美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
在截至的季度期間
或者
在從到的過渡期內.
委員會文件編號：
內置二極管
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
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（公司或組織的州或其他司法管轄區） |
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（美國國税局僱主識別號） |
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（主要行政辦公室地址） |
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（郵政編碼） |
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個課程的標題 |
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交易符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義：
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☒ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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非加速過濾器 |
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☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第120億條第2款）。是的 ☐ 沒有
截至2024年8月2日，註冊人的已發行普通股數量為
二極管公司及其子公司
目錄
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頁面 |
第一部分 — 財務信息 |
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第 1 項。財務報表（未經審計） |
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3 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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21 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 |
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30 |
第 4 項。控制和程序 |
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30 |
第二部分 — 其他信息 |
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第 1 項。法律訴訟 |
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31 |
第 1A 項。風險因素 |
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31 |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
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31 |
第 3 項。優先證券違約 |
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31 |
第 4 項。礦山安全披露 |
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31 |
第 5 項。其他信息 |
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31 |
第 6 項。展品 |
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32 |
簽名 |
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33 |
第一部分—財務信息
第 1 項。財務報表。
二極管公司及其子公司
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
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6月30日 |
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十二月三十一日 |
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2024 |
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2023 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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受限制的現金 |
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短期投資 |
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減去美元備抵後的應收賬款 |
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庫存 |
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預付費用和其他 |
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流動資產總額 |
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不動產、廠房和設備，淨額 |
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遞延所得税資產 |
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善意 |
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無形資產，淨額 |
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其他長期資產 |
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總資產 |
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負債 |
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流動負債： |
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信貸額度 |
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應付賬款 |
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應計負債和其他 |
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應繳所得税 |
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長期債務的當前部分 |
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流動負債總額 |
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長期債務，扣除流動部分 |
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遞延所得税負債 |
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未被認可的税收優惠 |
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其他長期負債 |
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負債總額 |
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承付款和意外開支（見附註9） |
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股東權益 |
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優先股-面值 $ |
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普通股-面值 $ |
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額外的實收資本 |
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留存收益 |
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庫存股，按成本計算， |
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累計其他綜合虧損 |
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股東權益 |
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非控股權益 |
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權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。 |
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-3-
二極管公司及其子公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
（以千計，每股數據除外）
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三個月已結束 |
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六個月已結束 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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淨銷售額 |
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銷售商品的成本 |
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毛利潤 |
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運營費用 |
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銷售、一般和管理 |
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研究和開發 |
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與收購相關的無形資產的攤銷 |
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處置固定資產的（收益） |
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重組費用 |
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其他營業收入 |
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運營支出總額 |
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運營收入 |
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其他收入（支出） |
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利息收入 |
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利息支出 |
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外幣收益（虧損），淨額 |
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未實現的投資收益 |
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其他收入 |
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其他收入總額（支出） |
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所得税和非控股權益前的收入 |
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所得税條款 |
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淨收入 |
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減去歸屬於非控股權益的淨收益 |
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歸屬於普通股股東的淨收益 |
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歸屬於普通股股東的每股收益： |
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基本 |
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稀釋 |
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計算每股收益時使用的股票數量： |
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基本 |
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稀釋 |
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||||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
-4-
二極管公司及其子公司
簡明綜合收益表
（未經審計）
（以千計）
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三個月已結束 |
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六個月已結束 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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淨收入 |
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固定福利計劃的未實現收益（虧損），扣除税款 |
