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證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式 10-Q
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2024年6月30日
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易法第13或15(d)條提交的過渡報告 |
過渡時期, 到
委員會文件號: 001-38495
尼古拉公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 82-4151153 | |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (税務局僱主 識別號碼) | |
| | | | |
| 百老匯大道E號4141號 | | | |
| 鳳凰城, AZ | | 85040 | |
| (主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) | |
| | | | |
| (480) 581-8888 | |
| (註冊人的電話號碼,包括區號) | |
| | | | |
| 不適用 | |
| (前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化) | |
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.0001美元 | | NKLA | | 納斯達克股市有限責任公司 |
| | | | |
| | | | |
通過勾選標記確認登記人是否(1)在過去12個月內(或在登記人被要求提交此類報告的較短期限內)填寫了1934年證券交易法第13或15(d)條要求填寫的所有報告,以及(2)在過去90天內是否遵守此類填寫要求。 是否 ☐
通過勾選來驗證註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章第232.405條)要求提交的所有交互數據文件。 是否 ☐
通過複選標記來確定註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型報告公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12 b-2條中“大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義:
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是,☐不是☒
作為對象f 2024年8月6日,有 50,597,172註冊人已發行普通股的股份。
尼古拉公司
簡明合併財務報表
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
彙總風險因素 | 2 |
第一部分-財務信息 |
第1項。 | 簡明合併財務報表 | |
| 簡明綜合資產負債表 | 4 |
| 簡明綜合業務報表 | 5 |
| 簡明綜合全面損失表 | 6 |
| 股東權益簡明合併報表 | 7 |
| 現金流量表簡明合併報表 | 10 |
| 簡明合併財務報表附註 | 12 |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 42 |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 59 |
第四項。 | 控制和程序 | 59 |
第五項。 | 其他信息 | 90 |
第二部分--其他資料 |
第1項。 | 法律訴訟 | 61 |
第1A項。 | 風險因素 | 61 |
第六項。 | 陳列品 | 91 |
簽名 | 92 |
風險因素摘要
我們的業務受到許多風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能會影響我們成功實施業務戰略的能力,並影響我們的財務業績。你應認真考慮本報告中的所有信息,特別是以下主要風險和項目1A中所述的所有其他具體因素。這份報告的“風險因素”,在決定是否投資我們公司之前。
•我們是一家初創公司,有虧損的歷史,預計在可預見的未來將產生鉅額費用和持續虧損,我們是否有足夠的資金在本報告發布之日起的未來12個月內履行我們的義務,這是非常值得懷疑的。
•我們可能無法充分控制與我們的運營相關的成本。
•我們需要籌集額外的資金,而當我們需要時,這些資金可能無法獲得。如果我們不能在需要時籌集更多資金,我們的業務和前景將受到負面影響。
•我們的商業模式還有待測試,任何未能將我們的戰略計劃商業化的做法都將對我們的經營業績和業務產生不利影響,損害我們的聲譽,並可能導致超出我們資源範圍的鉅額負債。
•我們有限的經營歷史使評估我們的業務和未來前景變得困難,並可能增加您的投資風險。
•我們未來的成功取決於卡車運輸市場採用氫能電動(“FCEV”)卡車和電池電動(“BEV”)卡車的意願。
•政府補助和經濟激勵措施的不可用、減少或取消可能會對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
•如果我們不能有效地管理未來的增長,我們可能無法成功地營銷和銷售我們的汽車。
•我們在試圖直接向車隊或最終用户銷售產品的一個或多個州可能面臨法律挑戰,這可能會對我們的成本產生重大不利影響。
•我們面臨着與訴訟、監管行動以及政府調查和調查相關的風險和不確定性。
•產品召回已經並可能在未來對我們的業務前景、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
•我們的成功將取決於我們經濟地大規模製造卡車的能力和建立氫氣燃料生態系統以滿足客户的業務需求的能力,以及我們按時和大規模開發和製造具有足夠質量和吸引力的最終用户車隊的能力。
•我們可能會在卡車的設計、驗證和製造方面遇到重大延誤,這可能會損害我們的業務和前景。
•成本增加、供應中斷或零部件和原材料短缺可能會損害我們的業務。
•我們可能無法以足夠的數量或優惠的價格或根本無法獲得建立我們計劃的氫氣燃料解決方案所需的氫氣,也可能無法以低於或高於我們成本的價格向客户出售氫氣。
•我們可能會面臨與商用電動汽車安全性相關的挑戰,特別是如果發生與商用電動汽車質量或安全性相關的不良事件或事故。
•償還我們的債務可能需要大量現金,而且我們的業務可能沒有足夠的現金流來償還我們的鉅額債務。
•我們發現我們在財務報告的內部控制方面存在重大缺陷,並在過去發現了其他重大缺陷。如果我們不能補救這些材料弱點,或者如果我們經歷了
如果未來出現其他重大缺陷或其他缺陷,或未能維持有效的財務報告內部控制制度,我們可能無法準確或及時地報告我們的財務業績。
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
尼古拉公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(以千為單位,不包括每股和每股數據)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日, | | 十二月三十一日, |
| 2024 | | 2023 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金及現金等價物 | $ | 256,330 | | | $ | 464,715 | |
受限現金和現金等價物 | 10,200 | | | 1,224 | |
應收賬款淨額 | 39,840 | | | 17,974 | |
庫存 | 62,134 | | | 62,588 | |
| | | |
預付費用和其他流動資產 | 61,599 | | | 25,911 | |
流動資產總額 | 430,103 | | | 572,412 | |
受限現金和現金等價物 | 16,086 | | | 28,026 | |
長期存款 | 8,887 | | | 14,954 | |
| | | |
財產、廠房和設備、淨值 | 494,023 | | | 503,416 | |
無形資產,淨額 | 82,161 | | | 85,860 | |
對關聯公司的投資 | 56,024 | | | 57,062 | |
商譽 | 5,238 | | | 5,238 | |
| | | |
其他資產 | 17,392 | | | 7,889 | |
總資產 | $ | 1,109,914 | | | $ | 1,274,857 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付帳款 | $ | 55,559 | | | $ | 44,133 | |
應計費用和其他流動負債 | 213,980 | | | 207,022 | |
債務和融資租賃負債,流動 | 11,806 | | | 8,950 | |
流動負債總額 | 281,345 | | | 260,105 | |
長期債務和融資租賃負債,扣除流動部分 | 266,390 | | | 269,279 | |
經營租賃負債 | 7,362 | | | 4,765 | |
| | | |
| | | |
其他長期負債 | 31,264 | | | 21,534 | |
| | | |
總負債 | 586,361 | | | 555,683 | |
承付款和或有事項(附註11) | | | |
股東權益 | | | |
優先股,$0.0001面值,150,000,000授權股份,不是截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行和發行股票 | — | | | — | |
普通股,$0.0001面值,1,000,000,000和1,600,000,000分別於2024年6月30日和2023年12月31日授權的股份, 48,473,984和44,336,100分別截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行和發行股票(1) | 5 | | | 4 | |
額外實收資本 | 3,876,034 | | | 3,790,401 | |
累計赤字 | (3,352,465) | | | (3,071,069) | |
累計其他綜合損失 | (21) | | | (162) | |
股東權益總額 | 523,553 | | | 719,174 | |
總負債和股東權益 | $ | 1,109,914 | | | $ | 1,274,857 | |
(1) 已發行股票和已發行股票已進行調整,以反映2024年6月24日生效的一比三十(1比30)反向股票分割。參見注釋1, 陳述的基礎.
尼古拉公司
簡明合併業務報表
(以千為單位,不包括每股和每股數據)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 6月30日, | | 截至六個月 6月30日, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入: | | | | | | | |
卡車銷售 | $ | 28,743 | | | $ | 12,006 | | | $ | 36,161 | | | $ | 22,061 | |
服務等 | 2,576 | | | 3,356 | | | 2,655 | | | 3,978 | |
總收入 | 31,319 | | | 15,362 | | | 38,816 | | | 26,039 | |
收入成本: | | | | | | | |
卡車銷售 | 78,994 | | | 40,203 | | | 140,741 | | | 73,223 | |
服務等 | 7,051 | | | 2,790 | | | 10,376 | | | 3,144 | |
收入總成本 | 86,045 | | | 42,993 | | | 151,117 | | | 76,367 | |
毛損 | (54,726) | | | (27,631) | | | (112,301) | | | (50,328) | |
運營費用: | | | | | | | |
研發 | 40,161 | | | 64,514 | | | 79,658 | | | 126,320 | |
銷售、一般和管理 | 36,237 | | | 58,764 | | | 84,528 | | | 101,461 | |
供應商保證金損失 | — | | | 17,717 | | | — | | | 17,717 | |
總運營支出 | 76,398 | | | 140,995 | | | 164,186 | | | 245,498 | |
運營虧損 | (131,124) | | | (168,626) | | | (276,487) | | | (295,826) | |
其他收入(支出): | | | | | | | |
利息支出,淨額 | (3,941) | | | (8,749) | | | (6,219) | | | (18,582) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
出售附屬公司的收益 | — | | | 70,849 | | | — | | | 70,849 | |
債務清償損失 | (1,529) | | | (20,362) | | | (2,313) | | | (20,362) | |
其他收入(費用),淨額 | 3,893 | | | (5,505) | | | 4,753 | | | (5,315) | |
除所得税前虧損和聯營公司淨虧損中的權益 | (132,701) | | | (132,393) | | | (280,266) | | | (269,236) | |
所得税費用 | 92 | | | — | | | 92 | | | — | |
聯營公司淨虧損中的權益前虧損 | (132,793) | | | (132,393) | | | (280,358) | | | (269,236) | |
關聯公司淨虧損中的權益 | (881) | | | (7,617) | | | (1,038) | | | (16,025) | |
持續經營淨虧損 | (133,674) | | | (140,010) | | | (281,396) | | | (285,261) | |
停產業務: | | | | | | | |
停產損失 | — | | | (52,883) | | | — | | | (76,726) | |
非連續業務解除合併造成的損失 | — | | | (24,935) | | | — | | | (24,935) | |
非持續經營的淨虧損 | — | | | (77,818) | | | — | | | (101,661) | |
淨虧損 | $ | (133,674) | | | $ | (217,828) | | | $ | (281,396) | | | $ | (386,922) | |
| | | | | | | |
每股基本和攤薄淨虧損 (1): | | | | | | | |
持續經營淨虧損 | $ | (2.86) | | | $ | (5.93) | | | $ | (6.17) | | | $ | (13.59) | |
非持續經營的淨虧損 | $ | — | | | $ | (3.29) | | | $ | — | | | $ | (4.85) | |
淨虧損 | $ | (2.86) | | | $ | (9.22) | | | $ | (6.17) | | | $ | (18.44) | |
| | | | | | | |
加權平均流通股、基本股和稀釋股(1) | 46,699,945 | | | 23,623,094 | | | 45,614,635 | | | 20,987,679 | |
(1) 金額已進行調整,以反映2024年6月24日生效的一比三十(1比30)反向股票分割。參見注釋1, 陳述的基礎.
尼古拉公司
簡明綜合全面損失表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 6月30日, | | 截至六個月 6月30日, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
淨虧損 | $ | (133,674) | | | $ | (217,828) | | | $ | (281,396) | | | $ | (386,922) | |
其他全面收入: | | | | | | | |
外幣折算調整,税後淨額 | 21 | | | 1,537 | | | 141 | | | 1,484 | |
綜合損失 | $ | (133,653) | | | $ | (216,291) | | | $ | (281,255) | | | $ | (385,438) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
尼古拉公司
簡明合併股東權益報表
(單位:千,共享數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的三個月 |
| 普通股(1) | | 額外實收 資本 | | 累計 赤字 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 股東權益總額 |
| 股份 | | 量 | | | | |
截至2024年3月31日餘額 | 44,761,433 | | | $ | 4 | | | $ | 3,805,104 | | | $ | (3,218,791) | | | $ | (42) | | | $ | 586,275 | |
發行受限制股份單位獎勵股份 | 113,983 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
為轉換而發行的普通股 8.25%可轉換票據 | 444,444 | | | — | | | 12,120 | | | — | | | — | | | 12,120 | |
根據股權分配協議發行的普通股,淨額 | 3,154,124 | | | 1 | | | 50,860 | | | — | | | — | | | 50,861 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 7,950 | | | — | | | — | | | 7,950 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (133,674) | | | — | | | (133,674) | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 21 | | | 21 | |
截至2024年6月30日餘額 | 48,473,984 | | | $ | 5 | | | $ | 3,876,034 | | | $ | (3,352,465) | | | $ | (21) | | | $ | 523,553 | |
(1)金額已進行調整,以反映2024年6月24日生效的一比三十(1比30)反向股票分割。參見注釋1, 陳述的基礎.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六個月 |
| 普通股(1) | | 額外實收 資本 | | 累計 赤字 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 股東權益總額 |
| 股份 | | 量 | | | | |
截至2023年12月31日的餘額 | 44,336,100 | | | $ | 4 | | | $ | 3,790,401 | | | $ | (3,071,069) | | | $ | (162) | | | $ | 719,174 | |
發行受限制股份單位獎勵股份 | 259,686 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
為轉換而發行的普通股 8.25%可轉換票據 | 724,074 | | | — | | | 18,037 | | | — | | | — | | | 18,037 | |
根據股權分配協議發行的普通股,淨額 | 3,154,124 | | | 1 | | | 50,860 | | | — | | | — | | | 50,861 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 16,736 | | | — | | | — | | | 16,736 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (281,396) | | | — | | | (281,396) | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 141 | | | 141 | |
截至2024年6月30日餘額 | 48,473,984 | | | $ | 5 | | | $ | 3,876,034 | | | $ | (3,352,465) | | | $ | (21) | | | $ | 523,553 | |
(1)金額已進行調整,以反映2024年6月24日生效的一比三十(1比30)反向股票分割。參見注釋1, 陳述的基礎.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
| 普通股(1) | | 額外實收 資本 | | 累計 赤字 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 股東合計 股權 |
| 股份 | | 量 | | | | |
截至2023年3月31日餘額 | 19,806,085 | | | $ | 2 | | | $ | 2,751,443 | | | $ | (2,203,944) | | | $ | (1,630) | | | $ | 545,871 | |
股票期權的行使 | 20,000 | | | — | | | 636 | | | — | | | — | | | 636 | |
發行受限制股份單位獎勵股份 | 166,099 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
根據圖米姆購買協議發行的普通股 | 109,643 | | | — | | | 2,875 | | | — | | | — | | | 2,875 | |
根據股權分配協議發行的普通股,淨額 | 733,577 | | | | | 30,842 | | | — | | | — | | | 30,842 | |
優先可轉換票據轉換後發行普通股 | 1,831,749 | | | — | | | 39,680 | | | — | | | — | | | 39,680 | |
公開發行的普通股 | 997,024 | | | — | | | 32,244 | | | — | | | — | | | 32,244 | |
記名直接發行普通股 | 1,979,167 | | | 1 | | | 63,155 | | | — | | | — | | | 63,156 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 25,709 | | | — | | | — | | | 25,709 | |
獎勵從股權重新分類為負債 | — | | | — | | | (2,006) | | | — | | | — | | | (2,006) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (217,828) | | | — | | | (217,828) | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,537 | | | 1,537 | |
截至2023年6月30日的餘額 | 25,643,344 | | | $ | 3 | | | $ | 2,944,578 | | | $ | (2,421,772) | | | $ | (93) | | | $ | 522,716 | |
(1) 金額已進行調整,以反映2024年6月24日生效的一比三十(1比30)反向股票分割。參見注釋1, 陳述的基礎.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六個月 |
| 普通股(1) | | 額外實收 資本 | | 累計 赤字 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 股東合計 股權 |
| 股份 | | 量 | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | 17,097,850 | | | $ | 2 | | | $ | 2,562,904 | | | $ | (2,034,850) | | | $ | (1,577) | | | $ | 526,479 | |
股票期權的行使 | 25,212 | | | — | | | 802 | | | — | | | — | | | 802 | |
發行受限制股份單位獎勵股份 | 259,088 | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | 1 | |
根據圖米姆購買協議發行的普通股 | 1,073,726 | | | — | | | 67,587 | | | — | | | — | | | 67,587 | |
根據股權分配協議發行的普通股,淨額 | 1,300,919 | | | — | | | 62,454 | | | — | | | — | | | 62,454 | |
優先可轉換票據轉換後發行普通股 | 2,910,358 | | | — | | | 107,180 | | | — | | | — | | | 107,180 | |
公開發行的普通股 | 997,024 | | | — | | | 32,244 | | | — | | | — | | | 32,244 | |
記名直接發行普通股 | 1,979,167 | | | 1 | | | 63,155 | | | — | | | — | | | 63,156 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 50,257 | | | — | | | — | | | 50,257 | |
獎勵從股權重新分類為負債 | — | | | — | | | (2,006) | | | — | | | — | | | (2,006) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (386,922) | | | — | | | (386,922) | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,484 | | | 1,484 | |
截至2023年6月30日的餘額 | 25,643,344 | | | $ | 3 | | | $ | 2,944,578 | | | $ | (2,421,772) | | | $ | (93) | | | $ | 522,716 | |
(1) 金額已進行調整,以反映2024年6月24日生效的一比三十(1比30)反向股票分割。參見注釋1, 陳述的基礎.
尼古拉公司
簡明合併現金流量表
(單位:千)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
| 2024 | | 2023 |
經營活動的現金流 | | | |
淨虧損 | $ | (281,396) | | | $ | (386,922) | |
減去:停產造成的損失 | — | | | (101,661) | |
持續經營虧損 | (281,396) | | | (285,261) | |
對持續業務的淨虧損與業務活動中使用的現金淨額進行調整: | | | |
折舊及攤銷 | 21,688 | | | 11,762 | |
基於股票的薪酬 | 16,736 | | | 50,257 | |
關聯公司淨虧損中的權益 | 1,038 | | | 16,025 | |
金融工具的重新估值 | (2,147) | | | 7,906 | |
或有股票對價重估 | — | | | (2,472) | |
庫存減記 | 37,576 | | | 12,718 | |
非現金利息支出 | 7,835 | | | 19,363 | |
供應商保證金損失 | — | | | 17,717 | |
出售附屬公司的收益 | — | | | (70,849) | |
債務清償損失 | 2,313 | | | 20,362 | |
資產處置損失 | 3,158 | | | — | |
其他非現金活動 | 3,680 | | | 1,015 | |
經營資產和負債變化: | | | |
應收賬款淨額 | (21,866) | | | 11,640 | |
庫存 | (38,132) | | | 11,725 | |
預付費用和其他流動資產 | (20,029) | | | (48,583) | |
其他資產 | (962) | | | (2,041) | |
應付賬款、應計費用和其他流動負債 | 6,234 | | | (59,474) | |
長期存款 | (278) | | | (1,293) | |
經營租賃負債 | (1,739) | | | (779) | |
其他長期負債 | 16,135 | | | 3,097 | |
用於經營活動的現金淨額 | (250,156) | | | (287,165) | |
投資活動產生的現金流 | | | |
不動產、廠房和設備的購買和押金 | (30,182) | | | (87,719) | |
出售資產所得收益 | 21,398 | | | — | |
剝離關聯企業 | — | | | 35,000 | |
向受託人付款 | — | | | (2,724) | |
對附屬公司的投資 | — | | | (84) | |
投資活動所用現金淨額 | (8,784) | | | (55,527) | |
| | | | | | | | | | | |
融資活動產生的現金流 | | | |
行使股票期權所得收益 | — | | | 1,040 | |
根據圖米姆購買協議發行股份所得款項 | — | | | 67,587 | |
登記直接發行收益,扣除承銷商折扣 | — | | | 63,806 | |
公開發行收益,扣除承銷商折扣 | — | | | 32,244 | |
根據股權分配協議發行普通股的收益,扣除已支付的佣金和其他費用 | 52,201 | | | 61,565 | |
發行可轉換票據所得款項,扣除折扣和發行成本 | — | | | 52,075 | |
| | | |
發行融資義務的收益,扣除發行成本 | — | | | 49,605 | |
保險保費融資收益 | 4,598 | | | 3,909 | |
償還債務和期票 | (261) | | | (5,057) | |
支付優惠券全價 | (4,530) | | | — | |
支付保險費融資 | (1,853) | | | (2,381) | |
融資租賃負債和融資義務的支付 | (2,564) | | | (255) | |
| | | |
融資活動提供的現金淨額 | 47,591 | | | 324,138 | |
現金及現金等值物淨減少,包括限制性現金和現金等值物 | (211,349) | | | (18,554) | |
期初現金和現金等價物,包括受限現金和現金等價物 | 493,965 | | | 313,909 | |
期末現金和現金等價物,包括受限現金和現金等價物 | $ | 282,616 | | | $ | 295,355 | |
| | | |
來自非持續經營的現金流: | | | |
經營活動 | $ | — | | | $ | (4,964) | |
投資活動 | — | | | (1,804) | |
融資活動 | — | | | (572) | |
非連續性業務使用的現金淨額 | $ | — | | | $ | (7,340) | |
| | | |
補充現金流披露: | | | |
支付利息的現金 | $ | 5,341 | | | $ | 2,881 | |
收到的現金利息 | $ | 9,168 | | | $ | 3,595 | |
非現金投資和融資活動的補充披露: | | | |
轉換為8.25%可轉換票據 | $ | 18,037 | | | $ | — | |
計入負債的購置不動產、廠場和設備 | $ | 11,112 | | | $ | 19,785 | |
PIK興趣 | $ | 7,314 | | | $ | 14,174 | |
用租賃資產換取新的融資租賃負債 | $ | 4,407 | | | $ | — | |
股權分配協議項下的應計佣金 | $ | 1,308 | | | $ | 791 | |
高級可轉換票據轉換為普通股 | $ | — | | | $ | 107,180 | |
出售附屬公司的或有股票對價 | $ | — | | | $ | 25,956 | |
嵌入式衍生工具負債自2023年4月起分叉 | $ | — | | | $ | 21,180 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
若干以股份為基礎的獎勵由權益重新分類至負債 | $ | — | | | $ | 2,006 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
1.陳述的基礎
(a)概述
尼古拉公司是重型商用氫電動(FCEV)和電池電動(BEV)卡車和能源基礎設施解決方案的設計商和製造商。
(b)未經審計的簡明合併財務報表
隨附的未經審計簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規定編制。管理層認為,未經審計的財務信息反映了所有調整,包括正常的經常性調整,這些調整被認為是公平陳述公司財務狀況、經營業績和所示期間現金流量所必需的。所報告的臨時期間的結果不一定代表全年的預期結果。這些簡明綜合財務報表應與經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀,這些報表及其附註包括在公司截至2023年12月31日的10-k表格年度報告中。
某些前期結餘已重新分類,以符合簡明合併財務報表和附註中的本期列報方式。 A除非另有説明,否則所有金額均以千為單位。
按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出影響某些報告金額和披露的估計和假設。因此,實際結果可能與這些估計不同。
TRE FCEV卡車的生產前活動,包括製造準備、工藝驗證、原型製造、運費和庫存減記,被記錄為公司簡明綜合運營報表中的研究和開發活動。與投產相稱的製造成本,包括與TRE FCEV卡車相關的勞動力和管理費用、設施成本以及與庫存相關的費用,從2023年第四季度開始計入收入成本。
於2023年6月30日,公司根據一般轉讓(“轉讓”),將其子公司羅密歐電力公司‘S’(“羅密歐”)對其所有有形及無形資產的所有權、所有權及權益轉讓予SG Service Co.,LLC(以下簡稱“該等資產”),並指定受讓人作為羅密歐債權人利益的受讓人,以羅密歐債權人的利益為目的,自2023年6月30日起,受讓人繼承了羅密歐對資產的所有權利、所有權和權益。據報道,羅密歐號的運營結果是在截至2023年6月30日的三個月和六個月內停止運營。見注9,子公司的解除合併,瞭解更多信息。除非另有説明,本季度報告中提到的10-Q表格中的所有財務數據都是指公司的持續經營。
2024年6月24日,該公司對其普通股進行了30股1股(1股)的反向股票拆分(“反向股票拆分”)。2024年6月5日,公司股東在年度股東大會上批准了反向股票拆分,2024年6月13日,公司董事會批准了反向股票拆分。在反向股票拆分的同時,普通股的授權股票數量從1,600,000,000至1,000,000,000。所有提及普通股、購買普通股的認股權證、購買普通股的選擇權、限制性股票單位、股份數據、每股數據、可轉換票據的轉換率和價格以及未經審計的簡明綜合財務報表中的相關信息均已追溯調整,以反映所有列報期間的反向股票拆分的影響。
(c)融資風險和持續經營
根據會計準則編撰(“ASC“)205-40,披露一個實體作為持續經營企業繼續經營的能力的不確定性(”ASC 205-40“)本公司已評估在簡明綜合財務報表發出之日起一年內,是否有整體考慮的情況及事件令人對本公司作為持續經營企業的能力產生重大懷疑。
作為一家處於早期成長期的公司,公司獲得資本的能力至關重要。在公司能夠產生足夠的收入來支付其運營費用、營運資本和資本支出之前,公司將需要籌集額外的資本。額外的股票融資可能不會以優惠的條件提供,或者根本不會,而且會稀釋現有股東的權益。債務融資如果可行,可能涉及限制性契約和稀釋性融資工具。
該公司已經並打算採用各種策略來獲得未來業務所需的資金,例如繼續通過花旗全球市場公司(“花旗”)作為銷售代理的修訂和重述的股權分配協議獲得資本。見注7,資本結構。然而,獲得修訂和重述的股權分配協議的能力取決於公司普通股的市場價格和交易量,這一點無法得到保證,因此不能作為公司ASC 205-40分析的流動資金來源。
如果在本公司被要求延遲、縮減或放棄其部分或全部開發計劃和業務時,公司無法獲得所需的資金,這可能會對本公司的業務、財務狀況和運營結果造成重大損害。由於上文討論的不確定性,公司ASC 205-40分析的結果是,從這些簡明綜合財務報表發佈之日起的未來12個月內,公司作為一家持續經營企業繼續經營的能力受到極大懷疑。
這些財務報表是由管理層根據公認會計原則編制的,這一基礎假設公司將繼續作為一家持續經營的企業,在正常業務過程中考慮資產變現以及負債和承諾的償還情況。這些財務報表不包括這種不確定性的結果可能導致的任何調整。
2.重要會計政策摘要
(a)現金、現金等價物及限制性現金和現金等價物
本公司認為所有剩餘期限在三個月或以下的高流動性投資,例如貨幣市場基金,均為現金等價物。截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司擁有美元256.3百萬美元和美元464.7現金和現金等價物分別為百萬美元。現金等價物和限制性現金等價物包括#美元。33.8百萬美元和美元29.8截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別有百萬筆高流動性投資。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司擁有美元26.3百萬美元和美元29.3流動和非流動限制現金分別為百萬美元。受限制現金是指提款或使用受到限制的現金,由公司信用證的證券化組成。參見注釋6, 債務和融資租賃負債, 瞭解更多詳細信息。
現金及現金等值物以及受限制現金及現金等值物與簡明綜合現金流量表中呈列金額的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 | | 2023年6月30日 |
現金及現金等價物 | $ | 256,330 | | | $ | 464,715 | | | $ | 226,673 | |
受限制現金和現金等值物-流動 | 10,200 | | | 1,224 | | | 600 | |
受限制現金和現金等值物-非流動 | 16,086 | | | 28,026 | | | 68,082 | |
現金、現金等價物和受限制現金及現金等價物 | $ | 282,616 | | | $ | 493,965 | | | $ | 295,355 | |
貨幣市場基金由原到期日為三個月或以下的高流動性投資組成,並在隨附的簡明綜合資產負債表中分類為現金和現金等值物以及受限制現金。
(b)金融工具的公允價值
公司金融工具的公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總 |
資產 | | | | | | | |
現金等值物-貨幣市場 | $ | 33,790 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 33,790 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日 |
| 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總 |
資產 | | | | | | | |
現金等值物-貨幣市場 | $ | 29,839 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 29,839 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
負債 | | | | | | | |
衍生負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,871 | | | $ | 8,871 | |
| | | | | | | |
嵌入式轉換功能衍生負債
2022年6月,本公司完成定向增發,募集資金為300萬元。200.01億無擔保本金總額8.00% / 11.00可轉換高級實物支付(“PIK”)切換票據百分比(“2022年6月可切換可轉換票據”)。2023年4月11日,本公司完成了一筆為數美元的交易所(“交易所”)100.02022年6月公司現有可轉換票據本金總額1,000,000,000美元100.0本金總額為1,000萬美元8.00% / 11.00%系列b可轉換高級PIK觸發票據(“2023年4月切換可轉換票據”)。2023年4月的可轉換票據是根據日期為2023年4月11日的契約(“2023年4月可轉換票據契約”)發行的。
