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優先股成員HCMC:證券購買協議成員2022-08-182022-08-180000844856US-GAAP:系列優先股成員HCMC:證券購買協議成員2022-08-180000844856US-GAAP:系列優先股成員HCMC:《證券購買協議》成員的首次修訂2023-03-010000844856US-GAAP:系列優先股成員HCMC:《證券購買協議》成員的第二次修正案2023-05-152023-05-150000844856US-GAAP:系列優先股成員HCMC:《證券購買協議》成員的第三修正案2023-10-302023-10-300000844856US-GAAP:系列優先股成員2024-01-012024-06-300000844856US-GAAP:限制性股票成員US-GAAP:基於股份的支付安排僱員會員2023-11-132023-11-130000844856US-GAAP:限制性股票成員US-GAAP:基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員US-GAAP:基於股份的支付安排僱員會員2023-11-132023-11-130000844856US-GAAP:限制性股票成員US-GAAP:基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員US-GAAP:基於股份的支付安排僱員會員2024-02-012024-02-010000844856美國公認會計準則:優先股成員2024-01-012024-06-300000844856美國公認會計準則:優先股成員2023-01-012023-06-300000844856US-GAAP:員工股權會員2024-01-012024-06-300000844856US-GAAP:員工股權會員2023-01-012023-06-300000844856US-GAAP:限制性股票成員2024-01-012024-06-300000844856US-GAAP:限制性股票成員2023-01-012023-06-300000844856HCMC: 菲利普·莫里斯會員2020-11-300000844856HCMC: 菲利普·莫里斯會員HCMC:專利侵權訴訟成員2022-02-222022-02-220000844856HCMC: 菲利普·莫里斯會員HCMC:專利侵權訴訟成員2023-04-122023-04-120000844856HCMC:專利侵權訴訟成員HCMC: 菲利普·莫里斯會員2023-01-012023-03-310000844856HCMC: 資產購買協議成員HCMC: HealthyChoiceMarketsVillc 成員US-GAAP:後續活動成員2024-07-182024-07-180000844856HCMC: 資產購買協議成員HCMC: HealthyChoiceMarketsVillc 成員US-GAAP:後續活動成員2024-07-180000844856US-GAAP:後續活動成員HCMC:貸款和安全協議成員2024-07-180000844856US-GAAP:後續活動成員HCMC:貸款和安全協議成員2024-07-182024-07-180000844856US-GAAP:後續活動成員HCMC:貸款和安全協議成員HCMC: 一週年會員2024-07-182024-07-180000844856US-GAAP:後續活動成員HCMC:貸款和安全協議成員HCMC: 兩週年會員2024-07-182024-07-18iso4217: 美元xbrli: sharesiso4217: 美元xbrli: sharesxbrli: pureHCMC: 商店HCMC:金融機構HCMC: 細分市場HCMC:訴訟HCMC: 用户HCMC:上訴

 

 

 

團結起來 各州

證券 和交易所佣金

華盛頓, D.C. 20549

 

表格 10-Q

 

根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的季度報告

 

對於 季度期結束 6月30日 2024

 

或者

 

根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告

 

對於 從 _____ 到 _____ 的過渡期

 

佣金 文件號: 001-36469

 

更健康 選擇管理公司

(精確 註冊人姓名(如其章程中所述)

 

特拉華   84-1070932
(州 或其他司法管轄區   (I.R.S. 僱主
公司 或組織)   身份識別 不是。)
     
3800 北 28 路    
好萊塢, 佛羅裏達   33020
(地址 主要行政辦公室)   (Zip 代碼)

 

註冊人的 電話號碼,包括區號: 305-600-5004

 

指示 用複選標記註冊人(1)是否已提交證券交易所第13條或第15(d)條要求提交的所有報告 在過去的12個月內(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)的1934年法案,以及(2) 在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。

 

是的 ☐ 沒有

 

指示 通過複選標記註冊人是否以電子方式提交了所有互動數據,並在其公司網站上發佈了所有交互式數據(如果有) 根據前述法規 S-t(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交和發佈的文件 12 個月(或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短期限)。

 

是的 ☐ 沒有

 

指示 勾選註冊人是否為大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司, 或者一家新興的成長型公司。請參閲 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器”、“較小文件管理器” 的定義 《交易法》第12b-2條中的 “申報公司” 和 “新興成長型公司”。

 

大號 加速文件管理器 加速 申報人
非加速 申報人 更小 舉報公司
  新興 成長型公司

 

如果 一家新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守規定 以及根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

 

指示 勾選註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。

 

☐ 是的 沒有

 

證券 根據該法第 12 (b) 條註冊:

 

標題 每個班級的   交易 符號   姓名 註冊的每個交易所的
常見 股票,面值每股0.0001美元   HCMC   非處方藥 粉紅市場

 

如 截至 2024 年 8 月 5 日,有 479,266,632,384 註冊人普通股的股份,面值美元0.0001 每股,未平倉的。

 

 

 

 
 

 

桌子 的內容

 

  頁面
   
第一部分財務信息 3
   
第 1 項。財務報表 3
   
截至2024年6月30日(未經審計)和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 3
   
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表(未經審計) 4
   
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的可轉換優先股和股東權益變動簡明合併報表(未經審計) 5
   
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月簡明合併現金流量表(未經審計) 6
   
簡明合併財務報表附註(未經審計) 7
   
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 18
   
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 22
   
第 4 項。控制和程序 22
   
第二部分其他信息 24
   
第 1 項。法律訴訟 24
   
第 1A 項。風險因素 24
   
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 24
   
第 3 項。優先證券違約 24
   
第 4 項。礦山安全披露 24
   
第 5 項。其他信息 24
   
第 6 項。展品 24
   
簽名 26
   
附錄 31.1  
   
附錄 31.2  
   
附錄 32.1  
   
附錄 32.2  

 

2
 

 

部分 I-財務信息

 

物品 1。財務報表

 

更健康 選擇管理公司

濃縮 合併資產負債表

 

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
    (未經審計)      
資產          
流動資產          
現金和現金等價物  $3,353,326   $5,081,086 
應收賬款,淨額   157,335    128,171 
庫存   3,997,246    4,228,889 
預付費用和供應商存款   2,338,846    1,668,324 
持有待售資產   543,854    - 
其他流動資產   97,142    65,556 
受限制的現金   553,232    553,232 
流動資產總額   11,040,981    11,725,258 
           
不動產、廠房和設備,扣除累計折舊   2,078,451    2,735,252 
扣除累計攤銷後的無形資產   3,896,098    4,376,682 
使用權資產 — 經營租賃,淨額   10,017,442    11,511,002 
其他資產   579,419    621,385 
總資產  $27,612,391   $30,969,579 
           
負債、可轉換優先股和股東權益          
流動負債          
應付賬款和應計費用  $7,853,149   $8,024,664 
合同負債   123,375    207,513 
信用額度   453,232    453,232 
貸款還款的當期部分   2,495,340    702,701 
經營租賃負債,當前   2,705,382    2,842,829 
流動負債總額   13,630,478    12,230,939 
           
應付貸款,扣除當期部分   2,036,367    2,403,807 
經營租賃負債,扣除當期負債   7,182,322    8,465,617 
負債總額   22,849,167    23,100,363 
           
承付款和意外開支 (見附註13)   -    - 
           
可轉換優先股          
E系列可贖回可轉換優先股,美元1,000 每股面值, 14,722 已授權的股份, 1,111 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的已發行和流通股份;清算優先權總額為美元1.1 截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別為百萬人。   1,111,100    1,111,100 
股東權益          
普通股,$0.0001 每股面值, 750,000,000,000 已獲授權的股份; 479,266,632,384478,266,632,384 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行和流通的股票。   47,926,663    47,826,663 
額外的實收資本   23,190,107    21,028,274 
累計赤字   (67,464,646)   (62,096,821)
股東權益總額   3,652,124    6,758,116 
           
負債總額、可轉換優先股和股東權益  $27,612,391   $30,969,579 

 

參見 未經審計的簡明合併財務報表附註

 

3
 

 

更健康 選擇管理公司

濃縮 合併運營報表

(未經審計)

 

                     
   三個月已結束   六個月已結束 
   6月30日   6月30日 
   2024   2023   2024   2023 
銷售                
蒸汽銷售額,淨額  $174   $-   $293   $38 
雜貨銷售額,淨額   15,594,575    13,574,896    31,488,933    27,134,602 
總銷售額,淨額   15,594,749    13,574,896    31,489,226    27,134,640 
                     
銷售成本蒸汽   42    -    174    653 
雜貨店的銷售成本   9,698,119    8,493,213    19,538,100    17,137,913 
毛利   5,896,588    5,081,683    11,950,952    9,996,074 
                     
運營費用   8,344,526    8,261,343    17,203,543    15,158,780 
                     
運營損失   (2,447,938)   (3,179,660)   (5,252,591)   (5,162,706)
                     
其他收入(支出)                    
投資損失   (136)   (3,943)   (993)   (8,400)
偶然考慮因素的變化   -    425,000    -    402,900 
其他收入,淨額   3,828    4,600    7,183    9,250 
利息(支出)收入,淨額   (62,432)   101,248    (121,424)   198,900 
其他收入(支出)總額,淨額   (58,740)   526,905    (115,234)   602,650 
                     
淨虧損  $(2,506,678)  $(2,652,755)  $(5,367,825)  $(4,560,056)
                     
誘導優先股轉換   -    (91,500)   -    (152,500)
                     
歸屬於普通股股東的淨虧損   (2,506,678)   (2,744,255)   (5,367,825)   (4,712,556)
                     
每股淨虧損——基本虧損和攤薄後  $0.00   $0.00   $0.00   $0.00 
                     
已發行普通股的加權平均數(基本和攤薄)   479,134,764,252    353,854,819,196    478,700,698,318    347,796,604,758 

 

參見 未經審計的簡明合併財務報表附註

 

4
 

 

更健康 選擇管理公司

濃縮 可轉換優先股和股東權益變動合併報表

對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月

(未經審計)

 

                             
   E 系列敞篷車 優先股   普通股  

額外

付費

   累積     
   股票   金額   股票   金額   資本   赤字   總計 
餘額 — 2024 年 4 月 1 日   1,111   $1,111,100 -  478,266,632,384   $47,826,663   $22,155,025   $(64,957,968)  $5,023,720 
發行獎勵股票   -    - -  1,000,000,000    10萬    (10萬)   -    - 
股票薪酬支出   -    - -  -    -    1,135,082    -    1,135,082 
淨虧損   -    - -  -    -    -    (2,506,678)   (2,506,678)
餘額 — 2024 年 6 月 30 日   1,111   $1,111,100 -  479,266,632,384   $47,926,663   $23,190,107   $(67,464,646)  $3,652,124 