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扣除税款的衍生工具未實現收益 |
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扣除税款的未實現外幣收益（虧損） |
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綜合收益 |
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減去：歸屬於非控股權益的綜合收益 |
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) |
歸屬於普通股股東的綜合收益總額 |
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$ |
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$ |
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||||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
-5-
二極管公司及其子公司
簡明合併權益表
（未經審計）
（以千計）
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普通股 |
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庫存股 |
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額外 |
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已保留 |
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累積 |
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二極管總數 |
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非控制性 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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股票 |
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金額 |
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首都 |
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收入 |
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損失 |
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公正 |
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利息 |
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公正 |
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餘額，2024 年 3 月 31 日 |
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綜合收入總額 |
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非控股權益的淨變動 |
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為基於股份的計劃發行的普通股 |
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基於股份的薪酬 |
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遞延薪酬計劃 |
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與淨股結算相關的税款 |
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餘額，2024 年 6 月 30 日 |
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普通股 |
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庫存股 |
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額外 |
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已保留 |
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累積 |
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二極管總數 |
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非控制性 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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股票 |
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金額 |
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首都 |
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收入 |
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損失 |
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公正 |
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利息 |
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公正 |
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餘額，2023 年 12 月 31 日 |
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綜合收入總額 |
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非控股權益的淨變動 |
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為基於股份的計劃發行的普通股 |
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基於股份的薪酬 |
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遞延補償計劃 |
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與淨股結算相關的税款 |
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餘額，2024 年 6 月 30 日 |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
-6-
二極管公司及其子公司
簡明合併權益表（續）
（未經審計）
（以千計）
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普通股 |
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庫存股 |
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額外 |
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已保留 |
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累積 |
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二極管總數 |
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非控制性 |
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總計 |
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股票 |
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金額 |
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股票 |
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金額 |
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首都 |
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收入 |
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損失 |
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公正 |
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利息 |
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公正 |
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餘額，2023 年 3 月 31 日 |
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綜合收入總額 |
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非控股權益的淨變動 |
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( |
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為基於股份的計劃發行的普通股 |
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( |
) |
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基於股份的薪酬 |
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遞延補償計劃 |
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|
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( |
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( |
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與淨股結算相關的税款 |
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( |
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餘額，2023 年 6 月 30 日 |
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( |
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( |
) |
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( |
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$ |
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|
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普通股 |
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|
庫存股 |
|
|
額外 |
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已保留 |
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累積 |
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二極管總數 |
|
|
非控制性 |
|
|
總計 |
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股票 |
|
|
金額 |
|
|
股票 |
|
|
金額 |
|
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首都 |
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收入 |
|
|
損失 |
|
|
公正 |
|
|
利息 |
|
|
公正 |
|
||||||||||
餘額，2022 年 12 月 31 日 |
|
|
|
|
$ |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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綜合收入總額 |
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( |
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非控股權益的淨變動 |
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|
|
|
|
|
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- |
|
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
為基於股份的計劃發行的普通股 |
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|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
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|
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基於股份的薪酬 |
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遞延補償計劃 |
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( |
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- |
|
|
與淨股結算相關的税款 |
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- |
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|
- |
|
|
|
( |
) |
|
|
- |
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|
