Paymentus 公佈2024年第二季度財務業績
收入同比增長32.6％
調整後的息税折舊攤銷前利潤同比增長58.6％，反映出調整後的息税折舊攤銷前利潤率為29.5％
北卡羅來納州夏洛特市，2024年8月8日——基於雲的賬單支付技術和解決方案的領先提供商Paymentus Holdings, Inc.（“Paymentus”）（紐約證券交易所代碼：PAY）今天公佈了截至2024年6月30日的季度未經審計的財務業績。
“第二季度是Paymentus又一個特殊時期，創紀錄的收入、繳款利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤分別同比增長32.6％、28.3％和58.6％。創始人兼首席執行官杜尚·夏爾馬説，我們在本季度以強勁的預訂量和積壓訂單退出本季度，這支撐了我們的持續勢頭。
2024 年第二季度財務和業務亮點
(1) 非公認會計準則財務指標的調整後毛利、繳款利潤、非公認會計準則淨收益、非公認會計準則每股收益、調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率的描述見下文 “非公認會計準則財務指標的使用和定義”，對賬情況見本新聞稿末尾的表格。
財務指導
本節中的陳述是前瞻性陳述。有關此類陳述的使用和限制的更多信息，請參閲下文的 “前瞻性陳述” 以及Paymentus於2024年3月5日向美國證券交易委員會（SEC）提交的最新截至2023年12月31日財年的10-k表中的 “風險因素” 部分。
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2024 年第三季度 |
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2024 財年 |
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收入 |
1.88億美元至1.93億美元 |
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7.7億美元至7.8億美元 |
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貢獻利潤 |
7100 萬美元至 7400 萬美元 |
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2.93 億美元至 2.98 億美元 |
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調整後 EBITDA |
1800萬至2,000萬美元 |
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8100 萬美元至 8500 萬美元 |
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Paymentus沒有協調其對非公認會計準則指標的前瞻性指導，因為某些財務信息可能的重要性無法確定，也無法合理估計，因為未來相關時期內將從GAAP指標中排除的項目可能存在可變性、複雜性和不確定性。有關其他説明，請參閲下面的 “前瞻性非公認會計準則指標的使用”。
1
電話會議信息
在宣佈這一消息的同時，Paymentus將於今天美國東部時間下午5點（太平洋時間下午2點）為投資者舉行電話會議，討論其2024年第二季度的業績和2024年剩餘時間的展望。網絡直播和重播將在Paymentus網站的投資者關係欄目ir.paymentus.com上播出，或點擊此處。要通過電話參與，請撥打 1-833-470-1428（美國免費電話）或 1-404-975-4839（國際），接入碼 570725。太平洋時間下午 5:00 之後將在同一網站上重播。
關於 Paymentus
Paymentus是基於雲的賬單支付技術和解決方案的領先提供商，為北美的2,200多家賬單和金融機構提供服務。我們的全渠道平臺通過消費者首選的支付渠道和類型，為他們提供易於使用、靈活和安全的電子賬單支付體驗。Paymentus專有的即時支付網絡TM（IPN）將我們的IPN合作伙伴的平臺和成千上萬的賬單連接到我們的綜合計費、支付和對賬功能，從而擴大了我們的覆蓋範圍。欲瞭解更多信息，請訪問 www.paymentus.com。
前瞻性陳述
本新聞稿包含1933年《證券法》第27A條、1934年《證券交易法》第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。除歷史或當前事實陳述外，本新聞稿中包含的所有陳述均為前瞻性陳述，包括但不限於有關需求、預訂和積壓、管道、2024年展望、我們的未來財務業績以及我們更新的第三季度和2024年全年財務指引的陳述。前瞻性陳述包括包含 “期望”、“預期”、“相信”、“項目”、“將” 等詞語的陳述以及旨在識別前瞻性陳述的類似表述。
