Consensus Cloud Solutions，Inc.
報告了2024年第二季度的業績
發佈了2024年第三季度業績預測
提高了2024全年調整後每股收益指導

洛杉磯——Consensus Cloud Solutions，Inc.（納斯達克:CCSI）今天報告了2024年第二季度的財務業績。

“我很滿意我們Q2的表現。企業和SoHo的營收超出預期，加上我們的節約成本措施的全季度效益，產生了27.3%的淨利潤率和強勁的56.1%的調整後EBITDA利潤率。在我們的負債的利息支付縮減這個季度的情況下，我們的經營性現金流量和自由現金流分別是2400萬美元和1600萬美元。此外，我們在這個季度能夠回購近3000萬美元的債券本金。自2023年11月以來，我們已經將我們的債務減少了約1.56億美元，朝着我們的槓桿目標取得了進展。”Consensus首席執行官Scott Turicchi説。

2024年第二季度未經審計的亮點

2024年第二季度季度營收較2019年第二季度減少530萬美元或5.7％，至8750萬美元，而2019年第二季度為9280萬美元。這種下降主要是由於SoHo業務預計減少了670萬美元或15.7％，部分抵消了企業業務的增長140萬美元或2.7％。

淨利潤（1）在2024年第二季度增至2390萬美元，而在2019年第二季度則為2110萬美元。增長主要是由於債務滅失的170萬美元的收益和100萬美元的收入增加所致。2024年第二季度的淨利潤率（1）為27.3％，而2019年第二季度為22.7％。

調整後每股攤薄收益（1）在2024年第二季度增至1.24美元，增長了15.9％，而2019年第二季度為1.07美元。這增長是由於上述項目以及因股票回購而導致的股份減少所致。

2024年第二季度的調整後EBITDA（3）（4）為4910萬美元，較2019年第二季度的4770萬美元增加，主要是由於收入增加驅動的經營收入的增加。2024年第二季度的調整後EBITDA利潤率（3）為56.1％，比2019年第二季度高約5個百分點。

2024年第二季度的調整後淨利潤（1）（2）由於上述事項而增至2810萬美元，而2019年第二季度為2670萬美元，不包括債務滅失的收益。

季度調整後攤薄每股收益（1）（2）（3）在2024年第二季度增至1.45美元，增長了6.6％，而2019年第二季度為1.36美元，主要由於上述項目以及因股票回購而導致的股份減少所致。

1

Q2 2024與Q2 2019的主要財務業績如下表所示。 GAAP措施與可比的非GAAP財務措施的調節隨附於本新聞稿。

（未經審計，除每股數據和比率外，以千美元為單位）有利/（不利）
 
2024年第二季度
2023年第二季度
變更
收入$87500$92,792 （-5.7）%
淨利潤（1）
$23,874 $21,058 13.4%
淨利潤率（1）
27.3 %22.7 %4.6 積分
每股攤薄收益 (1)
$1.24 $1.07 15.9%
調整後的淨收入 (1)(2)
$28,054 $26,732 4.9%
調整後的攤薄收益 (1)(2)(3)
$1.45 $1.36 6.6%
調整後的營業利潤 (3)(4)
$49,072 $47,670 2.9%
調整後的EBITDA利潤率（3）
56.1 %51.4 %4.7個百分點
經營活動產生的現金流量淨額$24,365 $14,121 72.5%
自由現金流 (5)
$15,809 $3,994 295.8%
注意：
(1)
2024年第二季度的有效税率約為26.5％，2023年第二季度為22.7％。非GAAP有效税率分別為2024年第二季度約為21.3％，2023年第二季度約為18.5％。淨利潤率的計算方法為淨利潤除以收入。
(2)
調整後的淨收入和調整後的每股攤薄收益排除特定的非GAAP項目，如附帶的GAAP與非GAAP財務措施協調。這些排除項目分別為截至2024年6月30日和2023年6月30日的攤薄收益每股0.21美元和0.29美元。調整後的淨收入和調整後的每股攤薄收益不應替代按照GAAP計算的措施，但僅供參考。
(3)
調整後的營業利潤定義為利息支出之前的收益；利息收入；其他收入（費用），淨額；所得税費用；折舊和攤銷；以及用於將攤薄每股淨收益調整為調整後每股攤薄收益的其他項目，如GAAP與非GAAP財務措施協調中所述。調整後的營業利潤率定義為調整後的營業利潤除以收入。調整後的營業利潤金額和調整後的營業利潤率不應替代按照GAAP計算的措施，但僅供參考。與調整後的營業利潤和調整後的營業利潤率最直接可比的GAAP財務指標是淨利潤和淨利潤率。
(4)
請參閲淨利潤至調整後營業利潤的協調，以查看調整後營業利潤的組成部分。
(5)
自由現金流定義為從經營活動中提供的淨現金流入額減去購買固定資產的金額。自由現金流金額不應替代按照GAAP計算的措施，但僅供參考。