( |
) |
餘額，2023 年 6 月 30 日 |
|
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$ |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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|||||||
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
-7-
二極管公司及其子公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
（以千計）
|
六個月已結束 |
|
|||||
|
6月30日 |
|
|||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
來自經營活動的現金流 |
|
|
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淨收入 |
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|
$ |
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||
在扣除收購影響後，調整淨收入與經營活動淨現金流之間的關係 |
|
|
|
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折舊 |
|
|
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|
||
無形資產的攤銷 |
|
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基於股份的薪酬支出 |
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遞延所得税 |
|
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( |
) |
|
投資收益 |
|
( |
) |
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( |
) |
處置不動產、廠房和設備的收益 |
|
( |
) |
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( |
) |
遠期利息收入和抵押貸款 |
|
( |
) |
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( |
) |
其他 |
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( |
) |
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|
|
運營資產的變化： |
|
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應收賬款的變化 |
|
( |
) |
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( |
) |
庫存變化 |
|
( |
) |
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|
|
|
其他運營資產的變動 |
|
|
|
|
( |
) |
|
運營負債的變化： |
|
|
|
|
|
||
應付賬款的變化 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應計負債變動 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應付所得税的變化 |
|
( |
) |
|
|
|
|
其他運營負債的變化 |
|
( |
) |
|
|
|
|
來自經營活動的淨現金流量 |
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
||
購買不動產、廠房和設備 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售不動產、廠房和設備的收益 |
|
|
|
|
|
||
短期投資的收益 |
|
|
|
|
|
||
購買短期投資 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買證券 |
|
|
|
|
( |
) |
|
出售證券的收益 |
|
|
|
|
|
||
保險追回 |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
||
來自投資活動的淨現金流量 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
來自融資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
||
信貸額度和短期債務預付款 |
|
|
|
|
|
||
償還信貸額度和短期債務 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
長期債務的收益 |
|
|
|
|
|
||
償還長期債務 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資租賃債務的償還和收益 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
與淨股結算相關的已繳税款 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
非控股權益的淨變動 |
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
來自融資活動的淨現金流量 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
|
|
|
( |
) |
|
現金和現金等價物的變化，包括限制性現金 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金及現金等價物，期初，包括限制性現金 |
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物，期末，包括限制性現金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
-8-
補充現金流信息 |
|
|
|
|
|
||
在此期間支付的利息 |
$ |
|
|
$ |
|
||
在此期間繳納的税款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
非現金投資和融資活動： |
|
|
|
|
|
||
與購買相關的應付賬款餘額 |
$ |
|
|
$ |
|
||
應付給非控股權益的股息 |
$ |
4,437 |
|
|
$ |
3,771 |
|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
-9-
二極管公司及其子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注1 — 運營和重要會計政策摘要
操作摘要
Diodes Incorporated（納斯達克股票代碼：DIOD）是標準普爾SmallCap 600和羅素3000指數公司，為汽車、工業、計算、消費電子和通信市場的全球領先公司提供高質量的半導體產品。我們利用我們擴展的模擬和分立電源解決方案產品組合以及領先的封裝技術來滿足客户的需求。我們廣泛的特定應用產品和以解決方案為中心的銷售，加上包括工程、測試、製造和客户服務在內的全球業務，使我們能夠成為大批量、高增長市場的首選供應商。欲瞭解更多信息，請訪問 www.diodes.com。”
該公司的產品包括二極管；整流器；晶體管；MOSFET；碳化硅（“SiC”）二極管和MOSFET；保護設備；邏輯；光電耦合器；電壓轉換器；放大器和比較器；傳感器；以及電源管理設備，例如交流-直流轉換器、直流-直流開關、線性電壓調節器、基準電壓源、LED 驅動器、電源開關、光電耦合器和電壓監控器。我們還提供定時和連接解決方案，包括時鐘 IC、晶體振盪器、PCIe 分組交換機、多協議開關、接口產品和高速信號的信號完整性解決方案。
Diodes的公司總部和美洲的銷售辦事處位於德克薩斯州的普萊諾和加利福尼亞的米爾皮塔斯。設計、營銷和工程中心位於美國普萊諾和米爾皮塔斯、臺灣台北和桃園市、中國上海和揚州、英格蘭奧爾德姆和德國諾伊豪斯。Diodes的晶圓製造設施位於美國緬因州的南波特蘭、英格蘭的奧爾德姆和蘇格蘭的格林諾克；中國的上海和無錫；以及臺灣的基隆和新竹。Diodes 的組裝和測試設施位於中國上海、成都和無錫；德國諾伊豪斯和臺灣中立。其他工程、銷售、倉庫和物流辦公室位於德國法蘭克福和慕尼黑；中國香港、上海、北京、深圳、武漢、揚州和青島；意大利米蘭；英國奧爾德姆；韓國城南市；新加坡新加坡市；臺灣台北和高雄；以及日本東京；支持辦事處遍佈世界各地。
該公司的製造設施已獲得國際認可的ISO 9001:2015、ISO 14001:2015 標準的認證，汽車產品則獲得了IATF 16949:2016 等國際公認標準的認證，該公司還獲得了C-TPAT認證。我們認為，這些質量獎項反映了公司建立的卓越質量控制技術，進一步增強了我們作為越來越關注質量和一致性的原始設備製造商（“OEM”）的首選供應商的信譽。
我們的市場重點是以下領域的高增長最終用户應用程序：
演示基礎
截至2023年12月31日的簡明合併財務數據來自我們於2024年2月9日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日的10-k表年度報告（“10-K表格”）中包含的經審計的財務報表。隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則（“GAAP”）和10-Q表的説明編制的。它們不包括根據公認會計原則公允列報完整財務報表的財務狀況、經營業績和現金流所需的所有信息和腳註。這些簡明的合併財務報表應與我們的10-k表中包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。在合併中，所有重要的公司間餘額和交易均已清除。管理層認為，為公允列報所列期間的經營業績而認為必要的所有調整（包括正常的經常性調整和應計費用）都已納入過渡期。截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表其他中期或截至2024年12月31日的年度的預期業績。
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計值有所不同。根據公認會計原則，某些支出（包括所得税）的中期會計以全年預測為基礎。暫時
-10-
出於財務報告的目的，所得税是根據估計的年度有效所得税税率記錄的，同時考慮了季度中發生的離散項目。
注2 — 每股收益
下表列出了淨收益與用於計算基本和攤薄後每股收益的加權平均已發行股票之間的對賬情況：
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
收益（分子） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨收益 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
|
|
|
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||||
股份（分母） |
|
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|
|
||||
已發行普通股的加權平均值（基本） |
|
|
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|
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|
||||
股票期權和股票獎勵的稀釋效果顯著 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
||||
調整後的加權平均已發行普通股（攤薄） |
|
|
|
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|
|
|
|
|
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||||
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
$ |
|
|
$ |
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$ |
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$ |
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稀釋 |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股票期權和股票獎勵不包括在每股收益中 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
注3 — 庫存
下表列出了以成本或淨可變現價值中較低者列報的庫存：
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
成品 |
$ |
|
|
$ |
|
||
工作進行中 |
|
|
|
|
|
||
原材料 |
|
|
|
|
|
||
總計 |
$ |
|
|
$ |
|
||
注4 — 商譽和無形資產
下表列出了商譽的變化：
截至2023年12月31日的餘額 |
$ |
|
|
收購 |
|
|
|
外幣折算調整 |
|
( |
) |
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 |
$ |
|
-11-
下表列出了商譽以外的無形資產的價值：
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
需要攤銷的無形資產： |
|
|
|
|
|
||
總賬面金額 |
$ |
|
|
$ |
|
||
累計攤銷 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外幣折算調整 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
無形資產總額攤銷 |
|
|
|
|
|
||
壽命無限的無形資產： |
|
|
|
|
|
||
總賬面金額 |
|
|
|
|
|
||
外幣折算調整 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
壽命無限的無形資產總額 |
|
|
|
|
|
||
無形資產總額，淨額 |
$ |
|
|
$ |
|
||
下表列出了與需要攤銷的無形資產相關的攤銷費用：
攤銷費用 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
截至6月30日的三個月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至6月30日的六個月 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
註釋5 — 所得税條款
下表列出了與我們的所得税支出相關的信息：
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
國內税前收入 |
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
國外税前收入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
所得税條款 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
有效税率 |
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
免税期對税收支出的影響 |