 

                                     
   E 系列敞篷車 優先股  

可兑換

優先股

   普通股  

額外

付費

   累積     
   股票   金額   股票   金額   股票   金額   資本   赤字   總計 
餘額 — 2023 年 4 月 1 日   13,496   $13,496,525    800   $800,000    346,441,632,384   $34,644,163   $29,034,802   $(45,521,242)  $18,957,723 
E系列可轉換優先股已兑換   (10,637)   (10,637,100)   -    -    -    -    22,222    -    22,222 
E系列可轉換優先股的轉換   (915)   (915,000)   -    -    9,150,000,000    915,000    -    -    915,000 
發行獎勵股票   -    -    -    -    107,675,000,000    10,767,500    (10,767,500)   -    - 
誘導優先股轉換   -    -    -    -    -    -    (91,500)   -    (91,500)
股票薪酬支出   -    -    -    -    -    -    1,126,750    -    1,126,750 
淨虧損   -    -    -    -    -    -    -    (2,652,755)   (2,652,755)
餘額 — 2023 年 6 月 30 日   1,944   $1,944,425    800   $800,000    463,266,632,384   $46,326,663   $19,324,774   $(48,173,997)  $18,277,440 

 

更健康 選擇管理公司

濃縮 可轉換優先股和股東權益變動合併報表

對於 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月

(未經審計)

 

                             
   E 系列敞篷車 優先股   普通股  

額外

付費

   累積     
   股票   金額   股票   金額   資本   赤字   總計 
餘額 — 2024 年 1 月 1 日   1,111   $1,111,100 -  478,266,632,384   $47,826,663   $21,028,274   $(62,096,821)  $6,758,116 
發行獎勵股票   -    - -  1,000,000,000    10萬    (10萬)   -    - 
股票薪酬支出   -    - -  -    -    2,261,833    -    2,261,833 
淨虧損   -    - -  -    -    -    (5,367,825)   (5,367,825)
餘額 — 2024 年 6 月 30 日   1,111   $1,111,100 -  479,266,632,384   $47,926,663   $23,190,107   $(67,464,646)  $3,652,124 

 

                                     
   E 系列敞篷車 優先股  

可兑換

優先股

   普通股  

額外

付費

   累積     
   股票   金額   股票   金額   股票   金額   資本   赤字   總計 
餘額 — 2023 年 1 月 1 日   14,722   $14,722,075    800   $800,000    339,741,632,384   $33,974,163   $29,045,802   $(43,613,941)  $20,206,024 
E系列可轉換優先股已兑換   (11,193)   (11,192,650)   -    -    -    -    22,222    -    22,222 
E系列可轉換優先股的轉換   (1,585)   (1,585,000)   -    -    15,850,000,000    1,585,000    -    -    1,585,000 
發行獎勵股票   -    -    -    -    107,675,000,000    10,767,500    (10,767,500)   -    - 
誘導優先股轉換   -    -    -    -    -    -    (152,500)   -    (152,500)
基於股票的薪酬   -    -    -    -    -    -    1,176,750    -    1,176,750 
淨虧損   -    -    -    -    -    -    -    (4,560,056)   (4,560,056)
餘額 — 2023 年 6 月 30 日   1,944   $1,944,425    800   $800,000    463,266,632,384   $46,326,663   $19,324,774   $(48,173,997)  $18,277,440 

 

參見 未經審計的簡明合併財務報表附註

 

5
 

 

更健康 選擇管理公司

濃縮 合併現金流量表

(未經審計)

 

         
   截至6月30日的六個月 
   2024   2023 
運營活動          
淨虧損  $(5,367,825)  $(4,560,056)
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整:          
折舊和攤銷   757,695    747,485 
債務折扣的攤銷   71,293    - 
投資損失   993    8,400 
使用權資產的攤銷   1,493,560    1,063,591 
減記過時和流動緩慢的庫存   1,484,648    951,373 
股票薪酬支出   2,261,833    1,176,750 
偶然考慮因素的變化   -    (402,900)
運營資產和負債的變化:          
應收賬款   (29,164)   (36,834)
庫存   (1,253,005)   (899,251)
預付費用和供應商存款   449,261    (670,178)
其他流動資產   (31,586)   219,362 
其他資產   40,973    (5,230)
應付賬款和應計費用   (845,210)   (197,306)
合同負債   (84,138)   (51,137)
租賃責任   (1,420,742)   (1,002,484)
用於經營活動的淨現金   (2,471,414)   (3,658,415)
           
投資活動          
收取應收票據   -    32,928 
購買財產和設備   (164,164)   (148,027)
用於投資活動的淨現金   (164,164)   (115,099)
           
籌資活動          
延期發行成本的付款   (446,088)   (218,865)
證券購買協議的收益   1,700,000    - 
應付貸款的本金   (346,094)   (264,670)
優先股誘導轉換的支付   -    (152,500)
為E系列優先股贖回付款   -    (11,170,428)
由(用於)融資活動提供的淨現金   907,818    (11,806,463)
           
現金、現金等價物和限制性現金淨減少   (1,727,760)   (15,579,977)
現金、現金等價物和限制性現金——期初   5,634,318    24,690,124 
現金、現金等價物和限制性現金——期末  $3,906,558   $9,110,147 
           
現金流信息的補充披露          
支付利息的現金  $238,595   $87,008 
為所得税支付的現金  $-   $- 
非現金投資和融資活動          
非現金延期發行成本  $673,695   $384,614 
發行與E系列優先股轉換相關的普通股  $-   $1,585,000 
為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產  $-   $1,093,290 
優先股贖回的規定價值降低了1%  $-   $22,222 
普通股的發行  $10萬   $- 

 

參見 未經審計的簡明合併財務報表附註

 

6
 

 

更健康 選擇管理公司

筆記 至簡明的合併財務報表

 

注意 1。 組織

 

組織

 

更健康 Choices Management Corp.(“公司”)是一家控股公司,致力於為消費者提供更健康的日常選擇 在營養和其他生活方式替代方案方面。

 

通過 其全資子公司胡志明市知識產權控股有限責任公司,該公司管理並打算擴大其知識產權 投資組合。

 

通過 該公司是其全資子公司Healthy Choice Wellness Corp.(“HCWC”),運營:

 

艾達的 Natural Market,一家提供新鮮農產品、散裝食品、維生素和補品、包裝雜貨的天然有機雜貨店, 肉類和海鮮、熟食、烘焙食品、乳製品、冷凍食品、健康和美容產品以及天然家居用品。
   
天堂 健康與營養 同樣提供新鮮農產品、散裝食品、維生素和補品、包裝雜貨的商店, 肉類和海鮮、熟食、烘焙食品、乳製品、冷凍食品、健康和美容產品以及天然家居用品。
   
媽媽 地球倉庫,一個 -在紐約哈德遜河谷儲存有機、健康食品和維生素連鎖店,該連鎖店一直是 存在了40多年。
   
綠黨 “天然食品” 位於紐約和新澤西的門店,提供精選的 100% 有機農產品和全天然、非轉基因 雜貨和散裝食品;種類繁多的當地產品;有機果汁和冰沙吧;新鮮食品部, 提供新鮮健康的 “隨身攜帶” 食物;全套維生素和補品;以及健康和 美容產品。
   
埃爾伍德 Thompson's,一家位於弗吉尼亞州里士滿的有機和天然健康食品和維生素商店。

 

通過 其全資子公司Healthy Choice Wellness, LLC在紐約州金斯敦經營一家健康選擇健康中心 擁有位於佛羅裏達州勞德代爾堡Casbah水療和沙龍的Healthy Choice健康中心的許可協議。

 

這些 中心提供多種維生素滴劑和肌肉注射劑供客户選擇,旨在幫助增強免疫力, 對抗疲勞和壓力,減少炎症,增強減肥效果,並有效提供抗氧化劑和抗衰老混合物。此外, 有用於健康、美容和補水的靜脈注射維生素混合物和疫苗。

 

通過 其全資子公司Healthy Choice Wellness II, LLC與一家知名醫療保健公司成立了合資企業 提供商,合資企業正在建立一個結構,據以對患者進行遠程醫療評估 用於索瑪魯肽治療。該手術一般將包括:對患者進行醫學評估; 用索馬魯肽治療患者; 與提供者和患者進行協調。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,沒有任何活動。

 

通過 該公司是其全資子公司Healthy U Wholesale,銷售維生素和補品,以及健康、美容和個人用品 其網站 www.theVitaminStore.com 上的護理產品。

 

此外, 該公司在電子煙領域銷售其專利的Q-Cup™ 技術;這項專利技術基於小型石英 名為 Q-Cup™ 的杯子,顧客在其中部分裝滿購買的大麻或 CBD 濃縮物(大約 50 毫克) 來自第三方。然後,將 Q-Cup™ 插入 Q-Cup™ 水箱或地球儀中,這樣可以從外面加熱杯子,而無需 與固體濃縮物直接接觸。這種 Q-Cup™ 技術顯著提高了效率和 “開啟” 對於喜歡在藥用或娛樂方面使用濃縮電子煙的消費者來説,這是 “可行” 的解決方案。

 

7
 

 

衍生產品

 

這個 公司打算將其雜貨板塊和健康業務分拆為一家新的上市公司(以下簡稱 “NewCo”)。NewCo將繼續走胡志明市開創的健康垂直領域的增長之路,並探索其他增長機會 這符合胡志明市更健康的生活方式使命。胡志明市將保留其全部專利套件,即Q-Cup® 品牌,並將繼續 通過研發開發其專利套件,並繼續對侵權者強制執行其專利權並企圖 通過許可協議將上述專利貨幣化。

 

在 分拆時,HCMC將按比例將其持有的所有已發行普通股分配給持有人 胡志明市的普通股。截至分拆記錄之日,胡志明市已發行普通股的每股將有權 其持有人將獲得NewCo的普通股。分發將由分銷代理以賬面記錄的形式進行。 普通股的部分股份不會在分拆中分配,任何小數額都將向下舍入。請看看 附註12股東權益中的補充披露。

 

注意 2。 持續經營和管理層的計劃

 

這個 隨附的未經審計的簡明合併財務報表總體上是按照會計原則編制的 被美利堅合眾國接受(“GAAP”),其中考慮將公司作為持續經營和變現方式繼續經營 正常業務過程中的資產和負債的清償,不包括因以下原因可能產生的任何調整 與我們的持續經營評估相關的任何不確定性的結果。列報的資產和負債賬面金額 財務報表不一定意圖代表可變現或結算價值。

 