於2023年4月訂立的Togger可換股票據契約(其中包括)在若干情況下對2023年4月的Togger可換股票據作出有限的轉換,直至(X)增加授權股份的數目,款額足以(其中包括)允許發行2023年4月的Togger可換股票據及(Y)2023年10月11日的普通股,且條件是本公司將選擇以現金結算2023年4月的Togger可換股票據的兑換事宜,直至該等法定股份數目增加,且本公司已取得股東根據納斯達克上市規則第5635條(“納斯達克規則第5635條”)預期的批准。
嵌入2023年4月Togger可轉換票據的轉換功能被分開並按公允價值單獨確認,原因是在某些情況下以現金結算轉換的臨時要求,直到獲得納斯達克第5635條所設想的股東批准以增加授權股份數量。在交易所,該公司確認了$21.2作為簡明綜合資產負債表的應計開支和其他流動負債內的衍生負債的嵌入轉換特徵為1,000,000美元。衍生負債於2023年6月30日重新計量,其公允價值變動記入其他收入(費用),淨額記入
行動。截至2023年6月30日止三個月及六個月內,衍生負債的公允價值變動如下:
| | | | | | | |
| 截至三個月和六個月 | | |
| 2023年6月30日 | | |
2023年4月11日的估計公允價值 | $ | 21,180 | | | |
| | | |
估計公允價值變動 | 8,160 | | | |
| | | |
2023年6月30日的估計公允價值 | $ | 29,340 | | | |
通過將有無方法應用於二項格子模型來估計轉換特徵的公允價值。以下內容反映了所使用的投入和假設:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 自.起 |
| | 2023年6月30日 | | 2023年4月11日 |
股票價格 | | $ | 41.40 | | | $ | 32.70 | |
折算價格 | | $ | 43.68 | | | $ | 43.68 | |
無風險利率 | | 4.49 | % | | 3.76 | % |
股票波動性 | | 60 | % | | 70 | % |
預期股息收益率 | | — | % | | — | % |
信用利差 | | 17.20 | % | | 16.40 | % |
此外,2023年12月12日,該公司完成了一項承銷的公開募股,募集資金為1美元175.0本公司的本金總額為1百萬美元8.252026年到期的綠色可轉換優先票據百分比(“8.25可轉換票據百分比“)。這個8.25%可轉換票據是根據本公司與作為受託人(“受託人”)的美國銀行信託公司(National Association)之間的一份日期為2023年12月12日的契約發行的,並受該契約的管轄,該契約由本公司與受託人之間日期為2023年12月12日的第一份補充契約補充。
中嵌入的轉換功能8.25%可轉換票據符合與主合同分開的標準,並按公允價值單獨確認。衍生工具在最初及其後期間均按公允價值計量,公允價值變動在簡明綜合經營報表淨額的其他收入(支出)中確認。截至下發時8.25%可轉換票據,公司確認為$47.3作為簡明綜合資產負債表的應計開支和其他流動負債內的衍生負債的嵌入轉換特徵為1,000,000美元。截至三個月及六個月的衍生負債的公允價值變動2024年6月30日具體情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 2024年6月30日 | | 2024年6月30日 |
估計公允價值-年初 | | $ | 8,027 | | | $ | 8,871 | |
| | | | |
估計公允價值變動 | | (3,023) | | | (2,184) | |
轉換衍生負債的結算 | | (5,004) | | | (6,687) | |
估計公允價值-期末 | | $ | — | | | $ | — | |
轉換功能的公允價值是通過應用有無方法估計的。以下反映了所使用的輸入和假設的範圍:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 | | 截至六個月 |
| | 2024年6月30日 | | 2024年6月30日 |
股票價格 | | $8.19 - $27.27 | | $8.19 - $31.20 |
折算價格 | | $27.00 | | $27.00 |
無風險利率 | | 4.36% - 5.45% | | 3.01% - 5.45% |
信用利差 | | 14.18% - 15.02% | | 14.10% - 15.10% |
(c)收入確認
卡車銷售
卡車銷售包括公司卡車銷售確認的收入。在控制權移交給客户時,卡車的銷售通常被認為是一種單一的履約義務,而在歷史上,客户一直只是公司的經銷商。當承運人提貨時,控制權通常被認為轉移了,經銷商可以指導產品的使用,並從產品中獲得基本上所有剩餘的利益。公司可應經銷商的要求提供某些售後升級服務。如果合同包含多個不同的履約義務,則根據每個履約義務的獨立銷售價格將交易價格分配給每個履約義務。根據州法律和公司的經銷商協議,在經銷商協議終止的情況下,公司可能被要求回購經銷商庫存,並將這些視為具有退貨權的銷售。
在經銷商協議終止的情況下,該公司根據平均歷史回報估計退貨準備金。管理層認為,這一估計準確地反映了預期收益,但實際收益活動可能與估計有所不同。應計回報約為 $2.6百萬美元和美元0.7百萬分別截至2024年6月30日和2023年12月31日,並普遍反映在簡明合併資產負債表上的應計費用和其他流動負債中。如果準備金適用於有未付應收賬款餘額的卡車,準備金將反映為應收賬款淨額減去。
收入是根據交易價格確認的,交易價格是公司根據與其經銷商簽訂的合同條款轉讓產品時預期收到的對價金額。如果適用,交易價格可能會根據不同的考慮因素進行調整,例如回扣和平面圖安排的融資成本,這要求公司對這些津貼中尚未計入交易商的部分進行估計。
售出卡車的付款是按照公司的慣例付款條件進行的。公司選擇了一項會計政策,根據這一政策,公司不會針對重大融資部分的影響調整承諾的對價金額,因為在合同開始時,公司預計從公司向交易商轉讓承諾的貨物或服務到交易商支付該貨物或服務的時間之間的時間將是一年或更短。向經銷商徵收的銷售税不被視為收入,在匯給税務機關之前應計。運輸和搬運活動發生在經銷商獲得產品控制權之後,因此公司選擇將這些費用計入收入成本中的履行成本,而不是額外承諾的服務。
服務和其他
服務和其他收入主要包括充電產品、監管信用、服務部件、售後部件、服務和勞動力以及氫氣的銷售。在控制權移交給客户的時間點上,銷售通常被確認為單一的履約義務。當產品交付給客户時,控制權通常被認為轉移了,客户可以指導產品的使用,並從資產中獲得基本上所有剩餘的好處。對銷售產品的付款是根據公司的慣例付款條件和公司的合同進行的
沒有重要的融資組成部分。徵收的銷售税不被視為收入,在匯給税務機關之前應計。
(d)產品保修和召回活動
產品保修成本在卡車控制權移交給經銷商時確認,並根據保修期限等因素進行估算(一般2至5年)、產品成本和產品故障率。保修準備金每季度進行審查和調整,以確保應計款項足以滿足預期的未來保修義務。估計未來的保修成本是高度主觀的,需要管理層做出重大判斷。管理層認為應計項目是足夠的。然而,根據現有的有限歷史信息,根據新的信息或事實和情況的變化,未來可能需要大量的額外費用。該公司的應計項目包括根據歷史經驗估算的覆蓋部件的重置成本。這一估計數可能受到與第三方供應商合同變更或確定新供應商的需要以及伴隨這種變更而來的工程和設計費用的影響。
當產品召回責任可能發生並且相關金額可合理評估時,就確認召回活動成本。成本是根據需要維修的卡車數量和所需維修(包括工程和開發、產品成本、人工費率和運輸)進行估算的。估計維修卡車的成本是非常主觀的,需要管理層做出重大判斷。根據目前掌握的信息,管理層認為應計項目是足夠的。根據新的信息、事實和環境的變化、主要供應商提供的材料以及公司可能承諾或需要採取的行動,未來可能需要支付大量額外費用。
2023年第三季度,該公司向國家駭維金屬加工交通安全管理局提交了自願召回申請r該公司的BEV卡車,與現有電池組的問題有關。該公司累計召回活動成本 $62.9萬,其中$22.0萬已發生至2024年6月30日.該公司暫時暫停了新的BEV卡車發貨,直到其BEV卡車庫存使用替代電池組進行改造。見附註11,承付款和或有事項,瞭解更多信息。
截至2024年6月30日和2023年6月30日止三個月和六個月的保修責任變化彙總如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
應計保修--期初 | | $ | 80,669 | | | $ | 9,248 | | | $ | 78,946 | | | $ | 7,788 | |
期間發出的保證-產品保修 | | 15,819 | | | 2,604 | | | 24,233 | | | 4,397 | |
| | | | | | | | |
已有保修責任的淨變化 | | (4,832) | | | (242) | | | (4,875) | | | (544) | |
產生的保修成本 | | (14,390) | | | (553) | | | (21,038) | | | (584) | |
累計保修--期末 | | $ | 77,266 | | | $ | 11,057 | | | $ | 77,266 | | | $ | 11,057 | |
截至2024年6月30日,保修應計為美元47.8 百萬計入應計費用和其他流動負債以及美元29.5 簡明合併資產負債表上的其他長期負債為百萬美元。截至2023年12月31日,保修應計為美元65.7 百萬計入應計費用和其他流動負債以及美元13.2 簡明合併資產負債表上的其他長期負債為百萬美元。
(e)近期會計公告
最近發佈的尚未採用的會計聲明
2023年10月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新第2023-06號,以澄清或改進各種主題的披露和列報要求,這將使用户能夠更輕鬆地比較受SEC現有披露約束的實體與之前不受要求約束的實體,並使FASB會計準則編纂中的要求與SEC的法規保持一致。公司目前正在評估該等修訂的條款及其對其未來綜合報表的影響。
2023年12月,FASb發佈了ASO第2023-09號(“ASO 2023-09”)所得税,以加強所得税披露,以滿足投資者對有關實體全球運營中存在的税收風險和機會的更多信息的請求。ASO 2023-09自2024年12月15日之後開始的年度有效,並且允許提前採用。公司計劃在截至2025年12月31日的年度採用ASO 2023-09,目前正在評估該會計準則更新對其合併財務報表和相關披露的影響。
3.資產負債表組成部分
庫存
2024年6月30日和2023年12月31日的庫存分別包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
原料 | | $ | 31,528 | | | $ | 32,889 | |
Oracle Work in Process | | 17,635 | | | 15,486 | |
| | | | |
成品 | | 6,335 | | | 8,206 | |
服務部件 | | 6,636 | | | 6,007 | |
總庫存 | | $ | 62,134 | | | $ | 62,588 | |
庫存成本使用標準成本計算,標準成本在先進先出的基礎上接近實際成本。庫存按成本或可變現淨值中的較低者列報。當根據估計售價計算的可變現淨值超過其公允價值時,則會就任何超額或報廢進行減記。一旦庫存被減記,就會為該庫存建立一個新的、較低的成本基礎,並且事實和情況的後續變化不會導致新建立的成本基礎的恢復或增加。
預付費用和其他流動資產
於2024年6月30日和2023年12月31日,預付費用和其他流動資產分別包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
庫存保證金 | | $ | 20,262 | | | $ | 4,843 | |
保險應收賬款 | | 17,500 | | | — | |
預付費用 | | 6,053 | | | 6,152 | |
預付保險費 | | 5,567 | | | 2,148 | |
非貿易應收賬款 | | 4,395 | | | 4,895 | |
其他存款 | | 2,500 | | | 1,643 | |
應收扣留款 | | 2,450 | | | 3,655 | |
| | | | |
預付費軟件 | | 2,056 | | | 1,421 | |
| | | | |
其他流動資產 | | 816 | | | 1,154 | |
預付費用和其他流動資產總額 | | $ | 61,599 | | | $ | 25,911 | |
財產、廠房和設備、淨值
2024年6月30日和2023年12月31日,物業、廠房和設備(淨額)包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
建築 | $ | 240,861 | | | $ | 239,918 | |
在建工程 | 107,652 | | | 135,994 | |
裝備 | 78,234 | | | 67,657 | |
工裝 | 59,149 | | | 39,389 | |
融資租賃資產 | 41,516 | | | 37,504 | |
軟件 | 8,649 | | | 8,649 | |
土地 | 7,957 | | | 7,957 | |
| | | |
| | | |
其他 | 5,170 | | | 4,926 | |
租賃權改進 | 3,100 | | | 3,100 | |
演示車輛 | 1,798 | | | 788 | |
傢俱和固定裝置 | 1,664 | | | 1,483 | |
| | | |
財產、廠房和設備,毛額 | 555,750 | | | 547,365 | |
減去:累計折舊和攤銷 | (61,727) | | | (43,949) | |
財產、廠房和設備合計,淨額 | $ | 494,023 | | | $ | 503,416 | |
截至2024年6月30日,公司簡明合併資產負債表上的在建工程主要與氫能基礎設施的開發有關。
在2024年第一季度,該公司改變了對模具預期使用年限的會計估計。本公司確定直線折舊的估計使用壽命為5與消費法相比,年數法更能代表這些資產的估計經濟壽命。這一估計變化預期在2024年第一季度生效,並導致折舊支出增加$的末尾2.9截至2024年6月30日的三個月為10萬美元,折舊費用增加美元5.6600萬美元月份結束2024年6月30日。對於三至六截至的月份2024年6月30日,估計的變化導致每股淨虧損增加$0.06及$0.12,分別為。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的折舊費用為9.3百萬美元和美元4.5分別為100萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的折舊費用為18.0百萬美元和美元8.8分別為100萬美元。
於2023年7月,本公司與Fortescue Future Industries(“FFI”)的全資附屬公司FFI Phoenix Hub Holdings,LLC簽訂會員權益及資產購買協議(“FFI購買協議”)。根據FFI購買協議的條款,FFI Phoenix Hub Holdings,LLC收購100%本公司的全資附屬公司菲尼克斯氫氣樞紐有限公司持有與菲尼克斯氫氣樞紐項目相關的資產,包括土地和在建資產。於2024年第一季度,本公司根據FFI購買協議的條款完成了第二筆交易。該公司出售了$25.1百萬根據第二次收盤,2024年第一季度的資產。 該公司的收益扣除美元3.7百萬阻礙。截至2024年6月30日,公司確認美元2.4預付款和其他流動資產百萬美元以及美元4.9簡明綜合資產負債表上第一次和第二次結算時的應收賬款的其他資產為百萬美元。 自.起2023年12月31日,公司認可美元3.7首次結算時合併資產負債表上的預付款和其他流動資產為百萬美元。
應計費用和其他流動負債
於2024年6月30日和2023年12月31日,應計費用和其他流動負債包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
清償債務 | $ | 111,232 | | | $ | 91,330 | |
保修責任,當前 | 47,776 | | | 65,703 | |
無形資產的應計購買 | 18,751 | | | 13,796 | |
| | | |
收到的庫存尚未開票 | 13,547 | | | 8,642 | |
| | | |
其他應計費用 | 9,223 | | | 9,352 | |
應計外包工程服務 | 5,461 | | | 4,207 | |
應計工資單和與工資單有關的費用 | 5,072 | | | 3,254 | |
經營租賃負債,流動 | 2,918 | | | 1,867 | |
衍生負債 | — | | | 8,871 | |
應計費用和其他流動負債總額 | $ | 213,980 | | | $ | 207,022 | |
4.無形資產,淨額
可單獨確認的無形資產的賬面價值總額和累計攤銷如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日 |
| 總運載量 量 | | 累計 攤銷 | | 淨載運 量 |
許可證: | | | | | |
S-Way產品和平臺許可 | $ | 50,000 | | | $ | 16,071 | | | $ | 33,929 | |
FCPM許可證 | 47,181 | | | — | | | 47,181 | |
其他無形資產 | 1,650 | | | 599 | | | 1,051 | |
無形資產總額,淨額 | $ | 98,831 | | | $ | 16,670 | | | $ | 82,161 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日 |
| 總運載量 量 | | 累計 攤銷 | | 淨載運 量 |
許可證: | | | | | |
S-Way產品和平臺許可 | $ | 50,000 | | | $ | 12,500 | | | $ | 37,500 | |
FCPM許可證 | 47,181 | | | — | | | 47,181 | |
其他無形資產 | 1,650 | | | 471 | | | 1,179 | |
無形資產總額,淨額 | $ | 98,831 | | | $ | 12,971 | | | $ | 85,860 | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日止三個月與無形資產相關的攤銷費用為美元1.8 萬截至2024年和2023年6月30日止六個月與無形資產相關的攤銷費用 曾經是$3.71000萬美元和300萬美元3.8分別為2.5億美元和2.5億美元。
2021年,該公司獲得了用於生產FCEV的燃料電池動力模塊(“FCPM”)許可。該公司預計將在內部FCPm生產開始時開始攤銷許可證.截至2024年6月30日,公司尚未開始攤銷許可證。
5.對附屬機構的投資
對按權益法核算的未合併附屬公司的投資包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至 |
| | 截至2024年6月30日的所有權 | | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
| | | | | | |
瓦巴什山谷資源有限責任公司 | | 20 | % | | $ | 56,024 | | | $ | 57,062 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | $ | 56,024 | | | $ | 57,062 | |
附屬公司淨虧損中的權益 濃縮的截至2024年和2023年6月30日止三個月和六個月的綜合經營報表如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
附屬公司淨虧損中的股本: | | | | | | | | |
尼古拉依維柯歐洲有限公司 | | $ | — | | | $ | (7,146) | | | $ | — | | | $ | (15,556) | |
瓦巴什山谷資源有限責任公司 | | (881) | | | (471) | | | (1,038) | | | (469) | |
關聯公司淨虧損中的總股本 | | $ | (881) | | | $ | (7,617) | | | $ | (1,038) | | | $ | (16,025) | |
尼古拉依維柯歐洲有限公司
2020年4月,本公司與依維柯公司(“依維柯”)簽訂了一系列協議,在歐洲成立了一家合資企業尼古拉依維柯歐洲有限公司。該合資企業的業務位於德國烏爾姆,為歐洲市場生產FCEV和BEV 8級卡車。
尼古拉依維柯歐洲有限公司被認為是可變利益實體(VIE),因為在沒有額外從屬財務支持的情況下,股本不足以為其活動提供資金。該公司不被視為主要受益者,因為它沒有權力根據協議條款指導對經濟表現影響最大的活動。因此,VIE按權益法核算。
於2023年6月29日,本公司與依維柯簽署歐洲合資企業交易協議(“交易協議”),據此本公司出售其50尼古拉依維柯歐洲有限公司的%股權收購依維柯$35.01000萬美元。與交易協議一起,本公司簽訂了一份知識產權許可協議(“許可協議”),授予依維柯和尼古拉依維柯歐洲有限公司與BEV和FCEV相關軟件和控制技術的非獨家、永久、不可撤銷、完全可再許可、可轉讓和完全可轉讓的許可(“許可軟件”)。根據交易協議的條款,本公司亦可收取0.7依維柯向依維柯出售其本身普通股1,000,000股,視乎依維柯及其顧問在根據許可協議完成資產剝離時就交付予依維柯的許可軟件所進行的成功盡職調查(“軟件盡職調查”)而定。軟件盡職調查是根據依維柯與本公司共同商定的標準進行評估的。
在資產剝離完成時,公司確認了一項收益,相當於收到的對價與尼古拉依維柯歐洲有限公司投資的基礎之間的差額,包括#美元的負債餘額。11.42000萬美元用於對附屬公司的投資,累計貨幣兑換損失為$1.51000萬美元。在剝離結束時交付許可軟件被確定為代表使用許可軟件的權利,並且在資產剝離結束時交付許可軟件時履行履行義務。本公司確認與終止確認其在尼古拉依維柯歐洲有限公司的基礎有關的收益,以及在精簡綜合經營報表上出售許可軟件以獲得剝離關聯公司的收益。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內,公司確認了一項收益為$70.8剝離包括以下內容的附屬公司的收益:
| | | | | | | | |
| | 截至三個月和六個月 |
| | 2023年6月30日 |
收到的現金代價 | | $ | 35,000 | |
或有股票應收對價 | | 25,956 | |
對關聯公司的投資取消確認 | | 11,428 | |
不再確認累計貨幣兑換損失 | | (1,535) | |
出售附屬公司的收益 | | $ | 70,849 | |
或有股票應收對價
或有股票對價被記為可變對價,並在資產剝離結束時計入總對價,因為在解決或有事項後,這種對價不太可能發生重大逆轉。或有代價的公允價值是根據剝離完成時公司普通股的收盤價確定的。於截至2023年6月30日止三個月及六個月內,本公司確認公允價值變動為2.5在簡明合併經營報表中的淨其他收入(費用)。
瓦巴什山谷資源有限責任公司
於2021年6月22日,本公司與Wabash Valley Resources LLC(“WVR”)及賣方訂立會員制權益購買協議(“MIPA”),據此,本公司購入20WVR %股本權益,以換取$25.01000萬美元現金和56,079公司普通股的股份。普通股對價是根據公司30日平均收盤價或美元計算的。445.80每股,公司發行 56,079其普通股的股份。
公司的權益WVR按權益法入賬,並計入對本公司附屬公司的投資簡明 合併資產負債表。初始賬面價值包括基差#美元。55.5這是由於投資成本與本公司在WVR淨資產中的比例份額之間的差額所致。基本差額主要包括物業、廠房及設備及無形資產。
截至2024年6月30日,公司的最大虧損敞口為$56.52000萬美元,代表公司股權和向WVR提供的貸款的賬面價值為#0.51000萬美元。
6.債務和融資租賃負債
截至2024年6月30日和2023年12月31日的債務和融資租賃負債摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
當前: | | | | |
融資租賃負債 | | $ | 6,200 | | | $ | 6,312 | |
| | | | |
保險費融資 | | 4,598 | | | 1,852 | |
本票 | | 875 | | | 699 | |
融資義務 | | 133 | | | 87 | |
| | | | |
債務和融資租賃負債,流動 | | $ | 11,806 | | | $ | 8,950 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
非當前: | | | | |
切換可轉換票據 | | $ | 133,524 | | | $ | 124,061 | |
融資義務 | | 101,954 | | | 101,470 | |
融資租賃負債 | | 27,512 | | | 26,395 | |
8.25%可轉換票據 | | 1,401 | | | 15,047 | |
本票 | | 1,999 | | | 2,306 | |
長期債務和融資租賃負債,扣除流動部分 | | $ | 266,390 | | | $ | 269,279 | |
下列債務的公允價值是使用第2級公允價值投入估算的,包括股價和無風險利率。下表列出了賬麪價值和估計公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日 |
| | 賬面價值 | | 公允價值 |
2022年6月切換可轉換票據 | | $ | 123,670 | | | $ | 109,411 | |
2023年6月切換可轉換票據 | | 9,854 | | | 9,702 | |
| | | | |
本票 | | 2,874 | | | 2,807 | |
保險費融資 | | 4,598 | | | 4,601 | |
8.25%可轉換票據 | | 1,401 | | | 994 | |
切換可轉換票據
2022年6月,本公司完成定向增發,募集資金為300萬元。200.0本公司2022年6月發行的Togger可轉換票據本金總額為100萬美元,將於2026年5月31日到期。2022年6月的可轉換票據是根據一份日期為2022年6月1日的契約(“2022年6月可轉換票據契約”)發行的。
在發行2023年4月的Togle可轉換票據的同時,本公司簽署了日期為2023年4月3日的2022年6月的第一個補充契約(截至2022年6月的第一個補充契約)和日期為2023年4月10日的第二個補充契約(截至2022年6月的第二個補充契約),其中包括修訂了2022年6月Togger可轉換票據契約的轉換條款,以限制2022年6月Togger可轉換票據在某些情況下的轉換,直至(X)增加授權股份數量,金額足以(其中包括)允許發行2022年6月Togger可轉換票據相關普通股和(Y)2023年10月11日,並規定本公司應選擇在增加授權股份數量之前以現金結算2022年6月Togger可轉換票據的轉換。
2023年6月,該公司完成了一次私募,募集資金為11.01億無擔保本金總額8.00% / 8.00%C系列可轉換高級PIK可轉換票據(“2023年6月可轉換票據”,與2022年6月可轉換票據和2023年4月可轉換票據一起,稱為“可切換可轉換票據”),將於2026年5月31日到期。2023年6月可轉換票據是根據2023年6月可轉換票據契約(連同2022年6月可轉換票據契約,即“可轉換票據契約”)發行的。
在2023年第三季度,2023年4月Togger可轉換票據的持有人轉換了2023年4月Togger可轉換票據的總本金餘額。截至2024年6月30日和2023年12月31日,2022年6月可轉換票據和2023年6月可轉換票據均未償還。
以下是未償Toggle可轉換票據某些條款的摘要:
利息支付
本公司可選擇以現金(“現金利息”)、以應付利息的Togger可換股票據的形式發行額外的Togger可換股票據(“PIK利息”)或其任何組合來支付Togger可換股票據的任何利息。Togger可轉換票據的利息每半年支付一次,每隔一年支付一次。各Toggle可換股票據之利率及付款日期概述如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2022年6月切換可轉換票據 | | 2023年6月切換可轉換票據 |
PIK利率(年利率) | 11.00% | | 8.00% |
現金利率(年利率) | 8.00% | | 8.00% |
每半年付息日期 | 每年的5月31日和11月30日 | | 每年的6月30日和12月31日 |
首次付息日期 | 2022年11月30日 | | 2023年12月31日 |
自2023年6月23日起應計的2023年6月Toggle可轉換票據的利息於2023年12月31日作為PIk利息支付。
轉換
根據適用的轉換率,Toggle可轉換票據加上任何應計和未付利息可根據公司的選擇轉換為現金、公司普通股股份或其組合。
關於2022年6月的Togger可轉換票據,轉換比率於2024年6月24日調整為每1,000美元本金3.8120股,在某些情況下須作出慣常的反攤薄調整,調整後的轉換價格約為1,000美元。262.33每股。
關於2023年6月的可轉換票據,轉換利率於2024年6月24日調整為等同於(A)22.4809除以(B)商,(I)商的分子為(X)於緊接該等轉換前未償還的2023年6月Togger可換股票據的初始本金金額與(Y)與2023年6月Togger可換股票據到期的利息發行相關的資本化總額及(Ii)其分母為2023年6月Togger可換股票據的初始本金金額之和。
Togger可轉換票據契約規定,在2026年2月28日之前,Togger可轉換票據只有在特定事件發生時和在特定時期內才可由持有人選擇轉換, 並將在2026年2月28日或之後,在緊接Togger可轉換票據到期日之前的第二個預定交易日交易結束前的任何時間進行轉換。
在下列情況下,可轉換可轉換票據的持有人才有權在緊接2026年2月28日前一個營業日營業結束前轉換全部或部分可轉換票據:(I)在截至2022年9月30日的財政季度結束後的任何財政季度內,對於2022年6月的可轉換票據,在2023年6月的財政季度結束後的任何財政季度內,對於2023年6月的可切換可轉換票據,如果至少在該財政季度內普通股的最後報告銷售價格20在以下期間內的交易日(不論是否連續)30在上一財政季度的最後一個交易日結束幷包括在內的連續交易日大於或等於130每個適用交易日Toggle可轉換票據轉換價的%;(ii)在 五任何時間之後的營業日期間十可轉換可轉換票據的每個交易日的每1,000美元本金的交易價的連續交易日期間十連續交易日期間少於98於每個該等交易日;(Iii)如本公司於緊接贖回日期前第二個營業日的第二個營業日收市前的任何時間要求贖回該等Togger可換股票據;或(Iv)發生指定的公司事項。
救贖
公司可能不會在2025年6月1日之前贖回Togger可轉換票據。本公司可選擇於該日期或之後及之前贖回全部或部分Togger可換股票據26在緊接到期日之前的預定交易日,現金購買價格相當於任何Togger可轉換票據的本金總額加上應計和未付利息。
此外,在到期日之前或本公司發出贖回通知後發生的某些企業事件發生後,在某些情況下,本公司將提高與此類企業事件相關而選擇轉換其Togger可轉換票據(2023年6月Togger可轉換票據除外)的持有人或選擇轉換在相關贖回期間要求贖回的任何此類Togger可轉換票據的持有人的轉換率。此外,如果發生根本變化或控制權交易的變化,Togger可轉換票據的持有者將有權要求公司以相當於以下價格的價格回購其全部或部分Togger可轉換票據100此類可轉換票據資本化本金的百分比,如發生根本變化,或130在控制權交易發生變化的情況下,每種情況下,均加上回購日(但不包括回購日)的任何應計和未付利息。
Togger可轉換票據契約包括限制性契諾,除特定例外情況外,這些契諾限制公司及其子公司產生超過$#的擔保債務的能力500.0100萬美元,產生其他子公司擔保,並出售為Togger可轉換票據提供擔保的任何子公司的股權。此外,Togger可轉換票據契約包括慣常條款及契諾,包括若干違約事件,之後持有人可加速根據該等條款發行的Togger可轉換票據的到期日,並使該等票據在加快到期日後立即到期及應付。
2023年第二季度,美元的兑換100.02022年6月發行100萬美元可轉換票據,發行金額為100.02023年4月發行的1.2億Togger可轉換票據被確定為條款上的重大變化,並應用了清償會計。該公司確認了債務清償損失#美元。20.4截至2023年6月30日的三個月和六個月。作為交易所評估的一部分,該公司將2023年4月Togger可轉換票據的轉換特徵分為兩部分,並確認了一項#美元的衍生負債21.22,000,000,000美元,導致債務折扣的調整。
此外,於2023年第二季度,於2022年6月前簽署第三期補充契約及於2023年4月前簽訂第一期補充契約分別被視為對2022年6月Togle可轉換票據契約及2023年4月Togle可轉換票據契約項下未償還票據的修訂,因為經修訂的條款並未大幅改變各自票據的條款。以發行2023年6月可轉換票據的形式支付給持有人的對價在修改後確認為發行成本,並作為2022年6月可轉換票據和2023年4月可轉換票據剩餘條款的利息支出的調整攤銷。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,Togger可轉換票據債務部分的賬面淨額如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年6月切換可轉換票據 | | 2023年6月切換可轉換票據 |
| | 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 | | 截至2024年6月30日 | | 截至2023年12月31日 |
本金金額 | | $ | 130,269 | | | $ | 123,478 | | | $ | 11,918 | | | $ | 11,460 | |
應計PIK利息 | | 1,234 | | | 1,170 | | | — | | | — | |
未攤銷折扣 | | (1,891) | | | (2,306) | | | (2,064) | | | (2,496) | |
未攤銷發行成本 | | (5,942) | | | (7,245) | | | — | | | — | |
賬面淨額 | | $ | 123,670 | | | $ | 115,097 | | | $ | 9,854 | | | $ | 8,964 | |
截至2024年6月30日,2022年6月Toggle可轉換票據和2023年6月Toggle可轉換票據的實際利率為 13.90%和17.24%,分別。一債務貼現和發行成本的攤銷報告為
利息費用的組成部分,是在適用的Toggle可轉換票據期限內使用直線法計算的,該方法接近於實際利率法。
下表列出了公司與2022年6月Togger可轉換票據相關的利息支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
合同利息支出 | | $ | 3,460 | | | $ | 3,109 | | | $ | 6,856 | | | $ | 6,159 | |
攤銷債務貼現和發行成本 | | 875 | | | 803 | | | 1,718 | | | 1,735 | |
利息支出總額 | | $ | 4,335 | | | $ | 3,912 | | | $ | 8,574 | | | $ | 7,894 | |
下表呈列本公司與2023年4月Toggle可換股票據有關的利息開支:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年6月30日的三個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 |
| | |
合同利息支出 | | $ | 2,802 | | | $ | 5,552 | |
攤銷債務貼現和發行成本 | | 712 | | | 712 | |
利息支出總額 | | $ | 3,514 | | | $ | 6,264 | |
下表列出了公司與2023年6月Toggle可轉換票據相關的利息費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
合同利息支出 | | $ | 229 | | | $ | 20 | | | $ | 458 | | | $ | 20 | |
攤銷債務貼現和發行成本 | | 221 | | | — | | | 431 | | | — | |
利息支出總額 | | $ | 450 | | | $ | 20 | | | $ | 889 | | | $ | 20 | |
高級可轉換票據
2022年12月30日,該公司與其中指定的投資者簽訂了一份證券購買協議(“購買協議”),出售最多美元125.0 登記直接發售的優先可轉換票據(“購買協議票據”)初始本金金額為百萬美元。購買協議備註可轉換為公司普通股股份,但須遵守某些條件和限制。該公司完成了出售美元的初步交易50.0 2022年12月30日購買協議票據(“A系列票據”)本金總額為百萬美元。
初步成交後,公司簽訂了修訂後的證券購買協議(“修訂後的購買協議”),據此,公司於2023年3月17日完成了額外成交,出售美元25.0 購買協議票據(“b-1系列票據”)本金總額為百萬美元,於2023年5月10日出售美元15.0本金總額為3,000,000元採購協議債券(“b-2系列債券”),並於2023年5月25日發售12.1購買協議票據(“b-3系列票據”)本金總額為1,000,000元。
購買協議備註的購買價格為本金每1,000元1,000元。
每張購買協議票據應計利息的利率為5A系列票據從2023年4月1日開始,B-1系列票據從2023年6月1日開始,B-2系列和B-3系列票據從2023年7月1日開始,年利率為%。利息以現金或公司普通股的股票支付,或由公司選擇以現金和普通股的組合支付。根據採購協議及經修訂的採購協議發出的每份採購協議票據的到期日為一年從發行開始。在購買協議票據的任何轉換、贖回或其他償還時,相當於根據該購買協議票據按當時有效利率應累算的額外利息的“全部”金額,假設
該等購買協議票據的未償還本金於該等購買協議票據的到期日(包括該日)仍未償還。
在2023年1月9日或之後的任何時間,每份購買協議票據的全部或任何部分本金,加上應計和未付利息、任何補足金額及其任何後期費用(“轉換金額”),可由票據持有人選擇在任何時間全部或部分轉換為公司普通股,轉換價格(“轉換價格”)等於(I)適用的“參考價”(經若干調整後)的較低者,(Ii)(X)適用的“底價”(“底價”)與(Y)普通股於轉換日期的成交量加權平均價(“VWAP”)兩者中較大者,及(Iii)(X)底價及兑換票據持有人所選擇的較大者,(Y)(X)視乎適用轉換通知的交付時間,(1)適用轉換日期的VWAP或(2)緊接適用轉換日期前的VWAP及(Y)95的平均VWAP的百分比三於適用兑換日期開始(包括該日)的交易日,可根據購買協議票據的條款作出調整。適用於每次發行採購協議票據的參考價和底價摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 參考價 | | 底價 |
A系列附註 | $ | 179.250 | | | $ | 14.340 | |
B-1系列票據 | $ | 121.500 | | | $ | 14.340 | |
B系列-2紙幣 | $ | 64.200 | | | $ | 14.340 | |
B-3系列票據 | $ | 58.545 | | | $ | 14.340 | |
下表總結了截至三個月內購買協議票據的轉換 2023年6月30日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A系列附註 | | B-1系列票據 | | B系列-2紙幣 | | B-3系列票據 |
為轉換而發行的普通股 | — | | | 351,834 | | | 725,276 | | | 754,639 | |
折算本金餘額 | $ | — | | | $ | 10,714 | | | $ | 15,000 | | | $ | 12,075 | |
轉換後的全部權益 | $ | — | | | $ | 536 | | | $ | 750 | | | $ | 604 | |
平均折算價格 | $ | — | | | $ | 31.98 | | | $ | 21.72 | | | $ | 16.80 | |
下表總結了截至六個月內購買協議票據的轉換 2023年6月30日:
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| A系列附註 | | B-1系列票據 | | B系列-2紙幣 | | B-3系列票據 |
為轉換而發行的普通股 | 726,187 | | | 704,256 | | | 725,276 | | | 754,639 | |
折算本金餘額 | $ | 50,000 | | | $ | 25,000 | | | $ | 15,000 | | | $ | 12,076 | |
轉換後的全部權益 | $ | 2,500 | | | $ | 1,250 | | | $ | 750 | | | $ | 604 | |
平均折算價格 | $ | 72.30 | | | $ | 37.27 | | | $ | 21.72 | | | $ | 16.80 | |
本公司選擇對購買協議註釋根據ASC 825項下的公允價值選擇。ASC 825-10-15-4規定,在ASC 825-10-15-5沒有禁止的範圍內,向金融工具提供“公允價值期權”(“FVO”)選擇,其中金融工具最初按其發行日期的估計公允價值計量,隨後在每個報告期日期按估計公允價值按經常性基礎重新計量。本公司相信,公允價值期權更能反映採購協議Notes.購買協議票據於2023年第二季度完全轉換,購買協議於2023年第三季度終止。
8.25%可轉換票據
2023年12月12日,公司完成了美元的銷售和發行175.01,000,000美元的本金總額8.25%可轉換票據。的 8.25%可轉換票據是公司的高級、無擔保債務。