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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免税期對每股收益的影響： |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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基本 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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稀釋 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
與截至2023年6月30日的三個月和六個月相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的有效税率有所提高，這主要是由於各税務管轄區的税前收入和虧損相對於公司合併税前收入的地域組合對估計的年度有效税率的影響。
我們的未分配國外收益繼續無限期地再投資於國外業務，與歐洲和亞洲子公司的某些收益相關的例外情況有限。任何未來的國外收入分配都無需繳納額外的美國所得税，但可能需要繳納非美國預扣税。
我們開展業務的多個司法管轄區已經頒佈或宣佈計劃頒佈符合經濟合作與發展組織全球反税基侵蝕示範規則（“第二支柱”）的立法，該規則引入了按司法管轄區適用的15％的全球最低有效税率。我們已經分析了已頒佈的立法，預計它不會對我們2024年的有效税率產生重大影響；但是，我們將繼續監測我們運營所在司法管轄區未來的税收立法變化，以評估對合並財務報表的影響。
-12-
注6 — 基於股份的薪酬
下表列出了與我們的基於股份的薪酬支出相關的信息：
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
銷售商品的成本 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
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$ |
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銷售、一般和管理 |
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研究和開發 |
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基於股份的薪酬支出總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
股份補助。股份補助包括限制性股票獎勵、限制性股票單位（“RSU”）和績效股票單位（“PSU”）。限制性股票獎勵和限制性股票單位通常在四年內按年等額分期發放，並根據授予之日標的股票的公允市場價值來衡量。薪酬支出在規定的四年服務期內按直線方式確認。所有新的補助金均根據公司的2022年股權激勵計劃發放。
PSU是根據標的股票在授予之日的公允市場價值來衡量的，薪酬支出在三年業績期內確認，並對支出進行調整以確認可能的支付百分比。
截至2024年6月30日，與股份補助相關的未確認股份薪酬支出總額約為美元
庫存修改。在截至2023年6月30日的六個月中，我們修改了先前為兩名退休的公司高管發放的股票獎勵。修改的結果加快了歸屬的速度
注7 — 企業範圍的細分市場信息和淨銷售額
分部報告。出於財務報告的目的，我們通過各種製造和分銷設施經營單一細分市場，即標準半導體產品。我們之所以對產品進行聚合，是因為這些產品相似且具有相似的經濟特徵，使用相似的生產流程和相似的客户類型。我們的主要業務包括在亞洲、美洲和歐洲的業務。在截至2024年6月30日的三個月中，
淨銷售額的分類。我們將與客户的淨銷售額分為對終端客户的直接銷售和對分銷商（“分銷商”）的分銷銷售，並按地理區域進行分銷。直銷客户包括那些在製造過程中使用我們產品的客户，而分銷商是那些將我們的產品轉售給第三方的客户。我們向世界各地的客户交付產品，用於工業、汽車、計算、消費和通信市場。此外，我們的大多數合同都是固定價格安排，本質上是短期的，從幾天到幾個月不等。
-13-
截至2024年6月30日的三個月 |
|
亞洲 |
|
|
美洲 |
|
|
歐洲 |
|
|
合併 |
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||||
總銷售額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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公司間淘汰 |
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( |
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( |
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( |
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( |
) |
淨銷售額 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
截至2023年6月30日的三個月 |
|
亞洲 |
|
|
美洲 |
|
|
歐洲 |
|
|
合併 |
|
||||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
公司間淘汰 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
從那時起 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
截至2024年6月30日的六個月 |
|
亞洲 |
|
|
美洲 |
|
|
歐洲 |
|
|
合併 |
|
||||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
公司間淘汰 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨銷售額 |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
不動產、廠房和設備，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
||||
從那時起 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
截至2023年6月30日的六個月 |
|
亞洲 |
|
|
美洲 |
|
|
歐洲 |
|
|
合併 |
|
||||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
公司間淘汰 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
淨銷售額 |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
不動產、廠房和設備，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
下表列出了根據裝運目的地和類型（直銷或分銷商）按地理位置分列的公司的淨銷售額：
|
|
在截至6月30日的三個月中 |
|||||||
按地區劃分的淨銷售額 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
||
亞洲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
歐洲 |
|
|
|
|
|
|
|
||
美洲 |
|
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|
|
|
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|
||
淨銷售總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
按類型劃分的淨銷售額 |
|
|
|
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直接銷售 |
|
$ |
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|
$ |
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|
||
分銷商銷售 |
|
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淨銷售總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
在截至6月30日的六個月中 |
|
|
|||||
按地區劃分的淨銷售額 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
||
亞洲 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
歐洲 |
|
|
|
|
|
|
|
||
美洲 |
|
|
|
|
|
|
|
||
淨銷售總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
按類型劃分的淨銷售額 |
|
|
|
|
|
|
|
||
直接銷售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
分銷商銷售 |
|
|
|
|
|
|
|
||
淨銷售總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
-14-
注8 — 債務
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日的未償借款：
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
|
|
當前金額 |
||
描述 |
|
2024 |
|
|
2023 |
利率 |
|
成熟度 |
||||
短期債務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
2024 年各不相同 |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
長期債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
應付給臺灣銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2033 年 6 月 |
|||
應付給臺灣銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2025 年 9 月 |
|||
應付給CTBC銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2026 年 3 月 |
|||
應付給CTBC銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2028 年 5 月 |
|||
應付給 E Sun 銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2027 年 7 月 |
|||
應付給 E Sun 銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2030 年 7 月 |
|||
應付給 E Sun 銀行的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2026 年 9 月 |
|||
長期債務總額 |
|
|
|
|
|
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|
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||
減去：長期債務的當前部分 |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
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|
長期債務總額，扣除流動部分 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
||
我們的亞洲子公司通過我們在全球的外國實體與多家金融機構維持短期信貸額度，總額為 $
公司維持長期信貸額度（“信貸協議”）。信貸協議由循環信貸額度組成，金額為美元
注9 — 承諾和意外開支
購買承諾。我們已經簽訂了不可取消的資本支出購買合同，主要是製造設備，價格約為美元
固定福利計劃。
突發事件。我們不時參與正常業務過程中出現的各種法律訴訟。儘管我們打算大力為任何訴訟辯護，但我們目前認為，任何未決法律訴訟的最終結果都不會對我們的合併財務狀況、現金流或經營業績產生任何重大不利影響。但是，訴訟存在固有的不確定性，可能會出現不利的裁決。不利的裁決可能包括金錢賠償，這可能會影響我們在裁決發生期間和未來時期的業務和經營業績。根據現有信息，我們會評估所有未決爭議產生潛在結果的可能性。當與未決爭議相關的任何責任金額被認為可能且可以合理估計時，我們會記錄相應的責任。此外，我們不計入估計的律師費和其他直接相關費用，因為它們是在發生時記作支出。公司目前不是我們認為重要的任何未決訴訟的當事方。
附註10 — 衍生金融工具
我們使用衍生工具來管理與外國子公司的外幣、利率和淨投資風險相關的風險。我們持有衍生品的目標包括減少、消除和有效管理衍生品的經濟影響
-15-
儘可能有效地進行這些暴露。我們的衍生品計劃包括符合和不符合對衝會計處理條件的策略。
外匯風險的套期保值。我們面臨各種外幣兑不同功能貨幣的波動風險。我們使用外幣遠期協議來管理這種風險敞口。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我們有 $
利率和淨投資風險的套期保值。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日公司衍生金融工具的公允價值及其在我們簡明合併資產負債表中的分類：
|
|
|
公允價值 |
|||||||||||||||
|
|
|
其他資產 |
|
|
其他負債 |
|
|
||||||||||
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
||||
跨幣種互換 |
|
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$ |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||||
外幣遠期合約 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
註釋11 — 租賃
公司租賃用於其業務的某些資產，包括土地、建築物和設備。這些租賃資產用於運營和管理目的。
下表列出了租賃費用的組成部分：
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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運營租賃費用 |
|
$ |
|
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|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||||
融資租賃費用： |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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||||
資產攤銷 |
|
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
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||||
租賃負債的利息 |
|
|
|
|
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||||
短期租賃費用 |
|
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|
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|
||||