這個 公司目前和歷史上都報告了淨虧損和運營現金流出。截至 2024 年 6 月 30 日,該公司 現金和現金等價物約為 $3.4百萬 以及美元的負營運資金2.6百萬。 這些條件使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。該公司 預計其當前的現金和運營產生的現金將不足以支付該公司的預計運營費用 自簡明合併財務報表發佈之日起至少十二個月內的可預見未來。

 

管理 已經制定了降低某些成本和籌集所需資金的計劃,但是無法保證公司能夠成功實施 這些計劃。該公司聘請了一位第三方顧問,該顧問的專業知識是精簡運營,以確定需要改進的領域 並節省成本。公司將執行顧問的建議,以期節省開支並實現盈利。 該公司計劃評估不良門店,並通過收購繼續擴大規模,這將有助於實現盈利。 此外,該公司正在制定計劃,一如既往地從外部投資者那裏籌集資金,以彌補運營虧損 併為進一步的業務收購提供資金。2024年5月16日,公司與一傢俬人貸款機構簽訂了融資承諾。該承諾允許公司提取最多 $5 從其循環信貸額度中提取100萬美元用於擴張和營運資金用途。貸款將全額償還 2025 年 8 月 31 日,貸款利率為 12%。2024 年 7 月 18 日,HCWC 簽訂了 $7.5 百萬美元貸款和擔保協議 向私人貸款機構提供支持,以支持其擴張計劃和為任何營運資金需求提供資金,其中$4.2 百萬用於 2024 年 7 月 18 日收購 GreenAcres 市場。貸款的面額為美元7,500,000 年利率為12%,有到期日 的 2027年7月17日。2024 年 7 月 24 日,公司與所有參與方一起完成索格蒂斯大樓的銷售並收到了 淨收益為 $695,000。管理層已經制定了降低某些成本和籌集所需資金的計劃,但是,無法保證 公司可以成功實施這些計劃。籌集資金的結果是改善公司的運營 和財務業績。這些計劃的成功取決於各種因素,最重要的是減少外部資源的能力 諮詢費用和從外部投資者那裏獲得額外資本的能力。無法保證這樣的計劃會 取得成功。

 

注意 3. 列報基礎和重要會計政策

 

這個 隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據10-Q表的説明編制的 和第S-X條例,不包括GAAP要求的所有信息和披露。該公司已經做出了估計和判斷 影響了公司未經審計的簡明合併財務報表及附註中報告的金額。 公司的實際業績可能與公司的估計存在重大差異。簡明的合併財務 信息未經審計,但反映了管理層認為提供公允陳述所必需的所有正常調整 所列過渡期的業績。這些簡明的合併財務報表應與以下內容一起閲讀 公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中的合併財務報表 美國證券交易委員會(“SEC”),2024年3月27日。截至12月的簡明合併資產負債表 2023 年 31 日源自公司經審計的 2023 年財務報表,該財務報表包含在上述參考 10-k 表中。結果 在截至2024年6月30日的六個月中,不一定代表截至12月的全年業績的預期 2024 年 31 日。

 

8
 

 

意義重大 會計政策

 

那裏 與先前在2023年年度報告中披露的會計政策相比,公司的重大會計政策沒有重大變化 報告。

 

注意 4。 集中

 

現金, 現金等價物和限制性現金

 

這個 公司在購買時將原始到期日為三個月或更短的所有高流動性工具視為現金和現金 等效。公司的大部分現金和現金等價物集中在一家大型金融機構中,即 超過聯邦存款保險公司(FDIC)的承保範圍。現金等價物的餘額約為 $1,209,000 和 $0 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日。

 

一個 現金和現金等價物超過聯邦存款保險公司美元限額的金融機構的摘要250,000 在 2024 年 6 月 30 日和 12 月 2023 年 31 日的情況如下:

 超過聯邦存款保險公司限額的現金和現金等價物清單

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
超過聯邦存款保險公司限額的現金和現金等價物總額 $250,000  $2,213,872   $3,814,426 

 

這個 公司以存款的形式持續監控其在所投資金融機構的頭寸和信貸質量 持有的金額超過聯邦保險限額。公司在此類賬户中沒有遭受任何損失。

 

這個 下表提供了現金、現金等價物和限制性現金與未經審計的簡明合併中所示金額的對賬情況 現金流量表:

 

   2024年6月30日   2023年6月30日 
現金和現金等價物  $3,353,326   $8,481,915 
受限制的現金   553,232    628,232 
現金和限制性現金總額  $3,906,558   $9,110,147 

 

受限 現金

 

這個 公司的限制性現金由現金餘額組成,根據2022年8月18日,現金餘額僅限於提款或使用 證券購買協議,目的是為贖回時根據E系列指定證書到期的任何款項提供資金 E系列優先股。餘額還包括抵押賬户中持有的現金,用於支付從抵押賬户中提取的現金 信用。

 

注意 5。 分部信息和收入分類

 

在 根據FasB ASC 280 “企業分部及相關信息的披露”,公司確定 它有兩個應報告的細分市場:雜貨和蒸汽。沒有分部間收入。

 

這個 公司的一般和管理成本不是特定細分市場的。因此,所有運營費用都不是按分部管理的 基礎。

 

9
 

 

這個 公司根據管理指導報告以下細分市場:蒸汽和雜貨。當公司做好內部準備時 管理報告為了評估業務績效,我們將收入分為以下幾類,描述收入的性質, 收入和現金流的金額、時間和不確定性受到經濟因素的影響。

 

                     
   截至6月30日的三個月   截至6月30日的六個月 
   2024   2023   2024   2023 
蒸氣  $174   $-   $293   $38 
雜貨店   15,594,575    13,574,896    31,488,933    27,134,602 
總收入  $15,594,749   $13,574,896   $31,489,226   $27,134,640 
                     
零售雜貨  $13,423,417   $12,017,526   $26,902,339   $24,067,596 
餐飲服務/餐廳   2,170,903    1,555,372    4,585,897    3,062,948 
在線/電子商務   429    1,998    990    4,096 
總收入  $15,594,749   $13,574,896   $31,489,226   $27,134,640 
                     
運營損失——蒸汽  $(5,061)  $(10,724)  $(10,923)  $(17,397)
雜貨運營收入(虧損)   129,315    (185,923)   222,776    (462,763)
公司物品   (2,572,192)   (2,983,013)   (5,464,444)   (4,682,546)
運營造成的總損失  $(2,447,938)  $(3,179,660)  $(5,252,591)  $(5,162,706)

 

注意 6。 收購

 

埃爾伍德 湯普森的

 

開啟 2023年10月1日,公司通過其全資子公司Healthy Choice Markets V, LLC簽訂了資產購買協議 與 (i) Et Holding, Inc.,d/b/a 弗吉尼亞州的一家公司埃爾伍德·湯普森的本地市場,(ii) Ellwood Thompson's Natural 弗吉尼亞州的一家有限責任公司Market,L.C.,以及(iii)弗吉尼亞聯邦的個人居民理查德·胡德。 根據收購協議,公司收購了某些資產並承擔了與埃爾伍德·湯普森相關的某些負債 弗吉尼亞州里士滿的雜貨店。該公司打算繼續以現有名稱經營雜貨店。

 

這個 資產購買協議下的現金購買價格為美元750,000,以及向賣方提供的美元期票750,000,帶有 美元的公允價值718,000。公司將與期票相關的折扣和確認的利息支出約為 $32,000 截至2023年12月31日的財年。此外,公司與房東簽訂了新的租賃協議,並簽訂了 與商店經理簽訂僱傭協議。

 

這個 下表彙總了基於收購之日收購淨資產公允價值的收購價格分配:

 

   2023年10月1日 
購買注意事項     
已支付現金對價  $750,000 
期票   718,000 
總購買對價  $1,468,000 
      
購買價格分配     
庫存  $851,000 
無形資產   291,000 
使用權資產-經營租賃   1,325,000 
其他負債   (31,000)
經營租賃責任   (1,325,000)
善意   357,000 
收購的淨資產  $1,468,000 
      
有限壽命的無形資產     
商品名稱(8 年)  $291,000 
無形資產總額  $291,000 

 

這個 收購結構為企業合併中的資產購買,商譽可抵税,可分期攤銷 15 年份 用於税收目的。

 

10
 

 

收入 和收益

 

這個 以下未經審計的預計摘要顯示了公司的合併信息,包括埃爾伍德·湯普森的合併信息,就好像 企業合併發生在 2023 年 1 月 1 日,這是本文介紹的最早時期:

 

   為期三個月 2023 年 6 月 30 日結束  

對於 六個月

已結束 2023 年 6 月 30 日

 
銷售  $17,133,109   $33,725,149 
淨虧損  $(2,656,072)  $(4,520,654)

 

這個 預計財務信息包括可直接歸因於企業合併且事實上可以支持的調整。 預計調整包括無形資產的增量攤銷。形式數據對實際經營業績產生影響 收購之前。這些預計金額並不表示本來可以實際獲得的結果 如果收購發生在所列的每個期初,或者可能在未來期間收購。

 

注意 7。 持有待售資產

 

開啟 2024 年 2 月 7 日,該公司關閉了 Saugerties 門店的運營。該決定基於管理層的最大化計劃 雜貨板塊的盈利能力。該公司將所有運營資產和負債轉移到鄰近的其他門店。這個 該公司擁有的建築物的淨賬面價值約為美元544,000 並於二月份在其上市 公允的市場價值。根據ASC 360 “財產、廠房和設備”,該公司已將該建築物歸類為待售建築。 該建築物以前被歸類為不動產、廠房和設備(PP&E),幷包含在長期資產中。

 

開啟 2024年7月24日,公司與所有相關方一起完成了索格蒂斯大樓銷售的結束,並獲得了淨收益695,000。該建築物以公允市場價值出售 $749,000 公司支付了大約 $54,000 律師費、佣金 以及其他雜項開支。所有權和契約在截止日期轉讓。

 

注意 8。 財產、廠房和設備

 

財產, 工廠和設備包括以下內容:

 

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
顯示屏  $312,146   $312,146 
建築   -    575,000 
傢俱和固定裝置   602,750    596,355 
租賃權改進   1,959,553    1,925,385 
計算機硬件和設備   238,654    190,019 
其他   763,738    688,774 
財產和設備,毛額   3,876,841    4,287,679 
減去:累計折舊和攤銷   (1,798,390)   (1,552,427)
不動產、廠房和設備總計  $2,078,451   $2,735,252 

 

這個 公司花費了大約 $138,000 和 $144,000 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的折舊費用,以及美元277,000 和 $286,000 分別是截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的折舊費用。

 

11
 

 

注意 9。 無形資產

 

無形的 資產,淨額如下:

 