這些前瞻性陳述基於我們當前的預期。前瞻性陳述涉及風險和不確定性。由於這些風險和不確定性，我們的實際業績和事件發生時間可能與此類前瞻性陳述中的預期存在重大差異，這些風險和不確定性包括但不限於與我們有效管理增長和擴大業務的能力，包括向不同市場的新渠道和垂直行業擴張的能力相關的風險；我們擴大和留住賬單、金融機構、合作伙伴和消費者基礎的能力；我們及時實施新預訂並從中確認預期收入的能力，我們的能力管理經濟挑戰，包括通貨膨脹；未來普遍存在的健康問題對我們的經營業績、流動性和財務狀況以及員工、賬單、金融機構、合作伙伴、消費者和其他關鍵利益相關者的影響；我們保持競爭力的能力；我們開發新產品功能和增強平臺和品牌的能力；我們未來的收購和戰略投資；我們僱用和留住有經驗和才華的員工的能力；任何網絡安全事件的影響；以及其他風險和不確定性在 “風險因素” 標題下以及我們向美國證券交易委員會提交的文件中的其他內容，包括但不限於我們於2024年3月5日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的10-k表年度報告，以及隨後的10-Q表季度報告，包括截至2024年6月30日的季度10-Q表季度報告，我們預計將在本次發佈之日後不久向美國證券交易委員會提交該報告。提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日。
所有前瞻性陳述均受本警示聲明的全部限制，我們沒有義務修改或更新任何前瞻性陳述以反映本聲明發布之日之後的事件或情況。
2
使用前瞻性非公認會計準則指標
我們沒有有意義地協調調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率的指導方針，因為如果沒有不合理的努力，我們就無法為淨收益和調整後息税折舊攤銷前利潤之間更重要的對賬項目提供指導。這是因為未來一段時期的非公認會計準則指導包括對不代表我們核心業務的項目的調整，其中可能包括但不限於補充財務信息中包含的項目，用於將報告的GAAP業績與非GAAP業績進行對賬。這些項目包括收購的無形資產的與收購相關的攤銷費用、外匯損益、對所得税準備金的調整以及我們認為不代表我們持續經營的某些其他項目。此類調整可能會受到持續假設和判斷變化的影響，以及非經常性、異常或意想不到的費用、支出或收益/虧損或其他可能與我們的業務運營基本業績不直接相關的項目。這些調整的確切金額目前尚無法確定，但可能很大。此外，我們沒有對繳款利潤指導方針進行有意義的協調，因為繳款的確定受我們無法控制的變量的影響，例如平均支付金額的增加、支付組合的變化或消費者使用的可能影響繳款利潤的支付渠道，如果沒有不合理的努力，也無法確定。
非公認會計準則財務指標的使用和定義
除了根據美國普遍接受的會計原則（GAAP）披露財務指標外，本新聞稿和隨附表格還包含某些非公認會計準則財務指標，包括調整後的毛利、繳款利潤、非公認會計準則淨收益（包括這些金額佔收入的百分比）、非公認會計準則每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、非公認會計準則運營費用和自由現金流。我們使用非公認會計準則衡量標準來補充在公認會計原則基礎上提供的財務信息。我們認為，將某些項目排除在我們的GAAP業績之外，可以使管理層和董事會更全面地瞭解我們不同時期的合併財務業績，並有助於管理層預測我們未來的合併財務業績，因為預測的詳細程度與編制基於公認會計準則的財務指標時所用的預測不同。
調整後的毛利潤定義為經某些非現金項目調整後的毛利，主要是股票薪酬和收購相關無形資產的攤銷和資本化軟件開發成本。
貢獻利潤定義為毛利加上其他收入成本。其他收入成本等於收入成本減去我們向支付處理商支付的交換和評估費。我們向支付處理商支付的交換和評估費不包括在供款利潤中，因為我們認為包容性不太直接反映我們的經營業績，因為我們無法控制消費者使用的支付渠道，而消費者使用的支付渠道是交換和評估費用金額的主要決定因素。我們使用繳款利潤來衡量扣除交換和評估費後可用於為我們的運營提供資金的金額，這些費用與我們處理的交易數量以及收入和毛利潤直接相關。
調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除其他收益（支出）（包括利息收入（支出）、淨額和其他非經常性收入以及外匯收益（虧損））、收購相關無形資產和資本化軟件開發成本的折舊和攤銷以及所得税後的淨收益，經調整後不包括股票薪酬支出和管理層認為不代表持續運營的某些非經常性支出的影響。
調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤佔貢獻利潤的百分比。
非公認會計準則運營費用定義為總運營支出，不包括與收購相關的無形資產的攤銷、股票薪酬和其他非經常性支出。管理層認為，與收購相關的無形資產攤銷的調整補充了GAAP信息，該衡量標準可用於評估經營業績的可比性。儘管我們將收購相關無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出中，但管理層認為，投資者必須明白，此類無形資產是作為收購會計的一部分記錄的，有助於創收。與過去收購相關的無形資產將在未來時期重複攤銷，直到此類無形資產全部攤銷為止。未來的任何收購都可能導致額外的無形資產的攤銷。
3
