礦產儲量的消耗。由於Essakane礦運營所在地區的安全局勢以及過去新冠肺炎的限制，部分鑽探活動的推遲影響了鑽探活動，並可能影響區塊模型中資源和儲量估計中納入的結果的準確性。由於運營中的礦山正在老化並接近壽命盡頭，未來開採的品位和回收率可能會出現計劃外差異，從而影響總盎司產量。

特別是，與推斷礦產資源量相對較大相比，Westwood礦的已探明礦產儲量和可能礦產儲量相對較低。在2020年10月30日的地震事件發生後，該地點審查了其運營和LOM計劃，並建議於2021年6月在東區恢復地下作業，並於2022年6月在中區和西區恢復地下作業。由於礦牀的性質及深度，可能需要相當長的時間才能有效地進入礦體的各個部分，以便進行充分的鑽探，將推斷礦產資源轉化為指示礦產資源和已測量礦產資源，並在經濟評估後轉化為已探明礦產儲量和可能礦產儲量。由於上述原因，Westwood礦的部分或全部推斷礦產資源可能無法升級至更高可信度的已測量和指示礦產資源，並轉換為待開採和加工的已探明礦產儲量或可能礦產儲量。

本公司依賴其在Essakane的採礦業務，任何影響其業務的不利情況都可能對本公司產生重大不利影響。

公司在Essakane的業務佔公司2023年礦場自由現金流的全部正數。任何影響Essakane採礦和加工條件、勞資關係、安全和國內供應鏈條件、擴張計劃或正在進行的許可的不利條件，都可能對本公司的財務業績和經營業績產生重大不利影響。

該公司面臨與其項目開發有關的許多風險。

公司維持或提高目前黃金產量水平的能力在一定程度上取決於其運營和增長項目的成功。

預計未來幾年的重大運營項目包括Westwood的提升計劃，以安全進入受地震活動影響的其他礦區和其他多地點基礎設施投資、工廠和工廠升級、車隊和利用率的改善、尾礦和地表水管理優化以及Essakane的額外礦場開發。預計這些項目將減少或控制公司的成本結構，提高效率。然而，即使成功執行，他們是否會實現有針對性的改進仍存在不確定性。

本公司建設項目的成功及新礦的開工受制於多個因素，包括工程及建築承包商、採礦承包商、供應商及顧問的供應及表現、取得與建造採礦設施及進行採礦作業(包括環境許可證)有關的所需政府批准及許可。本公司所依賴的任何一名或多名承包商、供應商、顧問或其他人士在其建築活動方面的任何延遲履行、延遲或未能及時或按合理條件獲得所需的政府批准和許可，或與新礦山相關的運營要素的完成和成功運營的延遲或失敗，都可能延誤或阻止新礦山的建設和啟動按計劃進行。

除了目前處於建設最後階段的科特迪瓦黃金項目外，該公司可能無法繼續進行開發組合中的部分或全部剩餘項目，或可能出現其他項目。此外，該公司可能會選擇與市場預期相反的某些項目的優先順序。

所有項目固有的風險和不確定性包括但不限於礦產資源和儲量估計的準確性；冶金回收；巖土和其他技術假設；此類項目的資本和運營成本；相關商品的未來價格；以及重大項目的範圍，包括延誤、許可、村莊搬遷、緊迫的時間表和計劃外事件和條件。開發新礦或其他項目所需的大量資本支出和較長的時間是相當可觀的，成本和市場條件的變化或計劃外事件或施工時間表可能會影響項目經濟。實際成本和經濟回報可能與本公司的估計存在重大差異，或者本公司在獲得項目執行所需的政府批准或社會認可方面可能失敗或延遲，在這種情況下，項目可能無法按原定時間進行或根本無法進行。該公司可能無法在低金價的情況下開發具有吸引力的經濟可行性的項目。

該公司的資本、財務和人員能力可能會限制同時執行多個項目的能力，並對這些項目投產的潛在時間產生不利影響。無法對發展項目進行適當的治理也可能對項目開發活動產生重大負面影響。

本公司依賴第三方承包商，而這些承包商未能正確或及時地履行工作可能會對本公司的業務產生重大不利影響。

採礦作業的某些方面，包括但不限於鑽探、爆破和施工，由一個或多個外部承包商進行，這是行業慣例。有缺陷或疏忽的工作，或未及時完成的工作，可能會對公司產生重大不利影響。本公司面臨與使用這類承包商有關的若干風險，其中包括：公司對承包商負責的業務方面的控制減少；承包商未能正確地或在質量和安全水平令人滿意的情況下開展工作；承包商未能按照其協議履行職責(S)，包括但不限於無法遵守合同時限和無法按照合同條款交貨；如果公司或承包商終止合同關係，則無法替換承包商；如果承包商因與公司的合同糾紛或由於破產或其他不可預見的事件(包括不可抗力事件)而停止運營；承包商未能遵守適用的法律和法規要求；承包商未能妥善管理其員工隊伍導致勞工騷亂、罷工或其他僱傭問題，其中任何一項都可能對公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響；承包商網絡安全計劃或客户數據管理和隱私不足，使公司面臨外部攻擊。此外，對內部商業行為的未經授權披露可能會在未來的談判中為第三方提供非競爭優勢；如果由於公司職業健康和安全計劃的不當應用而導致現場發生事故或受傷，運營將中斷。

設備故障可能會對公司的業務產生不利影響。

該公司的礦山使用昂貴的大型採礦和加工設備，需要很長時間來採購、建造和安裝。該公司依賴其IT和OT系統。隨着公司繼續將更先進的技術融入其礦山業務，包括5G通信系統和科特迪瓦黃金項目的自動移動礦山設備，這種依賴正在增加。由於設備交付延遲、關鍵設備或部件故障或故障、網絡安全攻擊、因意外或誤用造成的設備損壞(包括可能完全註銷損壞的部件)或延遲交付或缺乏備件，公司的各種業務可能會遇到生產延遲或損失，這可能會阻礙設備的維護活動。此外，如果不更換設備，或者由於不適當的使用或誤用，或者不適當的存儲條件可能會過時，設備可能會老化。特別是在全球供應鏈中斷事件(如新冠肺炎、烏克蘭戰爭和中東衝突)、通脹、網絡安全威脅以及上述任何一種因素或其他因素下，都可能對公司的運營、盈利能力和財務業績產生不利影響。

該公司的一些業務存在重大安全和安保風險。

該公司面臨着內亂、戰爭和恐怖主義等安全風險。公司可能面臨對人員和設施構成安全威脅的情況或人員。可能會造成生命、知識產權、有形資產和聲譽的損失，對企業和勞動力造成毀滅性的影響。

周邊社區可能通過限制物資和勞動力進入礦場或在礦場或礦場附近進行手工採礦，影響或威脅採礦作業的安全。通過與所有權或手工採礦權有關的法律挑戰，公司的某些物質財產可能受到包括土著和土著人民在內的各種社區利益攸關方的權利或主張的權利的制約。

繼續積極監測世界各地的恐怖事件和活動，包括公司Essakane礦所在的非洲薩赫勒地區的恐怖事件和活動，特別是整個薩赫勒地區的安全風險，特別是最近前往Essakane地點的旅行路線上的安全風險明顯增加。最近的一次恐怖襲擊發生在2024年2月25日，地點在Essakane礦附近的Essakane村教堂。布基納法索和馬裏的恐怖活動對公司在這些國家的業務、供應鏈及其人員構成了嚴重的安全風險。交通基礎設施不足、運輸路線漫長和該地區的動盪是造成安全風險的關鍵因素。Essakane可能是恐怖組織的寶貴目標，因為那裏有大量的僱員和外籍人士。對Essakane礦和/或旅行路線上的人員和/或用品的實際、潛在或威脅的恐怖襲擊可能會對公司的業務、運營和財務狀況產生重大不利影響。公司人員的安全和安保是最令人關切的問題。這些安全風險導致保護Essakane安全和保護其工人、車隊和設施的成本增加。

Essakane附近有手工礦工作業，這也給公司帶來了未來的挑戰。

本公司面臨信息系統安全威脅，必須遵守日益複雜和繁重的數據隱私法律法規。

該公司依賴其IT和OT系統的持續和不間斷運行，包括通信系統和科特迪瓦黃金項目的自動移動礦山設備。*針對網絡安全事件的防護對公司的運營至關重要。任何與可用性、訪問或系統安全相關的IT故障都可能導致人員中斷，並可能對公司的聲譽、運營或財務業績造成不利影響。

公司的IT系統可能會受到以下情況的影響：未經授權的人員試圖獲取業務敏感、機密或個人信息、拒絕訪問、敲詐勒索、破壞信息或中斷業務流程，或者公司員工或供應商的疏忽或故意行為。導致安全漏洞或未能識別安全威脅的網絡安全事件可能會擾亂業務，並可能導致業務敏感、機密或個人信息或其他資產的損失，以及訴訟、監管執法、違反隱私或證券法律法規的行為以及補救成本，這可能對公司的業務或聲譽造成重大影響。

由於這些威脅不斷演變的性質等原因，本公司的風險和對這些事項的敞口不能完全減輕。隨着網絡威脅的持續發展，公司可能需要花費更多資源來繼續修改或增強保護措施，或調查和補救任何安全漏洞或漏洞。

隨着與信息安全、數據收集和使用以及隱私相關的監管環境變得越來越嚴格，以及適用於業務的新的和不斷變化的要求，遵守這些要求也可能導致額外的成本。由於不得不以不利於業務的方式改變以前的業務做法，公司可能會因遵守各種法規而產生鉅額成本。這些發展還可能要求該公司進行系統更改和開發新的流程，從而進一步影響其合規成本。此外，違反隱私相關法規可能會導致重大處罰和聲譽損害，進而可能對公司的業務和運營結果產生不利影響。

該公司受到環境、健康和安全法規的約束，這些法規可能會增加公司的成本並限制其運營。

公司的採礦和加工業務，包括礦藏的開發和生產，尾礦和危險材料的處置，以及勘探活動，通常涉及高風險，並須遵守廣泛的法律和法規，包括但不限於環境的保護和恢復或修復、土地使用、空氣和温室氣體排放、空氣和水質、勘探、礦山開發、生產、修復和復墾、出口、税收、勞工標準、人權、職業健康、廢物處置、有毒物質、礦山和工人安全、與東道國社區的關係、瀕危物種和其他特殊狀況物種的保護和其他事宜。上述每個領域都有可能出臺更嚴格的法律或更嚴格地執行現有法律，每一項都可能對本公司的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

該公司是世界黃金協會和加拿大礦業協會等礦業協會的成員，目前正在自願實施與其採礦業務有關的各種做法和標準。實施和遵守這些標準需要額外的資金和資源，還可能影響社區、政府、非政府組織和市場對公司成功遵守和監督這些標準的期望。

該公司運營的所有階段還受其運營所在司法管轄區的環境和安全法規的約束。這些條例規定，除其他事項外，水和空氣質量標準、噪音、地表幹擾、對動植物的影響和土地開墾，並對危險廢物的產生、運輸、儲存和處置作出規定。環境立法正在演變，需要更嚴格的標準和執法，對不遵守規定的罰款和懲罰增加，對擬議項目進行更嚴格的環境評估，並對公司及其高管、董事和員工承擔更高程度的責任。不能保證本公司一直或將一直完全遵守所有環境法律和法規，或持有並完全遵守所有所需的環境、健康和安全許可證。此外，不能保證不會頒佈新的規則和法規，也不能保證現有的規則和法規的實施方式不會對公司的財務狀況和運營產生不利影響。與遵守該等法律、法規和許可相關的潛在成本和延誤可能會阻止本公司繼續開發項目或運營或進一步開發項目，而任何不遵守該等法律、法規和許可的行為可能對本公司的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。本公司所持有權益的物業亦可能存在環境危害，而該等權益目前並不為本公司所知，並由該等物業的前任或現有擁有人或營運者所造成。

不遵守環境、健康或安全法規可能會導致施加鉅額罰款和處罰、暫時或永久停業、導致失去牌照、影響公司的聲譽及其獲得更多牌照的能力、損害社區關係或其他監管制裁，包括因受污染的物業、損害或民事訴訟或刑事指控而產生的清理費用，也可能對公司的股價及其在資本市場籌集資金的能力產生不利影響。對這些負債的風險敞口不僅來自公司現有的業務，也來自已關閉或出售給第三方的業務。不能保證公司將始終遵守所有環境、健康和安全法規，也不能保證達到合規的步驟不會對其業務產生重大不利影響。

公司的ESG實踐和報告可能會受到審查，如果不能滿足不斷髮展的標準，可能會對公司的聲譽和獲得資本的能力造成不利影響。

有許多分析師、審查機構和顧問(“ESG審核員”)評估公司在特定ESG事項上的表現，併發布與公司相關的報告和評級。在全球ESG報告領域內，ESG報告框架種類繁多，報告指標的標準化程度有限。ESG審查員還使用了各種各樣的方法，其中大多數方法對於他們在生成特定報告或排名時所依賴的指標或給予他們的權重並不透明。公司擁有強大的系統來管理公司運營中的ESG事項，並確保適當和完整的報告。然而，鑑於ESG報告框架和ESG審查者方法的多樣性，不能保證公司的努力將成功或達到任何特定ESG審查者設定的標準。ESG報告框架和ESG因素，包括氣候變化，正日益成為機構投資者審查和評估公司業績的相關指標，併成為他們投資決策的重要因素。不能保證公司的系統能夠可靠地管理ESG報告和排名對公司以合理成本吸引資本的能力的潛在影響。如果報告管理不善，該公司還可能面臨與其ESG報告或業績索賠相關的訴訟，因為監管機構和第三方越來越多地將注意力轉向商業世界的綠色清洗做法。

該公司還可能與對生物多樣性的負面影響有關，這在ESG投資領域是一個越來越重要的話題。生物多樣性的減少被認為會影響環境的整體健康，多樣化的生態系統能夠更好地應對洪水、乾旱、森林火災、病蟲害等環境或氣候變化事件。不同的組織、社區或ESG審查員就一般採礦業或本公司的運營對生物多樣性產生的感知和現有負面影響而產生的負面宣傳，可能會對本公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響，包括其與其運營所在社區及其政府的關係。

本公司面臨與水管理、大壩安全、尾礦和尾礦儲存設施有關的風險，這些風險可能會對公司的業務和聲譽造成不利影響。

本公司礦山的水收集、處理和處置作業受到嚴格監管，並涉及重大環境風險。黃金和金屬的提煉過程產生尾礦，這些尾礦儲存在按照當地要求和最佳做法設計、建造、運營和關閉的工程設施中。

儘管本公司進行廣泛的維護和監控，併產生大量成本來維護本公司的運營、設備和基礎設施，包括尾礦管理設施，但可能會發生意外故障，導致人員傷亡、生產損失或環境污染，導致重大金錢損失和/或法律責任。

尾礦設施的重大泄漏或故障(包括由於公司無法控制的情況，如極端天氣、地震事件或其他事件)可能會對環境和周圍社區造成破壞。水管理和排放控制不善不僅可能導致污染物超過許可限量，還可能導致公司礦場的作業暫停。尾礦壩結構設計或維護不當或現場水管理不當可能會導致尾礦壩坍塌或尾礦泄漏，也可能導致損壞或傷害。不遵守現有或新的環境、健康和安全法律法規可能會導致禁令、罰款、暫停或吊銷許可證和其他處罰。與遵守這些法律、法規和許可證相關的成本和延誤可能會阻止本公司繼續開發項目或運營或進一步開發礦山，或增加開發或生產成本，並可能對本公司的業務、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。本公司還可能承擔調查和解決污染問題(包括自然資源損害索賠)的費用，或政府當局就直接擁有或由第三方擁有的當前或以前地點的污染問題而處以的罰款或罰款。該公司還可能對與暴露於危險和有毒物質以及尾礦設施的重大泄漏或故障有關的索賠負責，其中可能包括尾礦庫的破壞。與這些責任和責任相關的費用可能是巨大的，比估計的要高，並涉及漫長的清理工作。此外，如果公司被認為對溢出造成的任何損害負有責任，公司的損失或監管行動的後果可能不在保險單的承保範圍內。如果公司無法全額支付補救此類環境問題的費用，公司可能會被要求暫時或永久停止運營。此類事件可能會對公司的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響，也可能對公司的聲譽和形象產生負面影響。

如果Westwood礦的靜壓插頭髮生故障，可能會對公司的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響.

隨着Doyon礦的關閉，建造和安裝了一個靜壓塞子，以永久和完全地隔離Doyon礦和Westwood礦的地下工作面，並允許將Westwood礦的尾礦處置在Doyon礦中。考慮到Westwood礦的地震性質，隨着時間的推移，塞子可能會惡化，或者巖石可能會破裂，這可能會損壞靜壓塞子並導致其失效，從而導致礦井淹水和不必要的排放和污染。如果發生此類事件，可能會對公司的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。

本公司使用氰化物存在風險，本公司的危險材料管理可能不成功。

該公司使用氰化鈉和各種化學品，包括某些在黃金生產中被指定為危險物質的化學品。危險物質的污染，無論是在公司自己的財產上，還是在其可能負責的運輸過程中，都可能使公司承擔調查或補救污染的責任，以及尋求賠償相關財產損害、人身傷害或自然資源損害的費用的責任。為防止和減輕本公司使用氰化物和其他危險材料對環境造成的潛在損害而採取的措施，包括為解決礦山附近地下水中檢測到氰化物和其他金屬而採取的糾正行動，以及為解決任何地點的流出物合規性、罰款和成本和/或流出物質量所需的任何額外措施，可能會對本公司的財務狀況和運營結果產生負面影響。

該公司面臨因接觸存在、在其現場使用或從其現場釋放到環境中的危險物質而受傷或患病的索賠，如果發生事故，公司的聲譽和形象可能會受到負面影響。不能保證現場實施的健康和安全措施將消除可能導致人身傷害或財產損失的事故或其他事件的發生，在某些情況下，此類事件可能會引起監管罰款和/或民事責任。此外，一些國家已開始制定條例，限制或禁止在選礦活動中使用氰化物和其他危險物質。

此外，露天採礦技術的使用在某些採礦司法管轄區受到審查，一些政府正在審查這種方法的使用。如果在本公司經營的地區採用限制或禁止使用氰化物或露天採礦技術的立法，將對其經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

本公司有一定的運輸風險。

公司受到某些運輸風險的影響，這些風險可能會對公司的運營能力產生負面影響。該公司的某些資產位於面臨許多風險的司法管轄區，包括但不限於路障、恐怖主義、馴養和非馴養牧羣動物的幹擾、盜竊、天氣狀況以及發生事故或泄漏時的環境責任、無法運輸超大貨物、人身傷害和生命損失。由於這些運輸風險，公司可能無法運輸礦石或無法獲得有效運營所需的主要消耗品和資本項目供應。如果該等耗材的交付長期中斷，本公司的生產效率及有效完成需要交付該等消耗品的資本項目的能力可能會下降。不能保證這些運輸風險不會對公司的運營產生不利影響，從而對公司的盈利能力產生不利影響。

缺乏基礎設施和供水可能會對公司的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。

該公司的某些業務是在加拿大國內外的地理區域進行的，這些地區缺乏足夠的基礎設施，並受到各種其他風險因素的影響，包括業務和周圍社區是否有足夠的水供應。

採礦、加工、開發和勘探活動在某種程度上依賴於適當的基礎設施。可靠的道路、橋樑、電源和供水是影響資本和運營成本的重要決定因素。缺乏此類基礎設施或異常或罕見的天氣現象、破壞、恐怖主義、社區限制、政府幹預或其他幹預維護或提供此類基礎設施可能會對公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

如本公司未能取得所需的用水許可證、失去本公司任何礦山的部分或全部水權，或因乾旱或缺水許可證而導致水資源短缺，本公司可能需要提高用水效率、增加水循環，並在需要時削減或關閉採礦生產，並可能妨礙本公司尋求擴張機會。

此外，水數據分析和報告工具不足可能會影響水質模型的適當性，該模型是現場尾礦管理方案、關閉計劃和持續運營風險管理和外部報告義務的基礎。如果不遵守所要求的排放水質參數，對水質運行偏差的管理不善也可能造成環境和監管後果。

與氣候變化和温室氣體排放相關的法規可能會增加公司的合規成本。

採礦是一項能源密集型業務，會產生巨大的碳足跡，本公司承認氣候變化是一個需要特別關注的風險領域。全球氣候變化繼續引起公眾、科學和監管部門的高度關注。一些政府和(或)政府機構已經或正在考慮為應對氣候變化的潛在影響而進行監管改革。加強監管，如限制温室氣體排放或能源使用，或引入新的碳税或水税，可能會對公司的運營產生不利影響，相關法規正變得更加嚴格，對公司的合規成本產生影響。此外，全球向低碳經濟轉型的努力可能需要進行廣泛的政策、法律、技術和市場變革，以滿足與氣候變化相關的緩解和適應要求。根據這些變化的性質、速度、重點和管轄權，過渡風險可能會給企業帶來不同程度的財務和聲譽風險。加拿大的聯邦和省級立法強制要求報告温室氣體排放。

此外，隨着氣候變化日益被視為國際和社會關注的問題，利益攸關方可能會增加減排要求，並呼籲礦業公司更好地管理其氣候相關資源的消耗和更嚴格的外部報告。雖然本公司已採取措施管理能源的使用，但此類監管要求可能會對本公司產生不利影響。

該公司面臨許多與氣候變化有關的有形風險。

氣候變化的實際風險可能會對公司的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。全球氣候變化可能會加劇公司業務面臨的某些威脅，包括與天氣有關的事件的頻率和嚴重程度、資源短缺、降雨、風暴和森林火災模式和強度的變化、可用水的限制以及氣温的變化，這些可能會(I)通過影響採礦作業所需材料的可用性和成本或增加保險和其他運營成本來擾亂公司的運營，(Ii)損壞其基礎設施或財產，以及(Iii)對公司造成財務和潛在的合規風險，或以其他方式對其業務產生重大不利影響。*氣候變化事件或條件可能會對勞動力和公司運營地區周圍的當地社區產生不利影響，如糧食不安全、水資源短缺、空氣質量不良、內亂和疾病流行的風險增加。

如果這些風險中的任何一項成為現實，不能保證為應對氣候變化極端事件而制定的應急計劃將有效，也不能保證氣候變化的實際風險不會對公司的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。這些與氣候變化有關的事件可能會導致在事件期間作出反應、從事件中恢復以及可能修改現有或未來的基礎設施要求以防止再次發生的大量費用。

公司依賴其員工和承包商，疾病或其他健康挑戰的廣泛發生或爆發可能對公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

公司的主要戰略目標之一是致力於零傷害^®在其業務的方方面面。由於公司所在的地區，員工面臨嚴重的不利健康威脅，包括瘧疾、登革熱、基孔肯雅熱、寨卡病毒、埃博拉病毒和其他類似流感的病毒(如禽流感和豬流感)，此外還有新冠肺炎大流行及其變種。這類疾病嚴重威脅到採礦業的技術工人隊伍，也是該公司在醫療保健方面面臨的重大挑戰。任何此類疾病或其他健康挑戰在公司員工或公眾中的廣泛發生或爆發，都可能對公司的業務、財務狀況和經營業績造成重大不利影響。對潛在車間勞動力中斷的影響也可能影響生產線管理、控制和規則執行。

新冠肺炎疫情已導致公司的正常運營發生重大中斷和變化，原因是自2020年以來實施了健康和安全條款，以保持一支健康和富有生產力的員工隊伍。鑑於新冠肺炎疫情造成的不可預見的情況，無法保證公司的應對和業務連續性計劃將繼續有效地管理疫情，而不斷變化的情況可能會對公司的業務、財務狀況和運營結果造成實質性的不利影響。

不能保證公司的人員不會受到這些疾病的影響，並最終可能會因為這些健康風險而導致其員工生產率下降或醫療成本/保險費增加。

此外，固有的不安全工作條件，包括地面不穩定和地面支撐惡化、巖爆、塌方、洪水、地面坍塌、尾礦庫坍塌、化學危害、礦物粉塵和氣體、使用炸藥、噪音、電力、有故障的設備、移動設備(特別是重型設備)、電線缺陷或設備短路、滑倒和跌倒、人員運輸或工人培訓不足，可能使人員在開採中的礦山工作時面臨潛在的嚴重職業和工作事故，並可能造成受傷和/或潛在死亡。公司員工還暴露在可能導致職業病的噪音、振動、熱環境(極高或極低温度)、化學、生物和物理因素中，包括但不限於雷諾氏病、接觸砷或呼吸系統疾病、癌症和聽力損失。該公司努力按照當地和國際標準管理所有此類風險，並實施旨在減輕此類風險的各種健康和安全措施。然而，這種預防措施可能不足以消除健康和安全風險，員工、承包商和其他人可能不遵守現有的職業健康和安全計劃。任何此類職業健康和人身安全問題都可能對公司的業務及其未來運營產生不利影響。

粗金的存在可能會影響公司的礦產儲量和礦產資源計算。

由於粗金的存在，黃金業務的礦產儲量和礦產資源計算可能被高估或低估。該公司金礦的部分礦體含有直徑達5毫米的粗金。

不能保證用於確定礦產儲量和礦產資源的樣本代表較大的礦體，也不能保證品位估算方法能夠減少和/或限制本地化高品位分析在估算礦產資源和礦產儲量方面的影響。礦牀的實際品位可能低於或高於所開發的品位模型預測的品位。

粘土含量升高可能導致加工挑戰，這可能對公司的生產水平產生重大不利影響。

高粘土含量金礦的存在可能會導致礦石加工速度放緩。不能保證該公司準確地評估了粘土含量，加工廠可能是在堅硬巖石設計的基礎上建造的。本公司可能會產生與減輕粘土含量增加對礦物加工的影響相關的成本。如果不能降低原料中粘土的百分比，公司的生產可能會延遲，其運營結果可能會受到嚴重影響。

該公司確保負責任採購的努力可能會受到挑戰。

利益攸關方越來越期望礦業公司採取適當措施，以積極和透明的方式有效管理價值鏈進程。越來越多的公眾關注公司在當地的業務發展和採購戰略，以便在全球範圍內負責任地採購原材料、成品和服務。此外，公司還必須遵守新的強迫勞動和童工風險法(加拿大的打擊供應鏈中的強迫勞動和童工法案)由於公司註冊成立並在加拿大證券交易所上市，其資源開採活動和在可能易受強迫勞動或童工侵害的司法管轄區經營。

不能保證本公司的供應商將遵守本公司在支持人權(包括強迫勞動和童工)、健康和安全、環境保護和商業道德方面的政策。雖然該公司正在積極努力識別可能對其供應鏈產生道德影響或合規義務的高風險採購類別、供應商和/或地點，但儘管正在進行盡職調查，但緩解與原材料和第三方服務採購相關的這些風險的能力將繼續受到挑戰。

該公司的成功取決於其招聘和留住關鍵員工的能力。

公司有效管理公司和運營團隊的能力在很大程度上取決於其吸引、培養和留住擔任關鍵職位和組織內高級領導人的最佳人才的能力。考慮到熟練勞動力不斷減少、工作差異達到創紀錄水平、人才競爭加劇以及業務地點偏僻，這可能很難維持並與其針對當前礦山和增長、特別是緊急情況的戰略規劃目標保持一致。公司Essakane礦所在的布基納法索薩赫勒地區也經歷了政治動盪和日益嚴重的安全威脅和恐怖主義。公司的成功還有賴於其專業員工的技術專長。公司面臨着從其他公司爭奪合格管理人員、專業人員、高管和熟練員工的日益激烈的競爭。儘管有緩解策略，但不能保證本公司在吸引和留住具備管理其目前廣泛增長計劃所需技能和經驗的高級領導者、合格的管理和技術人才方面繼續能夠成功地與同行競爭。招聘關鍵職位和填補職位所需的時間可能比預期的要長。

吸引、培養和留住有能力的領導者、關鍵管理和技術專業人員以及有效管理現有業務和項目的合格人才的難度增加，可能對本公司的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

該公司依賴於數量相對保守的關鍵管理人員。因此，失去一名或多名管理人員可能會對公司產生不利影響。

公司面臨着擔任管理職位的老齡化的員工隊伍，這可能會影響生產率和運營經驗。因此，在失去一名或多名關鍵人員的情況下，及時更換這些人員可能會遇到挑戰。

本公司任何物質資產的勞動力中斷都可能對其業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。

該公司依賴其員工來開採和加工礦物。本公司與其員工之間的關係可能會受到勞資關係變化的影響，勞資關係的變化可能由員工團體、工會和本公司開展業務的相關政府當局等引入。根據各種集體勞動協議，公司的一些僱員由工會代表。在與集體協議有關的談判和談判過程中，公司還可能面臨勞動力中斷。本公司任何物質資產的勞動力中斷都可能對其業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。

現有或新的勞資協議可能無法阻止本公司設施未來的罷工或停工，任何此類罷工或停工，包括因與新勞資協議的談判不成功而導致的罷工或停工，可能對本公司的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。

無法與東道國社區保持積極的關係可能會對公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

與周圍社區建立積極和建設性的關係對於確保公司保持其社會經營許可證、保護公司現有業務的未來成功以及為未來項目的建設和發展提供支持條件至關重要。公眾普遍關注採礦活動對環境和社區的實際影響，如果管理不當，可能會在礦產開發地區的居民中造成公眾騷亂和反採礦情緒。這些關切可能涉及在加工活動中使用氰化物和其他危險物質、活動產生的粉塵或噪音，以及水和其他自然資源的管理和管理。

此外，人們對社區和地方當局通過促進當地採購和當地夥伴的能力建設、就業、教育、農業以及畜牧業和灌溉等方面分享採礦收入以促進其當地經濟發展的期望增加。

如果公司無法與當地社區保持積極的關係，這可能會導致進入封鎖、設備或財產損壞、延誤、增加法律挑戰或由於社區行動或手工礦工的行動而導致任何正在運營的礦山出現其他破壞性的運營問題。該等事件將對本公司的聲譽造成負面影響，並可能對本公司的業務、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。

東道國社區、土著社區、非政府組織或其他利益相關者對本公司的活動、正常運營和勘探或一般做法產生的任何負面宣傳，都可能對本公司的聲譽或財務狀況產生不利影響，並可能影響其維持其運營的“社會許可證”的能力。雖然本公司致力於以對社會負責任的方式經營，並積極管理社會風險，但不能保證本公司在這方面的努力將減輕這一風險。

本公司的財產及採礦業務可能受制於土著團體的權利或申索，而該等權利或申索的主張可能會影響本公司開發或經營其採礦物業的能力。

在加拿大境內，公司目前在目前和/或傳統上由土著人民居住或使用的地區開展業務，受土著權利，包括條約權利的約束，未來可能在更多此類地區開展業務或進行勘探。在受土著權利或索賠管轄的地區開展業務會引發各種國際和國家法律、法規、決議、公約、指導方針，並向政府和公司施加有關土著人民權利的義務。

依據《條例》第35條1982年《憲法法案》此外，聯邦和省級王室有義務與土著人民協商，在某些情況下，如果王室的決定可能對潛在的或既定的土著權利或條約權利產生不利影響，則有義務予以照顧。王室不能授權其協商的職責；但是，作為獲得採礦權、許可證、批准或其他授權的過程的一部分，它們可以將協商的程序方面委託給倡導者。在全國各地作出各種法院裁決後，與加拿大土著社區進行有意義的接觸的重要性得到了突出，這些裁決導致了對土著權利的期望和在資源開發背景下的協商要求。這些決定突顯了加拿大礦業公司面臨的風險，這些公司沒有強有力和有原則的土著參與辦法。許多土著社區加強了對其傳統領土內的資源開發項目所要求的權利的宣傳。

為了適應對既定權利的影響，公司可能需要提供住宿，其中可能包括關於環境管理、就業和培訓、特許權使用費支付、採購機會、其他財務付款和其他事項的規定。本公司繼續與安大略省CôtéGold項目和魁北克Westwood礦附近的土著社區開展接觸活動；與Mattagami First Nation和Fly Post First Nation簽署了Impact Benefit協議(2019年4月30日簽署)和安大略省梅蒂斯民族第3區(2021年5月31日簽署)。與皮科根的Abitibiwinni第一民族社區繼續就Westwood礦進行接觸；然而，該協定尚未最後敲定。

在加拿大，土著權利和所有權的性質和範圍仍然是積極辯論、主張和訴訟的主題。在許多情況下，這類索賠需要很長時間才能解決，可能會對業務和項目造成嚴重延誤或其他負面影響，或者在澄清對這些財產的權利之前，限制進入某些文化或歷史區域。不能保證未來不會對公司運營的地區提出此類索賠。此外，任何此類索賠對本公司所有權權益的影響無法以任何程度的確定性預測，也不能保證通過談判解決或司法裁決的方式廣泛承認本公司項目所在地區的土著權利不會對本公司的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

此外，人們普遍對採礦活動對土著社區內外的影響感到關切。與人權、土著權利和環境保護相關的不斷變化的期望可能會導致對公司當前或未來活動的反對。這種反對可以通過針對政府或公司的法律或行政程序進行，也可以通過抗議、拖延或延長的磋商、封鎖或其他形式的公開表達來表達，反對公司的活動或反對政府的立場。不能保證能夠成功地管理這些關係。上述集團的幹預可能會對公司的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

其他風險

社交媒體上的負面報道可能會影響公司的聲譽。

第三方在社交媒體和其他基於網絡的應用程序上採取的行動可能會影響公司的聲譽。公司的聲譽可能會受到實際或預期發生的任何數量事件的影響，包括對欺詐或不當行為的指控、環境違規或損害、未能達到公司的目標或指導、法院案件和針對公司的監管行動。這些事件中的任何一個都可能導致對公司的負面宣傳，包括在社交媒體和基於網絡的媒體組織上，無論潛在事件是否屬實。

該公司無法控制其行為和形象如何被其他人感知。聲譽損失可能導致在發展和維護政府和社區關係方面面臨更多挑戰，投資者信心下降，並阻礙公司推進其項目的整體能力，或獲得股權或債務融資。此類事件可能會對公司的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。

該公司可能無法跟上影響採礦業的創新步伐。

隨着黃金價格的波動以及公司對降低成本和提高效率的關注，公司可用於投資於創新和新技術的資金有限，這些創新和新技術可以緩解一些環境、健康和安全風險，並增強運營和周圍社區應對氣候變化影響的能力。

雖然在利用技術方面取得了進展，例如在Essakane礦使用太陽能電池板生產能源，在科特迪瓦金礦項目使用自動移動採礦設備進行採礦活動，但公司可能無法跟上影響採礦業的創新和利用可能進一步推動投資和增長的技術。

該公司可能無法確定和評估其可能產生的所有潛在人權影響。

該公司可能無法確定和評估其可能產生的所有潛在人權影響。《聯合國商業與人權指導原則》於2011年得到聯合國的認可，並構成了人權方面預期商業行為的全球標準。它們確立了所有公司都有責任尊重人權。

該公司承認，根據《安全和人權自願原則》承認和保護人權是與安全有關的所有事項的關鍵組成部分。然而，該公司可能無法確定和評估所有潛在的人權影響。任何可能通過第三方商業關係在內部或外部侵犯人權的行為，如腐敗、對少數族裔的不平等待遇、性別歧視、任何形式的現代奴役，包括使用強迫勞動和童工、土地使用權和供應鏈採購，都可能對公司的聲譽產生毀滅性的影響，並存在因未能尊重和/或加強人權而產生的法律和金融風險。

項目三：業務説明

1.採礦活動--加拿大

在加拿大，該公司擁有魁北克的Westwood礦和位於安大略省的開發項目CôtéGold Project。

1.1 Doyon事業部-Westwood礦山

除另有説明外，本節所載資料乃以題為“加拿大魁北克省Westwood礦的技術報告，NI 43-101報告”的技術報告(“Westwood報告”)為依據，該報告的生效日期為2020年4月30日，由Mauril Gauthier、Donald Trudel、Cécile Charles、Nathalie Landry、Martin Deshaies、Patrick Ferland、Steve Pelletier及Philippe Chabot於2020年7月15日撰寫。以下信息的一部分是基於假設、資格和程序的，此處未對其進行全面描述。請參考韋斯特伍德報告的全文，該報告可在SEDAR+(www.sedarplus.ca)和Edgar(www.sec.gov)上查閲該公司的發行人簡介。

該公司在Westwood礦的前地質學家Donald Trudel審查並批准了Westwood報告中的科學和技術信息。先前由Donald Trudel審查和批准的科學和技術信息，在本AIF中包括或併入的範圍內，已由Marc Ducharme審查和批准，他是NI 43-101中定義的“合格人員”。

本報告中的信息已根據2023年年終資源和儲備金更新情況進行了更新。

一、物業描述、位置和通道

Westwood礦位於加拿大魁北克省魯因-諾蘭達鎮以東約40公里的布斯奎特鎮Preissac市，佔地2平方公里(196.2公頃)。Westwood礦完全位於Doyon分區礦區範圍內，該礦區佔地28平方公里(2,875公頃)。

道伊恩礦業公司和韋斯特伍德礦由本公司100%持有。韋斯特伍德礦沒有任何協議、合資夥伴或第三方義務。已獲得建造所有必要地面基礎設施所需的所有許可證，礦場完全位於地面租約範圍內。Doyon部門的採礦財產和Westwood礦不需要繳納任何特許權使用費或任何其他產權負擔。據韋斯特伍德報告的作者所知，沒有其他重大因素和/或風險可能影響對該物業的使用權、所有權或在該物業上進行工作的權利或能力。

