DocumentBloom Energy公佈2024年第二季度財務業績
重申2024年的財務指導
加利福尼亞州聖何塞,2024年8月8日——布魯姆能源公司(紐約證券交易所代碼:BE)今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。該公司報告稱,2024年第二季度收入為3.358億美元。
第二季度亮點
•2024年第二季度收入為3.358億美元,同比增長11.5%。
•2024年第二季度毛利率為20.4%,同比增長1.7個百分點;2024年第二季度非公認會計準則毛利率為21.8%,同比增長1.4個百分點。
•2024年第二季度營業虧損2310萬美元,同比增長3,130萬美元;2024年第二季度非公認會計準則營業虧損320萬美元,同比增長2,270萬美元。
•通過發行3%的可轉換綠色票據加強了我們的資產負債表。
•宣佈與人工智能領域的領導者CoreWeave達成協議,為位於伊利諾伊州沃洛的奇裏薩科技園擁有的高性能數據中心提供動力。
•硅谷電力公司獲得市政批准,可以簽訂協議,使用布魯姆燃料電池為加利福尼亞州聖克拉拉的20兆瓦AWS數據中心供電。
Bloom Energy首席執行官KR Sridhar表示:“現在人們普遍認為,電力需求預計將遠遠超過電網的可用供應。它為布魯姆提供了一個巨大的機會。我們看到人們對我們的產品和解決方案產生了濃厚的商業興趣。我們將繼續保持良好的執行力,推進技術進步,為未來的增長組建團隊。”
Bloom Energy首席財務官丹·貝倫鮑姆補充説:“我們在第二季度實現了創紀錄的收入和非公認會計準則盈利能力,並通過發行3%的可轉換綠色票據加強了資產負債表。我們對我們的商業渠道充滿信心,我們正在重申我們之前的2024年財務指導。”
關鍵財務指標摘要
GAAP 損益表摘要
| | | | | | | | | | | | | |
(000美元),每股收益數據除外 | Q2'24 | Q1'24 | Q2'23 | | |
收入 | 335,767 | | 235,298 | | 301,095 | | | |
收入成本 | 267,245 | | 197,222 | | 244,745 | | | |
毛利潤 | 68,522 | | 38,076 | | 56,350 | | | |
毛利率 | 20.4 | % | 16.2 | % | 18.7 | % | | |
運營費用 | 91,650 | | 87,093 | | 110,806 | | | |
營業虧損 | (23,128) | | (49,017) | | (54,456) | | | |
營業利潤率 | (6.9)% | (20.8)% | (18.1)% | | |
非營業費用 | 38,659 | | 8,507 | | 11,607 | | | |
普通股股東的淨虧損 | (61,787) | | (57,524) | | (66,061) | | | |
GAAP 每股收益,基本和攤薄後 | $ | (0.27) | | $ | (0.25) | | $ | (0.32) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
非公認會計準則財務信息摘要1
| | | | | | | | | | | | | | |
(000美元),每股收益數據除外 | Q2'24 | Q1'24 | Q2'23 | | | |
收入 | 335,767 | | 235,298 | | 301,095 | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
收入成本 | 262,611 | | 194,071 | | 239,678 | | | | |
毛利潤 | 73,156 | | 41,226 | | 61,418 | | | | |
毛利率 | 21.8% | 17.5% | 20.4% | | | |
運營費用 | 76,344 | | 71,962 | | 87,357 | | | | |
營業虧損 | (3,188) | | (30,736) | | (25,939) | | | | |
營業利潤率 | (0.9)% | (13.1)% | (8.6)% | | | |
調整後 EBITDA | 10,219 | | (18,218) | | (8,421) | | | | |
非公認會計準則每股收益,基本和攤薄後 | $ | (0.06) | | $ | (0.17) | | $ | (0.17) | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
1.本新聞稿末尾提供了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的詳細對賬情況
外表
布魯姆重申了2024年全年展望:
•收入:1.4億至16億美元
•非公認會計準則毛利率:約 28%
•非公認會計準則營業收入:7500萬至1億美元
電話會議詳情
Bloom將於今天,即2024年8月8日太平洋時間下午2點(美國東部時間下午5點)主持電話會議,討論其財務業績。要參與實時通話,分析師和投資者可以撥打免費撥入號碼:+1(888)596-4144和電話撥入號碼+1(646)968-2525。會議 ID 是 9501971。我們網站 https://investor.bloomenergy.com/ 的 “投資者關係” 部分也將同時進行網絡直播。網絡直播結束後,Bloom的網站上將提供存檔版本,為期一年。電話會議結束後的一週內,撥打+1 (800) 770-2030並輸入密碼9501971,即可通過電話重播電話會議
使用非公認會計準則財務指標
