附錄 99.1
Treace Medical Concepts公佈2024年第二季度財務業績
佛羅裏達州蓬特韋德拉——2024年8月6日——Treace Medical Concepts, Inc.（“Treace” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：TMCI）是一家通過旗艦產品Lapiplasty® 和Adductoplasty® 程序推動拇囊炎和相關中足畸形手術治療的根本性轉變的醫療技術公司，今天公佈了截至6月30日的第二季度財務業績，2024。
近期亮點
Treace首席執行官兼創始人約翰·特雷斯表示：“第二季度業績如預期。我們仍然專注於從3,000多名活躍外科醫生中獲得更大的手術量份額，並計劃在2024年下半年推出幾款新產品，包括我們在第四季度進入相對較為起步的微創足骨截骨術市場。我們對不斷增長的創新、可重複的解決方案組合進行戰略投資充滿信心，這些解決方案旨在為充滿活力的拇囊炎市場提供支持，從而支持我們的市場地位和長期前景。”
2024 年第二季度財務業績
2024年第二季度的收入為4,450萬美元，與2023年第二季度的4,200萬美元相比增長了6％。這一增長是由產品結構的變化所推動的，這種變化是由於越來越多地採用新技術，用於拇囊炎和相關中足手術的補充產品的銷售增加，以及我們活躍的外科醫生人數的增加。
2024年第二季度的毛利為3570萬美元，而2023年第二季度的毛利為3,430萬美元。2024年第二季度的毛利率總額為80.2％，而2023年第二季度為81.7％，這主要是由於產品組合的變化，工資和庫存準備金的增加，但特許權使用費率的降低部分抵消了毛利率。
2024年第二季度的總運營支出為5,710萬美元，而2023年第二季度的總運營支出為4,730萬美元。2024年第二季度運營支出的增加，包括基於股份的薪酬支出，反映了對公司不斷擴大的直銷渠道的戰略投資、對產品創新的投資、客户信用損失以及對其他公司舉措的支持。
2024年第二季度歸屬於普通股股東的淨虧損為（2,120萬美元），合每股虧損0.34美元，而2023年同期的淨虧損為1,230萬美元，合每股虧損0.20美元。2024年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損為（870萬美元），而2023年同期的虧損為770萬美元。有關其他信息和非公認會計準則財務信息的對賬，請參見下文。
截至2024年6月30日，現金、現金等價物、有價證券和應收投資總額為9,700萬美元。該公司認為，它擁有足夠的資產負債表實力和靈活性，可以在可預見的將來繼續有效執行其戰略投資和增長計劃。
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財務展望
該公司重申2024年全年收入預期為2.01億美元至2.11億美元，與2023年全年相比增長7％至13％。
該公司繼續預計，與2023年全年相比，調整後的息税折舊攤銷前利潤將增長約50％。*
* 由於本非公認會計準則指標中未包括的項目具有很大的可變性、複雜性和低知名度，如果沒有不合理的努力，就無法在前瞻性基礎上調整後的息税折舊攤銷前利潤與公認會計準則淨虧損的對賬。
網絡直播和電話會議詳情
Treace將於今天，即美國東部時間2024年8月6日下午4點30分舉行電話會議，討論其2024年第二季度的財務業績。有興趣收聽電話會議的投資者可以通過註冊來收聽電話會議。註冊後，參與者將收到撥入號碼和唯一的密碼，用於加入電話和提問。電話會議的網絡直播將在公司網站investors.treace.com的投資者關係欄目上播出。電話會議結束後，網絡直播將在網站上存檔。
使用非公認會計準則財務指標
為了補充根據公認會計原則公佈的財務業績，本財報列出了調整後的息税折舊攤銷前利潤，公司將其定義為扣除折舊和攤銷費用的淨虧損、利息收入、利息支出、税收、基於股份的薪酬支出、收購相關成本、重組成本、客户信用損失和債務清償損失。調整後息税折舊攤銷前利潤等非公認會計準則財務指標是對根據公認會計原則計算的財務指標的補充，而不是替代或優於根據公認會計原則計算的財務指標。管理層使用非公認會計準則財務指標來評估公司的經營業績和趨勢，並制定規劃決策。該公司認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於確定公司業務的潛在趨勢，否則這些趨勢可能會被收入和支出以及在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時排除的其他項目的影響所掩蓋。因此，公司認為，這項非公認會計準則財務指標為投資者和其他人提供了有用的信息，幫助他們瞭解和評估公司的經營業績，增進了對公司過去業績和未來前景的總體理解，並提高了公司管理層在財務和運營決策中使用的關鍵財務指標的透明度。該公司之所以提出這項非公認會計準則財務指標，是因為它認為投資者、分析師和評級機構認為這是衡量公司相對於其他公司的業績及其履行償債義務能力的有用指標。