非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股收益分別定義為淨收益和每股淨收益，不包括股票薪酬、收購相關無形資產的攤銷和某些非經常性項目，例如離散税項、一次性支出或其他非現金項目。
我們認為，非公認會計準則淨收入和非公認會計準則每股收益可以增強對我們經營業績的理解，並可以進行更有意義的同期比較。
自由現金流定義為（用於）運營活動提供的淨現金減去資本支出和資本化內部用途軟件開發成本。
我們認為，這些非公認會計準則指標為我們的投資者提供了有用的信息，通過促進他們增進對我們經營業績的瞭解並使他們能夠進行更有意義的期內比較，幫助他們評估我們的經營業績。
我們將這些非公認會計準則指標與公認會計準則指標結合使用，作為我們對業績和流動性的總體評估的一部分，包括編制年度運營預算和季度預測，以評估我們的業務戰略的有效性，並就我們的財務業績和流動性與董事會溝通。本新聞稿中提出的非公認會計準則指標的使用存在侷限性。我們的非公認會計準則指標可能無法與其他公司的類似標題衡量標準相提並論；其他公司，包括我們行業的公司，計算非公認會計準則指標的方式可能與我們不同，這限制了這些衡量標準在比較方面的用處。不應將這些非公認會計準則指標與根據公認會計原則編制的財務指標分開考慮，也不應將其作為其替代品。
我們鼓勵投資者和其他人全面審查我們的財務信息，不要依賴任何單一的財務指標，並將我們的非公認會計準則指標與GAAP財務指標結合起來查看。有關這些非公認會計準則財務指標與GAAP指標的對賬，請參閲本新聞稿末尾的GAAP與非GAAP業績對賬表。
聯繫人：
在公司 桑傑·卡拉 首席財務官 Paymentus Holdings, Inc. ir@paymentus.com |
投資者關係 |
媒體關係
託尼·拉布裏奧拉
media-relations@paymentus.com
4
PAYMENTUS 控股有限公司
簡明合併運營報表和綜合收益表（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
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|
截至6月30日的三個月 |
|
截至6月30日的六個月 |
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||||||||
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|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
2023 |
|
||||
收入 |
|
$ |
197,422 |
|
$ |
148,939 |
|
$ |
382,297 |
|
$ |
297,267 |
|
收入成本 |
|
|
138,671 |
|
|
103,077 |
|
|
270,821 |
|
|
211,327 |
|
毛利潤 |
|
|
58,751 |
|
|
45,862 |
|
|
111,476 |
|
|
85,940 |
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發 |
|
|
12,535 |
|
|
10,907 |
|
|
24,586 |
|
|
22,560 |
|
銷售和營銷 |
|
|
26,766 |
|
|
21,599 |
|
|
50,005 |
|
|
41,863 |
|
一般和行政 |
|
|
9,214 |
|
|
8,730 |
|
|
18,306 |
|
|
17,875 |
|
運營費用總額 |
|
|
48,515 |
|
|
41,236 |
|
|
92,897 |
|
|
82,298 |
|
運營收入 |
|
|
10,236 |
|
|
4,626 |
|
|
18,579 |
|
|
3,642 |
|
淨利息收入 |
|
|
2194 |
|
|
1,658 |
|
|
4,380 |
|
|
3,098 |
|
其他收入（支出） |
|
|
39 |
|
|
(7) |
) |
|
270 |
|
|
(15) |
) |
所得税前收入 |
|
|
12,469 |
|
|
6,277 |
|
|
23,229 |
|
|
6,725 |
|
所得税準備金 |
|
|
(3,105) |
) |
|
(438) |
) |
|
(6,639) |
) |
|
(182) |
) |
淨收入 |
|
$ |
9,364 |
|
$ |
5,839 |
|
$ |
16,590 |
|
$ |
6,543 |
|
每股淨收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
0.08 |
|
$ |
0.05 |
|
$ |
0.13 |
|
$ |
0.05 |
|
稀釋 |
|
$ |
0.07 |
|
$ |
0.05 |
|
$ |
0.13 |
|
$ |
0.05 |
|
用於計算每股淨收益的加權平均股票數量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
124,264,789 |