本新聞稿包括美國證券交易委員會(SEC)規章制度所定義的某些非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標是對根據美國公認會計原則編制的財務業績指標的補充,不能替代或優於這些衡量標準。使用這些非公認會計準則財務指標與最接近的GAAP等值指標相比存在許多限制。例如,其他公司可能以不同的方式計算非公認會計準則財務指標,或者可能使用其他指標來評估其業績,所有這些都可能降低我們的非公認會計準則財務指標作為比較工具的用處。布魯姆敦促您審查其非公認會計準則財務指標與本新聞稿中列出的最直接可比的美國公認會計準則財務指標的對賬情況,不要依賴任何單一財務指標來評估我們的業務。關於Bloom對其2024年展望的預期,由於股票薪酬支出等對賬項目的不確定性和潛在的可變性,Bloom無法在沒有不合理的努力的情況下提供非公認會計準則毛利率和非公認會計準則營業收入指標與相應GAAP指標的量化對賬。對賬項目的重大變更可能會對未來的GAAP業績產生重大影響,因此,我們認為,提供的任何對賬都意味着一定程度的精確性,可能會使投資者感到困惑或誤導。
關於布魯姆能源
Bloom Energy使企業和社區能夠負責任地管理自己的能源。該公司用於分佈式電力和氫氣發電的領先固體氧化物平臺正在改變能源的未來。財富100強公司將Bloom Energy視為值得信賴的合作伙伴,以提供當今的低碳能源和實現淨零的未來。欲瞭解更多信息,請訪問 www.bloomenergy.com。
前瞻性陳述
本新聞稿包含某些前瞻性陳述,這些陳述受1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款的約束。前瞻性陳述通常與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含 “預期”、“相信”、“可能”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“應該”、“將” 和 “將” 等詞語或與布魯姆的預期、戰略、優先事項、計劃或意圖相關的類似術語或表達。這些前瞻性陳述包括但不限於布魯姆對以下方面的預期:創新和解決方案;客户對布魯姆產品的反應;布魯姆的流動性狀況;對能源解決方案的市場需求;以及布魯姆對2024年的收入和盈利能力展望。請讀者注意,這些前瞻性陳述只是預測,可能與未來的實際事件或結果存在重大差異,原因有很多,包括但不限於:布魯姆有限的運營歷史;分佈式發電市場的新興性質和快速變化的市場趨勢;布魯姆過去蒙受的重大損失;Bloom能源服務器的鉅額前期成本和Bloom為其產品獲得融資的能力;Bloom推動成本削減的能力以及成功緩解應對潛在的價格上漲;布魯姆償還現有債務的能力;布魯姆在新市場取得成功的能力;政府激勵計劃,包括計劃於2024年底到期的投資税收抵免;Bloom Energy Server在客户想要的燃料來源上運行的能力;與Sk ecoplant的戰略合作伙伴關係在美國和國際市場的成功;氫市場生態系統的時機和發展,包括在韓國市場;續韓國市場的激勵措施;適應韓國市場新的政府競標程序;採用氫氣作為固定電力的時間和步伐;製造缺陷的風險;Bloom對其能源服務器使用壽命的估計的準確性;新產品開發和推出或現有產品更新的延遲;供應限制;返利、税收抵免和其他税收優惠的可用性;監管格局的變化;布魯姆對能源服務器的依賴客户數量有限;Bloom漫長的銷售和安裝週期、施工、公用事業互聯以及與能源服務器安裝相關的其他延誤和成本超支,包括分銷商的庫存;商業和經濟狀況以及商業和工業能源市場的增長趨勢;全球宏觀經濟狀況,包括利率上升、經濟衰退擔憂和通貨膨脹壓力,或地緣政治事件或衝突;整體發電市場;管理過渡;Bloom保護其知識產權的能力;以及Bloom 不時向美國證券交易委員會提交的文件中詳述的其他風險和不確定性。有關可能影響布魯姆業務的潛在因素的更多信息,請參閲布魯姆向美國證券交易委員會提交的定期報告,包括我們分別於2024年2月15日和2024年5月9日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告和截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告,以及隨後不時向美國證券交易委員會提交或提供的報告。這些報告可在布魯姆的網站www.bloomenergy.com和美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。Bloom沒有義務更新任何此類前瞻性陳述,目前也不打算更新任何此類前瞻性陳述。
布魯姆網站investor.bloomenergy.com的投資者關係部分包含有關布魯姆能源的大量信息,包括為投資者提供的財務和其他信息。隨着信息的更新和新信息的發佈,Bloom鼓勵投資者不時訪問該網站。
| | | | | |
投資者關係: 邁克爾·蒂爾尼 布魯姆能量 investor@bloomenergy.com | 媒體: 布魯姆能量 press@bloomenergy.com |
簡明合併資產負債表(未經審計)
(以千計,共享數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金及現金等價物1 | | $ | 581,684 | | | $ | 664,593 | |
限制性現金1 | | 25,167 | | | 46,821 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日的應收賬款減去119美元的信貸損失備抵金31,2 | | 524,000 | | | 340,740 | |
合同資產3 | | 90,388 | | | 41,366 | |
庫存1 | | 520,216 | | | 502,515 | |
遞延收入成本4 | | 48,457 | | | 45,984 | |
預付費用和其他流動資產1、5 | | 40,102 | | | 51,148 | |
流動資產總額 | | 1,830,014 | | | 1,693,167 | |
不動產、廠房和設備,淨額1 | | 494,377 | | | 493,352 | |
