附錄 99.1
CarGurus 公佈2024年第二季度業績
24 年第二季度商城收入同比增長至 14%，標誌着連續第三個季度實現兩位數增長
合併公認會計準則淨虧損6,870萬美元1；非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤為5,560萬美元，同比增長23％
在24年第二季度回購了價值6,100萬美元的股票，佔我們未償資本的2.5％
馬薩諸塞州劍橋市，2024年8月8日——CarGurus, Inc.（納斯達克股票代碼：CARG）是購物、購買和銷售新車和二手車*的訪問量排名第一的數字汽車平臺，今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。
CarGurus首席執行官傑森·特雷維桑表示：“我們的市場業務持續加速，實現了自2021年以來最大的季度收入增幅，這得益於附加產品採用率的提高、向高級訂閲層的持續遷移以及全球付費經銷商基礎的擴大。”“在我們的數字批發業務中，我們專注於重建領導團隊，優化我們的上市執行和運營能力。我們的平臺、服務和可操作的數據見解正在成為經銷商日常工作流程中不可或缺的一部分，並將繼續提高參與度和長期留存率”。
第二季度財務摘要
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2024年6月30日 |
|
||||||||||
|
|
結果 |
|
|
與去年相比的差異 |
|
|
結果 |
|
|
與去年相比的差異 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市場收入 |
|
$ |
195.2 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
382.4 |
|
|
|
13 |
% |
批發收入 |
|
|
13.1 |
|
|
|
(59) |
)% |
|
|
29.2 |
|
|
|
(49 |
)% |
產品收入 |
|
|
10.4 |
|
|
|
(72) |
)% |
|
|
22.9 |
|
|
|
(70) |
)% |
總收入 |
|
$ |
218.7 |
|
|
|
(9) |
)% |
|
$ |
434.5 |
|
|
|
(8) |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利潤 |
|
$ |
182.4 |
|
|
|
11 |
% |
|
$ |
357.4 |
|
|
|
12 |
% |
% 利潤率 |
|
|
83 |
% |
|
1,496 個基點 |
|
|
|
82 |
% |
|
1,461 個基點 |
|
||
運營費用 (2) |
|
$ |
276.0 |
|
|
|
89 |
% |
|
$ |
424.7 |
|
|
|
48 |
% |
GAAP 合併淨虧損 (1) |
|
$ |
(68.7) |
) |
|
|
(597) |
)% |
|
$ |
(47.4) |
) |
|
|
(285) |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則合併調整後息税折舊攤銷前利潤 (3) |
|
$ |
55.6 |
|
|
|
23 |
% |
|
$ |
106.0 |
|
|
|
23 |
% |
利潤率% (3) |
|
|
25 |
% |
|
653 個基點 |
|
|
|
24 |
% |
|
615 個基點 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期末現金、現金等價物和短期投資 (4) |
|
$ |
216.2 |
|
|
|
(31) |
)% |
|
$ |
216.2 |
|
|
|
(31) |
)% |
1
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2024年6月30日 |
|
||||||||||
|
|
結果 |
|
|
與去年相比的差異 |
|
|
結果 |
|
|
與去年相比的差異 |
|
||||
關鍵績效指標 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國付款交易商 (2) |
|
|
24,446 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
24,446 |
|
|
|
1 |
% |
國際支付交易商 (2) |
|
|
6,906 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
6,906 |
|
|
|
0 |
% |
向交易商總付款 (2) |
|
|
31,352 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
31,352 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國昆士蘭州 (2) |
|
$ |
6,942 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
6,942 |
|
|
|
14 |
% |
國際 QARSD (2) |
|
$ |
1,935 |
|
|
|
20 |
% |
|
$ |
1,935 |
|
|
|
20 |
% |
合併的 QARSD (2) |
|
$ |
5,848 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
5,848 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
交易 |
|
|
8,778 |
|
|
|
(58) |
)% |
|
|
19,080 |
|
|
|
(50) |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國平均每月獨立用户（以百萬計）(3) |
|
|
30.2 |
|
|
|
(5) |
)% |
|
|
32.1 |
|
|
|
1 |
% |
美國平均每月會話量（以百萬計）(3) |
|
|
80.8 |
|
|
|
(4) |
)% |
|
|
84.6 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
國際平均每月獨立用户（以百萬計）(3) |
|
|
8.9 |
|
|
|
21 |
% |
|
|
8.7 |
|
|
|
20 |
% |
國際平均每月會話量（以百萬計）(3) |
|
|
20.4 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
20.1 |
|
|
|
19 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
分部報告（以百萬計） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國商城分部收入 |
|
$ |
180.1 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
353.0 |
|
|
|
12 |
% |
美國市場分部營業收入 |
|
$ |
42.0 |
|
|
|
71 |
% |
|
$ |
76.3 |
|
|
|
49 |
% |
數字批發板塊收入 |
|
$ |
23.5 |
|
|
|
(66) |
)% |
|
$ |
52.1 |
|
|
|
(61) |
)% |
數字批發板塊營業虧損 (4) |
|
$ |
(138.2) |
) |
|
|
(2,091 |
)% |
|
$ |
(148.5) |
) |
|
|
(747) |
)% |
2
2024 年第三季度指引
下表提供了CarGurus的指導，該指導基於最近的市場趨勢、行業狀況以及管理層截至今天的預期和假設。
指導指標 |
價值觀 |
總收入 |
2.12 億美元至 2.32 億美元 |
市場收入 |
1.99 億美元至 2.04 億美元 |
非公認會計準則合併調整後息税折舊攤銷前利潤 |
5,600萬至6400萬美元 |
非公認會計準則每股收益 |
0.38 至 0.44 美元 |
2024年第三季度的非公認會計準則每股收益計算假設攤薄後的加權平均已發行普通股為10500萬股。
2024年第三季度指導中關於我們在相關時期內付費經銷商收購、流失和擴張活動的步伐的假設是基於最近的市場趨勢和行業狀況。2024年第三季度的指導方針不包括宏觀層面的行業問題，這些問題導致經銷商和消費者對最近的市場趨勢產生重大變化，或者導致我們制定措施來協助經銷商。指南還排除了外幣匯兑損益的任何潛在影響。
CarGurus 尚未將其非公認會計準則合併調整後息税折舊攤銷前利潤與公認會計準則合併淨虧損或非公認會計準則每股收益與公認會計準則每股收益的指導進行調節，因為此類公認會計準則和非公認會計準則財務指標之間的對賬項目包括股票薪酬、無形資產攤銷、商譽和其他長期資產減值、折舊費用、非無形資產攤銷、交易相關費用、其他收入（淨收益）) 所得税準備金和所得税影響無法合理預測，因為適用，未來員工權益獎勵的時間、金額、估值和數量，以及與收購時間、頻率和影響相關的不確定性以及由此產生的交易相關費用的重要性，因此如果不進行不合理的努力就無法確定。