使用非公認會計準則財務指標（例如調整後的息税折舊攤銷前利潤）存在侷限性，因為這些指標不是按照公認會計原則編制的，可能不包括公認會計原則要求在公司財務報表中確認的重大收入和支出，也可能無法與其他公司使用的非公認會計準則財務指標進行比較。公司鼓勵投資者仔細考慮其在GAAP下的業績，以及其補充的非公認會計準則信息以及這些報告之間的對賬，以更全面地瞭解其業務。GAAP和非GAAP業績之間的對賬如下所示。
前瞻性陳述
本新聞稿和公司財報電話會議期間發表的聲明包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。除歷史事實陳述以外的所有陳述均為前瞻性陳述，包括但不限於公司的：2024年全年的收入指導和預計收入增長率；預計的季度收入增長率；有效應對和減輕當前市場環境中挑戰影響的能力，包括應對日益激烈的競爭和加速採用MIS截骨解決方案的能力；
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有效降低成本和合理規模：公司的損益和合理規模對未來的影響；預期的未來產品發佈和此類產品發佈的時機，包括其計劃中的3D MIS截骨術平臺；增加手術量和獲得市場份額的能力；支持其市場地位和長期前景的戰略投資；保護和執行其知識產權的能力；成功防禦包括競爭對手在內的第三方對其知識產權的侵犯；預期的季節性；足踝市場的預期增長步伐；足夠的資產負債表實力和靈活性，可以在可預見的將來繼續有效執行其戰略投資和增長計劃；預期的流動性；以及2024年全年調整後息税折舊攤銷前利潤的預期進展和調整後息税折舊攤銷前利潤的預期改善率。前瞻性陳述基於管理層當前對未來事件和趨勢的假設和預期，這些事件和趨勢會影響或可能影響公司的業務、戰略、運營或財務業績，由於存在許多風險和不確定性，實際業績和其他事件可能與此類陳述中表達或暗示的存在重大差異。前瞻性陳述本質上受風險和不確定性的影響，其中一些風險和不確定性無法預測或量化。可能導致實際業績或其他事件與本新聞稿中設想的重大差異的因素可以在Treace向美國證券交易委員會（SEC）提交的公開文件中的風險因素部分中找到，包括其於2024年2月27日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的10-k表年度報告以及隨後向美國證券交易委員會提交的文件。由於前瞻性陳述本質上受風險和不確定性的影響，因此您不應依賴這些前瞻性陳述作為對未來事件的預測。這些前瞻性陳述僅代表其日期，除非法律要求，否則公司沒有義務更新這些陳述，無論是由於任何新信息、未來發展還是其他原因。該公司截至2024年6月30日的季度業績不一定代表其未來任何時期的經營業績。
互聯網發佈信息
Treace經常在其網站www.treace.com的 “投資者關係” 欄目中發佈可能對投資者重要的信息。公司鼓勵投資者和潛在投資者定期訪問Treace網站以獲取有關Treace的重要信息。
關於 Treace 醫療概念
Treace Medical Concepts, Inc. 是一家醫療技術公司，目標是提高拇囊炎和相關中足畸形外科管理的護理標準。拇囊炎是複雜的三維畸形，源於足部中間的關節不穩定，影響大約6700萬美國人，Treace估計其中每年有110萬人是手術候選者。Treace率先開發了Lapiplasty® 3D Bunion Correction® 系統並申請了專利，該系統結合了儀器、植入物和手術方法，旨在通過手術矯正拇囊腫畸形的所有三個平面並保護不穩定的關節，解決拇囊炎的根本原因，幫助患者恢復積極的生活方式。為了進一步滿足拇囊炎患者的需求，Treace推出了Adductoplasty® 中足矯正系統，該系統專為可重複的中足手術矯正而設計，還推出了旨在解決錘足、爪趾和槌趾畸形的Hammertoe Peek固定系統。該公司通過推出SpeedPlate™ 快速壓縮植入物，繼續擴大其在足部和腳踝市場的業務版圖。SpeedPlate 快速壓縮植入物是一種創新的固定平臺，具有廣泛的多功能性，適用於Lapiplasty® 和Adductoplasty® 手術以及其他常見的足部骨融合手術。欲瞭解更多信息，請訪問 www.treace.com。
要了解有關 Treace 的更多信息，請通過 LinkedIn、X、Facebook 和 Instagram 聯繫我們。
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聯繫人：
Treace 醫療概念
馬克·哈伊爾
首席財務官
mhair@treace.net
(904) 373-5940
投資者：
吉爾馬丁集團
薇薇安·塞萬提斯
IR@treace.net
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Treace 醫療概念有限公司
運營報表和綜合損失報表
（以千計，股票和每股金額除外）
（未經審計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
44,455 |
|
|
$ |
41,953 |
|
|
$ |