|
|
123,378,128 |
|
|
124,106,046 |
|
|
123,334,277 |
|
稀釋 |
|
|
127,252,366 |
|
|
124,012,107 |
|
|
127,074,921 |
|
|
123,836,815 |
|
綜合收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
|
9,364 |
|
|
5,839 |
|
|
16,590 |
|
|
6,543 |
|
扣除税款的外幣折算調整 |
|
|
(40 |
) |
|
93 |
|
|
(82) |
) |
|
86 |
|
綜合收益 |
|
$ |
9,324 |
|
$ |
5,932 |
|
$ |
16,508 |
|
$ |
6,629 |
|
5
PAYMENTUS 控股有限公司
簡明合併資產負債表（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
188,810 |
|
|
$ |
179,361 |
|
限制性現金和現金等價物 |
|
|
4,070 |
|
|
|
3,834 |
|
賬款和其他應收賬款，分別扣除449美元和435美元的預期信貸損失備抵金 |
|
|
90,057 |
|
|
|
76,389 |
|
應收所得税 |
|
|
1,330 |
|
|
|
259 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
9,929 |
|
|
|
10,505 |
|
流動資產總額 |
|
|
294,196 |
|
|
|
270,348 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
1,439 |
|
|
|
1,558 |
|
資本化內部用途軟件開發成本，淨額 |
|
|
64,112 |
|
|
|
58,787 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
23,117 |
|
|
|
27,158 |
|
善意 |
|
|
131,845 |
|
|
|
131,860 |
|
經營租賃使用權資產 |
|
|
8,887 |
|
|
|
10,027 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
90 |
|
|
|
94 |
|
其他長期資產 |
|
|
4,053 |
|
|
|
5,031 |
|
總資產 |
|
$ |
527,739 |
|
|
$ |
504,863 |
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
43,145 |
|
|
$ |
35,182 |
|
應計負債 |
|
|
16,376 |
|
|
|
21,301 |
|
經營租賃負債的流動部分 |
|
|
2,112 |
|
|
|
1,853 |
|
合同負債 |
|
|
2,900 |
|
|
|
4,089 |
|
應繳所得税 |
|
|
87 |
|
|
|
363 |
|
流動負債總額 |
|
|
64,620 |
|
|
|
62,788 |
|
遞延所得税負債 |
|
|
1,244 |
|
|
|
1,067 |
|
經營租賃負債，減去流動部分 |
|
|
7,379 |
|
|
|
8,661 |
|
合同負債，減去流動部分 |
|
|
2,869 |
|
|
|
2,731 |
|
負債總額 |
|
|
76,112 |
|
|
|
75,247 |
|
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
優先股，每股面值0.0001美元，截至2024年6月30日和2023年12月31日已授權5,000,000股；截至2024年6月30日和2023年12月31日，未發行和流通股票 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
截至2024年6月30日和2023年12月31日，A類普通股，每股面值0.0001美元，已授權883,950,000股股票；截至2024年6月30日和2023年12月31日，已發行和流通的股票分別為22,346,669和20,758,603股 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
截至2024年6月30日和2023年12月31日，b類普通股，每股面值0.0001美元，已授權111,050,000股；截至2024年6月30日和2023年12月31日分別已發行和流通的102,127,810股和103,062,508股股票 |
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
額外的實收資本 |
|
|
383,276 |
|
|
|
377,773 |
|
累計其他綜合收益 |
|
|
5 |
|
|
|
87 |
|
留存收益 |
|
|
68,334 |
|
|
|