這個8.25%可轉換票據按以下利率計利息 8.25年息%,自2024年6月15日起,每半年拖欠一次,即每年的6月15日和12月15日。這個8.25%可轉換票據將於2026年12月15日到期,除非提前回購、贖回或轉換。在緊接到期日之前的第二個預定交易日交易結束前的任何時間,票據持有人可將其8.25%可轉換票據,由他們選擇。本公司將按當時適用的換算率交付(I)本公司普通股的股份(如適用,連同現金以代替任何零碎股份);及(Ii)現金金額,代表按美國國庫折現的已轉換票據的剩餘預定息票支付現值50基點(“息票全額溢價”)。轉換率於2024年6月24日調整為每1,000美元本金37.0370股普通股8.25%可轉換票據,代表調整後的轉換價格約為$27.00每股普通股。換算率和換算價在發生某些事件時會有進一步的慣常調整。此外,如果發生了構成重大根本變化的某些企業事件,那麼在某些情況下,轉化率將在特定的一段時間內增加。
這個8.25%可轉換票據將在2025年12月15日或之後和到期日之前根據公司的選擇權隨時或不時贖回全部或部分可轉換票據,但前提是公司最後報告的普通股每股銷售價格超過175%的轉換價格, 20交易日,不論是否連續30截至緊接本公司發出相關贖回通知日期前一個交易日(包括前一個交易日)的連續交易日。然而,公司可能不會贖回少於所有未贖回的8.25%可轉換票據,除非至少$100.0本金總額為1,000萬美元8.25%可轉換票據截至公司發出相關贖回通知時仍未贖回且不需要贖回。贖回價格將是相當於8.25%須贖回的可轉換票據,另加截至贖回日(但不包括贖回日)的應計及未付利息(如有)。
如果某些構成根本變化的公司事件在到期日之前發生,則除某些現金合併的有限例外情況外,票據持有人可要求公司回購其8.25%可轉換票據,現金回購價格相當於8.25將回購的可轉換票據的百分比,加上應計和未付利息(如有)至(但不包括)基本變化的回購日期。根本性變化的定義包括涉及本公司的某些業務合併交易和與本公司普通股有關的某些退市事件。
這個8.25%可轉換票據有關於違約事件發生的慣例條款,包括以下內容:(I)某些付款違約8.25%可轉換票據(在拖欠利息的情況下8.25%可轉換票據,將受30-日治癒期);(Ii)公司沒有根據契約就以下事項發出某些通知8.25%指定期間內的可換股票據;(Iii)本公司未能遵守契約中有關本公司有能力在一次或一系列交易中將本公司及其附屬公司的全部或實質所有資產作為整體合併或合併,或以出售、租賃或以其他方式轉讓予另一人的能力的契諾;(Iv)本公司未能履行本公司根據本契約或8.25%可轉換票據,如果此類違約未在以下時間內治癒或放棄60根據契約發出通知後數日;(V)某些付款違約或其他違約,導致公司或其任何重要附屬公司的借款在規定到期日之前加速償還至少$30,000,000未在以下範圍內治癒、放棄、撤銷或解除(如適用)30(Vi)作出某些判決,判公司或其任何重要附屬公司敗訴,要求支付至少$30,000,000(不包括保險覆蓋的任何金額),如果此類判決沒有被撤銷或停留在60(Vii)涉及本公司或其任何重要附屬公司的若干破產、無力償債及重組事件。
如果發生涉及本公司(不僅是本公司的重要附屬公司)的破產、無力償債或重組事件的違約事件,則本金額以及所有應計和未付利息和息票全額保費(如果有)8.25%未償還的可轉換票據將立即到期並支付,而無需任何人採取任何進一步行動或通知。如果任何其他違約事件發生並仍在繼續,則受託人通過通知本公司或至少25本金總額的%8.25%當時未償還的可換股票據,可向本公司及受託人發出通知,宣佈以下所有可換股票據的本金金額及所有應計及未付利息及息票全數溢價(如有)8.25%當時未償還的可轉換票據將立即到期並支付。然而,儘管有上述規定,公司仍可在其
選擇權,即對於與公司未能遵守契約中的某些報告契諾有關的違約事件,唯一的補救辦法是票據持有人有權在違約事件持續期間獲得8.25%可轉換票據,最多180按每年指定費率計算的天數 0.25前90天的%和 0.50在每種情況下,從第91天到第180天,按本金金額計算的百分比 8.25%可轉換票據。
嵌入的轉換功能 8.25%可轉換票據符合與主合同分離並按公允價值單獨確認的標準。參見注釋2, 重要會計政策摘要.收到的總收益首先分配至分叉衍生負債的公允價值,其餘收益分配至主機,導致初始購買者債務折扣的調整。
該公司確認了$122.1 發行後百萬 8.25%可轉換票據,扣除初始買家折扣美元47.3 百萬美元,債務發行成本為美元5.6 萬未攤銷債務貼現和發行成本被報告為從債券面值中直接扣除 8.25%可轉換票據。2023年期間,票據持有人 8.25%可轉換票據轉換本金總額為美元153.4 發行百萬 5,683,038公司普通股的股份。
下表總結了 8.25%期間可轉換票據 截至三個月和六個月 2024年6月30日:
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| 截至2024年6月30日的三個月 | | 截至2024年6月30日的六個月 |
為轉換而發行的普通股 | 444,444 | | | 724,074 | |
折算本金餘額 | $ | 12,000 | | | $ | 19,550 | |
整體溢價 | $ | 2,784 | | | $ | 4,530 | |
轉換後的淨資產 | $ | 8,370 | | | $ | 13,567 | |
債務清償損失 | $ | 1,529 | | | $ | 2,313 | |
債務部分的淨資產淨值 8.25%截至目前的可轉換票據 2024年6月30日和2023年12月31日具體情況如下:
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| | 截至 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
本金金額 | | $ | 2,008 | | | $ | 21,558 | |
未攤銷折扣 | | (542) | | | (5,821) | |
未攤銷發行成本 | | (65) | | | (690) | |
賬面淨額 | | $ | 1,401 | | | $ | 15,047 | |
之利息開支 8.25%可轉換票據 三至六截至的月份2024年6月30日並不重要。
融資義務
於2022年5月10日(“銷售日期”),本公司訂立一份銷售協議(“銷售協議”),根據該協議,本公司出售與本公司位於亞利桑那州鳳凰城總部有關的土地及物業,買入價為$52.5百萬美元。截至銷售日期,$13.1 從與正在建設的總部部分相關的收益中扣除了100萬美元。根據銷售協議的條款,公司在整個施工完成期間收到了剩餘收益。在出售的同時,公司簽訂了租賃協議(“租賃協議”),公司租回了與總部相關的土地和物業,初始期限為 20幾年來,四擴展選項7一年一年。於銷售日期,本公司已考慮一延期選擇權合理地肯定會被行使。
由於該租賃被歸類為融資租賃,因此買方不被視為已獲得總部的控制權。因此,總部的出售不予確認,該物業和土地繼續在公司的簡明合併資產負債表中確認。截至銷售日期,公司記錄了美元38.3 百萬美元作為融資
公司簡明綜合資產負債表上的義務代表已收到的收益扣除債務發行成本美元1.11000萬美元。根據租賃協議條款支付的租金採用實際利息法在利息支出和本金償還之間分配。此外,債務發行成本在租賃期內攤銷為利息支出。
自銷售日期起至2024年6月30日止,公司額外確認13.1公司簡明綜合資產負債表上與建設完成相關的融資義務1000萬美元。截至2024年、2024年和2023年6月30日的三個月,公司確認為0.9與融資義務利息和債務發行成本攤銷有關的利息支出110萬美元。截至2024年6月30日及2023年6月30日止六個月,本公司確認1.8與融資義務利息和債務發行成本攤銷有關的利息支出110萬美元。
於2023年6月29日(“賣地日期”),本公司訂立一份買賣協議(“賣地協議”),根據該協議,本公司出售位於亞利桑那州柯立芝的土地,該土地為本公司生產設施所在地,買入價為$。50.41000萬美元。在出售的同時,本公司訂立了一份租賃協議(“土地租賃協議”),根據該協議,本公司回租土地的初步期限為#年。99好幾年了。土地租賃協議賦予本公司於第五十日(50Th)賣地日期週年紀念日,價格以公平市價較高者為準;或300購買價格的%。於賣地日期,本公司認為購買選擇權有合理把握可予行使。
買方不被視為已獲得對該土地的控制權,因為該租賃被歸類為融資租賃。因此,出售亞利桑那州柯立芝的土地不被確認,該土地繼續在公司的精簡綜合資產負債表中確認。於賣地日期,本公司錄得$49.4作為公司簡明綜合資產負債表上的一項融資義務,即扣除債務發行成本淨額後收到的收益。1.01000萬美元。土地租賃協議條款項下之租金按實際利息法於利息開支及本金償還之間分配。此外,債務發行成本在租賃期內攤銷為利息支出。
截至2024年6月30日的三個月和六個月,公司確認美元1.31000萬美元和300萬美元2.6與融資義務利息和債務發行成本攤銷相關的利息支出分別為1000萬歐元。在截至2023年6月30日的三個月和六個月內,與融資義務利息和債務發行成本攤銷相關的利息支出並不重要。
擔保本票
2022年6月7日,公司簽署了一份本票和一份總擔保協議(“總擔保協議”),金額為#美元。50.01百萬美元,利率為4.26%(“抵押票據”)。如主擔保協議中所述,抵押票據完全由某些個人財產資產抵押。抵押票據帶有 60一個月期限,並於 60等額連續的每月到期分期付款。
截至2023年6月30日止三個月及六個月,本公司確認0.41000萬美元和300萬美元0.9 擔保票據的利息費用分別為百萬美元。該公司於2023年第三季度償還了該期票。
2022年8月4日,公司簽署了一張本票和一份擔保協議,金額為#美元。4.01百萬美元,隱含利率為7.00%(“第二張抵押票據”)。如擔保協議中所述,第二張擔保票據完全由某些個人財產資產抵押。第二張抵押票據帶有 60按月付款,並須於60等額的每月欠款分期付款。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月,與第二份擔保票據相關的利息費用並不重大。
保險費融資
本公司簽署了一項保費融資協議,根據該協議,本公司為若干年度保費提供融資#美元。6.61000萬美元,主要包括董事和高級管理人員保險的保費。應付的保險費的利息為2.95%,2023年3月27日到期。
於2023年第二季度及第三季度,本公司簽署了額外的保費融資協議,根據該協議,本公司為若干年度保費提供融資,金額為$3.91000萬美元和300萬美元1.2百萬美元,主要包括董事保險費和高級職員保險費。應支付的保險費每筆利息為6.64%,2024年3月27日到期。
2024年第二季度,本公司簽署了一項額外的保費融資協議,根據該協議,本公司為若干年度保費提供融資,金額為#美元。4.61000萬美元,主要包括董事和高級管理人員保險的保費。應支付的保險費產生利息為6.99%,按月分期付款,2025年3月27日到期。
截至2024年、2024年及2023年6月30日止三個月及六個月,本公司於保費融資協議上確認一筆無形利息開支。
信用證
在2024年第一季度,公司執行了一項3.0截至2025年1月30日,與FFI購買協議相關的百萬信用證。截至2024年6月30日,不是信用證上已經開出了金額。
在2023年第三季度,公司執行了一項1.2到2024年9月14日,獲得海關保證金的百萬信用證。截至2024年6月30日,不是信用證上已經開出了金額。
於2022年第二季度,在簽訂租賃協議的同時,本公司簽署了一份不可撤銷的備用信用證,金額為$12.5,000,000美元,以抵押公司的租賃義務。租賃協議隨後進行了修訂,將信用證金額增加到#美元。13.11000萬美元。根據租賃協議,信用證的年增幅須與基本租金的增幅相稱。信用證將在租賃協議期滿時到期,但在滿足租賃協議中所述的某些條件後,信用證可能會減少或提前終止。
在2021年第四季度,公司簽署了一份不可撤銷的備用信用證,金額為$25.02024年12月31日至2024年12月31日,與執行與供應商的產品供應協議有關的費用。根據後來的修正,信用證的金額減至#美元。8.8 萬截至2024年6月30日,信用證上尚未提取任何金額。
7.資本結構
授權股份
截至2024年6月30日,本公司已授權1,150,000,000由以下部分組成的股份1,000,000,000指定為普通股的股份和150,000,000指定為優先股的股票。
認股權證
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司擁有28,038未執行的私人授權令。該公司承擔了VectoIQ Acquisition Corp.(“VectoIQ”)和Romeo之前分別發行的私人認購證,每份私人認購證均賦予註冊持有人購買的權利 一普通股股份,價格為$345.00或$2,908.94每股可調整。未執行的私人授權令並不重要。
行使私募認股權證時可發行的普通股的行使價格和數量在某些情況下可能會調整,包括在股票分紅、資本重組、合併或合併的情況下。然而,非公開認股權證將不會因普通股的發行價格低於其行使價格而進行調整。
股票購買協議
與Tumim的第一份購買協議
於2021年6月11日,本公司與Tumim Stone Capital LLC(“Tumim”)訂立普通股購買協議(“第一Tumim購買協議”)及登記權協議(“註冊權協議”),據此,Tumim承諾購買最多$300.0 百萬股公司普通股,但須遵守第一份Tumim購買協議中規定的某些限制和條件。
根據第一份Tumim購買協議的條款,本公司有權但無義務在自第一份Tumim購買協議的日期(“Tumim成交日期”)開始至以下月份的第一天止期間向Tumim出售普通股。36個月圖米姆關閉日週年紀念日。購買價格的計算公式為97年正常交易時間內公司普通股成交量加權平均價的百分比三自申購通知日起計的連續交易日。
截至2023年6月30日的6個月內,公司出售了114,033普通股,收益為美元8.41000萬美元,並在2023年第一季度終止了第一份圖米姆購買協議。
與圖米姆簽訂第二份採購協議
2021年9月24日,公司與Tumim簽訂了第二份普通股購買協議(“第二份Tumim購買協議”)和註冊權協議,根據該協議,Tumim承諾購買最多美元300.02,000,000股本公司普通股,受第二份圖米姆購買協議規定的某些限制和條件的限制。
根據第二份Tumim購買協議的條款,本公司有權但無義務在自第二份Tumim購買協議的日期(“第二Tumim成交日期”)開始至第二個月的第一天止期間向Tumim出售普通股。36個月第二個圖米姆關閉日的週年紀念,但必須滿足某些條件。購買價格的計算公式為97年正常交易時間內公司普通股成交量加權平均價的百分比三自申購通知日起計的連續交易日。
在.期間三至六截至2023年6月30日的月份、該公司售出109,643和959,693普通股股份,收益 $2.91000萬美元和300萬美元59.2萬分別根據第二份Tumim購買協議的條款出售給Tumim,並於2023年第三季度終止了第二份Tumim購買協議.
股權分配協議
2022年8月,公司與作為銷售代理的花旗集團簽訂了股權分配協議,根據該協議,公司可以發行和出售其普通股,總最高發行價為 $400.0百萬. 2023年8月,公司修訂並重述了與花旗作為銷售代理的股權分配協議(修訂並重述至2024年5月,“股權分配協議”),據此,公司將總最高發行價提高了 $200.0百萬,導致總髮行價高達美元600.0萬.
該公司向花旗支付的固定佣金率為 2.5佔根據股權分配協議出售的股份發行總收益的%。 在.期間三至六截至的月份2024年6月30日,公司出售 3,154,124股權分配協議項下的普通股,每股平均價格為美元16.58,總收益 $52.3萬一個D淨收益約為#美元。50.92.5億美元,之後是$1.4 百萬美元的銷售代理佣金和其他發行成本。 在結束的三個月和六個月內 2023年6月30日,公司出售了733,577和1,300,919股權分配協議項下的普通股,每股平均價格為美元43.12及$49.24分別為總收益 $31.61000萬美元和300萬美元64.1萬一個D淨收益約為#美元。30.81000萬美元和300萬美元62.52.5億美元,之後是$0.81000萬美元和300萬美元1.6 分別向銷售代理支付百萬美元的佣金。與股權分配協議相關產生的佣金反映為公司額外繳入資本的減少 濃縮的合併資產負債表。C公司簡明合併資產負債表上應計費用和其他流動負債中確認的遺漏是 $1.3萬截至2024年6月30日和 非物質的截至2023年12月31日。
公開發行
該公司出售了997,024承銷的公開發行的普通股(“公開發行”),發行價為$33.60每股。公開發售於2023年4月4日結束,公司獲得淨收益$32.2 扣除承銷商折扣和發行成本後,百萬美元。
直接發售
該公司與投資者(“投資者”)簽訂了股票購買協議,根據該協議,投資者同意購買最多美元100.0 登記直接發行(“直接發行”)中的公司普通股百萬股,直接發行中購買的普通股的實際數量減少至總數
根據公開發行發行的股份數量。直接發行於2023年4月11日結束,公司出售 1,979,167普通股,公開發行價為$33.60每股出售給投資者,淨收益為$63.2 扣除安置代理費和發行費用後,百萬美元。
8.基於股票的補償費用
2017年和2020年股票計劃
《2017年度股票期權計劃》(以下簡稱《2017年度計劃》)規定,向高管、員工、董事和顧問授予購買普通股的激勵性和非限制性期權。期權以不低於授予日公平市場價值的價格授予,並通常在兩年後可行使。一和四年在授予之日之後。期權通常到期十年自授予之日起生效。2017年計劃下的未完成獎勵繼續受2017年計劃的條款和條件制約。
尼古拉公司2020年股票激勵計劃(“2020年計劃”)規定向公司員工、外部董事和顧問授予激勵和非合格股票期權、限制性股票單位(“RSU”)、限制性股票獎勵、股票增值獎勵和現金獎勵。2020年計劃和Nikola Corporation 2020年員工股票購買計劃(“2020年ESPP”)在與VectoIQ的業務合併完成後立即生效。迄今為止,公司董事會尚未根據ESPP授權任何發行。
股票期權
股票期權變動摘要如下:
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| 選項 | | 加權 平均值 行權價格 每股 | | 加權平均 剩餘 合同條款 (年) |
截至2023年12月31日的未償還債務 | 501,362 | | | $ | 40.74 | | | 3.64 |
授與 | — | | | — | | | |
已鍛鍊 | — | | | — | | | |
取消 | (1,299) | | | 52.38 | | | |
截至2024年6月30日未償還 | 500,063 | | | | | 3.11 |
自2024年6月30日起已獲授權並可行使 | 500,063 | | | $ | 41.15 | | | 3.11 |
限售股單位
RSU的變化摘要如下:
| | | | | | | | |
| | RSU數量 |
2023年12月31日餘額 | | 851,228 | |
授與 | | 479,010 | |
已釋放 | | (257,540) | |
取消 | | (79,417) | |
2024年6月30日餘額 | | 993,281 | |
基於市場的RSU
公司以市場為基礎授予RSU授予其高管,這使他們有權在歸屬時獲得指定數量的公司普通股。賺取的股票數量可能在0%和200目標獎勵的百分比取決於公司在績效期間結束時的績效。獎勵的表現條件是基於公司普通股相對於一大批綠色能源公司的總股東回報(TSR)。
於2024年第一季度,本公司授予20,000授予新任高管的TSR獎勵,績效期間結束日期為2025年12月31日。於2024年第二季度,本公司授予328,400TSR獎勵其執行官員,績效期間結束日期為2026年12月31日。授予日的TSR獎勵的公允價值是使用蒙特卡洛模擬模型確定的,該模型利用了包括股票波動性和無風險利率在內的重要假設,並且在整個歸屬期間不會變化。TSR獎勵的授予日期公允價值被確定為$10.52000萬美元,並在歸屬期間得到確認。以下是用於確定TSR獎勵授予日期公允價值的一系列重要假設:
| | | | | |
| 截至2024年6月30日的六個月 |
股票價格 | $18.00 - $20.88 |
期限(年) | 1.82 - 2.68 |
無風險利率 | 4.7% - 4.9% |
預期波幅 | 115.2% - 118.5% |
預期股息收益率 | —% |
基於市場的RSU變化摘要如下:
| | | | | | | | |
| | 基於市場的RSU數量 |
2023年12月31日餘額 | | 100,003 | |
授與 | | 348,400 | |
已釋放 | | — | |
取消 | | — | |
2024年6月30日餘額 | | 448,403 | |
股票補償費用
下表列出了截至2024年和2023年6月30日止三個月和六個月的簡明綜合經營報表的影響:
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| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入成本 | $ | 352 | | | $ | 668 | | | $ | 680 | | | $ | 1,399 | |
研發 | 2,493 | | | 6,574 | | | 5,352 | | | 15,660 | |
銷售、一般和管理 | 5,105 | | | 18,467 | | | 10,704 | | | 33,198 | |
基於股票的薪酬總支出 | $ | 7,950 | | | $ | 25,709 | | | $ | 16,736 | | | $ | 50,257 | |
截至2024年6月30日,未確認賠償費用總額如下:
| | | | | | | | |
| | 未確認的補償費用 |
| | |
基於市場的RSU | | $ | 15,085 | |
RSU | | 31,543 | |
截至2024年6月30日的未確認薪酬費用總額 | | $ | 46,628 | |
9.子公司的解除合併
如注1所述,陳述的基礎,2023年6月30日,公司將羅密歐的所有權利、所有權和權益轉讓給其所有有形和無形資產受讓人,但須遵守某些商定的免責條款。該公司沒有收到與轉讓有關的現金代價。
羅密歐的任命代表着一種戰略轉變,其業績報告為上一年度的已終止業務。轉讓完成後,公司沒有保留羅密歐的任何權益,羅密歐也不被視為關聯方。
為了取消羅密歐的合併,羅密歐的資產和負債的公允價值已從公司截至2023年6月30日的簡明合併資產負債表中刪除。就取消綜合賬目而言,公司確認取消綜合賬目附屬公司的虧損為美元24.9 百萬,在截至2023年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合經營報表中計入取消合併已終止業務的虧損,包括以下內容:
| | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 |
解除合併的資產: | | |
現金及現金等價物 | | $ | 213 | |
應收賬款淨額 | | — | |
庫存 | | 7,271 | |
預付費用和其他流動資產 | | 3,351 | |
受限現金和現金等價物,非流動 | | 1,500 | |
財產、廠房和設備、淨值 | | 17,555 | |
無形資產,淨額 | | 656 | |
對附屬公司的投資 | | 10,000 | |
其他資產 | | 23,364 | |
解除合併的總資產 | | $ | 63,910 | |
解除合併的負債: | | |
應付帳款 | | $ | 15,583 | |
應計費用和其他流動負債 | | 57,612 | |
債務和融資租賃負債,流動 | | 1,206 | |
長期債務和融資租賃負債,扣除流動部分 | | 1,160 | |
經營租賃負債 | | 21,664 | |
認股權證法律責任 | | 8 | |
其他非流動負債 | | — | |
解除合併的總負債 | | 97,233 | |
取消確認解除合併後的淨負債 | | (33,323) | |
減去:公司間餘額不再確認 | | 54,084 | |
減去:與解除合併直接相關的現金支付 | | 2,724 | |
較少:商譽的取消確認 | | 1,450 | |
非連續業務解除合併造成的損失 | | $ | 24,935 | |
以下代表簡明綜合經營報表中呈列的已終止經營業務虧損的主要組成部分:
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 | | 截至2023年6月30日的六個月 |
收入 | $ | 1,225 | | | $ | 1,665 | |
收入成本 | 2,272 | | | 12,926 | |
毛損 | (1,047) | | | (11,261) | |
運營費用: | | | |
研發 | 3,053 | | | 5,673 | |
銷售、一般和行政 | 3,926 | | | 14,937 | |
供應商保證金損失 | 44,835 | | | 44,835 | |
總運營支出 | 51,814 | | | 65,445 | |
運營虧損 | (52,861) | | | (76,706) | |
其他收入(費用),淨額 | | | |
利息支出,淨額 | (22) | | | (53) | |
認股權證法律責任的重估 | — | | | 33 | |
停產損失 | $ | (52,883) | | | $ | (76,726) | |
10.所得税
為了計算中期税項撥備,公司在每個中期結束時估計年度有效税率,並將其應用於其普通季度收益。制定的税法或税率的變化的影響在發生變化的過渡期內確認。在計算每個中期的年度估計實際税率時,需要作出某些估計和判斷,包括但不限於該年度的預期營業收入、對在外國司法管轄區賺取和納税的收入比例的預測、賬面金額和税額之間的永久差異,以及收回本年度產生的遞延税項資產的可能性。用於計算所得税撥備的會計估計可能會隨着新事件的發生、額外信息的獲得或税收環境的變化而發生變化。
從2022年開始,減税和就業法案(TCJA)要求納税人根據國內税法第174節的規定,將某些研發成本資本化,並在五年或十五年內攤銷。以前,這類費用可以在發生費用的期間扣除。這一規定預計不會影響該公司的有效税率,也不會導致為其聯邦所得税支付任何現金。
由於累計税收損失,截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的所得税支出並不重要。
11.承付款和或有事項
法律訴訟
本公司受到不時出現的法律和監管行動的影響。對損失是否可能或合理地可能,以及這種損失或一系列損失是否可估量的評估,往往涉及對未來事件的重大判斷,而訴訟的結果本質上是不確定的。本公司已產生的專業法律費用計入簡明合併財務報表的銷售費用、一般費用和行政費用。除下文所述外,截至2024年6月30日,沒有針對本公司的重大未決或威脅訴訟懸而未決。
監管和政府調查
根據2021年12月21日的命令,本公司與美國證券交易委員會就美國證券交易委員會對本公司的調查所產生的和解達成和解,該調查涉及2020年9月發表的一篇賣空者文章。根據和解條款,在不承認或否認美國證券交易委員會調查結果的情況下,該公司同意支付1美元125700萬美元的民事罰款。
第一個$252021年底支付了100萬筆分期付款,剩餘的分期付款將每半年支付一次,直到2023年。公司此前保留了截至2021年9月30日的季度和解的全部金額,這一數字在公司於2021年11月4日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告中披露。2022年7月,該公司和美國證券交易委員會同意了一項替代支付計劃。公司支付了#美元。1.5在2024年第一季度和第二季度,支付計劃的其餘部分有待確定。自.起2024年6月30日,公司已反映剩餘負債#美元。81.0應計費用和其他流動負債濃縮的合併資產負債表。
本公司在截至2024年6月30日、2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間因本報告其他部分披露的法律工作而產生的法律和其他專業成本包括米爾頓先生根據與公司達成的賠償協議支付的非實質性律師費。截至2024年6月30日和2023年12月31日,米爾頓根據賠償協議支付的律師費的法律和其他專業費用的應計費用並不重要。
如果某些政府調查和由此產生的任何第三方索賠隨着時間的推移而產生不利結果,這些結果可能會危及公司的運營並耗盡其現金儲備,並可能導致股東損失全部投資。
該公司目前正在向米爾頓先生尋求補償,以補償政府和監管機構調查的行動所產生的費用和損害。2023年10月20日,紐約州紐約的一個仲裁小組裁定該公司約為165100萬美元,外加針對米爾頓的仲裁程序的利息。該公司目前正在尋求在亞利桑那州地區法院確認仲裁裁決的過程中。本公司執行仲裁裁決和向交易對手追回任何判決的能力不能得到保證,也可能導致無法追回。
股東證券訴訟
本公司及其若干現任及前任高級職員及董事是美國亞利桑那州地區法院未決的綜合證券集體訴訟(“股東證券訴訟”)的被告。2020年12月15日,美國亞利桑那州地區法院合併了Lead案件下的訴訟Borteanu v. 尼古拉公司等人,不是的。Cv-20-01797-PXL-SPL,並任命Angelo Baio為“首席原告”。2020年12月30日,美國第九巡迴上訴法院提交了一份訴狀,要求撤銷地區法院的主要原告命令,並指示法院任命另一名主要原告,案件編號20-73819。2021年7月23日,第九巡迴法院部分批准了曼達默斯請願書,撤銷了地區法院2020年12月15日的命令,並將案件發回地區法院重新評估首席原告的任命。2021年11月18日,法院任命尼古拉投資者集團II為首席原告。2022年1月24日,主要原告提交了經修訂的綜合修訂集體訴訟起訴書,根據經修訂的1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第10(B)和20(A)節及其頒佈的第100億.5條提出索賠,其依據是新聞稿、公開文件和社交媒體中關於公司業務計劃和前景的據稱虛假和/或誤導性陳述和遺漏。2022年4月8日,被告採取行動駁回綜合修訂集體訴訟起訴書。2023年2月2日,法院做出裁決,在不構成偏見的情況下批准被告的駁回動議。因此,原告的申訴被全部駁回,並允許在2023年4月3日之前進行修改。2023年4月3日,原告提起第二次合併修訂集體訴訟。被告於2023年5月15日提出動議,要求駁回第二次合併修訂的集體訴訟申訴。2023年12月8日,法院部分批准和部分駁回了被告的駁回動議。2024年1月26日,公司和某些前高級管理人員和董事對第二次合併修訂的集體訴訟起訴書進行了答覆。2024年2月23日,雙方交換了初步披露。2024年5月17日,主要原告申請等級認證。簡報會定於2024年10月1日結束。
原告尋求未具體金額的損害賠償、律師費和其他救濟。公司打算大力捍衞自己。公司無法估計與這些訴訟相關的潛在損失或損失範圍(如果有的話),這可能是重大的。
派生訴訟
從2020年9月23日開始,二據稱的股東派生訴訟已提交給美國特拉華州地區法院(比恩訴米爾頓等人案。案件編號1:20-cv-01277-una;Salguocar訴Girsky et.艾爾,案件1:20-cv-01404-una),據稱代表公司起訴公司的某些現任和前任董事
指控違反受託責任、違反《交易法》第14(a)條以及嚴重管理不善。的 Byun訴訟還提出了不當得利和濫用控制權的索賠,而薩爾古卡爾訴訟帶來了對公司資產浪費的索賠。2020年10月19日,Byun行動被擱置到30在(A)股東證券訴訟因受到損害而被整體駁回;(B)被告對股東證券訴訟中的任何投訴提出答覆;或(C)原告和被告共同請求解除中止之後的幾天。2020年11月17日,Byun和薩爾古卡爾行動被整合為在Re Nikola Corporation衍生品訴訟中,主要案例編號20-cv-01277-CFC。在合併訴訟的命令中,法院適用了 Byun繼續採取鞏固行動。2023年1月31日,原告提出了修改後的投訴。
2020年12月18日,美國亞利桑那州地區法院提起了所謂的股東派生訴訟,Huhn訴Milton等人,第2號案件:20-cv-02437-dwl,據稱代表公司起訴公司的某些現任和前任董事,指控他們違反受託責任、違反《交易法》第14(A)條、不當得利,以及針對公司董事會成員、被告Jeff·烏本、內幕銷售和挪用信息。2021年1月26日,胡恩行動被擱置到30在(A)股東證券訴訟因受到損害而被全部駁回;(B)被告對股東證券訴訟中的任何投訴提出答辯;或(C)原告和被告共同請求解除中止之後的幾天。2024年4月5日,法院發佈了一項命令,進一步擱置訴訟:(A)直到原告和被告提出解除擱置的聯合請求;或(B)在任何一方提出動議並提出充分理由的情況下,當事人沒有就解除擱置達成一致。
2022年1月7日,據稱是該公司股東的芭芭拉·羅茲向特拉華州衡平法院提交了經核實的股東衍生品訴訟,標題為羅茲訴米爾頓等人案。和尼古拉公司。,CA第2022-0023號-KSJM(“Rhodes 行動”)。2022年1月10日,自稱公司股東的Zachary BeHage和Benjamin Rowe向特拉華州大法官法院提交了經驗證的股東衍生品投訴書,標題如下 BeHage訴米爾頓等人案。和尼古拉公司。,C.A.編號2022-0045-KSJm.(“BeHage Rowe行動”以及與Rhodes行動一起的“相關行動”)。這些行動針對公司的某些現任和前任董事,並指控違反受託責任、內幕出售、布羅菲協助和教唆內幕銷售、協助和教唆違反受託責任、不當得利和浪費公司資產。
2022年2月1日,最高法院合併了羅德夫婦 行動和BeHage Rowe行動AS在Re Nikola Corporation衍生品訴訟,C.A.第2022-0023-KJSM號(“綜合衡平行動”)。綜合衡平行動在聯合規定和法院命令的結合下一直持續到2022年2月2日。原告隨後於2023年2月14日提交了第二份修訂後的起訴書(即《第二份修改後的起訴書》)。2022年3月10日,據稱是公司股東的米歇爾·布朗和克里桑託·戈麥斯向特拉華州衡平法院提交了經核實的股東派生訴訟,標題為布朗訴米爾頓等人案。和尼古拉公司。,C.A.第2022-0223-KSJm號(“布朗和戈麥斯行動”)。布朗和戈麥斯訴訟同樣指控該公司的某些現任和前任董事涉嫌違反受託責任和不當得利。2023年1月12日,雙方簽訂了一項規定,合併合併大法官派生訴訟中的布朗和戈麥斯訴訟。2023年5月3日,董事現任和前任被告各自採取行動,部分駁回了第二次修改後的起訴書。簡報於2023年8月25日結束,法院於2023年12月8日聽取了辯論。2024年4月9日,法院發佈命令,部分批准和部分駁回被告的駁回動議。被告答覆申訴的最後期限是2024年8月9日。
此外,2021年3月8日,本公司收到一家代表本公司所謂股東的律師事務所發出的要求函,其中指控的事實和索賠與提起的衍生品股東訴訟中的許多事實和索賠基本相同。要求函要求董事會(I)對某些董事會成員和管理層涉嫌違反特拉華州和/或聯邦法律的行為進行獨立的內部調查;以及(Ii)就涉嫌違反受託責任的行為對這些董事會成員和管理層提起民事訴訟。2021年4月,董事會成立了一個需求審查委員會,由獨立董事布魯斯·L·史密斯和瑪麗·L·彼得羅維奇組成,負責審查此類需求,並向公司提供意見並聘請獨立律師。要求審查委員會完成獨立的內部調查後,建議審計委員會此時不要對要求函採取任何行動。要求審查委員會的獨立律師向發出要求函的股東的律師提供了最新情況。不能保證聲稱的股東是否會就要求函中所載的索賠由本公司提起或針對本公司提起任何訴訟,或任何此類訴訟是否可能是實質性的。
此外,2022年12月23日,公司收到了代表公司所謂股東Ed Lomont的律師事務所的另一封要求函,聲稱的事實和主張與提起的衍生品股東訴訟中的許多事實和主張基本相同。要求函要求董事會的要求審查委員會(I)對某些董事會成員和管理層據稱違反特拉華州和/或聯邦法律的行為進行獨立的內部調查;以及(Ii)就涉嫌違反受託責任的行為對這些董事會成員和管理層提起民事訴訟。2023年2月,董事會重新聘請由獨立董事布魯斯·L·史密斯和瑪麗·L·彼得羅維奇組成的需求審查委員會審查此類需求,並向公司提供意見並聘請獨立律師。要求審查委員會完成獨立的內部調查後,建議審計委員會此時不要對要求函採取任何行動。
2023年9月6日,洛蒙特向特拉華州衡平法院提交了一份經過核實的股東衍生品訴訟,標題為Lomont訴Milton等人案。,C.A.編號2023-0908-KSJm(“洛蒙特訴訟”),起訴公司的某些現任和前任董事,指控這些被告涉嫌違反受託責任、不當得利、貢獻和賠償。Lomont訴訟聲稱,公司建設性地錯誤地拒絕了Lomont要求公司對高級管理人員和董事提出索賠的要求。2024年2月21日,法院錄入當事人中止訴訟六個月的規定。
於截至2024年6月30日止三個月內,本公司於簡明綜合資產負債表計入應計開支及其他流動負債內的或有虧損應計項目,總額為$17.52000萬美元,這是公司對和解的初步預期,以及一美元17.5與預期結算相關的預期保險收益在簡明綜合資產負債表上用於預付費用和其他流動資產內的虧損挽回應收賬款100萬美元。
2024年2月21日,美國特拉華州地區法院提起了一項所謂的股東派生訴訟,標題為Roy v.Russell等人,案件1:24-cv-00230-UNA(“羅伊行動”),據稱代表公司起訴公司的某些現任和前任高級管理人員和董事,指控他們違反了《交易法》第14(A)條,違反了基於虛假陳述的受託責任;監督和內幕交易;不當得利;濫用控制權;公司浪費;以及嚴重管理不善。2024年5月2日,法院通過田納森行動的最終決議輸入了當事人暫停訴訟的規定,如下所述。
2024年4月23日,公司收到一家律師事務所的要求函,該律師事務所代表羅密歐據稱的前股東Thomas Boisjolie,作為公司收購羅密歐的一部分,獲得了公司的股份。這封要求信指控了針對羅密歐某些前高管和董事的事實和指控,以及他們對羅密歐業務管理不善的指控。要求函要求董事會要求審查委員會(I)對要求函中指控的行為進行獨立的內部調查;以及(Ii)開始對羅密歐董事會和管理層的那些成員提起民事訴訟,指控他們違反受託責任和其他不當行為。2024年7月,公司董事會成立了由獨立董事Carla Tully、John Vesco和Jonathan Pertchik組成的需求審查委員會,以審查此類需求,並向公司提供意見並聘請獨立律師。
田納森行動
2023年10月13日,約翰·田納森向美國亞利桑那州地區法院提起了據稱的證券集體訴訟,標題為田納森訴尼古拉等人案。,案件編號2:23-cv-02131-djh(“田納森行動”)。田納森行動根據交易法第10(B)和20(A)節及其頒佈的第100億.5規則,根據新聞稿、公開文件和社交媒體中關於公司製造電池組件的安全和結構控制以及產品召回可能性的據稱虛假和/或誤導性陳述和遺漏,對公司和某些高級管理人員和董事提出索賠。2024年4月25日,亞利桑那州地區法院指定原告雷耶斯為主要原告。2024年5月24日,首席原告提出了修改後的起訴書。2024年7月25日,被告提出駁回訴訟。簡報會定於2024年8月19日結束。
原告要求賠償金額不詳的損害賠償、律師費和其他救濟。該公司打算大力為自己辯護。本公司無法估計與田納森行動有關的潛在損失或損失範圍(如果有的話),這些損失可能是重大的。
前執行主席的行動
2024年6月6日,公司前執行主席特雷弗·米爾頓(簡稱米爾頓)開始二針對公司和某些現任和前任高級管理人員和董事的訴訟:美國亞利桑那州地區法院的一起訴訟,説明米爾頓訴尼古拉等人案,第2號案件:23-cv-01359-spl,聲稱違反了《證券交易法》第10(B)和20(A)條;以及馬里科帕縣亞利桑那州高等法院的一起訴訟,標題為米爾頓訴沃森案,案件編號。CV2024-014499,聲稱直接代表公司提出專業疏忽索賠。2024年7月8日,彌爾頓修改了這兩項申訴,放棄了某些索賠和被告。2024年7月24日,彌爾頓自願撤回了這兩項行動,並帶有偏見。
獅子電氣物質
2023年3月2日,獅子電氣向亞利桑那州聯邦地區法院對該公司提起訴訟,指控該公司侵權幹擾了羅密歐電力公司/獅子電氣的業務關係以及獅子電氣從該商業關係中獲得的業務預期。該公司否認這些指控,並打算積極為此事辯護。根據管理層目前已知的信息,截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司確認了估計負債#美元。1.6簡明綜合資產負債表上的應計費用和其他流動負債1,000,000美元。
承付款和或有事項
FCPM許可證
2021年第三季度,該公司獲得了燃料電池動力模塊(“FCPM”)的知識產權許可,該許可將用於適應、進一步開發和組裝燃料電池動力模塊。許可證的付款將在2022年至2025年之間分期付款。截至2024年6月30日和2023年12月31日,本公司應計美元18.8百萬美元和美元13.8應計費用和其他流動負債分別為百萬美元和零及$5.5在簡明綜合資產負債表上的其他長期負債分別為100萬歐元。
庫存回購協議
於2023年第一季度,本公司與一家財務公司訂立安排,向其經銷商提供樓層平面圖融資(“樓層平面圖”),一般條款約為15月份。公司在向經銷商發運卡車後收到財務公司的付款,並且公司參與經銷商融資的成本,但不超過一定的限額。連同樓層計劃,本公司與財務公司訂立存貨回購協議(“存貨回購協議”),根據該協議,本公司同意在交易商違約的情況下,由融資公司選擇回購由融資公司收回的貨車。截至2024年6月30日,根據庫存回購協議的條款,公司可能需要支付的最大潛在現金付款為 $17.01000萬美元。根據庫存回購協議,本公司的財務風險僅限於向融資公司支付的金額與隨後轉售收回的卡車所收到的金額之間的差額。截至2024年6月30日,本公司尚未根據庫存回購協議的條款回購任何卡車,也未收到任何回購請求。
Bev召回活動
2023年8月11日,該公司宣佈自願召回其Bev卡車,並確定更換所有Bev卡車的電池組是最安全、最具成本效益的補救措施。所有Bev卡車都被運往該公司的製造工廠,以便改裝成替代電池組。
召回活動的應計金額是根據管理層對最終結算此類項目所需金額的最佳估計得出的。本公司不能保證未來不會發生重大索賠,也不能保證在應計金額之外不會產生重大費用來辯護或解決此類索賠。截至2024年6月30日和2023年12月31日,本公司應計美元62.91000萬美元和300萬美元65.83,000,000美元,其中公司截至該日期產生的索賠為#美元22.01000萬美元和300萬美元3.0與召回運動相關的金額分別為1.6億美元。
已籤立但尚未開始的租契及其他承擔
於截至2024年6月30日止三個月內,本公司作出多項長期承諾,主要與尚未開始的設施及氫燃料基礎設施的租賃協議有關。與這些債務相關的未貼現付款為$65.11000萬美元。這些安排的條款範圍從二至五年.