95,563 |
|
|
$ |
84,148 |
|
銷售商品的成本 |
|
|
8,781 |
|
|
|
7,675 |
|
|
|
18,908 |
|
|
|
15,714 |
|
毛利潤 |
|
|
35,674 |
|
|
|
34,278 |
|
|
|
76,655 |
|
|
|
68,434 |
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和營銷 |
|
|
37,681 |
|
|
|
33,773 |
|
|
|
78,009 |
|
|
|
67,428 |
|
研究和開發 |
|
|
5,157 |
|
|
|
3,526 |
|
|
|
10,416 |
|
|
|
6,938 |
|
一般和行政 |
|
|
14,218 |
|
|
|
10,031 |
|
|
|
28,580 |
|
|
|
20,896 |
|
運營費用總額 |
|
|
57,056 |
|
|
|
47,330 |
|
|
|
117,005 |
|
|
|
95,262 |
|
運營損失 |
|
|
(21,382) |
) |
|
|
(13,052) |
) |
|
|
(40,350) |
) |
|
|
(26,828) |
) |
利息收入 |
|
|
1,376 |
|
|
|
1,968 |
|
|
|
2,911 |
|
|
|
3,447 |
|
利息支出 |
|
|
(1,312 |
) |
|
|
(1,282) |
) |
|
|
(2,629) |
) |
|
|
(2,567) |
) |
其他收入，淨額 |
|
|
112 |
|
|
|
95 |
|
|
|
186 |
|
|
|
223 |
|
其他非營業收入（支出），淨額 |
|
|
176 |
|
|
|
781 |
|
|
|
468 |
|
|
|
1,103 |
|
淨虧損 |
|
$ |
(21,206 |
) |
|
$ |
(12,271) |
) |
|
$ |
(39,882) |
) |
|
$ |
(25,725) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他綜合收益（虧損） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
有價證券的未實現收益（虧損） |
|
$ |
(95) |
) |
|
$ |
(163 |
) |
|
$ |
(189) |
) |
|
$ |
(192 |
) |
綜合損失 |
|
$ |
(21,301) |
) |
|
$ |
(12,434) |
) |
|
$ |
(40,071) |
) |
|
$ |
(25,917) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的每股淨虧損，基本虧損和攤薄後 |
|
$ |
(0.34 |
) |
|
$ |
(0.20) |
) |
|
$ |
(0.64) |
) |
|
$ |
(0.43) |
) |
用於計算歸屬於普通股股東的每股淨虧損的加權平均股數，基本和攤薄後 |
|
|
62,081,494 |
|
|
|
61,382,514 |
|
|
|
61,937,140 |
|
|
|
60,060,483 |
|
頁面 | 5
Treace 醫療概念有限公司
資產負債表
（以千計，股票和每股金額除外）
（未經審計）
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
18,181 |
|
|
$ |
12,982 |
|
有價證券，短期 |
|
|
76,865 |
|
|
|
110,216 |
|
截至2024年6月30日和2023年12月31日，扣除信貸損失備抵後的應收賬款分別為978美元和980美元 |
|
|
25,559 |
|
|
|
38,063 |
|
庫存 |
|
|
41,279 |
|
|
|
29,245 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
9,668 |
|
|
|
7,853 |
|
流動資產總額 |
|
|
171,552 |
|
|
|
198,359 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
24,245 |
|
|
|
22,298 |
|
無形資產，截至2024年6月30日和2023年12月31日分別扣除950美元和475美元的累計攤銷額 |
|
|
8,550 |
|
|
|
9,025 |
|
善意 |
|
|
12,815 |
|
|
|
12,815 |
|
經營租賃使用權資產 |
|
|
8,775 |
|
|
|
9,264 |
|
其他非流動資產 |
|
|
146 |
|
|
|
146 |
|
總資產 |
|
$ |
226,083 |
|
|
$ |
251,907 |