經營租賃使用權資產1、6 | | 134,972 | | | 139,732 | |
限制性現金1 | | 30,953 | | | 33,764 | |
收入的遞延成本 | | 3,565 | | | 3,454 | |
其他長期資產1、7 | | 54,163 | | | 50,208 | |
總資產 | | $ | 2,548,044 | | | $ | 2,413,677 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款1、8 | | $ | 104,201 | | | $ | 132,078 | |
應計保修 | | 12,388 | | | 19,326 | |
應計費用和其他流動負債1、9 | | 116,399 | | | 130,879 | |
遞延收入和客户存款1, 10 | | 112,032 | | | 128,922 | |
經營租賃負債1、11 | | 20,123 | | | 20,245 | |
融資義務 | | 28,332 | | | 38,972 | |
| | | | |
| | | | |
流動負債總額 | | 393,475 | | | 470,422 | |
遞延收入和客户存款1、12 | | 28,589 | | | 19,140 | |
經營租賃負債1、13 | | 137,209 | | | 141,939 | |
融資義務 | | 408,384 | | | 405,824 | |
追索權債務 | | 1,121,011 | | | 842,006 | |
無追索權債務1、14 | | 4,347 | | | 4,627 | |
其他長期負債 | | 8,479 | | | 9,049 | |
負債總額 | | $ | 2,101,494 | | | $ | 1,893,007 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| | 2024 | | 2023 |
承付款和意外開支 | | | | |
股東權益: | | | | |
普通股:面值0.0001美元;A類股票——6億股已授權股票,227,556,594股和224,717,533股已發行和流通股票;B類股票——截至2024年6月30日和2023年12月31日分別已授權470,092,742股和6億股股票,未發行和流通股票 | | 23 | | | 21 | |
額外的實收資本 | | 4,413,233 | | | 4,370,343 | |
累計其他綜合虧損 | | (2,301) | | | (1,687) | |
累計赤字 | | (3,987,702) | | | (3,866,599) | |
歸屬於普通股股東的總權益 | | 423,253 | | | 502,078 | |
非控股權益 | | 23,297 | | | 18,592 | |
股東權益總額 | | $ | 446,550 | | | $ | 520,670 | |
負債和股東權益總額 | | $ | 2,548,044 | | | $ | 2,413,677 | |
1 我們有一個與大韓民國合資企業相關的可變權益實體,該實體佔這些財務報表細列項目中記錄的合併餘額的一部分。
2 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日分別來自關聯方的3.482億美元和2.620億美元。
3 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日分別來自關聯方的90萬美元和690萬美元的款項。
4 包括截至2023年12月31日來自關聯方的90萬美元款項。截至2024年6月30日,關聯方沒有收到任何款項。
5 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日分別來自關聯方的130萬美元和230萬美元的款項。
6 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日分別來自關聯方的170萬美元和200萬美元的款項。
7 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日分別來自關聯方的950萬美元和910萬美元的款項。
8 包括截至2023年12月31日來自關聯方的10萬美元款項。截至2024年6月30日,關聯方沒有收到任何款項。
9 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日分別來自關聯方的580萬美元和340萬美元的款項。
10 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日分別來自關聯方的860萬美元和170萬美元的款項。
11 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日分別來自關聯方的40萬美元和40萬美元的款項。
12 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日分別來自關聯方的430萬美元和670萬美元的款項。
13 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日分別來自關聯方的130萬美元和160萬美元的款項。
14 包括截至2024年6月30日和2023年12月31日分別來自關聯方的430萬美元和460萬美元的款項。
簡明合併運營報表(未經審計)
(以千計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三個月 | | 截至2024年3月31日的三個月 | | 截至2023年6月30日的三個月 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 226,308 | | | $ | 153,364 | | | $ | 214,706 | | | | | | | |