可變租賃費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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租賃費用總額 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||||
-16-
下表列出了與租賃相關的補充資產負債表信息。在我們的簡明合併資產負債表中，使用權（“ROU”）資產包含在其他長期資產中，而租賃負債則包含在應計負債中，流動部分的其他資產以及非流動部分的其他長期負債中：
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
經營租賃： |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃 ROU 資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
當期經營租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動經營租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃負債總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
融資租賃： |
|
|
|
|
|
|
||
融資租賃ROU資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
累計攤銷 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融資租賃 ROU 資產，淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
當期融資租賃負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
非流動融資租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
||
融資租賃負債總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
加權平均剩餘租賃期限（以年為單位）： |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃 |
|
|
|
|
|
|
||
融資租賃 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
加權平均折扣率： |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃 |
|
|
% |
|
|
% |
||
融資租賃 |
|
|
% |
|
|
% |
||
下表列出了補充現金流和其他與租賃相關的信息：
|
|
六個月已結束 |
|
|||||
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
||
為租賃負債衡量中包含的金額支付的現金： |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃產生的運營現金流出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資租賃產生的運營現金流出 |
|
|
|
|
|
|
||
為融資租賃的現金流出融資 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
||
為換取產生的租賃負債而獲得的ROU資產： |
|
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|
|
|
|
||
經營租賃 |
|
|
|
|
|
|
||
下表列出了有關租賃負債到期的信息：
|
|
2024年6月30日 |
|
|||||||
|
|
經營租賃 |
|
|
融資租賃 |
|
||||
2024 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
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2025 |
|
|
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|
|
|
|
|
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2026 |
|
|
|
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|
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2027 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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2028 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2029 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2030 年及以後 |
|
|
|
|
|
|
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|
||
租賃付款總額 |
|
|
|
|
|
|
|
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||
減去：估算利息 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
租賃債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
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||
減去：當期債務 |
|
|
|
( |
) |
|
|
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( |
) |
長期租賃債務 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
-17-
注12 — 員工福利計劃
注 13 — 關聯方
我們與以下關聯方開展業務：Keylink International（B.v.I.）Inc. 及其子公司和關聯公司（“Keylink”）、新唐科技股份有限公司（“新唐科技”）、濟源晶光電頻率技術有限公司（“JCP”）和阿特拉斯磁業有限公司（“阿特拉斯”）。
公司董事會成員陳華倫擔任新唐董事會成員。我們從新唐購買晶圓用於我們的生產過程。我們有購買大約 $ 的協議
JCP是一家頻率控制產品製造公司，我們從該公司購買材料，並使用權益會計法進行股權投資。
Atlas是一家處於早期階段的私人控股無晶圓廠晶圓設計公司，該公司持有其多數股權。公司確定Atlas是一個可變利益實體（“VIE”），公司無權指導對阿特拉斯影響最大的活動。因此，公司已確定公司不是主要受益人。因此，我們不在公司的財務報表中合併Atlas的資產和負債。有關Atlas的其他信息，請參閲下文附註14——股權投資——未合併的VIE。
下表列出了與我們的關聯方的收入、支出、應收賬款和應付賬款：
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
密鑰鏈接： |
|
|
|
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|
|
|
|
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||||
淨銷售額 |
$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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||||
購買 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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電鍍、租賃和諮詢費用 |
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$ |
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$ |
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||||
Nuvoton： |
|
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||||
淨銷售額 |
$ |
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|
$ |
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$ |
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$ |
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||||
購買 |
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$ |
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JCP： |
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購買 |
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$ |
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阿特拉斯： |
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購買 |
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$ |
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|
$ |
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下表列出了來自關聯方的應收賬款和應付給關聯方的賬款：
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
密鑰鏈接： |
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
$ |
|
|
$ |
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應付賬款 |
$ |
|
|
$ |
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||
Nuvoton： |
|
|
|
|
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應收賬款 |
$ |
|
|
$ |
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應付賬款 |
$ |
|
|
$ |
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||
JCP： |
|
|
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|
|
||
應付賬款 |
$ |
|
|
$ |
|
||
阿特拉斯： |
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
$ |
|
|
$ |
|
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-18-
附註14——股權投資
公司對根據ASC 321-10-35-2中描述的衡量方案進行核算的公司進行股權投資，這些公司的公允價值不易確定。截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有 $
未合併的 VIE
2021年7月，該公司收購了位於美國西部的早期私人控股的無晶圓廠晶圓設計公司Atlas的權益。該公司在2021年7月的初始投資為美元
高管（即首席執行官、首席財務官等）的僱用和解僱——招聘和解僱負責制定關鍵日常決策和實施戰略運營方向的人員，將決定公司各項舉措的成功，從而影響經濟表現；
確定業務計劃和預算，包括承擔額外債務或發行額外股權——由於Atlas的資本很少，有關何時和如何獲得現金的決策將影響Am能否繼續運營；以及
確定阿特拉斯的戰略運營方向 — 圍繞阿特拉斯重大運營方向做出的決策將決定阿特拉斯有限資本的使用地點和方式，而沒有大量收入來維持公司的運營，從而對公司的整體業績產生重大影響。
由於公司不是Atlas的主要受益者，公司沒有將Atlas的資產和負債合併到我們的財務報表中，而是根據ASC 321-10-35-2中描述的衡量備選方案對投資進行入賬，對缺乏易於確定的公允價值的股票證券使用可用的衡量替代方案。因此，公司的投資以成本減去減值來衡量，如果同一發行人的相同或相似投資出現任何可觀察到的價格變化，則按公允價值進行調整。
Atlas的資金來自債務和股權。公司的最大虧損風險僅限於其對Atlas的投資和應收票據以及Atlas欠公司的應計利息。以下是公司在Atlas（一種VIE）中的持股摘要，我們不是其主要受益人：
以下是公司在Atlas（一種VIE）中的持股摘要，其中我們不是主要受益人：
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
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VIE 總資產 |
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$ |
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$ |
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VIE 總負債 |
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二極管在 VIE 中的權益 |
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$ |
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$ |
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Diodes 從 VIE 收到的應收票據 |
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Diodes向VIE收取的應收利息 |
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二極管的最大損失敞口 |
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$ |
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|
$ |
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附註15——重組成本
在截至2024年6月30日的三個月中，公司合併了其多個地點的某些活動。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中產生的重組成本，這些成本記入簡明合併運營報表中的重組費用：
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||
|
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
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資產減值 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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||||