2024年6月30日  使用壽命(年) 

格羅斯

賬面金額

  

累積

攤銷

  

賬面金額

 
商標名稱  8-10 年份  $2,860,000   $(1,203,943)  $1,656,057 
客户關係  4-6 年份   2,669,000    (1,479,806)   1,189,194 
專利  10 年份   397,165    (219,452)   177,713 
非競爭  4-5 年份   1,602,000    (728,866)   873,134 
無形資產,淨額     $7,528,165   $(3,632,067)  $3,896,098 

 

2023 年 12 月 31 日  使用壽命(年) 

格羅斯

賬面金額

  

累積

攤銷

  

賬面金額

 
商標名稱  8-10 年份  $2,860,000   $(1,035,443)  $1,843,277 
客户關係  4-6 年份   2,669,000    (1,330,972)   1,338,028 
專利  10 年份   397,165    (199,001)   198,164 
非競爭  4-5 年份   1,602,000    (586,067)   1,015,933 
無形資產,淨額     $7,528,165   $(3,151,483)  $4,376,682 

 

無形的 資產在其估計的使用壽命內按直線分期攤銷。攤銷費用約為 $241,000 和 $230,000 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,以及美元481,000 和 $461,000 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中, 分別地。未來的年度估計攤銷費用如下:

 

年份 將於 12 月 31 日結束      
2024 (剩餘六個月)   $ 478,807  
2025     953,891  
2026     875,910  
2027     731,489  
2028     412,819  
此後     443,182  
總計   $ 3,896,098  

 

注意 10。 合同負債

 

一個 截至2024年6月30日和2023年12月31日的合同負債活動淨變動摘要如下:

 

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
截至1月1日的期初餘額  $207,513   $198,606 
已發行   698,242    891,060 
已兑換   (719,204)   (812,694)
已識別破損   (63,176)   (69,459)
期末餘額  $123,375   $207,513 

 

注意 11。 債務

 

一個 截至2024年6月30日和2023年12月31日的公司債務明細如下:

 

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
期票  $4,649,303   $3,106,508 
債務折扣   (117,596)   - 
信用額度   453,232    453,232 
債務總額,扣除債務折扣  $4,984,939   $3,559,740 
長期債務的當前部分   (2,948,572)   (1,155,933)
長期債務  $2,036,367   $2,403,807 

 

12
 

 

約好的 注意事項

 

在 與收購綠色天然食品有關,公司於2022年10月14日發行了有擔保本票(“綠黨”) 注”) 本金為美元3,000,000 作為購買價格的一部分。《綠色筆記》有一個 五年 期限,利息 的比率 6.0每年百分比,由綠色天然食品的資產擔保。未清餘額約為 $2,098,000 和 $2,378,000 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日。公司花費了大約 $33,000 和 $41,000 利息 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的費用,以及美元68,000 和 $84,000 截至6月30日的六個月的利息支出, 分別是 2024 年和 2023 年。

 

在 與埃爾伍德·湯普森的收購有關,該公司於 2023 年 10 月 1 日發行了有擔保期票(“Ellwood” 注”) 的本金金額為 $750,000,以及折扣後的現值 $718,000 作為購買價格的一部分。艾爾伍德酒店 注意事項有一個 五年 期限,利率為 6.0每年百分比。埃爾伍德票據的未清餘額約為美元662,000728,000 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的本金。公司確認的利息支出約為 $1萬個 和 $0 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,以及美元21,000 和 $0 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中, 分別地。

 

開啟 2024 年 1 月 18 日,HCWC 與機構投資者簽訂了證券購買協議(“過橋融資”) 其中 (a) HCWC共發行了大約美元1,889,000 在無擔保本票(“票據”)和(b)中 HCWC首次公開募股(“IPO”)的定價,HCWC應交付相當於約等於普通股的股票 $1,889,000 除以首次公開募股價格(“過橋股票”)。如果HCWC沒有完成首次公開募股,它將沒有義務 向投資者發行 Bridge 股票。從投資者那裏獲得的與SPA相關的總收益為$1,700,000。 這些票據發行於 10原始發行折扣(“OID”)和應計利息的百分比,利率為 10從 60 歲起每年百分比 票據發行後的幾天。所有應計和未付的本金和利息應在 (1) 中較早者到期並支付 首次公開募股,(2)2025年1月18日或(3)在附註中定義的違約事件時結束。

 

開啟 2024年4月8日,HCWC和機構投資者簽署了對2024年1月18日協議的修正案,根據該修正案,HCWC同意 發行可按美元行使的認股權證(“過橋認股權證”)0.01 每股購買量 188,889 A類普通股的股份 (“過橋權證股份”)代替 188,889 A類普通股的股份。雙方同意終止任何 作為首次公開募股交易的一部分,機構投資者有義務收購HCWC Bridge股票。

 

這個 公司於2024年4月18日使用內在價值模型確定了過橋認股權證的公允價值,並重新估算了公允價值 2024年6月30日的價值,並得出結論,截至2024年6月30日,過橋認股權證的公允價值為美元1,887,001。 過橋認股權證是一項或有債務,未在公司未經審計的合併報告中予以確認 截至2024年6月30日的財務報表,因為首次公開募股不太可能在該日結束。HCWC 引發了 大約 $23,500的 與發行票據相關的債務發行成本,再加上約美元的OID189,000, 被記錄為債務折扣,並在票據的有效期內使用直線法攤銷,因為這種方法是 與利息法沒有實質性區別。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中,約為美元57,000和 $144,000的 利息支出已在隨附的簡明合併運營報表中確認。2024 年 6 月 30 日, 未償本金餘額約為 $1,889,000, 應計利息約為 $49,000和 債務折扣約為 $118,000

 

這個 公司可以選擇隨時或不時地預付未償還的本金或任何應計但未付的利息, 在每種情況下,全部或部分不收取罰款或溢價,前提是任何此類預付的未付本金 應同時支付預付本金的所有應計但未付的利息,外加任何費用和費用 產生的。

 

這個 下表總結了五年還款時間表:

 

在截至12月31日的年度中,    
2024 年(剩下的六個月)  $356,607 
2025   2,634,931 
2026   792,056 
2027   724,333 
2028   141,376 
總計  $4,649,303 

 

13
 

 

注意 12。 股東權益

 

系列 E 可轉換優先股

 

開啟 2022年8月18日,公司簽訂了證券購買協議(“E系列優先股”),根據該協議 公司出售併發行 14,722 向機構投資者出售其E系列可贖回優先股的股份,價格為美元1,000 每股或總訂閲金額為 $13.25 百萬。向每位參與者發行的股票數量基於認購金額 乘以的轉化率 1.1111。該公司還產生了大約 $ 的發行成本410,000,其中包括法律和諮詢 費用。

 

這個 HCMC E系列優先股應在公司下次股東大會上以轉換後的基礎上擁有投票權。 但是,只要HCMC E系列優先股的任何股票仍在流通,如果沒有贊成票,公司就不得流通 在HCMC E系列優先股當時已發行的大多數股票的持有人中,(a)改變或不利地改變了權力, 給予HCMC E系列優先股的優惠或權利,或更改或修改指定證書,(b)增加數量 HCMC E系列優先股的授權股份,或(c)就上述任何內容簽訂任何協議。每股 E系列優先股的持有人可以選擇隨時不時地轉換為該數字 普通股的股份(受實益所有權限制)。HCMC E 系列優先版的初始轉換價格 股票應等於美元0.0001

 

隨後 公司的任何清算、解散或清盤,無論是自願的還是非自願的,都不是基本交易(如 定義見指定證書),HCMC E系列優先股的持有人有權從資產中獲得收益, 無論是資本還是盈餘,公司的金額等於美元1,000 E系列優先股的每股。

 

除非 如下文所述提前轉換或延期,持有人可能要求贖回全部或部分申報價值 HCMC E 系列優先股收盤後六個月或 (2) 餘額到期並在活動時支付的時間 默認。

 

開啟 2023年3月1日,公司與每位購買者(“買方”)簽訂了HCMC E系列優先股的第一修正案 被確定為截至2022年8月18日參與胡志明市E系列優先股的人。雙方修改了胡志明市 優先股與轉換付款有關,即在記錄日期之前轉換E系列優先股時 分拆後,公司將向買方支付百分之十(10折算後的E系列優先股的規定價值的百分比)。這個 記錄日期是 2023 年 5 月 1 日。

 

開啟 2023年5月15日,公司和買方簽訂了證券購買協議第二修正案,根據該修正案 公司同意將轉換付款資格的期限延長至2023年12月1日。該公司提交了修正案 轉到指定證書,使優先股的贖回價格(“贖回價格”)等於 規定價值,無論其兑換日期如何。 在此次修訂之前,每份兑換價格的折扣均為1% 在買方選擇不兑換的發行日期七個月週年之後的一個月。

 

開啟 2023 年 10 月 30 日,公司通過其 E 系列可贖回敞篷車簽訂了證券購買協議的第三次修正案 優先股購買者。雙方同意: (1) 將A系列優先股的初始轉換價格設置為5天 使用購買A系列優先股前的5個交易日(2)來衡量的交易量加權平均價格,即40日 出售A系列優先股後的日曆日(“重置日期”),在以下情況下重置轉換價格 該日A類普通股的收盤價低於初始轉換,(3)使重置轉換價格相等 在使用重置日期前5個交易日計算的5天交易量加權平均價格基礎上獲得10%的折扣;但是,前提是 在任何情況下都不會將轉換價格重置為初始轉換價格的30%以下,並且(4)修改債務的日期 收購A系列優先股的截止日期為2024年3月1日。

 

14
 

 

開啟 2024 年 2 月 20 日,公司通過其 E 系列可贖回敞篷車簽訂了證券購買協議第四修正案 優先股購買者,根據該協議,公司和此類各方同意修改收購義務的日期 A系列優先股將於2024年6月1日停止運營。

 

開啟 2024 年 4 月 8 日,公司通過其 E 系列可贖回敞篷車簽訂了證券購買協議的第五修正案 優先股購買者,根據該協議,公司和此類各方同意將完成日期修改為2024年8月1日。

 

開啟 2024年7月26日,公司通過其E系列可贖回敞篷車簽訂了證券購買協議的第六修正案 優先股購買者,根據該協議,公司和此類各方同意將完成日期修改為2024年11月1日。

 

通過 2024 年 6 月 30 日, 1,585 E系列優先股的股票已累計轉換為 15,850,000,000 普通股為 E系列優先股轉換的結果,以及 12,026 E系列優先股的股票已累計兑換,並且 大約 $12,004,000 已支付贖回費用。

 