2


資本分配戰略舉措

Consensus在以下詳細説明的現金支出後擁有4920萬美元的現金及現金等價物。

以下表格列出了我們的主要資本分配戰略舉措（以千美元為單位）：
資本分配：
2024年第二季度
累計總計未行權期限平均
根據計劃
債務回購計劃 (6)
$29,670 $155,697 $144,303
普通股回購計劃(7)
$— $31,790 $68,210
2024年第二季度2023年第二季度變更
購買固定資產$(8,556)$(10,127)(15.5)%
注意：
(6)
2023年11月9日，公司董事會批准了一項債務回購計劃，根據該方案，Consensus可以通過贖回、公開市場購買、要約收購、私下協商購買或其他歸還方式來減少2026年優先票據和2028年優先票據的未償本金餘額。該授權允許最高降低總本金額達3億美元，並於2026年11月9日到期。
(7)2022年3月1日，公司董事會批准了一項股票回購計劃。根據該計劃，公司可以在公開市場或場外交易中購買高達1億美元的公司普通股票，截至2025年2月。

重申營業收入和調整後EBITDA，並提高2024年每股攤薄調整後盈利預期(i)

下表顯示了公司2024年全年預測範圍(單位：百萬美元，除每股數據外)：
收盤最低價中點高
收入
$338 $345$353
調整後的EBITDA$182 $188 $194
每股攤薄調整後的盈利(ii)
$5.45 $5.50 $5.55

2024年第3季度預測(i)

下表顯示了公司2024年第三季度的預測範圍(單位：百萬美元，除每股數據外):
收盤最低價中點高
收入
$83.5 $85.5 $87.5
調整後的EBITDA$44.5 $46.0$47.5
每股攤薄調整後的盈利(ii)
$1.25 $1.30 $1.35
注意：
（i）
非按照通用會計準則計算的年度和季度預測僅提供營收以及除營收外在內的盈利預期。這是因為無法確定和預測一些項目的發生及其未來財務狀況的影響等種種不確定性，因此這些預測存在不確定性和差異性，這些調整項的性質和金額將不斷變化。由於這種不確定性和差異性，可能具有相當大的差異，因此我們無法在合理的努力範圍內提供這些衡量指標的調整和衡量指標等同性比較。
（ii）
校正後每股攤薄收益的年度和季度財務預測除去了基於股份補償、收購的無形資產攤銷與某些非常規和其他非重複事項相關的收益和成本淨額。第三季度2024年的非按照通用會計準則計算的有效税率預計將在20.5%至22.5%之間。

3


關於Consensus Cloud Solutions

Consensus Cloud Solutions, Inc. （納斯達克：CCSI）是數字雲傳真技術的全球領先者，服務超過25年，作為其核心的eFax®使其成為可信賴的互通性解決方案提供商，利用人工智能和安全數據交換來轉換數字信息、自動化關鍵工作流程，最大限度地提高運營效率。Consensus保持業界領先的合規標準，使其成為醫療保健、公共部門、金融服務、保險、房地產和製造業等受強監管行業的首選合作伙伴。有關Consensus的更多信息，請訪問consensus.com。