除其他外，Doyon部門的採礦財產包括一份Westwood礦的採礦租約和一份位於過去生產Doyon礦(B.M.1046)，也稱為Grand Duc，於2017年註冊；一份過去生產Doyon礦的採礦租約(B.M.695)；過去生產Mouska礦的兩個採礦租約(B.M.800和843)；以及75項索賠。三個尾礦表面租約(P.R.999780、P.R.999794和P.R.999803)疊加在該房產的部分區域上。本公司是所有債權和租賃權的所有者名稱，100%，所有此類債權位於布斯奎特鎮。通往該房產的主要通道位於Arthur Doyon路，在蒙特-布朗路和Arthur Doyon路的交叉口以東5公里處。目前有兩條路線通往這個交叉口：

·從南到北，可以通過連接Rouyn-Noranda和Val-d‘Or的117號鋪面省道進入十字路口，然後通過通往蒙特-布朗山和Aiguebelle國家公園的二級鋪面道路(Mont-Brun路)向北行駛一條(緊急出口通道)和五公里(主要通道)。

·從北到北，可以通過蒙特-布朗路進入十字路口，這條路通過蒙特布朗市、Cléricy市和D‘Alembert市連接到已鋪設的117號省道和101號地區路。

在該地產上開發了幾條道路，以通往韋斯特伍德豎井遺址和其他基礎設施。

每項礦物索賠的工作要求一般在每兩年期間從1 000美元到2 500美元不等，具體取決於所需經費的大小以及可用於後續續簽的任何超額工作積分。為積累礦產索賠的信用額度，必須將一份解釋勘探活動(類型、時間、地點、成本、結果、責任人和使用的承包商、承包商)的技術報告作為法定工作提交給國家礦產資源管理局。本報告應在支出發生後兩年內登記。

2013年3月，MELCC發佈了一份去污染認證。該許可證每五年可續展一次，確定了Westwood礦在開展活動時必須滿足的環境條件。2015年1月發佈了消除污染證明的修改，並根據適用立法的要求於2017年10月向MELCC提交了續簽請求。最後一個版本將仍然有效，直到立法中定義的淨化認證更新版本獲得批准。

二、中國歷史

韋斯特伍德礦區的勘探可以追溯到1910年。自1977年以來，由於私有化、接管或收購，所有權發生了變化。1980年，Lac Minerals Ltd.(“Lac”)投產Doyon礦，Cambior隨後收購了Doyon礦50%的權益。1999年，Cambior收購了Barrick Gold Corporation(“Barrick”)的剩餘權益，Cambior成為Doyon礦的唯一所有者，Barrick Gold Corporation(“Barrick”)是在收購Lac後獲得其權益的。該公司於2006年11月收購了Cambior。

2002年，坎比奧的勘探團隊開始了地質彙編工作，最終確定了有利的布斯奎特地層。隨後，一個為期五年的勘探計劃接踵而至，目標是有利的韋斯特伍德走廊深處。

2007年，位於魁北克省Val-d‘Or的IAMGOLD勘探部門對Westwood礦/項目進行了第一次資源評估。這引發了一項範圍研究，以評估該項目的經濟潛力。

2013年3月27日，韋斯特伍德礦澆注了第一塊鋼錠。韋斯特伍德金礦的正式商業生產始於2014年7月。

Grand Duc露天礦的生產於2019年11月開始，至今仍在繼續運營。它毗鄰用於Westwood礦的Doyon綜合體。Grand Duc礦化是歷史悠久的Doyon礦的延伸。

三、地質背景、成礦作用和礦牀類型

Westwood地下礦和Grand Duc露天礦是位於Abitibi省南部火山帶內的Doyon-Bousket-LaRonde(“DBL”)採礦營地的一部分。

Westwood礦位於Doyon Department礦區範圍內，該礦區涵蓋Blake River Group(“BRG”)變火山巖以及部分變質沉積Cadillac和Kewagama羣，這兩個羣分別位於BRG的南部和北部。韋斯特伍德礦牀賦存於由長英質淺成火山巖(2區走廊)、鎂鐵質-中質火山巖(北走廊)和中-長英質火山巖(韋斯特伍德走廊)組成的火山-深成巖序列中，以綠泥石-黑雲母-碳酸鹽-石榴石-角閃石遠端蝕變和普遍存在的石英-白雲母-絹雲母-黃鐵礦近端蝕變為標誌。

DBL礦營的所有巖性都受到了南北擠壓事件的影響，導致了近垂直到陡峭的南傾同斜火山序列，並具有東西向片巖。在整個物業中可以觀察到高應變的東西向走廊，主要是在地質接觸處和強烈蝕變帶內。在這些狹窄的走廊之外，原始火山結構通常保存得很好。

Westwood礦牀的礦化包括類似於前Doyon礦1區和2區的金硫化脈型礦化，位於西部2公里處(2區礦帶)，以及富含黃金的火山成因塊狀硫化物類型半塊狀至塊狀硫化物透鏡體、礦脈和展布(Westwood和北走廊礦帶)，類似於礦營東部的Bousquit1、Bousquit2-Dumagami和LaRonde Penna礦牀。所有礦化帶與地層呈近平行至平行(近垂直至陡峭的南傾)。

Grand Duc露天礦位於Doyon礦區的西部，賦存於多期同火山Mooshla侵入雜巖(“MIC”)中。MIC早期(穆斯卡期)由輝長巖和閃長巖組成，與布斯奎組下段同時代。過去生產Mouska礦的主要區域位於Mouska階段。MIC晚期(Doyon階段)由閃長巖、英雲閃長巖和奧長花崗巖組成，它們與布斯奎組上段同時代。大都會露天礦賦存於多雲階段頂端靠近火山巖接觸處的英雲閃長巖和奧長花崗巖中。

大都會金礦牀由兩個金礦化階段組成。第一幕與微晶石相密切相關。這些相賦存低品位礦化，形成一條N105-N110向南傾角(50-70°)的長廊。金礦化賦存於剪切帶、石英-黃鐵礦-碳酸鹽-綠泥石脈和細脈中，充填於裂隙中，或平行於面理的釐米級黃鐵礦帶中。第二個金礦化元素與N175和N045方向的一系列脈狀和斷裂有關。礦化主要由石英-黃鐵礦-黃銅礦高級可動礦脈和半塊狀-塊狀硫化物礦脈組成。

該營地識別出五種礦牀類型：(I)富金賤金屬塊狀硫化物透鏡(LaRonde Penna、Bousquit2-Dumagami和Westwood Corridor)；(Ii)富金脈網狀和硫化物浸染體(Bousque1、北部和Westwood走廊以及Ellison)；(Iii)與侵入有關的富Au-Cu硫化物脈系(Grand Duc、Doyon、Mooshla A，2區)；(Iv)剪切賦存的富Au-CuS-硫化物脈(Mouska和Micmac)；以及(V)同變形含金石英-黃鐵礦-電氣石脈系(Mooshla B)。

四、石油勘探

自20世紀30年代以來，韋斯特伍德礦牀的勘探工作從地面和地下兩個方面實現。

2002年，Cambior的勘探團隊啟動了主要基於地質模型的彙編工作，該模型將Bousquet組上部確定為識別出異常蝕變模式的深層的有利目標。2002年，在多伊恩油田啟動了一項重要的地表勘探計劃，取得了非常成功的成果。

一項地下勘探計劃於2004年啟動，2013年結束，其中包括從Doyon礦向東進行2.6公里的漂移開發。自20世紀30年代在Westwood和Warrenmac地區開始勘探活動以來，超過1,042,908米的勘探、估值和定義DD為礦產資源和礦產儲量評估做出了貢獻。從勘探和科學活動中收集到了豐富的地質信息，並一直延續到今天。

這些數據用於礦藏建模，並用於計算礦石和廢料噸位、品位分佈以及礦產資源和礦產儲量估計。數據塊模型至少每年審查一次，因為從DD獲得新信息，並在必要時更新模型。

科學工作證實了LaRonde Penna礦主硫化物透鏡的寄主巖石與Westwood礦化走廊的寄主巖石之間的地球化學相似之處。因此，富含金的火山成因塊狀硫化物礦化有可能發生在該財產上。

從2013年到2023年，針對潛在資源擴張地區的勘探活動大多被推遲。重點是韋斯特伍德和Grand Duc的估值、定義和巖土鑽探。

五、石油鑽探

勘探和勘探工作始於20世紀30年代和40年代在韋斯特伍德地區，多年來定期繼續進行。

2009年，開始建立地下基礎設施，並在地下擴大鑽探，以確定和評估針對礦化的鑽探計劃。鑽探活動從每年3次到11次電鑽不等。

估值演練計劃證實了結果，顯示出比預期更好的連續性。此外，在2.5公里的深度獲得了一個重要的攔截。

韋斯特伍德礦點的所有地下鑽孔均由Orbit Garant鑽井完成至2013年8月底，由Boreal Drilling於2013年9月至2016年8月進行，並由Machine Roger International自2016年9月起進行。

鑽石鑽探仍在確認Westwood礦資源基礎的連續性。布斯奎特斷層兩側(東西兩側)和深層都有很好的資源擴張潛力。

在韋斯特伍德礦，所有的鑽石鑽孔都由韋斯特伍德測量員勘測座標、方向和傾角。

科學工作證實了LaRonde Penna礦主硫化物透鏡的寄主巖石與Westwood礦化走廊的寄主巖石之間的地球化學相似之處。因此，富含金的VMS型礦化有可能在該財產上發生(例如，Warrenmac、WW10、WW25等)。此外，二區延伸脈與多雲礦二區脈位於同一地層水平。

自2019年以來，地面鑽探的重點是Grand Duc礦牀的延伸。

這些新數據將有助於加深對地質的瞭解，額外的數據將把推斷的資源提升到指示和測量的類別。

六、數據採集、分析和數據核查

在礦石開發過程中，通過巖屑樣品和淤泥樣品驗證了地下鑽探結果。定期採集芯片樣品，採樣間隔從1米到1.5米寬。2022年，這些間隔被更新為0.5至1.5米。礦工按照地質取樣程序採集淤泥樣本。

在完成每個長度的三維建模後，所有鑽孔化驗值被分組為長度等於礦化帶寬度的複合體。區域寬度通常是恆定的，範圍在2.4米到3.8米之間。

根據對數正態圖，根據統計分析，2區的化驗上限為每米200克Au/t至500克Au/t，而北部走廊的化驗上限為每米20 g/t至75 g/t。與之前由釐米長的礦脈組成的地層層相比，韋斯特伍德走廊在整個區域的寬度上都是礦化的。因此，韋斯特伍德走廊的化驗等級上限為100至140克Au/t，與化驗的長度無關。巖心樣本在鑽探現場採集，並儲存在封閉的木質巖芯盒中。它們由承包商和/或礦山人員交付到地面的核心棚屋設施，在那裏由礦山地質核心棚屋技術人員接收。

自2019年11月以來，大德克礦坑使用鑽機管理品位控制。Grand Duc還使用了炮眼取樣，以更好地表徵鑽石鑽探確定的礦體的品位，並精確地劃定礦體與露天礦場廢料之間的邊界。在鑽探過程中，每2.5米的鑽探都會採集一份樣本。每個樣本代表2.5米巖石長度，具有唯一的樣本標籤號，該標籤號使用Acquire開發的程序記錄在SQL數據庫(位於本地服務器上)中。地質學家也可以通過ODBC或API連接使用Vulcan(Maptek)來訪問該SQL數據庫。韋斯特伍德也進行SD抽樣。

樣品袋由鑽井現場的技術人員收集，並被運送到核心棚屋設施，在那裏它們每天準備運往分析實驗室。所有樣品袋都被識別出來，並在演練時將樣品標籤夾在袋子上。

礦場由閉路電視攝像機監控，入口處一直有一名保安。

所有巖心測井和取樣都在巖心小屋中進行，並對巖心測量(木塊)進行驗證。如果觀察到重要的偏移，則應與鑽井公司的代表一起進行更正。測量完成後，在巖心上繪製標記。

在測井採樣時，地質學家通過在巖心上用彩色線條和箭頭標記每個採樣間隔的開始和結束來選擇和指示採樣間隔。地質學家在每個樣本間隔的末尾放置兩個樣本標籤，用於化驗金，並在標籤上標明是否需要化驗銀、銅、鉛、鋅和密度。小冊子中還保留了第三個樣本標籤，以供參考。用於採樣的標籤由打印的紙質標籤的唯一編號序列組成。對於勘探孔，地質學家會指出要鋸成兩半的間隔。核心的一半將被保留下來，以備將來參考。對於定義和評估漏洞，核心將在要求的地方完全抽樣，而其餘未抽樣的將被丟棄。在採樣之前，每一步都會拍攝一次照片。

自2017年1月1日起，Westwood巖心樣品的分析由外部實驗室進行，主要是位於魁北克省Val-d‘Or的ALS實驗室，該實驗室位於該物業以西60公里處。

樣品不時被送往位於魁北克省魯因-諾蘭達的實驗室實驗室和技術實驗室SGB Abitibi Inc.(“TL”)。

在歷史上，韋斯特伍德的碎屑和淤泥樣本也被送到這些實驗室進行等級控制。自2023年4月以來，利用Chysos光子分析技術，芯片和糞便樣本主要被送往位於Val d‘or的MSA實驗室。對於所有實驗室，然後對照提交表對收到的樣本進行驗證，以便實驗室技術人員可以核實沒有樣本丟失。然後對樣本進行登記和存儲，然後進行分析。

ALS、TL和LE都有正式的書面程序，以確保樣品準備和分析技術的一致性。

Westwood礦山的QA/QC計劃包括系統地添加送往實驗室的盲樣，以驗證其準確性和精密度。韋斯特伍德礦的QA/QC計劃還包括由第二個外部實驗室對初級實驗室結果進行系統交叉驗證。這是通過向二級實驗室提交一整批廢品或紙漿複製品，然後通過向一級實驗室提交相同的複製品來實現的。

為了檢查可能的污染，還插入了空白。一般來説，與資源的截止等級相比，污染程度被認為相對較低，對資源的總體估計影響很小或沒有影響。

IAMGOLD認為，在Westwood礦設計和實施的QA/QC計劃是足夠的，數據庫中的分析結果適合用於礦產資源評估。

七、礦物選礦和冶金試驗

礦石目前在Doyon磨礦廠使用現有的磨礦、浸出、吸附和反萃流程進行加工。Doyon磨坊建於20世紀70年代，並在2011至2013年間進行了翻新，以高效地加工韋斯特伍德材料。添加了氰化物銷燬以增加尾礦的處理過程，並建造了一個膏體回填廠來滿足Westwood地下作業的需要。

該廠的設計產能為0.85噸/年，利用率為96%，運行速度為1.15噸/年，利用率為91%。

在韋斯特伍德礦投產之前進行了冶金測試。在三條礦化走廊上進行了測試：2區、北部走廊和韋斯特伍德走廊。結果被用來確認項目可行性不存在障礙，制定工廠的工藝流程，並估計冶金操作參數和成本。

自那時以來，通過幾何冶金項目和最近對大公國鑽芯樣品的額外測試工作，進行了額外的冶金測試工作。

有害元素

儘管該礦牀的某些區域可以進行銅鋅浮選，但在進行經濟分析後，並未保留這一選項。因此，鋅將無法回收，並將產生以下後果：

隨着有關銅/鋅品位的進一步信息的出現，這一分析將進行修訂。2021年又進行了一次審查，評估仍然不划算。用Gd礦稀釋會降低進料品位。

：礦產儲量與礦產資源

礦產資源

2023年，根據2020 NI 43-101對Westwood的地下資源估計進行了更新，並更新了最近的鑽井、解釋和財務參數。優化採礦方法和加深我們對礦體的瞭解的技術研究正在進行中。

Westwood礦產資源覆蓋的區域走向長度為3000米，寬度為1800米，並延伸到地表以下2800米的深度。2023年的資源更新是基於1938年至2023年11月14日期間在地面和地下鑽出的DD孔。使用了6 270個鑽孔(1 328 572米)的子集來創建礦產資源數據庫。這一選擇包含了從600,363米鑽井巖心中採集的476,398個採樣間隔。所有采樣間隔都進行了金的分析。該數據庫還包括巖性、蝕變和構造描述以及從鑽芯測井中獲得的測量結果。沒有使用糞便或臉部樣本進行評估。礦產資源數據庫涵蓋礦產資源區在不同鑽頭間距下的走向長度，主要從5米至50米不等。礦化模型由128個礦化透鏡組成，分成三條走廊(WW、CN、Z2)，這些走廊是根據礦化透鏡的真實厚度設計的，因此不會稀釋到最小厚度。礦化透鏡是根據每個帶特有的記錄地質控制範圍(例如，石英-碳酸鹽脈狀、強烈角礫化、高黃鐵礦含量、強烈絹雲母蝕變)模擬而成，並按有利於地質連續性的分析方法進行分析，而不考慮金品位。在每條走廊的礦化透鏡周圍，LeapFrog生成了一個10m的緩衝區，並將這些緩衝區作為域來內插稀釋。

密度值由透鏡指定。假設CN走廊透鏡的平均密度為2.94t/m³基於對99個樣品的保守審查，這些樣品是用浸泡法檢測的。WW走廊透鏡的密度範圍為3.11t/m³降至3.69噸/米³基於對1600個樣品的審查，Z2走廊透鏡的密度從2.95t/m不等³至3.01噸/米³基於對727個用浸泡法測試的樣本的回顧。

完成了基本的單變量統計。礦化透鏡根據巖性、構造和礦物特徵與相似透鏡組合在一起。根據卡方距離對每個走廊的晶狀體進行層次聚類，將CN走廊的晶狀體分配到一個單獨的組。WW走廊的鏡片分為兩組，Z2走廊的鏡片分為三組。通過結合透鏡組的數據集分析(變異係數、十進制分析、金屬含量)與每組內部分數的概率圖和對數正態分佈來選擇封頂值。對粗測值進行封頂處理。

在InnovExpls顧問的QPS支持下，完成了Westwood地下資源估計的更新。使用普通克里格法(OK)、距離平方反比(ID2)和最近鄰(NN)的封頂複合金等級以及多指標克里格法(MIK)的無封頂複合體(MIK)，將每個區域(礦化透鏡和緩衝區)獨立評估為硬邊界。

InnovExplo QPS認為，Westwood走廊中的6個礦化透鏡和Z2走廊中的5個礦化透鏡具有足夠數量的複合體和記錄的校正數據，以支持最終Au值的Mik插值法。其他不能滿足這些標準的礦化透鏡使用OK插值法作為最終的Au值。塊體模型的品位被用於使用Deswik採場優化器(DSO)進行概念性採礦形狀的優化以及最終的礦產資源報表。使用ID2和NN的內插被完成以用於驗證，並使用與OK相同的方法檢查模型中的局部偏差，即，對於兩種方法和ID2的搜索參數使用相同的橢圓(各向異性搜索橢圓)。InnovExplo QPS進行了可視化和統計驗證，以確保最終的礦產資源區塊模型與原始數據一致。

截止品位(COG)參數是根據2023年完成的成本審查、最新設計、關於黃金價格和匯率的公司指導方針以及使用長期成本估計確定的。據報道，該礦牀的COG為6.31克/噸Au。使用的黃金價格為1600美元/盎司，最小開採寬度為2.4米。

2023年礦產資源評估包括已測量的、指示的和推斷的礦產資源。編制這些類別時考慮到了以下標準：

·與最接近的信息的距離

·對地質解釋的信心；

·地質結構和該結構內的等級的連續性；

·插補傳球。

被測量的區塊被分配給估計至少有兩個鑽孔的區塊，這些區塊位於與一個鑽孔的最小距離小於20米的地區，並且位於礦化帶內地下洞口10米以內。

所示類別被分配給估計至少有兩個鑽孔的區塊，這些區塊位於與一個鑽孔的最小距離不到20米的地區。

推斷類別被定義為與鑽孔的最小距離小於75米的區塊估計區域。

除了採用的置信度標準外，礦產資源還被限制在潛在的可開採形狀內，以展示最終經濟開採的合理前景。

用現有的最新信息更新了大都會2023年的資源估計數。區塊模型是在鑽探活動之後更新的，以進一步圈定礦體，截止品位根據最近的成本更新，並根據自上次資源更新以來的採礦應用枯竭。使用的邊際品位為0.64克/噸，最小開採寬度為3.4米，黃金價格為1700美元/盎司。

有關估計數字，請參閲第4節“礦產儲量和礦產資源”。

礦產儲量

根據最新的資源模型、採礦參數和財務假設，韋斯特伍德地下的礦產儲量於2023年更新。儲量經過重新設計，並使用Deswik進行了估算。使用的最小開採寬度為2.6米。計算中包括了採礦貧化和採礦回收率。貧化率分別在60%和90%之間，平均回採率為85%。巖土或金融風險增加的地區已被排除在儲量估計之外，等待進一步審查。假設銑削回覆率參數為94%。

截至2023年12月31日的礦產儲量估計是基於對金價為1,300美元/盎司的長期假設。礦產儲量是以6.41克/噸Au為礦區邊界品位來估算的。根據2023年完成的場地成本審查，更新了分界線等級。優化採礦方法和加深我們對礦體的瞭解的技術研究正在進行中。

通過經濟和技術分析對每個從資源轉化為儲量的礦區進行了評估。經濟分析中使用的參數包括：

• 進入採礦區塊所需的基礎設施。
• 適當的採礦方法/參數(例如，稀釋、回收)。
• 適當的收入和成本因素。
• 基於以前獲得的經驗和現有數據的巖土技術考慮。

經積極經濟分析的採礦區塊被歸類為儲量，並在使用現場的巖石機械算法進行審查後納入LOM生產計劃。

根據更新的資源，大公的礦產儲量於2023年進行了更新。下限品位為0.68克/噸，礦坑殼優化後的金價為1,600美元。採礦假設有98%的礦山回收率和10%的採礦貧化。

有關估計數字，請參閲第4節“礦產儲量和礦產資源”。

九、採礦業務

採礦作業計劃每天兩班，每週七天，每班10小時(開發和生產)。基礎設施目前允許採礦深度達2 000米，但礦化作用仍在繼續。

地下采礦方法

韋斯特伍德的生產於2010年開始，該礦一直運營到2020年。在2020年發生了一起導致地震事件和大規模地面墜落的事件後，Westwood地下煤礦多個地區的生產暫停。需要對地震事件進行徹底調查，以改進採礦做法，並獲得本公司管理層和地方當局的必要批准，以重新開始在暫停區域的作業。2021年，在調查之後，該公司優先開展了一項廣泛的地面支持系統修復計劃和巖土鑽探活動。Westwood礦完成了巖土技術流程的更新，用於分析地面條件、建模數據、評估風險以及更新戰略和戰術緩解措施以降低風險。在完成調查中確定的行動後，2022年重新批准了採礦作業，條件是繼續實施所確定的變化。優化採礦方法和加深我們對礦體的瞭解的技術研究正在進行中。

韋斯特伍德地下煤礦主要是作為機械化礦井開發的。礦井通過一系列坡道進入，這些坡道通過豎井和入口連接到地面。坡道可到達各種水平，包括水平通道、運輸平巷、橫切和礦牀。還為避難站、逃生通道、電力分站和儲水庫以及水管理開發了永久性基礎設施。開發採礦使用雙吊杆巨型鑽機、錨杆鑽機、剪式升降機、20噸載重卡車和3.5立方米鏟運機。漂流的尺寸一般為4.5米高x 4.5米寬。礦石透鏡中的漂移尺寸可能會根據傾角、礦脈寬度和所選採礦方法的不同而發生局部變化。在該礦的某些歷史區域開闢了軌道巷道，用於搬運高2.9米×寬2.8米的材料。沒有計劃未來的軌道漂移開發。目前採礦計劃的發展範圍為每年3.6至7.9公里。

在進行任何採礦之前，設計現在都要遵守一項嚴格的協議，該協議結合了巖石力學的算法，以確保挖掘的穩定性。該算法審查了地面穩定性的所有潛在風險(地震活動、地質結構和巖石類型、應力)。推廣帶拱背的巷道剖面用於鑽孔和爆破，以提高地面穩定性。根據預期的地面條件，地面支持的差異很大。過去的靜態地面支撐設計(鋼筋)現在已被屈服的支撐系統所取代。動力螺栓、脱粘電纜)、電纜螺栓、網片、帶子和噴漿混凝土可以單獨使用，也可以聯合使用。通過對工作場所的例行檢查，繼續監測地面支助的執行情況及其惡化情況。目前正在使用新的地面支持技術來優化地面支持的性能，並減少潛在的地面危險。正在對不同的錨杆系統進行評估，並於2018年購買了現代機械化錨杆機。

垂直開發，如逃生通道、通風提升和材料搬運通道，通常包括在基礎設施開發中。尺寸通常為2.4米x 2.4米，儘管主通風提升的直徑可達4.3米。

深孔空場採礦法是韋斯特伍德礦採用的主要採礦方法。根據區域的不同，歷史上的稀釋平均在60%到90%之間。長井眼採收率通常平均為85%。

採場高約25至30米，走向長度從13至17米不等。採礦寬度取決於礦化的真實寬度、透鏡體配置和適用於該地區的巖土約束。生產採場出入口的佈置形式為橫向或縱向。短期縱向靜修通常是為了減少與康復和暴露在誘導壓力下的延遲有關的。

長孔採場的開採順序將自下而上進行，呈金字塔狀，避免產生礦柱。隨着LOM的深度隨着時間的推移而增加，將在某些區域推廣低調(從上到下)序列，以促進改進的壓力管理。在採礦計劃中納入了管理採礦率和避免有損穩定的採礦前線碰撞的考慮因素。

採場通常從上層向下鑽有4英寸直徑的孔。採場可以用CubeX、In-the-hole、ITH、Drill或SLPH頂錘鑽頭鑽進。計劃採用2.0米×2.0米的鑽探模式。帶V-30或小提升孔的ITH鑽頭是用來打開槽提升的。採礦場正在被乳化炸藥和電子和無線雷管炸燬。具有遠程能力的鏟運機(3.5和6立方碼)將挖出採場。膏體充填是用來充填採礦後的所有采場。

地下礦石年產量從295千噸到355千噸不等。根據儲量計算，目前的礦山壽命為10年，並有可能進一步增加，具體取決於巖土工程結果、鑽探計劃結果和黃金市場。

露天採礦法

大德克露天礦通常開採在10米高的臺階上。所使用的採礦設備類型為生產卡車(35T)和液壓挖掘機(90T)。礦石直接送到加工廠，或者根據地下作業的原料進行儲存。平均剝離比為2.6。礦場北部和南部都有庫存，用於儲存礦石、廢物和覆蓋層。在給粉碎機進料之前，使用移動式破碎機來減小物料的尺寸。

根據最初的礦產儲量，Grand Duc的生產最初預計將於2021年完成。DD於2022年在Grand Duc完成，並延長了實際露天礦的礦山壽命，目前預計生產將延長至2025年。

挖掘摘要

公司對Westwood礦2024年的產量展望(包括露天礦和地下作業)預計在100,000至120,000盎司黃金之間。

下表列出了過去兩年Westwood礦(包括Grand Duc露天礦和Westwood地下作業)的經營信息：

表1：韋斯特伍德煤礦的運營信息(地下和大公煤礦作業)

截至2023年12月31日，韋斯特伍德礦僱傭了497名員工和212名承包商。

最初為Doyon礦員工談判的集體協議現在覆蓋了Westwood礦的員工。2022年12月，與勞動力達成了一項新的集體協議，有效期為三年，直到2025年11月。

十、石油加工和回收業務

韋斯特伍德礦的礦石在現場加工。最初的Doyon磨坊建於20世紀70年代，為了高效地處理Westwood礦的礦石，在2011至2013年間進行了翻新。對現有的研磨、浸出、吸附和反萃電路進行了升級，以取代陳舊的設備。還提高了氰化物銷燬能力，以處理產生的尾礦。建造了一個新的膏體回填廠，以滿足韋斯特伍德地下作業的需要。

對Westwood礦的初步評估顯示，從高品位鋅礦帶經濟回收鋅和金的潛力很大。這一潛力並未被隨後的鑽探證實，研究也未能證明通過浮選回收鋅的額外資本支出是合理的。保留的營運計劃包括只以氰化法處理較高品位的鋅礦帶，這將不會給予鋅信貸，但可提供可接受的黃金回收。如果發現更多鋅資源，將修改鋼廠設計。工廠整修於2013年初完成，包括金氰化和尾礦氰化物銷燬電路升級。自工廠投產以來，產能優化工作使產能提高到1,100,000噸/年。

Xi：基礎設施、許可和合規活動

Westwood礦是利用基礎設施開發的，從Doyon礦進入。由於兩座礦距離很近，Doyon礦基礎設施的一部分將在Westwood礦的生命週期內使用和維護，而其他部分將根據Doyon礦關閉計劃進行恢復。因此，基礎設施將集中在Westwood礦豎井或前Doyon磨坊周圍，或翻新後在Westwood礦進行加工。接入地區基礎設施(道路、電力等)會一直留在多伊恩礦場。韋斯特伍德煤礦的基礎設施包括道路、供水(用於飲用目的，提供瓶裝水)、消防系統、污水處理系統、電力供應、天然氣供應和一座行政服務大樓。開發該項目需要建造一個廢石儲存設施和一個礦井水池。Westwood礦場的環境基礎設施包括尾礦和水管理設施。

有幾份授權證書是必要的，而且必須從MELCC獲得關於環境質量的證書，以及採礦、礦石加工和尾礦管理等方面的授權。2013年3月，MELCC頒發了一份關鍵許可證，作為消除污染的證明。該許可證每五年可續展一次，確定了Westwood礦在開展活動時必須滿足的環境條件。除污認證結合了之前的Westwood和Doyon礦山授權證書，並規定了與Westwood礦山運營相關的污水排放、噪音、廢物管理等環境要求。2015年1月發佈了消除污染認證的修訂版。按照法律的要求，續簽申請已於2017年10月提交給環保部，最後一個版本仍將有效，直到法律規定的去污染認證續簽版本獲得批准。2019年，大德克露天礦根據其2006年的授權證書和2016年的關閉計劃開始運營。2020年11月，為額外2.48公噸礦石頒發了Grand Duc授權證書的修訂版(擴展第一階段)。2021年1月，韋斯特伍德工廠產能授權證書從每天3,200噸增加到每天4,660噸。2022年，收到了對大公授權證書的兩項修改。2022年2月，批准了二期擴建，增加了1.7公噸礦石；2022年11月，獲得授權，將包括礦坑北側的一個庫存區(9.1公噸)。

關於Westwood礦和Grand Duc露天礦的社會可接受性，預計不會有重大問題。由於該項目的基礎設施位於Doyon礦場或附近，自1980年開始運營，社區和社會影響可能是積極的或沒有變化的。在開發Westwood和Grand Duc露天礦期間，不需要新的物業，Doyon礦29年的運營也帶來了好處，包括支付市政和學校税、向省政府支付礦業權、購買和與當地企業簽訂合同，以及大約700個當地工作崗位，這些將持續到Westwood預計的10年礦山壽命。

關於該財產的修復和關閉費用估計數額的資料見下文項目三第5.2節。

十二、資本和運營成本

運營成本以2020年7月15日的NI 43-101技術報告為基礎，並根據2023年礦產資源和儲量以及增加的消耗品和勞動力成本進行了更新。

十三、税收

本公司在魁北克省的業務亦須按魁北克採礦税法下的適當法定税率徵收採礦税。根據2019年礦山壽命研究，税收估計為3.4%的平均税率。

十四、石油勘探開發

目前沒有計劃在2024年進行勘探工作，但正在進行技術審查，以評估未來幾年韋斯特伍德的戰略勘探和擴建方案。

1.2C‘TéGold項目

除非另有説明，否則本摘要中的信息基於由SLR Consulting(Canada)Ltd.(“SLR”)編寫、由SLR現任或前任僱員(Jason J.Cox、Tudorel Ciuculescu和Stephen Theben)以及Wood Canada Limited(“Wood”)撰寫、Wood現任或前任僱員(Adam Coulson、Bijal Shah、Mickey Davachi、Paul O‘Hara、Raymond J.Turenne)撰寫的題為“加拿大安大略省科特迪瓦金礦項目技術報告”的技術報告(“科特迪瓦黃金報告”)。Daniel和迪娜·納達)，以及IAMGOLD的瑪麗-法蘭西·布格農和艾倫·R·史密斯，生效日期為2022年6月30日。以下信息的一部分是基於假設、資格和程序的，此處未對其進行全面描述。應參考《科特迪瓦黃金報告》全文，該報告可在SEDAR+上查閲該公司的發行人簡介，網址為Www.sedarplus.ca和埃德加在www.sec.gov。

SLR諮詢(加拿大)有限公司S的前僱員Tudorel Ciuculescu審查和批准了科特迪瓦黃金報告中的科學和技術信息。Tudorel Ciuculescu以前審查和批准的科學和技術信息，在本AIF中包括或併入的範圍內，已經由Jason J.Cox審查和批准，他是NI 43-101中定義的“合格人員”。

一、物業描述、位置和通道

科特迪瓦金礦項目位於豪豬礦業部，位於安大略省戈加馬市西南20公里處，西起Esther鎮，東至Garibaldi鎮，長約73公里。科特迪瓦黃金項目由一組通過標樁和期權協議組裝的物業組成，總面積約為596平方公里。科特迪瓦黃金項目採礦租賃區是整個索賠區的一部分。

科特迪瓦金礦項目被駭維金屬加工144一分為二，經駭維金屬加工144在薩德伯裏以北約175公里，通過101和144號高速公路在蒂明斯西南125公里處。

最初的切斯特勘探物業位於採礦租賃區的中心部分，該區域擁有科特迪瓦和戈塞林礦藏，以及切斯特1號帶和其他幾個金礦。IAMGOLD持有大量土地，足以涵蓋科特迪瓦黃金項目和科特迪瓦黃金項目採礦租約以外的區域。總體而言，科特迪瓦黃金項目的一攬子財產包括2,976個租户，面積約為59,591公頃(或595.91平方公里)。

2012年4月27日，IAMGOLD宣佈已與Trelawney達成最終協議，通過一家全資子公司通過安排計劃收購Trelawney的所有已發行和已發行普通股(“Trelawney交易”)。2012年6月21日，IAMGOLD宣佈收購Trelawney的所有已發行和已發行普通股，這些普通股隨後被摘牌。TAAC在Trelawney交易時是Trelawney的子公司，成為IAMGOLD的間接全資子公司。

在2017年6月1日合併後，IAMGOLD在組成科特迪瓦黃金項目的物業集團中的所有權益現在由IAMGOLD擁有並以IAMGOLD的名義登記，但安大略省2294167號物業除外，該物業之前由986813安大略省有限公司持有。986813安大略省有限公司的資產於2023年10月轉讓給2294167安大略省公司，2023年12月14日解散。2294167安大略省公司是安大略省安大略省的子公司。

2017年6月20日，IAMGOLD與SMM完成了一項交易，其中SMM同意收購IAMGOLD在CôtéGold Project物業組合中的30%不可分割的參與合資權益。SMM在科特迪瓦黃金項目的權益由SMM子公司SMM Gold CôtéInc.持有。2022年12月19日，IAMGOLD與SMM達成協議，修改與SMM及其子公司SMM Gold CôtéInc.的科特迪瓦黃金合資協議的條款。根據協議條款，自2023年1月開始，SMM同意向科特迪瓦黃金項目貢獻25000美元的萬IAMGOLD資金義務。由於SMM為這些資金提供了資金，IAMGOLD將科特迪瓦黃金項目9.7%的權益轉移給了SMM。萬有權回購該轉讓權益的9.7%，回購金額相當於初始的25000美元資金加上SMM提供的所有資本和運營支出的9.7%，這是由於其在實現商業生產之前增加了所有權，並減去了截至實現商業生產的黃金產量9.7%的市場價值。IAMGOLD同意按照協議規定的條款向SMM支付回購選擇權費用，IAMGOLD有權在2023年11月30日至2026年11月30日期間的七個日期回購轉讓的9.7%權益，以恢復其在科特迪瓦黃金項目的全部70%權益。

通過Trelawney交易獲得的物業是與第三方達成若干協議的結果。這些第三方可以通過實際財產權益或特許權使用費權益的方式保留科特迪瓦黃金項目物業組合中的一些物業的權益。

IAMGOLD定期完成評估工作，以保持索賠的良好狀態。

請參閲《科特迪瓦黃金報告》第4節，詳細説明科特迪瓦黃金項目所受的任何特許權使用費和其他協議的條款，以及債權、許可證和其他財產保有權的有效期和到期日。

IAMGOLD並不知悉任何與科特迪瓦黃金項目區內任何主題物業集團有關或可歸因於該等物業集團的環境責任，但通常會因歷史採礦活動及相關採礦作業而產生的環境責任除外。

從2013年到2018年，對遺留鑽石鑽探場地進行了修復，修復了186個遺留鑽探場地。這項工作包括清除歷史上的碎片，覆蓋鑽頭外殼，並在外殼上貼上標記旗幟。

2019年至2020年期間，在規劃中的科特迪瓦黃金項目基礎設施地區實施了鑽桿退役計劃。這些鑽孔被灌漿，以防止地下水流動，並拆除了套管。

IAMGOLD不知道有任何其他風險可能影響進入、所有權或其在科特迪瓦黃金項目中的所有權權益，或在科特迪瓦黃金項目上開展工作的權利或能力。

二、中國歷史

科特迪瓦黃金項目區的探礦和勘探活動大約從1900年開始，一直零星地持續到現在，由豪豬營地和Elk Lake-Gowganda-Shiningtree營地的勘探定期推動。值得注意的第一個發現是1910年在美索米肯達湖東岸發現的勞倫斯銅礦。1930年，阿爾弗雷德·戈塞林在三鴨湖東岸發現了露頭的金礦牀，引發了人們對該地區的進一步興趣。