12.每股淨虧損
下表列出了截至2024年和2023年6月30日止三個月和六個月每股基本和稀釋淨虧損的計算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
分子: | | | | | | | |
持續經營淨虧損 | $ | (133,674) | | | $ | (140,010) | | | $ | (281,396) | | | $ | (285,261) | |
非持續經營的淨虧損 | — | | | (77,818) | | | — | | | (101,661) | |
淨虧損 | $ | (133,674) | | | $ | (217,828) | | | $ | (281,396) | | | $ | (386,922) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加權平均流通股、基本股和稀釋股 | 46,699,945 | | | 23,623,094 | | | 45,614,635 | | | 20,987,679 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股基本和稀釋後淨虧損: | | | | | | | |
持續經營淨虧損 | $ | (2.86) | | | $ | (5.93) | | | $ | (6.17) | | | $ | (13.59) | |
非持續經營的淨虧損 | $ | — | | | $ | (3.29) | | | $ | — | | | $ | (4.85) | |
淨虧損 | $ | (2.86) | | | $ | (9.22) | | | $ | (6.17) | | | $ | (18.44) | |
每股基本淨虧損的計算方法是用當期淨虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。
每股稀釋淨虧損的計算方法是將淨虧損(根據認購證負債的重新估值進行調整)除以本期已發行普通股加權平均股數(根據假設行使認購證而產生的普通股等值股票的稀釋效應進行調整)。使用庫存股法計算這些普通股等值物的潛在稀釋效應。由於尚未發行的認購證在所有呈列期間均具有反稀釋作用,因此對認購證負債的重新估值沒有進行調整。
當潛在稀釋性股份的影響具有反稀釋性時,其被排除在稀釋淨虧損的計算之外。 以下未發行普通股等值股票被排除在所列期間每股稀釋淨虧損的計算之外,因為將它們包括在內將具有反稀釋作用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
切換可轉換票據(按折算後的基準) | 743,875 | | | 3,108,744 | | | 743,875 | | | 3,108,744 | |
| | | | | | | |
8.25可轉換票據百分比(按折算後計算) | 74,370 | | | — | | | 74,370 | | | — | |
未清償認股權證 | 28,038 | | | 15,474 | | | 28,038 | | | 15,474 | |
股票期權,包括業績股票期權 | 500,063 | | | 718,381 | | | 500,063 | | | 718,381 | |
限制性股票單位,包括基於市場的RSU | 1,441,684 | | | 690,938 | | | 1,441,684 | | | 690,938 | |
總 | 2,788,030 | | | 4,533,537 | | | 2,788,030 | | | 4,533,537 | |
13.後續事件
2024年7月,公司發佈了一份1,838,360股權分配協議項下的普通股股份,總收益為#美元18.81000萬美元。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
本報告包含非歷史事實的前瞻性陳述。在本報告中使用諸如“相信”、“可能”、“將”、“應該”、“估計”、“繼續”、“預期”、“打算”、“預期”、“應該”、“將會”、“可能”、“計劃”、“預測”、“潛在”、“目標”、“目標”、“戰略”、“似乎”、“尋求”、“未來”、“展望”和類似的表述旨在識別前瞻性陳述。這些聲明是預測或指示未來事件或趨勢的聲明,或者不是歷史事件的聲明。這些前瞻性陳述包括但不限於:有關我們對業務模式和戰略的預期;預期完成業務里程碑的時間;從我們的氫氣提取、分銷和分配計劃中獲得的潛在好處;對我們的氫氣供應和確保充足氫氣供應的計劃的期望;對我們車輛、分銷和加油解決方案的預期性能和規格;對我們的卡車和氫氣加油解決方案的期望和市場接受度;政府對與此類激勵相關的客户需求的激勵和期望;與戰略合作伙伴計劃和實際合作的潛在好處;關於我們潛在租賃安排的計劃;關於我們的維護和服務計劃的計劃;關於我們預計在沒有額外資本的情況下能夠為我們的業務提供資金的預期;對現金使用和資本需求的預期;我們籌集資本的能力;本新聞稿中包含的前瞻性信息包括:我們對公司普通股的預期使用情況;對公司競爭地位的看法;市場機會;對費用水平和成本的預期和估計;對公司彌補重大弱點能力及相關時機的信心;我們的關鍵判斷和估計,以及相關的充分性;與電池電動卡車召回相關的預期範圍、成本和時機,包括維修的性質、車輛維修的預期成本及此類費用的計時;以及任何潛在的抵消、電池更換的時機、卡車交付和銷售;以及供應鏈挑戰。這些陳述基於各種假設,無論是否在本報告中確定,並基於管理層目前的預期,而不是對實際業績的預測。這些假設包括但不限於:我們的財務和業務表現;關於我們卡車生產和屬性的預期時間;對我們氫燃料解決方案的期望;完成生產和其他里程碑的時間;我們戰略、未來運營、財務狀況、預計收入和虧損、預計成本、前景和計劃的變化;與我們戰略合作伙伴最終協議的執行和我們計劃的合作的成功;我們未來的資本需求、未來籌集資金的能力以及現金的來源和使用;資本成本;及時以可接受的價格獲得零部件的能力;調查、訴訟、投訴、產品責任索賠和/或負面宣傳的結果;我們商業模式的執行、市場接受度和成功;與我們的競爭對手和行業有關的發展;我們對我們獲得和維護知識產權保護以及不侵犯他人權利的能力的期望;我們為我們的運營和計劃的運營獲得資金的能力;利率和通脹對我們業務的影響;我們的業務、擴張計劃和機會;我們實現車輛成本降低的能力;最終用户對我們卡車的需求;對我們召回活動和保修成本的假設;政府激勵措施的持續可獲得性;適用法律或法規的變化;並預測我們的業務和我們經營的市場的趨勢和挑戰。
前瞻性陳述會受到風險和不確定因素的影響,這些風險和不確定因素可能會導致實際結果與預期的大不相同。這些風險和不確定性包括但不限於本報告第二部分第1A項中討論的風險以及我們執行業務模式的能力,包括對我們的產品和計劃中的服務的需求和市場接受度;適用法律或法規的變化;與我們正在或可能成為其中一方的任何法律、法規或司法程序的結果相關的風險;我們的資本要求;關於我們資本需求的估計變化;我們籌集資本的能力及其條款;我們償還或償還債務的能力;我們的競爭能力;我們業務合作的成功;美國的監管發展;聯邦和州獎勵的發放、獲得和持續提供;利率、通貨膨脹的影響。供應鏈問題和其他經濟、商業和/或競爭因素;競爭對我們業務的影響;與召回相關的風險,包括高於預期的成本、發現其他問題、延遲改裝卡車並將此類卡車交付給客户、供應鏈和其他可能造成額外延誤的問題、因召回導致的訂單取消、訴訟、投訴和/或產品責任索賠以及聲譽損害;未能將意向書或諒解備忘錄轉換為具有約束力的訂單;訂單取消;籌集足夠資本滿足我們的要求併為我們的業務提供資金的能力;這些風險包括:設計和製造的變化和延誤,包括零部件和材料短缺以及其他供應挑戰;與我們的氫燃料基礎設施的推出及其時間相關的風險;建造風險和延誤;獲得氫燃料設施的可能性;與製造電池和燃料電池動力模塊相關的風險;氫燃料地點的變化和特徵,包括但不限於燃料硬件和軟件協議、燃料
這些不確定性因素可能會影響我們的加油時間;我們的經營虧損歷史;儲量估計不足的風險;以及總體經濟、金融、法律、監管、政治和商業狀況以及國內外市場的變化。這些前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日的情況。我們明確表示不承擔任何義務或承諾更新本文中包含的任何前瞻性陳述,以反映我們對此的預期的任何變化,或任何此類陳述所基於的事件、條件或情況的任何變化。
在本報告中,凡提及“尼古拉”、“我們”、“我們”或“我們”,均指尼古拉公司。
尼古拉™和HYLA是尼古拉公司的商標。在本報告中,我們還提到了其他公司和組織的商標。
以下討論應與管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析以及經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀,這些報表包括在我們截至2023年12月31日的年度報告中,表格10-k經修訂。
概述
我們是一家技術創新者和集成商,致力於通過開發創新的能源和運輸解決方案來實現卡車運輸行業的脱碳。我們正在開創一種商業模式,使車隊和最終用户能夠整合下一代卡車技術、氫氣加油基礎設施、電動汽車充電解決方案和相關維護。通過創建這個生態系統,我們和我們的戰略業務合作伙伴和供應商希望在清潔技術汽車和下一代加油解決方案方面建立長期競爭優勢。
我們的專長在於設計、創新、軟件和工程。我們與我們的業務夥伴和供應商合作,組裝、集成和委託我們的車輛。我們的方法是利用戰略合作伙伴關係來幫助降低成本、提高資本效率和加快上市速度。
我們在兩個業務部門運營:卡車和能源。卡車業務部門正在將FCEV和BEV 8級卡車商業化,這些卡車提供或打算為短、中、長途卡車運輸部門提供環境友好、成本效益高的解決方案。能源業務部門正在開發氫燃料基礎設施,以支持我們的FCEV卡車。
我們於2022年第一季度開始商業生產Tre BEV,並於2023年第三季度開始在我們位於亞利桑那州柯立芝的製造工廠進行Tre FCEV的商業生產。
我們的全球品牌Hyla涵蓋了我們的能源產品,用於採購、分銷和分配氫氣為我們的卡車提供燃料。我們預計將利用多種所有權結構,即我們完全或部分擁有或不擁有氫氣生產資產。在我們能夠在沒有氫生產資產所有權的情況下采購氫氣供應的情況下,我們已經並預計將繼續簽訂長期供應合同,其中我們的成本和供應保證都是明確定義的。
我們打算繼續發展我們的業務,其中包括以下正在進行的活動:
·中國將把我們的重型卡車和其他產品商業化;
·擴大和維護製造設施和設備;
·我們將投資於保修車輛的維修,包括召回活動、維修和服務部件;
·中國將開發、部署和維護氫氣燃料基礎設施;
·投資者將繼續投資於我們的技術;
· 投資我們產品和服務的營銷和廣告、銷售和分銷基礎設施;
· 維護和改進我們的運營、財務和管理信息系統;
· 僱用和留住人員;
·我們將獲得、維護、擴大和保護我們的知識產權組合;以及
·這些公司將作為一家上市公司運營。
影響經營業績的關鍵因素
我們認為,我們的業績和未來的成功取決於幾個因素,這些因素為我們帶來了重要的機遇,但也帶來了風險和挑戰,包括題為“風險因素”的部分所述的風險和挑戰。
我們需要大量的額外資金來製造和驗證我們的產品和服務,併為可預見的未來的運營提供資金。在我們能夠產生足夠的收入和正的毛利率之前,我們預計將通過現有現金、出售股票、債務融資、戰略合作伙伴關係和許可安排的組合來為我們的運營提供資金。我們未來資金需求的數額和時間將取決於許多因素,包括我們開發和驗證工作的速度和結果,對我們卡車和氫燃料的需求,以及費用水平等。
卡車生產和發貨量
我們於2022年3月在亞利桑那州柯立芝的製造工廠開始商業生產,並於2022年第二季度開始銷售Tre Bev卡車。從2023年第三季度開始,Tre Bev的生產和銷售受到自願召回Bev卡車的重大影響。
此次召回是對電池組過熱事件引發的調查的迴應。為了最大限度地減少車輛停機時間並最大限度地提高最終用户的安全性和滿意度,經銷商及其零售客户擁有的卡車中的電池組正在改裝為來自替代供應商的電池組。截至2024年6月30日,我們累計召回Bev卡車的活動成本為6290萬美元,預計召回完成後將退還給經銷商及其客户,其中截至2024年6月30日的召回活動成本為2200萬美元。電池更換於2023年底開始,改裝卡車從2024年第一季度開始退還給經銷商或最終用户。該公司預計在2024年底之前完成改裝並退還所有經銷商和最終用户卡車。
截至2024年6月30日,所有Bev卡車庫存都被歸類為在製品庫存,因為我們移除了現有的電池組,並計劃使用替代方案電池組。
以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間生產和發貨的Tre Bev卡車數量摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
Tre BEV | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
出品 | — | | 33 | | — | | 96 |
已發貨 | 1 | | 45 | | 1 | | 76 |
2023年,我們將生產線過渡到混合型號生產線,並於2023年第四季度開始發貨Tre FCEV。以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間生產和發貨的TRE FCEV卡車數量摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
Tre FCEV | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
出品 | 77 | | 不適用 | | 120 | | 不適用 |
已發貨 | 72 | | 不適用 | | 112 | | 不適用 |
氫燃料電池汽車市場和氫基礎設施是早期市場。因此,由於新的技術供應鏈挑戰,我們已經並可能繼續經歷生產短缺。此外,由於缺乏氫氣基礎設施或終端用户的供應,我們可能會遇到FCEV卡車交付的延誤。
財務信息的可比性
2023年6月30日,我們完成了羅密歐的轉讓,這一轉讓之前在我們的財務報表中合併,從收購之日起,即2022年10月14日。羅密歐的經營業績是在截至2023年6月30日的三個月和六個月的停產運營中報告的。我們在本管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中討論的各時期的業績,只包括持續經營的結果,不包括與我們的非持續經營相關的結果。
陳述的基礎
目前,我們通過一個運營部門開展業務。有關更多信息,請參閲我們截至2023年12月31日的年度報告Form 10-k中的註釋2。
持續經營的結果
截至2024年6月30日的三個月與截至2023年6月30日的三個月的比較
下表列出了我們在所示期間持續經營業務的歷史經營業績:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月, | | $ | | % |
| 2024 | | 2023 | | 變化 | | 變化 |
| (以千為單位,不包括每股和每股數據) |
收入: | | | | | | | |
卡車銷售 | $ | 28,743 | | | $ | 12,006 | | | $ | 16,737 | | | 139% |
服務等 | 2,576 | | | 3,356 | | | (780) | | | (23)% |
總收入 | 31,319 | | | 15,362 | | | 15,957 | | | 104% |
收入成本: | | | | | | | |
卡車銷售 | 78,994 | | | 40,203 | | | 38,791 | | | 96% |
服務等 | 7,051 | | | 2,790 | | | 4,261 | | | 153% |
收入總成本 | 86,045 | | | 42,993 | | | 43,052 | | | 100% |
毛損 | (54,726) | | | (27,631) | | | (27,095) | | | 98% |
運營費用: | | | | | | | |
研發 | 40,161 | | | 64,514 | | | (24,353) | | | (38)% |
銷售、一般和管理 | 36,237 | | | 58,764 | | | (22,527) | | | (38)% |
供應商保證金損失 | — | | | 17,717 | | | (17,717) | | | (100)% |
總運營支出 | 76,398 | | | 140,995 | | | (64,597) | | | (46)% |
運營虧損 | (131,124) | | | (168,626) | | | 37,502 | | | (22)% |
其他收入(支出): | | | | | | | |
利息支出,淨額 | (3,941) | | | (8,749) | | | 4,808 | | | (55)% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
出售附屬公司的收益 | — | | | 70,849 | | | (70,849) | | | (100)% |
債務清償損失 | (1,529) | | | (20,362) | | | 18,833 | | | (92)% |
其他收入(費用),淨額 | 3,893 | | | (5,505) | | | 9,398 | | | (171)% |
除所得税前虧損和聯營公司淨虧損中的權益 | (132,701) | | | (132,393) | | | (308) | | | —% |
所得税費用 | 92 | | | — | | | 92 | | | NM |
聯營公司淨虧損中的權益前虧損 | (132,793) | | | (132,393) | | | (400) | | | —% |
關聯公司淨虧損中的權益 | (881) | | | (7,617) | | | 6,736 | | | (88)% |
持續經營淨虧損 | $ | (133,674) | | | $ | (140,010) | | | $ | 6,336 | | | (5)% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股基本和攤薄淨虧損 (1): | | | | | | | |
持續經營淨虧損 | $ | (2.86) | | | $ | (5.93) | | | $ | 3.07 | | | (52)% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加權平均流通股、基本股和稀釋股(1) | 46,699,945 | | | 23,623,094 | | | 23,076,851 | | | 98% |
| | | | | | | |
(1) 金額已進行調整,以反映2024年6月24日生效的一比三十(1比30)反向股票分割。參見注釋1, 陳述的基礎.
收入
卡車銷售
在截至2024年6月30日的三個月中,我們從72輛Tre FCEV出貨量中獲得收入,而在截至2023年6月30日的三個月中,我們從45輛Tre BEV出貨量中獲得收入。卡車銷售額從截至2023年6月30日的三個月的1,200萬美元增加到截至2024年6月30日的三個月的2,870萬美元,增幅為139%。收入的增加與銷售量的增加以及FCEV的平均售價高於BEV有關。
服務和其他
服務和其他收入包括向經銷商和車隊客户交付充電產品的銷售、監管信用銷售、氫氣銷售以及服務部件和勞動力。服務和其他收入從截至2023年6月30日的三個月的340萬美元下降到截至2024年6月30日的三個月的260萬美元,降幅為23%,這主要是由於2023年第三季度啟動的Bev召回導致充電產品銷售和服務收入的下降,部分被截至2024年6月30日的三個月的180萬美元的監管信用銷售和氫氣銷售所抵消。在截至2023年6月30日的三個月裏,我們沒有銷售氫氣或監管信用。
收入成本
卡車銷售
收入成本包括直接零部件、材料和勞動力成本、製造間接費用(包括攤銷的工具成本和製造設施的折舊)、運費和關税成本、包括召回活動在內的預計保修費用準備金以及庫存減記。
與卡車銷售相關的收入成本從截至2023年6月30日的三個月的4,020萬美元增加到截至2024年6月30日的三個月的7,900萬美元,增幅為96%。收入成本增加的原因是卡車銷量的增加,生產FCEV的平均成本高於BEV,數量和產品組合推動的保修費用增加了860萬美元,以及庫存減記增加了710萬美元。
服務和其他
收入成本主要與直接材料、勞動力、外包製造服務以及銷售充電產品、氫氣、服務部件和勞動力的履行成本有關。
與服務和其他收入相關的收入成本增加了430萬美元,從截至2023年6月30日的三個月的280萬美元增加到截至2024年6月30日的三個月的710萬美元,增幅為153%。這一增長主要是由於截至2024年6月30日的三個月確認的充電產品庫存儲備320萬美元,以及與氫銷售相關的直接材料和分配成本,以及與充電產品銷售相關的直接材料成本。
研究與開發
研發費用主要包括髮現和開發車輛的成本,包括與人員相關的費用,支付給第三方(如顧問和承包商)進行外部開發和驗證活動的費用;與材料、用品和第三方服務(包括原型部件、工裝和非經常性工程)有關的費用;以及原型設備和研發設施的折舊。
研發支出減少2,440美元萬,或38%,從截至2023年6月30日的三個月的6,450美元萬降至截至2024年6月30日的三個月的4,020美元萬。減少的主要原因是與FCEV原型製造相關的外部開發支出減少1340萬美元,人員成本減少830萬美元,股票薪酬減少400萬美元,差旅和運費減少140萬美元;折舊和佔用成本增加110萬美元,用於研發活動的其他費用增加180萬美元,部分抵消了這一減少。
銷售、一般和管理
銷售、一般和行政費用包括公司、行政、財務和其他行政職能的人事相關費用,外部專業服務的費用,包括法律、審計和會計服務,以及設施費用、折舊、攤銷、差旅、營銷和銷售成本。與人事有關的費用包括工資、福利和股票薪酬。
銷售、一般和行政費用減少2,250萬美元,或38%,從截至2023年6月30日的三個月的5,880美元萬降至截至2024年6月30日的三個月的3,620美元萬。減少的主要原因是基於股票的薪酬減少1340萬美元,人事費用減少640萬美元, 法律費用減少350萬美元。其他一般業務開支的增加,部分抵銷了減幅。
供應商保證金損失
截至2023年6月30日的三個月內,供應商保證金損失代表某些工具和長期供應協議的保證金損失。
利息支出,淨額
利息支出淨額從截至2023年6月30日的三個月的870萬美元減少到截至2024年6月30日的三個月的390萬美元。利息支出淨額下降,這是由於Togger可轉換票據、高級可轉換票據和抵押票據的利息支出減少了500萬美元,而我們的現金、現金等價物和受限現金餘額的利息收入增加了180萬美元。這部分被我們融資義務和融資租賃的額外利息支出200萬美元所抵消.
剝離附屬公司的收益
剝離附屬公司的收益是7080萬美元為截至2023年6月30日的三個月,代表剝離尼古拉依維柯歐洲有限公司及相關許可協議的代價,超出我們於剝離日期的投資基準。
債務清償損失
債務清償損失從截至2023年6月30日的三個月的2,040萬美元減少到截至2024年6月30日的三個月的150萬美元,減少了1880萬美元,降幅為92%。在截至2023年6月30日的三個月內,債務清償損失指202年6月萬發行10000美元萬Togger可轉換票據交換10000美元Togger可轉換票據的損失。在截至2024年6月30日的三個月內,債務清償損失相當於期內轉換的8.25%可轉換票據的清償。
其他收入(費用),淨額
其他收入(支出),net從截至2023年6月30日的三個月的550萬美元淨費用增加940萬美元至390萬美元淨利潤截至2024年6月30日的三個月內。這一增長主要歸因於金融工具重新估值的增量收益860萬美元、外幣兑換的增量收益40萬美元以及包括政府贈款收入增加在內的其他活動。
收入標籤x
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,所得税費用並不重大。我們在聯邦和州層面累計了淨運營虧損,並對淨遞延税保持了全額估值津貼。
關聯公司淨虧損中的權益
關聯公司淨虧損中的股本Es減少b670萬美元,從截至2023年6月30日的三個月的760萬美元增加到今年的90萬美元截至2024年6月30日的ee個月。這一下降是由於2023年第二季度Nikola Iveco Europe GmbH的剝離推動的,但WVR淨虧損中的權益增加部分抵消了這一下降。
截至2024年6月30日的6個月與截至2023年6月30日的6個月的比較
下表列出了我們在所示期間持續經營業務的歷史經營業績:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, | | $ | | % |
| 2024 | | 2023 | | 變化 | | 變化 |
| (以千為單位的美元金額) |
收入: | | | | | | | |
卡車銷售 | $ | 36,161 | | | $ | 22,061 | | | $ | 14,100 | | | 64% |
服務等 | 2,655 | | | 3,978 | | | (1,323) | | | (33)% |
總收入 | 38,816 | | | 26,039 | | | 12,777 | | | 49% |
收入成本: | | | | | | | |
卡車銷售 | 140,741 | | | 73,223 | | | 67,518 | | | 92% |
服務等 | 10,376 | | | 3,144 | | | 7,232 | | | 230% |
收入總成本 | 151,117 | | | 76,367 | | | 74,750 | | | 98% |
毛損 | (112,301) | | | (50,328) | | | (61,973) | | | 123% |
運營費用: | | | | | | | |
研發 | 79,658 | | | 126,320 | | | (46,662) | | | (37)% |
銷售、一般和管理 | 84,528 | | | 101,461 | | | (16,933) | | | (17)% |
供應商保證金損失 | — | | | 17,717 | | | (17,717) | | | (100)% |
總運營支出 | 164,186 | | | 245,498 | | | (81,312) | | | (33)% |
運營虧損 | (276,487) | | | (295,826) | | | 19,339 | | | (7)% |
其他收入(支出): | | | | | | | |
利息支出,淨額 | (6,219) | | | (18,582) | | | 12,363 | | | (67)% |
| | | | | | | |
出售附屬公司的收益 | — | | | 70,849 | | | (70,849) | | | (100)% |
債務清償損失 | (2,313) | | | (20,362) | | | 18,049 | | | (89)% |
其他收入(費用),淨額 | 4,753 | | | (5,315) | | | 10,068 | | | (189)% |
除所得税前虧損和聯營公司淨虧損中的權益 | (280,266) | | | (269,236) | | | (11,030) | | | 4% |
所得税費用 | 92 | | | — | | | 92 | | | NM |
聯營公司淨虧損中的權益前虧損 | (280,358) | | | (269,236) | | | (11,122) | | | 4% |
關聯公司淨虧損中的權益 | (1,038) | | | (16,025) | | | 14,987 | | | (94)% |
持續經營淨虧損 | $ | (281,396) | | | $ | (285,261) | | | $ | 3,865 | | | (1)% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股基本和攤薄淨虧損 (1): | | | | | | | |
持續經營淨虧損 | $ | (6.17) | | | $ | (13.59) | | | $ | 7.42 | | | (55)% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加權平均流通股、基本股和稀釋股(1) | 45,614,635 | | | 20,987,679 | | | 24,626,956 | | | 117% |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1) 金額已進行調整,以反映2024年6月24日生效的一比三十(1比30)反向股票分割。參見注釋1, 陳述的基礎.