聯繫方式：

Laura Hinson
Consensus Cloud Solutions, Inc
844-211-1711
investor@consensus.com

1995年私人證券訴訟改革法案下的“安全港”聲明：本新聞稿中的某些陳述屬於“前瞻性陳述”，依據《1995年私人證券訴訟改革法案》。這些前瞻性陳述基於管理層當前的期望或信念，並受到無數假設、風險和不確定性的影響，這些假設、風險和不確定性可能導致實際結果與前瞻性陳述的描述不符。這些因素和不確定性包括但不限於：公司增長傳真收入、盈利能力和現金流的能力；公司確定、完成和成功轉型收購的能力；訂閲增長和保留；公司基於特定行業和整個經濟狀況的變化而變量的收入；保護公司專有技術或公司侵犯他人知識產權的風險；美國或國際監管環境變化的風險，包括但不限於徵收或提高税收或監管相關費用；一般經濟和政治狀況，包括政治緊張和戰爭（如烏克蘭和中東的持續衝突）；以及Consensus的證券交易委員會（“SEC”）的文件中的其他各種因素和不確定性。有關Consensus影響的風險因素和不確定性的更詳細説明，請參見2024年2月28日由Consensus提供的10-K年度報告以及Consensus不時向SEC提交的其他報告，其中每一份報告都可以在www.sec.gov上找到。本新聞稿提供的前瞻性陳述可能會發生變化。儘管管理層在本新聞發佈後的日期可能會發生變化，但公司不承擔修訂或更新這些陳述的任何責任。

有關非按照通用會計準則計量的財務測量

為補充我們根據GAAP編制和展示的簡明合併財務報表，我們採用以下非GAAP財務指標：調整後淨利潤、調整後稀釋每股收益、調整後EBITDA、調整後EBITDA利潤率和自由現金流。呈現這些非GAAP財務信息並非旨在孤立地考慮，或替代，或優於根據GAAP編制和展示的財務信息。

我們使用這些非GAAP財務指標進行財務和運營決策，並作為一種評估週期性比較的手段。我們的管理層認為，這些非GAAP財務指標通過排除某些費用和支出，從而不一定能反映我們重複的核心業務運營結果，提供了有意義的補充信息，關於我們的業績和流動性。我們相信，管理層和投資者使用這些非GAAP財務指標來評估我們的業績，並在計劃、預測和分析未來時期時受益。這些非GAAP財務指標還便於管理層進行與歷史業績和流動性的內部比較。我們認為，這些非GAAP財務指標對投資者有用，因為它們不僅允許管理層在其財務和運營決策中使用關鍵指標提供更大的透明度，而且它們還被我們的機構投資者和分析師社區用於幫助他們分析我們業務的健康程度。

有關這些非GAAP財務指標的更多信息，請參見本發佈附帶的陳列室中適當的GAAP與非GAAP對賬表。
4

CONSENSUS CLOUD SOLUTIONS，INC.及其子公司
簡明合併資產負債表
（未經審計，除股份和每股數據外，金額以千為單位）

2024年6月30日2023年12月31日
資產  
現金及現金等價物$49,201 $88,715
應收賬款淨額，減去各項撥備分別為$5,604和$6,27126,126 26,342
資產預付款和其他流動資產的變動8,631 10,191
總流動資產83,958 125,248
資產和設備，淨值91,937 81,196
經營租賃權使用資產6,018 6,766
無形資產，淨額43,065 44,990
商譽346,740 348,822
延遲所得税32,127 34,869
其他4,612 5,364
資產總計$608,457 $647,255
負債和股東赤字 
應付賬款及應計費用$34,806 $36,506
應交所得税款項，流動4,407 2,224
遞延收入，流動22,632 22,041
經營租賃負債，流動負債1,969 2038
開多次數16,599 8,575
流動負債合計80,413 71,384
開多期債務，淨電流部分626,204 725,405
非流動遞延收入2,094 2,270
非流動營業租賃負債12,21713,212
不確定的税務職責負擔11,179 9,740
延遲所得税5351,098 
其他長期負債成交量255 268
負債合計732,897 823,377
承諾和 contingencies
普通股，面值$0.01。授權股數為 120,000,000；截至2024年6月30日和2023年12月31日，發行總股數分別為 20,368,194 和 20,273,686 股，總流通量為 19,296,570 和 19,245,024 股。204203
庫藏股，按成本核算（截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為 1,071,624 和 1,028,662 股）(31,990)(31,282)
額外實收資本51,043 41,247
累積赤字(122,869)(173,113)
累計其他綜合損失(20,828)(13,177)
總股東淨虧損(124,440)(176,122)
基本報表中的負債和股東權益合計$608,457 $647,255