關於科特迪瓦黃金項目成套物業的歷史工作分多個階段進行：

在科特迪瓦黃金項目的物業套餐上發現了大量的黃金亮點。有關科特迪瓦黃金項目勘探和開發歷史的詳細説明，請參閲《科特迪瓦黃金報告》第6節。

三、地質背景、成礦作用和礦牀類型

科特迪瓦和Gosselin礦牀位於蘇必利爾省Abitibi綠巖帶西南延伸的Swayze綠巖帶中。阿比提比亞省由晚太古代變質火山巖、相關同火山侵入巖和碎屑變沉積巖組成，受太古宙鹼性侵入巖和古元古代輝綠巖牆侵位。傳統的阿比提比綠巖帶地層模型設想的是原地層序中沉積的巖石地層單位，其現今複雜的圖樣分佈是通過多期褶皺和斷裂作用的相互作用而形成的。

與Abitibi綠巖帶的其他部分一樣，Swayze綠巖帶也包含從超鎂鐵質到長英質的各種噴發和侵入巖類型，以及化學和碎屑沉積巖。斯威茲帶內所有巖石類型的年齡均大於2680 Ma，其中最古老的巖石年齡為2748.2 Ma。火成巖佔主導地位，包括火山巖和深成巖。後者在錶殼帶內部和外部大型花崗巖雜巖中都能觀察到。沉積巖主要產於層序頂端附近。

斯韋茲綠巖帶經歷了一段複雜而漫長的多期褶皺、多層理髮育、韌性高應變帶和晚期脆性斷裂的構造歷史。保存在Swayze綠巖帶內的地圖模式以區域F2褶皺為主，背斜和向斜與S2軸面面理相關聯，解釋為在整個蘇必利爾省的造山帶縮短過程中形成的。一個重要的構造元素是RDZ，這是一個主要的東西高應變帶，被解釋為Abitibi綠巖帶的Larder Lake-Cadillac變形帶的西部延伸。F2 Ridout Synform與RDZ一致，在RDZ強烈變形的特徵是強烈的扁平、緊至等斜的褶皺、換位，局部為東-東南走向帶的右行簡單剪切分量。南部阿比提比綠巖帶的變質程度從次綠片巖到綠片巖不等。

科特迪瓦和Gosselin礦藏位於切斯特鎮地區，該地區位於一個狹窄的綠巖帶組合之上，該組合從Swayze綠巖帶的東南角向東延伸到向東約60公里處的閃亮樹區。綠巖(錶殼)組合是明確的Ridout向斜的一部分，該向斜將北部的Kenogamissi花崗巖雜巖與南部的Ramsey-algoma花崗巖雜巖分隔開來。Kenogamissi雜巖的年齡為2747 Ma，由片狀閃長巖和英雲閃長巖侵入巖組成，在當地被解釋為同火山巖。擁有科特迪瓦和戈塞林礦牀的中投公司也是同火山巖，位於現在的裏德特向斜的南緣。CIC是一個粗略分層的英雲閃長巖-閃長巖-石英閃長巖熔巖，包含大量鎂鐵質火山巖的屏蔽體和包裹體。

科特迪瓦和戈塞林兩個礦藏相距1.5公里，均由中投公司託管。這些礦牀在地質成分上相似，但在角礫巖和蝕變方面有一些關鍵的區別。這兩個礦牀都集中在侵入英雲閃長巖和閃長巖的巖漿和熱液角礫巖體中。CIC侵入到Arbutus組的基性火山巖中，形成切斯特羣的基性地層。地層由低鉀拉斑玄武巖、鎂鐵質巖流和巖牀組成。侵入的寄主巖石是由幾個不同的、不斷演化的閃長巖和英雲閃長巖巖漿的若干脈衝形成的，這些巖漿顯示出複雜的橫切關係。

柯塞和戈斯林礦牀類型的金礦牀由低至中品位的金礦化(±銅礦化)與角礫化和蝕變的英雲閃長巖和閃長巖組成。

在礦牀中發現了多種類型的金礦化，包括浸染型、角礫巖型和脈型，它們都與黑雲母(±綠泥石)、絹雲母和科特迪瓦礦牀的硅鈉巖蝕變共生。

角礫巖熱液基質中的浸染型礦化是金(±銅)礦化最重要的類型。該類型由角礫巖基質中的浸染型黃鐵礦、黃銅礦、磁黃鐵礦、磁鐵礦、金(通常為自然形態)和輝鉬礦組成，與原生熱液黑雲母和綠泥石伴生。

在科特迪瓦金礦項目區內已確定的其他礦化類型包括造山或構造賦存礦脈，以及與正長巖侵入體有關的金礦帶。與正長巖侵入有關的金礦帶被認為是有吸引力的勘探目標。

科特迪瓦金礦項目是一個新發現的太古宙低品位、高噸位金(±銅)。它被描述為與同火山侵入有關的網狀浸染型金礦牀。這種類型的礦牀通常在空間上與侵入巖有關和/或賦存於侵入巖中。它們包括斑巖型銅金、與正長巖伴生的浸染金和還原的金-鉍-碲-鎢侵入巖有關的礦牀，以及網狀浸染金。

科特迪瓦礦牀的某些特徵類似於富含金斑巖礦牀的特徵。這些措施包括：

• 侵位位於地殼淺層(一至兩公里)，經常與同時代的火山巖有關。
• 儘管許多礦牀在其鄰近地區只顯示出相對較小的構造，但它們都是由主要斷裂帶定位的。
• 熱液角礫巖通常與礦牀伴生，由早期正巖漿角礫巖和晚期潛水角礫巖和巖漿角礫巖組成。
• 黃金顆粒細小，通常為

Gosselin礦牀與科特迪瓦礦牀類似，也賦存於同火山巖CIC中，其大部分礦化位於熱液角礫巖、閃長角礫巖和英雲閃長巖單元中。戈塞林金礦和科特迪瓦金礦均被歸類為與侵入巖有關的浸染型金礦。對柯塞礦牀和戈塞林礦牀容礦角礫巖的初步調查表明，戈塞林角礫巖是流體通過裂隙和礦脈破裂和滲入的結果。推測斷裂作用和流體滲入作用的共同作用，通過廣泛的流體圍巖相互作用，導致強烈的蝕變作用，形成角礫巖型面貌。Gosselin礦牀鑽芯觀察顯示，金品位的空間分佈隨絹雲母蝕變程度的增加而增加，並與狹窄的石英-碳酸鹽-黑雲母-綠泥石-磁黃鐵礦±黃鐵礦±黃銅礦脈狀伴生。計劃進行進一步的工作，以評估Gosselin礦牀的詳細礦物學和巖石成因。

四、石油勘探

出於勘探目的，科特迪瓦金礦項目區分為三個區段：(I)南斯韋茲西部(西部地區)、(Ii)切斯特(中部地區)和(Iii)南斯韋澤東部(東部地區)。

到目前為止，勘探項目已經確定了科特迪瓦和戈塞林金礦，並對附近的幾個金礦進行了評估，以確定它們是否有可能成為可批量開採的金礦。位於科特迪瓦和Gosselin礦牀附近的金礦帶仍有望成為更多的大噸位金礦，積極的勘探計劃將繼續對這些目標進行評估。

迄今為止的勘探計劃足以篩查許多地區是否存在柯特式礦牀，網格線間距和總體導線間距為

現按目標區彙總正在進行的勘探工作的一般結果和結論如下：

• 南斯韋茲西部：到目前為止，還沒有發現柯特式英雲閃長巖和閃長巖賦存角礫巖帶。尋找正長巖侵入體或剪切帶賦存金礦帶的勘探仍在繼續。斑巖侵入體切割的提米斯卡明式盆地沉積和寬廣的構造變形帶的存在，為含金脈網提供了良好的環境。

• 切斯特地區：在科特迪瓦礦牀的西南部，在克拉姆湖地區發現了與科特迪瓦礦牀相似的容礦巖石和蝕變類型的金礦化。席狀硫化物礦脈已沿克拉姆湖海岸線繪製，最近的區域勘探鑽探將這些相同類型的礦脈相交於強烈蝕變的英雲閃長巖中。該地區被認為具有很高的金礦成礦前景。在Gosselin礦牀東北部，金礦化賦存於Jack Rabbit地區閃長巖和英雲閃長巖中的狹窄剪切帶中，也具有經濟金礦聚集的前景。
• 南斯韋茲東部：到目前為止，已發現和研究的金礦化只顯示出狹窄和不連續的剪切帶賦存礦脈。缺乏科特迪瓦式的成礦作用，使該地區不太利於發現大噸位金礦帶。

五、石油鑽探

科特迪瓦

科特迪瓦礦藏的巖心鑽探始於2009年，包括勘探、填充、冶金和譴責鑽探的各個階段。在科特迪瓦金礦項目礦區內共完成了808個鑽孔(327,433米)。

核心尺寸包括：HQ(63.5毫米核心直徑)、NQ(47.6毫米)、BQ(36.4毫米)和BQTW(36毫米)。對於在陸地上鑽出的孔，將套管留在適當的位置並封口。在湖泊上鑽出的井眼被膠合起來，並拉出了套管。

地質學家在到達巖芯棚屋時檢查了所有巖心盒，並確保沒有巖芯丟失，並且鑽井承包商提供了任何報告的鑽孔方位信息。技術人員進行了計量標記和記錄巖石質量標識(RQD)。所有的巖芯都被拍攝下來了。

地質學家完成了巖心測井，記錄了巖性、蝕變、礦化和構造的細節。科特迪瓦數據庫擁有179個Trelawney鑽孔和423個IAMGOLD鑽孔的巖心回收測量數據。總體而言，從2009年到2019年計劃的核心回收率約為99%。

對於定向巖心，技術人員在巖心上畫出孔線的底部。當方位標記完全對齊時，就會畫出一條完整的線。當定義了孔線底部時，測量了所有靜脈和觸點的α和β角。

2017年前球洞的軸環方位角是使用位於現場的前後場地標記和指南針或GPS儀器建立的。隨後，鑽探結束後，對鑽環進行了重新測量。位於安大略省蒂明斯的L.Labelle調查公司自2009年以來一直負責收集科特迪瓦的調查測量數據。

FlexIT SmartTool儀器被用來收集2009至2013年間鑽取的關鍵索引孔的井下測量數據。Reflex EZ-TRAC工具被用來收集2014至2019年期間鑽井的井下測量數據。

科特的鑽探方向通常與礦化走向垂直。根據鑽孔的傾角和礦化的傾角，鑽孔截距寬度通常大於實際寬度。

戈塞林

Gosselin的探索性鑽石鑽探始於2016年，在完成五個鑽孔(2016至2017年)後，發現了一個重大的新發現。在初步鑽探階段之後，2018年至2022年的連續鑽探活動已完成，以圈定Gosselin礦產資源，並完成所需的充填鑽探，以支持礦產資源初步估計。

自完成Gosselin礦產資源初步評估(2021年10月4日生效)以來，IAMGOLD一直在進行鑽探計劃，重點是評估科特迪瓦和Gosselin資源礦坑殼之間的鞍區，並測試礦化沿走向和在當前Gosselin資源礦坑殼下的深度延伸。在2021年7月29日至2022年11月13日期間，總共完成了18,809米(37個洞)的施工，並報告了結果。為了進一步測試Gosselin資源的擴張機會，在2023年1月20日至8月24日期間完成了另外21(21)個總計16,554米的鑽石鑽孔。這些結果將被納入Gosselin礦牀模型，用於未來的礦產資源評估更新。

Gosselin礦藏區內共完成了152個鑽孔(73,761米)。陸基和冰基鑽孔的巖芯尺寸為NQ(巖芯直徑47.6毫米)，而駁船鑽孔的巖芯尺寸為BTW(巖芯直徑42毫米)。鑽機採用了繩索系統和一般定向取心鑽探技術。對於在陸地上鑽出的孔，將套管留在適當的位置並封口。在湖泊上鑽出的井眼被膠合起來，並拉出了套管。洞口位置被提供給科特迪瓦施工小組，他們負責拆除礦山基礎設施足跡內的所有井眼。退役包括用水泥對衣領進行灌漿，然後移除外殼和紀念碑。

地質學家在到達巖芯棚屋時檢查了所有巖心盒，並確保沒有巖芯丟失，任何報告的鑽孔方位信息都是鑽井承包商提供的。技術人員做了計量標記並記錄了RQD。所有的巖芯都被拍攝下來了。

地質學家完成了巖心測井，記錄了巖性、蝕變、礦化和構造的細節。對於定向巖心，技術人員在巖心上畫出孔線的底部。當方位標記完全對齊時，就會畫出一條完整的線。當定義了孔底線時，測量了所有靜脈和接觸的α和β角。

Gosselin數據庫擁有所有152個IAMGOLD鑽孔的巖心回收測量數據。巖心回收率總體較好，平均回收率為99.5%。

陸地和冰基鑽環最初都是使用手持Garmin 64s GPS定位的，精度為±3米。在冰上和駁船平臺上鑽井之前，Tulloch Geomatics簽訂了合同，使用Trimble R10 GPS接收器以實時動態模式(垂直和水平精度為±0.03米)進一步修正最終的接箍位置。在鑽井完成後，Tulloch Geomatics公司對陸基鑽孔環圈進行了測量。

在陸地和冰基鑽井平臺上，鑽領方位最初是由IAMGOLD地質學家使用帶有指南針的前視和後視標記確定的，然後使用Reflex North Finder APS(方位指向系統)工具進行進一步改進。Reflex APS是一款基於GPS的工具，不受本地磁幹擾的影響。在基於駁船的平臺上，Tulloch Geomatics簽訂了合同，通過在實時動態模式下放置帶有Trimble R10 GPS接收器的標記浮標來標記初始項圈位置。使用ReflexAPS對準頸圈的方位。

Reflex EZ-TRAC工具被用來收集2018至2022年間鑽井的井下測量數據。

戈斯林礦牀的礦化方向在局部走向和傾角上不同。實際巖心寬度估計約為巖心間隔的60%至95%。

區域勘探鑽探

在科特迪瓦金礦項目礦區和Gosselin礦區之外，2009-2022年期間的區域鑽石鑽探共鑽了560個鑽孔，總長約155,769米。區域勘探鑽探方案中使用的鑽石鑽探方法與科特迪瓦和戈塞林鑽探中使用的方法非常相似。程序通常採用以下方法：

• 鑽芯直徑為NQ(芯徑47毫米)和BQTW(芯徑42毫米)。
• 鑽探使用了鋼絲繩裝置，並使用了六角形芯筒和長剩餘炮彈等穩定設備。
• 鑽機的對準是通過羅盤瞄準、方位指向設備完成的，很少使用電羅經。
• 對於那些使用鑽芯定向方法的項目，使用的是Reflex ACT III系統。
• 鑽井結束後，鑽具通常留在原地，並標有套管帽和標誌。
• 任何靠近規劃基礎設施的鑽臺都標有木質紀念碑，以便在需要灌漿時易於識別。
• 用駁船在冰上或水體上完成的所有鑽孔都被膠合起來，並拉出套管。

六、數據採集、分析和數據核查

採樣與分析

科特迪瓦和戈塞林的抽樣間隔是根據地質和/或結構標準審查最小和最大抽樣長度而確定的。最小採樣長度為50釐米，最大采樣長度為1.5米。大多數礦化帶的典型樣品長度為一米。

從2009年到2012年，使用浸沒法測量了科特迪瓦礦藏的密度。2014年和2015年，使用比重瓶測量了Actlabs的紙漿密度。2018年，完成了額外的水浸測量以及歷史比重瓶和水浸方法的比較，以驗證最優方法。2018年還完成了漆器密封和非塗裝水浸對測量。

使用的主要實驗室包括：

• 科特迪瓦保證金
  • 精度分析(2011年至2015年)，蒂明斯，桑德貝，(安大略省)，由加拿大標準委員會認可的ISO 17025，認可範圍434。
  • ActLabs(2015年至2018年)，安卡斯特，德萊登，蒂明斯，桑德貝(安大略省)，由加拿大標準委員會認證，認證範圍17025
• Gosselin礦藏
  • 阿加特(2017年至2018年)，安大略省密西索加，由加拿大標準委員會認證為國際標準化組織17025，認證範圍665。
  • ActLabs(2016年至2021年)，安卡斯特，蒂明斯，(安大略省)，由加拿大標準委員會認證，ISO 17025，認可範圍266。

以上所有實驗室均獨立於IAMGOLD。裁判實驗室包括：

• 科特迪瓦保證金
  • ActLabs(2012年至2014年)：加拿大標準委員會通過ISO266認證，認可範圍為17025。
  • 魁北克省瓦爾德奧爾(2015年)：被加拿大標準委員會認可為國際標準化組織17025，認可範圍689。
  • 阿加特(2017年至2018年)，安大略省密西索加，由加拿大標準委員會認證為國際標準化組織17025，認證範圍665。
• Gosselin礦藏
  • AGAt（2021年至今），安大略省桑德貝，獲得加拿大標準委員會的ISO 17025認證，認證範圍665。

這些實驗室均獨立於IAMGOLD。

科特迪瓦

精準分析的樣品製備和分析包括以下程序：

• 將樣品粉碎至-8目，然後將每個樣品的1，000克子集粉碎至90%通過-150目。
• 使用標準FA（30克等份和AA飾面）完成試驗。
• 對於返回2 g/t金至5 g/t金值的樣品，取另一個紙漿，FA-重量整理。
• 對返回值>5g/t Au的樣品進行了礦漿金屬分析。
• 所有樣品均接受33元素電感耦合等離子體(ICP)掃描，使用精確分析程序ICP580。

截至2017年，ActLabs的樣品準備和分析包括以下程序：

• 樣品被粉碎到10目，之後每個樣品的1000克子組通過200目被粉碎到85%。
• 分析使用標準FA，30克等分，AA完成。
• 對於返回值在2 g/t Au到5 g/t Au之間的樣品，取另一個紙漿並使用FA-重量法進行分析。
• 對返回值>5g/t Au的樣品進行了礦漿篩分金屬分析。

2017年，ActLabs的程序發生了變化，包括：

• 樣品製備包括粗粉碎至95%，通過2.8毫米篩（7目篩），然後將750克至850克碎片粉碎至95%，通過100目（150微米）。整個樣本必須被壓碎。
• 樣品用標準的50克FA(50克等分)和AA處理進行分析。
• 對於返回化驗值>2.0g/tAu的樣品，從原始紙漿中取出另一塊並進行FA-重量分析。
• 對於顯示VG的樣品或返回值>20.0g/t Au的樣品，使用紙漿金屬方法進行重新分析。第二個紙漿(900克到1000克)是從廢品中產生的。然而，標記的VG樣本仍然經歷了整個檢測過程。

ALS和AGAT的裁判分析包括：

• 使用FA-AA方法進行初步分析。
• 使用FA-重量法進行超限分析。

QA/QC插入包括SRM、空白和紙漿複製品作為標準程序。IAMGOLD在每隔12個樣本間隔後插入對照樣本。在科特迪瓦黃金項目的整個生命週期中，大約使用了23種不同的SRM和兩種類型的坯料。IAMGOLD QA/QC協議包括使用以大約24個樣本中的一個的頻率插入樣本流中的空白。

戈塞林

ActLabs的樣品準備和分析包括：

• 樣品被粗碎至80%，通過2.0毫米篩網(10目篩網)，粗篩(250克)和(軟鋼)至95%通過105微米。
• 使用標準FA（30克等份和AA飾面）完成試驗。
• 對於返回化驗值超過3.0g/t Au的樣品，從原始紙漿和FA-重量法整理中切下另一塊。
• 對於顯示VG的樣本或返回值大於5.0 g/t金的樣本，通過紙漿金屬分析重新分析這些樣本。
• IAMGOLD在QC的樣品序列中插入空白和經認證的參考標準。

Gosselin鑽井計劃期間使用的質量控制方案包括以每12個樣品中1個的速度插入SRM和毛坯。總共插入了3,746個QC樣品，包括1,755個SRM和1,991個空白。這是一個足夠的覆蓋率水平，分別為3.8%和4.3%，以確保所有檢測融合批次的準確性。此外，從GOS19-30孔開始，每20個樣本的切割巖芯的剩餘一半被收集作為巖心副本。這提供了總共1320次重複的配對分析，這足以進行精密度評估。

採樣存儲和安全

對於科特迪瓦，之前存儲在寶石數據庫中的2017年前鑽孔數據被轉移到Acquires。所有新的鑽孔卡箍都由測量員提供，並進口到寶石中，然後轉讓給採購商。所有新的記錄都被直接記錄到GEMS數據庫中，然後轉移到Acquire。所有新的化驗結果都直接導入Acquiire，然後傳輸到GEMS數據庫。對於Gosselin，MS Access與定製表單和查詢一起使用，用於數據輸入和管理。

分析樣品由IAMGOLD或實驗室人員使用公司擁有的車輛運輸。核心盒和樣品儲存在安全、受控的區域。只要樣品在不同地點之間移動，通過填寫樣品提交表，樣品就會被轉移到實驗室和從實驗室移出，都會遵循一連串的保管程序。

鑽芯儲存在科特迪瓦黃金項目物業的木芯盒中，在敞開的側面屋頂結構下，按年份排列。現場提供了核心棚屋的地圖。芯盒上標有孔編號、盒序列號和以米為單位的間隔。幾乎所有的盒子都貼上了鋁製標籤。所有來自實驗室的廢品和紙漿也都儲存在現場。紙漿按批號分類，儲存在海運集裝箱內。廢品儲存在臨時避難所下的塑料板條箱內。

QA/QC計劃結果並未表明採樣和分析計劃存在任何重大問題。QP認為，分析數據的質量足夠可靠，可以支持礦產資源估計，而不限制礦產資源置信類別。

數據驗證

科特迪瓦

2019年科特迪瓦鑽孔數據庫包括SLR更新的2018年礦產資源估算數據，以及IAMGOLD為自2018年礦產資源估算以來進行的鑽探提供的文件。自2018年礦產資源評估以來增加到數據庫的鑽孔信息包括來自38個鑽孔的4,882個樣本，總計4,854.8米長的巖心。

2018年科特迪瓦鑽孔數據庫此前已由IAMGOLD和Wood為2018年礦產資源估計進行了內部驗證。2017年，作為區域行動局的SLR在礦物資源更新的準備過程中驗證了科特迪瓦數據庫。

IAMGOLD對2019年科特迪瓦鑽孔數據庫的內部驗證包括對鑽箍位置、井下偏差測量、鑽井記錄信息、採樣程序和化驗數據的檢查。

SLR將2019年的鑽孔數據庫與之前驗證的2017年和2018年版本的靜態版本進行了比較。編制了自2018年礦產資源評估以來收集的樣本的化驗證書，並與2019年的數據進行了比較。SLR指出，沒有發現任何問題。

作為標準程序的一部分，SLR使用Seequent的LeapFrog和Geovia Gem中提供的驗證工具驗證了2019年的數據庫。檢查各種數據字段的最小值和最大值、負值或零值的存在，以及檢查異常符號的存在。對井眼軌跡進行了目視檢查，對比了鑽環和地形表面，並檢查了測井間隙和間隔重疊。

獨立QP、SLR顧問地質學家Tudorel Ciuculescu於2019年10月7日至8日對科特迪瓦礦藏進行了實地考察。在實地考察期間，Ciuculescu先生回顧了科特迪瓦黃金項目所開展的工作。審查包括露頭觀察、用手持GPS檢查鑽領位置、審查巖心搬運、測井和取樣程序。綜述了幾個鑽孔的巖心，包括主要巖性和成礦類型。將所選鑽孔的鑽井記錄和化驗結果與巖心進行比較。

負責的QP可以完全訪問進行數據核查工作所需的所有數據，這項工作沒有任何限制。

負責的QP認為，科特迪瓦鑽孔數據庫符合行業標準，足以用於礦產資源評估。

戈塞林

自2016年以來，IAMGOLD一直在鑽探Gosselin礦藏。隨着礦化帶足跡的增加，Gosselin附近和鄰近礦牀的鑽探被用來補充Gosselin鑽探活動期間收集的信息。自1987年以來對Gosselin礦牀或附近日期的歷史鑽探，大部分信息是在2010年後收集的。Gosselin礦產資源評估鑽孔數據庫由IAMGOLD人員維護和更新。

朱庫萊斯庫是一名獨立的QP，他於2021年7月19日至21日對戈塞林礦藏進行了實地考察。在實地考察期間，丘庫萊斯庫回顧了戈塞林所做的工作。審查包括在各種露頭處停留，以及在陸地和湖泊上工作的鑽井平臺。衣領的位置是用手持GPS測量的。對巖心處理、測井、取樣、分析方法和質量保證/質量控制協議進行了綜述。檢查了各孔巖心的相關間隔，將測井信息與巖心進行比較。與礦化截留物的巖心一起回顧了分析結果。

Ciuculescu先生從半個巖心見證材料中收集了四分之一的巖心材料作為檢查樣本，以確認Gosselin鑽探中是否存在礦化。選定的礦化截獲物的品位高於預期的資源截止值，來自最近的兩個鑽孔，這兩個鑽孔也是現場考察期間審查的鑽芯的一部分。四分巖心檢驗樣品的質量是用於分析原始現場樣品和現場複製樣品的質量的一半，因此通常預計檢驗樣品的分析結果與原始樣品不完全可比。樣品的製備和測定方法與原始樣品的方法相似。

Gosselin鑽孔數據庫由MS Access中的IAMGOLD勘探團隊維護。鑽孔日誌、分析證書、偏差測量測量值和密度數據收集在數據表中，接受驗證協議，然後導入主MS Access數據庫。

在開始礦產資源評估之前，SLR核實了所提供的鑽孔數據。驗證步驟包括檢查以下各項：

• 樣本長度；
• 最大值和最小值；
• 負值；
• 檢測限/零值/異常符號；
• 井斜；
• 間隔空隙；
• 層間重疊；
• 鑽孔卡箍與地形的關係；
• 化驗證書與數據庫值的比較；

IAMGOLD為數據庫驗證提供了化驗證書。將202份化驗證書的值與Gosselin數據庫的化驗表進行比較。總共匹配了37,797個樣本，約佔Gosselin數據庫樣本的80%。SLR指出，沒有發現任何問題。SLR建議，除了目前可用的詳細信息外，還應更新統一的Gosselin資源數據庫，以確定最終黃金價值的化驗實驗室文件來源。這將加強數據庫內容的審計能力，並便於在重新化驗樣品批次的情況下跟蹤相關證書。

負責的QP可以完全訪問進行數據核查工作所需的所有數據，這項工作沒有任何限制。

負責的QP認為，Gosselin鑽孔數據庫符合行業標準，足以用於礦產資源評估。

七、礦物選礦和冶金試驗

參與測試工作方案的冶金實驗室包括：位於安大略省萊克菲爾德的SGS設施、位於魁北克省魁北克市的Corem(由幾家礦業公司和魁北克政府組成的財團)和不列顛哥倫比亞大學

自2009年以來完成的冶金測試工作包括：粉碎(Bond Low-Impact(破碎機)，RWI和BWI，AI，SMC，HPGR，活塞壓力機和ATWAL)測試，GRG測試，氰化物浸出(頭品位的影響，磨礦粒度的影響，藥劑的使用，CIP模擬，氰化物破壞，固液分離和貧液分析)測試工作，制定回收預測，以及審查潛在的有害元素。

粉碎試驗表明，所測試的材料性能良好，礦化效果良好，適用於HPGR迴路。

礦化是自由研磨的(非耐火材料)。部分金在磨礦過程中被釋放出來，並容易受到重力濃縮的影響，對重力和浸出的反應在不同的頭部品級中相對一致。因此，較低品位的黃金原料有望表現出相同的金屬提取水平。個別巖性遵循磨礦粒度敏感性和氰化物消耗的一般趨勢，然而，有證據表明自由金含量存在差異。報告的銀含量始終低於2克/噸銀，測試工作沒有報告銀回收情況。

整體黃金回收率估計為91.8%，初步提煉速度為每日35,500噸，其後擴展至每日37,200噸。與工業中通常觀察到的情況相比，氰化物和石灰的消耗量相當低，然而，這反映了氰化物和其他氰化物消耗元素的缺乏。石灰消耗量也受到礦石基本性質的積極影響。

氰化浸出過程中金屬的溶出量較低，與有害元素沒有明顯的關係。

總體而言，冶金測試結果表明，所有可變性樣品都很容易受到重力濃縮和氰化物浸出的影響。選定進行冶金測試的樣品代表了不同區域內不同類型和類型的礦化。樣品是從沉積區內的一系列地點中挑選出來的。採集了足夠的樣本，以便使用足夠的樣本重量進行測試。

戈斯林存款的初步測試工作計劃已於2020年夏天完成。粉碎參數和黃金回收率與埃及金礦項目礦石相似。由於銅和硫含量較高，Gosselin材料的氯化物和石灰消耗量略高。

需要對戈斯林礦牀進行更詳細的測試工作計劃。該計劃應包括重力恢復和金屬溶解特性。

八、礦產資源和儲量估算

礦產資源

科特迪瓦

科特迪瓦金礦項目的礦產儲量和資源估算可在下文項目III第4節“截至2023年12月31日的黃金業務的礦產儲量和礦產資源量”表中找到。

2019年，SLR編制了更新的科特迪瓦礦產資源估計，其中包括納入更多的鑽探和更新的礦化線框，識別當地品位趨勢，消除斷層域，並使用新的分類方法。IAMGOLD將2019年12月19日的估計值視為當前對科特迪瓦礦藏的礦產資源量估計值。

QP不知道任何環境、許可、法律、所有權、税收、社會經濟、營銷、政治或其他可能對礦產資源估計產生重大影響的相關因素。

在數據移交時，IAMGOLD正在重建科特迪瓦礦藏的分析數據庫。IAMGOLD提供了2018年礦產資源估計數據庫和2019年鑽探數據。SLR將先前驗證的2018年科特迪瓦數據庫與較新的鑽探數據合併，以便為2019年12月礦產資源估計更新創建數據庫。

2019年科特迪瓦數據庫的數據截止日期為2019年9月底，其中包含750個鑽孔，共鑽出311 034米。化驗臺包含300,768個樣品，總長度為294,399米的樣品芯。數據庫中還包括井下井斜測量、巖性、蝕變、電感耦合等離子體分析結果、礦化和構造信息。

IAMGOLD地質學家準備了最新的巖性、礦化和覆蓋域，納入了2019年可用的鑽探信息。線框作為單獨的DXF文件和Seequent LeapFrog項目提供。SLR審查並通過了所提供的科特迪瓦線框圖。隨後，SLR決定將斷裂域視為一個平面，並將所提供的斷裂域的體積分佈在相鄰的域中。SLR重新定義的斷層平面是沿斷層截點的坡度突變。該平面隨後被用作巖性和內插域的邊界。

礦化、巖性和斷裂面允許將南北、受限(高品位，更連續)和無約束(低品位，低連續性)域分開，並根據巖性進行進一步細分。SLR在LeapFrog和GEM中創建了額外的表面和實體，以允許更精細地控制擴展角礫巖域內的品位內插目的。對年級趨勢進行了識別、調查和建模。

化驗用礦化和巖性信息作了反向標記，用於描述性統計。SLR指出，在幾乎所有的子域中都觀察到了高品位的金樣品。為了減少不穩定的高級值的影響，SLR進行了封頂分析，並使用直方圖、概率圖、十進制分析和分解分析確定了各個域的封頂級別。在對原始數據應用封頂之後，從域線框穿刺點開始，在每個域內將分析間隔合成為6米等長間隔。在一些攔截結束時產生的短於兩米(標稱複合長度的三分之一)的複合材料被丟棄。同樣，取樣巖心不到兩米的複合體，主要代表覆蓋層和輝綠巖堤壩截獲，在估計之前被丟棄。

SLR調查了科特迪瓦礦牀的品位、巖性和蝕變信息之間的關係。化驗數據根據更新的巖性模型和2018年蝕變模型進行了標記。對不同的結果數據組進行了比較，試圖確定潛在的同質領域及其與局部或整體年級趨勢的關係。SLR指出，礦化似乎與蝕變的存在或強度並不一致，因此SLR選擇專注於巖性和品位信息。

由SLR生成的品位殼具有各種約束：各向同性或趨勢性、無約束或受巖性、礦化或巖性域限制。SLR選擇了在不同閾值下對殼進行評級的指示器方法，生成的曲面為0.5(根據所選的等級殼閾值指定的0和1值之間的中間)。最有用的品位殼是0.3g/t Au、0.4g/t Au和0.7g/t Au。

選定的指示器金級外殼：

• 識別出主斷層處的天然礦化斷裂。
• 確認了模擬的擴展角礫巖體積：南域的幾乎所有體積和北域的大部分體積都被0.3g/t的Au指示器殼所填充。
• 突出了北部地區的主要品位趨勢：北東北向(NNE)和東西向(EW)，總體上平行於斷層(0.4g/t Au殼)。
• 強調了南部地區的品位趨勢：傾角可變，東西向呈緩彎排列(0.4g/t Au殼層)。
• 0.7g/t金殼圈定了品位趨勢內高品位礦化的核心。

這三個等級殼所突出的局部等級趨勢和體積被用作在擴展角礫巖線框內定義內插子區域的指南。在趨勢分析過程中，SLR注意到較薄的小角度巖脈(鎂鐵質、煌斑巖)出現在離散的條帶中，導致局部稀釋。SLR建議對單個巖脈和成組巖脈的行為進行調查，並可能在未來的更新中對其進行建模，因為它們的趨勢與礦化不同。

北區和南區的區劃和多個等級的趨勢，再加上等級殼所強調的垂直和水平較高等級的成分，使得變異圖分析具有挑戰性，而且可以解釋，任何不認為局部結構亞域的全球結果都不太可靠。

SLR根據個體年級趨勢對近似體積進行建模，以增加獲得表現更好的實驗變異函數的可能性。為北部地區模擬了兩個部分重疊的線框，捕捉到了更明確的NNE趨勢和EW趨勢。這些線框後來被用來分隔1101和1201級插值域。在南域，在延伸角礫巖的中央部分模擬了一個線框，以捕捉S-EW向的趨勢。南域趨勢線框包括來自三個插值子域的混合。

勞工及福利局局長指出，就所調查的子域而言，觀測到的主要和半主要方向的實驗變異函數範圍為90米至150米，而次要範圍一般在50米以內。SLR將相對熔核效應模擬為20%。對於主要和半主要方向，在大約50米的範圍內，建模的變異函數達到了80%到90%的窗臺。

在GEOVIA GEMS 6.8.1軟件中生成塊體模型。積木模型的積木尺寸為10米寬、10米深、12米高。塊模型旋轉30°(寶石旋轉約定)。SLR認為，區塊大小對於預期的露天作業規劃是合適的，對於科特的鑽孔間距來説也是足夠的。

模型中的區塊最初用巖石和礦化標記，使用多數規則來確定區塊相對於建模線框的標記。假設建模的巖石線框之外的區塊為英雲閃長巖並相應標記，以促進礦井優化算法中區塊模型數據的處理。

對於估計域，使用礦化延伸角礫巖北和南線框(具有較高的優先順序)和低品位的北和南固體標記了原地地塊(覆蓋層以下)。空牆線框不用於內插域的標記。劃分了4個主礦體，低品位礦體為100(N)和200(S)，約束礦化為1000(N)和2000(S)。此標記被分配給複合材料。然後，將低等級域中的塊分別標記為101和202。1000個子域被分為三個子域，一個反映NNE級趨勢(1101)，一個反映EW趨勢(1201)，其餘體積具有混合影響(1001)。2000年域被劃分為6個子域，反映了當地品位趨勢：各向同性3202和3502，向北傾斜3102和3402，垂直傾斜3302，和向南傾斜3602。

巖性域以閃長巖、閃長巖角礫巖和熱液角礫巖線框為基礎。然後將區塊重新標記為堤壩，其中該線框表示區塊的大部分。覆蓋層線框具有最高的巖性下沉優先權。根據巖性劃分，結合區域(北、南)進行密度劃分。

在內插和分類之後，等級和分類被轉移到最終的屬性集。在這一階段，來自假定的貧瘠巖性域(巖脈和覆蓋層)的區塊被消毒。這最後一組參數用於坑道優化和資源報告。

Côtégrad塊模型是在一遍內插的。用6米複合體和反距離立方(ID3)插值法(各向異性)估計了金的品位。當使用偶爾內部稀釋且坡度截距較低的礦化線框時，該方法有助於保留當地坡度。此外，實驗變異函數在相對較短的距離內達到了很高的方差水平。為了區塊驗證的目的，使用了不同的內插方法。擴展角礫巖域共享所有子域的複合材料。在低等級和高等級區域之間以及北部和南部地區之間強制實施了硬邊界。

SLR共提供了2,031個巖心樣品的體積密度測量數據供SLR審查。IAMGOLD進行了初步的異常值識別和去除，消除了低於2.4g/cm3和高於3g/cm3的讀數。密度數據按巖性、礦化和相對於斷層的位置分開。不同子域的閃長巖平均值表現出不同的對比值，因此每個子域的平均值被用於塊體模型。

SLR使用2018年的數據對科特迪瓦礦藏進行了鑽孔間距測試，以評估所測量礦產資源的木材分類標準。鑽探嚴密的南區塊的等級被反覆估計，每次都減少了可供估計的孔洞數量。使用從實際到90米的鑽孔間距獲得的結果被提升到季度和年度產量。體積單位之間截斷坡度以上的區塊的平均等級百分比差異與最小差異和最大差異一起繪製。雖然這項測試的結果與所測量的44米和所示類別的66米的鑽頭間距一致，但這項測試有效地測試了固定體積內的平均品位變化，並沒有考慮到如果針對每種鑽孔間距情景單獨解釋礦化體積將會出現的體積變化。改變對礦化體積的解釋將增加間距假設之間的差異。這很可能會導致差異的擴大，並表明未來可能需要為所測量的礦產資源分類提供更緊密的鑽孔間距。