收入
卡車銷售
在截至2024年6月30日的6個月中,我們從112輛Tre FCEV出貨量中獲得收入,而在截至2023年6月30日的6個月中,我們從76輛Tre BEV出貨量中獲得收入。卡車銷量增長了1410萬美元,或%,從截至2023年6月30日的六個月的2,210美元萬至截至2024年6月30日的六個月的3,620美元萬。收入的增長歸因於FCEV銷量的增加和比BEV更高的平均售價。這部分地被一個800萬美元在截至2024年6月30日的六個月內確認的退貨準備金與取消交易商協議和估計的未來退貨準備金有關。
服務和其他
服務和其他收入下降了1.3百萬美元,或33%,從截至2023年6月30日的6個月的400美元萬到截至2024年6月30日的6個月的270美元萬。這一下降主要是由於2023年第三季度啟動的Bev召回導致充電產品銷售和服務收入下降,但增加了180萬美元,用於銷售監管信用,以及截至2024年6月30日的六個月內氫氣的銷售。在截至2023年6月30日的六個月裏,我們沒有銷售氫氣或監管信用。
收入成本
卡車銷售
與卡車銷售相關的收入成本 增額通過6750萬美元,或92%、發件人7320萬美元在此期間六截至2023年6月30日的月份至 1.407億美元在此期間六截至2024年6月30日的月份。收入成本增加主要是由於卡車銷量增加 六截至2024年6月30日的月份,FCEV生產相關成本高於BEV,有所增加 庫存減記為2,490萬美元及以上 保修費用 1550萬美元,來自更高的銷量和產品組合.
服務和其他
與服務相關的收入成本和其他收入增加了7.2百萬美元,或230%,較截至6個月的310萬美元2023年6月30日至截至2024年6月30日的六個月內,萬為1,040美元。這一增長主要是由於截至2024年6月30日的六個月內確認的充電產品庫存準備金320萬美元,以及與氫銷售相關的直接材料和分配成本以及與充電產品銷售相關的直接材料成本的增加。
研究與開發
研發費用從截至2023年6月30日的6個月的126.3億美元減少到截至2024年6月30日的6個月的7,970萬美元,降幅為37%。這一減少主要是由於與FCEV原型製造有關的外部開發、工裝和支出部件的支出減少了2850萬美元,人員成本減少了1090萬美元,股票薪酬減少了1010萬美元,差旅和運費減少了260萬美元;折舊和佔用成本增加了280萬美元,用於研發活動的其他費用增加了290萬美元,部分抵消了這一減少。
銷售、一般和管理
銷售、一般和行政費用從截至2023年6月30日的6個月的101.5億美元下降到截至2024年6月30日的6個月的8,450萬美元,減少了1,690萬美元,降幅為17%。減少的原因是基於股票的薪酬減少了2250萬美元,人事費用減少了730萬美元,法律費用減少了310萬美元。這些減少被與1560萬美元的設備採購取消有關的費用部分抵消。
供應商保證金損失
截至2023年6月30日的6個月內,供應商保證金的損失代表着某些工裝和長期供應協議的保證金損失。
利息支出,淨額
利息支出淨額減少1,240萬美元,降幅67%,從截至2023年6月30日的6個月的1,860萬美元降至截至2024年6月30日的6個月的620萬美元。利息支出淨額減少,這是由於Togger可轉換票據、高級可轉換票據和抵押票據的利息支出減少了1070萬美元,以及我們的現金、現金等價物和受限現金和現金等價物餘額的利息收入增加了560萬美元。我們的融資義務和融資租賃利息增加了390萬美元,部分抵消了這一增長。
剝離附屬公司的收益
剝離附屬公司的收益是7080萬美元為截至2023年6月30日的六個月,代表剝離尼古拉依維柯歐洲有限公司及相關許可協議的代價,超出我們於剝離日期的投資基準。
債務清償損失
債務清償虧損從截至2023年6月30日的6個月的2,040萬美元減少到截至2024年6月30日的6個月的230萬美元,減少了1,800萬美元,降幅為89%。在截至2023年6月30日的6個月內,債務清償損失指2022年6月發行10000美元萬Togger可轉換票據的10000美元萬可轉換票據的兑換損失。在截至2024年6月30日的六個月內,債務清償損失相當於期內轉換的8.25%可轉換票據的清償。
其他收入(費用),淨額
其他收入(支出),淨增加1010萬美元,從截至2023年6月30日的6個月的530萬美元淨支出增加到截至2024年6月30日的6個月的480萬美元。增加的主要原因是金融工具重估的增量收益760萬美元,以及外幣兑換增量收益250萬美元。
所得税費用
在截至2024年6月30日和2023年6月的6個月裏,所得税支出並不重要。我們在聯邦和州一級積累了淨運營虧損,並針對我們的淨遞延税保持了全額估值津貼。
關聯公司淨虧損中的權益
關聯公司淨虧損中的權益S減少了1,500萬美元,從截至2023年6月30日的6個月的1,600萬美元減少到截至2024年6月30日的6個月的100萬美元。這一下降是由2023年第二季度剝離Nikola依維柯歐洲有限公司推動的,但WVR淨虧損的股本增加部分抵消了這一下降。
非公認會計準則財務指標
除了我們根據GAAP確定的結果外,我們認為以下非GAAP衡量標準在評估運營業績方面也是有用的。我們使用以下非公認會計準則財務信息來評估正在進行的業務以及用於內部規劃和預測目的。我們相信,當非公認會計準則的財務信息綜合起來時,可能有助於投資者評估經營業績。
EBITDA和調整後的EBITDA
“EBITDA”被定義為扣除利息收入或費用、所得税費用或利益以及折舊和攤銷前的持續經營的淨虧損。“調整後的EBITDA”被定義為根據股票薪酬和管理層確定的其他項目進行調整的EBITDA。調整後的EBITDA旨在作為對我們業績的補充衡量,既不是GAAP要求的,也不是根據GAAP呈報的。我們認為,EBITDA和調整後EBITDA的使用為投資者提供了一個額外的工具,用於評估持續的經營結果和趨勢,並將我們的財務指標與可比公司的財務指標進行比較,後者可能會向投資者提供類似的非公認會計準則財務指標。然而,您應該意識到,在評估EBITDA和調整後的EBITDA時,我們可能會產生與計算這些措施時排除的費用類似的未來費用。此外,我們對這些措施的陳述不應被解釋為我們未來的結果不會受到不尋常或非經常性項目的影響。我們對調整後EBITDA的計算
可能無法與其他公司計算的其他類似名稱的衡量標準相比較,因為所有公司可能不會以相同的方式計算調整後的EBITDA。
由於這些限制,不應單獨考慮EBITDA和調整後的EBITDA,也不應將其作為根據公認會計準則計算的業績衡量的替代指標。我們主要依靠我們的GAAP結果,並使用EBITDA和調整後的EBITDA作為補充,以彌補這些限制。您應審查以下持續運營淨虧損與EBITDA和調整後EBITDA的對賬,而不是依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。
下表核對了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月持續運營的EBITDA和調整後EBITDA的淨虧損:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | (單位:千) |
持續經營淨虧損 | | $ | (133,674) | | | $ | (140,010) | | | $ | (281,396) | | | $ | (285,261) | |
利息支出,淨額 | | 3,941 | | | 8,749 | | | 6,219 | | | 18,582 | |
所得税費用 | | 92 | | | — | | | 92 | | | — | |
折舊及攤銷 | | 11,092 | | | 5,524 | | | 21,688 | | | 11,762 | |
EBITDA | | (118,549) | | | (125,737) | | | (253,397) | | | (254,917) | |
基於股票的薪酬 | | 7,950 | | | 25,709 | | | 16,736 | | | 50,257 | |
供應商保證金損失 | | — | | | 17,717 | | | — | | | 17,717 | |
出售附屬公司的收益 | | — | | | (70,849) | | | — | | | (70,849) | |
債務清償損失 | | 1,529 | | | 20,362 | | | 2,313 | | | 20,362 | |
資產處置損失 | | 470 | | | — | | | 3,158 | | | — | |
設備採購取消 | | — | | | — | | | 15,613 | | | — | |
金融工具的重新估值 | | (2,972) | | | 5,633 | | | (2,147) | | | 5,434 | |
監管和法律事項 (1) | | 2,176 | | | 2,097 | | | 4,297 | | | 3,240 | |
調整後的EBITDA | | $ | (109,396) | | | $ | (125,068) | | | $ | (213,427) | | | $ | (228,756) | |
(1) 監管和法律事務包括自2020年9月起與賣空者文章相關的法律、諮詢和其他專業服務費,以及與此相關的調查和訴訟。
基本和稀釋每股非GAAP淨虧損和非GAAP淨虧損
非GAAP淨虧損和非GAAP每股淨虧損(基本和稀釋)作為我們業績的補充衡量標準。非GAAP淨虧損定義為持續經營淨虧損,經股票基本和稀釋調整
補償費用和管理層確定的其他項目。非GAAP每股淨虧損(基本和稀釋)定義為非GAAP淨虧損除以加權平均發行股、基本和稀釋股。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | (以千為單位,不包括每股和每股數據) |
持續經營淨虧損 | | $ | (133,674) | | | $ | (140,010) | | | $ | (281,396) | | | $ | (285,261) | |
基於股票的薪酬 | | 7,950 | | | 25,709 | | | 16,736 | | | 50,257 | |
| | | | | | | | |
供應商保證金損失 | | — | | | 17,717 | | | — | | | 17,717 | |
出售附屬公司的收益 | | — | | | (70,849) | | | — | | | (70,849) | |
債務清償損失 | | 1,529 | | | 20,362 | | | 2,313 | | | 20,362 | |
金融工具的重新估值 | | (2,972) | | | 5,633 | | | (2,147) | | | 5,434 | |
資產處置損失 | | 470 | | | — | | | 3,158 | | | — | |
設備採購取消 | | — | | | — | | | 15,613 | | | — | |
監管和法律事項(1) | | 2,176 | | | 2,097 | | | 4,297 | | | 3,240 | |
| | | | | | | | |
非公認會計準則淨虧損 | | $ | (124,521) | | | $ | (139,341) | | | $ | (241,426) | | | $ | (259,100) | |
| | | | | | | | |
非GAAP每股淨虧損,基本和稀釋 | | $ | (2.67) | | | $ | (5.90) | | | $ | (5.29) | | | $ | (12.35) | |
| | | | | | | | |
加權平均流通股、基本股和稀釋股 | | 46,699,945 | | | 23,623,094 | | | 45,614,635 | | | 20,987,679 | |
(1) 監管和法律事務包括自2020年9月起與賣空者文章相關的法律、諮詢和其他專業服務費,以及與此相關的調查和訴訟。
調整後自由現金流
我們將“調整後自由現金流”定義為經營活動減去購買物業、廠房和設備後產生的淨現金流。調整後自由現金流旨在作為對我們業績的補充衡量,既不是GAAP所要求的,也不是根據GAAP提出的.
我們使用調整後自由現金流量作為一種分析工具是有侷限性的,不應孤立地考慮,或作為根據GAAP對我們的結果進行分析的替代品。首先,調整後的自由現金流量不能替代經營活動的淨現金流量。其次,其他公司可能會以不同的方式計算調整後自由現金流量或類似名稱的非GAAP財務指標,或者可能使用其他衡量標準來評估其業績,所有這些都可能降低調整後自由現金流量作為比較工具的有用性。此外,調整後的自由現金流的效用進一步受到限制,因為它不反映我們未來的合同承諾,也不代表給定時期我們現金餘額的總增減。由於這些和其他限制,調整後的自由現金流量應與經營活動的淨現金流量以及根據公認會計原則編制和列報的其他可比財務措施一起考慮。
下表列出了根據公認會計準則計算的最直接可比財務指標--經營活動的現金流量淨額與所列各期間調整後自由現金流量的對賬情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三個月, | | 截至6月30日的六個月, |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | (單位:千) |
最具可比性的GAAP衡量標準: | | | | | | | | |
用於經營活動的現金淨額 | | $ | (134,553) | | | $ | (111,143) | | | $ | (250,156) | | | $ | (287,165) | |
投資活動所用現金淨額 | | (13,724) | | | (5,010) | | | (8,784) | | | (55,527) | |
融資活動提供的現金淨額 | | 52,646 | | | 208,222 | | | 47,591 | | | 324,138 | |
| | | | | | | | |
非GAAP衡量標準: | | | | | | | | |
用於經營活動的現金淨額 | | (134,553) | | | (111,143) | | | (250,156) | | | (287,165) | |
購買房產、廠房和設備 | | (13,724) | | | (37,202) | | | (30,182) | | | (87,719) | |
調整後自由現金流 | | $ | (148,277) | | | $ | (148,345) | | | $ | (280,338) | | | $ | (374,884) | |
流動性與資本資源
根據《公約》ASC 205-40, 披露一個實體作為持續經營企業繼續經營的能力的不確定性(“ASC 205-40”),我們有評估總體而言,是否存在對我們在簡明綜合財務報表發佈之日後一年內繼續持續經營的能力產生重大懷疑的條件和事件。
作為一家早期成長型公司,我們獲得資本的能力至關重要。在我們能夠產生足夠的收入來支付我們的運營費用、運營資本和資本支出之前,我們將需要籌集額外的資本。額外的股票融資可能無法以優惠的條件提供,並且可能會稀釋當前股東。債務融資(如果有的話)可能涉及限制性契約和稀釋性融資工具。
我們打算採用各種戰略來獲得未來業務所需的資金,例如繼續通過股權分配協議獲得資本。然而,獲得股權分配協議的能力取決於我們的普通股交易量和我們普通股的市場價格。
如果我們在所需的時間和金額內無法獲得資金,我們可能會被要求延遲、縮減或放棄部分或全部運營和發展計劃,這將對我們的業務、財務狀況和運營業績造成重大損害。 由於上文討論的不確定性,我們對ASC 205-40的分析結果是,對於我們是否有能力繼續作為一家持續經營的公司,在自這些公司發行之日起的未來12個月內繼續經營下去,存在着很大的懷疑。簡明 合併財務報表。我們估計,我們現有的財政資源僅足以支付我們預測的運營成本,並履行我們到2024年第四季度但不能超過2024年第四季度的義務。
自成立以來,我們的運營資金主要來自出售普通股、業務合併、贖回權證和發行債務。截至2024年6月30日,我們的主要流動性來源是256.3美元的現金和現金等價物。
D在2022年第二季度,我們完成了2022年6月Togger可轉換票據本金總額200.0美元的私募,該票據將於2026年5月31日到期。此次發行的淨收益為18320美元萬。見附註6,債務和融資租賃負債,瞭解有關轉換、利息和可選贖回的更多詳細信息。
在2022年第三季度,我們與花旗達成了一項股權分配協議,該協議隨後在2023年第三季度進行了修訂和重述,據此,我們可以發行和出售我們普通股的股票,總最高發行價為600.0美元和100萬美元.截至2024年6月30日,我們總共銷售了6,943,307在扣除銷售代理佣金和發行費用後,根據股權分配協議獲得普通股,並從股權分配協議獲得約331.8,000,000美元的淨收益。在.期間三至六截至的月份2024年6月30日,我們出售了3,154,124股普通股,並收到了淨收益約為
5090萬美元,扣除銷售代理的佣金和發行費。截至2024年6月30日,我們根據股權分配協議剩餘約259.4美元。
短期流動資金需求
截至2024年6月30日,我們的流動資產為43010美元萬,主要包括現金及現金等價物256.3萬,庫存6,210萬美元以及預付費用和其他流動資產6,160萬,我們的流動負債為28130美元,主要包括應計費用和應付賬款,其中包括與美國證券交易委員會和解相關的8,100萬美元和主要與Bev召回相關的保修準備金4,780萬美元。對於截至2024年6月30日的三個月和六個月,我們確認淨虧損為13370美元萬 和萬分別為28140美元,我們的運營現金流為負25020美元萬截至六個月2024年6月30日。
我們的短期流動資金將用於在未來12個月內執行我們的業務戰略,包括(I)執行與Bev召回相關的召回工作,(Ii)維護柯立芝製造設施,(Iii)建立我們的初始能源基礎設施,以及(Iv)擴大FCEV和Bev卡車的生產、分銷和服務。然而,由於一些因素,實際結果可能會有很大的不同和負面影響,包括:
•我們管理FC製造和服務成本的能力電動汽車和Bev卡車,以及我們與供應商降低成本的能力;
•銷售我們的FCEV和Bev卡車以及氫氣基礎設施所產生的現金數量和時間,以及我們以具有競爭力的價格提供產品和服務的能力;
•維護我們的製造設施、氫燃料資產和設備的成本;
•我們的保修索賠經驗如果實際保修索賠與估計有較大差異;
•我們的Bev卡車召回活動成本和時機;
•我們正在進行的FCEV卡車驗證和演示的範圍、進度、結果、成本、時間和結果;
•開發和部署我們的氫氣分配和儲存網絡的成本和時間;
•我們吸引和留住戰略合作伙伴的能力,以開發和維護我們的氫分配和儲存網絡,以及相關的成本和時機;
•維護、擴大和保護我們的知識產權組合的成本,包括潛在的訴訟成本和責任;
•增加一般和行政人員的費用,包括會計和財務、法律和人力資源,以及與訴訟、調查或和解有關的費用;
•我們的可用資本和籌集足夠資本為我們的業務提供資金的能力;以及
•在題為“風險因素”一節中討論的其他風險."
至少在未來12個月,我們預計我們對資金的主要需求將是上述持續活動的資金需求。除了這些活動外,我們的短期流動資金將用於為不可撤銷承諾的當前部分提供資金,包括租賃、債務義務和購買承諾。在2024年第二季度,我們作出了各種承諾,主要涉及尚未開始的設施和氫氣燃料基礎設施的租賃協議。與這些債務相關的未貼現付款有6510萬美元.見附註11, 承付款和或有事項,以瞭解更多詳細信息。
除上述承諾外,本公司於截至2023年12月31日止年度的Form 10-k年度報告(經修訂)所披露的短期承諾並無重大變動。見注5,租契,注8, 債務和融資租賃負債,以及附註14內的購買承諾,承付款和或有事項,請參閲經修訂的截至2023年12月31日的Form 10-k年度報告,瞭解更多詳情。
截至2024年6月30日,我們預計2024財年剩餘時間的資本支出約為6000萬美元。ACTUAL資本支出還將取決於資本的可用性以及第三方的交付期。
長期流動資金需求
在我們能夠產生足夠的收入和正的毛利率來支付運營費用、營運資本和資本支出之前,我們預計將通過股權和債務融資的組合,以及可能通過租賃證券化、戰略合作和許可安排來滿足現金需求。如果我們通過發行股權或股權掛鈎證券來籌集資金,可能會稀釋股東的權益。任何已發行的股權或與股權掛鈎的證券也可能規定優先於我們普通股持有人的權利、優惠或特權。如果我們通過發行債務證券籌集資金,這些債務證券將擁有優先於普通股持有者的權利、優先和特權。債務證券或其他債務融資協議的條款可能會對我們的業務造成重大限制,並可能要求我們抵押某些資產。信貸市場和金融服務業過去和未來都可能經歷一段時期的動盪,這可能會影響股權和債務融資的可獲得性和成本。
自我們成立之日起,我們沒有從事過美國證券交易委員會規則和規定中定義的任何表外安排。在截至2024年6月30日的三個月和六個月內,我們的重大合同義務沒有其他重大變化,這是我們之前在經修訂的截至2023年12月31日的10-k表格年度報告中披露的。
截至2024年6月30日,我們的長期流動性要求包括債務償還、租賃安排和長期購買承諾。在2024年第二季度,我們作出了各種承諾,主要涉及尚未開始的設施和氫氣燃料基礎設施的租賃協議。與這些債務相關的未貼現付款有6510萬美元.見附註11, 承付款和或有事項,以瞭解更多詳細信息。
除上述承諾外,截至2023年12月31日止年度的10-k表格年度報告(經修訂)中披露的長期承諾沒有重大變化。見注5,租契,注8, 債務和融資租賃負債,以及附註14內的購買承諾,承付款和或有事項,請參閲截至2023年12月31日年度10-k表格年度報告(經修訂),瞭解更多詳細信息。
現金流量摘要
下表提供了現金流數據摘要:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月, |
| 2024 | | 2023 |
| (單位:千) |
用於經營活動的現金淨額 | $ | (250,156) | | | $ | (287,165) | |
投資活動所用現金淨額 | (8,784) | | | (55,527) | |
融資活動提供的現金淨額 | 47,591 | | | 324,138 | |
經營活動的現金流
我們經營活動的現金流受到我們主要與製造、研發和銷售、一般和行政活動有關的業務增長的重大影響。我們的運營現金流也受到我們支持人事相關支出的週轉資金需求以及應付賬款和其他流動資產和負債的波動的影響。
截至2024年6月30日的6個月,經營活動中使用的淨現金為25020美元萬。在此期間,我們使用的現金中最重要的部分是持續運營淨虧損281.4美元,其中包括3,760萬美元的庫存減記,2,170萬美元的折舊和攤銷,與股票薪酬有關的非現金支出1,670美元萬,780萬美元的非現金利息支出,320萬美元的資產處置損失,230萬美元的債務清償損失,210萬美元的金融工具重估非現金淨收益,470萬的其他非現金費用,以及主要來自運營資產和負債變化的6,060美元的現金淨流出6,060美元萬
受存貨、應收賬款、淨和預付費用及其他流動資產增加的推動,但被其他長期負債、應付賬款和應計費用增加部分抵銷。
截至2023年6月30日的6個月,經營活動中使用的淨現金為28720美元萬。在此期間,我們使用的現金中最重要的部分是持續運營淨虧損28530美元萬,其中包括剝離附屬公司收益7,080美元萬,與股票薪酬相關的非現金支出5,030美元萬,債務清償損失2,040萬美元,非現金利息支出1,940萬美元,供應商保證金損失1,770萬美元,附屬公司淨虧損權益1,600萬美元,其他非現金費用3,090萬美元,主要由應付賬款減少導致的運營資產和負債變化造成的現金淨流出8,570萬美元。應計費用和其他流動負債以及預付費用和其他流動資產的增加。
投資活動產生的現金流
現金流用於投資活動主要涉及支持我們增長的資本支出,但被出售資產的收益所抵消。隨着我們維護我們在亞利桑那州柯立芝的卡車製造設施,並發展我們的氫氣基礎設施網絡,用於投資活動的淨現金預計將繼續存在。
截至2024年6月30日的六個月,投資活動中使用的淨現金為8.8億美元萬,這主要是由於購買和存放資本設備以及我們氫氣基礎設施投資的3,020萬美元,但被與出售資產相關的2,140萬美元收益部分抵消。
現金淨額用於截至2023年6月30日的六個月,投資活動為5550萬,主要是由於資本設備的購買和存款、我們設施的擴張成本和對我們氫氣基礎設施的投資以及280萬其他投資流出,但部分被與剝離尼古拉依維柯歐洲有限公司有關的3,500美元萬.
融資活動產生的現金流
截至2024年6月30日止六個月,融資活動提供的現金淨額為4,760萬,這是由於根據股權分配協議發行普通股的收益5,220萬,發行保險費融資的收益4,60萬,部分被支付息票使全部保費4,500萬所抵銷,以及其他淨融資流出470萬美元。
現金淨額由以下人員提供截至2023年6月30日止六個月的融資活動為324.1,000,000美元,這是由於Tumim購買協議所得款項約6,760萬美元,直接發售所得款項6,380萬美元,根據股權分配協議發行普通股所得款項6,160萬美元,額外發行高級可轉換票據所得款項5,210萬美元,發行融資債務所得款項4,960萬美元,公開發售所得款項3,220萬美元,但被270萬美元的其他財務費用部分抵銷。
關鍵會計估計
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的財務報表為基礎的,這些報表是根據公認會計準則編制的。這些原則要求我們做出某些估計和假設。這些估計數和假設影響截至資產負債表日報告的資產和負債額、或有資產和負債的披露,以及報告期內報告的收入和支出。我們最重要的估計和判斷涉及對基於市場的限制性股票單位公允價值的股票補償、衍生負債、長期資產減值評估、與我們的租賃假設和收入確認相關的估計、或有負債(包括訴訟準備金)、保修準備金(包括與召回活動相關的投入和假設)以及庫存估值。管理層根據過往經驗及其他各種被認為合理的假設作出估計,而這些假設的結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎。實際結果可能與這些估計不同,結果可能是實質性的。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月內,這些估計或與之相關的政策沒有實質性變化。有關這些估計和政策的全面討論,請參閲年報第7項中的“關鍵會計政策和估計”。表格10-K截至2023年12月31日止的年度,經修訂。
近期會計公告
有關最近的會計聲明、採用這些聲明的時間以及我們對這些聲明對我們財務狀況和經營業績的潛在影響的評估,請參閲本季度報告10-Q表中其他部分的未經審計的簡明綜合財務報表的附註2。
項目3. 關於市場風險的定量和實證性披露
我們面臨各種市場和其他風險,包括利率、通貨膨脹和外幣匯率變化的影響,以及與資金來源可獲得性有關的風險、危險事件和特定資產風險。
利率風險
我們的金融工具和我們的財務狀況所固有的市場風險代表了利率不利變化所產生的潛在損失。截至2024年6月30日和2023年12月31日,我們的現金和現金等價物分別為25630美元萬和46470美元萬。截至2024年6月30日和2023年12月31日,我們的現金和現金等價物餘額分別為3,380美元萬和2,980美元萬,其中包括計息貨幣市場賬户,其公平市場價值將受到美國利率總水平變化的影響。然而,由於我們的投資期限較短,風險較低,利率立即變化10%不會對我們的現金和現金等價物的公平市場價值產生實質性影響。
外幣風險
截至2024年6月30日、2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,我們分別錄得10萬美元的外匯調整收益和30萬美元的虧損。截至2024年、2023年和2023年6月30日的六個月,我們分別錄得110萬美元的外匯調整收益和140萬美元的虧損。
項目4. 控制和程序
信息披露控制和程序的評估
吾等維持一套披露控制及程序制度(定義見1934年證券交易法(下稱“交易法”)第13a-15(E)及15d-15(E)條),旨在確保吾等根據交易法提交或提交的報告中須披露的信息在美國證券交易委員會規則及表格所指定的時間段內被記錄、處理、總結及報告,並累積及傳達至我們的管理層,包括首席執行官(我們的首席執行官)及首席財務官(我們的首席財務官),以便及時就所需披露作出決定。
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至2024年6月30日,即本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時,我們根據交易所法案進行的披露控制和程序的有效性。基於此類評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至該日期,由於財務報告的內部控制存在重大弱點,包括與我們的信息技術一般控制(ITGC)相關的重大弱點,截至2023年12月31日的財政年度報告Form 10-k(經修訂)披露,我們的披露控制和程序並不有效。
對以前發現的重大弱點進行持續補救
2022年首次發現了上述國際信託基金的重大弱點。在高級管理層和我們的審計委員會的監督下,我們已經確定了控制措施,並實施了我們的補救計劃,以解決上述與我們的ITGC相關的重大弱點。2023年,我們完成了以下補救行動。
•對支持我們財務報告流程的信息技術系統進行風險評估;
•聘請具有信息技術系統內部控制經驗的顧問和關鍵人員,以推動補救工作;
•設計、開發和部署一個經過改進的信息技術和通信技術中心框架,包括實施系統和工具,以使這些控制措施能夠有效和一致地執行;
•制定了一項針對ITGC和政策的培訓方案,包括(I)就每一項控制的原則和要求對控制所有者進行教育,重點是與用户訪問和更改有關的原則和要求
對影響財務報告的資訊科技系統進行管理;(Ii)發展和維持資訊科技中心的文件,以促進在人事和職能改變時的知識轉移;及(Iii)實施資訊科技管理檢討和測試計劃,以監察資訊科技中心,並特別側重支援我們的財務報告程序的系統;及
•實施了增強的系統能力和業務流程,以管理和監測控制框架的關鍵要素。這包括職責分離、提升的用户訪問查看、更改管理、用户配置和取消配置以及用户訪問查看。
我們相信,上述措施將彌補重大缺陷,並加強我們對財務報告的內部控制。然而,在適用的控制措施運行了足夠長的一段時間並且管理層通過測試得出控制措施有效運行的結論之前,不會認為這一重大弱點得到了補救。我們預計適用的補救措施將在2024財年完成。我們致力於繼續改進我們的內部控制流程,隨着我們繼續評估和努力改善我們對財務報告的內部控制,我們可能會採取額外的措施來解決控制缺陷,或者我們可能會修改或加強上述某些補救措施。
財務報告內部控制的變化
除了我們實施上述補救計劃所發生的變化外,在截至2024年6月30日的三個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化與交易法規則13a-15(D)和規則15d-15(D)要求的評估有關,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
第二部分--其他資料
項目1. 法律訴訟
關於我們待決法律程序材料的説明,見附註11,承付款和或有事項在本季度報告其他部分的Form 10-Q中包含的簡明綜合財務報表,以及我們在截至2023年12月31日的年度報告Form 10-k中的經審計綜合財務報表的附註14(經修訂),該等內容通過引用併入本文。
第1A項。風險因素
與我們的 工商業
我們是一家初創公司,有虧損的歷史,預計在可預見的未來將產生鉅額費用和持續虧損,我們是否有足夠的資金在本報告發布之日起的未來12個月內履行我們的義務,這是非常值得懷疑的。
在截至2023年12月31日的年度以及截至2023年和2024年6月30日的六個月,我們分別發生了966.3美元、386.9美元和281.4美元的淨虧損,從特拉華州的尼古拉公司成立到2024年6月30日,我們的累計赤字約為34美元億。我們認為,我們每個季度都將繼續遭受運營和淨虧損,直到我們的卡車開始產生顯著利潤率之前,這種情況可能不會發生。我們已根據ASC 205-40分析確定,自本季度報告10-Q表格發佈之日起的未來12個月內,我們是否有足夠的資金來履行我們的義務,這一點令人懷疑。我們目前估計,我們現有的財政資源僅足以支付我們預測的運營成本,並履行我們到2024年第四季度但不能超過2024年第四季度的義務。