5

CONSENSUS CLOUD SOLUTIONS, INC.和附屬機構
簡明合併利潤表
（未審計，除每股股份數據外，均以千為單位）
截至6月30日三個月內截至6月30日六個月內
2024202320242023
收入$87,500 $92,792 $175,646 $184,246
營業成本 (1)
17,122 17,246 34,170 34,754
毛利潤70,378 75,546 141,476 149,492
營業費用：
銷售和市場 (1)
11,718 17,507 24,276 34,400
研發和工程（1）
1,643 1,765 3,548 3,669
總行政費用 (1)
17,136 17,432 36,104 38,584
營業費用總計30,497 36,704 63,928 76,653
營業利潤39,881 38,842 77,548 72,839
利息費用(8,657)(12,817)(14,856)(25,383)
利息收入593661 1,516 665
其他收入（費用）淨額663 568 4,565 (280)
税前收入32,480 27,254 68,773 47,841
所得税費用8,606 6,196 18,529 11,325
淨收入$23,874 $21,058 $50,244 $36,516
每股普通股淨收益:
基本$1.24 $1.07 $2.61 $1.85
攤薄$1.24 $1.07 $2.61 $1.85
加權平均股數：
基本19,249,116 19,654,922 19,234,728 19,750,570
攤薄19,287,479 19,662,201 19,260,608 19,772,898
（1）包括以下股權補償費用：
營收成本$481 $334 $984 $630
銷售及營銷費用585 387 1,264 759
研究、開發和工程70 52 165 92 
普通和管理2,602 3,890 5,775 8,322
總費用$3,738 $4,663$8,188 $9,803

6


CONSENSUS CLOUD SOLUTIONS, INC.及其附屬公司
簡明合併現金流量表
（未經審計，以千為單位）
截至6月30日六個月內
20242023
經營活動現金流量：  
淨收入$50,244$36,516
調整淨利潤以計入經營活動現金流量:
折舊和攤銷9,930 8,689
融資成本和折扣攤銷9371,004
非現金運營租賃成本741 874
股權酬金8,188 9,803
應收賬款減值準備2,1963,080 
遞延所得税負債，淨額1,2332,036
債務清償收益（6,555）—
經營性資產和負債變動:
以下減少(增加):
應收賬款(2,057)(5,852)
資產預付款和其他流動資產的變動1,536 1,237
其他753 780
增加（減少）：
應付賬款及應計費用(1,329)(5,829)
應付所得税2,345 651
遞延收入598(1,173)
經營租賃負債(1,133)(1,121)
不確定的税務職責負擔1,439 1428
其他負債-12(31)
經營活動產生的現金流量淨額69,05452,092
投資活動現金流量： 
購買固定資產（17,479）（18,675）
投資購買— (4,000)
投資活動產生的淨現金流出（17,479）（22,675）
籌集資金的現金流量：  
員工股票購買計劃下發行普通股所得款項747 871
回購普通股(708)(11,244)
與淨股份結算相關的税款支付（615）(1,175)
債務回購（85,525）—
籌集資金淨額（86,101）（11,548）
現金及現金等價物匯率變動影響(4,988)(56)
現金及現金等價物淨變動額（39,514）17,813
期初現金及現金等價物餘額88,71594,164 
期末現金及現金等價物$49,201 $111,977

7

CONSENSUS CLOUD SOLUTIONS, INC.及其附屬公司
通用會計準則與非通用財務衡量標準的對比表
（未經審計，以千為單位，除SHARE和每股金額外）