3
電話會議和網絡直播信息
CarGurus將於今天，即2024年8月8日美國東部時間下午5點主持電話會議和網絡直播，討論其2024年第二季度的財務業績和業務展望。要接聽電話會議，美國或加拿大的來電者請撥打 (844) 826-3035，國際來電者請撥打 (412) 317-5195。該網絡直播將在CarGurus網站的 “投資者” 欄目上直播，網址為 https://investors.cargurus.com。
投資者還將從東部時間今天，即2024年8月8日晚上8點左右開始，直到美國東部時間2024年8月22日晚上11點59分，向投資者提供電話會議的音頻重播，美國或加拿大的來電者撥打（844）512-2921，國際來電者撥打（412）317-6671，然後輸入密碼10189905。此外，存檔的網絡直播將在CarGurus網站的 “投資者” 欄目上播出，網址為 https://investors.cargurus.com。
關於 CarGurus
CarGurus（納斯達克股票代碼：CARG）是一個用於買賣汽車的跨國在線汽車平臺，其基礎是其行業領先的上市市場，同時提供數字零售解決方案和CarOffer在線批發平臺。CarGurus平臺讓消費者有信心在線或親自購買和/或出售汽車，它使經銷商能夠準確定價、有效營銷、即時購買和快速銷售車輛，所有這些都覆蓋全國。該公司使用專有技術、搜索算法和數據分析，為汽車購物體驗帶來信任、透明度和有競爭力的價格。CarGurus 是美國訪問量最大的汽車購物網站*
CarGurus還以carGurus品牌在加拿大和英國運營在線市場。在美國和英國，CarGurus還分別作為獨立品牌運營Autolist和PistonHeads在線市場。
要了解有關 CarGurus 的更多信息，請訪問 www.cargurus.com；有關 CarOffer 的更多信息，請訪問 www.caroffer.com。
*資料來源：Similarweb：流量報告，2024 年第二季度，美國
carGurus® 是 CarGurus, Inc. 的註冊商標，而 carOffer® 是 CarOffer, LLC 的註冊商標。所有其他產品名稱、商標和註冊商標均為其各自所有者的財產。
© 2024 CarGurus, Inc.，版權所有。
4
關於前瞻性陳述的警示性語言
本新聞稿包括前瞻性陳述。除歷史事實陳述外，本新聞稿中包含的所有陳述，包括有關我們2024年第三季度未來財務和業務業績的聲明；我們的業務和增長戰略以及我們執行增長戰略的計劃；我們實現盈利和高效增長的能力；我們對將繼續投資增長計劃的預期；我們快速進行業務轉型以實現長期目標的能力；以及宏觀層面問題對我們行業的影響，業務和財務業績是前瞻性陳述。“目標”、“預測”、“相信”、“可以”、“估計”、“期望”、“目標”、“指南”、“指導”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“潛力”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“目標”、“將”，以及類似的表述及其否定詞識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於我們當前對未來事件和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和財務趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略、短期和長期業務運營和目標以及財務需求。您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。
這些前瞻性陳述存在許多風險和不確定性，可能導致實際業績與此類陳述中反映的結果存在重大差異，包括與我們的增長和收入增長能力、我們與經銷商的關係、我們經營所在市場的競爭、市場增長、我們的創新能力、我們從收購中獲益併成功實施相關整合戰略的能力；無形商譽賬面價值的減值資產或使用權資產；通貨膨脹和利率上升、全球供應鏈挑戰和其他宏觀經濟問題；我們在財務報告內部控制中發現的實質性弱點；關鍵人員的變動；自然災害、流行病或流行病；我們遵守適用法律的能力，以及我們可能不時在10-k表年度報告和10-Q表季度報告中詳細説明的其他風險和不確定性我們向美國證券交易所提交的其他報告佣金。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險不時出現。我們的管理層無法預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。鑑於這些風險、不確定性和假設，我們無法保證前瞻性陳述中反映的未來業績、活動水平、業績、成就或事件和情況會發生。除非法律要求，否則在本新聞稿發佈之日之後，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，以使這些陳述符合實際業績或修訂後的預期。因此，在本新聞稿發佈之日之後的任何日期，您都不應依賴這些前瞻性陳述來代表我們的觀點。
投資者聯繫人：
柯恩迪普·辛格
副總裁、投資者關係主管
investors@cargurus.com
媒體聯繫人：
Maggie Meluzio
公共關係和對外傳播總監
pr@cargurus.com
5
未經審計的簡明合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
|
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
216,169 |
|
|
$ |
291,363 |
|
短期投資 |
|
|
— |
|
|
|
20,724 |
|
應收賬款，扣除可疑賬款備抵金616美元 |
|
|
39,757 |
|
|
|
39,963 |
|
庫存 |
|
|
459 |
|
|
|
331 |
|
預付費用、預付所得税和其他流動資產 |
|
|
18,131 |
|
|
|
25,152 |
|
遞延合同費用 |
|
|
11,614 |
|
|
|
11,095 |
|
受限制的現金 |
|
|
2,196 |
|
|
|
2,563 |
|
流動資產總額 |
|
|
288,326 |
|
|
|
391,191 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
130,023 |
|
|
|
83,370 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
12,824 |
|
|
|
23,056 |
|
善意 |
|
|
46,576 |
|
|
|
157,898 |
|
經營租賃使用權資產 |
|
|
137,133 |
|
|
|
169,682 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
117,503 |
|
|
|
73,356 |
|
遞延合同成本，扣除當期部分 |
|
|
13,242 |
|
|
|
12,998 |
|
其他非流動資產 |
|
|
7,704 |
|
|
|
7,376 |
|
總資產 |
|
$ |
753,331 |
|
|
$ |
918,927 |
|
負債、可贖回非控股權益和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
46,107 |
|
|
$ |
47,854 |
|
應計費用、應計所得税和其他流動負債 |
|
|
33,924 |
|
|
|
33,718 |
|
遞延收入 |
|
|
21,785 |
|
|
|
21,322 |
|
經營租賃負債 |
|
|
10,225 |
|
|
|
12,284 |
|
流動負債總額 |
|
|
112,041 |
|
|
|
115,178 |
|
經營租賃負債 |
|
|
183,732 |
|
|
|
182,106 |
|
遞延所得税負債 |
|
|
41 |
|
|
|
58 |
|
其他非流動負債 |
|
|
5,444 |
|
|
|
4,733 |
|
負債總額 |
|
|
301,258 |
|
|
|
302,075 |
|
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
優先股，每股面值0.001美元；授權1,000萬股； |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
A類普通股，每股面值0.001美元；500,000,000股 |
|
|
87 |
|
|
|
92 |
|
B類普通股，每股面值0.001美元；1億股 |
|
|
16 |
|
|
|
16 |
|
額外的實收資本 |
|
|
146,946 |
|
|
|
263,498 |
|
留存收益 |
|
|
306,727 |
|
|
|
354,147 |
|
累計其他綜合虧損 |
|
|
(1,703) |
) |
|
|
(901) |
) |
股東權益總額 |
|
|
452,073 |
|
|
|
616,852 |
|
負債總額、可贖回的非控股權益和股東權益 |
|
$ |
753,331 |