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
18,073 |
|
|
$ |
11,835 |
|
應計負債 |
|
|
13,730 |
|
|
|
10,458 |
|
應計佣金 |
|
|
5,931 |
|
|
|
10,759 |
|
應計補償 |
|
|
6192 |
|
|
|
7,549 |
|
其他負債 |
|
|
520 |
|
|
|
4,432 |
|
流動負債總額 |
|
|
44,446 |
|
|
|
45,033 |
|
長期債務，截至2024年6月30日和2023年12月31日分別扣除843美元和992美元的折扣 |
|
|
53,157 |
|
|
|
53,008 |
|
經營租賃負債，扣除流動部分 |
|
|
16,302 |
|
|
|
15,891 |
|
其他長期負債 |
|
|
37 |
|
|
|
37 |
|
負債總額 |
|
|
113,942 |
|
|
|
113,969 |
|
承付款和或有開支（注7） |
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
優先股，面值0.001美元，截至2024年6月30日和2023年12月31日已授權的500萬股；截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行和流通的股票為0股 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股，面值0.001美元，已授權3億股；截至2024年6月30日和2023年12月31日，已發行62,194,845和61,749,654股，已發行62,175,241和61,749,654股 |
|
|
62 |
|
|
62 |
|
|
額外的實收資本 |
|
|
286,484 |
|
|
|
271,973 |
|
累計赤字 |
|
|
(174,129) |
) |
|
|
(134,247) |
) |
累計的其他綜合（虧損）收益 |
|
|
(26) |
) |
|
|
163 |
|
美國庫存股，按成本計算；截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為19,604股和1,218股 |
|
|
(250) |
) |
|
|
(13) |
) |
股東權益總額 |
|
|
112,141 |
|
|
|
137,938 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
226,083 |
|
|
$ |
251,907 |
|
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Treace 醫療概念有限公司
現金流量表
（以千計）
（未經審計）
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
來自經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(39,882) |
) |
|
$ |
(25,725) |
) |
調整以調節淨虧損與運營中使用的淨現金 |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷費用 |
|
|
4,025 |
|
|
|
2,019 |
|
信貸損失備抵金 |
|
|
2,207 |
|
|
|
78 |
|
基於股份的薪酬支出 |
|
|
14,148 |
|
|
|
6,288 |
|
非現金租賃費用 |
|
|
1,182 |
|
|
|
1,264 |
|
債務發行成本的攤銷 |
|
|
149 |
|
|
|
148 |
|
有價證券折扣（溢價）的增加（攤銷），淨額 |
|
|
(685) |
) |
|
|
(663) |
) |
其他，淨額 |
|
|
159 |
|
|
|
5 |
|
扣除收購後的運營資產和負債淨變動 |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
10,297 |
|
|
|
1,886 |
|
庫存 |
|
|
(12,034) |
) |
|
|
(6,704) |
) |
預付費用和其他資產 |
|
|
185 |
|
|
|
(1,641) |
) |
經營租賃負債 |
|
|
(1,291) |
) |
|
|
1,072 |
|
應付賬款 |
|
|
6,238 |
|
|
|
(522) |
) |
應計負債 |
|
|
(5,943) |
) |
|
|
(3,137) |
) |
其他，淨額 |
|
|
127 |
|
|
|
38 |
|
用於經營活動的淨現金 |
|
|
(21,118) |
) |
|
|
(25,594) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
購買可供出售的有價證券 |