安裝 | | 42,733 | | | 11,444 | | | 24,321 | | | | | | | |
服務 | | 52,531 | | | 56,460 | | | 42,298 | | | | | | | |
電力 | | 14,195 | | | 14,030 | | | 19,770 | | | | | | | |
總收入1 | | 335,767 | | | 235,298 | | | 301,095 | | | | | | | |
收入成本: | | | | | | | | | | | | |
產品 | | 161,332 | | | 115,757 | | | 145,146 | | | | | | | |
安裝 | | 44,298 | | | 15,353 | | | 26,879 | | | | | | | |
服務 | | 52,401 | | | 56,506 | | | 57,263 | | | | | | | |
電力 | | 9,214 | | | 9,606 | | | 15,457 | | | | | | | |
總收入成本 | | 267,245 | | | 197,222 | | | 244,745 | | | | | | | |
毛利潤 | | 68,522 | | | 38,076 | | | 56,350 | | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | | | | | | |
研究和開發 | | 37,364 | | | 35,485 | | | 41,493 | | | | | | | |
銷售和營銷 | | 17,901 | | | 13,599 | | | 26,822 | | | | | | | |
一般和行政2 | | 36,385 | | | 38,009 | | | 42,491 | | | | | | | |
運營費用總額 | | 91,650 | | | 87,093 | | | 110,806 | | | | | | | |
運營損失 | | (23,128) | | | (49,017) | | | (54,456) | | | | | | | |
利息收入 | | 6,430 | | | 7,531 | | | 4,357 | | | | | | | |
利息支出3 | | (15,376) | | | (14,546) | | | (13,953) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他費用,淨額4 | | (985) | | | (1,170) | | | (740) | | | | | | | |
債務消滅造成的損失 | | (27,182) | | | — | | | (2,873) | | | | | | | |
嵌入式衍生品重估所得(虧損)收益 | | (88) | | | 158 | | | (1,216) | | | | | | | |
所得税前虧損 | | (60,329) | | | (57,044) | | | (68,881) | | | | | | | |
所得税準備金(福利) | | 856 | | | (501) | | | 178 | | | | | | | |
淨虧損 | | (61,185) | | | (56,543) | | | (69,059) | | | | | | | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) | | 602 | | | 981 | | | (2,998) | | | | | | | |
歸屬於普通股股東的淨虧損 | | $ | (61,787) | | | $ | (57,524) | | | $ | (66,061) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
普通股股東可獲得的每股淨虧損,包括基本虧損和攤薄虧損 | | $ | (0.27) | | | $ | (0.25) | | | $ | (0.32) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
用於計算普通股股東可獲得的每股淨虧損的加權平均股份,包括基本和攤薄後的淨虧損 | | 227,167 | | | 225,587 | | | 208,692 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
1 包括截至2024年6月30日、2024年3月31日和2023年6月30日的三個月,分別為8,680萬美元、1.222億美元和460萬美元的關聯方收入。
2 包括截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月,分別為20萬美元和20萬美元的關聯方一般和管理費用。截至2023年6月30日的三個月中,沒有關聯方的一般和管理費用。
3 包括截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月,分別為10萬美元和10萬美元的關聯方利息支出。截至2023年6月30日的三個月中,沒有關聯方的一般和管理費用。
4 包括關聯方其他支出,分別扣除截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月的40萬美元和50萬美元。截至2023年6月30日的三個月中,沒有關聯方的一般和管理費用。
簡明合併現金流量表(未經審計)
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三個月 | | 截至2024年3月31日的三個月 | | 截至2023年6月30日的三個月 | | | | |