|
|
$ |
918,927 |
|
6
未經審計的簡明合併損益表
（以千計，股票和每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市場 |
|
$ |
195,167 |
|
|
$ |
170,950 |
|
|
$ |
382,386 |
|
|
$ |
338,077 |
|
批發 |
|
|
13,119 |
|
|
|
31,952 |
|
|
|
29,244 |
|
|
|
57,138 |
|
產品 |
|
|
10,406 |
|
|
|
36,835 |
|
|
|
22,858 |
|
|
|
76,485 |
|
總收入 |
|
|
218,692 |
|
|
|
239,737 |
|
|
|
434,488 |
|
|
|
471,700 |
|
收入成本 (1) (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市場 |
|
|
13,145 |
|
|
|
15,474 |
|
|
|
27,530 |
|
|
|
31,007 |
|
批發 |
|
|
12,633 |
|
|
|
24,428 |
|
|
|
26,857 |
|
|
|
46,496 |
|
產品 |
|
|
10,470 |
|
|
|
35,694 |
|
|
|
22,696 |
|
|
|
75,076 |
|
總收入成本 |
|
|
36,248 |
|
|
|
75,596 |
|
|
|
77,083 |
|
|
|
152,579 |
|
毛利潤 |
|
|
182,444 |
|
|
|
164,141 |
|
|
|
357,405 |
|
|
|
319,121 |
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和營銷 |
|
|
82,311 |
|
|
|
77,838 |
|
|
|
164,585 |
|
|
|
153,415 |
|
產品、技術和開發 |
|
|
36,580 |
|
|
|
37,391 |
|
|
|
72,125 |
|
|
|
73,998 |
|
一般和行政 |
|
|
27,429 |
|
|
|
27,267 |
|
|
|
55,495 |
|
|
|
52,186 |
|
商譽和其他長期資產減值 |
|
|
127,475 |
|
|
|
— |
|
|
|
127,475 |
|
|
|
— |
|
折舊和攤銷 |
|
|
2,233 |
|
|
|
3,907 |
|
|
|
5,025 |
|
|
|
7,725 |
|
運營費用總額 |
|
|
276,028 |
|
|
|
146,403 |
|
|
|
424,705 |
|
|
|
287,324 |
|
運營收入（虧損） |
|
|
(93,584) |
) |
|
|
17,738 |
|
|
|
(67,300) |
) |
|
|
31,797 |
|
其他收入，淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
2,440 |
|
|
|
4,333 |
|
|
|
6,346 |
|
|
|
8,076 |
|
其他收入，淨額 |
|
|
721 |
|
|
|
347 |
|
|
|
216 |
|
|
|
942 |
|
其他收入總額，淨額 |
|
|
3,161 |
|
|
|
4,680 |
|
|
|
6,562 |
|
|
|
9,018 |
|
所得税前（虧損）收入 |
|
|
(90,423) |
) |
|
|
22,418 |
|
|
|
(60,738) |
) |
|
|
40,815 |
|
（受益）所得税準備金 |
|
|
(21,702) |
) |
|
|
8,601 |
|
|
|
(13,318) |
) |
|
|
15,132 |
|
合併淨（虧損）收益 |
|
|
(68,721) |
) |
|
|
13,817 |
|
|
|
(47,420 |
) |
|
|
25,683 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
(2,596) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6,862 |
) |
歸屬於普通股股東的淨（虧損）收益 |
|
|
(68,721) |
) |
|
|
16,413 |
|
|
|
(47,420 |
) |
|
|
32,545 |
|
歸屬於普通股股東的每股淨（虧損）收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
(0.66 |
) |
|
$ |
0.14 |
|
|
$ |
(0.45) |
) |
|
$ |
0.28 |
|
稀釋 |
|
$ |
(0.66 |
) |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
(0.45) |
) |
|
$ |
0.22 |
|
使用的普通股的加權平均數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
103,827,661 |
|
|
|
113,438,057 |
|
|
|
105,501,236 |
|
|
|
114,392,961 |
|
稀釋 |
|
|
103,827,661 |
|
|
|
114,490,651 |
|
|
|
105,501,236 |
|
|
|
115,197,890 |
|
7
未經審計的分部收入
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
分部收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國市場 |
|
$ |
180,052 |
|
|
$ |
158,443 |
|
|
$ |
353,040 |
|
|
$ |
314,064 |
|
數字批發 |
|
|
23,525 |
|
|
|
68,787 |
|
|
|
52,102 |
|
|
|
133,623 |
|
其他 |
|
|
15,115 |
|
|
|
12,507 |
|
|
|
29,346 |
|
|
|
24,013 |
|
總計 |
|
$ |
218,692 |
|
|
$ |
239,737 |
|
|
$ |
434,488 |
|
|
$ |
471,700 |
|
未經審計的分部（虧損）運營收入
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
分部（虧損）運營收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美國市場 |
|
$ |
42,043 |
|
|
$ |
24,619 |
|
|
$ |
76,260 |
|
|
$ |
51,158 |
|
數字批發 |
|
|
(138,158) |
) |
|
|
(6,307) |
) |
|
|
(148,498) |
) |
|
|
(17,532) |
) |
其他 |
|
|
2,531 |
|
|
|
(574) |
) |
|
|
4,938 |
|
|
|
(1,829) |
) |
總計 |
|
$ |
(93,584) |
) |
|
$ |
17,738 |
|
|
$ |
(67,300) |
) |
|
$ |
31,797 |
|
8
未經審計的簡明合併現金流量表
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
運營活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
合併淨（虧損）收益 |
|
$ |
(68,721) |
) |
|
$ |
13,817 |
|
|
$ |
(47,420 |
) |
|
$ |
25,683 |
|
對合並淨（虧損）收入與經營活動提供的淨現金進行對賬的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折舊和攤銷 |
|
|
5,663 |
|
|
|
11,667 |
|
|
|
13,144 |
|
|
|
23,243 |
|
出售財產和設備的收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(460) |
) |
外幣計價交易的貨幣損失（收益） |
|
|
123 |
|
|
|
62 |
|
|
|
507 |
|
|
|
(136) |
) |
其他非現金（收入）支出，淨額 |
|
|
(816) |
) |
|
|
16 |
|
|
|
(816) |
) |
|
|
16 |
|
遞延税 |
|
|
(35,112) |
) |
|
|
(4,490) |
) |
|
|
(44,164 |
) |
|
|
(16,411) |
) |
可疑賬款準備金（追回） |
|
|
508 |
|
|
|
129 |
|
|
|
798 |
|
|
|
(171 |
) |
股票薪酬支出 |
|
|
15,337 |
|
|
|
14,603 |