科特迪瓦黃金報告中使用的資源類別的定義與CIM(2014)的定義是一致的，NI 43-101引用了這些定義。在CIM分類中，礦產資源被定義為“地殼中或地殼上具有經濟價值的固體物質的集中或賦存狀態，其形式、等級或質量和數量最終有合理的經濟開採前景。”礦產資源分為測量、指示和推斷三類。礦產儲量被定義為“經PFS或可行性研究證實的已測量和/或指示礦產資源的經濟可開採部分”。礦產儲量分為已探明儲量和可能儲量。

該分類結合瞭解釋的地質連續性(用擴展角礫巖線框表示)和鑽孔間距(用鑽孔之間的平均距離和到最近孔的距離表示)。

擴展角礫巖線框內的內插塊被認為是推斷類別和更高類別的候選，而這些線框之外的塊僅被考慮為推斷類別。

鑽孔間距達44米且距最近鑽孔25米範圍內的延伸角礫巖區塊被歸類為測量區塊。鑽孔間距達66米且距最近鑽孔40米以內的地區的擴展角礫巖區塊被歸類，如圖所示。其餘的內插區塊，如果位於鑽孔間距超過110米的區域，並且距離最近的鑽孔在75米以內，則被歸類為推斷。測量和指示類別的平均鑽孔間距是以一個孔到最近五個孔的平均距離為基礎的。對於推斷類別，使用到最近三個孔的平均值，以消除在鑽探區域邊緣和深度觀察到的數值方法產生的偽影。對所有類中的零散塊執行了最小程度的手動清理。

SLR建議今後進行更多的區塊分類平滑工作，以消除由用於該估計的基本數值方法生成的不同類別區塊的偶爾小集羣的存在。勞工及福利局局長指出，這主要會導致把少量推斷區塊升級為指示區塊，影響可忽略不計。

用於礦產儲備的金屬價格是基於共識、銀行、金融機構和其他來源的長期預測。對於礦產資源，使用的金屬價格略高於礦產儲備的價格。據報道，礦產資源的截止品位為0.3g/t Au，並受到優化的資源殼的約束。僅報告了資源外殼內的塊。這類似於2018年礦產資源評估所使用的截止值和方法。根據CIM(2014)關於礦產資源證明“最終經濟開採的合理前景”的要求，SLR準備了初步的Lerchs-Grossmann坑殼，以限制礦產資源。假定的科特迪瓦礦藏的成本和參數與Wood在2018年使用的相同。

封頂水平是用統計方法建立的。為了瞭解封頂對科特迪瓦礦產資源估算的總體影響，SLR估計並報告了未封頂的礦產資源。在目前的礦產資源估計中，由於封頂造成的已測量和指示的金屬損失為19%。SLR指出，就2018年礦產資源評估而言，由於封頂而導致的金屬減少量相似，而2012年礦產資源估計中的金屬損失在東北領域為22%，在西南領域為14%，而2016年礦產資源更新中的金屬損失為15%，在西南領域為16%。

與2018年礦產資源估算相比，目前的礦產資源估算有幾處變化：

• 加入了額外的鑽探。
• 更新礦化線框，體積略有增加。
• 由於額外的測量，密度值的微小變化。
• 消除故障域。
• 根據觀察到的當地趨勢控制延長的角礫巖線框。
• 獨立於蝕變線框的資源分類。

SLR指出，額外的鑽探、礦化線框調整、密度測量和品位估計方法總體上帶來了微小的變化。最大的變化包括更嚴格地應用分類標準，導致測量的礦產資源量減少，以及將分類從模擬的蝕變線框中分離出來，從而增加了大量推斷的礦產資源量。以前，只有當區塊位於被認為有利於成礦的蝕變線框內時，模型礦化線框外的區塊才被視為推斷分類。

戈塞林

Gosselin的礦產儲量及資源量估計可參閲下文第三項第4節“截至2023年12月31日黃金業務的礦產儲量及礦產資源量”表。

2021年，SLR根據露天採礦情景編制了Gosselin礦產資源估計值。已指示資源總量為124.5公噸，平均品位為0.84g/t金，含金量為3.35Moz。在推斷礦產資源類別中，估計還有72.9公噸的平均品位為0.73克/噸的金，含1.71莫茲金。根據1,500美元/盎司的價格，礦產資源的邊際品位估計為0.3克/噸，生效日期為2021年10月4日。

QP不知道任何環境、許可、法律、所有權、税收、社會經濟、營銷、政治或其他可能對礦產資源估計產生重大影響的相關因素。

IAMGOLD編制並提供了Gosselin礦牀的鑽孔數據庫，SLR對其進行了審查。Gosselin數據庫包含截至2021年7月底完成的巖心鑽探記錄。井眼位置、井下偏差測量、金化驗、巖性、密度、構造、蝕變、礦化、ICP、磁化率、RQD和恢復信息存儲在單獨的表格中。Gosselin數據庫由IAMGOLD向SLR提供，作為Seequent LeapFrog 2021.1項目的一部分，並作為單獨的CSV文件提供。Gosselin LeapFrog項目還包含解釋的地質線框和地形。Gosselin數據庫包含163個鑽孔的信息，總長度為54,775.4米。

IAMGOLD地質學家在LeapFrog中準備了地質模型線框，使用帶有偶爾手動控制功能的隱式建模方法。SLR審查了提供的線框圖，認為它們適合用於礦產資源評估目的。Gosselin礦化線框由LeapFrog的SLR定義，標稱截止品位為0.3g/t Au，並使用隱式建模，輔以建模的趨勢面和手動控制特徵。Gosselin礦化線框包括較低等級的截距，以保持固體的連續性和防止不必要的碎裂，在適當的地方遵循巖性單位的幾何形狀。用於輔助礦化線框的趨勢面是基於不同截止值的金品位殼所顯示的品位趨勢。根據品位殼對其他線框進行建模，以生成礦化線框內的估計子域。定義了一個200米寬的廢物緩衝區和偶爾孤立的礦化截獲，並將其用作不受限制的區域。

Gosselin礦產資源評估使用了159個鑽孔的數據，鑽探總長度為50,106米，樣本為45,124個。在合成前對高等級分析進行封頂是一種旨在限制不穩定的高等級分析的影響的做法，否則可能會壓倒較低等級的樣品。在缺乏能夠確定適當封頂水平的生產數據的情況下，使用了一些統計方法。SLR應用統計學方法建立Gosselin的封頂水平。在模擬的礦化線框內，巖性域被用作蓋域，而在緩衝線框中，所有不同礦化巖性的蓋域都得到相同的封頂值。使用直方圖、十進制分析、概率圖、分解和較高等級分析的空間位置的目測檢查的組合來確定每個封閉域的封頂水平。SLR在合成前對高級別分析設置上限。在進行品位評估之前，對資源樣本進行合成。SLR選擇了6米的固定間隔合成長度。合成是在礦化線框內從衣領到腳趾完成的，從線框穿刺點開始，一直持續到孔離開透鏡的點。將短於合成長度一半的複合材料添加到先前的間隔中。在礦產資源評價中使用了封頂分析的組合方法。

SLR研究了戈塞林礦牀樣品金品位與巖性的關係。根據巖性模型對化驗數據進行標記。初步觀察到巖性域與品位之間存在明顯的關係。隨後，不同截止值的品位殼表明，品位連續性較好的透鏡體可以在模擬的礦化域內分開。為了分離出更多均勻的品位域，為礦化線框建立了一組估計子域的模型，以捕捉局部品位趨勢。

現有的Gosselin蝕變線框雖然大體上模擬了礦化的存在和模擬的礦化線框，但似乎與礦化並不一致。因此，SLR選擇在Gosselin礦產資源評估中重點關注巖性和品位信息。SLR建議繼續收集蝕變數據，並定期更新Gosselin礦牀的模擬蝕變線框。截止值為0.4g/t Au、0.6g/t Au、0.8g/t Au和1.0g/t Au的品位殼被用作子域估計建模的指南。

Gosselin估計子域捕捉當地品位趨勢，並尊重礦化或方向變化的突變。在Supervisor 8.14及更高版本中，利用礦化線框和估計子域之間的交集來解析數據以進行變分分析，以指導LeapFrog中的區塊品位估計。

一般來説，封頂的複合材料產生了行為反覆無常的變異函數。為了減小方差，所有估計域的變異分析數據都被限制在4.0g/t Au的較低值。總體而言，在60米至8,000萬範圍內達到了主要和半主要範圍內約80%的基牀。SLR將70米視為分類的標稱鑽孔間距。

Seequent的LeapFrog 2021軟件中生成了一個區塊模型，以支持Gosselin礦產資源評估。Gosselin礦牀的區塊模型具有10米寬、10米深、12米高的區塊大小。地塊模型旋轉，平行於Gosselin礦牀的平均走向。SLR認為，區塊大小對於預期的露天作業規劃是合適的，對於Gosselin的鑽孔間距來説也是足夠的。Gosselin金品位塊體模型在礦化線框內分兩遍內插，在緩衝域內分一遍內插。用ID3插值法，用6米複合體估算了金的品位。ID3方法被看好是為了在使用礦化線框的情況下保存當地品位，這些線框偶爾具有內部稀釋和較低的品位截距。礦化線框內的所有子域都有軟邊界，礦化線框和緩衝域之間有硬邊界。

Gosselin鑽孔數據庫包含來自所有巖性單位的1249個密度測量數據。根據巖性對資料進行了分離和分析。在計算每個巖性域的平均體積密度值之前，用SLR去除偶爾的離羣值。SLR使用Gosselin礦藏的平均域值。將平均值分配給用巖性域標記的區塊模型中的區塊。《科特迪瓦黃金報告》中使用的資源類別的定義與NI 43-101參考併入的CIM(2014)一致。在CIM分類中，礦產資源被定義為“在地殼中或在地殼上具有經濟價值的固體物質的集中或賦存狀態，其形式、等級或質量和數量最終有合理的經濟開採前景”。礦產資源分為測量、指示和推斷三類。礦產儲量被定義為“經PFS或可行性研究證實的已測量和/或指示礦產資源的經濟可開採部分”。礦產儲量分為已探明儲量和可能儲量。

所指示的資源被歸類，其中估計區塊位於礦化線框內和模型估計域內，鑽孔間距最多為60米至70米，內插至少兩個鑽孔。所指示的區塊預計將在距離最近的鑽孔45米的最大距離內。

推斷的資源被歸類為估計至少有一個洞的塊。推斷的區塊出現在礦化線框的受限體積內和建模的估計域之外，距離最近的複合體100米以內。距離最近的鑽孔75米範圍內的緩衝區內插區塊也被歸類為推斷類別。

SLR使用視覺和統計方法來驗證Gosselin的區塊模型屬性、域標記和內插區塊等級。執行的檢查包括：

• 礦化透鏡與標記塊的比較；
• 沿着礦化透鏡的搜索橢圓對齊的抽查；
• 抽查綜合和估計域標記；
• 目視檢查內插級人工製品(帶狀、高等級塗抹和高等級羽毛)；
• 在剖面圖和平面圖上直觀地比較複合坡度和塊狀坡度；
• 小水線帶圖中複合等級和塊狀等級的比較；以及
• 用交替內插方法得到的內插塊等級的比較；

用於礦產儲備的金屬價格是基於共識、銀行、金融機構和其他來源的長期預測。對於礦產資源，使用的金屬價格略高於礦產儲備的價格。

根據CIM(2014)關於礦產資源證明“最終經濟開採的合理前景”的要求，SLR準備了Lerchs-Grossmann礦坑殼以限制礦產資源。礦產資源量報告的截止品位為0.3g/t Au，並受優化的礦產資源殼的約束。只報告了礦產資源殼內的區塊。

Gosselin礦藏位於萬億.E Côté礦藏的東面，毗鄰該礦藏。為這兩個礦牀開發的礦產資源殼略有重疊，SLR認為這將使兩個礦牀受益。SLR指出，報告的科特迪瓦礦藏礦產資源區塊(0.3克/噸Au或更高)未被排除在Gosselin礦產資源估計值之外。Gosselin模型區塊歸屬於科特迪瓦總計0.13 Mt，平均品位為0.54g/t Au，含Au 2260盎司，均屬於推斷類別。這些礦產資源沒有在Gosselin礦產資源估計中報告。

2023年底，SLR根據額外的鑽探、更新的解釋和財務參數編制了Gosselin礦產資源的最新估計。

在2021年10月4日至2023年10月6日期間，Gosselin數據庫增加了58個總長度為36,271.57米的鑽孔，形成了一個總資源數據庫，其中包括221個總長度為91,046.97米的鑽孔。鑽孔數據庫由IAMGOLD編制和提供，並由SLR審查。IAMGOLD地質學家在LeapFrog準備了更新的地質模型，SLR審查發現該模型適合用於礦產資源評估目的。

與2021年的礦產資源評估類似，SLR使用了0.3克/噸Au的名義截止品位來定義礦牀，輔以建模的趨勢面和手動控制特徵。SLR根據品位趨勢定義了礦化線框，在礦化線框內生成了估計子域，並創建了800米寬的廢物緩衝區。

在合成前對高等級分析進行封頂限制了不穩定的高等級分析的影響，否則可能會壓倒周圍較低等級的樣品。為了確定適當的封頂水平，SLR應用統計方法確定了Gosselin的封頂水平。在模擬的礦化線框內，巖性域被用作蓋域，而在緩衝線框中，所有不同礦化巖性的蓋域都得到相同的封頂值。SLR在合成前對高等級分析設置上限，樣品在等級評估之前合成。

Gosselin項目中金品位的連續性是通過使用LeapFrog創建一系列不同值的各向同性金品位殼來評估的，不受礦化包裹體的約束。發現了幾個亞垂直趨勢，通常指向西南向東北方向(NE趨勢)，第二個趨勢指向大約300度(300°趨勢)。這些趨勢的方向在建立搜索橢圓、實驗變異性和可變方向金品位內插過程中發揮了重要作用。

Seequent的LeapFrog 2021軟件中生成了一個區塊模型，以支持更新的Gosselin礦產資源估計。Gosselin礦牀的區塊模型具有10米寬、10米深、12米高的區塊大小。Gosselin金品位塊體模型在礦化線框內分兩遍內插，在緩衝域內分一遍內插。用ID3插值法，用6米複合體估算了金的品位。ID3方法被看好是為了在使用礦化線框的情況下保存當地品位，這些線框偶爾具有內部稀釋和較低的品位截距。

SLR在Gosselin實施了一種分類方法，生成由鑽孔間距支持的分類固體。對所指示的資源進行分類，其中估計區塊位於0.3克/噸Au礦化線框內和建模估計域內，鑽孔間距最多為70米，內插至少三個鑽孔。預計所指示的區塊與最近的鑽孔的最大距離為50米。推斷資源被分類，其中估計區塊位於0.3克/噸Au礦化線框內和建模估計域內，鑽孔間距最多140米，內插最少三個鑽孔。SLR指出，包括了一些等級較低的材料和超出推斷材料鑽孔間距標準的鑽孔，以保持連續性。

根據CIM(2014)關於礦產資源證明“最終經濟開採的合理前景”的要求，SLR準備了Lerchs-Grossmann礦坑殼以限制礦產資源。礦產資源量報告的截止品位為0.3g/t Au，並受優化的礦產資源殼的約束。只報告了礦產資源殼內的區塊。

Gosselin礦牀位於科特迪瓦礦牀的東部，毗鄰該礦牀，因此為兩個礦牀開發的礦產資源殼略有重疊。報告的科特迪瓦礦牀的礦產資源區塊(0.3 g/t Au或更高)不在Gosselin礦產資源評估之列。Gosselin模型區塊可歸因於科特迪瓦總計815盎司Au，或者説更新後的礦產資源損失約0.01%。

預估請參閲第四節“礦產儲量與礦產資源”。

礦產儲量

根據CIM(2014)的定義對礦產儲量進行分類。只有被歸類為測量和指示的礦產資源才在礦山設計中和在證明經濟可行性時被賦予經濟屬性。科特迪瓦礦藏的礦產儲量包括露天採礦方法的採礦稀釋度和採礦回收率估算。

下文項目三第4節提供了關於礦產儲量和礦產資源的資料。科特迪瓦金礦項目的礦產儲量和資源估計數見下文項目三第4節“截至2023年12月31日黃金業務的礦產儲量和礦產資源量”表。

科特迪瓦礦藏的礦產儲量估計是基於IAMGOLD估計的資源區塊模型(2023年5月)。

礦產儲量是對可經濟開採和加工的礦石的噸位和品位的估計。要被認為是礦產儲量，估計的材料必須支付採礦期間發生的所有費用。

採礦計劃是基於應用Lerchs-Grossmann(LG)算法產生的最優坑殼得到的詳細礦山設計。Wood將包含黃金品位、區塊百分比、材料密度、坡度區段、巖石類型和NSR的資源模型導入優化軟件。僅利用已測量和指示的礦產資源進行了優化運行，以確定最佳開採界限。推斷出的礦產資源區塊被當作廢物處理。

優化運行包括根據不同收入因素定義的55個坑彈，其中收入因素1是基本情況。為了選擇定義最終坑極限的最佳坑殼，Wood進行了逐個坑的分析，以評估每個增量殼對淨現值的貢獻，假設加工廠產能為36,000 tpd，貼現率為6%。在此分析之後，選定的坑殼通常比基本情況下的坑殼小。這意味着淨現值比基本情況下的坑殼提高了1,790美元萬。

通過將資源模型規則化為10米寬、10米深、12米高的標準區塊大小，資源模型被稀釋。在最終礦坑設計中捕獲的單個區塊被標記為礦石或廢物，這是由於採礦成本隨着深度的增加和不同區域的特許權使用費而增加的。

採礦過程中的礦石損失是通過模擬鄰近區塊的物質混合來解釋的。確定採礦過程中礦石損失的程序會導致黃金品位降低，但不會減少噸位。

礦石損失估計採用以下步驟：

• 給定區塊的等級將使用相鄰四個區塊中每個區塊噸位的5%進行混合。
• 如果相鄰區塊被歸類為推斷礦產資源，則其品位被視為零。如果測量或指示了相鄰區塊，但低於下限，則按照相鄰區塊的等級進行稀釋。

使用這一方法估計的平均礦石損失為0.7%。

礦產儲量估算包括可經濟開採和加工的礦石的噸位和品位。除特許權使用費外，礦化材料必須支付所有成本，包括採礦、加工、銷售和重新裝卸，才能被視為礦產儲量。

由於採礦成本隨着深度的增加而增加，而且不同區域的特許權使用費百分比也不同，因此在最終礦坑設計中捕獲的各個區塊被標記為礦石或廢物。利用最終礦坑設計中的部分礦塊百分比，估計了礦石噸位和平均品位。

適用於該儲量的截止品位為0.35克/噸金。礦產儲量預估的生效日期為2023年12月31日。

QP認為，有一個合理的預期是，支持基於礦產儲量的LOM計劃所需的所有許可都將獲得。

QP並不知悉任何採礦、冶金、基礎設施、許可或其他可能對礦產儲量估計有重大影響的相關因素。

請注意：

• 礦坑優化參數、財務假設、礦坑-貝殼選擇以及採礦稀釋和回收係數與2018年保持不變。
• 目前的TMF許可證覆蓋了大約87%的礦產儲量。

九、採礦業務

礦坑優化參數、財務假設、礦坑-貝殼選擇以及採礦稀釋和回收係數與2018年保持不變。目前的礦產儲量基於最新的礦山設計，該設計優化了礦坑分期、坡道位置和廢物剝離，導致礦產儲量與先前估計相比變化不大，廢物也略有減少。

Wood通過進行地質力學錄井、彙編以前的巖土數據、巖土建模、運動學分析，以及通過極限平衡和有限元分析確認邊坡整體穩定性，將採礦計劃更新為可行性水平的坑坡設計。最初的坑坡設計標準主要基於所有編譯、協調和更新的地質力學數據，參考Amec Foster Wheeler(2017)定義的預可行性研究(PFS)坑殼幾何形狀。在坑道優化後，對坑道幾何形狀進行了比較，以確定可能受不同運動學影響影響的坡向變化，並使用潛在失效模式的極限平衡模型進行了審查，以確定臺階和坡道間設計的充分性，並提出了納入最終坑道設計的調整建議。

利用Lerchs-Grossmann(LG)凹坑優化算法得到了定義極限凹坑極限的凹坑殼體以及內部相。這一過程考慮了存儲在地質區塊模型中的信息、按巖土部門劃分的坑坡角度、商品價格、成本投入和按區域劃分的特許權使用費。

Wood將包含黃金品位、區塊百分比、材料密度、坡度、巖石類型和冶煉廠淨收益(NSR)的資源模型導入到優化軟件中。僅利用已測量和指示的礦產資源進行了優化運行，以確定最佳開採界限。

優化運行包括根據不同收入因素定義的55個坑彈，其中收入因素1是基本情況。為了選擇定義最終坑極限的最佳坑殼，Wood進行了逐個坑的分析，以評估每個增量殼對淨現值的貢獻，假設加工廠產能為36,000 tpd，貼現率為6%。在2022年，在當前輸入的情況下運行坑優化，確認了先前的坑殼選擇。

該採礦計劃被設計為卡車鏟作業，假設有212噸自動卡車和34立方米的鏟子。礦坑設計包括五個階段，以平衡剝離要求，同時滿足選礦廠的要求。

設計參數包括坡道闊度36米、道路最高坡度10%、臺階高度12米、護堤高度間隔24米、高度超過150米的巖土擋板20米、最小採礦寬度40米，以及按地段可變的坡角和護堤寬度。

經平滑的最終礦坑設計包含約235公噸礦石(含Au 0.95g/t)和575公噸廢料(剝離比為2.4：1)。受TMF產能的限制，LOM磨機總進料量為233公噸(含Au 0.96g/t)，以及2.3公噸低品位礦石在礦山壽命結束時仍留在庫存中。這些噸位和等級是根據生產計劃中的提高停產戰略得出的。

礦巖區(MRA)、覆巖堆積場和礦石堆積場的設計確保了採礦活動期間和之後的物理和化學穩定性。為了實現這一點，存儲設施的設計考慮到了臺階、排水、巖土穩定性和同時進行的填海。

2021年第一季度，承包商開始了前期生產工作，包括去除覆蓋層、供應施工材料和初步搭建工作臺。承包商採礦一直持續到2023年第二季度。業主採礦於2023年第一季度開始，擁有一支自動運輸卡車車隊。機械完工和第一批黃金預計將於2024年第一季度完成，商業生產預計將於2024年第三季度完成。

科特迪瓦礦藏計劃分五個階段開採，包括在最終礦坑範圍內。時間表限制規定最大采礦能力為70百萬噸/年，每個階段每年開採的最大板凳數為8個。還使用了其他限制條件來指導時間表並獲得預期的結果。這些額外限制的例子包括在工廠擴建計劃的頭幾個月供應較低品位的材料，最大庫存容量，以及在以後幾年減少採礦能力，以平衡每個時期所需的卡車數量。

該時間表產生了18年的LOM，並在最後四年進行了庫存回收。13年重新處理的磨礦進料量為78公噸，最大堆存能力為55公噸。平均品位為0.96g/t金。

該礦計劃每週七天、每天24小時作業(24/7時間表)，使用四名輪流工作的工人，輪班工作12小時。

採礦作業將使用自動卡車和鑽探車隊，由傳統的載人裝載車隊和載人輔助設備車隊提供支持。卡車車隊將採用柴油動力，在12米長的長凳上作業，開採能力約為60.0百萬噸/年。裝載船隊將包括兩臺電動液壓鏟子，由三臺大型柴油動力前端裝載機(FEL)支撐。主要移動設備將包括：

• 裝載-CAT 6060電動/液壓(6060E)鏟子和CAT 994K高升程FELS。
• 牽引-CAT 793F機械驅動卡車在自動模式下運行。

多家承包商將為該礦提供支持。維護和維修合同(MARC)於2023年第一季度生效，用於試生產和頭三年的運營。在LOM期間，爆破將由一項合同井下服務進行。2022年第三季度簽訂了一項輪胎維護協議，以在礦場維修和更換輪胎。

十、石油加工和回收業務

工藝流程將包括一次破碎、二次破碎、HPGR、球磨、立磨、重選和氰化浸出，然後通過CIP、反萃和電沉積回收金。尾礦處理將包括氰化物銷燬和尾礦濃縮。工廠最初的產能為35,500噸/日，利用率為92.6%，預計需要20個月的開工期才能達到設計產能，但預計10個月後將達到90%的設計產能。初步測試工作表明，Gosselin礦藏與科特迪瓦礦藏相似，但還需要進行額外的測試工作來驗證和確認這一點。

加工廠的設計是傳統的，並使用傳統的設備。加工廠將包括：

• 原發(旋迴)粉碎；
• 二次圓錐破碎、粗礦篩分；
• 粗大的礦石儲備；
• 三次HPGR破碎；
• 細粒礦石的篩選和儲存；
• 兩個研磨階段(球磨機和立式攪拌磨機)；
• 重力選礦與強化浸出
• 浸出前濃縮；
• 全礦氰化浸出；
• CIP從溶液中回收貴金屬；
• 氰化物銷燬；
• 尾礦濃縮；
• 從碳中洗脱貴金屬；
• 新能源回收貴金屬；以及
• 冶煉到多利。

該加工廠將擁有碳再生、尾礦濃縮和銷燬氯化物的設施。加速期將受到設計考慮的很大影響，尤其是與研磨迴路有關的設計考慮。該加工廠預計需要20個月的時間才能達到35，500噸/天的初始設計產能。但預計10個月後將實現設計吞吐量的90%。

來自礦山水池的水將是磨坊水的主要來源，提供加工廠的大部分需求，而工廠現場池塘和其他收集區域將是工藝水的次要來源。加工廠混合試劑所需的淡水將從美索米肯達湖抽出。

所需的一級試劑包括凝聚劑、氫鈉、氰化鈉、硫酸銅、液體硫磺、防垢劑、石灰、氫氯酸和氧氣。將提供專門的、獨立的航空服務系統。

該廠將需要大約54兆瓦的電力才能滿負荷運行。

Xi：基礎設施、許可和合規活動

基礎設施

埃及黃金基礎設施將包括：

• 露天礦；
• MRA和庫存設施；
• TMF；
• 永久營地和臨時建築營地；
• 乳化液裝置；
• 工藝設施；
• 車間、辦公室、設施等服務；
• 河道整治堤壩和航道；
• 創建新的湖泊，以彌補科泰湖棲息地的喪失；
• 暴雨/礦泉水、拋光和尾礦回收池塘；
• 收集、剩餘水排放和分散系統；
• 雙線碎石通道；
• 將現有輸電線路從蒂明斯升級到閃亮樹路口，並新建一條44公里長的115千伏輸電線路，從閃亮樹路口到科特迪瓦黃金項目工地；以及
• 配電網。

在建設之前，進入科特迪瓦黃金項目的途徑是從駭維金屬加工144和蘇丹工業路通往的伐木公路和當地灌木叢公路網絡，蘇丹工業公路沿着科特迪瓦黃金項目區南部和下方東西走向。通往加工廠的選定路線是現有的切斯特伐木路，這條路已經從蘇丹工業路升級而來，全長4.62公里，在與一條現有道路的交叉口通往露天礦區域。升級後的道路有9米寬，是通往礦場的主要通道。由改善後的道路至屯門公路的東南角，切斯特伐木道的設計闊度已提升至10米。在擬建的屯門軍營用地的拐角處，現有道路延伸至屯門軍營的佔地範圍，並興建了4.28公里長的新路，以延長通往建築/永久營地入口的通道。這段路是作為早期工程的一部分修建的，是通往加工廠和營地的主要施工通道。一條礦場繞行路線將使用現有的Yeo路，從Sultan Industrial Road到TMF西北角對面的一點，不進行升級。從那裏開始，修建了一條3.94公里長的新連接路，以連接與TMF北壩平行的現有道路。這條現有的道路需要升級。它將允許公眾進入TMF以北的切斯特伐木路，而無需通過礦場安全門和礦場本身。

礦山開發需要三條主要運輸道路，包括通往MRA、TMF和表土/覆蓋層儲存的通道。此外，露天礦北側需要一個主要十字路口，將礦坑出口與礦坑繞行道路、通往礦石庫存的坡道以及破碎機和卡車車間坡道連接在一起。需要約24.7公里的新6米寬的輔助道路才能到達所有工地設施，包括通往大壩位置的許多較短的支線，以及TMF周圍和MRA東側的周邊道路。場地佈局包括三個主要的水道交叉路口。道路的設計帶有從一側到另一側的橫坡(而不是中央拱頂)，因此來自整個路面的徑流將被排放到道路一側的另一個已開發的排水區域，例如加工廠、再生水池塘、TMF、MRA、拋光池或露天礦坑本身。

科特迪瓦黃金項目現場的電力供應將通過新的44公里架空線路以115千伏供電，從海德魯一號的光輝樹路口開始供電。閃亮樹路口的上游是一條閒置的118公里115千伏線路，由蒂明斯鐵路站(TS)供電，該線路已進行翻新和重新架設。獨立電力系統運營商(IESO)已完成系統影響評估(SIA)，並確定擬議的電網連接在技術上是可行的，系統有足夠的容量，並滿足2023年第三季度的投入使用日期。科特迪瓦黃金項目的電力負荷計算如下：

• 最大需求負荷為61兆瓦。
• 54兆瓦平均需求負荷。
• 98%滯後(感應)功率因數。

此計算負荷基於當前的電力負荷清單，包括兩個電動鏟子、礦井脱水、所有輔助負荷以及在詳細設計期間留出10%的增長餘量。海德魯一號已向科特迪瓦黃金項目分配了總計72兆瓦的裝機容量。應急備用電力將由四臺柴油備用發電機提供，這些發電機的大小為工藝和輔助電氣設備提供必要的電力。四臺1兆瓦優質發電機組將位於主變電區，額定電壓為600伏，並將升級至13.8千伏，分佈在現場各處。

環境方面的考慮

根據2012年《加拿大環境評估法》，完成了對科特迪瓦金礦項目的評估。加拿大聯邦環境和氣候變化部部長於2016年4月13日發佈了環境評估決定聲明，交通部於2016年12月22日發佈了批准通知。自2015年環境評估以來，科特迪瓦黃金項目進行了優化，包括：

• 搬遷和減少TMF，以最大限度地減少含魚水域的疊印，減少科特迪瓦黃金項目的足跡，改善科特迪瓦黃金項目的經濟性，減少對水道重新調整的需要，並避免向Mesomikenda湖流域排放污水。
• 縮小了露天礦的規模。
• 對加工廠進行改造。
• 降低輸電線路電壓，改變輸電線路路線；省內115千伏輸電線路EA級工程已於2019年完成。

IAMGOLD認為，2018年可行性研究沒有產生新的淨影響。IAMGOLD在新的TMF和表土/覆蓋層堆積的邊界內以及新的輸電線路路線內進行了額外的基線研究，以補充先前進行的物理、生物和人類環境特徵。這些額外的基準數據以及場地配置的設計信息被用來編制科特迪瓦黃金項目的能源率，以便提交給環境影響評估和環境保護計劃，從而向監管機構通報2015年環境評估的變化或改進。2018年10月19日，CEAA確認，擬議的科特迪瓦黃金項目變更不被視為新的指定體力活動，因此不需要新的EA。2018年11月9日，MECP還確認同意EER報告的結論，即擬議的業務變更不會產生新的淨影響。

在建議的18年礦山年限內，尾礦產量約為13.1百萬噸/年，而名義磨礦產量為每日37,200噸/日，但第一年由於產能增加，尾礦產量約為11百萬噸。TMF將在LOM上儲存203公噸尾礦。在目前的TMF佈局中，有可能增加尾礦存儲。尾礦周圍的大壩可以提高大約7米，這將使目前的TMF能力增加到大約233公噸。將需要進行工程和詳細設計，以實現額外的存儲容量。

尾礦將濃縮至泥漿中固體濃度的60%至62%之間，並從TMF周邊大壩排放，形成約0.5%(第1年)至1%(第2年至16年)的整體海灘斜坡。尾礦固體將在TMF中沉澱，孔隙水保留在空隙中，上清水形成池塘。根據最近的流變學、排水和不排水柱子沉降試驗，預計總的原位幹密度為1.2t/m~3(第1年)至1.4t/m~3(第2年至16年)。

分階段修建的周邊堤壩將用於尾礦管理。

TMF水將從尾礦池和東滲漏收集池直接泵入磨礦廠重複使用，從而形成閉路循環，不與其他水體接觸。集水渠和集水池將設於臨時排水設施周邊的地勢低點，以收集徑流和滲漏。在最終的TMF配置中，將有三個收集池和三個滲漏收集池。集水池通過重力(有時也可通過抽水)將滲流引向集水池。在北部和西部滲漏收集池收集的水被再循環到TMF，而在東滲漏收集池收集的水則被泵送到加工廠。

在排放到TMF之前，將在工藝水(氰化物銷燬前後)過程中監測水質。此外，還將監測TMF沉澱池和滲漏收集系統的水質。將在TMF滲漏收集系統向下安裝的水井處監測地下水水質，以確定滲漏收集系統正在收集TMF的滲漏。

已經設計了水道調整系統，以改變礦山設施周圍的水，以便能夠對露天礦進行挖掘和降水。需要建造三個礦坑保護水壩，其中兩個已經建成，要麼在現有湖泊內，要麼在淺水中，要麼在蛤湖東部周邊目前乾燥的地方。這些水壩將防止水進入礦坑區域。兩條改道後的水道將改道進入露天礦的現有水道：從蛤湖到切斯特湖的WRC 1向南流動，WRC 2從新湖(為補償因坑道部分沖毀而修建的)到三個鴨子湖(上)。

正在三鴨湖(上)地區修建拋光塘東壩，將湖水與拋光池區隔開。需要修建柯特湖大壩，以便於對柯特湖進行降水，並將三大鴨湖系統與柯特湖隔開。加工廠附近的一個礦山水池將接收來自礦坑的抽水流入，以及來自加工廠現場和部分礦石庫存的徑流。來自部分礦石庫存和MRA的徑流將通過周邊溝渠和抽水系統報告給拋光池。

科特迪瓦金礦項目的關閉受《採礦法》(安大略省)及其相關條例和守則的管轄。IAMGOLD已根據2021年8月的立法要求提交了關閉計劃。該計劃詳細説明瞭科特迪瓦黃金項目的臨時暫停、維護和維護以及關閉的措施，包括根據關閉計劃確定回收科特迪瓦黃金項目所需的財務保證和發展里程碑。

預計在科特迪瓦黃金項目工地將採用傳統的關閉方法。TMF的封閉措施將設計為在物理上穩定尾礦表面，以防止侵蝕和揚塵。當局會透過主動和被動措施，容許該坑道進行水浸，並會在可行的情況下，重建重新排列的水體的自然流量。將使用非入侵的本土植物物種進行植被重建試驗。在適當的取樣地點進行監測，包括在基線研究和作業期間建立的取樣地點，在關閉後將繼續監測，直到穩定為止，並在放行前確認符合性。

NDMNRF要求為實施關閉計劃提供財務保證。關閉成本估計包含在Atlanté Gold項目關閉計劃的運營成本估計中，並根據需要進行審查和更新。

許可活動

加拿大的大多數採礦項目都在一個或多個環境評估程序下進行審查，通過比較和審查設計選擇、環境影響和擬議的緩解措施，以確定如何最好地通過環境審批和許可階段。參與審查進程的實體通常包括政府機構、市政當局、土著團體、公眾和其他有關方面。

2013年，公司根據安大略省和加拿大政府的要求，啟動了對科特迪瓦金礦項目的協調最終環境評估/環境影響研究。2016年4月，聯邦環境和氣候變化部發布了一項環境評估決定，得出結論認為科特迪瓦黃金項目不會造成重大環境影響。2017年1月25日，省環境與氣候變化部發布了類似的決定。作為項目優化的結果，該公司於2018年向省和聯邦監管機構提交了環境影響評估(EER)。2018年第四季度，兩級政府均表示，他們接受EER的結論，即修訂後的採礦計劃對環境影響的可能性較小，因此，不認為有必要進行新的環境評估程序。同時，2018年啟動了一些省級和聯邦環境審批程序，以滿足建設和運營該項目的需要。自2018年至2022年，該公司已獲得項目建設和運營階段所需的關鍵環境批准，包括但不限於：礦山關閉計劃、漁業法授權和環境合規批准。預計額外的許可/授權和對現有批准的任何必要修訂不會對項目的發展構成實質性挑戰。

社會考量

IAMGOLD積極與土著、地方和區域社區以及其他利益攸關方接觸，以更好地瞭解他們的問題和利益，確定潛在的夥伴關係，並建立社會對科特迪瓦黃金項目的接受。迄今為止參與科特迪瓦黃金項目協商的利益攸關方包括與科特迪瓦黃金項目有直接利益關係的利益攸關方，以及通過基線研究確定的地方和區域社區。

利益攸關方將繼續參與整個科特迪瓦黃金項目的各個階段。利益相關者的範圍預計將隨着時間的推移而演變，以反映不同程度的興趣和問題。

作為省級環境保護局批准條件的一部分，IAMGOLD制定了一份社區溝通計劃，並將其提交給負責的省級部委，概述了其在科特迪瓦黃金項目所有階段與利益攸關方進行溝通的計劃。

IAMGOLD與戈加馬社區合作，制定了一項社會經濟管理和監測計劃，以管理科特迪瓦黃金項目的潛在社會經濟影響(包括不利影響和積極影響)。該計劃於2020年制定，2021年開始實施。

對可能對科特迪瓦金礦項目感興趣的土著社區的瞭解，首先是通過安大略省在2011年8月19日給前業主Trelawney的一封信中提出的建議，以及CEAA(現為影響評估機構)根據加拿大土著事務和北部發展局(現為加拿大土著和北方事務部)提供的資料提出的。IAMGOLD就可能受影響的社區向省和聯邦王室機構尋求進一步指導。

根據聯邦和省的諮詢意見和通過參與活動收集的信息，IAMGOLD在編制EA期間與一系列土著羣體進行了接觸。IAMGOLD繼續通過信息共享(如通訊、通知、開放參觀邀請、各種許可證申請)與確定的社區接觸，並側重於積極接觸聯邦決定聲明和省批准條件中確定的受影響社區。科特迪瓦黃金位於第9條約領地，位於馬塔加米第一民族和飛行崗位第一民族的傳統土地上，位於安大略省梅蒂斯民族傳統收穫區第三區。IAMGOLD於2019年4月與馬塔加米第一民族和飛行崗位第一民族簽署了IBAS協議，並於2021年5月與安大略省梅蒂斯民族(第三區域)簽署了IBAS協議。

作為省級和聯邦環境保護局批准條件的一部分，IAMGOLD制定並向負責的政府部門提交了一份土著諮詢計劃，概述了科特迪瓦黃金項目在項目所有階段與確定的土著羣體進行磋商的計劃。作為制定土著協商計劃的一部分，IAMGOLD根據需要徵求了所有確定的土著羣體的意見。

IAMGOLD承諾與Mattagami First Nation和Fly Post First Nation的社區合作，共同制定社會經濟管理和監測計劃，以管理該項目的潛在社會經濟影響(包括不利和積極影響)。該計劃是與社區合作制定的，並於2021年開始實施。監督委員會由每個社區和IAMGOLD的成員組成，每季度舉行一次會議。

十二、資本和運營成本

資本成本

截至2023年12月31日，科特迪瓦金礦的施工進度估計已完成98%，而總體項目進度約為95.5%，其中包括施工隊伍和設施的復員。自開工以來，已產生27.86億億美元的項目支出。完成建設和投產直到獲得第一塊黃金的科特迪瓦黃金項目的剩餘總成本估計為17900美元萬(±5%)，使第一塊黃金的項目支出總額達到29.65美元億(已發生)。在首金之後，某些基礎設施和土方工程的完成額估計為4,000美元萬(±5%.)