來自經營活動的現金流: | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | $ | (61,185) | | | $ | (56,543) | | | $ | (69,059) | | | | | |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | | | | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 13,407 | | | 12,518 | | | 17,518 | | | | | |
非現金租賃費用 | | 8,980 | | | 8,951 | | | 8,250 | | | | | |
處置不動產、廠房和設備的 (收益) 損失 | | (13) | | | (2) | | | 5 | | | | | |
衍生合約的重估 | | 88 | | | (158) | | | 1,216 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | 19,191 | | | 18,136 | | | 28,102 | | | | | |
債務發行成本的攤銷 | | 1,603 | | | 1,471 | | | 1,121 | | | | | |
債務消滅造成的損失 | | 27,182 | | | — | | | 2,873 | | | | | |
未實現的外幣匯兑損失 | | 418 | | | 1,136 | | | 1,484 | | | | | |
其他 | | (50) | | | (50) | | | — | | | | | |
運營資產和負債的變化: | | | | | | | | | | |
應收賬款1 | | (175,657) | | | (7,615) | | | (21,079) | | | | | |
合同資產2 | | (56,599) | | | 7,578 | | | 12,595 | | | | | |
庫存 | | 5,862 | | | (24,965) | | | (69,680) | | | | | |
遞延收入成本3 | | 7,592 | | | (10,183) | | | (13,337) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
預付費用和其他資產4 | | 7,537 | | | 3,509 | | | 6,485 | | | | | |
其他長期資產5 | | (1,800) | | | (2,155) | | | 3,543 | | | | | |
經營租賃使用權資產和經營租賃負債 | | (9,216) | | | (8,807) | | | (7,940) | | | | | |
融資租賃負債 | | 223 | | | 97 | | | 492 | | | | | |
應付賬款6 | | 8,206 | | | (33,455) | | | 62,729 | | | | | |
應計保修 | | 3,191 | | | (10,129) | | | 5,450 | | | | | |
應計費用和其他負債7 | | 19,789 | | | (32,996) | | | (3,442) | | | | | |
遞延收入和客户存款8 | | 6,013 | | | (13,454) | | | (13,658) | | | | | |
其他長期負債 | | (257) | | | (150) | | | (153) | | | | | |
用於經營活動的淨現金 | | (175,495) | | | (147,266) | | | (46,485) | | | | | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | | | | | |
購買不動產、廠房和設備 | | (12,019) | | | (21,435) | | | (19,576) | | | | | |
出售財產、廠房和設備的收益 | | 15 | | | 7 | | | 25 | | | | | |
用於投資活動的淨現金 | | (12,004) | | | (21,428) | | | (19,551) | | | | | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | | | | | |
發行債務的收益9 | | 402,500 | | | — | | | 634,018 | | | | | |
支付債務發行成本 | | (12,323) | | | — | | | (15,828) | | | | | |
償還債務 | | (140,990) | | | — | | | (62,960) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
融資義務的收益 | | — | | | 1,334 | | | 1,539 | | | | | |
償還融資債務 | | (5,041) | | | (4,958) | | | (4,462) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
發行普通股的收益 | | 159 | | | 6,816 | | | 733 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三個月 | | 截至2024年3月31日的三個月 | | 截至2023年6月30日的三個月 | | | | |
發行可贖回可轉換優先股的收益 | | — | | | — | | | 310,957 | | | | | |
來自非控股權益的出資 | | — | | | 3,958 | | | 6,979 | | | | | |
已支付的股息 | | (1,468) | | | — | | | — | | | | | |