|
|
|
31,159 |
|
|
|
29,507 |
|
遞延融資成本的攤銷 |
|
|
129 |
|
|
|
129 |
|
|
|
258 |
|
|
|
258 |
|
遞延合同成本的攤銷 |
|
|
3,375 |
|
|
|
2866 |
|
|
|
6,633 |
|
|
|
5,603 |
|
商譽和其他長期資產減值 |
|
|
127,655 |
|
|
|
9 |
|
|
|
127,655 |
|
|
|
184 |
|
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
應收賬款 |
|
|
4,425 |
|
|
|
6,383 |
|
|
|
243 |
|
|
|
13,241 |
|
庫存 |
|
|
(395) |
) |
|
|
1,095 |
|
|
|
(714) |
) |
|
|
4,740 |
|
預付費用、預付所得税和其他資產 |
|
|
1,451 |
|
|
|
(1,198) |
) |
|
|
7,425 |
|
|
|
3,454 |
|
遞延合同費用 |
|
|
(4,122 |
) |
|
|
(4,600 |
) |
|
|
(7,448) |
) |
|
|
(9,738) |
) |
應付賬款 |
|
|
8,594 |
|
|
|
(6,128) |
) |
|
|
9,301 |
|
|
|
4,140 |
|
應計費用、應計所得税和其他負債 |
|
|
(1,543) |
) |
|
|
(8,633) |
) |
|
|
(862) |
) |
|
|
(4,091) |
) |
遞延收入 |
|
|
356 |
|
|
|
459 |
|
|
|
476 |
|
|
|
9,016 |
|
租賃義務 |
|
|
14,690 |
|
|
|
3,150 |
|
|
|
27,386 |
|
|
|
7,603 |
|
經營活動提供的淨現金 |
|
|
71,597 |
|
|
|
29,336 |
|
|
|
123,561 |
|
|
|
95,681 |
|
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
購買財產和設備 |
|
|
(25,984) |
) |
|
|
(1,857) |
) |
|
|
(54,649) |
) |
|
|
(4,255) |
) |
出售財產和設備的收益 |
|
|
— |
|
|
|
460 |
|
|
|
— |
|
|
|
460 |
|
網站開發成本的資本化 |
|
|
(5,242) |
) |
|
|
(3,943) |
) |
|
|
(10,707) |
) |
|
|
(7,432) |
) |
購買短期投資 |
|
|
— |
|
|
|
(95,506) |
) |
|
|
(494) |
) |
|
|
(95,506) |
) |
出售短期投資 |
|
|
— |
|
|
|
5,000 |
|
|
|
21,218 |
|
|
|
5,000 |
|
向客户預付款，扣除收款後的款項 |
|
|
— |
|
|
|
(2,601) |
) |
|
|
259 |
|
|
|
(2,601) |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(31,226) |
) |
|
|
(98,447) |
) |
|
|
(44,373) |
) |
|
|
(104,334) |
) |
融資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行使股票期權後發行普通股的收益 |
|
|
15 |
|
|
|
10 |
|
|
|
26 |
|
|
|
29 |
|
對限制性股票單位的淨股結算繳納預扣税 |
|
|
(6,290 |
) |
|
|
(4,828) |
) |
|
|
(11,405) |
) |
|
|
(6,894) |
) |
回購普通股 |
|
|
(65,037) |
) |
|
|
(22,434) |
) |
|
|
(142,479) |
) |
|
|
(91,458) |
) |
支付融資租賃債務 |
|
|
(19) |
) |
|
|
(17) |
) |
|
|
(37 |
) |
|
|
(34) |
) |
向可贖回的非控股權持有人支付税收分配 |
|
|
— |
|
|
|
(10) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(38 |
) |
從第三方交易處理方收到的預付款總額的變化 |
|
|
394 |
|
|
|
(552) |
) |
|
|
(80 |
) |
|
|
(2,674) |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(70,937) |
) |
|
|
(27,831) |
) |
|
|
(153,975) |
) |
|
|
(101,069) |
) |
外幣對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
(197) |
) |
|
|
(118) |
) |
|
|
(774) |
) |
|
|
211 |
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨減少 |
|
|
(30,763) |
) |
|
|
(97,060) |
) |
|
|
(75,561 |
) |
|
|
(109,511) |
) |
期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
249,128 |
|
|
|
471,681 |
|
|
|
293,926 |
|
|
|
484,132 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
218,365 |
|
|
$ |
374,621 |
|
|
$ |
218,365 |
|
|
$ |
374,621 |
|
9
未經審計的GAAP合併淨收益與非公認會計準則合併淨收益和歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益的對賬
（以千計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
||||
GAAP 合併淨（虧損）收益 |
|
$ |
(68,721) |
) |
|
$ |
13,817 |
|
|
$ |
(47,420 |
) |
|
$ |
25,683 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
15,557 |
|
|
|
14,602 |
|
|
|
31,379 |
|
|
|
29,579 |
|
CarOffer, LLC單位的股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
1,225 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,225 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
757 |
|
|
|
7,507 |
|
|
|
2,639 |
|
|
|
15,041 |
|
商譽和其他資產長期減值 (1) |
|
|
127,655 |
|
|
|
9 |
|
|
|
127,655 |
|
|
|
184 |
|
與交易相關的費用 |
|
|
265 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,076 |
|
|
|
— |
|
所得税的影響和調整 |
|
|
(32,781) |
) |
|
|
(3,312) |
) |
|
|
(37,799) |
) |
|
|
(8,678) |
) |
非公認會計準則合併淨收益 |
|
$ |
42,732 |
|
|
$ |
33,848 |
|
|
$ |
77,530 |
|
|
$ |
63,034 |
|
歸因於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨收益（虧損） |
|
|
— |
|
|
|
853 |
|
|
|
— |
|
|
|
(418) |
) |
歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益 |
|
$ |
42,732 |
|
|
$ |
32,995 |
|
|
$ |
77,530 |
|
|
$ |
63,452 |
|
歸屬於普通股股東的非公認會計準則每股淨收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
0.41 |
|
|
$ |
0.29 |
|
|
$ |
0.73 |
|
|
$ |
0.55 |
|
稀釋 |
|
$ |
0.41 |
|
|
$ |
0.29 |
|
|
$ |
0.73 |
|
|
$ |
0.55 |
|
非公認會計準則每股計算中使用的股份 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