|
|
(28,711) |
) |
|
|
(120,957) |
) |
可供出售有價證券的銷售和到期日 |
|
|
60,558 |
|
|
|
55,763 |
|
購買財產和設備 |
|
|
(5,656) |
) |
|
|
(5,709) |
) |
收購，扣除獲得的現金 |
|
|
— |
|
|
|
(20,000 |
) |
由（用於）投資活動提供的淨現金 |
|
|
26,191 |
|
|
|
(90,903) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
來自融資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
公開發行普通股的收益，扣除發行成本和750萬美元的承保折扣 |
|
|
— |
|
|
|
107,527 |
|
行使員工股票期權的收益 |
|
|
363 |
|
|
|
1,532 |
|
預扣股票的税款 |
|
|
(237) |
) |
|
|
— |
|
由（用於）融資活動提供的淨現金 |
|
|
126 |
|
|
|
109,059 |
|
現金和現金等價物的淨增加（減少） |
|
|
5,199 |
|
|
|
(7,438) |
) |
期初的現金和現金等價物 |
|
|
12,982 |
|
|
|
19,473 |
|
期末的現金和現金等價物 |
|
$ |
18,181 |
|
|
$ |
12,035 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
現金流信息的補充披露 |
|
|
|
|
|
|
||
支付利息的現金 |
|
$ |
2490 |
|
|
$ |
2,567 |
|
租賃激勵導致的經營租賃使用權資產和租賃負債調整 |
|
$ |
86 |
|
|
$ |
(13) |
) |
非現金投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
未實現（收益）虧損，扣除有價證券 |
|
$ |
189 |
|
|
$ |
192 |
|
未結算的到期有價證券和經紀商應收賬款 |
|
$ |
2,000 |
|
|
$ |
— |
|
頁面 | 7
Treace 醫療概念公司
GAAP淨虧損與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
（以千計）
（未經審計）
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
淨虧損 |
$ |
(21,206 |
) |
|
$ |
(12,271) |
) |
|
$ |
(39,882) |
) |
|
$ |
(25,725) |
) |
調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
(1,376) |
) |
|
|
(1,968 |
) |
|
|
(2,911) |
) |
|
|
(3,447) |
) |
利息支出 |
|
1,312 |
|
|
|
1,282 |
|
|
|
2,629 |
|
|
|
2,567 |
|
税收 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
折舊和攤銷 |
|
2,116 |
|
|
|
1,095 |
|
|
|
4,025 |
|
|
|
2,019 |
|
税前利潤 |
$ |
(19,154) |
) |
|
$ |
(11,862) |
) |
|
$ |
(36,139) |
) |
|
$ |
(24,586) |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
6,740 |
|
|
|
3,596 |
|
|
|
14,148 |
|
|
|
6,288 |
|
與收購相關的成本 |
|
556 |
|
|
|
520 |
|
|
|
1,873 |
|
|
|
520 |
|
重組成本1 |
|
964 |
|
|
|
— |
|
|
|
964 |
|
|
|
— |
|
客户信用損失2 |
|
2,147 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,147 |
|
|
|
— |
|
調整後 EBITDA |
$ |
(8,747) |
) |
|
$ |
(7,746) |
) |
|
$ |
(17,007) |
) |
|
$ |
(17,778) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
1 重組費用主要與2024年6月重組產生的遣散費和其他離職後福利有關。
2 客户信用損失包括註銷2024年第二季度申請破產的客户應收賬款。
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