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數2024-06-3000017580572023-11-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員Lazr：自主解決方案細分成員2024-04-012024-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員lazr：高級技術和服務部門成員2024-04-012024-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員2024-04-012024-06-300001758057US-GAAP：部門間消除成員2024-04-012024-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員Lazr：自主解決方案細分成員2024-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員lazr：高級技術和服務部門成員2024-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員2024-06-300001758057US-GAAP：部門間消除成員2024-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員Lazr：自主解決方案細分成員2023-04-012023-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員lazr：高級技術和服務部門成員2023-04-012023-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員2023-04-012023-06-300001758057US-GAAP：部門間消除成員2023-04-012023-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員Lazr：自主解決方案細分成員2023-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員lazr：高級技術和服務部門成員2023-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員2023-06-300001758057US-GAAP：部門間消除成員2023-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員Lazr：自主解決方案細分成員2024-01-012024-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員lazr：高級技術和服務部門成員2024-01-012024-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員2024-01-012024-06-300001758057US-GAAP：部門間消除成員2024-01-012024-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員Lazr：自主解決方案細分成員2023-01-012023-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員lazr：高級技術和服務部門成員2023-01-012023-06-300001758057美國公認會計準則：運營部門成員2023-01-012023-06-300001758057US-GAAP：部門間消除成員2023-01-012023-06-300001758057lazr：ScaleAIIncMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入Lazr：自主解決方案細分成員2024-04-012024-06-300001758057lazr：ScaleAIIncMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入Lazr：自主解決方案細分成員2024-01-012024-06-300001758057lazr：ScaleAIIncMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入Lazr：自主解決方案細分成員2023-04-012023-06-300001758057lazr：CustomerOneMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入Lazr：自主解決方案細分成員2023-01-012023-06-300001758057lazr：CustomerTwoMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入Lazr：自主解決方案細分成員2023-01-012023-06-300001758057lazr：NewSeniorNotesMember美國公認會計準則：次要事件成員2024-08-060001758057Lazr：可轉換高級節點2026成員美國公認會計準則：可轉換債務成員美國公認會計準則：次要事件成員2024-08-060001758057lazr：ConvertibleSeniorNotesDue2030成員美國公認會計準則：可轉換債務成員美國公認會計準則：次要事件成員2024-08-060001758057美國公認會計準則：次要事件成員lazr：股票融資計劃成員2024-08-082024-08-08