我們繼續經營下去的能力取決於我們是否有能力獲得必要的融資,以履行我們的義務,並在債務到期時償還我們在正常業務運營過程中產生的債務。目前還不能肯定地預測這些問題的結果。如果我們無法在需要時籌集到足夠的資本,我們的業務、財務狀況和經營結果將受到實質性和不利的影響,我們將需要大幅修改或終止我們的業務和我們計劃的業務活動。
我們打算採用各種戰略來獲得未來業務所需的資金,例如繼續通過股權分配協議獲得資本。然而,獲得股權分配協議的能力取決於我們的普通股交易量,我們普通股的市場價格不能得到保證,因此不能作為我們ASC 205-40分析的流動性來源。
我們未來的潛在盈利能力取決於我們的卡車和氫氣解決方案平臺的成功開發以及成功的商業引入和驗收,但這可能不會發生。
我們預計,我們在未來一段時間內的虧損率將很高,因為我們:
•繼續驗證和製造我們的卡車;
•製造我們FCEV卡車的可用庫存;
•開發和部署我們的氫燃料解決方案;
•繼續裝備和工具我們在亞利桑那州的製造工廠;
•為我們的卡車建立材料和零部件的庫存;
•受召回行動影響的維修卡車;
•擴大我們的設計、開發、維護和維修能力;
•增加我們的銷售和營銷活動;
•發展我們的分銷基礎設施;以及
•增加我們的一般和行政職能,以支持我們不斷增長的運營。
由於我們在收到任何與此有關的增量收入之前,會產生這些努力和其他努力的成本和費用,如果有的話,我們未來的損失將是巨大的。此外,這些努力已經並可能繼續比我們目前預期的更昂貴,如果客户沒有購買或租賃足夠數量的卡車,這些努力可能不會產生足夠的收入,這將進一步增加我們的損失。
我們可能無法充分控制與我們的運營相關的成本。
我們需要大量資金來發展和壯大我們的業務。我們預計將繼續產生影響我們盈利能力的鉅額費用,包括研發費用、原材料採購成本、租賃、許可以及在我們建立品牌和營銷我們的卡車時的銷售和分銷費用,以及我們擴大業務規模時的一般和行政費用。此外,我們預計將繼續產生與我們的服務相關的鉅額成本,包括構建我們的氫氣燃料解決方案和履行我們的維護承諾。我們已經並預計將繼續產生與召回我們的電池電動卡車相關的鉅額成本。我們未來盈利的能力不僅取決於我們成功營銷我們的車輛和其他產品和服務的能力,還取決於我們控制成本的能力。如果我們不能以符合成本效益的方式設計、製造、營銷、銷售、分銷和維修我們的卡車,並以具成本效益的方式開發我們的氫燃料解決方案,我們的利潤率、盈利能力和前景將受到實質性和不利的影響。
我們需要籌集額外的資金,而當我們需要時,這些資金可能無法獲得。如果我們不能在需要時籌集更多資金,我們的業務和前景將受到負面影響。
我們的業務是資本密集型的。我們目前估計,我們現有的財政資源僅足以支付我們預測的運營成本,並履行我們到2024年第四季度但不能超過2024年第四季度的義務。因此,我們需要在短期和長期籌集額外的資本來運營我們的業務,擴大我們的製造規模,並推出我們的氫燃料解決方案,以及其他活動。我們已經並可能繼續通過發行股票、股權掛鈎證券或債務證券、戰略合作伙伴關係、許可安排,或通過從政府或金融機構獲得信貸來籌集額外資金。這筆資金將是為我們正在進行的運營提供資金、繼續研究、開發和設計工作、改善基礎設施、推出新車、製造氫氣燃料解決方案以及開展其他商業活動所必需的。我們不能確定是否會及時、以所需的金額、以合理的條款或對我們有利的條款向我們提供額外的資金,或者根本不能。如果我們通過發行股票或與股票掛鈎的證券來籌集資金,可能會稀釋我們的股東。任何已發行的股權或與股權掛鈎的證券也可能規定優先於我們普通股持有人的權利、優惠或特權。已發行或借款的債務證券的條款(如果有)可能會對我們的業務造成重大限制,並可能要求我們抵押某些資產。如果我們通過合作和許可安排籌集資金,我們可能會被要求放棄對我們的技術或產品的重大權利,或者以對我們不利的條款授予許可。
如果我們不能在需要的時候籌集額外的資金,我們可能不得不大幅削減支出,推遲或取消我們計劃的業務活動,或者大幅改變我們的公司結構,我們可能沒有足夠的資源按計劃開展業務。因此,我們可能被迫縮減或停止我們的業務,這可能會對我們的財務狀況、運營結果、業務和前景產生實質性的不利影響。此外,在公開市場上出售我們普通股的大量股份,或認為這些出售可能發生,包括根據股權分配協議,可能會壓低我們普通股的市場價格,並可能削弱我們通過出售額外股權證券籌集資金的能力。
我們的商業模式還有待測試,任何未能將我們的戰略計劃商業化的做法都將對我們的經營業績和業務產生不利影響,損害我們的聲譽,並可能導致超出我們資源範圍的鉅額負債。
投資者應該意識到一家新企業通常會遇到的困難,其中許多是我們無法控制的,包括在建立或進入新市場、組織運營和進行成功的營銷活動過程中的巨大風險和費用。我們成功的可能性必須考慮到這些風險、費用、複雜情況、延誤和我們運作所處的競爭環境。我們的商業計劃可能不會成功,我們可能無法產生可觀的收入、籌集足夠的資本或盈利。我們將繼續遇到早期商業公司經常遇到的風險和困難,包括擴大我們的基礎設施和員工人數,並可能遇到與我們的增長相關的不可預見的費用、困難或延誤。此外,由於我們業務的資本密集型性質,我們預計將繼續維持大量的運營費用,而不會產生足夠的收入來支付支出。因此,對我們公司的任何投資都是高度投機的,可能會導致您的全部投資損失。
我們有限的經營歷史使評估我們的業務和未來前景變得困難,並可能增加您的投資風險。
你必須考慮到我們作為一家初創公司面臨的風險和困難,我們的經營歷史有限,商業計劃新穎。如果我們不能成功地應對這些風險,我們的業務、前景、經營業績和財務狀況將受到實質性和不利的損害。我們的經營歷史非常有限,投資者可以根據這些歷史對我們的業務、經營結果和前景進行評估。我們打算從我們的車輛平臺的銷售和租賃中獲得幾乎所有的收入,這些平臺仍處於商業化的早期階段。我們的收入還將取決於氫燃料的銷售。不能保證我們能夠確保未來與主要卡車運輸公司或獨立卡車司機的業務。
很難預測我們未來的收入和適當的開支預算,我們對可能出現並影響我們業務的趨勢的洞察力有限。倘實際業績與我們的估計有差異或我們於未來期間調整我們的估計,我們的經營業績及財務狀況可能會受到重大影響。
我們未來的成功取決於卡車運輸市場採用FCEV和BEV卡車的意願。
我們的成功高度依賴於卡車運輸市場對氫燃料電池和電動卡車的採用。如果我們的FCEV和BEV卡車的市場沒有按照我們預期的速度或程度發展,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績將受到損害。氫燃料電池和電動卡車市場是一個新的、未經考驗的市場,其特點是技術快速變化、價格競爭、眾多競爭對手或潛在競爭對手、不斷變化的政府監管和行業標準以及不確定的客户需求和行為。
可能影響氫燃料電池和電動汽車採用的因素包括:
•對FCEV或Bev卡車的質量、安全、設計、性能和成本的看法,特別是如果發生與氫燃料電池或電動汽車的質量或安全有關的不良事件或事故;
•總體上對車輛安全的看法,包括使用先進技術,如車輛電子、氫燃料和儲存以及再生制動系統;
•由於電池充電能力隨着時間的推移而惡化而導致的車輛效率的下降;
•充電基礎設施的可獲得性和相關成本;
•對氫解決方案的可用性的擔憂,包括我們已經部署和計劃開發和部署的氫解決方案,這可能會阻礙我們目前推廣FCEV卡車作為柴油卡車的理想替代品的努力;
•改善內燃機的燃油經濟性;
•氫燃料電池或電動卡車的服務提供情況;
•能源、石油、汽油和氫氣成本的波動;
•促進燃料效率和替代能源形式的政府法規和經濟獎勵;
•購買和運營氫燃料電池和電動卡車的税收和其他政府激勵措施的可用性,或者未來要求增加使用無污染卡車的法規;
•我們有能力直接將卡車出售或租賃給企業或客户,這取決於州政府獨特的法規和經銷商法律;
•出售氫氣的税收和其他政府激勵措施的可用性;
•對氫燃料電池的看法和成本;以及
•宏觀經濟因素。
此外,我們可能會受到法規的約束,這些法規可能要求我們改變卡車的設計,這可能會對客户對我們產品的興趣產生負面影響。
此外,我們將卡車銷售給我們網絡中的經銷商,並依賴經銷商將其銷售給最終用户。我們卡車的最終用户將需要不斷評估他們的充電能力,並可能需要在訂購或接收經銷商的卡車之前建立額外的基礎設施。此外,經銷商在收到加州混合零排放卡車和代金券激勵計劃(“HVIP”)、紐約卡車代金券激勵計劃(“NYTVIP”)、新澤西州零排放激勵計劃(“NJZIP”)或其他政府激勵計劃的收益方面已經並可能繼續出現延誤,我們的許多經銷商都是第一次利用這些計劃。要獲得HVIP、NYTVIP或NJZIP的資格,經銷商必須完成廣泛的培訓,啟動並完成每個銷售訂單的申請,並在交付給最終用户時完成代金券兑換流程。不能保證我們的FCEV或BEV卡車將繼續符合這些或其他激勵計劃的資格,也不能保證HVIP、NYTVIP和NJZIP激勵將繼續有效。任何減少、終止或不符合獎勵資格的行為,或任何對HVIP、NYTVIP或NJZIP獎勵的廢除或修改,都將導致我們卡車的價格上漲,這將損害我們的業務。
無法獲得、減少或取消政府和經濟激勵措施可能會對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們目前並預計將繼續受益於支持我們的車輛開發和採用的某些政府補貼和經濟激勵措施。任何因政策變化而減少、取消或歧視性地應用政府補貼和經濟激勵措施、延遲頒佈實施新法律的法規、由於電動汽車的成功或其他原因而減少對此類補貼和激勵措施的需求或其他原因,都可能導致替代燃料和電動汽車行業的競爭力普遍下降,尤其是我們的FCEV和Bev卡車。這可能會對替代燃料汽車市場的增長以及我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
這些激勵措施包括針對替代能源生產、替代燃料和電動汽車的税收抵免、退税和其他激勵措施,包括根據美國環境保護局的温室氣體規則、加州空氣資源委員會、加州運輸委員會(CTC)、紐約州能源研究和發展局、新澤西經濟發展局、HVIP、NYTVIP和NJZIP提供的温室氣體(GHG)排放抵免。不能保證這些程序在未來會出現。如果這些税收優惠和其他福利在未來無法獲得或減少或受到限制,我們的財務狀況可能會受到損害。
此外,雖然《2022年通脹降低法案》(“IRA”)包括針對替代能源生產和替代燃料的某些聯邦税收抵免和其他激勵措施,但不能保證這些計劃在未來會續簽或延長,也不能保證我們、我們的客户、我們的經銷商或他們的零售客户有資格享受税收抵免或激勵措施。如果愛爾蘭共和軍為我們的卡車提供的税收抵免和激勵措施在未來不適用於我們或卡車購買者,我們的業務、財務可行性和前景可能會受到不利影響。愛爾蘭共和軍與其他以州為基礎的激勵措施相結合,如HVIP或NYTVIP激勵措施,可以降低我們卡車的總體成本及其加油,但廢除或修改此類激勵措施可能會阻礙潛在買家收購我們的卡車。在我們開展業務的美國或其他税收司法管轄區,税收法律法規或其解釋的這些和其他變化可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果我們不能有效地管理未來的增長,我們可能無法成功地營銷和銷售我們的汽車。
任何未能有效管理我們的增長都可能對我們的業務、前景、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。我們打算大幅度擴大業務。我們未來的擴展預計將包括:
•預測產量和收入;
•控制開支和投資,以期擴大業務規模;
•建立或擴大驗證、製造、銷售和服務設施;
•建立我們的氫燃料能力;
•實施和加強行政基礎設施、系統和程序;以及
•隨着生產規模的擴大,招聘和培訓人員。
隨着生產規模的擴大,我們可能會僱傭更多的人員,包括我們卡車的製造人員和服務技術人員。由於我們的卡車基於與傳統內燃機不同的技術平臺,在替代燃料和電動汽車方面接受過充分培訓的人員可能無法聘用,因此,我們將需要花費大量時間和費用來培訓我們確實聘用的員工。
我們在試圖直接向車隊或最終用户銷售產品的一個或多個州可能面臨法律挑戰,這可能會對我們的成本產生重大不利影響。
我們的業務計劃包括向授權經銷商銷售車輛,也可能直接向車隊或最終用户銷售車輛。大多數州,如果不是所有的州,都需要執照才能在州內銷售汽車。許多州禁止製造商直接向最終用户銷售汽車。在其他州,製造商必須在州內運營一家實體經銷商,才能將汽車交付給最終用户。因此,我們可能無法直接向美國各州的最終用户銷售產品。
在許多州,尚不清楚作為製造商,我們是否能夠獲得許可,直接向最終用户銷售和交付車輛。對於位於我們不允許銷售或交付車輛的州的最終用户,我們將不得不安排替代交付車輛的方法。這可能包括銷售給我們的經銷商,他們隨後可能會銷售給最終用户,或者將車輛交付到鄰近或附近的州,我們可以在這些州直接銷售和運輸車輛,並安排最終用户將車輛運送到他們的家鄉州。這些變通辦法可能會顯著增加複雜性,並因此增加我們業務的成本。
我們依靠我們的獨立經銷商網絡銷售汽車,面臨着經銷商的競爭,對他們的活動幾乎沒有控制權。
我們的主要銷售渠道預計將通過我們的經銷商網絡。在截至2023年12月31日的一年中,我們向10家經銷商銷售了FCEV和Bev卡車,其中4家經銷商的銷售額佔總收入的10%以上。儘管我們繼續尋求在卡車最終用户的數量和類型方面擴大我們的用户基礎,但我們的銷售額的很大一部分可能仍然依賴於少數經銷商。失去一家重要的經銷商,或對任何此類經銷商的銷售額大幅減少,都可能對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
隨着我們的發展,特別是在新的司法管轄區,我們可能需要擴大我們的經銷商網絡。我們面臨着從競爭對手那裏招聘和留住經銷商的競爭,未來我們可能無法招聘新的或替代的經銷商。我們的大多數經銷商與我們的競爭對手合作的能力不受限制,也沒有義務繼續與我們合作。我們的大量經銷商因任何原因離開,在此類離開的情況下沒有替換即將離職的經銷商,或者我們的經銷商網絡的質量大幅下降,都可能減少我們的潛在銷售機會,並可能對我們的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。
我們經銷商的員工、附屬公司或其他代表的不當行為、不遵守適用法律和法規、欺詐或其他不當活動可能會對我們的業務、投資和運營結果產生重大負面影響。此類不當行為可能包括未能遵守聯邦就業法律和法規,包括消費者保護法。雖然我們要求適用的經銷商遵守我們行業的標準法律法規,但我們不控制經銷商,也不能保證他們遵守所有此類法律法規。不遵守適用的法律或法規,或經銷商的欺詐或不當行為可能會使我們受到罰款和處罰。
我們面臨着與訴訟、監管行動以及政府調查和調查相關的風險和不確定性。
我們現在、現在和將來可能會成為各種訴訟、其他索賠、訴訟、監管行動以及政府調查和調查的一方。例如,在2020年,尼古拉和我們的高級管理人員、董事和員工收到了美國證券交易委員會的傳票,涉及我們業務的方方面面,以及一家賣空者在2020年9月發表的一篇文章(“做空者文章”)中描述的某些事項。
由於與賣空者文章和我們的創始人兼前執行主席有關的監管和法律事務,我們已經並可能在未來產生鉅額費用。與這些事項有關的總費用將取決於許多因素,包括這些事項的持續時間和任何相關的調查結果。
此外,針對我們和我們的某些現任和前任高級管理人員和董事提起了多起可能的集體訴訟,聲稱違反了聯邦證券法第10(B)條和第20(A)條,以及
其中一起案件是違反加州法律下的不正當競爭法,指控尼古拉和我們的某些高管和董事在有關我們的業務計劃和前景的新聞稿和公開文件中做出虛假和/或誤導性的陳述。這些訴訟已經合併。另外,美國地區法院對我們的某些現任和前任董事提起了幾起據稱是尼古拉股東衍生訴訟的訴訟,指控他們違反了受託責任、違反了交易所法案第14(A)條,以及嚴重的管理不善等索賠。我們無法估計與這些訴訟相關的潛在損失或損失範圍(如果有的話)。
訴訟和其他法律程序的結果,包括附註11所述的其他索賠,承付款和或有事項表10-Q和附註14列於本季度報告其他部分的簡明綜合財務報表,承付款和或有事項在我們截至2023年12月31日的年度10-k表格年度報告(經修訂)中,本質上是不確定的,部分或所有這些法律糾紛的不利判決或和解可能會導致對我們造成重大不利的金錢損害或禁令救濟。任何索賠或訴訟,即使是完全自願或投保,也可能損害我們的聲譽,並使未來更難有效競爭或獲得足夠的保險。注11中描述的訴訟和其他法律程序, 承付款和或有事項,對於本季度報告中其他地方包含的簡明合併財務報表,表格10-Q和註釋14, 承諾和意外情況,截至2023年12月31日止年度的10-k表格年度報告(經修訂)將取決於未來的發展,管理層對這些事項的看法未來可能會發生變化。
產品召回已經並可能在未來對我們的業務、前景、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。
2022年,我們宣佈召回與安裝安全帶肩錨總成相關的產品,2023年,我們宣佈從供應商那裏召回與牽引組制動模塊相關的產品。
2023年8月,由於電池組過熱事件調查的初步結果,我們宣佈自願召回我們的Bev卡車。我們於2023年8月15日向國家駭維金屬加工交通安全局提交了自願召回申請,並暫時停止了新的Bev卡車發貨。
此次召回是在發生電池組過熱事件後發起的,初步確定是由現有電池組的組件缺陷引起的。在調查正在進行的熱事件的根本原因時,發現可能需要進行更多的工藝和設計更改,並且可能需要在最初確定的冷卻劑歧管更換之外解決電池一級的問題。我們確定,召回時經銷商和最終用户卡車上的電池組將改裝為來自替代供應商的電池組。電池更換於2023年底開始,第一輛卡車於2024年3月退還給客户。預計召回的卡車將在今年年底前退還給最終用户和經銷商,等待供應鏈或其他問題,包括需要對召回的卡車進行額外的改變。我們不能保證何時能夠維修之前出售給經銷商的Bev卡車,他們將許多Bev卡車出售給他們的最終用户客户,或者我們現有的Bev卡車庫存,以便它們可以出售或恢復我們的Bev卡車的生產。對於預計在召回工作完成後退還給經銷商和最終用户的Bev卡車,我們累計召回活動成本為6,290美元萬,其中2,200美元萬已在2024年6月30日之前發生。如果與這些事件相關的成本高於我們的預期,如果維修和退還受影響的卡車需要更長的時間,如果所需的維修範圍比我們目前預期的更廣泛,或者如果我們無法及時出售現有庫存或恢復我們的Bev卡車的生產,我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。
召回導致了鉅額費用,涉及訴訟和其他監管行動,轉移了管理層的注意力和其他資源,這些都對我們的品牌、業務和財務狀況產生了不利影響。
未來,如果我們的任何車輛或電動總成組件(包括燃料電池或電池)被證明存在缺陷或不符合適用的聯邦機動車安全標準,我們可能會自願或非自願地發起召回。此類召回涉及鉅額費用,可能涉及訴訟和其他監管行動以及轉移管理層的注意力和其他資源,這可能對我們的品牌形象和聲譽以及我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的成功將取決於我們經濟地大規模製造卡車的能力和建立氫氣燃料生態系統以滿足客户的業務需求的能力,以及我們按時和大規模開發和製造具有足夠質量和吸引力的最終用户車隊的能力。
我們未來的業務在很大程度上取決於我們是否有能力執行我們開發、製造、營銷和銷售我們的FCEV和Bev卡車的計劃,並以足夠的運力部署相關的氫燃料解決方案,以滿足我們卡車最終用户的運輸需求。
我們的卡車平臺的持續發展將面臨風險,包括:
•我們獲得必要資金的能力;
•我們有能力在指定的設計公差內製造車輛;
•在商業卡車運輸環境的日常磨損中,我們的氫燃料電池和電動傳動系統技術相關部件的長期和短期耐用性;
•遵守環境、工作場所安全和其他適用法規;
•以可接受的條件及時確保必要部件的安全;
•延遲向我們的供應商交付最終部件設計;
•我們吸引、招聘、聘用和培訓熟練員工的能力;
•質量控制;
•召回我們的Bev卡車的影響,包括與維修相關的費用、收入損失、聲譽損害和法律訴訟;
•我們供應鏈的延誤或中斷,包括持續的供應限制和短缺;以及
•其他延誤和成本超支。
我們的製造經驗有限,到目前為止還沒有大批量生產卡車的經驗。我們不知道我們是否能夠開發高效、自動化、低成本的製造能力和流程,以及可靠的零部件供應來源,使我們能夠滿足成功大規模銷售我們的卡車所需的質量、價格、工程、設計和生產標準以及生產量。即使我們成功地發展了我們的大批量製造能力和工藝,並可靠地採購了我們的零部件供應,我們也不知道我們是否能夠以一種避免重大延誤和成本超支的方式做到這一點,包括由於我們無法控制的因素,如供應商和供應商的問題,或及時滿足我們的車輛商業化時間表或滿足最終用户的要求。任何未能在我們的預計成本和時間表內開發和維護此類製造工藝和能力的行為,都可能對我們的業務、前景、經營結果和財務狀況產生重大不利影響。
我們可能會在卡車的設計、驗證和製造方面遇到重大延誤,這可能會損害我們的業務和前景。
我們卡車的設計、驗證和製造方面的任何延誤都可能嚴重損害我們的品牌、業務、前景、財務狀況和經營業績。汽車製造商經常在新產品的設計、驗證、製造和商業發佈方面遇到延誤。如果我們的FCEV卡車製造出現延誤,我們的前景可能會受到不利影響,因為我們可能無法擴大市場份額。此外,我們依賴第三方供應商提供和開發我們車輛使用的許多關鍵部件和材料,如電池產品。如果我們的供應商在向我們提供或開發必要的組件方面遇到任何延誤,我們可能會在我們的時間表上遇到延誤。
成本增加、供應中斷或零部件和原材料短缺可能會損害我們的業務。
我們已經並可能繼續經歷成本的增加或原材料和組件的供應持續中斷或短缺,包括但不限於電池和組件、半導體、集成電路、
氫氣罐和模塊化加油器。任何此類增加或供應中斷都已經並可能在未來對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大負面影響。
我們使用各種原材料,包括鋁、鋼、碳纖維、有色金屬(如銅)和鈷。這些原材料的價格根據市場狀況和全球需求而波動,可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。例如,我們面臨着與鋰離子電池價格波動相關的多種風險。這些風險包括:
•由於電池製造商的質量問題或召回,導致電池供應中斷;
•用於鋰離子電池的鈷等原材料的成本增加;以及
•目前的電池製造商沒有能力或不願意建造或運營電池製造廠,以供應支持電動汽車行業增長所需數量的鋰離子電池,因為對此類電池的需求增加。
電池、半導體或集成電路供應的任何中斷都會擾亂我們的Bev卡車的生產,並可能在未來暫時中斷我們的Bev或FCEV卡車的生產。例如,我們歷來依賴有限數量的電池產品供應商。電池產品的製造過程複雜,技術含量高,可能會受到供應鏈中斷和零部件短缺的影響。另外,2023年,我們的一家電池供應商根據美國破產法第11章進行了重組,此後被收購。我們預計將繼續從該供應商採購電池產品。然而,我們也在尋求從替代供應商那裏採購。電池產品對於我們按照預期的數量和時間生產和維護我們的Bev和FCEV卡車的能力至關重要。如果我們不能生產足夠數量的電池組或從替代製造商那裏採購足夠數量的電池組,我們可能會在製造或維修我們的BEV和FCEV卡車方面遇到延誤。我們2023年FCEV卡車的商業生產也受到供應鏈短缺的影響,包括氫氣罐短缺,這些或其他短缺已經發生,並可能在未來發生。
我們的運營和生產依賴於複雜的機器,在運營業績和成本方面涉及很大程度的風險和不確定性。
我們的運營依賴於複雜的機器,我們的生產在運營業績和成本方面涉及很大程度的不確定性和風險。我們的卡車製造廠由大型機械組成,組合了許多部件。製造工廠的部件可能會不時遭遇意外故障,並將依賴維修和備件來恢復運行,而這些部件在需要時可能無法使用。製造工廠部件的意外故障可能會顯著影響預期的運行效率。運營業績和成本可能很難預測,而且經常受到我們控制之外的因素的影響,例如但不限於自然資源的稀缺、環境危害和補救、與機器退役相關的成本、勞資糾紛和罷工、獲得政府許可的困難或延誤、電子系統的損壞或缺陷、工業事故、火災、地震活動和自然災害。如果發生經營風險,可能會導致工人傷亡、生產設備損失、生產設施損壞、金錢損失、生產延誤和意外波動、環境破壞、行政罰款、增加的保險成本和潛在的法律責任,所有這些都可能對我們的業務、經營結果、現金流、財務狀況或前景產生重大不利影響。
如果我們的製造廠無法運轉,我們將無法生產我們的卡車,我們的業務將受到損害。
我們所有的卡車都在亞利桑那州的製造工廠生產。我們的製造廠和我們用來製造卡車的設備的更換成本很高,而且可能需要很長的交貨期來更換和合格使用。我們的製造工廠可能會因自然災害或人為災難(包括地震、洪水、火災、極端温度和停電)或衞生流行病(如新冠肺炎疫情)而受到損害或無法運行,這些流行病可能會使我們在一段時間內難以或不可能生產卡車。無法生產我們的卡車或積壓,如果我們的製造工廠在很短的時間內無法運行,可能會導致客户流失、收入損失或損害我們的聲譽。雖然我們為我們的財產損失和業務中斷提供保險,但這種保險可能不足以覆蓋我們所有的潛在損失,並且可能不會繼續以可接受的條款向我們提供服務。
我們的業務可能會受到建設、成本超支和延誤相關風險的影響,以及在構建或維護氫燃料解決方案網絡時可能出現的其他意外情況,隨着我們擴大此類服務的範圍,此類風險在未來可能會增加。
我們和我們的戰略合作伙伴希望建造和維修氫燃料解決方案,或投資建造和維修氫燃料解決方案。我們預計將與合作伙伴或承包商進行此類建設或服務,這將需要大量現金投資,並可能需要我們和我們的合作伙伴獲得或租賃合適的土地,獲得許可證或許可證,這可能需要遵守額外的規則、工作條件、工資要求和其他工會要求,從而增加建設項目的成本和複雜性。此外,我們和我們的合作伙伴在氫燃料解決方案的設計、採購、建設和運營方面的經驗有限。如果我們和我們的合作伙伴無法提供與我們的氫氣燃料解決方案相關的及時、經濟高效和高質量的建築相關服務,可能會對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
此外,我們預計這類建築和維修工程將根據與建築規範、無障礙要求、安全、環境保護和相關事項有關的州和地方法律和條例接受監督和監管,並要求獲得各種地方和其他政府的批准和許可,這些審批和許可可能因司法管轄區而異。所有上述情況已經並可能繼續造成延誤或成本超支,或可能阻礙氫燃料解決方案的建造或維修。有意義的延誤或成本超支、在所需地點建造或運營加油站的能力,或無法建造或提供氫燃料解決方案,都可能對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
在我們或我們的合作伙伴構建更多氫燃料解決方案的同時,我們目前正在戰略地點運營模塊化燃料解決方案,以滿足FCEV購買者和演示的燃料需求。然而,這些模塊化加油解決方案也受當地法律法規的約束,可能無法按預期發揮作用,可能無法生產足夠的數量或在所需地點可用,以支持我們客户的加油需求。
我們、我們的合作伙伴和其他供應商依賴複雜的技術來分配氫氣,這在運營性能和成本方面涉及很大程度的風險和不確定性。
我們、我們的戰略合作伙伴和其他供應商依靠複雜的技術來分配氫氣。氫氣分配技術還處於早期階段,在操作性能和成本方面存在很大程度的不確定性和風險。鑑於其成熟度水平和未經證實的正常運行時間,點膠技術將出現非性能或意外故障,並將依賴維修來恢復運營,這將涉及大量額外成本,並且可能無法或可能無法及時獲得。點膠技術的性能不佳或出現故障將嚴重影響我們或其他供應商氫氣加註解決方案的預期運行效率。如果客户因分配技術不能正常工作或出現故障而無法獲得氫氣,將嚴重限制其FCEV卡車的使用,並可能對我們的業務、前景、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
我們可能無法以足夠的數量或優惠的價格或根本無法獲得建立我們計劃的氫氣燃料解決方案所需的氫氣,或者以低於或高於我們成本的價格向客户出售氫氣。
作為我們商業模式的關鍵組成部分,我們打算建立一系列氫氣燃料解決方案。我們預計氫燃料將由第三方供應商提供,並交付給燃料解決方案。我們已經建立了氫氣供應戰略夥伴關係,旨在為我們提供低碳氫氣。如果我們無法獲得氫氣,無法獲得足夠數量的氫氣,或無法以優惠的價格獲得氫氣,我們可能無法建立這些加油解決方案,並嚴重限制我們卡車的使用,或者,如果我們仍然能夠建立這些解決方案,我們可能會被迫虧本出售氫氣,以履行我們的承諾。根據我們規定銷售氫氣的客户協議,我們目前以低於成本的價格銷售氫氣,這對我們的盈利能力產生了負面影響,我們預計隨着我們努力加快採用FCEV技術,這種情況將持續到可預見的未來。我們相信,氫燃料解決方案的提供將是購買或租賃我們卡車的重要驅動力,因此,如果未能按照我們的預期建立和推出氫燃料解決方案,將對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們可能會向客户提供租賃選項或其他替代結構,這將使我們面臨信用風險。
雖然我們可以通過第三方融資合作伙伴向潛在客户提供我們卡車或其他替代結構的租賃選項,但我們不能保證第三方融資合作伙伴能夠或願意按照我們發佈的材料中陳述的條款提供租賃服務,或提供任何融資。此外,直接向船隊提供租賃替代方案將使我們面臨通常與信貸擴展相關的風險。信用風險是指交易對手在合同到期時不具備履行合同義務的能力或意願而可能造成的潛在損失。競爭壓力和具有挑戰性的市場可能會通過租賃給財務狀況不佳的客户、延長付款期限以及租賃到新的和不成熟的市場來增加信用風險。這可能會對我們的業務、前景、財務結果和運營結果產生實質性的不利影響。
我們在生產卡車方面面臨着巨大的障礙,如果我們不能成功克服這些障礙,我們的業務將受到負面影響。
卡車運輸業傳統上的特點是進入壁壘很大,包括資本要求高、設計和製造車輛的投資成本、從概念和設計階段將車輛推向市場所需的時間長、需要專門的設計和開發專業知識、遵守法規要求、樹立品牌和形象,以及需要建立銷售、租賃、加油和服務地點。此外,我們的卡車基於不同的技術平臺,並使用替代燃料和電力來源。如果我們不能克服這些障礙,我們的業務、前景、經營業績和財務狀況將受到負面影響,我們的業務增長能力將受到損害。
如果我們的卡車沒有達到預期的表現,我們開發、營銷、銷售或租賃替代燃料和電動卡車的能力可能會受到損害。
我們的卡車在設計和製造方面存在並可能存在缺陷,這些缺陷可能會導致它們無法按預期運行或可能需要維修。我們目前有一個有限的參考框架來評估我們的卡車的性能,我們的業務前景依賴於此。例如,我們的卡車使用大量的軟件來操作,這些軟件需要在車輛的使用壽命內進行修改和更新。軟件產品本質上是複雜的,在第一次引入時往往包含缺陷和錯誤。我們的卡車還包括由第三方製造的零部件。這些部件已經並可能在未來包含缺陷,並要求我們更換受影響的部件。
不能保證我們能夠在開始銷售之前發現並修復卡車硬件或軟件中的任何缺陷。我們於2023年8月宣佈召回我們的Bev卡車,並可能在未來經歷召回,這已經並可能繼續對我們在目標市場的品牌產生不利影響,並可能對我們的業務、前景和運營業績產生不利影響。我們的卡車可能與最終用户的期望或可能出現的其他車輛的性能不一致。我們卡車的任何其他產品缺陷或任何其他未能按預期表現的情況都可能損害我們的聲譽,並導致負面宣傳、收入損失、交貨延遲、產品召回、產品責任索賠和重大保修及其他費用,並可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
不足以支付保修索賠的保修準備金可能會對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們保留保修準備金,以涵蓋與保修相關的索賠。如果我們的保修準備金不足以支付對我們車輛的保修索賠,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績可能會受到實質性的不利影響。我們可能要承擔鉅額和意想不到的保修費用。不能保證保修準備金足以覆蓋所有索賠。此外,我們的FCEV卡車未來的保修準備金可能很大,因為使用新技術的部件和運行歷史有限的部件,以及可能不保修這些部件的供應商。
作為FCEV和BEV 8級卡車的供應商,我們面臨着激烈的競爭,這種競爭可能會對我們的業務產生不利影響。
我們在FCEV和Bev Class 8卡車領域面臨着激烈的競爭,包括來自我們目標市場的公司,這些公司擁有更多的財務資源,更廣泛的開發、製造、營銷和服務能力,更大的品牌
認可和更多的管理和技術人員。如果競爭對手的卡車先於我們的卡車進入市場,或者被視為比我們的卡車更好或更可靠,我們可能會經歷潛在市場份額的下降。
我們的許多現有和潛在的競爭對手,特別是國際競爭對手,比我們擁有更多的財務、技術、製造、營銷和其他資源,並且可能能夠投入更多的資源來設計、開發、製造、分銷、推廣、銷售和支持他們的產品。