51,744 |
|
股東權益總額 |
|
|
451,627 |
|
|
|
429,616 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
527,739 |
|
|
$ |
504,863 |
|
6
PAYMENTUS 控股有限公司
簡明合併現金流量表（未經審計）
（以千計）
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||
|
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
2023 |
|
||||
來自經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
9,364 |
|
$ |
5,839 |
|
$ |
16,590 |
|
$ |
6,543 |
|
為將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
折舊和攤銷 |
|
|
8,969 |
|
|
7,303 |
|
|
17,506 |
|
|
14,542 |
|
遞延所得税 |
|
|
85 |
|
|
95 |
|
|
177 |
|
|
187 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
3,323 |
|
|
2,276 |
|
|
6,256 |
|
|
4,435 |
|
非現金租賃費用 |
|
|
692 |
|
|
442 |
|
|
1,198 |
|
|
904 |
|
合約資產的攤銷 |
|
|
430 |
|
|
745 |
|
|
881 |
|
|
1,441 |
|
為預期信貸損失撥備（受益） |
|
|
110 |
|
|
5 |
|
|
158 |
|
|
(234) |
) |
其他非現金調整 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(213 |
) |
|
— |
|
運營資產和負債的變化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
賬款和其他應收款 |
|
|
(5,999 |
) |
|
9,198 |
|
|
(13,849) |
) |
|
865 |
|
預付費用和其他流動和長期資產 |
|
|
912 |
|
|
(64 |
) |
|
(81) |
) |
|
797 |
|
應付賬款 |
|
|
2,157 |
|
|
(1,947) |
) |
|
7,950 |
|
|
1,350 |
|
應計負債 |
|
|
4,048 |
|
|
3,640 |
|
|
(4,118) |
) |
|
891 |
|
經營租賃負債 |
|
|
(627) |
) |
|
(447 |
) |
|
(1,073) |
) |
|
(916) |
) |
合同負債 |
|
|
(1,081) |
) |
|
(204) |
) |
|
(1,053) |
) |
|
1,857 |
|
應收所得税，扣除應付賬款 |
|
|
(4,353) |
) |
|
(400 |
) |
|
(1,345) |
) |
|
(1,418) |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
18,030 |
|
|
26,481 |
|
|
28,984 |
|
|
31,244 |
|
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
購買財產和設備 |
|
|
(188 |
) |
|
(286) |
) |
|
(304) |
) |
|
(353) |
) |
購買計息存款 |
|
|
(590) |
) |
|
— |
|
|
(1,313) |
) |
|
— |
|
到期計息存款的收益 |
|
|
588 |
|
|
— |
|
|
1,190 |
|
|
— |
|
資本化的內部使用軟件開發成本 |
|
|
(9,086) |
) |
|
(8,392) |
) |
|
(18,362) |
) |
|
(16,611) |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(9,276) |
) |
|
(8,678) |
) |
|
(18,789) |
) |
|
(16,964) |
) |
來自融資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行使股票獎勵的收益 |
|
|
37 |
|
|
196 |
|
|
137 |
|
|
201 |
|
與先前收購相關的滯留責任的結算 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(506) |
) |
|
— |
|
其他融資債務的付款 |
|
|
— |
|
|
(684) |
) |
|
— |
|
|
(1,709 |
) |