購買上限通話 | | — | | | — | | | (54,522) | | | | | |
其他 | | — | | | — | | | (158) | | | | | |
融資活動提供的淨現金 | | 242,837 | | | 7,150 | | | 816,296 | | | | | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | (256) | | | (912) | | | (204) | | | | | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | | 55,082 | | | (162,456) | | | 750,056 | | | | | |
現金、現金等價物和限制性現金: | | | | | | | | | | |
期初 | | 582,722 | | | 745,178 | | | 172,488 | | | | | |
期末 | | $ | 637,804 | | | $ | 582,722 | | | $ | 922,544 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
1 包括截至2024年6月30日、2024年3月31日和2023年6月30日的三個月,關聯方餘額分別變動5,580萬美元、3,030萬美元和260萬美元。
2 包括截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月,關聯方餘額分別變動270萬美元和330萬美元。截至2023年6月30日的三個月,關聯方餘額沒有變化。
3 包括截至2024年3月31日的三個月中關聯方90萬美元餘額的變化。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中,關聯方餘額沒有變化。
4 包括截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月,關聯方餘額分別變動90萬美元和10萬美元。截至2023年6月30日的三個月,關聯方餘額沒有變化。
5 包括截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月,關聯方餘額分別變動40萬美元和80萬美元。截至2023年6月30日的三個月,關聯方餘額沒有變化。
6 包括截至2024年3月31日的三個月中關聯方餘額10萬美元的變化。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中,關聯方餘額沒有變化。
7 包括截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月,關聯方餘額分別變動30萬美元和270萬美元。截至2023年6月30日的三個月,關聯方餘額沒有變化。
8 包括截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月,關聯方餘額分別變動360萬美元和80萬美元。截至2023年6月30日的三個月,關聯方餘額沒有變化。
9 包括截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月,關聯方餘額分別變動10萬美元和20萬美元。截至2023年6月30日的三個月,關聯方餘額沒有變化。
公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計)
(以千計,百分比除外)
| | | | | | | | | | | | | |
| Q2'24 | Q1'24 | Q2'23 | | |
GAAP 收入 | 335,767 | | 235,298 | | 301,095 | | | |
GAAP 銷售成本 | 267,245 | | 197,222 | | 244,745 | | | |
GAAP 毛利 | 68,522 | | 38,076 | | 56,350 | | | |
非公認會計準則調整: | | | | | |
股票薪酬支出 | 4,110 | | 3,814 | | 5,067 | | | |
| | | | | |
重組 | 116 | | (663) | | — | | | |
其他 | 408 | | — | | — | | | |
| | | | | |
非公認會計準則毛利 | 73,156 | | 41,226 | | 61,417 | | | |
| | | | | |
GAAP 毛利率% | 20.4 | % | 16.2 | % | 18.7 | % | | |
非公認會計準則調整 | 1.4 | % | 1.3 | % | 1.7 | % | | |
非公認會計準則毛利率% | 21.8 | % | 17.5 | % | 20.4 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| Q2'24 | Q1'24 | Q2'23 | | |
GAAP 運營虧損 | (23,128) | | (49,017) | | (54,456) | | | |
非公認會計準則調整: | | | | | |
股票薪酬支出 | 19,423 | | 18,860 | | 28,479 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
重組 | 73 | | (616) | | — | | | |
其他 | 445 | | 37 | | 37 | | | |
運營產生的非公認會計準則虧損 | (3,188) | | (30,736) | | (25,940) | | | |
| | | | | |
GAAP 營業利潤率% | (6.9) | % | (20.8) | % | (18.1) | % | | |