員工遣散費 |
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其他 |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
-19-
下表列出了與重組活動相關的應計成本：
|
資產減值 |
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員工遣散費 |
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合同終止 |
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其他 |
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總計 |
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期初餘額，2023 年 12 月 31 日 |
$ |
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$ |
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$ |
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|
|
$ |
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|
$ |
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應計成本 |
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已支付的費用 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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期末餘額，2024 年 6 月 30 日 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
-20-
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
除此處包含的歷史信息外，本項目2中涉及的事項構成經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，在本文中 “1995年私人證券訴訟改革法” “安全港” 條款的警示聲明” 標題下所述。此類前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響，包括本10-Q表季度報告第二部分、第1A項和第一部分的 “風險因素” 小節、我們最新的10-k表年度報告第1A項，以及本10-Q表季度報告和我們不時向美國證券交易委員會提交的其他報告中其他地方的類似討論，這可能會導致實際業績與美國證券交易委員會的預期存在重大差異我們的管理。1995年的《私人證券訴訟改革法》（“PSLRA”）為前瞻性陳述提供了某些 “安全港” 條款。本10-Q表季度報告中做出的所有前瞻性陳述均根據PSLRA作出。我們沒有義務公開發布對我們的前瞻性陳述進行的任何修訂的結果，這些修訂可能反映本聲明發布之日之後的事件或情況或反映意外事件的發生。除非上下文另有要求，否則 “Diodes”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等詞指的是 Diodes 公司及其子公司。除非另有説明，否則美元金額和股份金額以千計，每股金額除外。
本管理層的討論應與管理層的討論一起閲讀，這些討論包含在我們之前於2024年2月9日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告（“10-K表格”）中。
概述
我們是全球領先的製造商和供應商，為廣泛的分立、邏輯、模擬和混合信號半導體市場提供高質量的特定應用標準產品。該公司為工業、汽車、計算、通信和消費市場提供服務。有關我們的產品和我們所服務的市場的更多信息，請參閲附註1——運營和重要會計政策摘要，該摘要包含在上述第1項的簡明合併財務報表中。我們的產品主要銷往亞洲、美洲和歐洲。我們相信，與其他半導體公司相比，我們專注於採用創新、高效封裝和具有成本效益的工藝技術的特定應用標準產品，再加上我們以客户為中心的合作產品開發，為我們提供了有意義的競爭優勢。
截至2024年6月30日的三個月摘要
截至2024年6月30日，我們的現金、現金等價物和短期投資為2.739億美元，根據美國信貸協議的循環部分，我們可以獲得2.25億美元的未使用借款能力。我們相信，我們的流動性和借貸能力將使我們能夠滿足至少未來12個月的營運資金、資本支出和收購的現金需求。
在截至2024年6月30日的三個月中，全球對我們產品的需求開始從截至2024年3月31日的三個月的低點回升，尤其是在亞洲的計算終端市場。本季度的需求改善在計算終端市場中最為突出，Diodes越來越多地參與人工智能服務器的增長。其他積極指標包括分銷商庫存水平的改善以及渠道庫存週數的連續下降。在截至2024年6月30日的三個月中，計算、通信和消費市場的渠道轉售量與截至2024年3月31日的三個月相比有所增加，儘管由於持續的庫存調整，這兩個市場的復甦仍然緩慢，但該公司仍得以將汽車和工業產品收入維持在總收入的41％。
-21-
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的經營業績
下表列出了簡明合併運營報表各項目佔淨銷售額的百分比：
|
淨銷售額的百分比 |
|
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|
截至6月30日的三個月 |
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|||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
淨銷售額 |
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
銷售商品的成本 |
|
(66) |
) |
|
|
(58) |
) |
毛利潤 |
|
34 |
|
|
|
42 |
|
運營支出總額 |
|
(32) |
) |
|
|
(23) |
) |
運營收入 |
|
1 |
|
|
|
20 |
|
其他收入總額（支出） |
|
3 |
|
|
|
2 |
|
所得税和非控股權益前的收入 |
|
4 |
|
|
|
22 |
|
所得税條款 |
|
(1) |
) |
|
|
(4) |
) |
淨收入 |
|
3 |
|
|
|
18 |
|
歸屬於普通股股東的淨收益 |
|
3 |
|
|
|
18 |
|
下表和討論更詳細地解釋了我們截至2024年6月30日的三個月與截至2023年6月30日的三個月相比的合併經營業績和財務狀況。本討論應與本10-Q表季度報告中其他地方的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。
|
三個月已結束 |
|
|||||||||||||
|
6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
增加/（減少） |
|
|
% 變化 |
|
||||
淨銷售額 |
$ |
319,771 |
|
|
$ |
467,152 |
|
|
$ |
(147,381) |
) |
|
|
(31.5) |
%) |
銷售商品的成本 |
|
212,385 |
|
|
|
271,776 |
|
|
|
(59,391) |
) |
|
|
(21.9) |
%) |
毛利潤 |
|
107,386 |
|
|
|
195,376 |
|
|
|
(87,990) |
) |
|
|
(45.0) |
%) |
運營支出總額 |
|
103,678 |
|
|
|
105,809 |
|
|
|
(2,131) |
) |
|
|
(2.0) |
%) |
利息收入 |
|
4,237 |
|
|
|
2,224 |
|
|
|
2,013 |
|
|
|
90.5 |
% |
利息支出 |
|
(852) |
) |
|
|
(2,189 |
) |
|
|
(1,337 |
) |
|
|
(61.0) |
%) |
外幣收益（虧損），淨額 |
|
799 |
|
|
|
(2,217) |
) |
|
|
3,016 |
|
|
|
136.0 |
% |
未實現的投資收益 |
|
4,350 |
|
|
|
12,172 |
|
|
|
(7,822) |
) |
|
|
(64.3) |
%) |
其他收入 |
|
562 |
|
|
|
1,398 |
|
|
|
(836) |
) |
|
|
(59.8) |
%) |
所得税條款 |
|
2,643 |
|
|
|
17,224 |
|
|
|
(14,581) |
) |
|
|
(84.7) |
%) |
截至2024年6月30日的三個月，淨銷售額與去年同期相比下降了約1.474億美元，下降了31.5％，這要歸因於所有地區和所有終端市場的需求減少導致產品出貨量減少。在截至2024年6月30日的三個月中，與2023年同期相比，加權平均銷售價格下降了19.2％，銷量下降了15.3％。加權平均銷售價格下降的主要原因是汽車和工業市場的最終用户需求疲軟，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，汽車和工業市場分別佔產品收入的41％和48％。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們的產品收入佔最終用户市場總產品收入的百分比：
|
三個月已結束 |
||
|
6月30日 |
||
|
2024 |
|
2023 |
工業 |
23% |
|
29% |
汽車 |
18% |
|
19% |
計算 |
26% |
|
22% |
消費者 |
19% |
|
18% |
通信 |
14% |
|
12% |
由於截至2024年6月30日的三個月淨銷售額下降，截至2024年6月30日的三個月，商品銷售成本與去年同期相比下降了約5,940萬美元。截至2024年6月30日的三個月，商品銷售成本佔銷售額的百分比為66.4％，而去年同期為58.2％。與去年同期相比，截至2024年6月30日的三個月，平均單位成本下降了約7.8％。
在截至2024年6月30日的三個月中，毛利與去年同期相比下降了約45.0％，這主要是由於所有地區和所有終端市場的需求減少導致淨銷售額下降。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間，毛利率分別為33.6％和41.8％。毛利率下降的主要原因是
-22-
較低的平均銷售價格與終端市場結構有關，其次是整體需求下降導致的負荷降低，尤其是在與鑄造服務協議相關的晶圓製造廠中。
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月的運營支出減少了210萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，運營費用佔淨銷售額的百分比分別為32.4％和22.7％。與去年同期相比，銷售和收購減少了約900萬美元，這主要是由於工資和福利金額減少，特別是與股權獎勵相關的費用和全權福利減少。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，銷售和收購佔淨銷售額的百分比分別為18.3％和14.4％。研發費用（“研發”）減少了約140萬美元，這主要是由於工資和福利，特別是全權津貼的減少。由於公司2024年的業績低於2023年，銷售和收購及研發領域的全權福利水平較低，應計金額較低。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，研發佔淨銷售額的百分比分別為10.4％和7.4％。截至2024年6月30日的三個月中，運營支出中還包括與公司在截至2024年6月30日的三個月中開展的重組活動相關的830萬美元。
截至2024年6月30日的三個月，利息收入與去年同期相比增加了200萬美元，這要歸因於為對衝公司淨投資風險而從金融工具中獲得的收入，以及短期投資獲得的更高利率。截至2024年6月30日的三個月，利息支出與去年同期相比減少了130萬美元，下降了61.1％，這是由於較低的債務水平被較高的利率部分抵消。由於對2023年記錄的投資進行了市場調整，2024年沒有重複，未實現的投資收益自2023年以來有所下降。
在截至2024年6月和2023年6月的三個月，我們確認的所得税支出分別約為260萬美元和1,720萬美元。與2023年相比，2024年的所得税減少主要歸因於税前賬面收入的減少。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的經營業績
下表列出了簡明合併運營報表各項目佔淨銷售額的百分比：
|
淨銷售額的百分比 |
|
|||||
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
淨銷售額 |
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
銷售商品的成本 |
|
(67) |
) |
|
|
(58) |
) |
毛利潤 |
|
33 |
|
|
|
42 |
|
運營支出總額 |
|
(31) |
) |
|
|
(23) |
) |
運營收入 |
|
3 |
|
|
|
19 |
|
其他收入總額（支出） |
|
2 |
|
|
|
1 |
|
所得税和非控股權益前的收入 |
|
5 |
|
|
|
20 |
|
所得税條款 |
|
(1) |
) |
|
|
(4) |
) |
淨收入 |
|
4 |
|
|
|
16 |
|
歸屬於普通股股東的淨收益 |
|
4 |
|
|
|
16 |
|
下表和討論更詳細地解釋了我們截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比的合併經營業績和財務狀況。本討論應與本10-Q表季度報告中其他地方的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。
|
六個月已結束 |
|
|||||||||||||
|
6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
增加/（減少） |
|
|
% 變化 |
|
||||
淨銷售額 |
$ |
621,743 |
|
|
$ |
934,393 |
|
|
$ |
(312,650) |
) |
|
|
(33.5 |
%) |
銷售商品的成本 |
|
414,773 |
|
|
|
544,563 |
|
|
|
(129,790) |
) |
|
|
(23.8) |
%) |
毛利潤 |
|
206,970 |
|
|
|
389,830 |
|
|
|
(182,860) |
) |
|
|
(46.9) |
%) |
運營支出總額 |
|
190,314 |
|
|
|
213,836 |
|
|
|
(23,522) |
) |
|
|
(11.0) |
%) |
利息收入 |
|
8,851 |
|
|
|
3,996 |
|
|
|
4,855 |
|
|
|
121.5 |
% |
利息支出 |
|
(1,384) |
) |
|
|
(4,321) |
) |
|
|
(2,937) |
) |
|
|
(68.0) |
%) |
外匯（虧損）收益 |
|
1,771 |
|
|
|
(4,110) |
) |
|
|
(5,881) |
) |
|
|
143.1 |
% |
未實現的投資收益 |
|
4,720 |
|
|
|
16,061 |
|
|
|
(11,341) |
) |
|
|
70.6 |
% |
其他收入 |
|
996 |
|
|
|
1,928 |
|
|
|
(932) |
) |
|
|
(48.3) |
%) |
所得税條款 |
|
6,180 |
|
|
|
33,840 |
|
|
|
(27,660) |
) |
|
|
(81.7) |
%) |
截至2024年6月30日的六個月中，淨銷售額與去年同期相比下降了約3.127億美元，下降了33.5％，降幅為33.5％，這要歸因於所有地區和所有終端市場的需求減少導致產品出貨量減少。在截至2024年6月30日的六個月中，加權平均銷售價格下降了23.5％，銷量下降了13％，
-23-