2024年與業務有關的估計資本支出(不包括資本廢物剝離)總計14500美元萬(±5%)。本年度的資本化垃圾剝離估計為5,000美元萬(±5%)。

運營成本

運營成本基於Atlanté Gold報告。LOm的總運營成本估計為4073萬美元。採礦（不包括CWS）和加工成本分別佔總成本的35%和46%。平均運營成本估計為17.48美元/噸加工礦石。

表2：科特迪瓦黃金項目：LOM的總運營成本

表3：科特迪瓦黃金項目：平均單位業務成本

採礦量是根據第一原則和採礦分階段計劃得出的，以實現計劃的生產率。採礦開採量估計是基於地質研究、礦山模型、圖紙和草圖。隨着礦坑深度的增加和MRA高度的增加，採礦成本一般會隨着時間的推移而增加。

流程運營成本估算是根據第一原則、冶金測試工作、IAMGOLD的工資/福利指導方針和最近的供應商報價編制的，並以類似加工廠的歷史數據為基準。工藝運行成本包括試劑、耗材、人員、電力和實驗室測試。在運營成本中計入的消耗品包括備件、研磨介質以及襯墊和篩網部件。據估計，LOM的流程運營成本平均為每噸加工礦石7.97美元。與LOM相比，每噸加工礦石的G&A成本平均為3.31美元，這是根據基本原則制定的，並以類似項目為基準。

特許權使用費根據金價、可扣除的支出金額和礦場內礦石的來源，以及履行對利益相關者承諾的管理費和津貼，在LOM上總計48300美元萬，或平均每噸加工2.07美元。支付的特許權使用費金額取決於黃金價格假設和公司在計算特許權使用費時扣除某些支出的能力。

回收和關閉成本估計總計8,300美元萬，從礦山壽命早期到關閉後每年分發。這是基於Wood作為2018年可行性研究的一部分編制的詳細關閉成本估計，調整後包括安全保證金費用津貼和礦山壽命結束時的抵免，以説明設備和材料的估計殘值。這也根據通貨膨脹進行了調整，使估計為2022美元。

經濟分析

科特迪瓦黃金報告中所載的經濟分析基於科特迪瓦黃金項目礦產儲量、經濟假設以及由IAMGOLD提供並經SLR審核的資本和運營成本(SAL報告以100%所有權為基礎--IAMGOLD擁有60.3%股權)。所有成本均以2022年第二季度美元表示。

除非另有説明，科特迪瓦黃金報告摘要這一節中的所有費用均不計入施工期間的升級、匯率波動或利息。以加元報價的成本按1美元=1.30加元的匯率折算成美元。

以下是主要項目標準的摘要：

體檢：

• 項目壽命：18年LOM，16年採礦和庫存回收延長至18年。
• 露天採掘作業；

  • 總開採噸：804公噸(礦石和廢物)。

  • 廢礦比：2.4

  • 最高採礦率：69Mtpa(年產7年)

• 礦產儲量處理：

  • 年礦石進料量：13.6 Mtpa。

  • 給工廠的礦石總量：233公噸，含金量為0.96g/t(100%報告)。

  • 含金量：7.165莫茲金。

  • LOM工廠平均回收率：91.8%。

  • 回收的黃金：6.582莫茲金。

收入：

• 出於本經濟分析的目的，收入是根據IAMGOLD假設的LOm價格估計的，2023年為1，750美元/盎司，2024年和2025年為1，700美元/盎司，2026年起為1，600美元/盎司。SLR認為該價格與最新的行業共識長期預測價格一致。在埃及黃金項目的整個生命週期中，黃金價格保持穩定。
• 至於運輸和精煉費用，目前的假設是，加拿大皇家造幣廠將把多雷從科特迪瓦黃金項目運往其位於渥太華的煉油廠。從加拿大皇家造幣廠收到了運輸、保險和煉油的指示性報價，估計LOM的成本約為每盎司1.75美元。
• 特許權使用費費率載於科特迪瓦黃金報告第4節。
• LOM淨收入為61.02億美元(扣除特許權使用費和TCS後)。

資本成本：

• 修訂後的Atlanté黃金項目建設資本成本估計為296500萬美元。
• 截至2022年5月1日，Atlanté黃金項目已花費的預生產資本成本為1057萬美元（截至2021年6月30日，視為經濟分析的沉沒成本）。
• IAMGOLD預測，從2022年5月1日起剩餘預生產期的資本支出為1908萬美元。

持續資本和運營成本：

• LOM的持續資本成本為11.36億美元。
• 租金(含利息)：1.56億美元。
• CWS：4.62億美元。
• 同時進行的填海和關閉工程的費用為8,300萬元，包括在對土地管理計劃的分析中。
• 露天礦開採(不包括水煤漿)：每噸開採量2.62美元(每噸磨礦6.20美元)。
• 加工價：每噸磨礦7.97美元。
• 支持和併購：每噸磨礦3.31美元。
• LOm總運營成本（現場）：407300萬美元（礦山、加工和G & A）。
• 業主的其他成本(場外)：每噸磨礦2.08美元(包括特許權使用費和TC/RC)。
• 總單位運營成本：19.56美元/噸礦石磨礦(現場+非現場)。
• 總運營現金成本：693美元/盎司Au。
• AISC：854美元/盎司黃金。

課税：

• 根據《所得税法》(加拿大)，應向加拿大聯邦政府繳納所得税。適用的聯邦所得税税率為應税收入的15%。
• 應向安大略省繳納所得税，税率為應納税所得額的11.5%，包括收入分配給安大略省的製造業和加工税抵免。安大略省所得税由加拿大税務局管理，自2008年以來，安大略省對應税收入的定義與聯邦定義完全一致。
• 來自安大略省採礦業務的應課税利潤超過500,000加元，按10%的税率徵收OMT。OMT可在計算聯邦所得税時扣除，類似的資源津貼可在計算安大略省所得税時扣除。OMT不受協調的影響，因此，它由安大略省管理。
• SLR一直依賴IAMGOLD的税收模型來計算適用於現金流的所得税和採礦税。

在開工期內，在達到接近銘牌的生產率之前，運營和資本化的廢物剝離單位成本預計將高於科特迪瓦黃金報告概述的礦山平均預期壽命，這是因為固定成本被較低的產量吸收，自技術報告完成以來通貨膨脹的影響導致某些成本投入增加，以及金價上漲導致特許權使用費成本上升。隨着科特迪瓦黃金公司實現90%的產能，預計到2024年底，該公司估計當時的現金成本約為每盎司700美元至800美元，AISC為每盎司1,100美元至1,200美元。

2.採礦活動--國際

2.1西非：布基納法索-Essakane礦

除非另有説明，以下各節的資料(“Essakane採礦公約”和“採礦法規和許可證”標題下的資料除外)是以題為“布基納法索薩赫勒地區Essakane金礦的技術報告”的技術報告(“Essakane報告”)為基礎的，該報告的生效日期為2023年9月30日，由MAIG的Francois J.Sawadogo先生、P.Eng的Haihim Chattaoui先生、Rémi Lapointe先生、Michel Dromacque先生C.eng、Denis Doucet先生和Franck Napon先生編寫。請參閲Essakane報告全文，該報告可在SEDAR+上查閲公司的發行人簡介，網址為Www.sedarplus.ca和埃德加網站www.sec.gov。

一、採礦立法和許可證

由Essakane組成的採礦和勘探許可證受布基納法索《採礦法》管轄。Essakane採礦許可證(定義見下文第2.1-III節)均受布基納法索《採礦法》管轄。布基納法索《採礦法》賦予勘探許可證持有者在勘探許可證範圍內對地表和地下所請求的礦物進行勘探的專有權。

勘探許可證還賦予了持有者依法隨時將勘探許可證轉換為採礦開採許可證的專有權。勘探許可證的有效期為三年，自簽發之日起，可再續展兩次，每次三年，共九年；但第二次續展時，必須至少讓出原面積的25%。Essakane採礦許可證的初始有效期為20年，在採礦礦物儲量耗盡之前，可獨家續期5年。

布基納法索的所有采礦許可證都有10%的無償附帶權益，布基納法索國家從中受益。此外，政府還根據黃金價格下滑的幅度，從礦產生產收入中收取特許權使用費。

特許權使用費由政府法令設定，最近一次法令簽署於2023年10月27日。利率從3%到7%不等，具體取決於倫敦金屬交易所的金價。

根據布基納法索《採礦法》，採礦許可證所有者和政府之間必須就採礦公約進行談判，然後才能開始運營。採礦公約概述了政府承諾、運營税收制度以及採礦許可證所有者對布基納法索政府的義務。採礦公約一經簽署，未經雙方同意不得更改。如果頒佈税法變更，採礦許可證所有人可選擇繼續沿用採礦公約的現行條款，或採用被認為更有利的新條款。IMG Essakane與政府於2008年7月14日簽署了採礦公約。

現行的布基納法索《採礦法》於2015年6月16日生效。2017年完成申請法令。《布基納法索採礦法》包括對布基納法索礦業公司為當地社區發展服務的年營業額徵收1%的税，公司税率為17.5%。

IMG Essakane是一家Burkinabè公司，旨在開發和運營Essakane金礦。IAMGOLD擁有IMG Essakane 90%的股份，而政府擁有10%的免費附帶權益。

二、物業描述、位置

埃薩坎位於布基納法索薩赫勒地區奧達蘭省和塞諾省交界處，位於首都瓦加杜古東北約330公里處。它位於最近的大城鎮多裏西北約63公里處，東部靠近法拉貢圖村。

2008年4月，在Orezone Resources Inc.(“Orezone Resources”)提交2007年Essakane最終可行性研究、完成環境影響評估和授予Essakane環境許可證(定義見下文第2.1III節)後，政府向IMG Essakane頒發了Essakane採礦許可證(定義見下文第2.1III節)。採礦許可證的面積為100.2平方公里，有效期為20年，每五年可續期一次，直至礦產儲量耗盡。

三、礦業權的類型

該項目包括一個採礦許可證(“Essakane採礦許可證”)，其中包括Essakane主區(EMZ)，包括Gourouol和老撾分區，以及已開採的Falagountou和Wafaka礦藏。採礦許可證周圍是以Essakane Explore SARL的名義持有的三個勘探許可證(Koritigui、Laogounoure 2和Alkoma 2)。衞星Gossey礦藏位於EMZ西北約12公里處，Koritigui內，以及Essakane Explore SARL保有期內的老撾Gounouré2許可證內。

採礦許可證於2008年4月頒發，面積為100.2平方公里，初始有效期為20年，每五年可續期一次，直至礦產儲量耗盡。

Koritigui許可證於2020年4月23日發放，並於2023年6月6日續簽，有效期為3年。

老撾Gounouré2和Alkoma 2許可證於2018年11月達到最後一期可續期。在提出例外請求後，許可證被授予為期三年的特殊期限。IAMGOLD於2021年11月26日根據新許可證申請了相同的保有權區域。雖然批准過程被推遲，但當局仍在考慮申請。作為先前的許可證持有人，IAMGOLD認為批准保有權申請是有合理基礎的。

採礦許可區的地面權屬於布基納法索政府。採礦許可證授予地面權的使用，條件是當前的使用者得到適當補償，並向政府支付法定款項。

IAMGOLD於2009年收購了Orezone Resources，Essakane被轉移到IMG Essakane。布基納法索一名律師2009年2月23日編寫的所有權意見書證實，部長根據布基納法索礦業法向IAMGOLD的其他子公司發放了六份Essakane礦藏勘探許可證和一份大型工業金礦開採許可證，IMG Essakane是一家Burkinabé公司，旨在開發和運營Essakane。實體的名稱被改為“IAMGOLD Essakane S.A.”。2012年7月5日。該公司擁有IMG Essakane 90%的權益，而政府擁有10%的免費附帶權益。布基納法索還根據倫敦金屬交易所的黃金價格徵收3%至7%的特許權使用費，以及《布基納法索礦業法》規定的燃料、用品、設備和外部服務進口的各種其他税收和關税。

四、《埃薩坎採礦公約》

2008年7月，布基納法索政府和IMG Essakane簽署了Essakane採礦公約(“Essakane礦業公約”)。根據Orezone Essakane Limited訂立的過渡性貸款融資協議所載條件，IMG Essakane須於二零零八年九月重新執行Essakane採礦公約。埃薩坎採礦公約作為一項關於採礦作業的穩定協議，除其他外，將國有礦業權轉讓給一家採礦公司。Essakane礦業公約“通過描述布基納法索政府的承諾和經營税收制度以及Img Essakane對布基納法索政府的義務，澄清了布基納法索採礦法的規定對Img Essakane的適用情況。未經雙方同意，不得更改《埃薩坎採礦公約》。根據《Essakane礦業公約》，IMG Essakane將按照《2007年Essakane FS》和《環境保護法》開展業務。《埃薩坎採礦公約》自雙方簽署之日起生效，有效期為20年，並可在埃薩坎採礦許可證的整個有效期內續展。此後，《埃薩坎採礦公約》可根據《布基納法索礦業法》的規定，在IMG Essakane或布基納法索政府的要求下續展一次或多次，每期10年。

根據布基納法索《採礦法》，《埃薩坎採礦公約》穩定和規範了與財政政策、税收、就業、土地和採礦擔保、海關和貨幣兑換條例以及環境保護有關的具體細節。

根據布基納法索的法定要求和國際最佳做法，環境影響評估已於2007年8月8日提交給布基納法索環境部長。經過審查和公眾協商，環境部長於2007年11月30日頒發了Essakane的環境許可證(“Essakane環境許可證”)。

關於戈西礦藏採礦作業的潛在環境和社會影響的研究尚未完成。

五、可獲得性、氣候、當地資源、基礎設施和地形

從首都瓦加杜古通過一條263公里長的鋪好的道路到達Dori鎮，然後通過一條紅土道路大約63公里到達Essakane。也可以通過位於42公里以西的Gorom-Gorom鎮進入。在勘探許可證範圍內，通過當地的軌道和小路進入。沒有運營中的鐵路。在礦區圍欄範圍內的紅土上建造了一條簡易機場，每天使用IMG Essakane擁有和運營的一架飛機以及包機在Essakane和瓦加杜古之間飛行。植被主要由輕灌木和季節性草本植物組成。森林砍伐現象嚴重，特別是在原始村莊Essakane周圍的地區。

Essakane周圍地區沒有重大商業活動，經濟活動僅限於自給自足的農業和手工採礦。該礦位於布基納法索東北部，氣候典型的薩赫勒氣候，(即氣温10-50攝氏度，年蒸發率3,000毫米/年。年平均降雨量為397.5毫米，24小時估計100年最大降雨量為171毫米。5月下旬至9月是雨季，Gourouol河的年平均徑流量保守估計為91mm3/a。全年其餘時間都有零星降雨或沒有降雨。

電力由現場柴油發電機提供；Essakane也可以使用衞星和互聯網通信。從井(孔)中抽出足夠數量的水，供勘探、鑽探和採礦營地使用。為生產階段建造了一座26兆瓦的發電廠，燃料是重燃料油。2013年又增加了31兆瓦的裝機容量，為擴建的碾磨電路提供動力。2018年，光伏太陽能發電場投產。該發電廠為Essakane提供15兆瓦的電力，沒有任何碳排放，有助於減少該礦對化石燃料的依賴。雨季的主要水源是戈魯爾河和埃薩坎礦坑周圍和戈魯爾河附近的井田。

Img Essakane啟動了當地工匠培訓方案，非熟練勞動力從當地獲得，熟練勞動力來自布基納法索。在生產的最初幾年，大約需要來自北美和歐洲的90至150名外籍人員，但隨着當地布基納法索工人獲得取代外籍員工的專業知識和經驗，這一數字有所下降。

項目邊界內有足夠的表面積用於露天礦、廢石儲存設施、工廠、尾礦儲存設施、相關基礎設施以及Essakane報告中討論的礦山壽命計劃的其他運營要求。

六、中國歷史

在公司感興趣之前，已在該項目區域進行勘探的公司包括：布基納法索採礦和採礦局、布基納法索採礦公司、必和必拓礦產國際勘探公司、加冕國際礦業公司、Ranger Minerals、Orezone Resources、Gold Fields造山帶控股有限公司、Gold Fields Essakane Limited、Essakane Limited和Essakane SA。進行的工作包括地質和構造填圖、地球化學採樣、挖溝、旋轉空氣爆破、反循環和巖心鑽探、冶金測試工作、資源評估、可行性研究、採礦和堆浸。

本公司於二零零九年取得其項目權益，並已完成地質填圖、地球物理測量、空心層(“AC”)、RAB、RC及巖心鑽探、採礦研究、礦產資源及礦產儲量估算及露天開採。

七、地質背景、成礦作用和礦牀類型

圖1顯示了勘探許可證和EMZ礦藏區域的邊界(以紅色突出顯示)，這是簡化的地質學説明。根據巖性將沉積巖劃分為深水濁積巖(二疊系)和粗碎屑盆地邊緣層序(塔爾克瓦期)。二疊系巖石由巖屑、砂巖和泥巖(泥質巖)、含卵石砂巖和次要凝灰巖組成，已變質到下綠片巖相。砂礫巖是主要的巖性。以基巖的形式存在的中等侵入巖很常見，似乎是該區所有金礦成礦的先兆。偶爾，中侵入巖與沉積巖之間的接觸略有礦化。

該地區保存了至少兩次區域性變形事件的證據。Essakane主背斜等D_1構造單元被一系列北東向北東向F2褶皺重新褶皺。後來，局部變形發生在埃薩坎南部鈣鹼性巖基邊緣附近。Markoye斷裂穿過Essakane西部，向北向東北延伸，將古元古代巖石與西面較老的花崗片麻巖地體分開。

礦牀以多個石英和石英-碳酸鹽脈組和脈柱為特徵，脈序分佈在東翼、褶皺鉸(或褶皺軸)和西翼巖石構造域，毒砂和黃鐵礦傾向於晚成礦，集中在脈緣附近或橫切的弦樑中。在D1期和D2期區域變形事件中重新激活的斷裂對成礦提供了構造控制。金礦化與高度硅化帶中具有角礫狀、條帶狀、剪切狀石英脈和斑塊的逆沖斷裂或剪切帶有關。礦化體呈近垂直或略向東傾斜，由透鏡、石英網和/或石英碳酸鹽脈組成。首選的侵位位置是在褶皺鉸鏈或四肢上(EMZ、Tassiri、Gourara)或沿剪切走廊(Gossey、Korizena、Sokadie)。

EMZ礦牀長約3,000米。礦化平均厚度約200米。礦化在地表以下垂直600米處被截獲；然而，礦牀在深度和走向上保持敞開。EMZ礦牀為石英-碳酸鹽網脈礦牀，賦存於砂巖和泥巖褶皺濁積巖序列中。

Essakane Nord和Gourouol礦牀位於EMZ礦牀的正北方。Essakane Nord礦牀已開採完畢。礦化帶長約40000萬，平均厚度約40米，被截獲到地表以下200米深。Gourouol礦牀正在進行填充鑽探。它長約300米，平均厚度約30米，已被截獲到地表以下125米深。

老撾礦牀長約900米。礦化平均厚度為60米。該礦牀已被鑽探至300米。但它在深度和走向上仍保持開放狀態。老撾礦牀是EMZ成礦帶的南延展，其地質背景與EMZ相似，由泥質巖與砂巖交替序列組成，夾有中-鎂鐵質巖牀，並受到晚期輝綠巖巖脈的侵位。金礦化與石英和石英-碳酸鹽充填的複雜斷裂系統網絡帶有關。觀察到與金有關的黃鐵礦和毒砂。

戈西礦藏位於Essakane礦西北約15公里處。該礦牀長約2,700米。礦化平均厚度為40米，並已進行鑽探測試，深度約為150米。該礦牀在深度和走向上保持開放狀態。該礦牀由與黃鐵礦、毒砂和磁黃鐵礦共生的石英脈網狀和石英碳酸鹽礦化透鏡組成。礦化主要賦存於砂巖至礫巖沉積建造中，沿基性至中侵入巖脈接觸，很少在這些侵入單元中發育。金礦化與高度硅化帶中的角礫狀、條帶狀、剪切型石英脈和斑巖有關。礦化體呈近垂直或略向東傾斜的石英脈網狀透鏡和與黃鐵礦、毒砂共生的石英碳酸鹽，更罕見的是磁黃鐵礦。礦化構造通常指向N10°，從屬方向為N35°。

造山型金礦牀賦存於中太古宙至年輕前寒武紀形成的可變變形變質地體中，並貫穿顯生界。賦礦地質環境通常為火山-深成巖型或碎屑沉積地體，但金礦牀可賦存於任何類型的巖石中。金礦牀與各種成分的花崗巖類具有一致的時空組合。容礦巖石變質為綠片巖相，但局部可達到角閃巖或麻粒巖相條件。金礦牀賦存於一級深地殼斷裂帶附近。經濟礦化通常形成於二、三級剪切和斷裂的脈狀充填。成礦類型多種多樣，從淺層脆性區域的網狀和角礫巖，到脆性地殼區域的層狀裂隙封閉脈和S型脈陣，到深部韌性環境中的交代型和浸染型礦體。石英是礦脈的主要成分，其次是碳酸鹽和硫化物礦物。硫化物礦物可以包括黃鐵礦、磁黃鐵礦、黃銅礦、方鉛礦、閃鋅礦和毒砂。金通常與硫化物礦物共生，但也可以出現自然金。

圖1：更新後的勘探許可證和當地地質的界線

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八、石油勘探

挖溝

2015-2016年間，Essakane勘探SARL團隊在古拉拉勘探區塊總共完成了13條戰壕(1,888.5米)。另外，塔西里探礦區塊還完成了8條戰壕(982米)。總共從Gourara勘探區採集了3,624個樣品，從Tassiri礦區採集了1,836個樣品。所有樣品都是從壕溝牆壁和地板上採集的1米長的水道樣品。

地球物理

該地區報告的第一次航空地球物理測量是必和必拓於1995年對Essakane勘探許可證和Essakane採礦許可證地區進行的航磁/輻射測量。

2009年11月26日至2010年2月10日期間，Xcalibur Airborne Geophysics在項目區域上空進行了總計30，407線公里的高分辨率磁/輻射測量。 記錄了總和垂直梯度磁力以及鈾/鉀/釷（U/K/Th）輻射測量數據。 這項調查用於劃定主要巖石單元、巖石接觸面和主要斷層。

2010年，Sagax地球物理公司調查了兩個激發極化(IP)區域：一個緊靠EMZ礦牀的北部，另一個緊靠EMZ礦牀的南部。對結果的解釋表明，礦化的賦礦構造可能在已知礦化區的北部和南部繼續存在。

2017年4月期間，由Geotech航空地球物理調查完成的直升機載地球物理調查覆蓋了兩個地區，該調查使用了多功能全波形時域電磁(VTEM Plus)儀器。

兩個勘測區，即錫塔拉達特-戈西-科裏澤納區塊和古拉拉區塊，分別位於Essakane礦以南約4公里和以西約7公里處。

在Tin-Taradat-Gossey-Korizéna區塊和Gourara區塊上分別進行了2674線公里、238公里和341線公里、30公里的測量。對調查區域的測量結果表明，Tin-Taradat-Gossey-Korizéna區塊沿東西方向(N100°E方位)飛行，Gourara區塊沿東西方向(N90°E方位)飛行，導線間距為100米。這些導線垂直於導線以1,000米的間距飛行。對調查結果的解釋表明，導電帶的存在可能是與強烈的熱液蝕變有關的斷層帶的存在以及伴生的硫化物富集帶或石墨化帶。

化探採樣與風化填圖

在該地區進行的化探採樣，包括化驗金和砷，成功地找到了後續點蝕和鑽探的目標。

在土壤採樣過程中完成了風化層圖。露頭有限，殘存的土壤和運輸的物質有廣泛的覆蓋序列。南部許可證的特點是露頭比例較高。

從2001年到2004年，Orezone Resources在Essakane地區的主要勘探前景收集了薄壁巖石樣本。2007年完成了使用AC鑽探對異常進行的後續調查。

自2010年以來，Essakane Explore SARL在很大一部分勘探許可證上進行了幾次區域淺部和深部後續AC鑽探活動，目的是發現被運輸的物質掩蓋的金礦化，因此無法通過常規地球化學採樣找到。

從2020年到2021年，Essakane資源開發團隊在三個礦山租賃目標(ML1、ML2和ML3)上完成了4317米的AC加密鑽井。該鑽井方案是基於線形和構造解釋、地球物理和區域土壤金地球化學彙編而設計的。大多數AC鑽孔是傾斜的，最大孔長為20米。

從2020年到2021年，Essakane資源開發團隊在三個礦山租賃目標(ML1、ML2和ML3)上完成了4317米的AC加密鑽井。該鑽井計劃是基於線狀和構造解釋、地球物理和區域土壤含金化探彙編而設計的。該程序在ML1萬億.rget的西側發現了一個西北-東南到北-西北-南-東南方向的400米長的土壤中黃金異常。-測試這種異常的淺層RC程序沒有返回任何顯著的金價。大多數交流鑽孔是傾斜的，最大孔長為20米。自2021年以來，沒有進行過額外的交流鑽井。

自2021年以來，沒有進行過額外的交流鑽井。

衞星圖像解譯

Orezone Resources在2002-2003年間利用ASTER圖像和航磁數據進行了構造地質解釋。觀察到的多條褶皺軸跡與主要金礦化具有空間關係。這些觀察表明，許可證上的很大一部分金礦與這一折疊事件有關。

九、鑽井作業

EMZ存款

自2010年以來，RC鑽探一直使用140毫米(5.5英寸)。用5米取樣間隔的直徑孔至150米的深度或直到地下水位相交。

在Essakane使用PQ(巖心直徑85毫米)、HQ(63.5毫米)和NQ(47.6毫米)尺寸鑽取芯孔。大部分鑽探是用HQ巖心完成的。部分巖心鑽探包括使用RC方法完成的鑽孔頂部，然後在其餘鑽孔改用巖心。HQ巖心在腐泥巖地平線以上10米處鑽井，然後縮小到NQ。如果井斜是一個問題，地質學家可以要求在更遠的距離鑽HQ孔。在EMZ坑的破碎區域，第一個6-12米的鑽孔是在PQ鑽的，然後縮小到總部大小。通常使用六角形取心桶和加長殼來進一步減少偏差。取心是使用帶有繩索附件的井下長矛進行的。從地表通過上部腐泥巖進行正確取心鑽探的努力經常失敗，原因是鑽井液流失、孔洞坍塌或堵塞鑽頭的夾帶石英碎片沖刷腐泥巖。EMZ沉積物上的所有鑽孔都用硬聚氯乙烯(PVC)塑料或鋼管覆蓋，在進行井下測試後，必須拔掉這些管子。

在2023年3月1日數據庫關閉日期之後的2023年6月30日，EMZ和LAO的鑽井完成，包括43個巖心孔和7個高級等級控制RC孔，總計5520米。雖然較新的鑽孔可能會改變當地的品位，但新的鑽探應不會對當前礦產資源估計的總噸位和平均品位產生實質性影響。新鑽探將不會對新鑽探區域內已測量或指示的礦產資源量評估產生重大影響。Essakane鑽探針對的目標是當前推斷礦產資源量評估區域內外的目標。Essakane地區的新鑽探有可能支持對額外推斷礦產資源量的評估，並有可能支持將當前推斷礦產資源量評估的一部分提升至更高置信度類別。

戈西礦藏

IAMGOLD在戈西的RC洞是用140毫米(5.5英寸)完成的。鑽頭。巖心鑽探包括總部和NQ。從總部到NQ的規模通常是在鑽頭穿過腐泥巖層和破碎區域後進行的。

十、抽樣方法和質量控制

抽樣方法

IAMGOLD沒有關於早期化探、挖溝、AC和RAB項目的採樣程序的信息。每隔1米採集一次RC樣品。必和必拓、Ranger和Orezone將大的20-40公斤RC鑽機樣品減少到3-5公斤，並使用8：1來福槍分割器。金田使用單一的1：1不鏽鋼來福槍分割器，除非裂口>15公斤。巖心取樣通常間隔1米。

IAMGOLD的地球化學樣本通常由半徑約5米範圍內收集的2-3公斤篩分的垃圾組成。這些樣本由侵蝕環境中的泥質巖組成。沿着牆壁和地板的戰壕進行了取樣。這些樣本一般有1米長，產生的樣本重量約為1公斤。交流樣品每隔1米採集一次，並使用50：50衝鋒槍將樣品減少到5-7公斤。保留一份粗略的不合格樣品以供參考。RC樣品的採集間隔為1米，通常質量約為7公斤。Gossey的RC採樣間隔為0.5米，採集10-20公斤樣品。然後將0.5米的樣品合成成1米間隔。隨後通過1層50：50的RIFE分離器縮小尺寸，為實驗室產生重約5公斤的最終裂解，並保留粗略的廢品供參考。間隔期間保留了一個參考芯片託盤。巖心樣品長度不一，從總部和PQ巖心的1米到NQ巖心的1.5米。巖芯被減半，當鑽孔位於資源坑殼外或由地質學家選擇時，一半被送去化驗。否則，整個巖心樣品被化驗。

IAMGOLD的樣品製備包括：(I)烘乾並在Keegor或LM-5磨機中將樣品粉碎至95%通過(P95)500微米。有時，當樣品由粗顆粒組成時，在粉碎階段之前通過終結器或博伊德破碎機進行粉碎。樣品在旋轉分割機中分割，直到獲得兩個各重1公斤的子樣品。1千克子樣品中的一個被粉碎至P95 500微米；和(Ii)芯：在終結機或博伊德破碎機中將樣品粉碎至P95 2毫米。然後在旋轉分離器中將樣品分成12份，並使用LM-5磨機將1.2千克子樣品粉碎至P95 105微米。IAMGOLD目前在礦山進行所有樣品準備和分析。礦山實驗室不是獨立的，也沒有得到認可。

RC樣品用LeachWell快速氰化物浸出進行檢測。當LeachWell結果>0.3g/t Au時，大約25%的固體殘留物要用火分析重新檢測。所有樣品都通過電感耦合等離子體質譜(ICP-MS)和ELTRA元素分析儀進行了石墨碳(CG)、硫和砷的分析。1千克重的巖心樣品用Well快速氰化物浸出進行分析，當品位>5g/t Au時，再對尾礦進行火試。1千克子樣品用浸出快速氰化物浸取12小時後進行AAS分析。最初，10%的返回>0.3 g/t Au的分析用火試劑法重新測定固體殘留物。但這一比例在2016年提高到25%。此外，5%的分析

IAMGOLD實施了行業標準的QA/QC計劃，包括向實驗室提交標準、空白和複製品，並定期審查結果，以確保在QA/QC失敗的情況下采取適當和及時的行動。

IAMGOLD制定了書面程序和協議，包括從鑽機到實驗室的採樣、項目現場的樣品準備、實驗室樣品準備和分析協議，以及對產生的採樣和分析數據的解釋。

標準來自RockLabs，並根據一系列金品位和氧化物或硫化物氧化類型進行選擇。插入比率約為1：20。分析實驗室報告的每批標準的結果在將任何分析數據上傳到SQL數據庫之前由IAMGOLD的數據庫管理員進行評估。每批標準結果的平均值通過電子郵件以定性的方式報告給實驗室經理(趨勢顯示高估或低估；儀器漂移校正不佳的證據；操作員換班時發生的差異等)。這些評估的記錄存儲在Essakane數據庫中。當標準不合格(結果大於認證值的三個標準偏差)時，重新分析不合格樣品之前和之後的10個樣品(包括不合格樣品總共21英寸)。對標準性能的審查顯示，失敗率在可接受的行業標準範圍內。標準結果表明，金分析的實驗室準確度可接受，沒有顯著偏差。

Essakane使用的毛坯由來自布基納法索西部的粗花崗巖組成。Gossey項目使用的毛坯是粗砂。毛坯以大約1：20的速度插入，主要插入在預期的礦化間隔內。在Gossey，在明顯的礦化帶之前和之後添加額外的毛坯。當分析等級>10倍於檢測極限(D.L=0.001 g/t Au)時，毛坯被認為是不合格的。對毛坯性能的審查表明，不合格率在可接受的行業標準範圍內。沒有觀察到明顯的污染。

田間複製插入率約為1：20。採用田間和紙漿複製與原始散點圖、對數-對數重複圖和半絕對相對差(硬)圖相結合的方法對重複結果進行評估。這些評論表明Essakane的金分析結果的精度可以接受。由於Gossey礦牀的特點是高金塊金，現場重複的結果反映了樣品之間較高的金變異性，並顯示同一樣品的分析之間的精度較低。

來自IAMGOLD項目的所有粉碎和粉碎廢品都被退回並存儲在資源開發設施，在那裏，20%的拒收樣品隨後被選擇用於在瓦加杜古的SGS使用相同的分析方案進行檢查分析。

數據使用Excel電子表格(Gossey)或Maxwell GeoServices Pty Ltd.的S(Maxwell GeoServices)LogGeneral軟件(Essakane)直接輸入筆記本電腦，然後傳輸到中央數據庫。

在完成鑽孔的所有數據輸入後，由項目或數據庫地質學家執行數據驗證。或者將數據導入DataShed後，對數據運行另一組數據驗證(如無效的起始和終止、超出範圍或無效的類型值)。在將化驗數據導入DataShed後，對化驗數據執行一套單獨的驗證步驟。所有PDF和Excel格式的日誌和化驗證書的紙質副本都會存檔，以供將來參考。

鑽孔記錄在DataShed中經過適當驗證後，將被傳輸到Geovia Gemes、六角形MinePlan和Seequent LeapFrog Edge建模數據庫中，並已收到和檢查所有分析。

Essakane礦牀

密度數據以2,500萬為間隔，使用水位移法，在10-15釐米長的HQ巖心或15-20釐米長的NQ巖心上收集。所有測量均由Essakane礦山實驗室進行。

2009年IAMGOLD收購了Orezone Resources和Essakane之後，所有鑽探樣品都是在礦山工作人員的直接監督下從鑽機上採集的，並一直由工作人員保管，直到樣品被送到現場Essakane實驗室為止。樣本，包括複製品，從鑽機被送到有柵欄的Essakane核心設施內的安全儲存區。在核心設施的樣品流中插入了空白和標準。保管鏈程序包括填寫樣本提交表，這些表格隨樣本運輸一起發送到實驗室，以確保實驗室收到所有樣本。樣品的安全取決於這樣一個事實，即樣品在送往樣品製備設施之前總是被看管或鎖在適當的樣品儲存區。

戈西礦藏

密度數據是使用水位移法收集的。在物質被歸類為腐泥巖或腐泥巖的情況下，測得的巖心間隔通常為15-20釐米長。如果材料是新鮮的，採樣間隔可能為1米(HQ大小的巖心)和1.5米(NQ大小的巖心)。在樣品分離後，對1公斤材料進行RC芯片密度測定。所有測量均由Essakane礦山實驗室進行。該數據庫包括13,318個樣品的比重測量，其中69%來自巖心，其餘31%來自RC鑽探。