融資租賃的付款 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(102) |
) |
融資活動提供（使用）的淨現金 |
|
|
37 |
|
|
(488) |
) |
|
(369) |
) |
|
(1,610 |
) |
匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響 |
|
|
(63) |
) |
|
130 |
|
|
(141 |
) |
|
113 |
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加 |
|
|
8,728 |
|
|
17,445 |
|
|
9,685 |
|
|
12,783 |
|
期初的現金和現金等價物以及限制性現金 |
|
|
184,152 |
|
|
145,023 |
|
|
183,195 |
|
|
149,685 |
|
期末的現金和現金等價物以及限制性現金 |
|
$ |
192,880 |
|
$ |
162,468 |
|
$ |
192,880 |
|
$ |
162,468 |
|
現金和現金等價物與限制性現金的對賬： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初的現金和現金等價物 |
|
|
180,138 |
|
|
143,637 |
|
|
179,361 |
|
|
147,334 |
|
期初的限制性現金 |
|
|
4,014 |
|
|
1,386 |
|
|
3,834 |
|
|
2,351 |
|
期初的現金和現金等價物以及限制性現金 |
|
$ |
184,152 |
|
$ |
145,023 |
|
$ |
183,195 |
|
$ |
149,685 |
|
期末的現金和現金等價物 |
|
|
188,810 |
|
|
159,068 |
|
|
188,810 |
|
|
159,068 |
|
期末限制性現金 |
|
|
4,070 |
|
|
3,400 |
|
|
4,070 |
|
|
3,400 |
|
期末的現金和現金等價物以及限制性現金 |
|
$ |
192,880 |
|
$ |
162,468 |
|
$ |
192,880 |
|
$ |
162,468 |
|
7
PAYMENTUS 控股有限公司
GAAP 與非 GAAP 對賬（未經審計）
（以千計，百分比和每股數據除外）
下表列出了我們的非公認會計準則財務指標，並與最直接可比的GAAP財務指標進行了對賬。
調整後的毛利
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
（以千計） |
|
|||||||||||||
毛利潤 |
$ |
58,751 |
|
|
$ |
45,862 |
|
|
$ |
111,476 |
|
|
$ |
85,940 |
|
基於股票的薪酬 |
|
66 |
|
|
|
29 |
|
|
|
117 |
|
|
|
74 |
|
資本化軟件開發成本的攤銷 |
|
4,366 |
|
|
|
3,241 |
|
|
|
8,395 |
|
|
|
5,980 |
|
收購相關無形資產的攤銷 |
|
828 |
|
|
|
829 |
|
|
|
1,657 |
|
|
|
1,657 |
|
調整後的毛利 |
$ |
64,011 |
|
|
$ |
49,961 |
|
|
$ |
121,645 |
|
|
$ |
93,651 |
|
貢獻利潤
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
（以千計） |
|
|||||||||||||
毛利 |
$ |
58,751 |
|
|
$ |
45,862 |
|
|
$ |
111,476 |
|
|
$ |
85,940 |
|
另外：其他收入成本 |
|
17,730 |
|
|
|
13,728 |
|
|
|
34,372 |
|
|
|
27,181 |
|
捐款利潤 |
$ |
76,481 |
|
|
$ |
59,590 |
|
|
$ |
145,848 |
|
|
$ |
113,121 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
（以千計） |
|
|||||||||||||
淨收入— GAAP |
$ |
9,364 |
|
|
$ |
5,839 |
|
|
|
16,590 |
|
|
$ |
6,543 |
|
淨利息收入 |
|
(2,194 |
) |
|
|
(1,658) |
) |
|
|
(4,380 |
) |
|
|
(3,098) |
) |
其他收入 (1) |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(213 |
) |
|
|
— |
|
所得税準備金 |
|
3,105 |
|
|
|
438 |
|
|
|
6,639 |
|
|
|
182 |
|
資本化軟件開發成本的攤銷 |
|
6,739 |
|