與2023年同期相比。加權平均銷售價格下降的主要原因是汽車和工業市場的最終用户需求疲軟，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，汽車和工業市場分別佔產品收入的41％和47％。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的產品收入佔最終用户市場總產品收入的百分比：
|
六個月已結束 |
||
|
6月30日 |
||
|
2024 |
|
2023 |
工業 |
23% |
|
29% |
汽車 |
18% |
|
18% |
計算 |
26% |
|
22% |
消費者 |
19% |
|
18% |
通信 |
14% |
|
13% |
由於截至2024年6月30日的六個月淨銷售額下降，截至2024年6月30日的六個月中，商品銷售成本與去年同期相比下降了約1.298億美元。截至2024年6月30日的六個月中，商品銷售成本佔銷售額的百分比為66.7％，而去年同期為58.3％。與去年同期相比，截至2024年6月30日的六個月中，平均單位成本下降了約12.4％。
在截至2024年6月30日的六個月中，毛利與去年同期相比下降了約46.9％，這主要是由於所有地區和所有終端市場的需求減少導致淨銷售額下降。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間，毛利率分別為33.3％和41.7％。毛利率下降的主要原因是與終端市場結構相關的平均銷售價格下降，其次是整體需求下降導致裝載量減少，尤其是與鑄造服務協議相關的晶圓製造廠。
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月的運營支出減少了2350萬美元。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，運營費用佔淨銷售額的百分比分別為30.6％和22.9％。與去年同期相比，SG&A減少了約2620萬美元，這主要是由於工資和福利減少，特別是公司業績下降導致的工資和可變薪酬減少。較低的銷售和收購中還包括較低的銷售費用，這是收入水平降低的結果。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，銷售和收購佔淨銷售額的百分比分別為18.0％和14.8％。與去年同期相比，研發減少了約70萬美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，研發佔淨銷售額的百分比分別為10.8％和7.3％。與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，處置固定資產的收益增加了480萬美元。截至2024年6月30日的六個月的運營支出中還包括830萬美元，這與我們在整合業務期間開展的重組活動有關。
截至2024年6月30日的六個月中，利息收入與去年同期相比增加了490萬美元，這要歸因於為對衝我們的淨投資風險而通過金融工具獲得的收入，以及短期投資獲得的更高利率。截至2024年6月30日的六個月中，利息支出與去年同期相比減少了290萬美元，下降了68.0％，這是由於較低的債務水平被較高的利率部分抵消。由於對2023年記錄的投資進行了按市值計價的調整，2024年沒有重複，未實現的投資收益自2023年以來有所下降。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們確認的所得税支出分別約為620萬美元和3,380萬美元。與2023年相比，2024年的所得税減少主要歸因於税前賬面收入的減少。
財務狀況
流動性和資本資源
我們的主要流動性來源是運營現金流。其他流動性來源包括現金和現金等價物、短期投資和我們的信貸額度。我們的現金和現金等價物以及限制性現金從2023年12月31日的3.185億美元下降到2024年6月30日的2.677億美元。現金、現金等價物和限制性現金的減少反映了公司的正常運營。截至2024年6月30日，我們的短期投資總額為920萬美元。這些投資具有很高的流動性，自購買之日起的到期日超過三個月。我們通常可以在相對較短的時間內獲得這些投資，但這樣做通常會喪失所有已賺取的利息收入和未來的利息收入。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們的營運資金分別為8.595億美元和7.939億美元。我們預計，我們的運營產生的現金以及現有現金、現金等價物、短期投資和信貸額度下的可用借款將足以滿足至少未來12個月的營運資金、資本支出和收購的現金需求。
-24-
我們的未分配國外收益繼續無限期地再投資於國外業務，與某些歐洲和亞洲子公司的收益相關的少數例外情況除外。截至2024年6月30日，我們的外國子公司持有約2.092億美元的現金、現金等價物和投資，其中約6,780萬美元如果分配到目前持有現金的國家以外，可能需要繳納非美國預扣税。6,780萬美元存放在德國、中國、韓國和臺灣。
短期債務
我們的亞洲子公司通過我們在全球的外國實體與多家金融機構維持短期信貸額度，總額為1.496億美元。除了兩項由資產抵押的臺灣信貸額度外，我們的外國信貸額度是無抵押的、沒有承諾的，也沒有限制性契約。這些信貸額度按SOFR或類似指數計息，加上規定的利息。信貸額度下的未清款項每月應付利息。截至2024年6月30日，各種貸款項下未使用和可用的信貸約為1.229億美元，其中扣除我們在外國信貸額度下預付的2630萬美元和用於進出口擔保的40萬美元信貸。
長期債務
公司維持長期信貸額度（“信貸協議”）。信貸協議包括金額為2.25億美元的循環信貸額度，包括等於5,000萬美元中較低值的週轉額度和循環信貸額度、等於1億美元中較低值的信用證次級限額和循環信貸額度，以及等於4,000萬美元中較低值的另類貨幣分限額和循環信貸額度。公司可以選擇增加循環信貸額度和/或承擔本金總額不超過3.5億美元的增量定期貸款。信貸協議按定期SOFR或其他類似指數計息，加上規定的利息，將於2028年5月到期。截至2024年6月30日，信貸協議下沒有未清餘額。
由於我們的部分未償債務受浮動利率影響，因此最近的利率上升可能會增加我們的總體還本付息成本。如果全球利率繼續上升，我們的資本成本將來可能會增加。
關於現金流的討論
下表列出了簡明合併現金流量報表的摘要：
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截至6月30日的六個月 |
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2024 |
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2023 |
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來自經營活動的淨現金流量 |
$ |
(16,744) |
) |
|
$ |
192,428 |
|
來自投資活動的淨現金流量 |
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(30,840) |
) |
|
|
(97,491) |
) |
來自融資活動的淨現金流量 |
|
(16,974) |
) |
|
|
(106,659) |
) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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13,732 |
|
|
|
(4,641) |
) |
現金和現金等價物的變化，包括限制性現金 |
$ |
(50,826) |
) |
|
$ |
(16,363) |
) |
經營活動
截至2024年6月30日的六個月中，來自經營活動的淨現金流為（1,670萬美元）。截至2024年6月30日的六個月中，我們對經營活動現金的淨使用來自淨收入2540萬美元，無形資產的折舊和攤銷額為6,860萬美元，基於股份的薪酬為930萬美元。這些增長被運營資產和負債賬户變動導致的1.044億美元淨減少以及1,580萬美元的非現金收益和其他收入所抵消。
在截至2024年6月30日的六個月中，隨着銷售額在2024年第二季度開始改善，我們使用現金為應收賬款的增加提供資金，並使用現金為庫存，尤其是製成品的增加提供資金，以提高我們在動態市場環境中的產品可用性。作為正常業務運營的一部分，我們還使用現金減少了應付賬款和應計負債。
截至2023年6月30日的六個月中，經營活動提供的淨現金流來自1.557億美元的淨收入、6,790萬美元的無形資產折舊和攤銷以及1,750萬美元的基於股份的薪酬。運營資產和負債賬户減少了3,200萬美元，非現金投資收益為1,600萬美元，部分抵消了這些增長。
投資活動
截至2024年6月30日的六個月中，來自投資活動的淨現金和現金等價物為（3,080萬美元）。截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金和現金等價物主要用於購買3,830萬美元的房地產、廠房和設備，佔淨銷售額的6.2％。我們預計，截至2024年12月31日的十二個月的資本支出將在淨銷售額的5％至9％的目標模型之內。截至2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金和現金等價物為9,750萬美元。截至2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金和現金等價物主要是由於購買了8,500萬美元的房地產、廠房和設備，佔淨銷售額的9.1％，這是由於位於臺灣新竹科學園的晶圓製造設施的擴建以及向一傢俬人控股的晶圓設計公司額外投資1,390萬美元。
-25-
融資活動
截至2024年6月30日的六個月中，來自融資活動的淨現金和現金等價物為（1,700萬美元）。在截至2024年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金主要包括債務淨減少的1,350萬美元以及在淨股結算中繳納的570萬美元的税款。截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金和現金等價物為1.067億美元。截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金主要包括淨減的9,520萬美元債務和1,060萬美元的淨股票結算所繳税款。
衍生工具和套期保值的使用
我們使用利率互換、外匯遠期合約和交叉貨幣互換來提供一定程度的保護，以抵禦利率風險和外匯敞口。
利率風險對衝
我們使用利率衍生品的目標是增加利息支出的穩定性並管理利率變動的風險。為了實現這些目標，我們主要使用利率互換，包括利率美元，作為其利率風險管理策略的一部分。指定為現金流套期保值的利率互換涉及從交易對手那裏獲得可變金額，以換取我們在協議有效期內支付固定利率的款項，而無需交換標的名義金額。
外匯風險的套期保值
我們面臨各種外幣兑不同功能貨幣的波動風險。我們使用外幣遠期協議來管理這種風險敞口，並保持以外幣計價的貨幣資產和負債的經濟價值。根據澳大利亞證券交易委員會第815號，這些工具未指定用於對衝會計處理。我們的外匯套期保值的公允價值約為零。
淨投資風險的套期保值
我們利用跨貨幣互換和外幣遠期合約來降低我們對一些外國子公司的投資所固有的外匯風險。
資產負債表外安排
我們與未合併的實體沒有任何會影響我們的流動性或資本資源的交易、安排或其他關係。我們沒有提供資產負債表外融資、流動性或市場或信用風險支持的特殊目的實體，我們也沒有參與可能使我們承擔財務報表中未反映的責任的租賃、互換協議或研發服務外包。
合同義務
正如我們在2024年2月9日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中披露的那樣，我們的合同義務沒有重大變化。
關鍵會計估計
我們在第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 以及2024年2月9日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中包含的合併財務報表附註中描述了我們的關鍵會計估計。本10-Q表季度報告附註1 “運營和重要會計政策摘要” 中的簡明合併財務報表附註中討論了任何新的會計估計值或現有會計估計值的更新。應用我們的關鍵會計估算可能要求管理層對簡明合併財務報表中反映的金額做出判斷和估計。管理層利用歷史經驗和所有可用信息來做出這些估計和判斷，使用不同的假設和估計數可以報告不同的數額。
最近發佈的會計公告
有關最近發佈的會計公告（如果有）狀況的詳細信息，請參閲簡明合併財務報表附註的附註1——運營和重要會計政策摘要。
1995年《私人證券訴訟改革法》中 “安全港” 條款之目的的警示聲明
除此處包含的歷史信息外，本10-Q表季度報告中涉及的事項構成經修訂的1933年《證券法》第27A條和1934年《交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。我們通常使用諸如 “可能”、“將”、“可能”、“應該”、“潛在”、“繼續”、“期望”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預測”、“相信” 等術語或此類術語的否定詞語來識別前瞻性陳述。此類前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響，包括本10-Q表季度報告第二部分第1A項的 “風險因素” 小節以及我們最新的第一部分第1A項中討論的風險和不確定性
-26-
10-k表年度報告，以及本10-Q表季度報告以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他報告中其他地方的類似討論，可能會導致實際結果與管理層的預期存在重大差異。PSLRA為前瞻性陳述提供了某些 “安全港” 條款。本10-Q表季度報告中做出的所有前瞻性陳述均根據PSLRA作出。
除了本10-Q表季度報告中描述的其他事項外，本10-Q表季度報告中包含的所有前瞻性陳述還受各種重大風險和不確定性的影響。以下討論重點介紹了其中一些風險和不確定性。此外，我們提供的信息或員工的陳述可能不時包含前瞻性信息。由於各種因素，包括下文討論的因素，無法保證實際業績或業務狀況不會與此類前瞻性陳述中列出或建議的業績或業務狀況存在重大差異。
有關這些因素的更詳細討論，請參閲我們向美國證券交易委員會提交的最新10-k表年度報告第一部分第1A項和本季度報告第二部分第1A項中的 “風險因素” 討論。本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述僅在本季度報告發布之日作出，我們沒有義務更新前瞻性陳述以反映後續事件或情況。
-27-
可能影響前瞻性陳述的重大風險和不確定性
與我們的業務相關的風險
持續的 COVID-19 疫情的影響可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
由於 COVID-19 病毒捲土重來，中國上海經歷了政府實施的封鎖。
在市場困難時期，我們的固定成本，加上較低的淨銷售額和較低的利潤率，可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
高度週期性的半導體行業的低迷或終端市場需求的變化可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
半導體業務競爭激烈，競爭加劇可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
由於實施新的生產技術或解決與技術設備故障相關的問題而導致的工廠生產延遲，可能會對我們的製造效率、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們將繼續受到來自客户和競爭對手的持續壓力，要求我們降低產品價格，這可能會對我們的增長和利潤率產生不利影響。
我們的客户要求我們的產品經過漫長而昂貴的認證流程，而無法保證產品銷售，並可能要求不時對我們的運營進行審計。不合格產品或負面審計結果可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的客户訂單可能會被取消或修改，通常不收取任何罰款。大量取消訂單或減少訂購量可能會對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的製造設施的生產可能由於各種原因而中斷，包括自然災害和其他特殊事件，這可能會使我們無法生產足夠的產品來維持銷售和滿足客户的需求，並可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
新技術可能導致我們的競爭對手開發新產品，減少對我們產品的需求，並且我們可能無法開發新產品來滿足需求的變化，這將對我們的淨銷售額、市場份額、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能會因侵犯第三方知識產權或要求我們許可第三方技術而受到索賠，這可能會導致鉅額支出，減少我們的知識產權，並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