依照 根據證券購買協議,E系列可轉換優先股的購買者也必須購買系列 HCWC的可轉換優先股,由在同一訂閲中分拆HCMC的雜貨和健康業務而產生 買方為HCMC E系列優先股支付的金額。

 

衍生產品

 

這個 該公司計劃分拆其雜貨部門和健康業務,其中包括HCWC及其子公司(以下簡稱 “HCWC”) 也稱為 “NewCo”)。NewCo將繼續走胡志明市開創的健康垂直領域的增長之路,並探索 與胡志明市更健康的生活方式使命相符的其他增長機會。胡志明市將保留其全部專利套件, Q-Cup® 品牌,並將繼續通過研發開發其專利套件並繼續執行其專利的道路 針對侵權者的權利,並試圖通過許可協議將上述專利貨幣化。

 

在 分拆時,HCMC將按比例將其持有的HCWC普通股的所有已發行股份分配給 胡志明市普通股的持有人。作為分拆的記錄日期,胡志明市每股已發行普通股( “記錄日期”),將使其持有人有權獲得HCWC普通股。分發將在 分銷代理的賬面登記表。HCWC普通股的部分股份不會在分拆中分配,任何 部分金額將向下舍入。

 

依照 根據證券購買協議,E系列可轉換優先股的購買者也必須購買 分拆後產生的A系列可轉換優先HCWC股票(“HCWC A系列股票”) 胡志明市的雜貨和健康業務的訂閲金額與購買者為胡志明市優先股支付的訂閲金額相同 股票。

 

開啟 2023年10月27日,公司在S-1表格(“分拆S-1”)上提交了與以下內容有關的新註冊聲明 Healthier Choices Management Corp. 向美國證券交易委員會分拆所有現有的HCWC普通股( “佣金”)。

 

開啟 2023年10月30日,公司向委員會提交了S-1表格(“IPO S-1”)註冊聲明的第1號修正案。

 

開啟 2023年12月20日,該公司向委員會提交了分拆S-1的第1號修正案。

 

開啟 2023年12月21日,該公司向委員會提交了首次公開募股S-1的第2號修正案。

 

開啟 2024年2月13日,公司就分拆向委員會提交了分拆S-1的第2號修正案。

 

開啟 2024年2月13日,公司就首次公開募股向委員會提交了有關首次公開募股S-1的第3號修正案。

 

開啟 2024年5月24日,公司就分拆向委員會提交了S-1表格註冊聲明的第3號修正案。

 

開啟 2024年5月24日,公司就首次公開募股向委員會提交了S-1表格註冊聲明的第4號修正案。

 

開啟 2024年6月26日,公司就分拆向委員會提交了S-1表格註冊聲明的第4號修正案。

 

開啟 2024年6月26日,公司就首次公開募股向委員會提交了S-1表格註冊聲明的第5號修正案。

 

開啟 2024年7月25日,公司就分拆向委員會提交了S-1表格註冊聲明的第5號修正案。

 

開啟 2024年7月25日,公司就首次公開募股向委員會提交了S-1表格註冊聲明的第6號修正案。

 

股票 期權和限制性股票

 

期間 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中,公司沒有將股票期權行使為普通股。

 

開啟 2023 年 11 月 13 日,公司批准了 1,000,000,000 向員工持有限制性股票。 該獎項開始授予 12.5% 2024年2月1日,剩餘部分將在此後截至9月30日的每個日曆季度的最後一天增量為12.5%, 2025。

 

這個 公司確認的股票薪酬約為 $1,135,000 和 $1,127,000 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中,大約為美元2,262,000 和 $1,177,000 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,分別與限制性股票和股票的攤銷有關 選項。股票薪酬作為總運營費用的一部分包含在隨附的未經審計的簡報中 合併運營報表。

 

15
 

 

收入 每股(虧損)

 

這個 下表彙總了公司以普通股等價物計算的證券,這些證券未包括在計算範圍內 每股攤薄虧損的影響將是反稀釋的:

 

   2024   2023 
   截至6月30日, 
   2024   2023 
優先股   1111,000,000    20,694,000,000 
股票期權   67,587,222,200    67,587,000,000 
限制性股票   67,796,875,000    5,500,000,000 
總計   146,495,097,200    93,781,000,000 

 

注意 13。 承付款和意外開支

 

合法 議事錄

 

那裏 是兩起與涉嫌電子煙設備電池缺陷有關的訴訟。其中一個已被解僱 原告與公司的保險公司達成和解的法院,對公司沒有經濟影響。在 第二起訴訟,截至2023年12月31日,公司已與原告達成協議以解決此事,限制 潛在的美元敞口1.5 百萬美元反映在應付賬款和應計費用中,這是管理層對可能發生的估計 結算金額基於當前的討論情況。該安排於7月1日通過簽署的協議正式確定。 2024 年,公司已經累積了 $1.5 截至2024年6月30日的百萬美元,反映在隨附的簡明合併資產負債表中的應付賬款和應計費用中。

 

開啟 2020年11月30日,公司對菲利普·莫里斯美國公司和菲利普·莫里斯產品有限公司提起了專利侵權訴訟 美國佐治亞州北區地方法院。該訴訟指控菲利普侵犯了HCMC擁有的專利 莫里斯的產品被稱為 “IQOS®” 並銷售。菲利普·莫里斯聲稱目前正在接近 14 百萬用户 其IQOS® 產品,據報道已投資超過美元3 數十億人的無煙煙草製品。2021 年 12 月 3 日,該地區 佐治亞州北區法院實際上駁回了胡志明市對菲利普·莫里斯美國公司的專利侵權訴訟 和 Philip Morris Products S.A. 2021 年 12 月 14 日,該公司向美國北區地方法院提起上訴 格魯吉亞駁回了公司對菲利普·莫里斯美國公司和菲利普·莫里斯產品公司的專利侵權訴訟 S.A。

 

開啟 2021 年 12 月 31 日,佐治亞州北區地方法院有效駁回了胡志明市的專利侵權訴訟 針對菲利普·莫里斯美國公司和菲利普·莫里斯產品有限公司。就此類解僱而言,被告試圖追回律師的身份 原告的費用。2022年2月22日,佐治亞州北區地方法院批准了被告的 大約 $ 的獎勵575,000 律師費將由公司支付。截至目前,公司已全額撥備了這筆款項 2021 年 12 月 31 日。胡志明市於2022年6月22日對該裁決提出上訴。

 

開啟 2023 年 4 月 12 日,美國聯邦巡迴上訴法院作出有利於胡志明市的裁決 它曾分別在其中提起的上訴 針對菲利普·莫里斯美國公司和菲利普·莫里斯產品有限公司的專利侵權訴訟正在北方地區法院待審 喬治亞區。

 

在 在第一次上訴中,胡志明市對地方法院駁回胡志明市專利侵權訴訟和駁回胡志明市專利侵權訴訟的裁決提出上訴 修改其訴狀的動議。在第二次上訴中,胡志明市向菲利普就地方法院的律師費裁決向菲利普提出上訴 莫里斯。聯邦巡迴法院在裁決中裁定胡志明市撤銷了這兩項裁決,並將該案發回特區重審 法院進行進一步的訴訟。該裁決的結果是,該公司推翻了美元575,000,此前已全部供應, 在截至 2023 年 3 月 31 日的三個月中。

 

16
 

 

開啟 2023年7月7日,該公司就其在電子煙領域的一項專利簽訂了專利許可協議。本公司作為許可人, 在期限內,向被許可人授予許可專利下的非排他性權利和許可,允許其製造、使用、提議出售、銷售和 在美利堅合眾國境內進口許可產品。被許可人將根據淨額向許可人支付特許權使用費 協議期限內在該地區銷售所有許可產品。任何一方都可以在60天內取消協議 書面通知。該公司仍在建設這項業務,截至目前,沒有產品銷售或特許權使用費 此申報日期。

 

開啟 2023 年 9 月 26 日,胡志明市在美國特區對 R.J. Reynolds Vapor Company(“RJR”)提起專利侵權訴訟 北卡羅來納州中區法院審理胡志明市關於RJR的Vuse電子煙的指控 侵犯了胡志明市的一項專利。

 

來自 公司不時參與我們正常業務過程中出現的法律訴訟。我們認為沒有 其他可能對我們的財務狀況造成重大不利影響的個別或總體上可能對我們的財務狀況產生重大不利影響的未決訴訟 或截至2024年6月30日的經營業績。關於法律費用,我們會將此類費用記錄在案。

 

注意 14。 後續事件

 

開啟 2024年7月18日,公司通過其全資子公司Healthy Choice Markets VI, LLC簽訂了資產購買協議 (“收購協議”)與(i)俄克拉荷馬州GreenAcres Markets, LLC、俄克拉荷馬州的有限責任公司和GaCorp Inc.,堪薩斯州的一家公司(均為 “賣方”;統稱為 “賣方”);以及(ii)股東羣體 擁有賣方的多數權益。公司收購了某些資產,並承擔了五項有機資產的某些負債 位於俄克拉荷馬州和堪薩斯州的天然健康食品和維生素商店。購買協議下的購買價格約為 $7,100,000,其中 $1,775,000 將以期票的形式出現。該公司已聘請了一家專業估值公司來表演 收購資產的估值和承擔的負債。總購買價格可能會根據此庫存進行調整 計數。購買價格核算尚未最終確定。

 

開啟 2024年7月18日(“生效日期”),HCWC與一傢俬人貸款機構簽訂了貸款和擔保協議,以支持 其擴張計劃和為任何營運資金需求提供資金。貸款(“收購貸款”)的面額為 $7,500,00012% 年度利息和 3 任期多年。該貸款由HCWC的所有子公司(“擔保人”)提供擔保,並由 基本上是HCWC和擔保人的所有資產。收購貸款可以隨時以溢價預付 在此類預付款之前未償還的購置貸款本金的百分之十(10%)。在... 上付款 收購貸款必須按以下方式發放:$1,125,000 在貸款生效日一週年之際, $1,875,000 在 貸款生效日兩週年,以及剩餘的未償本金餘額和應計利息 貸款生效日三週年。

 

開啟 2024 年 7 月 24 日,公司與所有相關方一起完成了索格蒂斯大樓銷售的結束,並獲得了淨收益 $695,000。 所有權和契約在截止日期轉讓。

 

開啟 2024年7月25日,公司就分拆向委員會提交了S-1表格註冊聲明的第5號修正案。

 

開啟 2024年7月25日,公司就首次公開募股向委員會提交了S-1表格註冊聲明的第6號修正案。

 

開啟 2024年7月29日,公司通過其E系列可贖回敞篷車簽訂了證券購買協議的第六修正案 優先股購買者,根據該協議,公司和此類各方同意將完成日期修改為2024年11月1日。