|
|
5,120 |
|
|
|
13,050 |
|
|
|
9,813 |
|
收購相關無形資產的攤銷 |
|
2,020 |
|
|
|
2,040 |
|
|
|
4,041 |
|
|
|
4,264 |
|
折舊 |
|
210 |
|
|
|
143 |
|
|
|
415 |
|
|
|
465 |
|
EBITDA |
$ |
19,244 |
|
|
$ |
11,922 |
|
|
$ |
36,142 |
|
|
$ |
18,169 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外匯（收益）損失 |
|
(39) |
) |
|
|
7 |
|
|
|
(57) |
) |
|
|
15 |
|
基於股票的薪酬 |
|
3,323 |
|
|
|
2,276 |
|
|
|
6,256 |
|
|
|
4,435 |
|
調整後 EBITDA |
$ |
22,528 |
|
|
$ |
14,205 |
|
|
$ |
42,341 |
|
|
$ |
22,619 |
|
調整後息折舊攤銷前利潤率 |
|
29.5 |
% |
|
|
23.8 |
% |
|
|
29.0 |
% |
|
|
20.0 |
% |
(1) 其他收入包括與先前收購的收購價格相關的調整調整。
8
PAYMENTUS 控股有限公司
GAAP 與非 GAAP 對賬（未經審計）
（以千計，百分比和每股數據除外）
非公認會計準則運營費用
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
（以千計） |
|
|||||||||||||
運營費用-GAAP |
$ |
48,515 |
|
|
$ |
41,236 |
|
|
$ |
92,897 |
|
|
$ |
82,298 |
|
基於股票的薪酬 |
|
(3,257) |
) |
|
|
(2,247) |
) |
|
|
(6,139) |
) |
|
|
(4,361) |
) |
收購相關無形資產的攤銷 |
|
(1,193) |
) |
|
|
(1,212 |
) |
|
|
(2,384) |
) |
|
|
(2,607) |
) |
非公認會計準則運營費用 |
$ |
44,065 |
|
|
$ |
37,777 |
|
|
$ |
84,374 |
|
|
$ |
75,330 |
|
非公認會計準則淨收入和非公認會計準則每股收益
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
（以千計） |
|
|||||||||||||
淨收入— GAAP |
$ |
9,364 |
|
|
$ |
5,839 |
|
|
$ |
16,590 |
|
|
$ |
6,543 |
|
基於股票的薪酬 |
|
3,323 |
|
|
|
2,276 |
|
|
|
6,256 |
|
|
|
4,435 |
|
收購相關無形資產的攤銷 |
|
2,020 |
|
|
|
2,040 |
|
|
|
4,041 |
|
|
|
4,264 |
|
非公認會計準則淨收益 |
$ |
14,707 |
|
|
$ |
10,155 |
|
|
$ |
26,887 |
|
|
$ |
15,242 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通股的加權平均股數——攤薄 |
|
127,252,366 |
|
|
|
124,012,107 |
|
|
|
127,074,921 |
|
|
|
123,836,815 |
|
非公認會計準則每股收益——攤薄 |
$ |
0.12 |
|
|
$ |
0.08 |
|
|
$ |
0.21 |
|
|
$ |
0.12 |
|
自由現金流
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
（以千計） |
|
|||||||||||||
經營活動提供的淨現金 |
$ |
18,030 |
|
|
$ |
26,481 |
|
|
$ |
28,984 |
|
|
$ |
31,244 |
|
購買財產、設備和軟件 |
|
(188 |
) |
|
|
(286) |
) |
|
|
(304) |
) |
|
|
(353) |
) |
資本化的內部使用軟件開發成本 |
|
(9,086) |
) |
|
|
(8,392) |
) |
|
|
(18,362) |
) |
|
|
(16,611) |
) |
自由現金流 |
$ |
8,756 |
|
|
$ |
17,803 |
|
|
$ |
10,318 |
|
|
$ |
14,280 |
|
用於投資活動的淨現金 |
$ |
(9,276) |
) |
|
$ |
(8,678) |
) |
|
$ |
(18,789) |
) |
|
$ |
(16,964) |
) |
用於融資活動的淨現金 |
$ |
37 |
|
|
$ |
(488) |
) |
|
$ |
(369) |
) |
|
$ |
(1,610 |
) |
9