目錄表

美國證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式 10-Q
(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末2024年6月30日
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期至
佣金文件編號001-38791
魯米納爾科技公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州83-1804317
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
探索大道2603號100套房奧蘭多佛羅裏達州32826
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(800) 532-2417
註冊人的電話號碼，包括區號
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
A類普通股，每股票面價值0.0001美元LAZR納斯達克股市有限責任公司
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)，(1)已提交1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告；以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☒*編號：☐
通過勾選來驗證註冊人是否已在過去12個月內（或在要求註冊人提交此類文件的較短期限內）以電子方式提交了根據S-t法規第405條（本章第232.405條）要求提交和發佈的所有互動數據文件。 是☒編號☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
檢查註冊人是否為空殼公司（如交易法第12b—2條所定義）。 是的 ☐：沒有☒。

截至2024年7月31日，登記人已 396,671,867A類普通股和97,088,670B類普通股，每股面值0.0001美元，已發行。

目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
表格10-Q
目錄
頁面
有關前瞻性陳述的警示説明
2
第一部分財務信息
項目1.財務報表
4
簡明綜合資產負債表(未經審計)
4
簡明合併經營報表和全面虧損(未經審計)
5
股東赤字簡明合併報表（未經審計）
6
簡明合併現金流量表(未經審計)
8
簡明合併財務報表附註(未經審計)
9
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
33
概述
33
工業化和業務更新
33
陳述的基礎
34
經營成果的構成部分
34
經營成果
36
流動性與資本資源
38
關鍵會計政策和估算
39
近期會計公告
39
第3項關於市場風險的定量和定性披露。
40
項目4.控制和程序
40
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
41
第1A項。風險因素。
41
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
43
第3項高級證券違約
43
第4項礦山安全信息披露
43
第5項其他資料
43
項目6.展品。
44
簽名
45

1
目錄表
有關前瞻性陳述的警示説明
這份關於Form 10-Q的季度報告(以下簡稱“Form 10-Q”)包括符合1933年證券法(“證券法”)第27A節和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節的定義的前瞻性陳述，涉及重大風險和不確定因素。這些陳述反映了管理層對未來事件和我們財務業績的當前看法。這些前瞻性陳述包括有關2024年5月啟動的重組計劃的估計成本和預期收益、產品計劃、未來增長、銷售估計/訂單數量、市場機會、戰略舉措、行業定位、客户獲取和保留、收入增長以及未來任何衞生流行病和疫情對我們業務的預期影響的陳述。在某些情況下，您可以通過前瞻性詞語來識別這些陳述，例如“展望”、“相信”、“預期”、“未來”、“潛在”、“繼續”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“尋求”、“大約”、“預測”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預期”或這些詞語或其他類似詞語或短語的否定版本，但沒有這些話並不意味着一份聲明不具有前瞻性。這些前瞻性陳述受到有關我們的風險、不確定性和假設的影響，可能包括對我們未來財務業績的預測、我們預期的增長戰略和我們業務的預期趨勢。