103,828 |
|
|
|
113,438 |
|
|
|
105,501 |
|
|
|
114,393 |
|
稀釋 |
|
|
103,828 |
|
|
|
114,491 |
|
|
|
105,501 |
|
|
|
115,198 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的GAAP淨虧損與歸於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨收益（虧損）的未經審計的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
||||
歸因於可贖回非控股權益的GAAP淨虧損 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(2,596) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(6,862 |
) |
股票薪酬支出 (1) |
|
|
— |
|
|
|
208 |
|
|
|
— |
|
|
|
429 |
|
CarOffer, LLC單位的股票薪酬支出 (1) |
|
|
— |
|
|
|
467 |
|
|
|
— |
|
|
|
467 |
|
無形資產攤銷 (1) |
|
|
— |
|
|
|
2,774 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,548 |
|
歸因於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨收益（虧損） |
|
$ |
— |
|
|
$ |
853 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(418) |
) |
10
未經審計的GAAP合併淨收益與非GAAP合併調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 (1) |
|
|
2024 |
|
|
2023 (1) |
|
||||
GAAP 合併淨（虧損）收益 |
|
$ |
(68,721) |
) |
|
$ |
13,817 |
|
|
$ |
(47,420 |
) |
|
$ |
25,683 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
5,663 |
|
|
|
11,667 |
|
|
|
13,144 |
|
|
|
23,243 |
|
商譽和其他長期資產減值 (2) |
|
|
127,655 |
|
|
|
9 |
|
|
|
127,655 |
|
|
|
184 |
|
股票薪酬支出 |
|
|
15,557 |
|
|
|
14,602 |
|
|
|
31,379 |
|
|
|
29,579 |
|
CarOffer, LLC單位的股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
1,225 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,225 |
|
與交易相關的費用 |
|
|
265 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,076 |
|
|
|
— |
|
其他收入，淨額 |
|
|
(3,161 |
) |
|
|
(4,680) |
) |
|
|
(6,562) |
) |
|
|
(9,018) |
) |
（受益）所得税準備金 |
|
|
(21,702) |
) |
|
|
8,601 |
|
|
|
(13,318) |
) |
|
|
15,132 |
|
非公認會計準則合併調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
55,556 |
|
|
|
45,241 |
|
|
|
105,954 |
|
|
|
86,028 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
|
— |
|
|
|
1,590 |
|
|
|
— |
|
|
|
913 |
|
經非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前 |
|
$ |
55,556 |
|
|
$ |
43,651 |
|
|
$ |
105,954 |
|
|
$ |
85,115 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則合併調整後息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
25 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
24 |
% |
|
|
18 |
% |
歸屬於可贖回非控股權益的GAAP淨虧損與歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤的未經審計的對賬
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
||||
歸因於可贖回非控股權益的GAAP淨虧損 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(2,596) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(6,862 |
) |
折舊和攤銷 (1) |
|
|
— |
|
|
|
2,951 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,899 |
|
其他長期資產減值 (1) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
67 |
|
股票薪酬支出 (1) |
|
|
— |
|
|
|
208 |
|
|
|
— |
|
|
|
429 |
|
CarOffer, LLC單位的股票薪酬支出 (1) |
|
|
— |
|
|
|
467 |
|
|
|
— |
|
|
|
467 |
|
其他費用，淨額 (1) |
|
|
— |
|
|
|
540 |
|
|
|
— |
|
|
|
888 |
|
所得税準備金 (1) |
|
|
— |
|
|
|
20 |
|
|
|
— |
|
|
|
25 |
|
歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
1,590 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
913 |
|
11
未經審計的公認會計準則毛利與非公認會計準則毛利率以及GAAP毛利率與非公認會計準則毛利率的對賬
（以千計，百分比除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
|
2024 |
|
|
2023 (2) |
|
||||
收入 |
|
$ |
218,692 |
|
|
$ |
239,737 |
|
|
$ |
434,488 |
|
|
$ |
471,700 |
|
收入成本 |
|
|
36,248 |
|
|
|
75,596 |
|
|
|
77,083 |
|
|
|
152,579 |
|
GAAP 毛利 |
|
|
182,444 |
|
|
|
164,141 |
|
|
|
357,405 |
|
|
|
319,121 |
|
收入成本中包含基於股票的薪酬支出 |
|
|
60 |
|
|
|
184 |
|
|
|
291 |
|
|
|
327 |
|
收入成本中包含CarOffer, LLC單位的股票薪酬支出 |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
收入成本中包含的無形資產攤銷 |
|
|
— |
|
|
|
5,250 |
|
|
|
875 |
|
|
|
10,516 |
|
與交易相關的費用包含在收入成本中 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
92 |
|
|
|
— |
|
收入成本中包含的其他長期資產減值 (1) |
|
|
180 |
|
|
|
9 |
|
|
|
180 |
|
|
|
184 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
182,684 |
|
|
$ |
169,585 |
|
|
$ |
358,843 |
|
|
$ |
330,149 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利率 |
|
|
83 |
% |
|
|
68 |
% |
|
|
82 |
% |
|
|
68 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