在IAMGOLD地質學家和現場技術人員的監督下，樣品被定期從鑽探現場運送到位於Gossey礦牀東南12公里處的Essakane礦場。所有樣品儲存在勘探部門的鋪設中，在那裏進行樣品準備和分離。

Xi：中國數據核查

內部驗證

IAMGOLD工作人員對上傳到數據庫的數據進行的內部數據驗證通常包括對以下數據表的檢查。對所審查的每個表彙總了2023年完成的最近一次驗證的信息：

2023年審查提出瞭解決今後不一致問題的建議步驟清單，其中關鍵是簡化和限制巖性和巖性類型代碼的數量，以及標準化和減少在收集密度數據時用於氧化的代碼的數量。

外部驗證

G-Mining Services Inc.(GMS)於2018年完成了對選定數據的審查，並於2022年5月再次完成了審查。完成的工作包括：

• 2018年3月現場參觀：

  • 對EMZ礦牀的鑽芯進行了檢查，IAMGOLD地質學家提出了所有測井和取樣方案。對露天礦進行了巡視，以審查礦坑壁上的礦化和廢石；

  • GMS人員審查了Gossey礦牀的手工作業，並正在進行鑽探以驗證礦化。進行了交叉核對，將所提供的數據庫中的衣領座標與手持GPS的現場觀測進行了比較，沒有發現重大差異。

• 2018年3月訪問礦山實驗室，監督樣品製備和分析技術。全球機制的結論是，該實驗室有可接受的做法，來自該實驗室的分析數據可以支持礦物資源估算；

• 對照提供的數據庫核對Essakane證書中17%的化驗結果(總計8,322項化驗結果中的1,469項)，時間涵蓋2021年9月至2022年4月。此外，GMS選擇了與剩餘礦產資源相交的10%的鑽孔(來自2021年前完成的鑽孔)，並將化驗證書與數據庫中的金價進行了核對。這些檢查沒有發現任何實質性問題；

• 審查質量保證/質量控制數據。GMS的結論是，質量保證/質量控制審查支持在礦產資源評估中使用分析數據；

• 確認Gossey礦藏的鑽探和分析數據，包括：(1)確認鑽孔總長度和最終樣品深度數據；(2)核實重疊和遺漏的井段；(3)檢查超出射程範圍或可疑井下偏差的鑽孔測量數據；(4)目視檢查鑽孔的空間分佈；(5)確認巖性代碼；(6)將49份分析證書與鑽探數據庫進行比較，以確保化驗數據適當地輸入數據庫。

十二、選礦和冶金試驗

冶金測試

在整個項目生命週期內，許多獨立實驗室和第三方顧問都對Essakane礦藏進行了冶金測試工作。這些實驗室包括SGS約翰內斯堡實驗室、Kappes Cassidy Associates、McClelland實驗室、SGS約翰內斯堡、飛利浦、SGS Lakefield Research Ltd、Auralia冶金有限公司、ALS冶金、奧威礦物諮詢公司(Orway)和第三方諮詢公司GRD Minproc(Pty)Ltd.、GMS、Crowe冶金諮詢公司、Enhance Mining Inc.和Soutex Inc.，目前還沒有為冶金測試實驗室或冶金測試技術提供認證的國際標準。

已完成的工作包括礦物學、粉碎、浸出(含碳浸出物(CIL)、全礦、強化、診斷)、預浸礦、重力選礦、靜態沉降和流變學測試，以及研磨粒度和表面活性劑對預浸礦影響的考察。

戈西礦牀尚未進行任何冶金測試工作。

冶金測試(2016至Essakane報告生效日期)

ALS冶金公司在2021年完成了一系列測試，以確定使用預氧化的馬赫反應堆技術是否可以改善直接浸出和CIL性能。對被稱為“羅氏”複合材料的測試包括：頭部分析；黃金掠奪指數測試；馬赫高剪切反應堆測試；以及產生的馬赫產品的直接浸出和CIL。

羅氏散裝複合礦石樣品含有約50%的可重力回收的金。重力尾礦具有很強的淘金作用。添加活性碳(CIL)克服了礦石的淘金性質，導致整體金回收率大幅提高。*通過高剪切預氧化與CIL聯合進行馬赫預處理，使殘渣品位降低至0.07g/t Au，同時提高了CIL黃金的最終浸出量。

2021年，Soutex Inc.被保留下來，以評估邊際礦化材料(估計低於工廠截止品位的低品位礦化)能否在現有的CIL工廠進行經濟加工。

從2021年12月至2022年2月，從Essakane冶金實驗室的邊緣礦化庫存中收集的抓取樣本進行了兩系列實驗室測試。在樣本選擇中也考慮了石墨質碳濃度，以涵蓋一系列碳濃度，因為這已知對黃金回收有重大影響。

重力可回收黃金測試顯示，其中兩個礦石的重力可回收金回收率與原礦相似(分別為73.6%和72%，分別為61.9-84.2%)，而第三個庫存的重力可回收金回收率較低，為55%。如果計入工廠的重力迴路平均效率，邊緣物質的重力迴路預期黃金回收率估計為39.1%。這一值低於處理常規礦石時觀察到的重力回收率；這主要是由於在邊緣樣品上測得的平均重力可回收金回收率較低。

對相同的樣品進行了瓶滾測試。這些測試提供了對較低品位的邊緣礦化庫存有效的結果。測試表明，對於0.35g/t的金廠給礦品位，回收率為85%(包括重力回收率)。對於極低的金給礦品位，石墨碳濃度對固體損失的影響似乎比對傳統礦石的影響要小，這被認為是Essakane CIL工藝的一個上行因素。

2022年3月至2022年4月運行了第二個實驗室測試計劃，以評估可能影響生產的各種情景。根據測試結果，開發了兩個情景，以説明三個關鍵變量的變化的影響：吞吐量、飼料大小和CIL中的停留時間。

測試過程中的總體回收率為87.8%，考慮到測試過程中觀察到的石墨碳(0.15%)和硫(0.25%)濃度，這符合預期。

試驗工作表明，邊際礦化似乎適合在現有工廠進行處理。重力回收迴路預計效果較差，但總體回收率預計較好，根據金和石墨質碳濃度的不同，從80%到90%不等。

該礦冶金部門於2022年初完成了尾礦中黃金的研究，作為監測黃金損失和改善Essakane浸出廠性能的持續努力的一部分。所使用的技術包括分析；定性X射線衍射以通過粒度和組合來識別和表徵黃金礦物；掃描電子顯微鏡/色散X射線光譜分析來確定金粒組成；以及二次離子質譜儀(SIMS和TOF-RIMS)來量化亞微觀金並測量吸附在碳物質上的金的濃度。

Enhance Mining Inc.完成了一系列實驗室氰化測試，為Essakane工廠的氰化-吸附模型提供數據。構建的模型可以用來解釋預浸發生的數量、電路中的黃金損失以及特定反應堆中的黃金損失。

2022年初，奧利亞冶金完成了充氣和浸出動力學試驗工作。通過125μm將複合材料粉碎到80%，然後通過克尼爾森重力選礦機回收重力精礦並生產用於浸出試驗的重力尾礦。完成的工作包括：(I)三個CIL瓶卷氰化浸出試驗和(Ii)超噴氰化浸出試驗。

使用Hyperox Technologies的HyperJet進行了測試，以重複瓶子滾動測試，通過HyperJet進行初始通風，並添加NaCN。一個複合材料顯示，使用HyperJet可以提高整體黃金回收率。然而，測試並未表明添加氧氣會提高整體黃金回收率。隨着浸出液中添加氧氣，氰化物的消耗量顯著增加。氰化物形態可用於幫助識別氧氣是否形成其他氰化物絡合物，氧化程度增加。

幾何幾何程序

為了減少與礦石變異性相關的影響，2016年啟動了一個幾何冶金項目，通過更好地瞭解地質來加強礦石管理。

幾何冶金計劃正在不斷髮展，2020年購買並安裝了兩臺新的石墨碳和硫分析儀，用於分析磨尾樣品。工廠和品級控制樣品的現場測試現在定期在分析實驗室進行，以進行石墨、碳和硫的分析。在石墨質含量和植物殘留物之間觀察到良好的相關性，從而允許更好的操作反應和在工廠內更好的控制。

自2020年以來，本階段收到的376個樣本的結果總結如下：通過火試分析測量的黃金品位平均提供了比LeachWell分析更高的濃度，考慮到所有資源模型都基於LeachWell分析，這對Essakane來説是一個有利因素;觀察到石墨碳濃度隨着金品位而增加的趨勢;觀察到硫含量隨着金品位而增加的趨勢。

有害元素

主要的有害因素是預浸石墨礦。為了管理預浸效果，磨礦原料被混合以降低碳品位。在黃金和石墨品位非常高的地區，植物試劑被調整為短批量生產。其他為減輕預浸影響而採取的措施包括在工藝流程中安裝HyperJet，以改善曝氣量，以及在重力迴路中使用淡水而不是氰化物。IAMGOLD繼續研究與減少重力迴路中預浸效應相關的選擇。

十三、採礦業務

採礦是使用常規的鑽探、爆破、裝載和運輸露天採礦方法進行的，擁有一支船隊。露天礦作業的設備是常規的。

巖土設計參數基於從以下方面獲得的信息：巖土鑽探活動；測繪；實驗室測試；和建模。這些研究通過確認初始模型、使用竣工數據更新結構模型、持續的坑內測繪和必要的額外巖土鑽探來持續更新。巖土控制包括年度內部巖土審計和由第三方顧問SRK提供的持續巖土支持，他們還提供設計水文巖土建議。*用於牆體穩定性監測的行業標準儀器已就位。其中包括魯伊特移動和測量雷達(MSR)和徠卡機器人全站儀。

礦井中的地下水管理採用集水池和抽水機的方法對緊鄰採礦活動下方的工作臺進行排水。在雨季，EMZ礦井外的雨水徑流通過分流溝引向集水池和枯竭的礦區。

礦井運輸道路按照行業標準設計，寬30米，以保證雙向交通運輸的安全運行。對於品位高、採礦持續時間短的階段底板，單向運輸的運輸道路寬度可減少到25米。礦井運輸道路設計等級通常為10%。廢石設施和堆場道路維護寬度為30米，等級為6%。

預計2024年至2028年的礦山壽命為400,200盎司/年，2024年至2028年的總產量為2.001莫茲金。LOM計劃基於五個不同採礦階段的完成：

• EMZ：共三期，5、6、7期，佔LOM計劃待開採金礦的87%。5期是EMZ礦坑目前的北相，也是Essakane報告生效日期的主要礦源。6期是EMZ礦坑南部的最後回推。7期是EMZ礦坑北部的最後回推，是EMZ礦坑東牆5期的延伸；

• Gourouol：位於EMZ坑以北；

• 老：位於EMZ礦坑以南，佔LOM計劃要開採的黃金的12%。

Essakane加工廠的加工速度限制為12.29 Mt/a硬巖當量。2024年Lom計劃假設加工能力為13.05 Mt/a。這是通過確保至少1.1 Mt/a的較軟過渡和腐泥礦將被提供給加工廠來實現的。

2024年，採礦生產率以4700萬噸/年的速度開始，隨着2028年LOMP的完成，採礦生產率每年都在下降。

主要的礦山生產設備車隊包括裝載、運輸和傾卸車隊，包括鏟子、挖掘機、裝載機、卡車、鑽機、推土機、平地機、水車和拖車。輔助設備包括燃料和水車、移動輕型工廠、多功能車和服務卡車。目前沒有計劃為LOM的其餘部分增加生產設備，LOM的其餘部分的車隊數量將逐步減少。

十四、中國的生產

2024年的可歸屬產量估計在33萬至37萬盎司黃金之間。下表列出了Essakane過去兩年的運營信息：

表4：Essakane過去兩年的運營信息

⁽¹⁾*2023年本公司的產量為372,000盎司，2022年為432,000盎司。

⁽²⁾礦石品位和回收率以總黃金(FA)列示。

⁽³⁾*所有數字都是四捨五入的。

十五、石油勘探開發

Essakane礦牀沿走向和深度仍處於開放狀態。根據一項成礦研究(Gaboury，2021)，還可能在與Essakane褶皺西側被石英脈切割的黑色泥灰巖有關的深處攔截高品位金礦化。戈西礦牀沿走向和深度保持開放。

Essakane報告總結了區域勘探確定了具有勘探潛力的地區。這些數字中的兩個前景--tin Zouberatan和Korizena Sud--不再被認為是有前景的。

十六、礦產儲量和礦產資源

礦產資源量估算

礦產資源的報告生效日期為2023年9月30日，採用2014年CIM定義標準中的礦產資源定義，並在原地或儲存材料中報告，包括轉換為礦產儲量的礦產資源。非礦產儲量的礦產資源不具有經濟可行性。Essakane礦的礦產儲量和礦產資源可在“截至2023年12月31日的黃金作業的礦產儲量和礦產資源”中找到。

Essakane礦產資源量估算基於構造模型和品位殼模型。構造模型基於鑽探數據和礦坑製圖相結合，包括底板圈定、斷裂帶和礦化連續性解釋。品位殼模型由三個等級殼組成，一個是≥1 g/t Au的高品位殼，一個是≥0.15 g/t至 的低品位殼。

塊體模型受使用標準LiDAR天橋方法生成的原始採礦前地形的約束。

在塊體模型中，每個風化帶中每種巖性的中值密度值被用作缺省值，以避免數據集中存在的任何異常值的影響。

數據以5米為間隔進行合成，適用於作戰中使用的10米板凳。

變異函數模型被解釋為礦牀東側低品位區域內的金，那裏的礦化沒有褶皺，然後在動態橢球體之後應用於整個礦牀。

礦化區和廢礦區內的金品位通過普通克里格法(OK)使用三遍策略進行評估。高品位限制法用於限制高品級區和低品級區中高品級值的影響。

礦產資源是根據用於估計每個區塊的數據搜索距離進行分類的。礦產資源是根據用於估計區塊等級的複合材料之間的平均距離進行分類的。除了庫存以外，沒有其他測量的礦產資源被分類。用於內插區塊的複合材料之間的平均距離為≤30米的區塊被分類為指示礦產資源。用於內插區塊的複合材料之間的平均距離為≤60米的區塊被分類為推斷礦產資源。

模型驗證已經完成，在驗證步驟中沒有發現明顯的偏差或問題。

1,700美元/盎司的黃金價格被用在概念性礦坑殼中，用於限制礦產資源估計。

截止品位為腐泥巖0.34g/t，過渡段0.41g/t，新鮮巖0.48g/t。

Gossey的冶金回收假設是基於Essakane礦牀作為模擬，並假設使用CIL工廠。尚未對Gossey礦化進行冶金測試。

Gossey礦藏礦產資源評估的一部分在Gossey村的足跡範圍內。未來開發該礦藏的某些部分可能需要制定一個搬遷計劃，類似於之前在Essakane完成的計劃；或者考慮在該村附近設立採礦緩衝區，以限制採礦活動。

老撾Gounouré2和Alkoma 2許可證於2018年11月達到最後一期可續期，並獲得了為期三年的特別續期。2021年，IAMGOLD根據新許可證申請了相同的保有權區域。雖然批准過程被推遲，但當局仍在考慮申請。IAMGOLD認為申請獲得批准是有合理依據的。如果新的申請不被批准，IAMGOLD將不會持有Gossey礦藏的任何保有權，因此礦產資源評估將無效，因為該公司將不持有潛在的礦產特許權。

礦產儲量

礦產儲量的報告生效日期為2023年9月30日，使用2014年CIM定義標準中的礦產儲量定義，並在交付加工廠時報告。

EMZ和Gourouol區報告了可能的礦產儲量，並已從指示礦產資源轉換而來。已探明礦產儲量報告為庫存材料，基於品位控制數據，並已根據測量的礦產資源轉換。邊際儲量尚未轉換為礦產儲量，也不包括在當前的LOM計劃中。支持礦產儲量的礦山設計基於假設露天採礦方法的礦山壽命計劃。礦山設計中的推斷礦產資源被轉換為廢物。

Essakane Main礦坑和Gourouol礦藏的礦產儲量估計包括12%的腐泥巖、過渡巖和新鮮巖石材料的採礦稀釋撥備。稀釋噸位被設定為零品位。假設礦石開採率或採礦回收率為100%。這一假設是基於多年的業務經驗，並得到對賬研究和地質建模的支持。

用於礦產儲備的金屬價格是基於IAMGOLD公司團隊、Essakane技術服務公司和Essakane金融集團的共識和長期預測。對於礦產資源，使用的金屬價格略高於礦產儲備的價格。用於估計礦產儲量的預測長期金價假設為1,400美元/盎司。

其他用於估計成本和收入的經濟假設，如燃料價格、匯率和特許權使用費費率，都是基於歷史價值的。礦坑優化的礦山運營成本投入來源於當前的採礦成本和生產率。

CIL工廠對所有礦牀的冶金回收率假設固定為腐泥礦95%，過渡礦93%。新鮮礦石的平均冶金回收率為91.43%，但不同的原料品位不同。

邊際品位是根據CIL工廠的長期可持續產能(12.25 Mt/a)估算的，採用1,400美元/盎司的Au價格。邊際品位的範圍為0.41-0.57 g/t Au。

布基納法索薩赫勒地區的政治和安全環境仍然動盪，特別是在Project所在的地區，該國在2022年1月和2022年9月經歷了軍事政變。布基納法索持續惡化的安全局勢可能會增加將員工、承包商、用品和庫存帶到該礦的成本，超過礦產儲量估計和支持這些礦產儲量的經濟分析中假設的成本。

下文項目三第4節提供了關於礦產儲量和礦產資源的資料。Essakane的礦產儲量和礦產資源估計可在下表“截至2023年12月31日的黃金業務的礦產儲量和礦產資源”中找到。

十七、廢物處理和回收作業

目前，礦石的加工使用兩個階段：粉碎、半自磨(SAG)、球磨機研磨、卵石破碎機研磨(SABC)、重力選礦和CIL金礦廠。

2008年的可行性研究提出加工廠的生產能力為7.5Mt/a。在建設期間，對設計進行了一些消除瓶頸的改進，導致在處理100%腐泥礦的基礎上修訂後的銘牌產能為9.0Mt/a。這一第一階段被稱為A線。由於額外的運營改進，工廠的產能已經超過了建設的設計產能。

自2012年起，新鮮巖石CIL工廠原料逐漸增加。為了維持黃金產量水平，隨着新鮮巖石在CIL工廠飼料中所佔比例的增加，2014年完成了一項擴建，稱為b線。其目標是將新鮮巖石加工能力從100%新鮮巖石基礎上的5.4Mt/a增加一倍至10.8Mt/a。擴建包括在CIL工廠增加二次粉碎電路和第二條工藝線(磨礦、重選和浸出-CIL)。該加工廠擴建於2014年2月投產，有效地將新鮮巖石加工能力提高了一倍。

2019年，根據11.7Mt/a新鮮巖石的總比能源需求修訂了目標工廠產能，如果礦石混合(腐泥巖、過渡層和新鮮巖層)所需的總比能量小於或等於11.7Mt/a新鮮巖石所需的總比能量，則可加工11.7Mt/a的總礦石。隨後實施了工廠改造，以支持將產能提高到12.29 Mt/a。

Essakane報告中的工藝流程圖包括以下內容：

• 碾壓；
• 研磨；
• 預浸濃縮
• 重選和強化氰化；
• LEACH和CIL；
• 尾礦濃縮廠；
• 尾礦處理；
• 酸洗和洗脱；
• 碳再生；
• 細碳焚燒；
• 電積精煉；
• 試劑的配製和分配；
• 蓄水；
• 航空服務和植物水服務。

過程耗材由試劑和研磨介質組成。*雨季的主要水源是Gourouol河。*有三個儲水池可以提供額外的過程水；一個包含來自TSF的循環水和坑脱水活動的水，其餘兩個包含淡水。這些池塘在雨季填滿水，在旱季下降。*制定了水管理計劃，以優化用水並減少Gourouol河的消耗。電力來自發電機和太陽能發電廠的組合。總的平均耗電量約為40兆瓦，過程工廠的耗電量約為35兆瓦。

十八.資本和運營成本

運營成本是根據Essakane報告計算的。資本成本包括資本化的廢物剝離、設備大修成本、設備資本備件、資源開發、磨礦設備、採礦設備整修和尾礦庫資本支出。

資本支出是基於詳細的估計，包括供應商報價和現有服務合同率。資本化的廢物剝離成本是基於LOM計劃的運營成本。

2023年至2028年LOM的計劃資本支出總計50270美元萬，或每盎司Au銷售209.30美元，包括資本化的廢物剝離。與2023年相關的資本支出包括截至2023年9月30日的今年實際支出，其餘三個月為預測。

資本化的廢物剝離是LOM中最大的資本元素，估計為28700美元萬，或119.50美元/盎司Au，佔LOM資本的57%。*2023年，包括資本化廢物剝離在內的總資本成本為12560美元萬，或313.30美元/盎司Au。

不可持續的資本總額估計為4,930萬美元，主要用於Essakane村和社區的搬遷行動計劃(RAP 1項目)。

LOM上的平均總採礦運營成本估計為4.76美元/噸開採量，或10.56美元/噸處理量，扣除資本化的廢物剝離和庫存移動(不包括資本化的廢物剝離，這一數額轉移到維持資本)。採礦單位成本每年根據採礦深度和固定成本對產量大幅減少的最後一年的影響而變化。

LOM(2023年至2028年)的平均運營成本估計為35.4美元/噸，包括資本化的廢物剝離，或32.49美元/噸碾磨的資本化廢物剝離(不包括資本化的廢物剝離和庫存移動，資本化的廢物剝離轉移到維持資本)。LOM的整體運營成本預測為260700美元萬。

十九、中國基礎設施

基礎設施包括：三個露天礦坑(目前的和已開採的)；庫存；廢石儲存設施；加工廠；尾礦儲存設施；水管理設施，包括引道、儲水池和飲用水處理；住宿營地；機場；發電設施，包括太陽能發電廠；礦山辦公大樓(礦山和行政辦公室、換房和食堂)；設備車間；洗滌間；倉庫和平整場地；爆炸和爆炸物大院；道路；安全門房；通信設施；柴油儲存和分配設施；核心儲存設施。

行動主要通過主門樓進入。住宿營地的物資和物資，如食物，通過國家和地區道路進入現場。輔助道路用於行動中的內部旅行，並用於安全巡邏。工作人員由飛機運送到現場。空中服務可用於緊急物資。工作人員在現場時住在專門建造的住宿村莊。這些行動由無線電通信系統提供服務。Essakane報告生效日期的現場燃料油儲存包括6個輕質(LFO)和4個重型(HFO)燃料油儲存罐。電力由11台發電機和一座光伏太陽能發電廠提供。補充或應急電力由6台LFO發電機組提供。為了在季節性降雨期間保護EMZ礦坑免受洪水侵襲，對Gourouol河進行了5公里長的改道。現有的基礎設施、工作人員的可用性、現有的電力、供水和通信設施，以及將貨物運送到礦井的方法都已經到位，並建立了完善的方法，可以支持礦產資源和礦產儲量的估計。

Gossey礦藏目前沒有基礎設施。礦產資源評估假設現有的Essakane基礎設施將用於支持Gossey未來的任何採礦作業。

XX.環境保護

礦場和鄰近村莊都有一個全面的監測計劃。該計劃包括水質監測(飲用水、地下水、生活廢水、地表水和社區井水)、空氣質量(粉塵和温室氣體排放)、土壤、生物多樣性(動植物)、噪音、振動、天氣，以及對社區投資計劃的跟蹤和評估(例如，衞生、教育、飲用水獲取、農業和畜牧業)。

地表水、地下水、工業用水、飲用水和生活污水的水質監測計劃已經到位。此外，還監測水資源的數量，如河流流量、水位和水錶。定期檢查水管理結構，包括TSF和蓄水池。

二十一.關閉煤礦的要求和費用

2009年制定了概念性修復和關閉計劃，2013年更新，2018年再次更新。資產報廢成本每年更新，最終關閉成本在礦業開發計劃修訂時更新。2011年，在開始生產後不久，開始了逐步的採礦修復進程。

Img Essakane開設了一個賬户，資金作為採礦環境保護和恢復基金的一部分存入代管機構(2007年12月26日第2007-845/PRES/PM/MCE/MEF號命令)。

經濟分析中使用的關閉成本估計為10430美元萬，發生在2024年至2036年。2028年之後將支出約9,680美元萬，屆時將發生大多數關閉活動。IAMGOLD預測，截至2023年12月31日，大約5,020美元的萬將被放入一個託管賬户，為其關閉義務提供資金。

XXII.交通許可

Knight Piésell諮詢公司進行了一項環境和社會影響評估，並於2007年8月8日提交給政府。這項研究包括該礦的環境和社會管理計劃。環境和社會影響評估是按照布基納法索法律的規定，於2007年10月3日至11月2日與主要利益攸關方進行公開磋商後完成的。經過這一過程，2007年11月30日，布基納法索當局批准了該礦(第2007-083/MECV/CAB號令)，並向IMG Essakane發放了100.2平方公里區域的採礦許可證(第2008-203/PRES/PM/Mce/MEF/MECV號令)。

2008年9月25日，在施工期間進行更改後，向布基納法索當局提交了一份環境和社會影響評估增編。本增編於2008年11月3日獲得批准。《環境和社會管理計劃》未因此增編而改變。

行動開始前需要的一項具體許可證是與使用爆炸物有關的許可證(第2009-258/MCE/SG/DGMGC號命令，授權在Essakane經營一個臨時爆炸物倉庫)。

作為擴大地雷工作的一部分(2012年2月至2013年6月)，2012年2月編寫了新的《環境和社會影響評估》增編和2008年增編(2012年2月增編)。2012年2月的增編涵蓋了EMZ礦坑和CIL工廠基礎設施的擴建階段、礦場以東的一個新衞星礦坑以及Gourouol河改道。環境和社會影響評估和2008年增編已涵蓋與擴建有關的影響的重要部分，包括改道。

2012年2月的增編是2007年批准的《環境和社會影響評估》的附錄，其目的是分析礦山擴建項目的環境和社會影響。在第6章中，該增編包括一份最新的《環境和社會管理計劃》，其中包括對最初的《環境和社會管理計劃》進行必要的調整，以納入擴建的變化，並在一份文件中將國際採礦和社會管理協會的所有社會和環境承諾合併在一份文件中。

2013年12月5日和6日，環境評估技術委員會(COTEVE--環境評估技術委員會)對這些文件進行了驗證。COTEVE--環境評估技術委員會是一個由政府創建的機構，由來自不同專業社區(非政府組織、普通民眾、行政部門、研究人員、大學和研究所)的專家組成。在COTEVE會議之後，於2013年4月17日至5月5日在Gorom-Gorom(奧達蘭省)和Falagountou(塞諾省)社區進行了第二次公眾諮詢。修正案隨後以第2014-170/Medd/CAB號命令獲得批准。

在2018年地質調查活動期間，開始了與當地社區的溝通。鑑於前來戈西項目區定居的人越來越多，以受益於可能的重新安置行動計劃，戈羅姆-戈羅姆公社鎮長頒佈了一項法令，將定居截止日期定為2018年5月10日。超過這一日期，受影響財產和人員的清點將不包括在內。最後期限宣佈後，立即開始清點財產和人員。戈西項目區幾乎全部被勘查，但隨後暫停清點，當地社區被告知項目被推遲。

截至Essakane報告生效日期，尚未完成關於Gossey採礦作業的潛在環境和社會影響的研究。目前的活動僅限於確保進入，以便進行額外的礦藏鑽探。

二十三、廢石儲存設施

廢石儲存區的規劃和設計是為了減少坑道出口和區域之間的運輸距離。在與鄰近居民協商後選擇了這些區域，以便將對這些人羣的影響降至最低(靠近房屋、墓地和其他考古遺址等)。最後，選擇這些區域的目的是將對水資源和環境的影響降至最低。

二十四.尾礦儲存設施

TSF最初是由Gold Associates Ltd.(Gold)設計的。內壩和防滲室是由SNC-Lavalin設計的(Gold，2008b)。

工地佔地462公頃，由30米高和10米頂寬的周邊大壩分隔，並設有內部提升壩和襯砌單元。*TSF目前的存儲容量為203Mt。最終的水壩提升將於2024年至2026年完成，這將使容量增加到219.3 Mt，足以滿足剩餘的LOM需求。

為了確保基礎設施的穩定性，每天、每月和每年都會進行檢查。地化研究表明，尾礦是NPAG；然而，尾礦會浸出砷，並含有氰化物的工藝水。尾礦的水限制是通過沉積在襯裏的單元中和周圍有40多口抽水井的水力屏障來確保的。

尾礦場及其周圍的環境監測(地下水質量、動物和大壩穩定性檢查)和逐步修復尾礦場的計劃已經到位。

尾礦場指導委員會每兩年召開一次會議，獨立的尾礦場審查委員會每年召開一次會議。他們既審查尾礦場的運營監測，也審查尾礦場管理系統，併為改善環境績效提供指導。政府技術委員會還定期審查尾礦管理設施的環境績效。

二十五.社會和社區考慮因素

Img Essakane執行了兩項符合Burkinabé法律和國際組織建議的最佳做法(國際金融公司業績標準5)的重新安置計劃。第一項計劃始於2008年(13,000名個人和2,981户受影響)，第二項計劃始於2012年(3,208名個人和555户受影響家庭)。在這兩項計劃中，都設立了一個諮詢委員會，其成員包括來自受影響村莊和小村莊的代表(高級專員、市長和省長以及技術服務代表)和三個非政府組織(社區能力建設促進發展組織、布隆迪人權和人民權利運動)的代表。和捍衞正義和自由聯盟(LIDEJEL)。

在這兩種情況下，都簽署了諒解備忘錄，併成立了由受影響村莊和行政當局的主要代表組成的重新安置後續委員會(CSR)。

Essakane金礦的一個通訊委員會，由居民、行政當局和礦山的代表(100多人蔘加)組成，每個季度開會審查社區的關切以及社區投資和參與的完成情況。

作為社區投資計劃的一部分，正在建設社會教育基礎設施(水井、醫療中心、學校等)。制定了防治瘧疾和艾滋病毒/艾滋病以及提高道路安全意識的方案，以造福於鄰近人口。

農村發展活動(農業、畜牧業等)主要作為生計恢復方案的一部分。自2014年以來，一個社區投資方案一直通過社區發展計劃為社區項目提供資金。還制定了鄉村森林、樹木苗圃和學校樹木項目，以促進環境保護。社區管理計劃包括社區關係發展部門的所有參與行動和社區發展項目。社區管理計劃的主要績效指標每季度進行一次審查。

二十六、國家安全

布基納法索薩赫勒地區的政治和安全環境仍然動盪，特別是在Project所在的地區。該國在2022年1月和9月經歷了軍事政變。在該國、Essakane礦場附近地區以及更廣泛的西非薩赫勒地區，與恐怖主義有關的事件繼續有增無減。

IAMGOLD繼續採取積極主動的措施，確保本國人員的安全，並根據安全環境不斷調整其禮儀和現場活動水平。

(三)勘探開發

3.1.一般情況

隨着出售在蘇裏南的Rosebel業務，出售在塞內加爾、馬裏和幾內亞的開發和勘探資產，以及出售所有巴西資產的股份出售協議，IAMGOLD近期的勘探工作將重新集中在加拿大、布基納法索和祕魯。憑藉對礦產資源補充的長期承諾，該公司正在推進一系列近礦、開發和早期至資源階段的勘探項目。

2023年，IAMGOLD在勘探項目上產生了1,730美元的萬，較2022年的3,760美元萬下降了約54%。2023年的支出包括：

·棕地勘探和資源開發支出6.3億萬。

·綠地勘探支出為1,100美元萬，項目研究為零。

作為其棕地和綠地勘探計劃的一部分，該公司完成了約80,300米的DD鑽探。

表5：勘探支出彙總

公司勘探支出如下：

表6：公司的勘探支出

(2)勘探項目-Brown不包括與合資企業相關的支出，包括近礦勘探和資源開發。

(3)未重述2020年度財務業績，包括Rosebel。

3.2鄰近礦山和棕地勘探開發項目

2023年期間，IAMGOLD的地雷和區域勘探小組繼續在Essakane和Westwood礦進行近礦勘探和資源開發工作。

3.2.1布基納法索Essakane礦

2023年完成了約15,000米的礦化，作為逐步淘汰和填充鑽探方案的一部分，以擴大已知的礦化，並提高EMZ和老撾衞星礦藏選定區域內的資源信心。由於區域安全限制，圍繞礦場租約的特許權的勘探活動繼續暫停。

3.2.2魁北克Westwood礦

2023年完成了約27,200米的地下DD，包括約1,400米的巖土鑽探。*地下加密鑽探的重點是支持地下采礦作業的繼續擴大。

於年內，韋斯特伍德的磨礦原料來自現有的衞星地表礦藏，包括衞星Fayolle礦藏的礦石原料，該礦場的採礦作業主要於下半年繼續進行，儘管經營不時受到水管理挑戰的影響。

3.2.3科特迪瓦金礦項目-安大略省Gosselin礦藏

科特迪瓦黃金項目是公司作為運營商與SMM的合資企業，比例為60.3：39.7。它包括一組財產，總面積約為596平方公里。項目採礦租賃區是整個索賠區的一部分。

2023年，勘探活動繼續進一步劃定和擴大緊鄰科特迪瓦金礦項目礦牀東北部的Gosselin區，並沿着解釋的有利礦牀走廊測試選定的目標。2023年完成了大約24,600米的DD。

2023年2月2日，該公司報告了其在戈塞林地區2022年劃定的DD計劃的分析結果，包括：342.2米分級1.99g/t Au，313.0米分級1.29g/t Au和181.0米分級1.50g/t Au。於第四季度，該公司報告了2023年鑽探計劃的其他化驗結果，重點包括：在GOS23-134中，300.8米分級1.40g/t Au；在GOS23-136中，240.0米分級1.53g/t Au；在GOS23-144中，500.8米分級0.72g/t Au。這些積極的結果證明，Gosselin礦藏與鄰近的科特迪瓦礦藏的規模相似。獲得的鑽探截獲資料有助於突出一條極具前景的走廊，該走廊的走向長度可達850米，仍有待測試，位於戈塞林西角礫巖和科特迪瓦礦牀熱液角礫巖之間。這是進一步擴大垂直深度400米以下Gosselin資源的優先勘探機會。

這些結果被納入存款模型，並在2023年第四季度末之後。本公司公佈的最新礦產資源估計(按100%基準)為16130萬噸指示礦產資源，平均每噸含金量為0.85g/t，而推斷礦產資源量為12390萬噸，平均含金量為0.75g/t，含金量為298萬盎司(按100%基準)。

2024年，計劃進一步擴大和圈定DD，以擴大和增加現有資源的信心，特別是在深度以及目前的戈塞林和科特迪瓦之間的資源。此外，正在推進各種技術研究，包括冶金測試抽樣方案、建立環境基線和採礦優化研究，以便將戈塞林資源納入科特迪瓦金礦的開採壽命計劃。

3.2.4.博託黃金項目，S

博託黃金項目位於塞內加爾東南部與馬裏接壤的邊境地區，是一個隨時可以剷起的開發項目。該項目位於2019年底授予的開採許可證上，最初期限為20年，目前正在進行各種降低風險的活動。2022年12月20日，該公司宣佈已與Managem達成最終協議，將其在該項目中的權益作為其Bambouk資產的一部分出售。

於2023年4月25日，本公司完成出售其在塞內加爾Boto Gold Project的90%權益、在Boto West、Senala West、Daorala早期勘探物業的100%權益，以及同樣在塞內加爾的Senala Option-in合資企業的既得權益，總現金收益總額約為19760美元萬(税前)。毛收入包括2023年10月26日收到的3,200美元萬延期付款。在交易結束時，該公司確認了出售塞內加爾資產的收益10910萬，並繳納了410萬的税款。該公司獲得了IAMGOLD貸款人財團的同意，完成了其在班布克資產中的權益出售。

3.3.綠地勘探和評價項目

除了上述近礦、棕地和開發項目勘探項目外，公司還在西非和美洲的選定項目上開展積極的綠地勘探項目。下面提供了項目要點的摘要。本節討論的屬性與早期勘探項目相關。本公司目前並不認為這些物業具有重大意義。

3.3.1非洲-迪亞卡-西里巴亞，馬裏

Diakha-Siriaya項目由本公司全資擁有，由八個毗連的勘探許可證組成，總面積約為600平方公里。它位於馬裏西部西非克拉通地區的Kédougou-Kéniba Inlier，與塞內加爾和幾內亞接壤。

2022年底，該公司宣佈已與Managem達成最終協議，將其在Diakha-Siriaya項目中的權益作為其班布克資產的一部分出售。交易的各個組成部分預計將在滿足適用的監管條件後完成，預計將於2024年完成。

根據交易協議的條款，進一步開發班布克資產所產生的勘探支出將在交易完成時從Management收回。

3.3.2非洲--幾內亞卡里塔

Karita Gold Project項目由本公司全資擁有，並於2017年作為已授予的勘探許可證被收購，該項目位於幾內亞北部塞內加爾的Boto Gold項目和南部馬裏的Diakha-Siriaya金礦項目之間，佔地約100平方公里。2019年，第一道RC鑽探計劃證實了塞內加爾-馬裏剪切帶這一部分沿線發現了礦化。

2022年底，該公司宣佈已與Managem達成最終協議，將其在Karita項目中的權益作為其班布克資產的一部分出售。交易的各個組成部分預計將在滿足適用的監管條件後完成，預計將於2024年完成。