這些聲明只是基於我們目前對未來事件的預期和預測。有一些重要因素可能會導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的結果、活動水平、業績或成就大不相同，包括我們的虧損歷史和我們對我們在可預見的未來將繼續招致重大費用的預期，包括大量研發成本和持續虧損，以及我們有限的運營歷史，這使得我們難以評估我們的未來前景以及我們可能遇到的風險和挑戰；我們的戰略舉措可能被證明比我們目前預期的成本更高，以及可能無法增加我們的收入來抵消這些舉措；我們的LiDAR產品是否被汽車原始設備製造商(“OEM”)或其供應商選擇用於自動駕駛或高級駕駛輔助系統(“ADA”)，以及我們是否會被任何客户取消選擇；從重大商業勝利到實施的漫長時間以及合同被取消或推遲或不成功實施的風險；我們對某些指標的前瞻性估計可能存在不準確之處，包括訂單、我們未來的銷售商品成本(COGS)和材料清單(BOM)以及總的可定位市場；我們的客户停止使用我們的解決方案開發和商業化產品，或在特定車型或技術包方面失去業務，以及最終汽車消費者是否會要求並願意為這些功能付費；如果我們或我們的客户在產品推出方面出現相當大的延遲，我們成功地為我們的增長提供資金的能力；我們無法減少和控制我們所依賴的投入的成本，這可能對我們的產品的採用和我們的盈利能力產生負面影響；持續的定價壓力、來自其他LiDAR製造商的競爭、OEM成本降低舉措以及汽車OEM重新採購或取消可能導致低於預期的利潤率或虧損(這可能對我們的業務產生不利影響)的汽車或技術計劃的能力的影響；總體經濟狀況的影響，包括通脹、衰退風險和利率上升，對我們行業的影響，特別是對我們行業的影響，包括自主汽車行業的需求水平和財務表現，以及利率上升環境下可供出售債務證券的公允價值下降；市場對LiDAR的採用以及替代技術的發展和我們所處的競爭日益激烈的環境，其中包括擁有大量資源的老牌競爭對手和市場參與者；我們實現技術可行性和將我們的軟件產品商業化的能力，以及由於快速變化的市場和此類技術的政府法規而繼續開發新產品和產品創新的要求；我們構建、推出、獲得監管批准、銷售和服務保險產品的能力，以及向消費者營銷和區分基於LiDAR的ADAS的好處的能力；我們有效管理我們的增長和擴大業務運營的能力，包括進入國際市場的能力，例如中國，這使我們面臨運營、財務、監管和地緣政治風險；由於政治變化和全球衝突，我們的政府合同業務和國防客户的業務發生變化；由於材料、用品和資本設備的可獲得性和質量有限或對第三方服務提供商和單一來源供應商的依賴造成的不利影響；我們訂單的基於項目的性質，這可能導致我們的運營結果按季度和年度波動；我們是否能夠成功地將我們的工程設計轉變為大批量生產，包括我們向外包製造商業模式轉變的能力，我們和我們的外包合作伙伴和供應商是否能夠成功地操作複雜的機械；我們是否能夠成功地選擇、執行或整合我們的收購；我們產品的複雜性是否會導致未被發現的缺陷和可靠性問題，這可能會減少我們的新產品的市場採用率，限制我們的製造能力，損害我們的聲譽，並使我們面臨產品責任、保修和其他索賠；我們維持和充分管理我們的庫存的能力；我們對財務報告保持有效的內部控制系統的能力；我們保護和執行知識產權的能力；合格人才的可用性、高技能人才的流失和對我們創始人、總裁兼首席執行官奧斯汀·羅素的依賴；通貨膨脹和股票價格對我們僱傭和留住高技能人才的能力的影響；未來銷售的數量和時機，我們產品的平均售價是否會在產品的生命週期內迅速下降以及我們對幾個關鍵客户的依賴，這些客户往往是具有強大談判能力的大公司；我們建立和保持對長期業務的信心的能力
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目錄表
這些風險包括客户和分析師以及我們行業內的前景；我們是否受到負面宣傳的影響；新冠肺炎或其他傳染病、健康流行病、流行病和自然災害對盧米納業務的影響；我們的信息技術和通信系統中斷或故障；我們的操作系統、安全系統、基礎設施、激光雷達解決方案中的集成軟件面臨的網絡安全風險；因地緣政治衝突(包括以色列-哈馬斯戰爭和俄羅斯與烏克蘭之間的衝突)而加劇的市場不穩定；以及與中國的貿易爭端，包括可能影響供應鏈或銷售機會的制裁和貿易限制的影響；以及我們在截至2023年12月31日的財政年度10-k表格年度報告(“2023年年度報告”)中“風險因素”標題下的第1部分第1A項中討論的其他因素，以及我們鼓勵您仔細閲讀的後續提交給美國證券交易委員會的報告中討論的其他因素。鑑於這些風險、不確定性和其他因素，您不應過度依賴這些前瞻性陳述。儘管我們相信前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。除法律要求外，我們沒有義務更新本10-Q表格中所作的任何前瞻性陳述，以反映本10-Q表格日期後的事件或情況，或反映新信息或意外事件的發生。
此外，“我們相信”的聲明和類似聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。該等聲明乃基於截至本季度報告10—Q表格日期我們可獲得的資料，雖然我們相信該等資料構成該等聲明的合理基礎，但該等資料可能有限或不完整，我們的聲明不應被理解為表明我們已對所有可能可用的相關資料進行詳盡的查詢或審閲。這些陳述本身就具有不確定性，投資者應謹慎不要過分依賴這些陳述。
網站和社交媒體信息披露
我們使用我們的網站(Https://www.luminartech.com/)和各種社交媒體渠道，作為向客户、投資者和公眾披露有關公司及其產品的信息的一種手段(例如，X(前Twitter)上的@Lumuartech、YouTube上的Lnuartech和LinkedIn上的Lennar Technologies)。我們網站(或本季度報告中提到的10-Q表格中的任何網頁)上的信息或發佈在社交媒體渠道上的信息不是本公司向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或提交的本報告或任何其他報告的一部分。我們通過這些渠道發佈的信息可能被認為是重要的。因此，投資者除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會備案文件以及公開電話會議和網絡廣播外，還應該關注這些渠道。
3
目錄表
第一部分財務信息
項目1.財務報表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明綜合資產負債表
(單位：千)
2024年6月30日2023年12月31日
(未經審計)
資產