84 |
% |
|
|
71 |
% |
|
|
83 |
% |
|
|
70 |
% |
12
未經審計的 GAAP 支出與非 GAAP 支出的對賬
（以千計）
|
|
截至2024年6月30日的三個月 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
GAAP 開支 |
|
|
以股票為基礎的 |
|
|
CarOffer, LLC單位的股票薪酬支出 |
|
|
的攤銷 |
|
|
商譽和其他長期資產減值 (2) |
|
|
與交易相關的費用 |
|
|
非公認會計準則 |
|
|||||||
收入成本 |
|
$ |
36,248 |
|
|
$ |
(60) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(180 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
36,008 |
|
銷售和營銷 |
|
|
82,311 |
|
|
|
(3,250) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(170) |
) |
|
|
78,891 |
|
產品、技術和開發 |
|
|
36,580 |
|
|
|
(6,024) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(62) |
) |
|
|
30,494 |
|
一般和行政 |
|
|
27,429 |
|
|
|
(6,223) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(33) |
) |
|
|
21,173 |
|
商譽和其他長期資產減值 |
|
|
127,475 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(127,475) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折舊和攤銷 |
|
|
2,233 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(757) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,476 |
|
運營費用 (1) |
|
$ |
276,028 |
|
|
$ |
(15,497) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(757) |
) |
|
$ |
(127,475) |
) |
|
$ |
(265) |
) |
|
$ |
132,034 |
|
總收入成本和運營支出 |
|
$ |
312,276 |
|
|
$ |
(15,557) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(757) |
) |
|
$ |
(127,655) |
) |
|
$ |
(265) |
) |
|
$ |
168,042 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
截至2023年6月30日的三個月 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
GAAP 開支 |
|
|
以股票為基礎的 |
|
|
CarOffer, LLC單位的股票薪酬支出 (3) |
|
|
的攤銷 |
|
|
商譽和其他長期資產減值 (2) |
|
|
與交易相關的費用 |
|
|
非公認會計準則 |
|
|||||||
收入成本 |
|
$ |
75,596 |
|
|
$ |
(184) |
) |
|
$ |
(1) |
) |
|
$ |
(5,250 |
) |
|
$ |
(9) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
70,152 |
|
銷售和營銷 |
|
|
77,838 |
|
|
|
(2,871) |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
74,966 |
|
產品、技術和開發 |
|
|
37,391 |
|
|
|
(6,033) |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
31,357 |
|
一般和行政 |
|
|
27,267 |
|
|
|
(5,514) |
) |
|
|
(1,222 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
20,531 |
|
商譽和其他長期資產減值 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折舊和攤銷 |
|
|
3,907 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(2,257) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,650 |
|
運營費用 (1) |
|
$ |
146,403 |
|
|
$ |
(14,418) |
) |
|
$ |
(1,224) |
) |
|
$ |
(2,257) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
128,504 |
|
總收入成本和運營支出 |
|
$ |
221,999 |
|
|
$ |
(14,602) |
) |
|
$ |
(1,225) |
) |
|
$ |
(7,507) |
) |
|
$ |
(9) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
198,656 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
截至2024年6月30日的六個月 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
GAAP 開支 |
|
|
以股票為基礎的 |
|
|
CarOffer, LLC單位的股票薪酬支出 |
|
|
的攤銷 |
|
|
商譽和其他長期資產減值 (2) |
|
|
與交易相關的費用 |
|
|
非公認會計準則 |
|
|||||||
收入成本 |
|
$ |
77,083 |
|
|
$ |
(291) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(875) |
) |
|
$ |
(180 |
) |
|
$ |
(92) |
) |
|
$ |
75,645 |
|
銷售和營銷 |
|
|
164,585 |
|
|
|
(6,124) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(564) |
) |
|
|
157,897 |
|
產品、技術和開發 |
|
|
72,125 |
|
|
|
(12,001 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(63) |
) |
|
|
60,061 |
|
一般和行政 |
|
|
55,495 |
|
|
|
(12,963) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(357) |
) |
|
|
42,175 |
|
商譽和其他長期資產減值 |
|
|
127,475 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(127,475) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折舊和攤銷 |
|
|
5,025 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(1,764) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,261 |
|
運營費用 (1) |
|
$ |
424,705 |
|
|
$ |
(31,088) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1,764) |
) |
|
$ |
(127,475) |
) |
|
$ |
(984) |
) |
|
$ |
263,394 |
|
總收入成本和運營支出 |
|
$ |
501,788 |
|
|
$ |
(31,379) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(2,639) |
) |
|
$ |
(127,655) |
) |
|
$ |
(1,076 |
) |
|
$ |
339,039 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|||||||||||||||||||||||||