 

2024 年 7 月 31 日,該公司的一家子公司 Healthy Choice Markets IV, LLC收到了一名前僱員提起的訴訟,指控該僱員違反了州和聯邦的工資 工時定律。該公司認為這些索賠毫無根據,並打算對訴訟進行有力辯護。雖然結果 無法肯定地預測這起訴訟,公司認為該訴訟如果得到不利解決,不會發生 對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

 

17
 

 

物品 2。管理層對簡明合併業務的財務狀況和業績的討論和分析

 

這個 以下討論和分析應與我們未經審計的中期簡明合併財務報表一起閲讀 以及本報告其他地方的10-Q表中出現的相關注釋。除了歷史信息外,本次討論和分析 包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。我們的實際結果可能與以下內容存在重大差異 這些前瞻性陳述中的預期。“我們”、“我們”、“我們的” 和 “公司” 等術語 指健康選擇管理公司及其全資子公司Healthy Choice Wellness Corp.、Healthy Choice Markets, Inc.、Healthy Choice Markets 2, LLC(“天堂健康與營養”)、Healthy Choice Markets 3, LLC(“地球母親”) Storehouse”)、Healthy Choices Markets 3 Real Estate LLC、Healthy Choice Markets IV, LLC(“格林的天然 Healthy Choice Markets V, LLC(“艾爾伍德·湯普森”)、胡志明市知識產權控股有限責任公司、Healthy Choice Wellness, Healthy Choice Wellness II, LLC、The Vitamin Store, LLC、Healthy U Wholesale, Inc. 和 Vape Store, Inc.(“Vape Store”)。 在合併中,所有公司間賬户和交易均已清除。

 

公司 概述

 

更健康 Choices Management Corp. 是一家控股公司,致力於為消費者提供更健康的營養和日常選擇 其他生活方式的選擇。

 

通過 其全資子公司胡志明市知識產權控股有限責任公司,該公司管理並打算擴大其知識產權 投資組合。

 

通過 其全資子公司健康選擇健康公司、健康選擇市場有限公司、Healthy Choice Markets 2, LLC和Healthy Choice Markets 2, LLC和 Choice Markets 3, LLC、Healthy Choice Markets IV, LLC和健康選擇市場V, LLC分別經營:

 

  艾達的 Natural Market,一家提供新鮮農產品、散裝食品、維生素和補品、包裝雜貨的天然有機雜貨店, 肉類和海鮮、熟食、烘焙食品、乳製品、冷凍食品、健康和美容產品以及天然家居用品(www.adasmarket.com)。
     
  天堂 Health & Nutrition的三家商店同樣提供新鮮農產品、散裝食品、維生素和補品、包裝雜貨, 肉類和海鮮、熟食、烘焙食品、乳製品、冷凍食品、健康和美容產品以及天然家居用品(www.paradiseHealthdirect.com)。
     
  媽媽 Earth's Storehouse,一家位於紐約哈德遜河谷的兩家有機、健康食品和維生素連鎖店,一直是 存在了 40 多年(www.motherearthStorehouse.com)。
     
  綠黨 Natural Foods在紐約和新澤西的八家門店,提供精選的 100% 有機農產品和全天然、非轉基因 雜貨和散裝食品;種類繁多的當地產品;有機果汁和冰沙吧;新鮮食品部門, 提供新鮮健康的 “隨身攜帶” 食物;全套維生素和補品;以及健康和 美容產品(www.greensNaturalFoods.com)。
     
  埃爾伍德 Thompson's,一家位於弗吉尼亞州里士滿的有機和天然健康食品和維生素商店。(www.ellwoodthompsons.com)。

 

通過 其全資子公司Healthy Choice Wellness, LLC在紐約州金斯敦經營一家健康選擇健康中心 擁有位於佛羅裏達州勞德代爾堡Casbah水療和沙龍的Healthy Choice健康中心的許可協議。

 

通過 其全資子公司Healthy Choice Wellness II, LLC與一家知名醫療保健公司成立了合資企業 提供商,合資企業正在建立一個結構,據以對患者進行遠程醫療評估 用於索瑪魯肽治療。該手術一般將包括:對患者進行醫學評估; 用索馬魯肽治療患者; 與提供者和患者進行協調。

 

通過 該公司是其全資子公司Healthy U Wholesale Inc.,銷售維生素和補品,以及健康、美容和個人用品 其網站 www.theVitaminStore.com 上的護理產品。

 

此外, 該公司銷售其獲得專利的 Q-Unit™ 和 Q-Cup® 技術。有關這些產品和技術的信息可用 在該公司的網站 www.theqCup.com 上。

 

18
 

 

流動性

 

這個 本10-Q表中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表是根據公認會計原則編制的, 其中考慮將公司繼續作為持續經營企業,並在正常情況下變現資產和清償負債 業務方針,不包括因與我們的持續經營相關的任何不確定性而可能產生的任何調整 評估。財務報表中列報的資產和負債賬面金額不一定意圖代表 可變現或結算價值。未經審計的合併財務報表不包括可能由以下原因引起的任何調整 這些不確定性的結果。

 

這個 公司目前和歷史上都報告了淨虧損和運營現金流出。截至 2024 年 6 月 30 日,公司擁有現金 以及大約340萬美元的現金等價物和260萬美元的負營運資金.這些條件導致 對公司繼續作為持續經營企業的能力存在重大懷疑。該公司預計其當前的現金和現金 運營產生的費用將不足以滿足可預見的將來至少十二年的預計運營費用 自合併財務報表發佈之日起的幾個月。

 

管理 已制定計劃降低某些成本和籌集所需資金,但是無法保證公司能夠成功 實施這些計劃。該公司與第三方顧問簽訂了合同,該顧問的專業知識是簡化運營,以 確定需要改進和節省成本的領域。公司將制定顧問的建議,以防萬一 實現儲蓄並實現盈利。該公司計劃評估表現不佳的門店,並通過以下方式繼續擴張 收購將有助於實現盈利。此外,該公司正在制定從外部投資者那裏籌集資金的計劃, 一如既往地為營業虧損提供資金,併為進一步的業務收購提供資金。2024 年 5 月 16 日 該公司向一傢俬人貸款機構擔保了融資承諾。該承諾使公司能夠從中提取高達500萬美元的資金 其循環信貸額度將用於擴張和營運資金用途。這筆貸款將在八月份全額償還 2025 年 31 月 31 日,貸款利率為 12%。2024 年 7 月 18 日,公司簽訂了 750 萬美元的貸款和擔保 與一傢俬人貸款機構達成協議,以支持其擴張計劃和為任何營運資金需求提供資金,其中420萬美元是 用於 2024 年 7 月 18 日收購 GreenAcres 市場。這筆貸款的面額為7,500,000美元,年利率為12%,並且有 到期日為 2027 年 7 月 17 日。2024年7月24日,公司與各方完成了索格蒂斯大樓出售的交易 涉及並獲得了69.5萬美元的淨收益。

 

籌集資金的結果是改善公司的運營和財務業績。 這些計劃的成功取決於各種因素,最重要的是減少外部諮詢費用的能力以及 從外部投資者那裏獲得額外資金的能力。無法保證這樣的計劃會成功。

 

因素 影響我們的表現

 

我們 相信以下因素會影響我們的業績:

 

零售: 我們認為,零售商店的經營業績將影響我們的收入和財務業績。公司有四種自然療法 還有位於佛羅裏達州的有機雜貨和膳食補充劑商店,以及位於紐約和新澤西的十家商店。該公司 由於管理層已將零售重點轉移到批發和在線渠道,已經關閉了零售電子煙門店。不利的行業 趨勢和不斷增加的聯邦和州法規,如果得以實施,可能會對未來的批發和在線業務產生負面影響 在蒸汽部分。

 

增加了 競爭: 食品零售是一個龐大而競爭激烈的行業。我們的競爭各不相同,包括國家、地區和地方 傳統超市、全國性超市、替代食品零售商、天然食品商店、小型專賣店和農民 市場。此外,我們在家用餐和外出就餐市場上與餐廳和其他餐飲場所競爭。開幕式 在我們經營的地區,關閉競爭性門店以及餐廳和其他餐飲場所將影響我們的業績。 此外,消費者對食物選擇以及外出就餐或在家用餐的偏好變化可能會影響我們。我們還預計會增加 產品供應和價格下行壓力將持續下去並影響我們未來的經營業績。

 

結果 運營的

 

這個 下表列出了我們截至2024年6月30日的三個月未經審計的簡明合併運營報表,以及 2023 年,用於對我們的經營業績的以下討論:

 

   截至6月30日的三個月   2024 年到 2023 年 
   2024   2023   更改 $ 
銷售            
蒸汽銷售額,淨額  $174   $-   $174 
雜貨銷售額,淨額   15,594,575    13,574,896    2,019,679 
總銷售額,淨額   15,594,749    13,574,896    2,019,853 
                
銷售成本蒸汽   42    -    42 
雜貨店的銷售成本   9,698,119    8,493,213    1,204,906 
毛利   5,896,588    5,081,683    814,905 
                
運營費用   8,344,526    8,261,343    83,183 
運營損失   (2,447,938))   (3,179,660))   731,722 
                
其他收入(支出)               
投資損失   (136))   (3,943))   3,807 
偶然考慮因素的變化   -    425,000    (425,000))
其他收入,淨額   3,828    4,600    (772))
利息(支出)收入,淨額   (62,432))   101,248    (163,680))
其他收入(支出)總額,淨額   (58,740))   526,905    (585,645))
                
淨虧損  $(2,506,678)  $(2,652,755))  $146,077 

 

19
 

 

網 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中,蒸汽銷售量微乎其微。該公司關閉了所有實體零售電子煙 門店,因為管理層已將其零售銷售重點轉移到批發和在線渠道上。截至6月的三個月的銷售額 由於無法通過分銷將新產品推向市場,2024年30日和2023年繼續受到重大影響。

 

網 截至2024年6月30日的三個月,雜貨銷售額增長了200萬美元,達到1,560萬美元,而同期為1,360萬美元 2023 年這段時間。雜貨銷售額增長290萬美元的主要原因是收購了埃爾伍德·湯普森,但抵消了這一增長 同店銷售額減少了90萬美元。同店銷售額的下降主要歸因於不良公司的關閉 Saugerties商店和外包的預製食品服務位於Ada的天然食品商店中,該部門表現不佳。

 

蒸氣 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,商品的銷售成本微乎其微。該公司關閉了所有實體零售店 電子煙商店,因為管理層已將其零售銷售重點轉移到批發和在線渠道。這三件商品的售出成本 截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份繼續受到無法通過分銷將新產品推向市場的重大影響。

 