3.3.3北美-加拿大魁北克的Monster Lake、Nelligan和Anik Gold項目

怪獸湖

本公司持有Monster Lake項目的100%權益，該項目位於魁北克省Chapais-ChiBougamau地區Nelligan項目以北約15公里處。

計劃於2023年恢復勘探活動，包括評估從定向演習中制定的各種區域目標，以指導未來的鑽探計劃，並根據上次估計完成後獲得的鑽探結果更新礦產資源估計。

2024年，計劃對選定的目標進行大約3000米的DD測試。更新後的礦產資源估算預計將於2024年上半年完成。

Nelligan合資企業

該項目位於魁北克省查派斯-奇布加莫地區怪物湖項目以南約15公里處。

於2023年12月5日，本公司宣佈已與Vanstar訂立最終安排協議，據此，本公司同意根據加拿大商業公司法，以法院批准的安排計劃方式收購Vanstar的全部已發行及已發行普通股。2024年2月13日，公司宣佈交易完成。

根據安排協議，Vanstar的股東按2023年12月1日IAMGOLD股票在多倫多證券交易所的5日成交量加權平均價計算，每股Vanstar股票可獲得0.2008股IAMGOLD普通股。對Vanstar股東和期權持有人的對價意味着總交易價值約為3,110美元萬(基於截至12月1日的加拿大銀行每日匯率)。

2023年完成了約10,300米的鑽探，以改善資源分類，並將礦化擴展到內利根礦牀目前的資源礦坑外殼之外，並測試該礦產其他地方的選定勘探目標。2023年鑽探計劃的結果在第三季度和第四季度公佈，重點包括：4.5米分級10.53克/噸金，5.2米分級6.97克/噸金，9.0米分級3.76克/噸金，以及35.3米分級1.21克/噸金。34.4米分級2.55克/噸金，28.5米分級1.92克/噸金。

2023年2月23日，本公司報告了最新的礦產資源估計(以100%為基準)，即7350萬噸指示礦產資源量平均為0.84g/t Au，相當於199萬盎司黃金；12950萬噸推斷礦產資源量，平均0.87g/t Au，相當於360萬盎司黃金。

在2023年第四季度結束後，作為年終報告流程的一部分，公司報告了調整後的礦產資源估計數和更新的成本投入，以及與所有估計同步的1,700美元金價。最新礦產資源評估(按100%基準)結果為7,450萬噸指示礦產資源平均為0.84g/t Au(201萬盎司黃金)及14260萬噸推斷礦產資源平均0.85g/t Au(389萬盎司黃金)。

2024年，計劃進行約10,000米的礦化勘探，以繼續劃定和擴展礦化帶，並測試優先勘探目標，以確定是否存在更多礦化帶。

Anik Gold Project合資企業

Anik Gold項目由Kintavar Explore Inc.(“Kintavar”)全資擁有，北面和東面毗鄰Nelligan Gold項目。該公司有權通過履行某些承諾在該項目中賺取高達80%的權益。

2023年計劃進行約3 000米的DD劃定，其中約1 750米於2023年上半年完成。2024年，另一個約3,000米的DD項目計劃繼續在整個礦區測試優先勘探目標。

合格人員和技術信息

本節披露的與勘探活動有關的技術和科學信息是在瑪麗-法蘭西·布格農的監督下編制的，並由P.Geo的瑪麗-法蘭西·布格農、勘探副主任總裁核實和審查。根據NI 43-101的定義，布格農夫人是一個“合格的人”。

3.4展望

隨着公司通過Rosebel、Bambouk和巴西資產交易使其勘探項目組合合理化，公司將繼續推進其剩餘組合中選定的項目，重點是2024年的資源圈定和新礦藏的發現。2024年資本化和已支出勘探和開發研究的核定支出為2 000萬美元，摘要如下：

表7：2024年用於資本化和已支出勘探和開發研究的核定支出

(1)全年指導不包括目前持有以供與管理公司交易的班布克資產的支出。

4.礦產儲量和礦產資源

下表列出了公司對截至2023年12月31日的礦產儲量和礦產資源的估計，涉及下表二所列的黃金業務。Lisa Ragsdale，P.Geo(董事，礦業地質，IAMGOLD Corporation)是NI 43-101規定的“合格人員”，負責審查和批准本文中包含的截至2023年12月31日的所有礦產資源估算。蓋伊·布爾克，英文。董事(IAMGOLD Corporation)是NI 43-101規定的“合格人士”，負責審查和批准本文所載截至2023年12月31日的所有礦產儲量估計數。Essakane和Westwood礦以及科特迪瓦金礦、Diakha-Siriaya、Gosselin、Gossey、Monster Lake和Nelligan項目的礦產儲量和/或礦產資源已根據CIM理事會根據NI 43-101的要求通過的CIM礦產資源和礦產儲量定義標準進行了評估。除下文另有説明外，所報告的礦產儲量是根據2023年每盎司1,400美元的長期金價假設估計的，而礦產資源是根據每盎司1,700美元的長期金價假設估計的。根據NI 43-101的要求，公司必須使用已探明礦產儲量、可能礦產儲量、已測量礦產資源、指示礦產資源和推斷礦產資源子類別來披露其礦產儲量和礦產資源量。與已探明的礦產儲量和可能的礦產儲量不同，礦產資源(所有類別)不具有已證明的經濟可行性。

表8：截至2023年12月31日的綜合礦產儲量和礦產資源量^(1)(2)(3)(4)

備註：

(1)不屬於礦產儲量的礦產資源不具有經濟可行性。推斷礦產資源量是對已測量礦產資源量和指示礦產資源量的補充。已測量礦產資源和指示礦產資源以及其他NI 43-101信息的詳細信息可在相關技術報告中找到，所有這些報告均由NI 43-101定義的合格人員編制並提交給加拿大證券監管機構，並可在公司在SEDAR+上的發行人簡介(www.sedarplus.ca)和EDGAR(www.sec.gov)上查閲。關於推斷礦產資源的存在以及它們是否可以合法或經濟地開採，存在很大的不確定性。合理地預期，隨着勘探的繼續，大部分推斷礦產資源可以升級到更高的礦物類別。有關公司礦產的披露，包括本AIF中包含的礦產儲量和礦產資源估計，是根據NI 43-101編制的，這與通常適用於美國公司的美國證券交易委員會的披露要求有很大不同。因此，本AIF中包含的信息無法與美國公司根據美國證券交易委員會披露要求披露的類似信息進行比較。請參閲“致美國投資者關於披露礦產儲量和礦產資源估計的警示説明”。可能會出現舍入差異。

(二)已測量礦產資源量和指示礦產資源量包括已探明礦產儲量和可能礦產儲量。

(3)各物業的礦產資源量和礦產儲量在下表中分別報告。

(4)礦產資源/礦產儲量噸位、品位和所含金屬已四捨五入，以反映估計的準確性，由於四捨五入，數字可能不會增加。

表9：截至2023年12月31日黃金作業的礦產儲量和礦產資源^{(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)(10)}

測量礦產資源量和指示礦產資源量包括已探明礦產儲量和可能礦產儲量

備註：

⁽¹⁾*在採礦作業中，不屬於礦產儲量的已測量礦產資源和指示礦產資源按礦產儲量估計所用的價格被視為不經濟，但被視為具有合理的經濟開採前景。

⁽²⁾礦產儲量和礦產資源估算是根據NI 43-101編制的。NI 43-101與美國證券交易委員會通常適用於美國公司的披露要求有很大不同。請參閲“致美國投資者關於披露礦產儲量和礦產資源估計的警示説明”。

⁽³⁾截至2023年12月31日，Essakane礦產儲量使用1400美元/盎司金價估計，礦產資源量使用1700美元/盎司黃金價格估計，並根據NI 43-101進行估計。

⁽⁴⁾截至2023年12月31日，Westwood(地下)礦產儲量已使用1300美元/盎司黃金價格進行估計，礦產資源量已使用最小寬度2.4米的6.3克/噸Au邊際品位進行估計，使用1600美元/盎司黃金價格，並已根據NI 43-101進行估計。Grand Duc礦產資源和儲量估計包括在Westwood礦產資源和儲量估計中。截至2023年12月31日，Grand Duc礦產儲量以1600美元/盎司的金價估算，礦產資源量以1700美元/盎司的金價估算，並根據NI 43-101估算。

⁽⁵⁾截至2023年12月31日，科特迪瓦黃金礦產儲量已使用1400美元/盎司黃金價格進行估計，礦產資源已使用1700美元/盎司黃金價格進行估計，並已根據NI 43-101進行估計。

⁽⁶⁾截至2022年12月31日，Diakha-Siriaya礦產資源使用1500美元/盎司的黃金價格進行了估計，並根據NI 43-101進行了估計。

⁽⁷⁾截至2023年12月31日，Monster Lake礦產資源使用1500美元/盎司的黃金價格進行了估計，並根據NI 43-101進行了估計。

⁽⁸⁾*截至2023年12月31日，戈西礦產資源使用1700美元/盎司的金價進行了估計，並根據NI 43-101進行了估計。

⁽⁹⁾截至2023年12月31日，使用1700美元/盎司的黃金價格對內里根礦產資源進行了估計，並根據NI 43-101進行了估計。

⁽¹⁰⁾ 截至2023年12月31日，Gosselin礦產資源量使用1700美元/盎司的黃金價格進行了估計，並根據NI 43-101進行了估計。

本公司的礦產儲量估計由原地材料組成(即，為了評估和量化可回收材料，必須考慮所含的黃金和冶金回收係數)。

在估計已探明礦產儲量和可能礦產儲量時，有許多固有的參數，包括許多公司無法控制的因素。礦產儲量的估算是一個主觀的過程，任何礦產儲量估算的準確性都取決於現有數據的質量以及工程和地質解釋和判斷。鑽探、測試和生產的結果，以及估計日期之後金屬價格的重大變化，可能證明有理由對此類估計進行修訂。

估算程序

金牌技術信息和合格人員/質量控制

負責審查和批准IAMGOLD所有礦產資源評估的個人是IAMGOLD公司採礦地質部的Lisa Ragsdale。負責審查和批准IAMGOLD所有礦產儲量估計的個人是蓋伊·布爾克，董事，礦業，IAMGOLD公司。就所報告的礦化而言，就NI 43-101而言，Ragsdale女士和Bourque先生被視為“合格人員”。本AIF第4節中的技術信息已經Ragsdale女士和Bourque先生(視情況而定)的同意和事先審查而包括在內。合格人員已經核實了所披露的數據以及本節所載信息或意見所依據的數據。

對於其經營的每個項目和物業，公司都建立了嚴格的方法和程序，以確保對礦產儲量和礦產資源的可靠估計。對於本公司的每個礦山和項目，相關合格人員(S)核實了所披露的數據，包括本節所載信息背後的採樣、分析和測試數據。質量控制由Ragsdale女士和Bourque先生負責。

在估計礦產儲量時，截止品位是根據本公司的長期金屬價格和外匯假設、平均冶金回收率和相關業務生命週期內的估計生產成本來確定的。作為年度礦產儲量估計過程的一部分，用於計算邊際品位的成本模型將與先前的研究或估計進行比較，並根據實際經營業績和投入的價格預測進行適當更新。對於地下作業，由於生產成本因方法不同而不同，因此要計算每種採礦方法的邊際品位。對於地面作業，為包括在相關作業的區塊模型中的每個區塊確定生產成本。

採礦活動的性質是，從礦山開採礦石會減少礦物儲量。為了更新其大部分生產資產的礦產儲量(至少部分儲量)，公司開展了深度和橫向勘探鑽探計劃。

截至2023年12月31日，該公司用於黃金業務的礦產儲備的可歸屬份額為780萬盎司。對用於估計礦產資源的黃金價格進行的敏感性分析將對可歸屬盎司產生如下影響：金價上漲100美元將使公司的盎司應佔份額增加約5%，而黃金價格下降100美元將使公司的盎司應佔份額減少約-5%。

5.業務的其他方面

5.1.產品的市場營銷。

IAMGOLD生產的所有黃金都是多雷金條的形式，然後再精煉成金條。金幣和金條可能會賣給作為買家的各種交易對手，包括金融機構、政府、金屬貿易企業和煉油廠。所有的銷售都是以市場價格進行的。

黃金銷售收入以美元和歐元計價。很大一部分運營和其他費用是以非美國貨幣發生的，包括加元和歐元。加元和其他貨幣相對於美元的價值對公司的利潤率有直接影響。

下表説明瞭過去五個日曆年以加元表示的美元匯率的波動，並基於彭博社報道的匯率。

表10：截至2023年12月31日止年度以加元計算的美元匯率波動

下表説明瞭過去五個日曆年以美元表示的歐元匯率的波動，並基於彭博社報道的匯率。

表11：截至2023年12月31日止年度以美元計算的歐元匯率波動

5.2.環境和許可

該公司面臨的挑戰是將其經濟活動與環境完整性、社會關切和有效治理相結合，這是可持續採礦的四大支柱。

關於環境管理，公司將繼續尋求徹底瞭解採礦活動與環境之間的潛在相互作用。公司將尋求保護或改善環境的方法，同時最大限度地擴大可持續發展機會。

2013年，公司根據安大略省和加拿大政府的要求，啟動了對科特迪瓦金礦項目的協調最終環境評估/環境影響研究。2016年4月，聯邦環境和氣候變化部發布了一項環境評估決定，得出結論認為科特迪瓦黃金項目不會造成重大環境影響。2017年1月25日，省環境與氣候變化部發布了類似的決定。作為項目優化的結果，該公司於2018年向省和聯邦監管機構提交了環境影響評估(EER)。2018年第四季度，兩級政府均表示，他們接受EER的結論，即修訂後的採礦計劃對環境影響的可能性較小，因此，不認為有必要進行新的環境評估程序。同時，2018年啟動了一些省級和聯邦環境審批程序，以滿足建設和運營該項目的需要。自2018年至2023年，該公司已獲得項目建設和運營階段所需的關鍵環境批准，包括但不限於：礦山關閉計劃、漁業法授權和環境合規批准。預計額外的許可/授權和對現有批准的任何必要修訂不會對項目的發展構成實質性挑戰。

關於公司正在運營的礦山，公司採取的環境措施不應影響其競爭地位，因為大多數負責任的礦工都遵守類似的環境標準。這些標準的中長期財務影響歸因於最大限度地減少作業對環境的影響和實施關閉地雷活動的費用。該公司每年審查其環境義務撥備，預計未來不會對收益產生重大不利影響。本公司相信其經營基本上符合所有相關及重要的法律及法規，以及有關監管當局所頒佈的標準及指引。新的公司礦山關閉標準於2022年1月獲得批准，並在公司的各個地點推廣。

2021年，Westwood的環境團隊對現場績效進行了內部審查，以確定任何低於內部標準或法規要求的績效，並在外部公司的協助下調查了任何潛在的不合規準時情況。提交給監管當局的獨立技術報告涵蓋了上一個五年期間，報告指出，對污水排入的受體沒有可觀察到的環境影響。省監管當局接受了為處理所有查明的情況而制定的糾正計劃。截至本AIF日期，聯邦監管機構尚未對此事作出迴應；然而，管理層不認為不符合規定會對現場或公司造成實質性影響，已於2022年和2023年進行了外部合規審計，以驗證現場表現，並與監管當局討論了任何與監管要求相關的已確定要素。

2022年，在科特迪瓦，許可工作繼續進行，收到了幾份許可證，包括批准拆除三個養魚池塘的《漁業法授權修正案》，更新計劃的補充抵消措施，以及建造魚類棲息地所需的其他許可證。該公司向安大略省環境、保護和園林部申請初步加入排放績效標準計劃，以進一步履行其環境義務，包括為科泰工廠建立排放基線。

修復和關閉費用估計數由見多識廣的個人編制，並須經受管制的政府當局審查和批准。場地關閉費用從生產階段積累的準備金中扣除。截至2023年12月31日，這些債務估計數如下：

表12：截至2023年12月31日的估計債務

備註：

(1)Doyon礦於2009年關閉

(2)加拿大其他地點包括2014年關閉的Mouska礦，以及切斯特、Solbec(關閉)和Y.Vezina(關閉)等其他財產。

5.3社區關係

社區對採礦作業的支持被視為採礦企業成功的關鍵要素。作為其戰略的一部分，公司在受其運營影響的土著和當地社區中發揮積極作用，並建立了社區關係方案，就其活動及其對當地社區的影響與利益相關者和權利人互動。在加拿大，與土著居民進行有意義的協商是公司運營的社會許可和許可的關鍵組成部分。在科特迪瓦黃金項目，正在按照聯邦和省級政府(視情況而定)的指示，與影響惠益協定(IBA)合作伙伴(馬塔加米和飛行崗位第一民族和安大略省梅蒂斯民族，第3區)和其他土著社區進行土著參與和協商。國際律師協會的實施活動包括與我們的第一民族夥伴和安大略省梅蒂斯民族定期舉行會議。在Westwood，公司就Westwood礦和周邊地區的項目開發與Abitibiwinni First Nation積極接觸。

監測是一項關鍵的參與活動，為與土著社區和當地利益攸關方進行持續對話提供了機會。2023年，韋斯特伍德會見了法約勒和大德克監測委員會。科特迪瓦黃金項目繼續每季度與戈加馬社會經濟管理和監測委員會以及馬塔加米和飛行哨所第一民族社會經濟管理和監測委員會舉行會議。First Nation環境監測員與科特迪瓦黃金環保團隊一起工作，公司與First Nation社區之間定期舉行環境管理委員會會議，討論項目的環境方面。

作為開發科特迪瓦金礦的一部分，建立了一個新的湖泊，作為補償措施之一，以補償拆除科特迪瓦湖和隨後喪失魚類棲息地的損失。2023年，安大略省宣佈接受奧什基湖作為新創建的水體的官方地名。Oshki在奧吉布維語中的意思是“新的”或“年輕的”，是由Mattagami First Nation和Fly Post First Nation選擇的，其傳統領地位於該遺址所在的地區。這一協商過程和過程代表了該公司與我們的First Nation合作伙伴合作的協調方法。

該公司積極與韋斯特伍德附近的當地和土著社區以及科特迪瓦黃金項目合作，尋找投資於與教育、健康、文化、體育和職業意識相關的可持續社區項目的機會。2022年，該公司與土著教育慈善機構Indspire建立了為期3年的合作伙伴關係，Indspire將為來自IBA合作伙伴社區的總共24名學生提供5000美元的獎學金。

在新興國家，採礦作業的積極經濟影響往往更為明顯。因此，在這些國家，公司實施了社區發展計劃，這些計劃可以在礦山壽命之後持續下去，以幫助改善那些受運營和項目影響的居民的生活質量。

2022年，該公司簽訂了一項為期6年的項目夥伴關係，旨在改善布基納法索薩赫勒地區弱勢人口的社會經濟條件，特別是在IAMGOLD的Essakane礦--Dori、Falgountou和Gorom-Gorom周圍社區。這個為期6年、耗資3,890美元的萬項目由一個合作伙伴財團提供資金，其中包括IAMGOLD、加拿大全球事務部、布基納法索政府、One Drop基金會和Cowater。在提供安全和可靠飲用水的三角項目第二階段工作的基礎上，該項目的這一階段將增加飲用水供應，改善水衞生，加強水管理服務的治理，促進經濟發展，並促進三個社區農業、畜牧業和市場園藝生產收入的增長。

2021年4月，該公司宣佈與非洲巨人公司建立合作伙伴關係。該公司正在投資100億美元萬用於一項為期4年的計劃，該計劃始於2021年，旨在通過籃球的力量鼓勵年輕人的發展，併為主辦社區創造長期機會。通過夥伴關係，實施了各種倡議，包括在IAMGOLD的東道國建造或翻新籃球場(或其他體育場地)，以及組織各種多天籃球和生活技能夏令營，如這次為期七天的活動。到目前為止，與IAMGOLD合作建造或翻新了總共三個籃球場，兩個在布基納法索，一個在塞內加爾。這一夥伴關係是IAMGOLD綜合社區發展計劃的組成部分，該計劃旨在通過促進經濟增長、改善獲得醫療和教育的機會以及投資於體育和文化項目，為東道國社區貢獻實實在在的利益。作為這一夥伴關係的一部分，2023年，該公司支持布基納法索和塞內加爾的兩支籃球隊參加在盧旺達基加利舉行的非洲最大的青年體育賽事之一。

從2017年到2019年，Essakane制定了一項土地開發計劃，其中包括與國家和地方政府的社區發展項目，與當地小企業的經濟發展項目，以及與當地非政府組織的衞生和教育項目。目標是每年預算運營收入的1%，為這一計劃提供資金。

2020年1月10日，Essakane與布基納法索政府簽署了一項捐助協議，承諾該礦每年將收入的1%貢獻給布基納法索社區基金，即地方發展採礦基金。本公司的代表與Essakane及其周圍的利益團體一起擔任諮詢委員會的成員，該委員會有權選擇和批准將由布基納法索社區基金資助的項目，以造福Essakane及其周圍的利益社區。於2023年，本公司對地方發展採礦基金的貢獻為867萬美元，迄今總計約為3,300美元萬。

儘管達成了這項新協議，但公司繼續在超出捐助協議規定的承諾額的社區關係活動上投入資金，重點是農業生產(大米、芝麻、蔬菜園藝和建立村莊森林等)以及防治瘧疾、結核病和營養不良，通過該礦的鐵基金支持的創收活動，以及通過該礦的本地內容戰略支持小企業。

5.4.項目開發建設

公司設有項目開發部，就特定的技術問題、主要資本項目和擴建項目為新項目和現有業務提供支持。目標包括確保在成本和進度方面採用標準項目管理做法開發場地項目，並有效管理對採礦資產的投資。該集團與外部工程公司合作，在運營服務專家資源的支持下，從研究到全面建設，開發了主要的棕地和綠地項目。

5.5.業務和技術服務

業務事務司的目標是就具體的作業做法和標準向該公司經營的礦山提供技術援助，並進行技術研究和支持戰略發展。

目標包括優化各司活動的業績，以期在成本和資產捐贈方面取得更大的成效，並有效地管理對採礦資產的投資。

5.6%知識產權

隨着自動化和其他人工智能驅動技術的出現，隨着它們越來越多地融入公司的活動，公司需要獲得運營這些技術所需的許可證。在科特黃金項目即將開始生產活動之前，已經簽訂了一些這類許可證協議。此外，該公司還持有一些軟件許可證，這些許可證對於其持續運營和支持是必要的。

5.7%競爭

該公司正在與其他礦業公司競爭，爭奪能夠經濟地開發和生產的礦藏；能夠發現、開發和開採這些礦藏的技術專家；運營礦藏的勞動力；以及為勘探、開發和運營提供資金的資本。

在尋求礦產資產的收購機會以及招聘和留住合格員工方面，該公司與幾家加拿大和外國公司展開競爭，這些公司可能擁有更多的財務和其他資源。雖然該公司過去曾收購礦產資產，但不能保證其收購努力在未來會成功。如果公司未能獲得更多的礦產或合格的人員，公司可能無法更換礦產儲量、維持生產或增長。有關公司面臨的競爭風險的更多信息，請參閲“風險因素--採礦業競爭激烈，公司在爭奪新的採礦資產方面可能不會成功”。

5.8%產品銷售

該公司的收入主要來自銷售可歸屬的黃金和白銀產品。黃金價格受公司無法控制的因素引起的波動的影響。這些因素包括總體價格通脹、中央銀行政策的變化、投資趨勢的變化、地緣政治事件和黃金供應的變化，以及公共和私人市場的需求。

該公司將其產品出售給作為買家的各種交易對手，包括金融機構、政府、金屬貿易企業和煉油廠。所有的銷售都是按市場價格進行的。見“項目xi-材料合同-遠期黃金銷售安排”。

590萬名員工

截至2023年12月31日，公司擁有4341名員工，包括全職員工、外籍員工、兼職員工和臨時工。

5.10%股息

在最近結束的三個財政年度中，該公司尚未宣佈其普通股的股息。

本公司維持股息政策，本公司向股東支付股息的時間、支付及金額將由董事會不時根據(其中包括)本公司的當前及預期現金流、經營業績及財務狀況、為持續經營及開發、勘探及資本項目提供資金的需要，以及本公司董事認為相關的其他業務考慮因素而釐定。

信貸安排、定期貸款及2028年優先票據均載有契諾，限制本公司在信貸安排、定期貸款或2028年優先票據(視何者適用而定)發生違約並因宣佈或支付股息而繼續或將會導致違約時宣佈或支付股息的能力。

5.11在外國司法管轄區的經驗

由於擁有廣泛的經營歷史，管理層和董事會共同在本公司經營的每個司法管轄區開發和運營資源項目方面積累了豐富的經驗，從而對本公司經營所處的政治、文化、法律和商業環境有了深入的瞭解。具體地説，公司的董事和高管：

I.他們熟悉布基納法索、馬裏和幾內亞的法律和要求，因為他們有在這些司法管轄區成功運營和開發資源項目的經驗，並依賴經驗豐富的當地律師；

二.他們熟悉布基納法索、馬裏和幾內亞政府通過經營和管理布基納法索、馬裏和幾內亞的長期資源項目所發揮的作用，每個項目都是通過與當地高級管理人員定期協商，在政府關係等方面經驗豐富；

通過與每個司法管轄區強大的本地高級管理團隊以及當地司法管轄區的專業顧問(如經驗豐富的本地法律顧問)定期對話，他們熟悉當地的商業文化和做法；以及

IV.他們熟悉加拿大、布基納法索和馬裏之間的銀行系統和控制，由當地經驗豐富的司法管轄區高級管理人員定期報告當地事務。

雖然並非所有公司董事都經常訪問公司的海外業務，但公司管理層與布基納法索和馬裏的當地高級管理層有定期、公開和直接的溝通渠道，使董事會能夠定期評估在其活動過程中出現的所有重大問題。

該公司在其運營的每個司法管轄區都聘用了經驗豐富的當地高級管理人員，他們既會説英語，也會説該司法管轄區的主要語言。當地管理層使用司法管轄區的主要語言來管理司法管轄區的日常運營，並定期以英語向公司高級管理人員和董事報告重要事項。按照採礦行業的慣例，所有重大交易和協議均由公司高級管理人員和董事用英語進行談判。實質性協議以英語起草，在經過談判解決後，翻譯成其所屬管轄區的語言。翻譯成供本公司高級管理人員和董事審閲的唯一重要文件是當地司法管轄區的重要礦產保有權，或與政府達成的其他協議，按照慣例，協議以當地語言為準。翻譯由熟練掌握被翻譯語言和英語的專業人員進行。通常精通當地語言和英語的當地管理層將處理公司與其運營部門之間的任何溝通問題。公司範圍內的溝通、政策和程序由總部和公司運營轄區內的當地高級管理人員協作制定。

6.法律程序和監管行動

2018年，布基納法索總檢察長開始對Essakane S.A.及其某些僱員提起訴訟，一般涉及該公司將含有金銀的碳罰款從布基納法索出口到加拿大的第三方設施進行加工和最終銷售的做法。通過出售從碳罰款中提取的黃金和白銀，第三方工廠代表Essakane S.A.就2015年和2016年的碳罰款向布基納法索當局支付了款項(並將就2018年被禁運的貨物支付款項)，這是根據布基納法索《採礦守則》適用於Essakane S.A.生產的黃金和白銀的特許權使用費。然而，為了結束已經進行和將繼續進行的曠日持久的訴訟，為了節省更多的時間和費用，並進一步將管理重點放在完成Cote Gold項目的建設、投產和商業生產上，為了絕對確定訴訟的結果(如果不利的裁決，除其他事項外，可能導致Essakane S.A.停產)，也為了維護其與布基納法索政府的持續合作關係，Essakane S.A.認為解決訴訟符合其最佳利益。為此，Essakane S.A.於2023年12月26日與布基納法索政府簽訂了和解協議。由於布基納法索的法律沒有規定不承認和解，Essakane S.A.必須承認對據稱犯下的事項承擔一些責任。正如之前披露的那樣，Essakane S.A.確實承認違反了非實質性的監管規定，或者正如和解協議中的當地語言所述，“有違規行為證明法律程序是正當的”。與布基納法索政府商定的和解代價是完全和最終解決訴訟程序，包括直接向該國沒收2018年被禁運的碳罰款貨物，並向該國直接支付額外款項。

欲瞭解更多信息，請參閲公司截至2023年12月31日的財政年度經審計的綜合財務報表附註15(B)，該附註通過引用具體併入本AIF，並可在SEDAR+上查閲公司的發行人簡介，網址為Www.sedarplus.ca，詳情請登錄埃德加網站www.sec.gov和公司網站www.iamGold.com。

項目四：資本結構説明

本公司獲授權發行無限數量的第一優先股、無限數量的第二優先股及無限數量的普通股，其中截至2024年3月12日已發行及發行的普通股為496,634,015股，並無發行第一優先股或第二優先股。本公司並無任何具有不平等投票權的已發行無投票權股份或證券。

每股普通股使其持有人有權在所有股東大會上投一票，但只有其他類別或系列股份的持有人才有權投票的會議除外。每股普通股使其持有人在符合第一優先股及第二優先股持有人的優先權利的情況下，有權收取本公司董事宣佈的任何股息及解散後本公司的剩餘財產。

第一優先股可以在一個或多個系列中發行。在本公司章程細則的規限下，本公司董事獲授權於發行前釐定各系列首股優先股的指定、權利、特權、限制及條件。就本公司清盤、解散或清盤時的股息支付及資本回報而言，第一優先股優先於第二優先股及普通股。除第一優先股持有人根據法律有權按類別投票的事項外，第一優先股持有人無權在本公司股東大會上投票。第一優先股持有人無權作為一個類別或系列單獨投票，或就修訂本公司章程細則以設立優先於或與第一優先股或其任何系列平價的新類別或系列股份、交換、重新分類或註銷第一優先股或其任何系列或增加優先於第一優先股或與第一優先股或其任何系列平價的類別或系列的法定股份的最高數目的任何建議提出異議。

第二優先股可以在一個或多個系列中發行。在本公司細則的規限下，本公司董事獲授權於發行前釐定各系列第二優先股所附的指定、權利、特權、限制及條件。就本公司清盤、解散或清盤時的股息支付及資本回報而言，第二優先股的排名低於第一優先股，並先於普通股。除法律規定第二優先股持有人有權按類別投票的事項外，第二優先股持有人無權在本公司股東大會上投票。第二優先股持有人無權作為一個類別或系列單獨投票，或就修訂本公司章程細則以設立優先於第二優先股或其任何系列或與第二優先股或其任何系列平價的新類別或系列股份、進行第二優先股或其任何系列的交換、重新分類或註銷或增加優先於第二優先股或與第二優先股或其任何系列平價的類別或系列的法定股份的最高數目的任何建議提出異議。

項目五：評級

以下資料與本公司的融資成本及流動資金有關，並與本公司的信用評級有關。具體地説，信用評級影響公司獲得短期和長期融資的能力，以及此類融資的成本。公司評級展望的負面變化或評級機構對公司當前信用評級的任何下調都可能對公司未來的借貸成本和/或獲得流動資金來源產生不利影響。此外，信用評級的變化可能會影響本公司在正常業務過程中以可接受的條款進行對衝交易或其他合同的能力，或達成對衝交易或其他合同的相關成本。本公司相信，其目前的信用評級將使其能夠繼續在需要時以合理的資金成本進入資本市場。

下表列出了評級機構截至2024年3月12日對IAMGOLD的企業信用和2028年高級債券信用的評級：

表13：IAMGOLD的企業信用評級和2028年高級票據信用

S的信用評級是從AAA到D的長期評級，代表了此類證券從最高質量到最低質量的評級範圍。從AAA到CCC的評級可以通過添加加號(+)或減號(-)來修改，以顯示在主要類別中的相對地位。此外，S可能會增加“正面”、“負面”或“穩定”的評級展望，評估中期(通常為六個月至兩年)長期信用評級的潛在方向。截至2023年5月31日，S標普給予IAMGOLD的企業信用評級為ccc+，對Lt境外發行人信用的信用評級為ccc，展望為正面。S認為，這一評級通常意味着相關發行人目前處於弱勢，依賴有利的商業、金融和經濟條件來履行財務承諾。積極的前景反映了S全球評級公司在資產出售和融資交易後對IAMGOLD流動性的改善看法，他們認為這些交易將提供足夠的資金，在2024年5月31日之前完成Cote Gold。據S表示，高級無擔保票據的評級已從ccc+修訂為ccc，以反映在發行40000美元萬第二留置權定期貸款後無擔保債權的較弱復甦前景，這將排在無擔保債務之前。

穆迪的信用評級範圍從AAA到C，代表着從最高質量到最低質量的範圍。穆迪將數字修飾符1、2和3附加到從AA到CAA的每個通用評級類別。修飾符1表示債務處於其通用評級類別的較高端；修飾符2表示中端評級；修飾符3表示該通用類別的較低端排名。截至2023年6月6日，穆迪在2028年高級債券上給予IAMGOLD B3的企業家族信用評級和Caa2的信用評級，前景穩定。根據穆迪的説法，B3評級通常意味着這些債務被認為是投機性的，並受到高信用風險的影響。根據穆迪的説法，高級債券的Caa2評級意味着債務被判定為信用狀況較差，並受到非常高的信用風險的影響。穆迪表示，他們的評級是由i)公司與完成和提升科特迪瓦黃金項目並達到計劃產量水平有關的執行風險；ii)公司高運營現金成本；iii)生產和現金流集中在其最大的礦山；iv)中等規模和v)地緣政治風險(由於公司在布基納法索的礦)驅動的。穆迪的評級展望為穩定，這反映了穆迪的觀點，即該公司擁有足夠的流動性來完成科特迪瓦黃金項目。

惠譽的信用評級範圍從AAA到D，代表着從最高質量到最低質量的範圍。在AA和CCC類別之間，惠譽通過添加加號(+)或減號(-)來使用修飾語，以表示在主要類別中的相對地位。修飾語(+)表示債務在其通用評級類別的較高端排名；沒有修飾語表示中端排名；修飾語(-)表示該通用類別的較低端排名。截至2023年7月10日，惠譽已給予IAMGOLD對2028年高級債券的長期IDR評級為b-，信用評級為b-，前景穩定。惠譽表示，b級評級通常意味着存在重大違約風險，但安全邊際仍然有限。惠譽表示，目前正在履行財務承諾；然而，繼續付款的能力很容易受到商業和經濟環境惡化的影響。惠譽表示，公司評級的驅動因素是：i)科特迪瓦黃金改善公司的運營狀況，包括總體規模、規模、成本狀況、平均礦山壽命和國家風險；ii)運營中礦山的高成本狀況，部分被穩固的礦山生活和對科特迪瓦黃金改善整體成本狀況的預期所抵消；iii)國家風險敞口，因為FCF是在Essakane產生的；信用評級不是購買、出售或持有證券的建議。信用評級機構可隨時修改或撤銷信用評級。

項目六：證券市場

1.交易價格和交易量

該公司的普通股在多倫多證券交易所上市，代碼為“IMG”，在紐約證券交易所上市，代碼為“IAG”。

下表列出了截至2023年12月31日的年度內，多倫多證券交易所普通股的市場價格區間(以加元為單位)和每月的交易量。

表14：以加元為單位的市場價格區間和多倫多證券交易所普通股的交易量

下表列出了截至2023年12月31日止年度內每月紐約證券交易所普通股的市場價格範圍（以美元計）和交易量。

表15：以美元為單位的紐約證券交易所普通股市場價格區間和成交量

2.二手銷售

下表概述了截至2023年12月31日止年度公司證券發行情況。

表16：截至2023年12月31日止年度本公司證券發行摘要

備註：

(1)為滿足以前根據構成本公司股份激勵計劃一部分的限制性股份單位授予的獎勵而發行的普通股。每份證券的價格是授予時的市場價格。

(2)為滿足以前根據業績股單位授予的獎勵而發行的普通股，該業績股單位是本公司股票激勵計劃的一部分。每份證券的價格是授予時的市場價格。

(3)於2023年4月3日，根據構成本公司股份激勵計劃一部分的遞延股份單位授予215,969股普通股。於2023年4月10日，根據構成本公司股份激勵計劃一部分的遞延股份單位，授予73,722股普通股。於2023年6月30日，根據構成本公司股份激勵計劃一部分的遞延股份單位，授予82,733股普通股。於2023年10月2日，根據構成本公司股份激勵計劃一部分的遞延股份單位，授予81,452股普通股。於2023年12月29日，根據構成本公司股份激勵計劃一部分的遞延股份單位授予70,349股普通股。每份證券的價格是授予時的市場價格。

(4)行使先前授予的購買普通股的選擇權後發行的普通股。每份證券的價格是授予時的市場價格。

(5)於2023年5月18日，根據構成本公司股份激勵計劃一部分的限制性股份單位授予2,104,777股普通股。於2023年10月16日，根據構成本公司股份激勵計劃一部分的限制性股份單位授予15,873股普通股。每份證券的價格是授予時的市場價格。

(6)於2023年5月18日，根據構成本公司股份激勵計劃一部分的業績股單位授予658,268股普通股。2023年6月22日，根據構成本公司股票激勵計劃一部分的業績股單位，授予100,000股普通股。每份證券的價格是授予時的市場價格。

(7)為滿足以前根據本公司股份激勵計劃一部分的遞延股份單位授予的獎勵而發行的普通股。每份證券的價格是授予時的市場價格。

(8)代表根據構成本公司股份激勵計劃一部分的股票期權計劃授予的購買普通股的期權的每股普通股行使價。

項目七：董事和高級職員

1.董事

截至2024年3月12日，IAMGOLD董事會由以下個人組成，除非他或她辭職或其職位因任何原因空缺，否則他們將任職至下一屆年度股東大會結束，或其繼任者被選舉或任命：