|
|
GAAP 開支 |
|
|
以股票為基礎的 |
|
|
CarOffer, LLC單位的股票薪酬支出 (3) |
|
|
的攤銷 |
|
|
商譽和其他長期資產減值 (2) |
|
|
與交易相關的費用 |
|
|
非公認會計準則 |
|
|||||||
收入成本 |
|
$ |
152,579 |
|
|
$ |
(327) |
) |
|
$ |
(1) |
) |
|
$ |
(10,516) |
) |
|
$ |
(184) |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
141,551 |
|
銷售和營銷 |
|
|
153,415 |
|
|
|
(5,955 |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
147,459 |
|
產品、技術和開發 |
|
|
73,998 |
|
|
|
(12,322 |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
61,675 |
|
一般和行政 |
|
|
52,186 |
|
|
|
(10,975) |
) |
|
|
(1,222 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
39,989 |
|
商譽和其他長期資產減值 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折舊和攤銷 |
|
|
7,725 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,525) |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,200 |
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運營費用 (1) |
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287,324 |
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$ |
(29,252) |
) |
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(1,224) |
) |
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$ |
(4,525) |
) |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
252,323 |
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總收入成本和運營支出 |
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$ |
439,903 |
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$ |
(29,579) |
) |
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$ |
(1,225) |
) |
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$ |
(15,041) |
) |
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$ |
(184) |
) |
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$ |
— |
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$ |
393,874 |
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13
未經審計的經營活動提供的GAAP淨現金和現金等價物與非公認會計準則自由現金流的對賬
（以千計）
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三個月已結束 |
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六個月已結束 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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經營活動提供的 GAAP 淨現金和現金等價物 |
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$ |
71,597 |
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$ |
29,336 |
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$ |
123,561 |
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$ |
95,681 |
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購買財產和設備 |
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(25,984) |
) |
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(1,857) |
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(54,649) |
) |
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(4,255) |
) |
網站開發成本的資本化 |
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(5,242) |
) |
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(3,943) |
) |
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(10,707) |
) |
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(7,432) |
) |
非公認會計準則自由現金流 |
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$ |
40,371 |
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$ |
23,536 |
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$ |
58,205 |
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$ |
83,994 |
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14
非公認會計準則財務指標和其他業務指標
為了補充我們的合併財務報表，這些報表是根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制和列報的，我們向投資者提供某些非公認會計準則財務指標和其他業務指標，我們認為這些指標對我們的投資者有幫助。我們將這些非公認會計準則財務指標和其他業務指標用於財務和運營決策目的，並作為評估同期比較的手段。我們認為，這些非公認會計準則財務指標和其他業務指標為我們的經營業績提供了有用的信息，增強了對過去財務業績和未來前景的總體理解，並提高了管理層在財務和運營決策中使用的指標的透明度。
非公認會計準則財務信息和其他業務指標的列報不應孤立考慮，也不能作為根據公認會計原則編制的直接可比財務指標的替代品。儘管我們的非公認會計準則財務指標和其他業務指標是財務和運營決策以及評估我們自己在不同時期的經營業績的重要工具，但我們敦促投資者審查這些財務指標與上述可比GAAP財務指標的對賬情況，不要依賴任何單一的財務指標來評估我們的業務。
儘管由於未來員工權益獎勵的時間、金額、估值和數量，以及與收購時間、頻率和影響相關的不確定性以及由此產生的交易相關支出的重要性，如果不進行不合理的努力，就無法在前瞻性基礎上將非公認會計準則指導指標與相應的GAAP指標進行對賬，但我們在隨附的文件中提供了非公認會計準則財務指標和其他業務指標與最接近的可比GAAP指標的對賬金融本新聞稿中包含聲明表。