非公認會計準則調整 | 5.9 | % | 7.8 | % | 9.5 | % | | |
非公認會計準則營業利潤率% | (0.9) | % | (13.1) | % | (8.6) | % | | |
公認會計準則淨虧損與非公認會計準則淨虧損的對賬以及非公認會計準則每股淨虧損(EPS)的計算
(未經審計)
(以千計,共享數據除外)
| | | | | | | | | | | | | |
| Q2'24 | Q1'24 | Q2'23 | | |
普通股股東的淨虧損 | (61,787) | | (57,524) | | (66,061) | | | |
非公認會計準則調整: | | | | | |
| | | | | |
加回:非控股權益的收益(虧損) | 602 | | 981 | | (2,998) | | | |
衍生負債虧損(收益) | 88 | | (158) | | 1,216 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
債務消滅造成的損失 | 27,182 | | — | | 2,873 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
股票薪酬支出 | 19,423 | | 18,860 | | 28,479 | | | |
重組 | 73 | | (616) | | — | | | |
其他 | 445 | | 25 | | 37 | | | |
調整後淨虧損 | (13,974) | | (38,432) | | (36,454) | | | |
| | | | | |
調整後的每股淨虧損(EPS),基本和攤薄後 | $ | (0.06) | | $ | (0.17) | | $ | (0.17) | | | |
| | | | | |
歸屬於普通股股東的加權平均已發行股份,基本股和攤薄股份 | 227,167 | | 225,587 | | 208,692 | | | |
| | | | | |
GAAP淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
(未經審計)
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | |
| Q2'24 | Q1'24 | Q2'23 | | |
普通股股東的淨虧損 | (61,787) | | (57,524) | | (66,061) | | | |
加回:非控股權益的收益(虧損) | 602 | | 981 | | (2,998) | | | |
衍生負債虧損(收益) | 88 | | (158) | | 1,216 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
債務消滅造成的損失 | 27,182 | | — | | 2,873 | | | |
| | | | | |
股票薪酬支出 | 19,423 | | 18,860 | | 28,479 | | | |
重組 | 73 | | (616) | | — | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
其他 | 445 | | 25 | | 37 | | | |
調整後淨虧損 | (13,974) | | (38,432) | | (36,454) | | | |
| | | | | |
折舊和攤銷 | 13,407 | | 12,518 | | 17,519 | | | |
所得税準備金(福利) | 856 | | (501) | | 178 | | | |
利息支出,其他費用,淨額 | 9,930 | | 8,197 | | 10,336 | | | |
調整後 EBITDA | 10,219 | | (18,218) | | (8,421) | | | |
非公認會計準則財務指標的使用
為了補充按公認會計原則列報的Bloom Energy合併財務報表信息,Bloom Energy提供的財務指標包括非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業虧損率、非公認會計準則淨虧損、非公認會計準則基本和攤薄後每股虧損以及調整後的息税折舊攤銷前利潤。Bloom Energy還提供了非公認會計準則毛利率和非公認會計準則營業利潤(虧損)的預測。
這些非公認會計準則財務指標不是根據美國公認會計原則計算的,也不是作為其替代方案計算的。
•與非公認會計準則毛利最直接可比的GAAP指標是毛利。
•與非公認會計準則毛利率最直接可比的GAAP指標是毛利率。
•與非公認會計準則營業虧損最直接相比的GAAP衡量標準是營業虧損。
•與非公認會計準則營業利潤率最直接相比的GAAP指標是營業利潤率。
•與非公認會計準則淨虧損最直接可比的GAAP指標是淨虧損。
•與非公認會計準則攤薄後每股虧損最直接可比的GAAP指標是攤薄後的每股虧損。
•與調整後息税折舊攤銷前利潤最直接可比的GAAP指標是淨虧損。
上述每種非公認會計準則財務指標與GAAP信息的對賬均包含在上表中或本新聞稿附帶材料的其他地方。
Bloom Energy使用的非公認會計準則財務指標的用途和經濟實質內容
非公認會計準則毛利率和非公認會計準則毛利率的定義不包括與股票薪酬支出、重組(費用逆轉)費用和其他費用相關的費用。非公認會計準則淨虧損和非公認會計準則攤薄後每股虧損包括淨虧損或攤薄後的每股淨虧損,不包括與股票薪酬支出、非控股權益收益(虧損)、衍生品負債虧損(收益)、重組(費用逆轉)費用、債務清償損失和其他費用相關的費用。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息支出、所得税準備金(收益)、折舊和攤銷費用、與股票薪酬支出相關的費用、非控股權益收益(虧損)、衍生品負債虧損(收益)、重組(費用逆轉)費用、債務清償損失和其他費用前的淨虧損。Bloom Energy管理層使用這些非公認會計準則財務指標來評估Bloom Energy的歷史和潛在財務業績,以及Bloom Energy相對於競爭對手的表現。Bloom Energy認為,將上述項目排除在這些非公認會計準則財務指標之外可以使Bloom Energy管理層更好地瞭解Bloom Energy的合併財務業績,因為管理層認為排除在外的項目並不能反映持續的經營業績。更具體地説,由於以下原因,Bloom Energy管理部門將上述所有項目排除在外:
•股票薪酬支出包括根據授予日這些獎勵的估計公允價值發放的股權獎勵。儘管股票薪酬是向員工提供的關鍵激勵措施,但Bloom Energy在計算這些非公認會計準則指標時不包括這些費用,主要是因為它們是非現金支出,因此不包括在內
便於對Bloom Energy當前的運營業績進行更有意義的評估,並與其他時期的Bloom Energy的運營業績進行比較。
•非控股權益的收益(虧損)代表根據假設的賬面價值清算(HLBV)方法對非控股權益的分配,與我們在大韓民國的Bloom Energy傳統PPA實體和合資企業有關。
•衍生品負債的虧損(收益)是指對嵌入式衍生品公允價值的非現金調整。
•截至2024年6月30日的三個月,債務清償損失與部分回購2025年8月到期的2.5%的綠色可轉換優先票據有關,包括部分回購2600萬美元后的22.6%溢價和註銷120萬美元的債務發行成本。截至2023年6月30日的三個月,債務清償損失與2023年7月1日贖回2027年3月到期的10.25%的優先有擔保票據有關,其中包括贖回230萬美元時的4%溢價和60萬美元的債務發行成本註銷。
•重組費用和撤銷(如果有)由遣散費、設施關閉成本和其他費用表示。
•其他代表截至2024年6月30日的三個月中40萬美元的場地終止成本、收購的無形資產的非實質性季度攤銷、PPA銷售財產税以及終止管理服務協議所產生的其他收益。
•調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除折舊和攤銷費用前的調整後淨虧損、所得税準備金、利息支出、其他支出,淨額。我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量我們業務的經營業績,但不包括我們認為不直接反映我們的核心業務且可能不代表我們經常性經營的明確項目。
有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息,請參閲本新聞稿中標題為 “GAAP與非GAAP財務指標的對賬”、“GAAP虧損與非公認會計準則淨虧損的對賬以及非公認會計準則每股淨虧損(EPS)的計算” 以及 “GAAP淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬” 的表格,這些表格應與之前根據公認會計原則編制的財務報表一起閲讀。
與使用非公認會計準則財務指標相關的重大限制
這些非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性,不應孤立地考慮這些指標,也不能作為根據公認會計原則報告的Bloom Energy業績分析的替代品。依賴這些非公認會計準則財務指標的一些限制是:
•不包括在非公認會計準則毛利中的股票薪酬支出、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則運營費用、非公認會計準則營業虧損、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨虧損和非公認會計準則攤薄後每股虧損等項目可能會對等的GAAP收益指標產生重大影響。
•非控股權益的收益(虧損)和衍生品負債的虧損(收益)雖然不直接影響Bloom Energy的現金狀況,但代表某些資產和負債的價值損失(收益)。與該價值虧損(收益)相關的費用不包括在非公認會計準則淨虧損和非公認會計準則攤薄後的每股虧損中,可能會對等的GAAP收益指標產生重大影響。
•其他公司可能會計算非公認會計準則毛利(虧損)、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業利潤(虧損)(非公認會計準則運營收益)、非公認會計準則營業利潤、非公認會計準則淨收益(虧損)、非公認會計準則攤薄每股收益(虧損)和調整後
息税折舊攤銷前利潤與Bloom Energy不同,這限制了這些指標在比較方面的用處。
補償與使用非公認會計準則財務指標相關的限制
Bloom Energy主要依賴其公認會計準則業績,僅使用非公認會計準則財務指標作為補充,來彌補其使用非公認會計準則財務指標的侷限性。Bloom Energy還在本新聞稿和包括這些非公認會計準則財務指標的其他書面材料中提供了每項非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP指標的對賬情況,Bloom Energy鼓勵投資者仔細審查這些對賬。
非公認會計準則財務指標對投資者的用處
Bloom Energy認為,提供包括非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業虧損、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨虧損、非公認會計準則攤薄後每股虧損在內的財務指標,可以提高Bloom Energy管理層在財務和運營決策中使用的信息的透明度,並使投資者能夠 “通過管理層的眼光” 看到Bloom Energy的業績。Bloom Energy進一步認為,更好地提供這些信息使Bloom Energy的投資者能夠了解Bloom Energy的經營業績,並評估Bloom Energy管理層用於評估和衡量此類業績的方法和信息的有效性。披露這些非公認會計準則財務指標還有助於將Bloom Energy的經營業績與Bloom Energy所在行業的其他公司的業績進行比較,後者使用可能以類似方式計算的非公認會計準則財務指標來補充其GAAP業績。