表17：IAMGOLD董事會

備註：

(1)技術委員會

(2)審計和財務委員會

(3)人力資源和薪酬委員會

(4)可持續發展委員會

(5)提名及公司治理委員會

2.執行官

公司執行人員如下：

表18：本公司的行政人員

除亞當斯先生及休尼森先生外，本公司所有行政人員均於過去五年在本公司或其附屬公司擔任目前職位或其他管理職位。蒂姆·布拉德伯恩於2020年9月被任命為公司總法律顧問兼公司祕書高級副總裁。在此之前，布拉德伯恩先生是副總裁，法律和公司祕書。布魯諾·萊梅林於2023年9月被任命為首席運營官。在此之前，Lemelin先生是公司運營和項目的高級副總裁先生。Quinn女士於2022年6月被任命為IAMGOLD人物高級副總裁。此前，她曾於2020年3月至2022年6月擔任副總裁，並於2018年4月至2020年3月擔任全球人才主管。

Theunissen先生於2023年3月6日被任命為首席財務官。任前，於2022年9月16日至2023年3月6日任公司臨時首席財務官，2021年9月7日至2022年9月16日任副財務總裁。在加入IAMGOLD之前，Theunissen先生從2018年起擔任TMAC Resources的首席財務官，直到2021年公司被出售。

亞當斯先生於2023年4月1日被任命為總裁兼首席執行官。關於亞當斯先生在加入IAMGOLD之前的主要職業的進一步信息，見上文“項目七：董事和高級職員--董事會--雷諾·亞當斯”。

埃迪先生於2023年6月被任命為高級副總裁業務發展部。在被任命之前，他於2017年11月至2023年6月期間擔任本公司業務發展部總裁副主任。

瑪麗斯·貝朗格女士於2023年9月18日從董事會退休，退休後，David·史密斯先生於2023年9月21日被任命為本公司董事會主席。

Craig MacDougall先生和Oumar Toguyeni先生於2023年12月31日從本公司退休。退休前，麥克杜格爾先生擔任執行副總裁總裁，負責公司的發展；託古耶尼先生擔任高級副總裁，負責公司的對外事務和可持續發展。

3.董事及高級人員的持股情況

截至2024年3月12日，IAMGOLD作為一個集團的董事和高管直接或間接實益擁有約668,400股普通股，或約佔已發行和已發行普通股的0.13%，或對其實施控制或指揮。

4.公司停止貿易令或破產

命令和公司破產

據本公司所知，除以下所述外，任何董事或本公司高管在本投資參考文件日期前十年內，沒有或曾經是一家公司(包括本公司)的董事、行政總裁或首席財務官，而該等個人在擔任該等職務時，(A)是停止交易令或類似命令的標的，或曾被命令拒絕發行人根據證券法獲得任何豁免，連續30天以上，或(B)在該人不再是董事、行政總裁或財務總監後，因在該人以該身分行事時發生的事件而發出的，而該命令是在該人不再是董事、行政總裁或財務總監後發出的，而該命令是在該人連續30天內拒絕發行人根據證券法例獲得任何豁免的命令所規限的。

據本公司所知，持有本公司足夠數量證券而對本公司控制權有重大影響的任何董事或任何公司(包括本公司)的高管現在或過去十年內，沒有或曾經以該身份行事時，或在停止以該身份行事後一年內，破產、根據任何與破產或無力償債有關的法例提出建議、或受控於或與債權人進行任何法律程序、安排或妥協，或委任接管人、接管經理或受託人持有其資產。

從2022年6月30日至2023年3月31日，亞當斯先生是君王礦業公司(下稱“君主”)的董事成員。繼Monch的債權人之一魁北克投資公司於2023年11月15日提出申請後，魁北克高等法院(“法院”)根據公司債權人安排法(“CCAA”)發佈了一項命令，擱置針對Monch的任何法律程序，並任命普華永道會計師事務所(“普華永道”)為Monch的業務和財務監督員。在被任命後，普華永道啟動了對Monch的出售和投資徵集程序。這可能涉及一項或多項重組、資本重組或其他形式的君主運營和業務重組。這樣的出售和投資招攬過程最終導致了涉及出售Monch的BEAUFOR、McKenzie Break和Swanson資產的潛在交易。亞當斯先生於2023年3月31日從董事會辭職，幾乎8個月後，法院下令將君主置於CCAA保護之下。

個人破產

據本公司所知，董事或本公司高管，或持有足以對本公司控制權產生重大影響的本公司證券數量足夠的股東，在本信託基金日期前10年內，從未破產、根據任何與破產或無力償債有關的法例提出建議、或成為債權人或與債權人進行任何法律程序、安排或妥協，或委任接管人、接管管理人或受託人持有其資產。

懲罰和制裁

據管理層所知，董事或本公司高管、或持有本公司足夠數量證券的股東並無因證券法例或證券監管機構而對本公司的控制權有重大影響，或已與證券監管機構訂立和解協議，或法院或監管機構施加任何其他可能被視為對合理投資者作出投資決定重要的懲罰或制裁。

利益衝突

據管理層所知，本公司或其任何附屬公司與任何董事或本公司或本公司附屬公司的高級職員之間並無現有或潛在的重大利益衝突。

項目：審計與財務委員會

1.成員的組成及相關教育和經驗

審計和財務委員會由克里斯蒂安·貝格文、安·馬塞、彼得·奧黑根和穆雷·蘇伊(主席)組成。本公司董事已確定，就適用法律而言，審計與財務委員會的所有成員都是“獨立的”和“懂財務的”。本公司董事亦已決定，就適用法律而言，審計及財務委員會至少有一名成員為“審計委員會財務專家”。指定審計與財務委員會成員為“審計委員會財務專家”並不意味着他或她在任何目的上都是“專家”，也不會強加給他或她的任何職責、義務或責任大於不具有這一稱號的董事會成員，或影響審計與財務委員會任何其他成員的職責、義務或責任。

以下是審計和財務委員會每位成員與履行審計和財務委員會成員職責相關的教育和經驗的簡要總結。

表19：審計和財務委員會的組成

2.審計和財務委員會的任務規定

審計和財務委員會將協助董事會履行其任務規定以及適用的法律和法規規定所規定的職責。在審計與財務委員會認為適當的範圍內或在適用的法律或法規要求下，審計與財務委員會將審查本公司財務報告程序的完整性、本公司財務報表的完整性、內部控制制度和本公司財務風險的管理、本公司內部審計職能的履行情況、外聘審計師的資格、獨立性和業績、財務政策以及重大戰略財務承諾的性質和結構。審計及財務委員會在履行其職責時，與董事、管理層、內部審計及外聘核數師保持有效的工作關係。審計和財務委員會的任務規定載於本文件附表A。

3.審批前的政策和程序

審計和財務委員會採取了預先核準的政策。根據這項政策，在符合某些條件的情況下，審計服務、指定的審計相關服務、某些獲準的非審計服務和與税務有關的非審計服務可作為年度或項目的一類服務提交審計和財務委員會預先核準。財務總監須按季向審計及財務委員會彙報與預先核準的預算比較的實際收費金額。在年度預先核準後，財務總監可臨時核準法定、合規及附屬審計及其他與審計有關的服務及指定的非審計服務，但此等服務的估計費用不得超過指定的金額限額。超過美元門檻值的其他審計相關服務和指定的非審計服務以及所有其他非審計服務，包括與税務有關的非審計服務，均需事先獲得審計和財務委員會的批准(如果在規定的美元門檻以內，則由審計和財務委員會主席批准)。審計和財務委員會根據細則2-01第(C)(7)(1)(C)節或S-X條例規定的最低限度例外，沒有核準下列與審計有關的服務或其他服務。

4.提高外聘審計師服務費。

審計費

本公司外聘核數師在過去兩個財政年度每年就審計服務產生的總費用，於2023年為1,861,000美元，於2022年度為2,414,000美元。2023年審計費用包括法定審計費用，以及與提供專業服務有關的報銷費用、技術和支持費用或行政費用等自付費用。

審計相關費用

在過去兩個財政年度內，本公司外聘核數師每年因擔保及相關服務而產生的未包括在上述段落內的費用總額，於2023年為16,000美元，於2022年度為17,000美元。與審計有關的費用涉及對魁北克養卹金計劃的審計。

税費

在過去兩個財政年度內，本公司外聘核數師提供的專業税務服務所產生的總費用，在2023年為4,000元，2022年為3,000元。與納税合規服務相關的專業納税服務。

所有其他費用

在過去兩個財政年度內，本公司外聘核數師提供的其他服務在過去兩個財政年度每年產生的總費用，在2023年為222,000美元，2022年為88,000美元。2023年期間，其他費用為無衝突黃金保證報告和負責任的黃金開採主體保證報告。

上述費用披露圖表

本公司過去兩個財政年度每年外聘核數師的費用總額如下：

表20：公司最近兩個財政年度每年外聘審計員的費用總額

項目九：管理層和其他人在材料交易中的利益

在最近完成的三個財政年度及截至本財政年度的本2024財政年度內，本公司董事或行政人員、任何直接或間接實益擁有或控制或指示本公司或該等人士的聯營公司或聯營公司超過10%的未償還有投票權證券的人士或公司，據本公司所知，在任何對本公司及其附屬公司產生重大影響或合理預期會對本公司及其附屬公司產生重大影響的交易中，並無直接或間接擁有任何重大利益。

第十項：轉會代理人和登記員

本公司的轉讓代理人和登記員為：

加拿大大學大道100號的計算機共享信託公司。
北塔8樓
安大略省多倫多M5J 2Y1
加拿大

Xi項：材料合同。

以下重要合同的摘要僅為摘要，並受重要合同的整體限制，其副本可在SEDAR+(www.sedarplus.ca)和EDGAR(www.sec.gov)上的公司發行人簡介中找到。

信貸安排

本公司擁有50000美元的萬信貸安排，該安排於2017年12月訂立，並於2021年2月進行修訂，主要將到期日從2023年1月31日延長至2025年1月31日。2023年11月9日，該公司簽訂了一項將其信貸安排延長一年的協議，將其到期日延長至2026年1月31日。作為延期的一部分，根據公司對其整體業務的高級循環融資的要求，信貸融資的規模減少到42500美元萬。該公司承諾，截至2025年1月31日的萬融資總額為42500美元，截至2026年1月31日的萬融資總額為37300美元。

於截至2023年12月31日止年度，信貸安排未提取，本公司根據信貸安排發出金額為2,260美元萬的信用證，作為已發行擔保債券的抵押品，1,130美元萬作為對政府機構若干環境賠償的擔保，以及410美元萬作為供應商付款擔保，而信貸安排下尚餘38700美元萬。

定期貸款

該公司於2023年5月16日獲得40000美元的萬定期貸款。定期貸款的利息為一個月或三個月的浮動利率，年利率為SOFR+8.25%，將於2028年5月16日到期。定期貸款以美元計價，利息在SOFR的每個到期日支付。定期貸款票據由本公司的若干附屬公司擔保，附屬於信貸安排。

這筆定期貸款可以在任何時候以2,000美元的萬分批償還，如果在頭兩年償還，則有完整的溢價，如果在第二年償還，則有104%的溢價，如果在第三年之後償還，則有101%的溢價，之後有100%的溢價。

定期貸款具有最低流動資金(15000美元萬綜合現金加上公司循環信貸安排下的可用金額)和利息覆蓋率(綜合EBITDA與綜合利息支出之比為1.5倍)契約，對黃金或其他形式的對衝、成本超支儲備或現金清償沒有強制性要求。

科特迪瓦黃金合資企業協議

本公司於2019年6月28日與SMM就完成二零一七年六月五日擬進行的交易訂立經修訂及重述的合營協議，根據雙方的投資協議，據此，SMM以合共10500美元萬收購科特迪瓦黃金項目30%的不可分割參與權益。《合資企業協定》規定了雙方在科特迪瓦黃金項目方面的業務和治理框架。

2022年12月19日，本公司宣佈，已與SMM達成進一步修訂經修訂並重述的合資協議的協議。從2023年1月開始，SMM向科特迪瓦黃金項目貢獻了公司資金中的25000萬美元。由於SMM為該等金額提供資金，本公司將合共9.7%的科特迪瓦權益轉讓予SMM，因為資金由SMM提供，但本公司有權回購轉讓的權益，以恢復其於科特迪瓦黃金項目的全部70%權益。

根據協議條款，IAMGOLD有權回購此類轉讓的權益。IAMGOLD同意按照協議規定的條款向SMM支付回購期權費用，IAMGOLD有權在2023年11月30日至2026年11月30日期間的七個日期行使回購轉讓的9.7%權益的權利，以恢復其在科特迪瓦黃金項目的全部70%權益。IAMGOLD可通過支付初始2.5億美元加上SMM就轉讓的9.7%權益預付的總金額來行使其選擇權，但須受修訂協議中關於初始黃金生產和商業生產之間的期間所載的某些調整的限制。

2028年高級票據和假牙

2020年9月23日，該公司完成了45000美元的萬本金總額為5.75%的優先債券的發售，該債券將於2028年10月15日到期。2028年優先票據是根據本公司、ComputerShare Trust Company、N.A.及若干公司擔保人於2020年9月23日訂立的契約發行，該契約列明2028年優先票據的條款及條件，包括本公司可在到期日前全部或部分贖回2028年優先票據的情況。

遠期黃金銷售安排

於2019年1月15日，本公司與花旗銀行及加拿大國民銀行訂立遠期黃金銷售安排，據此，本公司收到合共17000美元萬，以換取於2022年1月至12月期間向該等交易對手交付150,000盎司黃金的要求。於2022年，本公司在遠期黃金銷售協議中交付150,000盎司黃金，並收到3,000美元萬現金，完成了2019年的預付安排。

2021年5月24日，公司與加拿大國民銀行、德意志銀行和加拿大帝國商業銀行簽訂了遠期黃金銷售安排，根據這些安排，公司在2022年期間收到了總計23600美元的萬，以換取在2024年期間向這些交易對手交付150,000盎司黃金的要求。這些安排的平均遠期合同價格為每盎司1,753美元，價格區間為每盎司1,700美元至2,100美元，每盎司100,000美元。2021年訂立的遠期黃金銷售安排具有滾動2019年訂立的150,000盎司黃金銷售預付安排的效果。

於2023年12月，本公司訂立遠期黃金銷售安排(“2025年第一季度預付安排”)及對現有黃金預付安排(“遞延預付安排”)作出部分修訂。這些安排的最終結果是有效地將目前的黃金交割義務從2024年第一季度轉移到下一年，假設當前金價，2024年第一季度的現金流增加了約7,250美元萬。根據2025年第一季度預付安排，公司將在2024年第一季度收到5990萬美元的預付款，有效金價為每盎司1,916美元，並在2025年1月至2025年3月期間實物交付31,250盎司黃金，分三個月平均支付。根據2022年簽訂的現有黃金預付安排，延期預付安排允許將原定於2024年第一季度交付的6 250盎司黃金推遲到現在2025年第一季度交付。該公司將在交付時支付總計50萬的現金，作為延期的代價。

班布克資產協議

2022年12月20日，IAMGOLD宣佈已與管理層達成最終協議，以總計約28200萬的代價出售該公司在塞內加爾、馬裏和幾內亞的勘探和開發項目中的權益，包括博託金礦項目。根據協議條款，IAMGOLD將獲得總計約28200萬的現金支付，作為持有本公司在塞內加爾Boto金礦項目90%權益的實體的股份和子公司/公司間貸款的代價，以及各自的100%權益：馬裏的Diakha-Siriaya金礦項目、幾內亞的Karita金礦項目和相關勘探物業、Boto West、Senala West、Daorala的早期勘探物業以及同樣位於塞內加爾的Senala期權收益合資企業的既有權益。其餘10%的博託股份將繼續由塞內加爾政府持有。28200美元的萬總代價受最終協議宣佈之日至各自資產出售結束之日之間與項目持續推進相關的公司間貸款的變化所影響。每項協議都包含其性質的交易的習慣條款和條件。

2023年4月25日，本公司完成出售其在塞內加爾Boto金礦項目的90%權益、其在Boto West、Senala West、Daorala早期勘探物業的100%權益以及同樣在塞內加爾的Senala Option-in合資企業的既得權益，總現金收益總額為19760萬。於2023年10月26日，本公司因完成出售塞內加爾資產而收到3,200美元萬遞延代價。*尚有兩項交易有待完成，兩項交易均須獲得各自政府的某些監管批准，以及交易協議中包括的其他慣常完成條件，預計將於2024年上半年完成。

除本AIF所披露的或本公司在正常業務過程中訂立的合約外，並無其他對本公司有重大影響的合約在本公司最近完成的財政年度或最近完成的財政年度之前簽訂，但截至2024年3月12日仍然有效。

項目十二：專家的利益

以下人士和公司已在公司截至2023年12月31日的財政年度內或與公司截至2023年12月31日的財政年度內編制、認證或撰寫聲明、報告或估值：Lisa Ragsdale，Guy Bourque，Philippe Chabot，François J.Sawadogo，Marie-France Bugnon，Alan Smith，Wood Canada Limited，Greg Gosson，Paul O‘Hara，Raymond Turenne，Adam Coulson，SLR Consulting(Canada)Ltd.(前Roscoe Postucle Associates Inc.)，Lisa Ragsdale，Guy Bourque，Philippe Chabot，Marie Gosson，Paul O’Hara，Raymond Turenne，Adam Coulson，SLR Consulting(Canada)Ltd.(前Roscoe Postucle Associates Inc.莫里爾·戈蒂埃、唐納德·特魯德爾、塞西爾·查爾斯、納塔莉·蘭德里、瑪蒂娜·德海斯、帕特里克·費蘭、史蒂夫·佩爾蒂埃、傑森·J·考克斯、斯蒂芬·特本、比哈爾·沙阿、米奇·達瓦奇、希拉·Daniel、米歇爾·德羅馬克、蒂娜·納達、海特姆·查陶伊、雷米·拉波因特、丹尼斯·杜塞和弗蘭克·納彭。

公司前韋斯特伍德地質學家唐納德·特魯德爾審查並批准了韋斯特伍德報告中的科學和技術信息。先前由Donald Trudel審查和批准的科學和技術信息，在本AIF中包括或併入的範圍內，已由QP Marc Ducharme審查和批准。

SLR諮詢(加拿大)有限公司S的前僱員Tudorel Ciuculescu審查和批准了科特迪瓦黃金報告中的科學和技術信息。Tudorel Ciuculescu以前審查和批准的科學和技術信息，在本AIF中包括或併入的範圍內，已經由Jason J.Cox審查和批准，他是NI 43-101中定義的“合格人員”。

據本公司所知，經合理查詢後，上述人士及公司均直接或間接實益擁有少於1%的已發行普通股，或對其行使控制或指示。Lisa Ragsdale、Guy Bourque、François J.Sawadogo、Marie-France Bugnon、Alan Smith、Mauril Gauthier、Patrick Ferland、Marc Ducharme、Steve Pelletier、Michel Dromacque、Haihim Chattaoui、Remi Lapointe、Denis Doucet和Frank Napon是該公司的員工。

畢馬威會計師事務所為本公司的外部核數師，並已在其日期為2024年2月15日的報告中向股東報告本公司截至2023年12月31日止年度的綜合財務報表。在審核方面，畢馬威律師事務所已確認，根據加拿大相關專業團體所制定的相關規則及相關詮釋及任何適用的法律及法規，他們是獨立的，且根據所有相關的美國專業及監管標準，他們是本公司的獨立會計師。

項目十三：補充資料

有關該公司的更多信息可在SEDAR+上的公司發行人簡介(www.sedarplus.ca)、EDGAR上的公司簡介(www.sec.gov)和公司網站www.iamGold.com上找到。其他信息，包括董事和高級管理人員的薪酬和債務、本公司證券的主要持有人以及根據股權補償計劃授權發行的證券，將包含在本公司最近一次涉及董事選舉的證券持有人年度會議的管理信息通函中。公司經審計的綜合財務報表以及管理層對截至2023年12月31日的最近完成的財政年度的討論和分析也提供了更多信息。

附表A

審計和財務委員會授權IAMGOLD公司

一、總體宗旨和目標

審計及財務委員會(“委員會”)將協助IAMGOLD Corporation(“公司”)董事會(“董事會”)履行此項授權及適用的法律和法規規定下的職責。在委員會認為適當的範圍內，或在適用的法律或法規要求下，委員會將審查公司財務報告程序的完整性、公司財務報表的完整性、內部控制系統和公司財務風險的管理、公司內部審計職能的履行、外聘審計員的資格、獨立性和業績、財務政策以及主要戰略財務承諾的性質和結構。在履行其職責時，委員會與董事、管理層、內部審計和外聘審計員保持有效的工作關係。

除董事會在此任務中明確授予委員會的權力和責任外，委員會可根據公司章程不時行使董事會授予的任何其他權力和履行董事會授予的任何其他責任。董事會在這項任務中或在其他情況下授予委員會的權力和責任應由委員會按其認為適當的方式行使和執行，而無需董事會批准，委員會作出的任何決定(包括行使或不行使本協議授予委員會的任何權力的任何決定)應由委員會全權酌情決定。委員會在其職權範圍內行事時，應擁有並可以行使董事會的所有權力和權力。在法律允許的最大範圍內，委員會有權決定哪些事項屬於授權它的權力和責任範圍。

儘管如此，委員會的職責僅限於審查和監督。本公司管理層負責本公司財務報表的編制、列報及完整性，以及本公司的財務報告程序、會計政策、內部審計職能、內部會計控制及披露控制及程序。獨立核數師負責審核本公司的年度財務報表，就該等年度財務報表是否符合加拿大公認的會計原則(“公認會計原則”)發表意見，以及審核本公司的季度財務報表。委員會不負責計劃或進行審計，也不負責確定公司的財務報表和披露是否完整和準確，並符合公認會計準則和適用的法律、規則和條例。委員會的每一成員應有權依賴公司內部人員以及專業人士和專家(包括公司的內部審計師(或其他負責內部審計職能的人，包括受僱於提供內部審計服務的非僱員或審計或會計師事務所)和公司的獨立審計師的誠信，委員會從這些人、專業人員或專家那裏獲得信息，而在實際不知情的情況下，這些人、專業人員或專家向委員會提供的財務和其他信息的準確性。

2.機場管理局

(A)委員會有權：

(1)聘請獨立律師和委員會認為履行職責所需的其他顧問；

(2)為委員會僱用的任何顧問確定報酬並授權付款；以及

(iii)直接與公司的內部和外部審計師溝通，並要求公司的外部審計師直接向委員會報告。

(B)委員會應不受限制和不受限制地接觸公司的所有人員和文件，並應獲得履行其職責所需的合理資源。

3.成員資格和組織

(A)委員會將由至少三(3)名董事會成員組成，就國家文書52-110--審計委員會而言，每名成員應為“獨立”且“懂財務”，其中至少一人應具有會計或相關財務管理專業知識，以符合美國證券交易委員會通過的規則和紐約證券交易所公司治理規則(轉載於本文件附件“A”)的“審計委員會財務專家”資格。委員會成員由董事會任命，任期一(1)年，最多可連任十(10)屆。

(B)任何委員會成員不得同時在兩(2)個以上其他上市公司的審計委員會任職，除非董事會認為同時任職不會損害該成員有效地在委員會任職的能力。

(C)委員會主席將由董事會根據提名和公司治理委員會的建議任命，任期不得超過十(10)個連續任期一(1)年；

(D)委員會應在必要時舉行會議，以及時履行上述職責，但每年不少於四(4)次。委員會開會的時間和地點將由委員會主席不時決定。委員會任何成員均可在會議時間至少48小時前以電話、電子郵件或其他電子通信方式通知委員會召開會議；但是，如果所有成員親自出席或通過電話、網絡會議或其他通信設備出席，則不需要會議通知，如果缺席者放棄通知或以其他方式表示同意舉行會議，或者會議是本授權所規定的休會。

(E)所有成員可通過電話、網絡會議或其他通信設備參加委員會的會議，使所有成員都能相互聽取意見。

(F)委員會成員的過半數構成法定人數。委員會會議如無法定人數，不得處理任何事務。如在指定的委員會會議時間起計15分鐘內，出席會議的人數不足法定人數，則該次會議須延期至在同一地點舉行會議日期後下一個營業日的同一時間舉行。如在續會上，於指定的延會時間後15分鐘內未能達到上述指定法定人數，則該會議須延期至於同一地點舉行的會議日期後第二個營業日的同一時間舉行。如在第二次續會上未能達到上述規定的法定人數，則續會的法定人數應為當時出席的成員。

(G)委員會祕書將由地鐵公司祕書或委員會選定的其他人士擔任，該人須為委員會所有會議的議事程序保存會議紀要。

(H)委員會可邀請委員會認為適當的人士參加委員會的會議，包括公司的外聘審計員，但根據本任務規定或適用法律需要將某些人排除在外的除外。

(I)在每次會議上，委員會應舉行僅由獨立董事組成的閉門會議，除非出席會議的成員認為沒有必要舉行這樣的會議。

(J)公司的外聘審計員可在48小時前發出書面通知，隨時要求召開委員會會議，或以其他方式主動直接向委員會報告。

(K)委員會的所有決定均應以簡單多數通過，委員會主席無權投決定票或決定票。

(L)委員會可以通過委員會全體成員簽署的書面決議(包括電子簽名的對應方)代替委員會會議處理其事務。

4.角色和職責

委員會的作用和責任應包括以下內容：

(A)財務報告

(I)在公司公開披露該等資料前，審查公司的季度和年度財務報表、管理層的討論和分析以及公司的任何年度和中期收益新聞稿，並酌情與外聘核數師和公司管理層討論這些文件；

(Ii)考慮公司季度、中期和年度財務報表和財務披露的公正性，並與公司管理層和外聘核數師一起審查：

A.年度和中期的實際財務結果與預算、預測或上期結果有很大差異；

B.始終如一地適用公認的會計原則，即公司目前採用的國際財務報告準則；

C.公司的會計或財務報告做法是否有任何實際或擬議的改變；以及

D.是否有任何重大或不尋常的事件或交易需要披露，如果有，應考慮披露的充分性；

(3)審查重要的會計和報告問題，包括最近的專業和監管聲明，並審議這些問題對公司財務報表的影響；

(4)審查律師所報告的可能對公司財務報表產生重大影響的任何法律事項，並在認為適當時會見公司的律師；

(V)審查該公司會計政策的選擇和改變；

(6)審查判斷領域，例如涉及對公司的資產和負債以及其他承諾和或有事項進行估值的領域；

(7)審查與公司的重大關聯和關聯實體有關的審計問題，這些問題可能對公司的股權投資產生重大影響；

(Viii)討論該公司的盈利新聞稿，以及向分析師和評級機構提供的財務資料和盈利指引(如適用)；

(Ix)與公司管理層及外聘核數師會面，檢討公司的年度財務報表及審計結果；及

(X)分別定期與公司管理層、公司外聘核數師及公司內部核數師(或負責公司內部審計職能的其他人員)會面，討論委員會、公司外聘核數師或公司內部核數師認為應私下討論的任何事宜。

(B)公司的內部控制：

(1)批准任命內部審計員，並定期審查內部審計員的業績；

(2)根據內部審計任務審查內部審計員工作的規劃和執行情況，這項任務應由委員會不時核準，包括但不限於通過實施適用於公司的內部控制制度來確定和管理公司面臨的風險；

(Iii)檢討該公司的財務、報告及披露風險最大的範疇，並評估該公司管理層是否有效地管理這些風險；

(4)審查並確定公司管理層是否已執行公司內部或外部審計師提出的內部控制建議；

(V)審查並信納有適當的程序檢討該公司公開披露財務資料的情況，並定期評估該等程序是否足夠；及

(6)在理事會核準的舉報人政策或標準的約束下，制定程序以：

A.接收、保留和處理該公司收到的有關會計、內部會計控制或審計事項的投訴；以及

B.拒絕公司員工就與公司有關的有問題的會計或審計事項提出的保密、匿名的關切。

(C)企業風險管理：

委員會將監督公司的企業風險管理系統和程序，包括重大風險的識別、分析和緩解，以及內部審計師對風險緩解和控制計劃和程序的存在和效率的驗證，在不限制公司企業應面臨的風險的一般性的情況下，委員會應具體監督公司的財務和信息技術(包括網絡安全)風險敞口。委員會應與管理層討論管理層為減輕、監測和控制這類風險所採取的行動，所有這些都是管理層的責任。

(D)公司外聘審計員：

委員會應：

(I)向委員會建議，

A.為編制或發佈公司年度財務報表的核數師報告或為公司提供其他審計、審查或見證服務而提名的外部核數師；以及

B.支付給公司外聘核數師的報酬；

(2)審查公司外聘審計員的擬議審計範圍和方法，並確保沒有對擬議審計的範圍施加無理限制或限制；

(Iii)檢討外聘核數師的工作，以擬備或發表公司年度財務報表的核數師報告，或為公司提供其他審計、覆核或見證服務，包括解決公司管理層與公司外聘核數師在任何財務報告事宜上的分歧，並檢討公司外聘核數師的表現；

(4)審議公司外聘審計員的資格並確認其獨立性，包括在公司獲得的所有諮詢服務範圍內審查公司外聘審計員提供的服務範圍；

(V)預先核準由公司外聘核數師向公司或其任何附屬實體提供的所有非審計服務，並在認為適當的範圍內：(1)根據適用法律就從事此類非審計服務採取具體政策和程序；及/或(2)授權委員會的一個或多個獨立成員預先批准由公司外聘核數師向公司或其任何附屬實體提供的所有非審計服務，但須將每項此類非審計服務通知委員會其他成員；

(Vi)檢討及批准有關公司合夥人、僱員、前任合夥人及現任及前任公司外聘核數師僱員的聘用政策；及

(Vii)與公司外聘核數師檢討任何審計問題或困難，以及管理層對該等問題或困難的迴應。

(E)財務事項：

委員會應審查並酌情就下列事項向理事會提出建議：

(I)與公司現金流、現金管理和營運資本、股東股息和相關政策、股票發行和回購有關的政策；

(2)財務計劃，包括資本市場和表外交易，包括但不限於可能對公司財務狀況產生重大影響的股權、債務和售後回租；以及

(3)管理層希望委員會審查的其他交易或財務問題。

(六)其他事項：

委員會應：

(I)審查和批准所有關聯方交易；以及

(2)定期審查並酌情就會計、財務和內部審計工作人員的人力資源和繼任規劃向聯委會提出建議。

5.與董事會的溝通

*委員會應

(A)向理事會提供在每次委員會會議上或以書面決議採取的所有行動的摘要；和

(B)根據適用法律，向麻管局提交和提供必須編寫的所有報告或其他資料。

6. 自我評估和任務審查

(A)委員會和董事會應每年評估委員會的成效，以確保委員會的工作符合最佳做法和適用法律。

(B)委員會將每年審查和評估這項任務的充分性，並建議審計委員會審議任何擬議的變動。

7.批准日期

董事會最近一次更新、審查和批准是在2023年11月8日。

附錄A

多邊文書52-110的獨立性要求

根據國家文件52-110--審計委員會(“NI 52-110”)，審計和財務委員會成員應被視為“獨立的”，但如果該成員與公司沒有直接或間接的“實質性關係”，則應遵守NI 52-110規定的附加要求或例外情況--董事會認為，“實質性關係”是一種可以合理預期幹擾成員獨立判斷的行使的關係。下列人士被視為與該公司有實質關係，因此不能成為審計及財務委員會的成員：

(A)現在是或在過去三年內一直是地鐵公司主要僱員或行政人員的個人；

(B)其直系親屬是或在過去三年內曾是地鐵公司行政人員的個人；

(C)符合以下條件的個人：

(I)是公司的內部或外部核數師事務所的合夥人；

(Ii)他是該律師行的僱員；或

(Iii)在過去三年內是該律師行的合夥人或僱員，並在該時間內親自從事公司的審計工作；

(D)其配偶、未成年子女或繼子女、子女或繼子女與其同住的個人：

(I)是公司的內部或外部核數師事務所的合夥人；

(Ii)他是該律師行的僱員，並參與該律師行的審計、保證或税務遵從(但不包括税務籌劃)業務，或

(Iii)在過去三年內是該公司的合夥人或僱員，並在該時間內親自參與該公司的審計工作；

(E)個人或其直系親屬在過去三年內是或曾經是某實體的執行人員，如果公司的任何現任執行人員同時在該實體的薪酬委員會任職或任職；和

(F)在過去三年內任何12個月期間從公司收取超過75,000美元直接薪酬的個人，或其直系親屬受僱為公司行政人員的個人，但以董事會或任何董事會委員會成員的身份行事的薪酬除外，或根據退休計劃就以前在公司服務的固定金額薪酬(包括遞延薪酬)收取的薪酬(如薪酬與繼續服務無關)。

除上述獨立標準外，任何符合下列條件的個人：

(A)與公司有關係，而根據該關係，個人可直接或間接接受公司或公司的任何附屬實體收取的任何諮詢、諮詢或其他補償費，但以董事會或任何董事會委員會成員的身分行事的酬金除外；或以董事會或任何董事會或委員會的非全職主席或副主席的身份行事，或

(B)該公司是該公司或其任何附屬實體的聯繫實體，

被視為與公司有實質性關係，因此被視為不獨立。

個人對任何諮詢、諮詢或其他費用的間接接受包括通過以下方式接受費用：

(A)個人的配偶、未成年子女或繼子女，或與個人同住的子女或繼子女；或

(B)由上述個人擔任合夥人、成員、擔任類似職位或擔任相若職位的主管人員(但有限合夥人、非執行董事及擔任相若職位的人士在向該實體提供服務方面並無積極作用的人士除外)，並向本公司或本公司的任何附屬實體提供會計、諮詢、法律、投資銀行或金融諮詢服務的高級人員，例如董事的董事總經理。

紐約證券交易所規則的獨立性要求

根據紐約證券交易所規則，如果董事與公司沒有實質性關係，可能幹擾其行使獨立於管理層和公司的獨立性，則該董事應被視為“獨立的”。此外：

(A)董事的僱員或其直系親屬是公司行政人員的僱員，直至該等僱傭關係終止三年後方為獨立人士。

(B)董事的直系親屬或其直系親屬在任何十二個月期間從公司領取超過120,000美元的直接補償(董事或委員會費用和養卹金或以前服務的其他形式的遞延補償除外)，直到他或她在任何十二個月期間不再領取超過120,000美元的此類補償後三年，他或她才是獨立的。

(C)在以下情況下，董事不是獨立的：(A)董事是公司內部或外部審計師的現任合夥人或僱員；(B)董事有直系親屬是該事務所的現任合夥人；(C)董事有直系親屬是該事務所的現任僱員並親自從事公司的審計工作；或(D)董事或直系親屬在過去三年內是該事務所的合夥人或僱員，並在此期間親自參與了公司的審計工作。

(D)受僱為另一家公司的高管或其直系親屬受僱為另一家公司的高管的董事，而該公司的任何現任高管在該公司的薪酬委員會任職至該服務或僱傭關係結束三年後才“獨立”。

(E)董事是一家公司的高管或僱員，或其直系親屬是一家公司的高管，而在任何一個財政年度，該公司為財產或服務向該公司支付或從該公司收取的付款金額超過$100萬，或該另一公司綜合總收入的2%，則直到低於該門檻後三年，該公司才算“獨立”。

審計委員會成員還必須滿足根據1934年《證券交易法》通過的規則10A-3(B)(1)的獨立性要求，如下所述：

為了被視為獨立，非投資公司的上市發行人的審計委員會成員除以審計委員會、董事會或任何其他董事會委員會成員的身份外，不得：

(A)可直接或間接接受發行人或其任何附屬公司的任何諮詢費、顧問費或其他補償費，但除非國家證券交易所或國家證券業協會的規則另有規定，否則補償費不包括根據退休計劃收取固定數額的先前服務於上市發行人的補償(包括遞延補償)(但該項補償在任何方面與繼續服務無關)；或

(B)必須是發行人或其任何附屬公司的相聯人士。“關聯人”是指直接或間接控制IAMGOLD的人，或直接或通過一個或多箇中間商直接或間接控制IAMGOLD、由IAMGOLD控制或與IAMGOLD共同控制的實體的董事、高管、合夥人、成員、負責人或指定人士。

NI 52-110下的財務知識

根據NI 52-110，“精通財務，意味着董事有能力閲讀和理解一套財務報表，這些報表反映了會計問題的廣度和複雜程度，一般可與公司財務報表可能提出的問題的廣度和複雜性相媲美。

美國證券交易委員會規則下的金融專家

審計委員會財務專家被定義為具有以下屬性的人：

(A)瞭解公認的會計原則和財務報表；

(B)評估這些原則在估計數、應計項目和準備金會計方面的一般適用情況的能力；

(C)編制、審計、分析或評價財務報表的經驗，其會計問題的廣度和複雜程度一般可與註冊人的財務報表可合理預期提出的問題的廣度和複雜性相媲美，或積極監督一名或多名從事這類活動的人員；

(D)瞭解財務報告的內部控制和程序；以及

(E)瞭解審計委員會的職能。

個人必須具備上述定義中所列的所有屬性才有資格成為審計委員會財務專家，並且必須通過下列一種或多種方式獲得這些屬性：

(A)受過主要財務主任、主要會計主任、財務總監、註冊會計師或核數師的教育及經驗，或曾擔任一個或多於一個涉及執行相類職能的職位的經驗；

(B)有積極監管主要財務人員、主要會計人員、控權人、註冊會計師、核數師或執行類似職能的人的經驗；或

(C)審查或評估公司或公共會計師在編制、審計或評價財務報表方面的業績的經驗。