雜貨店 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,商品銷售成本分別為970萬美元和850萬美元。的增加 190萬美元主要歸因於對埃爾伍德·湯普森的收購,但被同店銷售商品成本的下降所抵消 70萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,毛利分別為590萬美元和510萬美元。毛利率 由於不良資產的收盤,與去年同期相比,銷售額的百分比增長了約0.4% Saugerties商店和外包的預製食品服務位於Ada的天然食品商店中,該部門表現不佳。

 

總計 截至2024年6月30日的三個月的運營支出與2023年同期保持一致。增加80萬美元 收購埃爾伍德·湯普森的費用被節省的80萬美元專業費用以及工資和福利支出所抵消。

 

總計 截至2024年6月30日的三個月中,其他(支出)收入淨額為59,000美元,其中包括62,000美元的淨利息支出,抵消了這一收入 其他收入增加3,000美元。截至2023年6月30日的三個月,扣除527,000美元的其他收入(支出)總額主要包括 利息收入為10.1萬美元,或有對價變動為42.5萬美元。

 

這個 下表列出了我們截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月未經審計的合併運營報表,即 用於以下關於我們的經營業績的討論:

 

   截至6月30日的六個月   2024 年到 2023 年 
   2024   2023   更改 $ 
銷售            
蒸汽銷售額,淨額  $293   $38   $255 
雜貨銷售額,淨額   31,488,933    27,134,602    4,354,331 
總銷售額,淨額   31,489,226    27,134,640    4,354,586 
                
銷售成本蒸汽   174    653    (479))
雜貨店的銷售成本   19,538,100    17,137,913    2,400,187 
毛利   11,950,952    9,996,074    1,954,878 
                
運營費用   17,203,543    15,158,780    2,044,763 
運營損失   (5,252,591)   (5,162,706))   (89,885))
                
其他收入(支出)               
投資損失   (993))   (8,400))   7,407 
偶然考慮因素的變化   -    402,900    (402,900))
其他收入,淨額   7,183    9,250    (2,068))
利息(支出)收入,淨額   (121,424))   198,900    (320,323))
其他收入(支出)總額,淨額   (115,234)   602,650    (717,884))
                
淨虧損  $(5,367,825))  $(4,560,056))  $(807,769))

 

網 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,蒸汽銷售量微乎其微。該公司關閉了所有實體零售電子煙商店, 因為管理層已將其零售銷售重點轉移到批發和在線渠道上。截至2024年6月30日的六個月的銷售額 2023年繼續受到無法通過分銷將新產品推向市場的重大影響。

 

網 截至2024年6月30日的六個月中,雜貨銷售額增長了440萬美元,達到3,150萬美元,而同期為2710萬美元 2023 年這段時間。雜貨銷售額增長590萬美元的主要原因是收購了埃爾伍德·湯普森,但抵消了這一增長 同店銷售額減少了150萬美元。同店銷售額的下降主要歸因於同店銷售的關閉 表現不佳的Saugerties商店以及表現不佳的Ada天然食品商店的外包預製食品服務 部門。

 

蒸氣 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,商品的銷售成本微乎其微。該公司關閉了所有實體零售店 電子煙商店,因為管理層已將其零售銷售重點轉移到批發和在線渠道。這六件商品的售出成本 截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份繼續受到無法通過分銷將新產品推向市場的重大影響。

 

雜貨店 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,商品銷售成本分別為1,950萬美元和1,710萬美元。的增加 370萬美元主要歸因於對埃爾伍德·湯普森的收購,但被同店銷售商品成本的下降所抵消 130 萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中,毛利分別為1,200萬美元和1,000萬美元。毛利率 由於不良資產的收盤,與去年同期相比,銷售額的百分比增長了約1.2% Saugerties商店和外包的預製食品服務位於Ada的天然食品商店中,該部門表現不佳。

 

總計 截至2024年6月30日的六個月中,運營支出增加了200萬美元,至1,720萬美元,而同期為1,520萬美元 2023 年這段時間。增長主要是由於2023年10月1日收購了埃爾伍德·湯普森,金額為1.7美元 百萬,股票薪酬支出增加110萬美元,佔用率、税收和其他銷售及一般管理費用增加30萬美元 支出,由節省的110萬美元工資和福利費用以及專業費用所抵消。

 

20
 

 

總計 截至2024年6月30日的六個月中,扣除11.5萬美元的其他(支出)收入包括12.1萬美元的淨利息支出,抵消了部分抵消 其他收入增加6,000美元。截至2023年6月30日的六個月的其他(支出)收入總額(扣除60.3萬美元)包括利息收入 199,000美元,其他收入為9,000美元,或有對價變動為40.3萬美元,由8,000美元的投資損失所抵消。

 

流動性 和資本資源

 

   截至6月30日的六個月 
   2024   2023 
提供的淨現金(用於)          
運營活動  $(2,471,414))  $(3,658,415))
投資活動   (164,164))   (115,099))
融資活動   907,818    (11,806,463)
   $(1,727,760))  $(15,579,977)

 

我們的 截至2024年6月30日的六個月中,用於經營活動的淨現金約為250萬美元,淨虧損為 540萬美元,由610萬美元的非現金調整和運營資產變動產生的320萬美元淨現金使用量所抵消 負債。截至2023年6月30日的六個月中,我們在經營活動中使用的淨現金約為370萬美元 淨虧損460萬美元,由350萬美元的非現金調整和變動產生的淨現金使用量260萬美元所抵消 運營資產和負債

 

這個 截至2024年6月30日的六個月中,用於投資活動的淨現金為20萬美元,這來自購買房地產和 設備。截至2023年6月30日的六個月中,用於投資活動的淨現金為10萬美元 關於應收票據以及購買財產和設備.

 

這個 截至2024年6月30日的六個月中,融資活動提供的90萬美元淨現金包括170萬美元的現金收益 根據2024年1月18日簽署的證券購買協議(“SPA”),30萬澳元的應付貸款本金,以及 支付40萬美元的延期發行成本。截至止的六個月中,用於融資活動的淨現金為1180萬美元 2023年6月30日將進行E系列優先股的贖回和行使,支付與分拆相關的延期發行成本,以及 應付貸款的本金。

 

在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日,我們與供應商沒有任何實質性財務擔保或其他合同承諾 這很可能會對流動性產生不利影響。

 

我們的 現金餘額保持流動性,以支持我們不斷增長的收購和基礎設施需求,以實現業務擴張。我們的大部分現金 現金等價物集中在一家金融機構中,通常超過聯邦存款保險公司的保險限額。該公司 其現金沒有遭受任何損失。下表顯示了公司截至2024年6月30日和12月的現金狀況 2023 年 31 日。

 

   2024年6月30日   2023 年 12 月 31 日 
現金和現金等價物  $3,353,326   $5,081,086 
總資產  $27,612,391   $30,969,579 
現金和現金等價物佔總資產的百分比   12.14%   16.41%

 

這個 該公司報告稱,截至2024年6月30日的六個月淨虧損為540萬美元。該公司的營運資金也為負數 260 萬美元。該公司預計在可預見的將來將繼續蒙受損失。

 

開啟 2024年5月16日,公司與一傢俬人貸款機構簽訂了融資承諾。該承諾允許公司提取高達5美元的款項 從其循環信貸額度中提取100萬美元用於擴張和營運資金用途。這筆貸款將全額償還 2025年8月31日,貸款利率為12%。2024 年 7 月 18 日,HCWC 簽訂了 750 萬美元的貸款, 與一傢俬人貸款機構簽訂了擔保協議,以支持其擴張計劃和為任何營運資金需求提供資金,其中420萬美元用於2024年7月18日收購GreenAcres市場。人臉量 這筆貸款為750萬美元,年利率為12%,到期日為2027年7月17日。2024 年 7 月 24 日,公司最終確定 Saugerties在所有各方參與下完成了大樓的銷售,並獲得了69.5萬美元的淨收益。該公司預計,其當前的現金和運營產生的現金將不足以支付預計的運營費用 在可預見的將來,自合併財務報表發佈之日起至少十二個月內。

 

平衡不足 牀單排列

 

我們 沒有任何資產負債表外安排。

 

關鍵 會計估計

 

我們的 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們未經審計的簡明合併報告 財務報表,是根據美國或美國普遍接受的會計原則編制的 GAAP。這些簡明合併財務報表的編制要求我們在這方面做出相當大的判斷 制定健全的會計政策,做出影響我們申報資產金額的估算和假設,以及 負債、我們對收入和支出的確認以及簡明合併之日的承付款和意外開支的披露 財務報表。

 

我們 我們的估計基於我們的歷史經驗、對業務和行業的瞭解、當前和預期的經濟狀況, 我們產品的屬性、監管環境,在某些情況下,還包括外部評估的結果。我們會定期重新評估 我們對這些判斷的估計和假設,並在情況表明修改時修改我們的方法 是必要的。這些估計和假設構成了判斷資產和負債賬面價值的基礎 從其他來源來看,這並不容易看出。

 

21
 

 

而 我們認為,我們評估的因素為我們制定和應用健全的會計政策提供了有意義的基礎,我們 無法保證結果將始終準確。由於確定這些估計數需要作出判斷, 實際結果可能不同於此類估計。

 

那裏 與關鍵會計相比,公司的關鍵會計政策和估計沒有重大變化 2023年年度報告中描述的政策和估計,我們認為這些政策和估算對我們的業務和理解最關鍵 影響我們的經營業績,並影響我們在編寫簡報時使用的更重要的判斷和估計 合併財務報表。

 

季節性

 

我們 不要認為我們的業務是季節性的。

 

警告 關於前瞻性陳述的説明

 

這個 報告包括前瞻性陳述,包括有關零售擴張、我們產品的未來需求、過渡的陳述 蒸發器和其他產品、競爭、我們的現金資源和授權普通股的充足性以及我們的持續能力 籌集資金。

 

這個 “相信”、“可能”、“估計”、“繼續”、“預測”、“打算” 等詞語 “應該”、“計劃”、“可以”、“目標”、“潛在”、“很可能”, 與我們有關的 “將”、“期望” 和類似表述旨在識別前瞻性陳述。 我們的這些前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和財務的預期和預測 我們認為這些趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略和財務需求。

 

這個 這些前瞻性陳述中的任何或全部預期的結果可能不會出現。可能導致實際結果的重要因素 與前瞻性陳述不同之處包括我們的未來普通股價格、未來D輪優先股的時機 股票行使和股票銷售,客户對我們產品的接受程度以及擬議的聯邦和州法規。我們不承擔任何義務 公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

 

項目 3.有關市場風險的定量和定性披露

 

不是 適用於較小的申報公司。

 

物品 4。控制和程序

 