我們在一個快速發展和競爭激烈的行業中競爭,許多私營和上市公司已經宣佈了提供或正在提供FCEV和/或Bev卡車的計劃,包括但不限於,如戴姆勒、沃爾沃、特斯拉、比亞迪、彼得比爾特、XOS、Lion、現代、豐田、現代和其他公司。根據公開獲得的信息,其中一些競爭對手展示了原型卡車,並宣佈了目標供應和生產時間表,而其他競爭對手則在一些市場啟動了試點計劃。此外,我們知道,幾個潛在的競爭對手目前正在製造和銷售8級Bev卡車。雖然一些競爭對手可能會選擇提供Bev卡車,但現代、豐田和Hyzon等其他競爭對手已宣佈,他們計劃提供FCEV卡車,並投資於加氫站。此外,我們卡車的主要競爭對手是柴油內燃機卡車製造商。
我們預計,隨着對替代燃料和電動汽車的需求增加和監管推動,未來我們行業的競爭將會加劇。我們不能保證我們的卡車將是首批進入市場的卡車之一,也不能保證競爭對手不會建造以具有競爭力的地點和價格提供燃料的氫氣加油站。即使我們的卡車是最先進入市場的卡車之一,我們也不能確保車隊會選擇我們的車輛,而不是我們的競爭對手的車輛,或者是柴油卡車。
替代技術的發展或內燃機的改進可能會對我們的卡車需求產生不利影響。
替代技術的重大發展,如先進的柴油、乙醇或壓縮天然氣,或內燃機燃油經濟性的改善,可能會以我們目前沒有預料到的方式對我們的業務和前景產生實質性的不利影響。其他燃料或能源可能會成為車隊首選的卡車平臺替代品。如果我們未能開發新的或增強的技術或流程,或未能對現有技術的變化做出反應,可能會大大推遲我們新的和增強的替代燃料和電動卡車的開發和引入,這可能導致我們的卡車失去競爭力,收入減少,市場份額被競爭對手搶走。我們的研發努力可能不足以適應替代燃料和電動汽車技術的變化。隨着技術的變化,我們計劃升級或調整我們的卡車並推出新車型,以便繼續為卡車提供最新技術,特別是電池技術。
我們對車輛的保養或維修經驗有限。如果我們無法滿足最終用户的服務要求,我們的業務將受到實質性的不利影響。
由於我們最近才開始商業生產,我們對車輛的服務或維修經驗有限。維修替代燃料和電動汽車與維修內燃機車輛不同,需要專門技能,包括高壓培訓和維修技術。我們利用我們的經銷商網絡,並可能決定與第三方合作對我們的卡車進行部分或全部維護,並且不能保證我們能夠與任何此類第三方提供商達成可接受的安排。如果我們不能成功地滿足最終用户的服務需求,我們的業務和前景將受到實質性的不利影響。
此外,許多州的機動車行業法律要求提供維修設施,以維修在該州各地點實際銷售的車輛。雖然我們預計將開發出在這些情況下能讓監管機構滿意的服務計劃,但我們服務計劃的細節仍在開發中,在某個時候可能需要進行重組,以符合州法律,這可能會影響我們的業務、財務狀況、運營結果和前景。
與戰略合作伙伴的合作是有風險的。
我們已經進行了合作,並宣佈了與各方的計劃合作,包括在氫氣生產和採購、提供服務以及氫燃料解決方案的維護和部署方面。與我們的戰略合作伙伴的討論正在進行中,一些合作有待各方進入最終文件,協議條款可能會發生變化。因此,我們不能保證我們會進入
按照最初設想的條款達成協議,如果有的話,或者我們與戰略夥伴的協議將繼續有效。
與第三方的合作涉及我們無法控制的操作風險。如果我們的合作伙伴不能遵守商定的時間表或遇到能力限制,我們可能會遇到延誤。存在潛在的爭端、與合作伙伴的分歧或後果、不履行合同或不執行與另一方的合同、和/或可能終止或不續簽此類合同的風險,氫氣供應可能因此中斷。我們可能無法實現我們的戰略協作的業務或財務收益。我們可能會受到與我們的合作伙伴有關的負面宣傳的影響,無論此類宣傳是否與他們與我們的合作有關,或者與我們與我們的合作伙伴的關係有關的負面宣傳。我們成功打造高端品牌的能力也可能受到對我們合作伙伴產品質量的看法或我們與合作伙伴終止協議的不利影響。此外,在我們依賴我們的合作伙伴和第三方來滿足我們的質量標準的情況下,不能保證我們將成功地保持質量標準。此外,我們在協作者收益或虧損中的份額可能會對我們的財務業績產生不利影響,這取決於合作的性質,包括合作的終止。
我們可能無法按照我們可以接受的條款和條件與戰略合作伙伴簽訂新協議或延長現有協議,因此可能需要與其他第三方簽訂合同或大幅增加我們自己的產能。不能保證在這種情況下,我們能夠與其他第三方接觸,或建立或擴大我們自己的生產能力,以滿足我們的需要,條件是可以接受的,或者根本不能。完成任何過渡並確保在第三方工廠製造的車輛或組件符合我們的質量標準和法規要求所需的費用和時間可能比預期的要大。上述任何一項都可能對我們的業務、經營結果、財務狀況和前景產生不利影響。
我們正在或可能受到與戰略聯盟或收購相關的風險的影響。
我們已經並可能在未來加入更多的戰略聯盟,包括與各種第三方的合資企業或股權投資,以促進我們的業務目標。這些聯盟使我們面臨許多風險,包括與共享專有信息相關的風險、第三方的不履行以及建立新的或維護現有戰略聯盟的費用增加,任何這些風險都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。我們監督或控制這些第三方行為的能力可能有限,如果這些戰略第三方中的任何一方因與其業務有關的事件而遭受負面宣傳或聲譽損害,我們也可能因與任何此類第三方的關聯而遭受負面宣傳或聲譽損害。
當機會出現時,我們可能會尋求收購額外的資產、產品、技術或業務,以補充我們現有的業務。
如果我們進行任何收購,我們可能無法將這些收購成功地整合到我們現有的業務中,我們可能會承擔未知或或有負債。我們未來的任何收購也可能導致重大的沖銷或債務和或有負債的產生,任何這些都可能損害我們的經營業績。整合被收購的公司還可能需要管理資源,否則這些資源將用於我們現有業務的持續發展。我們可能無法及時、在成本效益的基礎上識別或完成這些交易,也可能根本無法實現任何收購的預期收益。
為了為任何收購提供資金,我們過去曾選擇發行普通股作為對價,未來也可能選擇發行普通股,這將稀釋我們股東的所有權。此外,我們可能有必要通過公共或私人融資為收購籌集額外資金。額外的資金可能不會以對我們有利的條款提供,或者根本不會。
我們在2022年10月獲得了羅密歐。於2023年6月30日,根據一項一般轉讓(“轉讓”),吾等將羅密歐對其所有有形及無形資產的所有權利、所有權及權益的所有權轉讓予SG Service Co.,LLC,以其唯一及有限的受讓人身分為羅密歐債權人(“受讓人”)的利益而轉讓羅密歐所有有形及無形資產的權利、所有權及權益,並指定受讓人為羅密歐債權人的利益行事,使於2023年6月30日,受讓人繼承羅密歐對該等資產及對該等資產的所有權利、所有權及權益。
由於這項任務,我們蒙受了損失。例如,我們確認了2,490美元的萬虧損,這筆虧損在截至該年度的綜合業務報表中計入了非持續業務的解除合併虧損。
2023年12月31日。截至2023年6月30日,羅密歐的資產和負債的賬面價值已從精簡的合併資產負債表中刪除。見注9,子公司的解除合併,請參閲本季度報告10-Q表其他部分的簡明綜合財務報表,以獲取更多信息。
除其他事項外,我們目前正面臨與我們收購羅密歐,未來可能會受到與羅密歐有關的額外訴訟。轉讓不具有擱置此類訴訟的效力。訴訟以及與之相關的時間、成本和費用可能會對我們的財務狀況和運營結果產生負面影響。
我們可能無法使用我們的“要麼接受要麼支付”協議下的最低承諾,這可能會對我們的業務和前景產生實質性的不利影響。
我們已經與某些氫氣供應商簽訂了協議,其中包括“要麼接受要麼支付”的條款。接受或支付條款規定我們有義務在特定時間段內購買最低數量的氫氣,或支付特定的付款來代替此類購買。如果我們不能確保對氫氣的足夠需求,我們已經並可能繼續無法消耗這些接受或支付合同下的最低承諾,這需要向供應商付款,這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
我們依賴我們的供應商,其中很大一部分是單一來源或有限來源的供應商,如果這些供應商無法以我們可以接受的價格和數量交付我們車輛的必要部件,將對我們的業務、前景和經營業績產生重大不利影響。
雖然我們尋求儘可能從多種來源獲得零部件,但我們車輛中使用的許多零部件都是或將由我們從單一來源購買,特別是在氫燃料電池和電池方面。我們將這些零部件供應商稱為我們的單一來源供應商。例如,我們與羅伯特·博世有限責任公司(“博世”)達成了一項協議,承諾從2023年6月1日至2030年12月31日從博世購買燃料電池動力模塊的某些組件要求。雖然我們相信我們可能能夠建立替代供應關係,並能夠為我們的單一來源組件獲得或設計替換組件,但我們可能在短期內(或根本無法)以對我們有利或滿足我們要求的價格或質量水平做到這一點。
我們與製造合作伙伴合作的一個重要好處是能夠利用他們各自現有的部件分類,從而減少我們的採購費用。雖然這些關係使我們能夠利用現有的供應商基礎,希望以優惠的價格加快零部件採購,但不能保證情況會是這樣。此外,如果我們的供應商不能滿足商定的時間表或遇到產能限制,我們已經並可能在未來遇到延誤。
根據各種外部條件,我們的車輛估計行駛里程可能無法實現,這可能會對潛在最終用户是否購買我們的卡車的決定產生負面影響。
我們估計,根據車輛類型的不同,我們的Tre FCEV和Tre Bev汽車在需要充電或加油之前的續航里程分別為500英里和330英里。實際行駛里程將根據外部環境、平均速度、停靠次數、路線等級、總組合重量、拖車類型和司機行為等條件而有所不同。產品規格可能會發生變化。感覺到缺乏足夠的續航里程可能會對潛在最終用户購買或租賃我們的卡車的決定產生負面影響。
電動卡車的電池效率和FCEV卡車的燃料電池效率將隨着時間的推移而下降,這可能會對潛在最終用户是否購買我們的卡車的決定產生負面影響。
隨着時間的推移,我們的車輛的續航里程將隨着電池或燃料電池的惡化而下降。其他因素,如使用情況、時間和壓力模式,也可能影響充電能力,這將減少我們的卡車的續航里程。這種惡化和相關里程的減少可能會對潛在的最終用户購買我們的卡車的決定產生負面影響。
我們的卡車使用鋰離子電池,人們觀察到這種電池可以起火或排出煙霧和火焰。
我們卡車內的電池組使用鋰離子電池。鋰離子電池可以通過排放煙霧和火焰來迅速釋放它們所包含的能量,這種方式可以點燃附近的材料以及其他鋰離子電池。雖然電池組被設計為包含任何單個電池的能量釋放,而不會擴散到鄰近的電池,但我們生產的車輛或其他電池組可能會出現現場或測試故障,這可能會使我們面臨訴訟、產品召回或
重新設計工作,所有這些都將是耗時和昂貴的。例如,由於我們的電池組過熱事件調查的初步結果,我們在2023年8月宣佈召回我們的Bev卡車。這項調查是對一起由電池組有缺陷。隨後的熱事件也發生了。此外,公眾對鋰離子電池是否適合汽車應用的負面看法,或未來涉及鋰離子電池的任何事件,如車輛或其他火災,即使此類事件不涉及我們的卡車,也可能嚴重損害我們的業務和前景。
此外,我們在我們的設施中儲存了大量的鋰離子電池。任何處理不當的電池都可能導致我們工廠的運行中斷。雖然我們已經實施了與電池處理相關的安全程序,但與電池相關的安全問題或火災可能會擾亂我們的運營。任何相關的損壞或傷害都可能導致負面宣傳,並可能導致安全召回。此外,競爭對手的電動汽車或儲能產品的任何失敗都可能對我們和我們的產品造成間接的負面宣傳。這種負面宣傳可能會對我們的品牌造成負面影響,並損害我們的業務、前景、財務狀況和經營業績。
我們可能會面臨與商用電動汽車安全性相關的挑戰,特別是如果發生與商用電動汽車質量或安全性相關的不良事件或事故。
涉及我們一輛卡車的事故或安全事件可能會讓我們承擔重大責任,並讓公眾認為我們的卡車不安全或不可靠。例如,2023年6月,我們總部的一輛BEV卡車起火,火勢蔓延到附近停放的其他卡車。由於火災,所有受影響的卡車都無法使用,隨後發生了火災。涉及我們的一輛卡車的任何事故或安全事件,即使已全額投保,如果它讓公眾認為我們的卡車與其他製造商或其他交通工具提供的卡車相比不安全或不可靠,也可能會損害我們的聲譽並導致未來需求的損失。因此,涉及我們的卡車或競爭對手的商用電動汽車的任何事故或安全事件都可能直接或間接對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
任何未經授權的控制或操縱我們的車輛系統都可能導致對我們和我們的車輛失去信心,並損害我們的業務。
我們的卡車包含複雜的信息技術系統和內置數據連接,可以接受和安裝定期遠程更新,以改進或更新功能。我們設計、實施和測試了旨在防止未經授權訪問我們的信息技術網絡、我們的卡車和相關係統的安全措施。然而,不良行為者可能試圖獲得未經授權的訪問權限,以修改、更改和使用此類網絡、卡車和系統,以控制或更改我們卡車的功能、用户界面和性能特徵,或訪問卡車中存儲或生成的數據。未來的漏洞可能會被識別出來,我們補救這些漏洞的努力可能不會成功。對我們卡車或其系統的任何未經授權的訪問或控制,或對最終用户數據的任何未經授權的訪問或丟失,都可能導致最終用户面臨風險或我們的系統出現故障,任何這些都可能導致我們的業務、法律索賠或訴訟程序中斷。此外,無論真實性如何,有關未經授權訪問我們的卡車、系統或數據的報告,以及其他可能導致我們的卡車、系統或數據能夠被黑客攻擊的因素,都可能對我們的品牌產生負面影響,並損害我們的業務、前景、財務狀況和經營業績。
我們的信息技術和通信系統中斷或故障可能會影響我們有效提供服務的能力。
我們為我們的卡車配備了車載服務和功能,這些服務和功能利用數據連接來監控性能並及時捕獲機會,以節省成本進行預防性維護。我們服務的可用性和有效性取決於信息技術和通信系統的持續運行,其中許多依賴於第三方供應商提供的服務。我們的系統可能容易受到火災、恐怖襲擊、計算機黑客攻擊或其他網絡安全風險、意外軟件或硬件故障、自然災害、斷電、電信故障、計算機病毒、計算機拒絕服務攻擊或其他損害我們系統的企圖的損害或中斷。我們的數據中心還可能受到入室盜竊、破壞和故意破壞行為的影響,導致潛在的中斷。我們的一些系統不是完全宂餘的,我們的災難恢復規劃不能考慮到所有可能發生的情況。我們數據中心的任何問題都可能導致我們的服務長時間中斷。此外,我們的卡車具有高度的技術性和複雜性,可能包含錯誤或漏洞,這可能會導致我們的業務中斷或系統故障。
我們受到大量法規的約束,對這些法規的不利改變或我們不遵守這些法規可能會對我們的業務和經營業績造成重大損害。
我們的替代燃料和電動卡車,以及一般機動車的銷售和維修,都受到國際、聯邦、州和地方法律的嚴格監管。我們已經並預計將繼續因遵守這些規定而產生巨大的成本。與電動汽車行業和替代能源相關的法規目前正在演變,我們面臨着與這些法規變化相關的風險,包括但不限於:
•增加對玉米和乙醇生產的補貼,這可以降低使用乙醇或乙醇和汽油混合物的車輛的運營成本;以及
•監管機構對老牌汽車製造商的需求提高了敏感度,這些老牌汽車製造商擁有龐大的就業基礎、較高的固定成本和基於內燃機的商業模式,這可能會導致他們通過法規,降低這些老牌製造商的合規成本,或者減輕政府推廣替代燃料汽車的努力的影響。
如果法律發生變化,我們的卡車可能不符合適用的國際、聯邦、州或當地法律,這將對我們的業務產生不利影響。遵守不斷變化的法規可能是繁重、耗時和昂貴的。如果遵守新法規的成本高得令人望而卻步,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績將受到不利影響。
我們受到各種環境法律和法規的約束,這些法律和法規可能會給我們帶來鉅額成本,並導致我們生產設施的運營延誤。
我們的運營受聯邦、州和/或地方環境法律法規的約束,包括與使用、處理、儲存、處置和人類接觸危險材料有關的法律。環境、健康和安全法律和法規可能很複雜,我們預計未來此類法律的修訂或其他新的環境、健康和安全法律和法規可能要求我們改變我們的運營,可能會對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績造成重大不利影響。這些法律可能會引起行政監督費用、清理費用、財產損害、人身傷害以及罰款和處罰的責任。遵守環境法律法規所需的資本和運營費用可能會很高,違反行為可能會導致鉅額罰款和罰款、第三方損害、暫停生產或停止運營。
如果我們擁有和經營、我們以前擁有或經營的物業,或者我們向其運送有害物質的物業受到污染,可能會導致我們根據環境法律和法規對我們承擔責任,包括但不限於《綜合環境反應、賠償和責任法》,該法案可以規定與補救相關的全部費用而不考慮過錯、調查和清理受污染的土壤和地下水、建築污染和對人類健康的影響以及對自然資源的損害。遵守環境法律法規的成本,以及任何關於不遵守的索賠,或未來與污染有關的責任,可能會對我們的財務狀況或經營業績產生實質性的不利影響。我們在獲得與我們的製造設施相關的所需許可和批准方面可能面臨意外的延誤,這可能需要大量的時間和財力,並推遲我們運營這些設施的能力,這將對我們的業務、前景和經營業績產生不利影響。
我們受到與數據隱私和安全相關的不斷變化的法律、法規、標準、政策和合同義務的約束,任何實際或被認為未能遵守此類義務的行為都可能損害我們的聲譽和品牌,使我們面臨鉅額罰款和責任,或以其他方式影響我們的業務。
在我們的運營過程中,我們收集、使用、存儲、披露、轉移和以其他方式處理來自我們的客户、卡車最終用户、員工和與我們有業務往來的第三方的個人信息,包括姓名、賬户、用户ID和密碼,以及與支付或交易相關的信息。此外,我們使用卡車的電子系統來記錄每輛車的使用信息,以幫助我們進行車輛診斷、維修和維護。最終用户可能會反對使用這些數據,這可能會增加我們的車輛維護成本,並損害我們的業務和前景。在開展業務時擁有和使用最終用户的信息可能會使我們承擔法律和監管負擔,可能需要通知數據泄露,限制我們使用此類信息,並阻礙我們獲得新客户或向現有客户進行營銷的能力。不合規或嚴重違反我們的網絡安全和系統可能會對我們的業務和未來前景產生嚴重的負面後果,包括可能的罰款、處罰和損害,以及客户需求的減少
對我們的車輛,並損害我們的聲譽和品牌。我們受許多聯邦、州和地方法律法規以及合同義務和行業標準的約束或影響,這些法律和法規對數據隱私和安全施加了某些義務和限制,並規範我們收集、存儲、保留、保護、使用、處理、傳輸、共享和披露個人信息,包括與我們有業務往來的員工、客户和其他第三方的信息。這些法律、法規和標準可能會隨着時間的推移和司法管轄區的不同而被不同地解釋和應用,而且它們的解釋和應用可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大和不利的影響。
全球數據保護格局正在迅速演變,在可預見的未來,實施標準和執法做法可能仍然不確定。我們可能無法及時監測和應對所有事態發展。歐盟通過了2018年5月生效的《一般數據保護條例》(GDPR),加利福尼亞州通過了2018年1月生效的《加州消費者隱私法》(CCPA)。GDPR和CCPA都對公司在處理個人數據方面施加了額外的義務,並向收集數據的人提供了某些個人隱私權。遵守現有的、擬議的和最近頒佈的法律和法規(包括實施GDPR和CCPA要求的隱私和流程改進)可能代價高昂,任何不遵守這些監管標準的行為都可能使我們面臨法律和聲譽風險。
具體地説,CCPA為覆蓋的企業建立了隱私框架,包括對加州消費者的個人信息和數據隱私權的廣泛定義。CCPA包括一個框架,該框架可能會對違規行為造成嚴重的法定損害賠償,並對某些數據泄露行為擁有私人訴權。CCPA要求覆蓋的企業向加州消費者提供與隱私相關的新披露,以及選擇不使用和披露個人信息的新方式。隨着我們擴大業務,特別是在加州,CCPA可能會增加我們的合規成本和潛在的責任。一些觀察人士指出,CCPA可能標誌着美國更嚴格隱私立法趨勢的開始。此外,從2023年1月1日起生效的《加州隱私權法案》(CPRA)大幅修改了CCPA,包括擴大了加州消費者對某些敏感個人信息的權利。CPRA還創建了一個新的國家機構,將被授予實施和執行CCPA和CPRA的權力。
其他州也開始提出類似的法律。遵守適用的隱私和數據安全法律和法規是一個嚴格且耗時的過程,我們可能需要建立額外的機制來遵守這些法律和法規,這可能會導致我們產生鉅額成本或要求我們以不利於我們業務的方式改變我們的業務做法,包括我們的數據管理做法。特別是,某些新出現的隱私法在解釋和適用方面仍然存在高度的不確定性。不遵守適用的法律或法規或保護個人信息可能會導致針對我們的調查、執法行動和其他程序,這可能導致鉅額罰款、損害賠償和其他責任,以及我們的聲譽和信譽受損,這可能會對收入和利潤產生負面影響。
我們公開發布有關收集、處理、使用和披露個人信息的隱私政策和其他文檔。儘管我們努力遵守我們的政策和其他文件,但我們有時可能無法遵守,或可能被視為未能遵守。此外,儘管我們做出了努力,但如果我們的員工、承包商、服務提供商、供應商或其他第三方未能遵守我們的政策和文檔,我們可能無法成功實現合規。如果這些失敗被發現是欺騙性的、不公平的或歪曲我們的實際做法,可能會帶來類似的後果,或者使我們面臨潛在的地方、州和聯邦行動。聲稱我們侵犯了個人隱私權或未能遵守數據保護法或適用的隱私通知,即使我們被發現沒有責任,辯護也可能是昂貴和耗時的,並可能導致負面宣傳,可能損害我們的業務。
大多數司法管轄區都制定了法律,要求公司在涉及某些類型數據的安全漏洞時通知個人、監管機構和其他第三方。這樣的法律可能不一致,也可能會改變,或者可能會通過其他法律。此外,我們與某些客户或卡車最終用户達成的協議可能要求我們在發生安全漏洞時通知他們。此類強制性披露成本高昂,可能導致負面宣傳、處罰或罰款、訴訟,以及我們的客户和卡車最終用户對我們安全措施的有效性失去信心,並要求我們花費大量資本和其他資源來應對或緩解實際或預期的安全漏洞造成的問題。上述任何事項均可能對本公司的業務、前景、經營業績及財務狀況造成重大不利影響。
我們面臨着與我們的國際業務相關的風險,包括不利的監管、政治、税收和勞動力條件,這可能會損害我們的業務。
我們面臨着與我們的國際業務相關的風險,包括可能不利的監管、政治、税收和勞動力條件,這可能會損害我們的業務。儘管我們的業務目前主要集中在美國,但我們在加拿大有國際業務和一家子公司,受該司法管轄區的法律、政治、監管和社會要求以及經濟條件的制約。此外,作為我們增長戰略的一部分,我們打算擴大我們在北美的卡車銷售、氫氣供應、卡車維護和維修服務。然而,我們在北美銷售和維修我們的汽車的經驗有限,到目前為止還沒有在美國和加拿大以外銷售和維修我們的汽車的經驗,這種擴張可能需要我們在產生任何收入之前做出重大支出,包括僱用當地員工和建立設施。我們面臨着與國際商業活動相關的許多風險,這些風險可能會增加我們的成本,影響我們銷售替代燃料和電動卡車的能力,並需要大量的管理層關注。這些風險包括:
•使我們的卡車符合我們卡車銷售地的各種國際法律和監管要求或認證;
•發展和建設我們的加氫網絡;
•外國業務人員配備和管理困難;
•難以在新的司法管轄區吸引客户和車隊;
•外國政府的税收、法規和許可要求,包括我們可能無法抵消美國向我們徵收的税款的外國税收,以及限制我們將資金匯回美國的能力的外國税收和其他法律;
•外幣匯率和利率的波動,包括與我們進行的任何利率掉期或其他對衝活動相關的風險;
•美國和外國政府的貿易限制、關税和價格或外匯管制;
•外國勞工法律、法規和限制;
•外交和貿易關係的變化;
•政治不穩定、自然災害、戰爭或恐怖主義事件,包括目前涉及烏克蘭和俄羅斯以及中東的衝突;
•國際經濟實力。
如果我們不能成功地應對這些風險,我們的業務、前景、經營業績和財務狀況可能會受到實質性的損害。
我們利用淨營業虧損減少未來納税的能力可能會受到國內税法規定的限制,並可能因未來的交易而受到進一步限制。
經修訂的1986年《國內税法》(下稱《税法》)第382和383條包含了一些規則,這些規則限制了經歷所有權變更的公司利用其淨營業虧損和税收抵免結轉以及在所有權變更後幾年確認的某些內在虧損的能力。所有權變更通常是指在三年內超過50%的股票所有權的任何累積變更。這些規則通常側重於涉及直接或間接擁有公司5%或以上股票的股東的所有權變更,以及公司新發行股票引起的所有權變更。一般來説,如果發生所有權變更,使用淨營業虧損和税收抵免結轉的年度應納税所得額限制等於適用的長期免税率與緊接所有權變更前我們的股票價值的乘積。因此,在這些虧損和抵免到期之前,我們可能無法用淨營業虧損來抵消我們的應税收入,或者用抵免來抵消我們的納税義務。
此外,未來的交易(包括髮行我們普通股的新股以及出售我們的普通股和與股票掛鈎的證券)可能會導致我們經歷一次或多次額外的所有權變更。在……裏面
如果發生這種情況,我們可能無法利用本次所有權變更之前期間的淨營業虧損來抵消超過守則第382和383節規定的年度限制的未來應納税所得額。
我們面臨着與衞生流行病相關的風險,這可能對我們的業務和業務結果產生實質性的不利影響。
我們面臨着與公共衞生問題有關的各種風險,包括流行病、大流行和其他疫情。例如,新冠肺炎疫情的影響包括消費者和企業行為的變化、對大流行的擔憂和市場低迷、全球供應鏈限制以及對企業和個人活動的限制,導致全球經濟大幅波動,導致經濟活動減少。新冠肺炎的傳播也擾亂了包括我們在內的汽車製造商和供應商的製造、交付和整體供應鏈,並導致全球市場的汽車銷量下降。
這場大流行導致政府當局實施了許多措施來試圖控制病毒,如旅行禁令和限制、隔離、在家或原地避難命令以及關閉企業。這些措施對我們的員工和運營以及我們的客户、供應商、供應商和業務合作伙伴的運營產生了不利影響,並對我們的銷售和營銷活動、我們的氫燃料解決方案和我們在亞利桑那州的製造工廠的建設時間表以及我們卡車的生產時間表產生了負面影響。例如,我們位於意大利的前合資夥伴的總部在2020年因新冠肺炎而關閉了兩個月,結果是Bev卡車的試生產被推遲。此外,我們業務的各個方面,製造工廠和氫氣燃料解決方案的構建過程,都不能遠程進行。
困難的宏觀經濟狀況,如人均收入和可支配收入水平下降,失業增加和延長,或由於美國通脹加速和新冠肺炎疫情導致消費者信心下降,以及企業支出減少,對我們的卡車需求產生了不利影響。在困難的經濟條件下,潛在的購買者可能會放棄我們的卡車,轉而選擇其他傳統的選擇,以尋求減少支出。此外,在這種通脹環境下,最終用户不太可能投入時間和資源來考慮替代充電基礎設施,這影響了對我們卡車的需求。對我們卡車的需求減少對我們的業務產生了負面影響。
我們可能無法就我們可能申請的全部或很大一部分政府撥款、貸款和其他激勵措施獲得或同意可接受的條款和條件。
我們已經收到並預計將繼續申請聯邦和州政府撥款、貸款和税收優惠,這些政府計劃旨在刺激經濟,支持替代燃料、電動汽車和相關技術的生產,以及氫氣的銷售。我們最初將重點放在加州,部分原因是現有的激勵措施。例如,在2023年,反恐委員會根據貿易走廊改善計劃授予我們4,190美元的萬贈款,用於在南加州各地建設最多6個重型氫氣加氣站,條件是遵守後續要求,包括某些里程碑的時間和完成情況。我們預計,未來我們將有新的機會向美國、州和外國政府申請贈款、貸款和其他激勵措施。我們從政府來源獲得資金或獎勵的能力取決於適用的政府計劃下的資金可用性、我們參與此類計劃的申請是否獲得批准,以及在某些情況下是否符合持續的要求。申請這些基金和其他激勵措施的過程可能會競爭激烈。我們不能向您保證,我們將成功地獲得任何額外的贈款、貸款和其他獎勵,或達到後續要求,以獲得所授予的贈款的資金。如果我們不能成功地獲得這些激勵措施中的任何一項,並且我們無法找到其他資金來源來滿足我們計劃的資本需求,我們的業務和前景可能會受到重大和不利的影響。
此外,接受政府實體的資金或從與政府實體共同擁有的第三方獲得專利權許可可能會導致美國政府對此類專利權和由此類專利權開發的任何產品或技術擁有某些權利,包括所謂的進行權。當在美國政府資助下開發新技術時,美國政府通常會獲得產生的任何專利的某些權利,包括授權美國政府將該發明用於非商業目的的非排他性許可。這些權利可能允許美國政府向第三方披露我們的機密信息,並行使使用或允許第三方使用我們許可的技術的權利。如果美國政府認為有必要採取行動,因為我們未能實現政府資助的技術的實際應用,因為必須採取行動來緩解健康或安全需求,滿足聯邦法規的要求,或優先考慮美國工業,則美國政府可以行使其遊行權利。
此外,我們對此類發明的權利可能會受到在美國製造包含此類發明的產品的某些要求的約束。美國政府對此類權利的任何行使都可能損害我們的競爭地位、業務、財務狀況、運營結果和前景。
自動駕駛汽車監管框架的演變不在我們的控制範圍內,我們不能保證我們的卡車將達到實現無人駕駛系統所需的自主水平。
目前,美國還沒有關於自動駕駛車輛安全的聯邦法規。然而,國家駭維金屬加工交通安全局已經建立了推薦指南。某些州對自動駕駛車輛有法律限制,其他許多州也在考慮這些限制。如果我們部署自動駕駛功能,這種拼湊增加了我們車輛合法合規的難度。自動駕駛法律法規預計將繼續演變,並可能限制我們可能部署的自動駕駛功能。
我們可能會受到與自動駕駛技術相關的風險的影響。
我們的卡車可以為未來安裝自動硬件套件而設計連接,我們計劃未來與第三方軟件提供商合作,潛在地實施2級(“L2”)自動駕駛功能。然而,我們不能保證我們能夠找到第三方提供必要的硬件和軟件,以在可接受的時間框架內,以我們滿意的條款,或根本不提供實現無人駕駛4級或5級自動駕駛。自動駕駛技術存在風險,曾發生過與此類技術相關的事故和死亡事件。這些技術的安全性在一定程度上取決於用户的互動,用户以及道路上的其他司機可能不習慣使用或適應這些技術。如果與我們的L2自動駕駛系統相關的事故發生,我們可能會受到責任、負面宣傳、政府審查和進一步監管的影響。上述任何一項都可能對我們的經營業績、財務狀況和增長前景產生重大不利影響。
負面宣傳,或未能有效應對負面宣傳,可能會損害我們的聲譽,並對我們的業務造成不利影響。
作為一家初創公司,維護和提升我們的品牌和聲譽對於我們吸引和留住員工、合作伙伴、客户和投資者,以及減輕立法或監管審查、訴訟和政府調查的能力至關重要。
嚴重的負面宣傳對我們的品牌和聲譽以及我們的股票價格造成了不利影響。負面宣傳已經並可能在未來引起訴訟和/或政府調查。與我們或與我們有關聯的人有關的負面宣傳,包括我們的前執行主席和2023年8月的汽車召回,已經並可能在未來對公眾對公司的印象產生不利影響。負面宣傳及其對公眾對我們品牌的整體認知的影響,或我們未能有效應對負面宣傳,可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
負面宣傳使我們更難吸引和留住員工、合作伙伴、客户和最終用户,降低了人們對我們產品和服務的信心,損害了投資者信心和我們普通股的市場價格,引發了立法和監管審查,並導致了訴訟和政府調查和處罰。因此,客户、潛在客户、最終用户、潛在最終用户、合作伙伴和潛在合作伙伴未能授予我們額外的業務,取消或試圖取消現有合同或其他,或將未來的業務轉給我們的競爭對手,並可能在未來採取類似行動,投資者可能會投資於我們的競爭對手,而不是我們。見附註11,承付款和或有事項、本季度報告其他部分的簡明綜合財務報表(表格10-Q)和附註14,承付款和或有事項,請參閲經修訂的截至2023年12月31日的Form 10-k年度報告,以獲取更多信息。
我們品牌的成功修復將在很大程度上取決於重新獲得良好的聲譽、達到業務里程碑、滿足客户和最終用户的要求、履行我們的加油承諾、保持高質量的服務、改進我們的合規計劃以及繼續我們的營銷和公關努力。與我們的品牌推廣、聲譽建設和媒體戰略相關的支出一直很大,我們的努力可能不會成功。我們預計,其他競爭對手和潛在競爭對手將擴大他們的產品供應,這將使維護和增強我們的聲譽和品牌變得越來越困難和昂貴。如果我們不能在當前或未來的競爭環境中成功修復我們的品牌,或者如果未來發生類似負面宣傳的事件,我們的品牌和聲譽將進一步受損,我們的業務可能會受到影響。
儘管我們維持業務中斷險、董事險和高級職員責任險,但這些保單將不足以覆蓋我們所有的潛在損失,並且可能無法繼續以可接受的條款向我們提供服務。
社交媒體平臺帶來的風險和挑戰可能會損害我們的品牌和聲譽,並可能使我們受到責任、處罰和其他限制性制裁。
社交媒體平臺帶來的風險和挑戰已經導致,並可能在未來導致我們的品牌和聲譽受損,這可能使我們面臨責任、處罰和其他限制性制裁。我們關於社交媒體的內部政策和程序過去沒有,將來也可能不會有效地防止社交媒體平臺的不當使用,包括博客、社交媒體網站和其他形式的基於互聯網的交流。這些平臺允許個人接觸到消費者、投資者和其他感興趣的人的廣泛受眾。近年來,社交媒體的使用大幅擴大,增加了由這些事件產生和傳播的負面宣傳的數量和速度,我們可能無法及時迴應、糾正其中的任何不準確之處,或充分解決因此類報道而產生的負面看法。我們的前官員和員工使用此類平臺已經對我們的成本、我們的品牌和聲譽產生了不利影響,並可能在未來對我們造成不利影響,並已經並可能導致機密信息泄露、訴訟和監管調查。任何此類訴訟或監管調查都可能導致重大處罰和其他限制性制裁以及不利後果。此外,社交媒體平臺上關於我們的負面或不準確的帖子或評論可能會損害我們的聲譽、品牌形象和商譽,我們可能會失去客户、最終用户和合作夥伴的信心,無論這些信息是否屬實,也無論我們採取任何措施來解決這些問題。我們目前參與了部分與社交媒體聲明相關的訴訟和監管程序。見附註11中的法律訴訟,承付款和或有事項、本季度報告其他部分的簡明綜合財務報表(表格10-Q)和附註14,承付款和或有事項,請參閲經修訂的截至2023年12月31日的Form 10-k年度報告,以獲取更多信息。
與我們的知識產權有關的風險
我們可能需要針對專利或商標侵權或其他知識產權索賠為自己辯護,這些可能很耗時,並導致我們招致鉅額費用。