流動資產：
現金及現金等價物$52,335 $139,095 
受限現金1,758 1,529 
有價證券108,989 150,727 
應收賬款19,752 14,124 
庫存14,026 12,196 
預付費用和其他流動資產33,175 32,950 
流動資產總額230,035 350,621 
財產和設備，淨額58,190 66,300 
經營性租賃使用權資產44,408 42,706 
無形資產，淨額20,994 22,994 
商譽7,390 7,390 
其他非流動資產20,792 22,356 
總資產$381,809 $512,367 
負債和股東赤字
流動負債：
應付帳款$20,506 $21,113 
應計負債和其他流動負債37,402 52,605 
經營租賃負債11,370 10,154 
流動負債總額69,278 83,872 
認股權證負債84 1,069 
可轉換優先票據617,046 615,428 
非流動經營租賃負債36,207 35,079 
其他非流動負債1,343 1,667 
總負債723,958 737,115 
承付款和或有事項(附註15)
股東赤字：
A類普通股39 34 
B類普通股10 10 
額外的實收資本2,066,404 1,927,378 
累計其他綜合收益(虧損)(109)2 
庫存股(312,477)(312,477)
累計赤字(2,096,016)(1,839,695)
股東合計 赤字
(342,149)(224,748)
總負債和股東赤字$381,809 $512,367 
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併經營報表和全面虧損
(未經審計)
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
收入：
產品$15,739 $9,923 $31,041 $17,290 
服務712 6,274 6,378 13,416 
總收入16,451 16,197 37,419 30,706 
銷售成本：
產品19,969 25,059 44,476 44,262 
服務10,162 9,473 17,078 19,403 
銷售總成本30,131 34,532 61,554 63,665 
毛損(13,680)(18,335)(24,135)(32,959)
運營費用：
研發65,850 67,483 133,600 136,535 
銷售和營銷12,140 15,654 26,655 29,383 
一般和行政29,790 42,420 62,839 86,910 
重組成本6,262 — 6,262 — 
總運營支出114,042 125,557 229,356 252,828 
運營虧損(127,722)(143,892)(253,491)(285,787)
其他收入(費用)，淨額：
認股權證負債的公允價值變動163 26 985 (1,028)
利息開支(2,757)(1,273)(5,514)(2,938)
利息收入2,519 1,605 5,949 3,510 
收購EM 4，LLC（“EM 4”）的收益
— — 1,752 — 
與投資和某些其他資產相關的（損失）/收益以及其他收入（費用）
(3,376)1,787 (5,981)(2,278)
其他收入(費用)合計，淨額(3,451)2,145 (2,809)(2,734)
扣除所得税準備前的虧損
(131,173)(141,747)(256,300)(288,521)
所得税準備金(受益於)
(566)9 21 9 
淨虧損$(130,607)$(141,756)$(256,321)$(288,530)
每股淨虧損：
基本的和稀釋的$(0.29)$(0.37)$(0.58)$(0.77)
用於計算每股淨虧損的股份：
基本的和稀釋的453,978,904 382,424,675 439,454,034 376,616,066 
綜合損失：
淨虧損$(130,607)$(141,756)$(256,321)$(288,530)
可供出售債務證券的未實現淨收益（損失）(41)1,192 (111)3,418 
綜合損失$(130,648)$(140,564)$(256,432)$(285,112)
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
股東虧損簡明合併報表
(未經審計)
(單位：千，共享數據除外)
A類
普通股		B類
普通股		其他內容
已繳費
資本
累計
其他
綜合收益(虧損)
財政部
庫存		累計
赤字
總
股東的
赤字
股份量股份量
截至2023年3月31日餘額301,045,203 $30 97,088,670 $10 $1,647,357 $(2,000)$(312,477)$(1,415,200)$(82,280)
行使股票期權和歸屬限制性股票單位時發行A類普通股4,009,392 — — — 610 — — — 610 
根據員工股票購買計劃（“ESPP”）發行A類普通股
272,524 — — — 1,406 — — — 1,406 
股權融資計劃下發行A類普通股
1,005,603 — — — 6,939 — — — 6,939 
向TPK Universal Solutions Limited（“TPK”）的全資子公司發行A類普通股
1,652,892 — — — 10,000 — — — 10,000 
以庫存代替現金方案下的供應商付款4,487,402 1 — — 16,853 — — — 16,854 
與收購相關的里程碑獎
1,415,613 — — — 9,320 — — — 9,320 