我們 根據薩班斯-奧克斯利法案第 404 (a) 條,必須報告我們對財務報告的內部控制的有效性。

 

評估 披露控制和程序

 

我們的 管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,沒有對內部控制進行評估 截至2024年6月30日,關於規則13a-15 (e) 和15d-15 (e) 中定義的披露控制和程序的有效性 根據1934年的《證券交易法》或《交易法》。由於未進行評估,我們的首席執行官 首席財務官得出結論,截至所涉期末,我們的披露控制和程序無效 根據這份報告。

 

這個 公司管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制。在下面 包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與 高管,公司根據以下信息評估了其財務報告內部控制的設計和運作的有效性 在 Treadway 贊助組織委員會發布的《內部控制——綜合框架》中建立的框架 委員會(2013年框架)。根據該評估,該公司首席執行官兼首席財務官得出結論 截至2024年6月30日,公司對財務報告的內部控制已失效,並指出了重大缺陷 如下所示:

 

  失敗 妥善記錄和設計披露控制和程序,並測試我們內部的運營效率 控制財務報告。
     
  失敗 及時進行定期和年終庫存觀察,並採取適當的控制措施以充分履行所要求的任務 將庫存盤點的程序回滾到年底。

 

22
 

 

  弱點 圍繞採購訂單和庫存程序,包括年終實物庫存觀察程序和實物盤存觀察程序 計數程序。
     
  隔離 由於缺乏人員而履行職責。
     
  失敗 遵守應付賬款政策和程序以更新供應商信息。
     
  這個 公司對邏輯訪問、項目變更管理和供應商的控制措施的設計、實施和運作不力 管理控制。公司對其的控制應包括以下內容:

 

    適當 這些限制足以防止用户不當訪問財務相關係統。
       
    它 應查明影響公司財務信息技術應用程序和基礎會計記錄的程序和數據變化, 經過適當測試、授權和實施,以驗證其相關 IT 系統生成的數據是否完整和準確。
       
    獲取 並審查主要的第三方服務提供商 SOC 報告。

 

我們的 管理層的結論是, 考慮到內部控制缺陷總體上升到實質薄弱程度, 根據內部審計中規定的標準,截至2024年6月30日,我們沒有對財務報告維持有效的內部控制 控制集成框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)發佈。

 

計劃中 補救措施

 

管理 繼續努力改善與我們上面列出的重大缺陷有關的控制措施。為了實現及時執行 在上述問題中,管理層已開始採取以下行動,並將繼續評估其他補救機會 持續的基礎:

 

  繼續 增加整個公司的員工人數,特別注重僱用具有強大內部控制背景的人員 和庫存專業知識。
     
  增加 它專注於公司的採購訂單流程,以便更好地管理庫存,從而改善現金管理。利用 利潤率分析以控制庫存和採購,最終生成更可靠、更精確的財務報告。
     
  建立 IT 領域的政策和程序旨在減少數據泄露、未經授權的訪問和解決職責分離問題,以及 查看重要的第三方服務提供商 SOC 報告。
     
  使用 商業智能將商業分析、數據工具和基礎設施相結合,幫助公司快速識別問題 在POS系統中,促進對財務報告的內部控制。開發操作儀錶板以監控利潤 在商店層面、部門層面和 sku 層面。
     
  建立 程序,對所有零售商店執行每月和每季度的易腐物品實物庫存清點,並分析財務狀況 影響提高庫存控制和採購控制的效率。
     
  分析 通過與管理層和商店經理進行月度財務報表審查來運營門店。利用盈虧平衡 分析以更好地促進運營決策。
     
  提供 對應付賬款員工進行充分的培訓,並執行應付賬款的政策和程序。

 

我們 如上所述,目前正在努力改善和簡化我們的內部流程,並實施加強控制,以解決 我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷,並糾正我們的披露控制的無效性 和程序。在適用的補救控制措施開始運作之前,不會考慮對這些重大缺陷進行補救 在足夠長的時間內,管理層通過測試得出結論,這些控制措施正在有效運作。

 

變更 在《財務報告的內部控制》中

 

除了 如上所述,在截至2024年6月30日的季度中,我們的財務報告內部控制沒有重大變化 (正如該術語的定義見《交易法》第13a-15 (f) 條和第15d-15 (f) 條,這些條款已產生重大影響或合理可能性 對我們對財務報告的內部控制產生重大影響。

 

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部分 II-其他信息

 

項目 1。法律訴訟。

 

那裏 是兩起與涉嫌電子煙設備電池缺陷有關的訴訟。其中一人被解僱了 原告與公司的保險公司達成和解的法院,對公司沒有經濟影響。在 第二起訴訟,截至2023年12月31日,公司已與原告達成協議以解決此事,限制 公司可能面臨的150萬美元風險敞口,這反映在應付賬款和應計費用中, 管理層根據當前的討論狀況對可能的和解金額的估計。這種安排是 由2024年7月1日簽署的協議正式確定,截至2024年6月30日,公司已累計150萬美元,這反映在 隨附的簡明合併資產負債表中的應付賬款和應計費用。

 

開啟 2020年11月30日,公司對菲利普·莫里斯美國公司和菲利普·莫里斯產品有限公司提起了專利侵權訴訟 美國佐治亞州北區地方法院。該訴訟指控菲利普侵犯了HCMC擁有的專利 莫里斯的產品被稱為 “IQOS®” 並銷售。菲利普·莫里斯聲稱其目前已接近1400萬用户 其IQOS® 產品,據報道已在其無煙煙草製品上投資了超過30億美元。2021 年 12 月 3 日,該地區 佐治亞州北區法院實際上駁回了胡志明市對菲利普·莫里斯美國公司的專利侵權訴訟。 和 Philip Morris Products S.A. 於 2021 年 12 月 14 日,該公司向北區地方法院提交了上訴通知書 格魯吉亞駁回了該公司對菲利普·莫里斯美國公司和菲利普·莫里斯產品公司的專利侵權訴訟 S.A. 上訴摘要於2022年2月28日提交。

 

連接中 通過這種解僱,被告試圖向原告追回律師費。2022年2月22日,地區法院 因為佐治亞州北區批准了被告裁定約57.5萬美元的律師費 由公司支付。胡志明市於2022年6月22日對該裁決提出上訴。

 

開啟 2023年4月12日,美國聯邦巡迴上訴法院就其向胡志明市提起的兩項單獨上訴作出了有利於胡志明市的裁決 針對菲利普·莫里斯美國公司和菲利普·莫里斯產品公司的專利侵權訴訟正在北方地區法院待審 喬治亞區。

 

在 在第一次上訴中,胡志明市對地方法院駁回胡志明市專利侵權訴訟和駁回胡志明市專利侵權訴訟的裁決提出上訴 修改其訴狀的動議。在第二次上訴中,胡志明市向菲利普就地方法院的律師費裁決向菲利普提出上訴 莫里斯。聯邦巡迴法院在裁決中裁定胡志明市撤銷了這兩項裁決,並將該案發回特區重審 法院進行進一步的訴訟。

 

開啟 2023 年 9 月 26 日,胡志明市在美國特區對 R.J. Reynolds Vapor Company(“RJR”)提起專利侵權訴訟 北卡羅來納州中區法院審理胡志明市關於RJR的Vuse電子煙的指控 侵犯了胡志明市的一項專利。

 

在七月 2024 年 31 月 31 日,公司的子公司之一 Healthy Choice Markets IV, LLC 收到了一名前僱員提起的訴訟 指控違反州和聯邦工資和工時法。該公司認為這些説法毫無根據,並打算大力 為訴訟辯護。儘管無法肯定地預測這起訴訟的結果,但該公司不這麼認為 該訴訟如果得到不利解決,將對其財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

 

來自 公司不時參與我們正常業務過程中出現的法律訴訟。我們認為沒有 其他可能對我們的財務狀況造成重大不利影響的個別或總體上可能對我們的財務狀況產生重大不利影響的未決訴訟 或截至2024年6月30日的經營業績。關於法律費用,我們會將此類費用記錄在案。

 

項目 1A。風險因素。

 

不是 適用。

 

項目 2。未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用。

 

在 與過渡融資有關,除了票據外,HCWC還發行了過橋認股權證,使債券的持有人有權購買 188,889股HCWC的A類普通股(“過橋認股權證”),名義行使價為每股0.01美元 在 HCWC 在 A 類普通股初始註冊的 S-1 表格上發佈註冊聲明時或之後隨時共享 (“首次公開募股”)由美國證券交易委員會宣佈生效。HCWC 已同意全部登記 與首次公開募股相關的過橋認股權證股份。票據和過橋認股權證的發行免於註冊 根據經修訂的1933年《證券法》第4(a)(2)條和頒佈的D條例第506(b)條的規定 由委員會作出,理由是發行人和HCWC與投資者先前存在關係,沒有進行過公開募股。 如果沒有註冊轉售或有豁免權,則不得發行或出售過橋認股權證。HCWC 預計將出售證券的收益用於一般營運資金用途。

 

項目 3.優先證券違約。

 

沒有。

 

項目 4。礦山安全披露。

 

不是 適用。

 

項目 5。其他信息。

 

不是 適用。

 

物品 6。展品。

 

參見 隨附的 “展品索引” 中列出的展品。

 

24
 

 

索引 到展品

 

展覽       註冊成立 按參考文獻   已歸檔 或已裝修
沒有。   展覽 描述   表單   日期   數字   在此附上
31.1   首席行政官認證 (302)               已歸檔
31.2   首席財務官認證 (302)               已歸檔
32.1   首席行政官認證 (906)               已裝修 *
32.2   首席財務官認證 (906)               已裝修 *
101.INS   內聯 XBRL 實例文檔               已歸檔
101.SCH   內聯 XBRL 分類擴展架構文檔               已歸檔
101.CAL   內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔               已歸檔
101.DEF   內聯 XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔               已歸檔
101.LAB   內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔               已歸檔
101.PRE   內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔               已歸檔
104   封面 頁面交互式數據文件(格式為行內 XBRL 幷包含在附錄 101 中)               已歸檔

 

* 根據規定,本展品是提供的,而不是歸檔的,不應被視為以提及方式納入任何歸檔中 S-k 法規第 601 項。

 

25
 

 

簽名

 

依照 根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排由以下機構代表其簽署本報告 下列簽署人經正式授權。

 

  更健康 選擇管理公司
     
日期: 2024 年 8 月 6 日 作者: /s/ 傑弗裏·霍爾曼
    傑弗裏 霍爾曼
    首席 執行官
     
日期: 2024 年 8 月 6 日 作者: /s/ 約翰·奧萊特
    約翰 Ollet
    首席 財務官員

 

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