我們依賴第三方供應商及時交付原材料、製造服務、產品和工藝開發、零件和設備以及其他製造商的成品，如果我們無法及時獲得足夠的供應，我們在客户中的聲譽、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
我們增長戰略的重要部分涉及收購公司和企業。我們可能無法確定合適的收購候選人或完善所需的收購，而且，如果我們進行任何收購，我們可能無法成功地將任何被收購的公司納入我們的業務，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們受許多環境法律法規的約束，這些法律和法規可能會導致鉅額開支，並可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能會產生額外的成本，並面臨與影響我們運營的環境、社會和治理（“ESG”）因素相關的新風險。
我們的產品或我們從第三方購買的用於轉售的產品可能會被發現存在缺陷，因此，可能會對我們提出保修索賠和產品責任索賠，我們可能無法對供應商追索權，這可能會損害我們的業務、在客户中的聲譽、經營業績和財務狀況。
我們可能無法吸引或留住成功運營業務所需的合格技術、銷售、營銷、財務和管理/執行人員，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能無法實現未來的增長，任何此類增長都可能給我們的管理以及我們的系統和資源帶來壓力，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
由於對我們產品需求的變化和產品生命週期的變化而導致的過期庫存可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
-28-
如果我們的直銷客户或分銷商的客户沒有將我們的產品設計到他們的應用中，我們的淨銷售額可能會受到不利影響。
我們面臨利率風險，這可能會對我們的營運資金成本和利息支出產生不利影響，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的套期保值策略可能無法成功降低與利率或外匯敞口相關的風險，或者我們的交易對手可能無法按協議行事。
我們可能對全球各種金融機構有大量債務。任何債務都可能對我們的業務、經營業績、財務狀況以及我們履行此類債務下的還款義務的能力產生不利影響。
對信貸額度的限制可能會限制我們的業務和財務活動，包括我們未來獲得額外資本的能力。
我們的業務受益於中國政府的某些激勵措施。這些激勵措施的到期或變更可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們通過眾多外國子公司經營全球業務，税務機關有可能挑戰我們的轉讓定價方法或法人實體結構，這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們在英國的某些員工參與了公司贊助的固定福利計劃，該計劃使公司面臨與計算公司合併財務報表中記錄的支出和資金需求時使用的估計和假設相關的風險。這些估算的不準確或變化可能需要對所需費用和資金進行實質性調整。
遵守有關使用 “衝突礦產” 的政府法規和客户要求可能會導致成本增加，並可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
如果我們未能維持有效的內部控制體系或發現財務報告內部控制存在重大缺陷，我們可能無法準確報告財務業績或發現欺詐行為，這可能會損害我們的業務和普通股的交易價格。
與我們的國際業務相關的風險
我們的國際業務使我們面臨可能對我們的業務產生不利影響的風險。
中國經濟放緩可能會限制對包含我們產品的電子設備的需求的增長，這將對我們的業務、經營業績和前景產生重大不利影響。
中國的經濟監管可能會對我們的業務、經營業績和前景產生重大不利影響。
我們可能會受到違反美國《反海外腐敗法》、英國《2010年賄賂法》、中國的反腐敗運動和類似的全球反賄賂法的不利影響。
由於我們的國際業務，我們面臨外幣風險。
中國正在經歷快速的社會、政治和經濟變革，這增加了勞動力成本和其他相關成本，這可能會使在中國做生意的優勢不如往年。中國勞動力成本的增加可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們可能不會繼續在亞洲獲得優惠税收待遇，從而增加我們的所得税支出並減少我們的淨收入。
某些外國子公司的任何收益的分配都可能需要繳納國外所得税，從而減少我們的淨收入。
我們的技術、專有技術、數據或知識產權遭到泄露或盜竊，或者要求我們交出技術、專有技術、存儲在外國司法管轄區的數據或我們在這些外國司法管轄區使用的知識產權的權利，可能會對我們產生不利影響。
與我們的普通股相關的風險
我們季度經營業績的變化可能會導致我們的股價波動。
我們可能會進行未來的收購，並就此類收購採取某些行動，這可能會對我們的普通股價格產生不利影響。
特拉華州法律的某些條款以及我們的公司註冊證書和章程的反收購影響可能會阻礙收購嘗試。
-29-
一般風險
俄羅斯入侵烏克蘭可能會對我們的業務產生負面影響。
我們業務的成功取決於全球經濟的實力和金融市場的穩定，這些領域的任何弱點都可能對我們的淨銷售額、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
我們可能會受到信息技術系統中斷的不利影響，這可能會對我們的現金流、經營業績和財務狀況產生不利影響。
無論是在美國還是在國際上，恐怖襲擊或其他恐怖活動的威脅或發生都可能影響我們的普通股交易市場、我們經營的市場和經營業績以及財務狀況。
系統安全風險、數據保護漏洞、網絡攻擊和其他相關的網絡安全問題可能會干擾我們的內部運營，而任何此類中斷都可能減少我們的預期淨銷售額，增加我們的開支，損害我們的聲譽，並對我們的股價產生不利影響。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
正如我們在2024年2月9日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中披露的那樣，我們的市場風險沒有重大變化。
第 4 項。控制和程序。
截至2024年6月30日，我們的首席執行官Keh-Shew Lu和首席財務官Brett R. Whitmire在管理層的參與下，對我們的披露控制和程序（定義見交易法第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性進行了評估。根據該評估，首席執行官和首席財務官認為，截至本10-Q表季度報告所涉期末，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上有效，以確保本季度報告中需要包含的信息是：
披露控制和程序，無論設計和實施得多麼周密，都只能為實現實體的披露目標提供合理的保證。實現這些目標的可能性受到披露控制和程序固有的限制的影響。其中包括決策中的人為判斷可能是錯誤的，內部控制的中斷可能是由於人為失誤造成的，例如簡單的錯誤、錯誤或故意規避既定流程。
財務報告內部控制的變化
首席執行官或首席財務官所知，在截至2024年6月30日的六個月中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。
-30-
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟。
本公司不是我們認為重要的任何未決訴訟的當事方。
我們不時參與正常業務過程中出現的各種法律訴訟。儘管我們打算大力為任何訴訟辯護，但我們目前認為，任何未決法律訴訟的最終結果都不會對我們的財務狀況、現金流或經營業績產生任何重大不利影響。但是，訴訟存在固有的不確定性，可能會出現不利的裁決。不利的裁決可能包括金錢賠償，這可能會影響我們在裁決發生期間或未來時期的業務和經營業績。
第 1A 項。風險因素。
與2024年2月9日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告的風險因素部分披露的風險因素相比，我們的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
沒有。
-31-
第 6 項。展品。
數字 |
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描述 |
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表單 |
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首次申報日期 |
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展覽 |
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已歸檔 |
3.1 |
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經修訂的公司註冊證書 |
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10-K |
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2018年2月20日 |
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3.1 |
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3.2 |
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自 2016 年 1 月 6 日起經修訂的公司章程 |
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8-K |
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2016 年 1 月 11 日 |
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3.1 |
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4.1 |
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普通股證書表格，面值每股0.66美元 2/3 |
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S-3 |
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2005年8月25日 |
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4.1 |
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31.1 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的 1934 年《證券交易法》第 13a-14 (a) /15d-14 (a) 條進行認證 |
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X |
31.2 |
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根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的 1934 年《證券交易法》第 13a-14 (a) /15d-14 (a) 條進行認證 |
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|
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|
|
X |
32.1* |
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根據根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的 18 U.S.C. 1350 進行認證 |
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|
X |
32.2* |
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根據根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的 18 U.S.C. 1350 進行認證 |
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|
X |
101.INS |
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內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
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X |
101.SCH |
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內聯 XBRL 分類擴展架構 |
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X |
104 |
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封面交互式數據文件，格式為 Inline XBRL |
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X |
* 就經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第18條而言，根據S-k法規第601（b）（32）項提供的認證將不被視為 “已提交”，也不會受該條規定的其他責任約束。除非註冊人特別以引用方式將其納入根據經修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交的任何文件，否則此類認證將不被視為以提及方式納入其中。
請注意：投資者不宜假設作為本10-Q表季度報告附錄的協議或其他文件中可能包含的任何承諾、陳述或擔保的準確性。在某些情況下，此類協議或文件的披露時間表包含修改、限定陳述、擔保和承諾並規定例外情況的信息。此外，一些陳述和擔保在特定日期可能不完整或不準確，因為它們受合同重要性標準的約束，該標準不同於一般適用於股東的標準，並且/或用於在各方之間分配風險，而不是將某些事項確定為事實。因此，您不應將陳述和擔保作為對作出陳述和保證時或其他事實狀況的描述。
-32-
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下述簽署人代表其簽署本季度報告。
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集成了二極管 |
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（註冊人） |
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2024年8月8日 |
作者：/s/ Keh-Shew Lu |
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日期 |
KEH-SHEW LU |
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董事長兼首席執行官 |
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（首席執行官） |
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2024年8月8日 |
作者：/s/ Brett R. Whitmire |
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日期 |
佈雷特 R. 惠特米爾 |
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首席財務官 |
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（首席財務官） |
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-33-