基於股份的薪酬— — — — 48,568 — — — 48,568 
其他綜合收益— — — — — 1,192 — — 1,192 
淨虧損— — — — — — — (141,756)(141,756)
截至2023年6月30日的餘額313,888,629 $31 97,088,670 $10 $1,741,053 $(808)$(312,477)$(1,556,956)$(129,147)
截至2024年3月31日餘額365,309,068 $36 97,088,670 $10 $1,998,063 $(68)$(312,477)$(1,965,409)$(279,845)
在私募認股權證行使時發行A類普通股— — — — — — — — — 
行使股票期權和歸屬限制性股票單位時發行A類普通股10,712,932 1 — — 33 — — — 34 
根據員工股票購買計劃（“ESPP”）發行A類普通股529,648 — — — 799 — — — 799 
股權融資計劃下發行A類普通股10,356,990 1 — — 18,674 — — — 18,675 
以庫存代替現金方案下的供應商付款1,440,549 — — — 2,784 — — — 2,784 
與收購相關的里程碑獎3,167,190 1 — — 5,614 — — — 5,615 
以股份為基礎的薪酬，包括重組成本
— — — — 40,392 — — — 40,392 
與沃爾沃認股權證相關的費用— — — — 135 — — — 135 
支付與既得限制性股票單位有關的僱員税— — — — (90)— — — (90)
其他綜合損失
— — — — — (41)— — (41)
淨虧損— — — — — — — (130,607)(130,607)
截至2024年6月30日餘額391,516,377 $39 97,088,670 $10 $2,066,404 $(109)$(312,477)$(2,096,016)$(342,149)
見未經審計簡明綜合財務報表附註。

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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
股東虧損簡明合併報表
(未經審計)
(單位：千，共享數據除外)
A類
普通股		B類
普通股		其他內容
已繳費
資本		累計
其他
全面
損失		財政部
庫存		累計
赤字
總
股東的
赤字
股份量股份量
截至2022年12月31日的餘額291,942,087 $29 97,088,670 $10 $1,558,685 $(4,226)$(312,477)$(1,268,426)$(26,405)
行使股票期權和歸屬限制性股票單位時發行A類普通股8,725,129 1 — — 1,648 — — — 1,649 
根據員工股票購買計劃（“ESPP”）發行A類普通股
272,524 — — — 1,406 — — — 1,406 
以庫存代替現金方案下的供應商付款6,115,092 1 — — 33,594 — — — 33,595 
向TPK的全資子公司發行A類普通股
1,652,892 — — — 10,000 — — — 10,000 
與收購相關的里程碑獎
1,415,613 — — — 9,320 — — — 9,320 
股權融資計劃下發行A類普通股
3,765,292 — — — 29,604 — — — 29,604 
基於股份的薪酬— — — — 97,368 — — — 97,368 
支付與股票獎勵有關的僱員税項— — — — (572)— — — (572)
其他綜合收益
— — — — — 3,418 — — 3,418 
淨虧損— — — — — — — (288,530)(288,530)
截至2023年6月30日的餘額
313,888,629 $31 97,088,670 $10 $1,741,053 $(808)$(312,477)$(1,556,956)$(129,147)
截至2023年12月31日的餘額344,606,104 $34 97,088,670 $10 $1,927,378 $2 $(312,477)$(1,839,695)$(224,748)
在私募認股權證行使時發行A類普通股— — — — — — — — — 
行使股票期權和歸屬限制性股票單位時發行A類普通股16,706,256 2 — — 405 — — — 407 
根據ESPP發行A類普通股529,648 — — — 800 — — — 800 
股權融資計劃下發行A類普通股20,001,276 2 — — 35,903 — — — 35,905 
根據401（k）計劃發行A類普通股
1,500,000 — — — 2,550 — — — 2,550 
發行A類普通股以解決某些索賠
704,691 — — — 1,842 — — — 1,842 
以庫存代替現金方案下的供應商付款1,591,755 1 — — 5,004 — — — 5,005 
與收購相關的里程碑獎5,876,647 — — — 11,249 — — — 11,249 
以股份為基礎的薪酬，包括重組成本— — — — 81,354 — — — 81,354 
與沃爾沃認股權證相關的費用
— — — — 135 — — — 135 
支付與股票獎勵有關的僱員税項— — — — (216)— — — (216)
其他綜合損失
— — — — — (111)— — (111)
淨虧損— — — — — — — (256,321)(256,321)
截至2024年6月30日餘額391,516,377 $39 97,088,670 $10 $2,066,404 $(109)$(312,477)$(2,096,016)$(342,149)