我們監控某些非公認會計準則項目的運營指標，包括非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則支出、非公認會計準則合併淨收益、歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益以及歸屬於普通股股東的非公認會計準則每股淨收益。這些非公認會計準則財務指標不包括股票薪酬支出、CarOffer, LLC單位的股票薪酬支出、無形資產攤銷、商譽和其他長期資產減值以及交易相關支出的影響。非公認會計準則合併淨收益、歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益以及歸屬於普通股股東的非公認會計準則每股淨收益也不包括某些所得税影響和調整。歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益和歸屬於普通股股東的非公認會計準則每股淨收益也不包括歸屬於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨收益（虧損）。我們將歸因於可贖回非控股權益的非公認會計準則淨收益（虧損）定義為歸屬於可贖回非控股權益的淨虧損，調整後不包括：股票薪酬支出、CarOffer、LLC單位的股票薪酬支出以及無形資產的攤銷。這些例外情況根據可贖回的非控股權益進行了調整（視情況而定）。我們對歸屬於普通股股東的每股非公認會計準則淨收益的計算使用了本新聞稿中隨附的財務報表中包含的適用的GAAP股票數量。此外，我們會評估非公認會計準則毛利與收入的關係。我們將其稱為非公認會計準則毛利率，並將其定義為非公認會計準則毛利除以總收入。我們認為，這些非公認會計準則財務指標提供了有關我們經營業績的有用信息，增強了對過去財務業績和未來前景的總體理解，並提高了管理層在財務和運營決策中使用的指標的透明度。
我們將合併調整後息税折舊攤銷前利潤定義為合併淨收益，經調整後不包括：折舊和攤銷、商譽和其他長期資產減值、股票薪酬支出、CarOffer、LLC單位的股票薪酬支出、交易相關費用、其他收入、淨收入和（收益）所得税準備金。
我們將調整後息税折舊攤銷前利潤定義為經調整後的合併息税折舊攤銷前利潤，不包括歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤。
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我們將歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤定義為可贖回非控股權益的淨虧損，經調整後不包括：折舊和攤銷、長期資產減值、股票薪酬支出、CarOffer、LLC單位的股票薪酬支出、其他支出、淨額和（收益）所得税準備金。這些排除項根據38％的可贖回非控股權益進行了調整，方法是採用非控股權益的全部財務業績，並將對賬中的每個細列項目乘以38％。我們注意到，我們使用38％（對比49％）來分配虧損份額，因為它代表了可贖回的非控股權益所佔的部分。38％不包括公司激勵單位、標的單位和2021年激勵單位（每個術語的定義見公司於2024年2月26日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日年度的10-k表年度報告中所包含的合併財務報表附註2），它們是負債分類的獎勵，不參與虧損分成。歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤反映了2023年CarOffer交易。繼2023年CarOffer交易之後，截至2023年12月1日，沒有可贖回的非控股權益，因此，合併調整後的息税折舊攤銷前利潤等於截至2024年6月30日的三個月和六個月的調整後息税折舊攤銷前利潤。
此外，我們會評估調整後的息税折舊攤銷前利潤與收入的關係。我們將其稱為調整後的息税折舊攤銷前利潤率，並將其定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以總收入。
我們公佈了合併調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率，因為它們是我們管理層和董事會用來了解和評估運營業績、制定未來運營計劃以及就資本配置做出戰略決策的關鍵衡量標準。特別是，我們認為，在計算合併調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率時排除某些項目可以為我們的業務進行同期比較提供有用的衡量標準。我們列報了歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤，因為我們的管理層使用它來調節合併調整後的息税折舊攤銷前利潤與調整後的息税折舊攤銷前利潤。它代表合併調整後息税折舊攤銷前利潤中可歸因於我們的可贖回非控股權益的部分。歸屬於可贖回非控股權益的調整後息税折舊攤銷前利潤不打算單獨進行審查。
我們將自由現金流定義為來自運營的現金流，調整後包括物業和設備的購買以及網站開發成本的資本化。我們之所以提出自由現金流，是因為它是衡量我們財務業績的指標，代表我們在扣除維持或擴大資產基礎所需的支出後能夠產生的現金。
我們將付費經銷商定義為在規定期限結束時擁有活躍的付費市場訂閲的經銷商賬户。我們擁有的付費經銷商數量對我們很重要，我們認為這為投資者提供了有價值的信息，因為它表明了我們市場產品的價值主張，也表明了我們在銷售和營銷方面的成功和機會，包括我們留住付費經銷商和建立新的經銷商關係的能力。
我們將每位訂閲經銷商的季度平均收入（“QARSD”）定義為該季度中主要來自訂閲我們的列表套餐和實時績效營銷、數字廣告套件和其他數字附加產品的市場收入除以該季度該市場的平均付費經銷商數量。我們計算出一段時間內付費經銷商的平均數量，方法是將該期末和前一時期末的付費經銷商數量相加，然後除以二。這些信息對我們很重要，我們相信它為投資者提供了有用的信息，因為我們認為，我們增長QARSD的能力是衡量我們產品的價值主張以及我們的付費經銷商從我們的產品中獲得的投資回報率的指標。此外，我們認為QARSD的增加反映了參與受眾的曝光率相對於訂閲成本的價值，部分原因是我們能夠增加與用户的連接量和這些連接的質量，這增加了向付費經銷商追加銷售套餐級別和交叉銷售其他產品的機會。
對於我們的每個網站（不包括CarOffer網站），我們將每月唯一用户定義為在一個日曆月內訪問過任何此類網站的個人，該用户是根據Google Analytics衡量的數據。我們通過給定時期內我們每個網站的每月獨立用户總和除以該時期內的月數來計算每月的平均獨立用户數。當具有唯一設備標識符的計算機或移動設備在一個日曆月內首次訪問我們的任何網站時，我們會計算唯一用户。如果個人在給定月份內使用不同的設備訪問網站，則每台此類設備的首次訪問將被視為單獨的唯一用户。如果個人在一臺設備上使用多個瀏覽器和/或清除其 Cookie 並在一個日曆月內返回我們的網站，則每次此類訪問都被視為單獨的唯一用户。我們將每月平均獨立用户視為衡量用户體驗質量、廣告和流量獲取的有效性以及品牌知名度的關鍵指標。衡量獨特用户對我們很重要，我們相信它可以為我們的投資者提供有用的信息，因為我們的市場收入在一定程度上取決於我們為經銷商提供與用户的聯繫和市場受眾曝光度的能力。我們將聯繫定義為消費者與市場上的經銷商之間的互動，他們通過電話、電子郵件、託管短信和聊天以及點擊訪問經銷商網站或繪製前往經銷商的路線。
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我們將每月訪問量定義為在給定時間範圍內每月對我們網站（不包括 CarOffer 網站）的不同訪問次數，由 Google Analytics 衡量和定義。我們通過給定時期內的每月會話總和除以該時期內的月數來計算每月平均會話量。會話定義為從計算機或移動設備上的第一次頁面瀏覽開始，最早在用户關閉瀏覽器窗口、閒置 30 分鐘後結束，或每晚在東部時間午夜結束（i）除Autolist網站以外的美國和加拿大網站的東部時間，（ii）Autolist網站的太平洋時間，以及（iii）我們英國網站的格林威治標準時間。一個會話可以由多個頁面瀏覽量和訪客操作組成，例如執行搜索、訪問車輛詳情頁面以及與經銷商聯繫。我們認為，衡量一段時間內的會話量，結合該時期的獨立用户數量，是衡量消費者滿意度和市場參與度的重要指標，我們認為它可以為投資者提供有用的信息，因為我們的消費者越滿意和參與度越高，我們的服務對經銷商的價值就越大。
我們將數字批發細分市場內的交易定義為在適用期限內通過CarOffer網站從汽車經銷商、消費者和其他市場處理的車輛數量。交易包括在適用期限內在CarOffer網站上達到 “已售出並開具發票” 狀態的每輛唯一車輛（基於車輛識別碼），包括出售給汽車經銷商的車輛、在第三方拍賣中出售的車輛、最終出售給其他買家的車輛以及未完成銷售交易就歸還給車主的車輛。我們將在 CarOffer 的集團內交易解決方案（團體交易）中處理的車輛排除在交易定義之外，而且即使任何獨特的車輛多次達到銷售狀態，我們也只計算一次。數字批發包括經銷商之間購買和銷售車輛，或經銷商對經銷商的交易，以及 “出售我的車”-即時最大現金優惠交易。我們將交易視為一項關鍵的業務指標，我們認為它為投資者提供了有用的信息，因為它可以深入瞭解數字批發領域的增長和收入。交易推動了數字批發板塊收入的很大一部分。我們認為，交易的增長表明了消費者和經銷商的利用率以及我們在數字批發領域的市場份額滲透率。
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