下表列出了2024年6月30日和2023年同期淨利潤與調整後淨利潤的調節情況：
截至6月30日三個月內
2024每股攤薄收益
2023 *
每股攤薄收益 *
淨利潤$23,874$1.24 $21,058 $1.07
額外收穫：
股權酬讓（1）
3,738 0.194,6630.24
攤銷(2)
8450.04 987 0.05
企業內部轉移 (3)
9240.05 1,186 0.06
債務清償收益 (4)
(1,691)(0.09)— —
其他（5）
290 0.02 （99）（0.01）
所得税調整
74 — (1,063)(0.05)
調整後淨利潤
$28,054$1.45 $26,732 $1.36
* 為保持一致性，去年同期金額已重新分類。這些重新分類對報告的調整後淨利潤或調整後攤薄收益每股沒有影響。
上述計算的調整後淨利潤代表淨利潤及用於調和GAAP和非GAAP財務指標的項目，包括(1)股本補償;(2)攤銷;(3)企業內部轉移;(4)債務清償收益;(5)與非例行和其他事項相關的其他收益或成本;(6)所得税調整。然後使用調整後淨利潤和攤薄加權平均股份計算調整後攤薄收益每股。公司披露這些指標作為一種補充非GAAP金融績效指標，因為它認為這是一種有用的指標，可以用來比較公司各個時期的業績。公司還了解到，分析師、評級機構和投資者廣泛使用這些指標評估我們的業績。因此，公司認為這些指標的呈現為投資者提供了有用的信息。
調整後淨利潤和調整後攤薄收益每股未按照淨利潤或攤薄收益每股為基礎計算或呈現，並且可能與其他公司使用的同名或相同的非GAAP指標有所不同。此外，這些指標不基於任何全面的會計規則或原則。這些非GAAP指標具有限制性，因為它們不反映按照GAAP確定的公司經營業績所涉及的所有金額。
8

非依照普遍公認會計準則的財務措施

為了補充其未經審計的簡明合併財務報表，公司使用以下非GAAP財務指標：調整後淨利潤、調整後攤薄收益每股、調整後EBITDA、調整後EBITDA毛利率和自由現金流(統稱“非GAAP財務指標”)。此財務信息的呈現並不意味着應單獨或作為替代按照美國GAAP準備和呈現的財務信息。公司使用這些非GAAP財務指標進行財務和業務決策，並作為評估期間比較的手段。公司認為，它們提供有關核心經營業績的有用信息，增強了對過去財務績效和未來前景的總體理解，並允許更透明地呈現管理層在財務和業務決策中使用的關鍵指標。

公司的非GAAP財務指標需要調整以下項目：

(1)股本補償。公司排除股本補償，因為它是無形的，因為公司認為排除該項目提供了有關業務運行績效的有意義的補充信息。此外，從非GAAP措施中排除該項使得歷史期間的營運結果與同行進行比較的便利，並且很多公司也同樣排除該項目。

(2)攤銷。公司排除專利和獲得的無形資產的攤銷，因為它是無形的，並且公司認為該非GAAP財務指標除去該項提供了有關業務運行績效的有意義的補充信息。此外，從非GAAP措施中排除該項使得歷史期間的營運結果與同行進行比較的便利，並且很多公司也同樣排除該項目。

(3)企業內部轉移。公司排除與企業內部轉移有關的某些影響，以至於財務報表中相關的税收資產或負債在該年未被回收或結清。在2019年12月期間，公司進行了一個企業內部資產轉移，導致記錄了一項税收收益和相關税收資產，該税收資產代表了未來年份可以實現的應税減免金額，這預計會在未來的20年內實現。公司認為，在非GAAP財務指標中排除2019年轉移資產的未來累積未實現效益以及在隨後的年度中攤銷的税收資產金額，因此在非GAAP財務指標中呈現在實現年的税收收益，提供了有關業務運營績效的意義重大的補充信息，並促進了歷史營運結果的比較。

(4)債務清償收益。公司排除與退休債務有關的某些收益。公司認為，排除該項的非GAAP財務指標提供了有關業務運行績效的有意義的補充信息。此外，從非GAAP措施中排除該項使得歷史期間的營運結果與同行進行比較的便利，並且很多公司也同樣排除該項目。

(5)其他。公司排除與非例行和其他問題相關的某些收益或成本。公司認為，從非GAAP措施中排除該項提供了有關業務運行績效的有意義的補充信息。此外，從非GAAP措施中排除該項使得歷史期間的營運結果與同行進行比較的便利，並且很多公司也同樣排除該項目。
9