公司、組織或個人,包括我們的競爭對手,可能擁有或獲得專利、商標或其他專有權利,阻止或限制我們製造、使用、開發或銷售我們的車輛或部件的能力,這可能會使我們的業務運營更加困難。我們可能會收到專利或商標所有者的詢問,詢問我們是否侵犯了他們的專有權。擁有與電池組、電動馬達、燃料電池或電子電源管理系統相關的專利或其他知識產權的公司可能會指控侵犯了這些權利。在確定我們侵犯了第三方的知識產權後,我們可能會被要求執行以下一項或多項操作:
•停止開發、銷售或使用包含所主張的知識產權的車輛;
•支付實質損害賠償金的;
•從所主張的知識產權所有人那裏獲得許可,該許可可能無法按合理條款獲得或根本無法獲得;或
•重新設計我們卡車的一個或多個方面或系統。
對我們的侵權索賠成功可能會對我們的業務、前景、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。任何訴訟或索賠,無論有效或無效,都可能導致鉅額費用和資源轉移。
我們還擁有包括供應商和服務提供商在內的第三方授權的專利和其他知識產權,我們可能會面臨指控,稱我們使用這種授權內的技術侵犯了他人的知識產權。在這種情況下,我們將向我們的許可人尋求賠償。然而,我們獲得賠償的權利可能無法獲得或不足以彌補我們的成本和損失。
我們還可能面臨挑戰我們使用開放源碼軟件和遵守開放源碼許可條款的索賠。雖然我們監控我們對開源軟件的使用,並努力確保沒有任何軟件的使用方式要求我們披露或許可我們的專有源代碼或違反開放源代碼協議的條款,但此類使用可能無意中發生,或可能聲稱已經發生。任何違反此類開源許可或要求披露或許可我們的專有源代碼的行為都可能損害我們的業務、財務狀況、運營結果和前景。
如果我們不能保護我們的知識產權不被第三方未經授權使用,我們的業務可能會受到不利影響。
未能充分保護我們的知識產權可能會導致我們的競爭對手提供類似的產品,可能導致我們失去一些競爭優勢,並導致我們的收入減少,這將對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生不利影響。我們的成功至少在一定程度上取決於我們保護核心技術和知識產權的能力。為了實現這一目標,我們依靠專利、商業祕密(包括技術訣竅)、員工和第三方保密協議、版權、商標、知識產權許可證和其他合同權利來確立和保護我們的技術權利。我們不能保證我們已經與可能或曾經接觸到我們的商業祕密或專有信息(包括我們的技術和流程)的每一方達成了此類協議。對於我們的合作、合作伙伴關係和許可協議,我們根據此類協議使用許可或共同擁有的技術和知識產權的權利可能取決於這些協議條款的延續和遵守。在某些情況下,我們可能無法控制被許可或共同擁有的專利權的起訴、維護或備案,或對第三方強制執行此類專利。
保護我們的知識產權對我們的商業和未來的機會是非常重要的。然而,我們為保護我們的知識產權不被他人未經授權使用而採取的措施可能因各種原因而無效,包括:
•我們提交的任何專利申請可能不會導致專利的頒發;
•我們頒發的專利的範圍可能不夠廣泛,不足以保護我們的專有權利;
•我們頒發的專利可能會被我們的競爭對手挑戰和/或宣佈無效;
•與強制執行專利、保密和發明協議或其他知識產權有關的成本可能使激進的強制執行變得不切實際;
•當前和未來的競爭對手可能會繞過我們的專利;以及
•我們的許可內專利可能會失效,或者這些專利的所有者可能會違反我們的許可安排。
世界各地的專利法、商標法和商業祕密法差異很大。一些外國對知識產權的保護程度不如美國的法律。此外,在外國司法管轄區監管未經授權使用我們的知識產權可能會有困難。因此,我們的知識產權可能不會像美國以外的國家那樣強大或容易實施。
我們的專利申請可能不會作為專利頒發,這可能會對我們阻止他人對與我們類似的產品進行商業開發的能力產生實質性的不利影響。
我們不能確定我們是我們已向其提交特定專利申請的標的的第一個發明者,或者我們是否是提交此類專利申請的第一方。如果另一方就與我們相同的標的提交了專利申請,我們可能沒有權利獲得專利申請所尋求的保護。此外,已發出的專利權利要求的保護範圍往往難以確定。因此,我們不能確定我們提交的專利申請將會發布,或者我們發佈的專利將提供保護,使其免受具有類似技術的競爭對手的攻擊。此外,我們的競爭對手可能會圍繞我們已頒發的專利進行設計,這可能會對我們的業務、前景、財務狀況或經營業績產生不利影響。
與我們的可轉換債務相關的風險
償還債務可能需要大量現金,而我們的業務可能沒有足夠的現金流來支付我們的鉅額債務。
截至2024年6月30日,未償還的可轉換債務總額為144.2美元,包括2022年6月、2023年6月和8.25%的本金總額分別為130.3美元、1,190萬美元和200萬美元分別為可轉換票據。截至2023年12月31日,123.5美元和100萬美元, 1150萬美元,以及2160萬美元我們2022年6月、2023年6月和8.25%可轉換債券的本金總額分別為未償還金額。根據我們2022年6月的可轉換票據和2023年6月的可轉換票據的條款,我們可以分別發行額外的2022年6月可轉換票據和2023年6月可轉換票據,而不是支付現金利息。
我們在到期時償還本金和利息、支付利息或為2022年6月的可轉換票據、2023年6月的可轉換票據、8.25%的可轉換票據或我們未來可能產生的任何債務進行再融資的能力取決於我們未來的表現,這受到經濟、金融、競爭和其他我們無法控制的因素的影響。雖然我們可以選擇以實物形式支付利息,而不是為我們2022年6月的Togger可轉換票據和2023年6月的Togger可轉換票據支付現金利息,但這一選擇將增加這些票據的本金總額,就我們2022年6月的Togger可轉換票據而言,如果這些票據被轉換,可能會導致我們普通股的進一步稀釋發行。我們的業務沒有也可能不會從運營中產生足夠的現金流來償還債務和進行必要的資本支出,或償還我們的未償債務。如果我們無法產生現金流,我們可能被要求採取一個或多個替代方案,例如出售資產、重組債務或以可能繁瑣或高度稀釋的條款獲得額外股本。我們對債務進行再融資的能力將取決於資本市場和我們目前的財務狀況。我們可能無法從事這些活動中的任何一項,或以理想的條件從事這些活動,這可能導致我們的債務違約。
我們可能會招致大量債務或採取其他行動,這將加劇上述風險,而嚴重的債務可能會阻止我們採取我們認為最符合我們最佳利益的行動。
受我們債務工具的限制,我們和我們的子公司未來可能會產生大量額外債務,其中一些可能是有擔保的債務。管理我們202年6月Togger可轉換票據、2023年6月Togger可轉換票據和8.25%可轉換票據的契約並不限制我們招致任何無擔保債務;然而,我們2022年6月Togger可轉換票據和2023年6月Togger可轉換票據的契約允許我們產生高達50000美元萬的擔保債務。
此外,我們的債務,再加上我們的其他財務義務和合同承諾,可能會產生其他重要的後果。例如,它可以:
•使我們更容易受到美國和世界經濟、行業和競爭狀況的不利變化以及政府監管的不利變化的影響;
•限制我們在規劃或應對業務和行業變化方面的靈活性;
•使我們與負債較少的競爭對手相比處於劣勢;以及
•限制我們為營運資金和其他一般企業目的而借入更多資金的能力,包括為可能的收購或投資補充業務、產品、服務和技術提供資金。
這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響。
我們可能沒有能力籌集必要的資金,以現金結算我們的可轉換票據的轉換,或在基本變更或控制權變更交易時回購票據,而我們未來的債務可能會限制我們在轉換或回購票據時支付現金的能力。
我們2022年6月Togger可轉換票據和2023年6月Togger可轉換票據的持有人有權要求我們在發生基本變更或控制權變更交易時,以相當於待回購票據資本化本金100%的回購價格回購全部或任何部分票據,如果發生根本變化,則回購票據資本化本金的130%。
控制權變更交易,加上應計和未付利息(如果有)。持有8.25%可轉換票據的持有人有權要求吾等在發生基本變動或該等票據所界定的控制權變更交易時,以相等於票據本金金額100%的回購價格,再加上應計及未付利息(如有),回購其全部或任何部分票據。此外,在我們2022年6月的Togger可轉換票據和2023年6月的Togger可轉換票據轉換時,除非我們選擇只交付普通股來結算此類轉換(不支付現金而不是交付任何零碎股份),否則我們將被要求就被轉換的票據支付現金。此外,在轉換我們的8.25%可轉換票據時,我們將被要求以現金形式向轉換持有人交付息票完整溢價,金額相當於該等票據的每個利息支付日到期的所有定期計劃利息的現值,直至其到期日,基於美國國債+50個基點進行貼現。然而,當我們被要求回購為其交出的票據或正在轉換的票據時,我們可能沒有足夠的可用現金或能夠獲得融資。此外,我們回購2022年6月可轉換票據、2023年6月可轉換票據和8.25%可轉換票據或在轉換此類票據時支付現金的能力可能會受到法律、監管機構或有關我們未來債務的協議的限制。我們未能在管理該等票據的契約要求回購我們的2022年6月、2023年6月的Togger可轉換票據和8.25%可轉換票據時回購,或未能支付該等票據所需的該等票據未來轉換時的任何應付現金,將構成該等契約項下的違約。任何此類契約下的違約或根本變化本身的發生,也可能導致根據管理我們現有或未來債務的協議違約。如果在任何適用的通知或寬限期之後加快償還相關債務,我們可能沒有足夠的資金償還債務、回購該等票據或在該等票據轉換時支付現金。
我們2022年6月的Togger可轉換票據和2023年6月的Togle可轉換票據的條件轉換功能如果被觸發,可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
如果我們2022年6月的Togger可轉換票據和2023年6月的Togger可轉換票據的條件轉換功能被觸發,該等票據的持有人將有權在指定時期內的任何時間根據他們的選擇轉換此類票據。如果一個或多個持有人選擇轉換該等票據,除非我們選擇通過只交付普通股來履行我們的轉換義務(支付現金而不是交付任何零碎的股份),我們將被要求通過支付現金來償還部分或全部轉換義務,這可能會對我們的流動性產生不利影響。此外,即使持有人不選擇轉換此類票據,根據適用的會計規則,我們也可能被要求將此類票據的全部或部分未償還本金重新歸類為流動負債而不是長期負債,這將導致我們的淨營運資本大幅減少。
與上市公司運營相關的風險
作為一家上市公司,我們招致了巨大的費用和行政負擔,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
作為一家上市公司,我們承擔了大量的法律、會計、行政和其他成本和支出。2002年的薩班斯-奧克斯利法案(“薩班斯-奧克斯利法案”),包括第404節的要求,以及後來由美國證券交易委員會、2010年多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法以及根據該法案頒佈和即將頒佈的規則和條例實施的規則和條例,上市公司會計監督委員會和證券交易所規定了上市公司額外的報告和其他義務。我們的管理層和其他人員需要投入大量時間來履行這些合規和披露義務。如果這些要求將我們管理層和員工的注意力從我們業務的其他方面轉移開,它們可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。此外,適用於上市公司的這些規則和法規大大增加了我們的法律、會計和財務合規成本,要求我們僱傭更多的人員,並使一些活動更加耗時和昂貴。對於我們來説,購買董事和高級職員責任險可能也會更貴。
我們發現了財務報告內部控制中的一個重大弱點,並在過去發現了其他重大弱點。如果我們無法彌補這些材料的弱點,或者如果我們經歷了額外的材料
如果未來財務報告存在缺陷或其他缺陷,或未能維持有效的財務報告內部控制制度,我們可能無法準確或及時地報告我們的財務結果。
我們的管理層負責建立和維持對財務報告的適當內部控制,並評估和報告我們內部控制系統的有效性。作為一家上市公司,根據薩班斯-奧克斯利法案第404條的要求,我們必須評估我們對財務報告的內部控制的有效性。我們還必須包括一份由我們的獨立註冊會計師事務所出具的報告,該報告基於對我們財務報告的內部控制的審計。
關於我們對財務報告內部控制的年終評估,我們確定,截至2023年12月31日,我們沒有對財務報告保持有效的內部控制,因為在支持我們財務報告流程的IT系統的用户訪問和變更管理領域,與無效的ITGC相關的重大弱點。我們認為,出現這些控制缺陷的原因是,對信息和通信技術中心的運作和重要性的人員培訓不足,以及風險評估過程不充分,導致未能查明和評估信息技術環境中可能影響財務報告內部控制的風險。管理層還認為依賴於受影響的信息和通信技術中心的某些自動和手動業務流程控制無效,因為它們可能受到不利影響,因為它們依賴受影響的信息和信息技術系統的信息和配置。
2022年首次發現了ITGCs的實質性弱點。在高級管理層和我們的審計委員會的監督下,我們已經確定了控制措施,並實施了我們的補救計劃,以解決上述與我們的ITGC相關的重大弱點。在截至2023年12月31日的年度內,我們完成了與這一重大弱點相關的以下補救行動:
•對支持我們財務報告流程的信息技術系統進行風險評估;
•聘請具有信息技術系統內部控制經驗的顧問和關鍵人員,以推動補救工作;
•設計、開發和部署一個經過改進的信息技術和通信技術中心框架,包括實施系統和工具,以使這些控制措施能夠有效和一致地執行;
•制定了針對信息技術控制系統和政策的培訓計劃,包括:(1)就每一項控制的原則和要求教育控制所有者,重點是與影響財務報告的信息技術系統的用户訪問和變更管理有關的控制;(2)開發和維護基本信息技術控制系統的文件,以促進人員和職能發生變化時的知識轉移;以及(3)實施信息技術管理審查和測試計劃,以監測信息技術控制系統,特別是支持我們財務報告程序的系統;以及
•實施了增強的系統能力和業務流程,以管理和監測控制框架的關鍵要素。這包括職責分離、提升的用户訪問查看、更改管理、用户配置和取消配置以及用户訪問查看。
我們相信,上述措施將彌補重大缺陷,並加強我們對財務報告的內部控制。然而,在適用的控制措施運行了足夠長的一段時間並且管理層通過測試得出控制措施有效運行的結論之前,不會認為這一重大弱點得到了補救。我們實施上述措施的時間一直持續到2023年底,因此,沒有足夠的時間運行或測試控制措施,以全面評估其有效性。儘管我們已經改進了旨在補救這一重大弱點的控制措施,但我們不能確定補救措施將於何時或是否完成。此外,補救工作給管理層帶來了巨大的負擔,並增加了我們的財務和IT資源和流程的壓力。因此,我們可能不能成功地進行必要的改進,以補救管理層確定的實質性弱點,或者能夠及時做到這一點,或者能夠在未來識別和補救額外的控制缺陷,包括實質性弱點。有關已查明的實質性弱點和我們的補救努力的進一步討論,請參閲本表格季度報告中其他部分所列的項目4.控制和程序
10-Q和項目9A。請參閲我們截至2023年12月31日的Form 10-k年度報告(經修訂)的控制和程序,以獲取更多信息。
我們在過去也發現了其他重大弱點,包括最近與審查我們截至2023年9月30日的三個月的未經審計簡明綜合財務報表有關的問題。這一重大弱點是由於某些控制缺陷的結果,這些缺陷與我們對截至2023年6月30日和2023年9月30日的Togger可轉換票據的嵌入衍生品負債的估值和重新計量的審查的準確性有關,並於2023年得到補救。
任何未能對財務報告進行內部控制的行為都可能嚴重抑制我們準確報告財務狀況或經營結果的能力。我們的控制和程序的有效性可能受到各種因素的限制,包括:
•人類錯誤的判斷和簡單的錯誤、遺漏或錯誤;
•個人欺詐或者二人以上串通的;
•對程序的不適當的管理超越;以及
•對控制和程序的任何改進可能仍不足以確保及時和準確的財務控制。
我們遵守年度內部控制報告要求的能力將取決於我們整個公司的財務報告和數據系統以及控制的有效性。我們預計這些系統和控制將涉及鉅額支出,並隨着我們業務的增長而變得越來越複雜。為了有效地管理這種複雜性,我們需要繼續改進我們的運營、財務和管理控制,以及我們的報告系統和程序。我們無法成功補救我們在財務報告內部控制方面現有或未來的任何重大弱點或其他缺陷,或未能實施所需的新的或改進的控制,或在實施或操作這些控制時遇到的困難,可能會損害我們的經營業績,並導致我們未能履行財務報告義務或導致財務報表中出現重大錯報,這可能對我們的流動性和進入資本市場、我們的業務和投資者對我們的信心以及我們的股票價格產生不利影響。
我們龐大的散户和其他個人投資者對我們普通股的興趣可能會導致我們普通股的市場價格波動增加,這可能對我們普通股的市場價格和您的投資產生重大不利影響。
散户和其他個人投資者在我們整個股東基礎中佔了相當大的一部分,他們在最近的市場動態中發揮了重要作用,這些動態導致“迷因”股票的市場價格大幅上漲和波動。某些“迷因”股票的普通股的市場價格和交易量已經經歷了,並可能繼續經歷極端波動。這些“表情包”股票的市場價格快速大幅上漲或下跌,可能與經營業績、宏觀經濟走勢或行業基本面無關,而這類股票價值的大幅上漲可能掩蓋了發行人面臨的重大風險和不確定性。這種波動在一定程度上歸因於強烈的、非典型的散户投資者興趣,包括可能在金融交易和其他社交媒體網站和在線論壇上表達的興趣。
我們過去以及未來可能會受到這些投資者對我們普通股的極大興趣,因此,我們普通股的市場價格一直並可能繼續波動。即使我們的業務或財務表現強勁,也不能保證我們會從這種散户和個人投資者的興趣中受益。如果投資者情緒發生變化,這可能會對我們普通股的市場價格和您的投資產生實質性的不利影響。
散户和個人投資者情緒(包括可能在金融交易和其他社交媒體網站和在線論壇上表達的情緒)也可能影響空頭股數在我們普通股中的數量和地位。這已經並可能在未來增加我們的普通股成為“做空”目標的可能性,特別是因為我們的普通股中有很大一部分是過去的,未來可能會被賣空者交易。空頭擠壓和/或預期空頭擠壓的集中投資者交易已經並可能在未來導致我們普通股股票的價格波動,這可能與我們的經營業績或前景無關或不成比例。或者,如果投資者沒有
如果不再相信做空是可行的,我們普通股的市場價格可能會迅速下跌。因此,在空頭擠壓期間購買我們普通股股票的投資者可能會損失很大一部分投資。
此外,由於我們的散户投資者普遍存在負面情緒而導致的做空和/或其他集中交易活動可能會導致我們普通股的市場價格下跌,從而我們繼續在納斯達克股票市場(“納斯達克”)上市的資格可能會受到不利影響,這可能會削弱我們未來進入資本市場和以其他方式籌集資金的能力。見“一般風險因素--如果我們未能滿足所有適用的納斯達克繼續上市要求,包括1美元的最低收盤價要求,我們的普通股可能會從納斯達克退市,這可能會對我們普通股的流動性和市場價格產生不利影響。”
一般風險因素
我們從未為我們的股本支付過股息,我們預計在可預見的未來也不會支付股息。
我們從未為我們的任何股本支付過股息,目前打算保留任何未來的收益,為我們的業務增長提供資金。未來是否派發股息將由我們的董事會酌情決定,並將取決於我們的財務狀況、經營業績、資本要求、一般業務狀況以及我們的董事會可能認為相關的其他因素。因此,在可預見的未來,我們普通股的資本增值(如果有的話)將是唯一的收益來源。
我們的股價波動很大,您可能無法以您支付的價格或高於您支付的價格出售我們普通股的股票。
我們普通股的交易價格波動較大,並且已經並且未來可能會因各種因素而出現大幅波動,其中一些因素超出了我們的控制範圍。例如,在賣空者文章發佈後,我們普通股的交易價格下跌,該文章包含對我們的某些指控。其他導致或可能導致我們股價波動的因素包括但不限於:
•我們在實現業務里程碑和目標方面的進展;
•經營業績的實際或預期波動;
•我們增加授權普通股的能力;
•我們對額外資本的需求;
•未能達到或超過投資界或我們向公眾提供的財務估計和預測;
•證券分析師發佈新的或最新的研究或報告,或對我們的股票或整個運輸業的建議發生變化;
•我們或我們的競爭對手宣佈重大收購、資本承諾或加入或終止戰略合作伙伴關係、合資企業或合作;
•投資者認為與我們相當的其他公司的經營業績和股價表現;
•召回,包括我們的BEV卡車召回;
•我們注重長期目標而不是短期結果;
•我們對業務增長進行投資的時機和規模;
•影響我們業務的法律法規的實際或預期變化;
•關鍵管理人員或其他人員的增減;
•與我們的知識產權或其他所有權有關的糾紛或其他發展,包括訴訟;
•我們有能力及時銷售新的和增強的產品和技術;
•大量出售我們的普通股,包括我們的董事、高管或大股東的出售,或認為此類出售可能發生的情況;
•我們資本結構的變化,包括未來證券的發行或債務的產生;
•我們已發行普通股的任何反向股票拆分的影響;以及
•一般的經濟、政治和市場條件。
此外,整個股市,尤其是納斯達克,經歷了極端的價格和成交量波動,這些波動往往與這些公司的經營業績無關或不成比例。
2020年9月,一家實體發表了一篇文章,其中包含針對我們的某些指控,我們認為這些指控對我們普通股的交易價格產生了負面影響。在我們發佈公告後,我們普通股的價格也大幅下降。此外,廣泛的市場和行業因素,包括新冠肺炎疫情和烏克蘭戰爭,可能會嚴重影響我們普通股的市場價格,無論我們的實際經營業績如何。
對我們普通股的任何投資都會受到極端波動的影響,並可能導致您的全部投資損失。此外,在過去,在整體市場和某一公司證券的市場價格出現波動後,這些公司經常會被提起證券集體訴訟。這起訴訟已經並可能在未來對我們提起訴訟,可能會導致鉅額費用,並轉移我們管理層的注意力和資源。見附註11中的法律訴訟,承付款和或有事項,對於本季度報告中其他地方包含的簡明合併財務報表,表格10-Q和註釋14, 承付款和或有事項,請參閲經修訂的截至2023年12月31日的Form 10-k年度報告,以獲取更多信息。
如果我們未能滿足所有適用的納斯達克繼續上市要求,包括1美元的最低收盤價要求,我們的普通股可能會從納斯達克退市,這可能會對我們普通股的流動性和市場價格產生不利影響。
我們的普通股目前在納斯達克上市,新浪微博對繼續上市有定性和定量的要求,包括公司治理要求、公眾流通股要求以及1美元的最低收盤價要求。
2023年5月24日,吾等收到納斯達克的書面通知,通知吾等不符合納斯達克上市規則第5450(A)(1)條規定的繼續在納斯達克上市的最低投標價格要求(“最低投標價格要求”)。納斯達克上市規則第5450(A)(1)條要求上市證券維持每股1.00美元的最低收市價,納斯達克上市規則第5810(C)(3)(A)條規定,短板持續連續30個工作日,即存在未能達到最低收盤價要求的情況。根據書面通知日期前連續30個工作日我們普通股的收盤價,我們沒有達到最低投標價格要求。為了重新獲得合規,我們普通股的收盤價需要在2023年11月20日之前的任何時間連續至少10個工作日至少為每股1.00美元。2023年6月29日,我們接到納斯達克的通知,我們已經恢復了對最低投標價格要求的遵守,因此,我們不符合最低投標價格要求的事件已經結束。
2024年1月19日,我們收到納斯達克的後續通知,稱我們沒有達到最低投標價格要求。為了重新獲得合規,我們普通股的收盤價必須在通知日期後180天內或2024年7月17日之前至少連續10個工作日內至少為每股1.00美元,如果滿足某些條件,這一價格可能會延長。由於我們未能滿足最低投標價格要求,我們對我們已發行的普通股進行了30股1股(30股1股)的反向股票拆分(“反向股票拆分”),我們的普通股於2024年6月25日開始在反向股票拆分調整的基礎上交易。2024年7月10日,我們接到納斯達克的通知,我們已經恢復了對最低投標價格要求的遵守,因此,我們不符合最低投標價格要求的事件已經結束。
儘管反向股票拆分將我們普通股的市場價格提高到1.00美元以上,使我們能夠重新遵守最低投標價格要求,但我們不能保證反向股票拆分將導致我們普通股的交易價格保持在最低投標價格要求以上,或者反向股票拆分將
這將導致我們普通股的市場價格長期上升,這將取決於許多因素,包括總體經濟、市場和行業狀況、我們的業務和其他因素。
如果我們無法繼續遵守最低投標價格要求,或者如果我們無法滿足任何其他繼續上市的要求,納斯達克可能會採取措施將我們的普通股退市。退市將對我們普通股的流動性產生不利影響,降低我們普通股的市場價格,導致投資者、供應商、客户、最終用户和員工可能失去信心,減少業務發展機會,並對我們為持續運營獲得融資的能力產生不利影響。此外,根據管理我們2022年6月可切換可轉換票據、2023年6月可切換可轉換票據和8.25%可轉換票據的契約,退市將構成根本性的變化,這可能導致我們被要求回購此類票據。見“與我們的可轉換債務有關的風險--我們可能沒有能力籌集必要的資金,以現金結算可轉換票據的轉換,或在發生根本變化或控制權變更交易時回購票據,而我們未來的債務可能會限制我們在票據轉換或回購時支付現金的能力。”
商譽或其他長期資產的重大減值可能會對我們的經營業績產生不利影響。
如果我們業務的未來增長和經營業績不如預期強勁和/或我們的市值下降,這可能會對計算聲譽公允價值或無形和固定資產可收回性時使用的假設和估計產生不利影響。如果未來發生任何減損,受影響資產的公允價值將被減記為隱含公允價值,並在我們的簡明綜合經營報表中扣除減損費用。此類減損費用可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
如果我們不能吸引和留住關鍵員工,不能聘請合格的管理、技術和工程人員,我們的競爭能力可能會受到損害。
我們的成功在一定程度上取決於我們留住關鍵人員的能力。我們一名或多名關鍵員工的意外流失或未能留住,可能會對我們的業務產生不利影響。例如,在過去的幾年裏,我們在管理方面經歷了一些變化。
我們的成功在一定程度上還取決於我們繼續有能力發現、聘用、吸引、培訓和發展其他高素質的人員,包括管理、技術和工程人員。合格的人才需求量很大,特別是在汽車技術行業。對具有設計、製造和維修電動汽車經驗的個人的競爭非常激烈,我們可能無法在未來吸引、整合、培訓、激勵或留住更多的高素質人才。此外,我們僱用、吸引和留住他們的能力可能取決於我們提供有競爭力的薪酬的能力。我們使用股權獎勵來吸引有才華的員工,但如果我們的普通股價值大幅下降,就像最近發生的那樣,並持續低迷,可能會阻止我們招聘和留住合格員工。我們未來可能無法吸引、整合、培養或留住人才。此外,我們可能無法以足夠快的速度招聘新員工來滿足我們的需求。如果我們做不到這一點,可能會對我們的業務和前景產生不利影響,包括我們全球業務戰略的執行。
我們的公司註冊證書規定,除有限的例外情況外,特拉華州衡平法院將是某些股東訴訟事項的唯一和獨家論壇,這可能限制我們的股東在與我們或我們的董事、高級管理人員、員工或股東的糾紛中獲得有利的司法論壇的能力。
我們的公司註冊證書要求,在法律允許的最大範圍內,以我們的名義提起的衍生訴訟、針對董事、高級管理人員和員工的違反受託責任的訴訟和其他類似訴訟可以在特拉華州的衡平法院提起,如果該法院沒有標的管轄權,則可以在特拉華州的另一家聯邦或州法院提起。任何個人或實體購買或以其他方式獲得我們股本股份的任何權益,應被視為已通知並同意我們公司註冊證書中的論壇條款。此外,我們的公司註冊證書以及我們修訂和重述的章程將規定,美國聯邦地區法院將成為解決根據證券法和交易法提出訴訟原因的任何投訴的獨家論壇。
2020年3月,特拉華州最高法院作出裁決, Salzburg等人。V.Sciabacucchi,它認為根據證券法向聯邦法院提出索賠的排他性論壇條款根據特拉華州的法律是表面有效的。目前還不清楚這一決定是否會被上訴,也不清楚這起案件的最終結果會是什麼。我們打算執行這一條款,但我們不知道其他司法管轄區的法院是否會同意或執行這一決定。
這種法院條款的選擇可能會限制股東在司法法院提出其認為有利於與我們或我們的任何董事、高級管理人員、其他員工或股東發生糾紛的索賠的能力,這可能會阻礙與此類索賠有關的訴訟。或者,如果法院發現我們的公司註冊證書中包含的法院條款的選擇在訴訟中不適用或不可執行,我們可能會在其他司法管轄區產生與解決此類訴訟相關的額外費用,這可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
如果證券或行業分析師對我們的股票發佈負面推薦,或者不發表關於我們公司的研究或報告,我們的股價和交易量可能會下降。
我們普通股的交易市場在一定程度上取決於股票研究分析師發佈的關於我們和我們業務的研究和報告。我們不控制這些分析師或他們報告中包含的內容和觀點。證券分析師可能選擇不提供我們公司的研究報道,這種缺乏研究報道可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。如果一位或多位股票研究分析師下調我們的普通股評級,改變他們的目標價,發佈其他不利的評論或停止發佈關於我們或我們業務的報告,我們普通股的價格也可能下跌。例如,2020年9月,一個實體發表了一篇文章,其中包含對我們的某些指控,我們認為這些指控對我們普通股的交易價格產生了負面影響。如果一個或多個股票研究分析師停止對我們公司的報道,我們可能會在市場上失去知名度,這反過來可能導致我們的股價下跌。
我們的某些認股權證被計入負債,我們認股權證的價值變化可能對我們的財務業績產生實質性影響。
我們必須在每個報告期結束時計量我們的某些認股權證的公允價值,並在本期經營業績中確認公允價值較上一時期的變化。由於採用經常性公允價值計量,我們的財務報表和經營結果可能會因我們無法控制的因素而出現季度波動。我們預計,由於對某些認股權證進行季度公允估值,我們將確認非現金收益或虧損,此類收益或虧損可能是實質性的。
第五項。 其他信息
(C)營運計劃
在截至2024年6月30日的季度內,沒有董事或官員通過或已終止根據規則10 b5 -1(c)或任何非規則10 b5 -1交易安排(定義見規則S-K第408(c)項)購買或出售公司證券的任何合同、指示或書面計劃。
項目6. 展品
| | | | | | | | | | | |
證物編號: | | 描述 |
| 3.1 | | 尼古拉公司第二次修訂和重述的公司證書(經修訂)。 |
| 3.2 | | 經修訂和重述的章程(已於2024年2月5日修訂)(參考2024年2月9日提交的註冊人當前表格8-k報告的附件3.1合併)。 |
| 10.1 | | 尼古拉公司和花旗集團全球市場公司之間簽訂的第二份修訂和重述的股權分配協議,作為銷售代理,日期為2024年5月7日(通過引用2024年5月7日提交的註冊人當前表格8-k報告的附件10.1合併)。 |
| 10.2 | # | 尼古拉公司2020年股票激勵計劃,於2024年4月24日修訂。 |
| 31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條頒發的首席執行幹事證書。 |
| 31.2 | | 根據依照2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條認證首席財務幹事。 |
| 32.1 | ^ | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
| 32.2 | ^ | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。 |
| 101.INS | | 內聯XBRL實例。 |
| 101.SCH | | 內聯XBRL擴展計算鏈接庫。 |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫。 |
| 101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase。 |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase。 |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase。 |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL)。 |
________________
#表示管理合同或補償計劃或安排。
^ 根據S-K法規第601(b)(32)(ii)項和SEC第34-47986號版本,附件32.1和32.2中提供的證明被視為隨附於本季度報告10-Q表格,並且不會被視為“已提交”出於《交易法》第18條的目的,或被視為通過引用納入《交易法》或《證券法》下的任何備案,但登記人除外具體通過引用納入其中。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | |
| | 尼古拉公司 |
| | | |
| | 作者: | /S/斯蒂芬·J·格爾斯基 |
| | | 斯蒂芬·J·格斯基 |
| | | 總裁與首席執行官 |
| | | (首席行政主任) |
| | | |
| | 作者: | /s/託馬斯b.奧克雷 |
| | | 託馬斯b奧克雷 |
| | | 首席財務官 |
| | | (首席財務會計官) |
日期:2024年8月9日 | | | |