CONSENSUS CLOUD SOLUTIONS、INC.和子公司
淨利潤與調整後的息税折舊和攤銷前利潤對比表
（未經審計，以千為單位）

下表列出了2024年6月30日和2023年同期淨利潤與調整後EBITDA的調節情況：
截至6月30日三個月內
2024
2023 *
淨利潤$23,874$21,058
額外收穫：
利息費用8,65712,817
利息收入（$593）(661)
其他收入（費用）淨額(663)（568）
所得税費用8,606 6,196 
折舊和攤銷5,1634,344
適用利率（年利率）：
額外收穫：
股權酬金3,738 4,663
其他290 (179)
調整後的EBITDA$49,072$47,670
先前年度金額已根據當年度呈現進行重分類。這些重分類對Adjusted EBITDA沒有影響。
以上計算的Adjusted EBITDA代表利息費用、利息收入、其他收入(費用)淨額、所得税費用、折舊和攤銷及用於對GAAP與非GAAP財務指標進行調節的項目之前的收益，包括(1)股權報酬; 和(2)與非常規事項和其他事項有關的其他收益或費用。本公司披露Adjusted EBITDA作為補充的非GAAP財務績效指標，因為本公司認為它是比較其業務在不同時期的表現的有用度量標準。本公司還了解到，類似於Adjusted EBITDA的指標廣泛被分析師、評級機構和投資者用於評估我們的業績。因此，本公司認為提供Adjusted EBITDA的展示為投資者提供有用信息。

Adjusted EBITDA不按照net income計算或呈現，也可能與其他公司使用的命名相似或相同的非GAAP度量標準不同。此外，Adjusted EBITDA不基於任何綜合的會計規則或原則。這個非GAAP的調整措施有侷限性，因為它沒有反映出所有根據GAAP確定的本公司業績的金額。
10

CONSENSUS CLOUD SOLUTIONS，INC.及其子公司
經營性活動現金流轉自由現金流調節表
(未經審計，以千為單位)

截至6月30日三個月內截至6月30日六個月內
2024202320242023
經營活動產生的現金流量淨額$24,365 $14,121 $69,054$52,092
減:購買固定資產(8,556)(10,127)(17,479)(18,675)
自由現金流
$15,809 $3,994 $51,575 $33,417

自由現金流被定義為經營活動淨現金流量減去購置固定資產。本公司披露自由現金流作為補充的非GAAP財務績效指標，因為本公司認為它是比較其業務在不同時期表現的有用的度量標準。本公司還了解到，類似於自由現金流的非GAAP度量標準被分析師、評級機構和投資者廣泛使用以評估公司的業績。因此，本公司認為提供這個非GAAP的財務指標的展示為投資者提供有用信息。

自由現金流不是按照經營活動淨現金流量計算或呈現的替代方法，可能與其他公司使用的名稱相似或甚至相同的非GAAP度量標準不同。此外，自由現金流不基於任何綜合會計規則或原則。這個非GAAP的調整措施有侷限性，因為它沒有反映出所有根據GAAP確定的本公司業績的金額。

11

關鍵績效指標(未經審計)

下表列出了Consensus在截至2024年6月30日和2023年6月30日三個月內的某些關鍵業績指標(單位為千美元，除了客户賬户平均收入之外的百分比和平均收入):

截至6月30日三個月內
20242023
公司營收$51,720$50,361
企業客户賬户 (1)
戴爾技術公司54
企業平均客户賬户收入 (ARPA) (2)
$310.18 $316.55
企業付費添加 (3)
4 3
企業每月賬户流失率 (4)
2.29 %1.26 %
SoHo收入$35,779 $42,429
SoHo客户賬户 (1)
786 889
SoHo ARPA (2)
$14.97 $15.69
SoHo付費添加 (3)
61 74
SoHo每月賬户流失率 (4)
3.40 %3.57 %
(1) 共識客户被定義為支付企業和SoHo客户賬户。

(2) 表示該季度的月度ARPA，計算公式如下：按季度計算的月度ARPA是使用我們的標準約定按季度劃分收入以及季度開始和結束客户人數的平均值，再將該金額除以3個月。共識相信ARPA能夠幫助投資者瞭解我們在共識客户基礎上，與賬户相關的平均月收入。由於ARPA根據固定訂閲費和可變使用元件而變化，共識認為它可以作為投資者評估跨共識客户使用服務類型、服務水平和使用水平趨勢的一種衡量標準。

(3) 付費添加代表在所提供的時期內新增付費的共識客户賬户。

(4) 每月流失被定義為取消服務的共識支付客户賬户在該期間內除以平均用户數。該指標是按月計算的，並以適用期間的平均值表達。
12