見未經審計簡明綜合財務報表附註。
7
目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
(單位：千)
截至6月30日的六個月，
20242023
經營活動的現金流：
淨虧損$(256,321)$(288,530)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整：
折舊及攤銷14,458 7,536 
經營性租賃使用權資產攤銷4,230 3,303 
有價證券溢價攤銷
(1,278)(1,611)
有價證券損失1,976 1,859 
私募認股權證的公允價值變動(985)1,028 
供應商以股代現計劃8,448 21,114 
收購EM 4的收益(1,752)— 
攤銷債務貼現和發行成本1,618 1,618 
庫存核銷和減記17,806 13,432 
以股份為基礎的薪酬，包括重組成本83,019 115,149 
投資減值4,000 — 
產品保修和其他變更
(2,758)3,084 
經營資產和負債變化：
應收賬款(4,563)(5,635)
庫存(16,098)(24,958)
預付費用和其他流動資產(1,793)13,858 
其他非流動資產(2,915)(5,287)
應付帳款(1,877)3,761 
應計負債和其他流動負債916 10,927 
其他非流動負債(5,067)(8,631)
用於經營活動的現金淨額(158,936)(137,983)
投資活動產生的現金流：
收購EM 4（扣除收購現金）(3,831)— 
收購希捷激光雷達業務
— (12,608)
購買有價證券(75,051)(171,118)
有價證券到期日收益112,242 277,771 
出售/贖回有價證券的收益3,737 39,152 
購置財產和設備(1,586)(16,831)
投資活動提供的現金淨額35,511 116,366 
融資活動的現金流：
股權融資計劃下發行A類普通股的淨收益35,903 29,604 
向TPK的全資子公司發行A類普通股的收益— 10,000 
行使股票期權所得收益407 1,570 
根據ESPP出售A類普通股所得款項800 1,406 
支付與股票獎勵有關的僱員税項(216)(572)
融資活動提供的現金淨額36,894 42,008 
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)(86,531)20,391 
初始現金、現金等值物和限制現金140,624 71,105 
期末現金、現金等值物和限制現金$54,093 $91,496 
現金流量信息的補充披露：
支付利息的現金$3,906 $3,906 
補充披露非現金投資和融資活動：
經營性租賃以租賃義務換取的使用權資產$3,842 $2,948 
應付賬款和應計負債中記錄的財產和設備購置額876 5,439 
供應商庫存替代現金方案--基本建設項目和設備預付款— 4,245 

見未經審計簡明綜合財務報表附註。
8
目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)

注1。業務的組織和描述
魯米納技術公司(及其全資子公司，“公司”或“魯米納”)在特拉華州註冊成立。魯米納是一家全球汽車技術公司，開創了汽車安全和自動駕駛的新紀元。在過去的十年裏，魯米納一直在從芯片級向上構建其光檢測和測距傳感器，或者激光雷達預計將滿足苛刻的性能、安全、可靠性和成本要求，為乘用車和商用車以及其他鄰近市場提供下一代安全和自動駕駛能力。公司A類普通股在納斯達克掛牌交易，交易代碼為LAZR。
該公司總部設在佛羅裏達州奧蘭多，在美國以及包括德國、瑞典、墨西哥、中國和印度在內的國際各地擁有管理公司業務的人員。
注2.主要會計政策的列報依據和摘要
列報和合並的基礎
隨附的簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關中期財務報告的適用規則及規定編制。按照公認會計原則編制的財務報表中通常包括的某些信息和附註披露已根據這些規則和條例予以精簡或省略。因此，這些簡明的合併財務報表應與公司於2024年2月28日提交給美國證券交易委員會的截至2023年12月31日的公司10-k年報(以下簡稱《2023年年報》)中包含的合併財務報表和附註結合閲讀。管理層認為，簡明綜合財務報表反映了公允財務報表列報所需的所有正常和經常性調整。所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。
預算的使用
根據公認會計原則編制簡明綜合財務報表要求管理層作出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響資產、負債、權益、收入和支出以及相關披露的報告金額。管理層作出的重大估計包括存貨儲備、長期資產的使用年限、遞延税項資產的估值撥備、以私募方式發行的認股權證(“私募認股權證”)的估值、應付或有代價的估值及在合併及收購中取得的資產，包括無形資產、與非經常性工程(“NRE”)服務有關的預測成本、重組成本及基於股票的薪酬開支。管理層定期評估此類估計，並根據此類定期評估對其進行前瞻性調整。實際結果可能與這些估計不同。
細分市場信息
本公司已使用內部用以評估其業績的相同指標來釐定其經營分部。該公司的業務活動組織在二運營細分市場：
(I)“自主解決方案”，包括製造和銷售激光測距傳感器(使用激光來生成3D地圖)、與公司激光測距產品相關的非經常性工程服務、開發能夠實現汽車應用自動能力的軟件產品，以及某些信息的許可。2022年6月，公司從Solfice Research，Inc.(“Solfice”或“Civil Maps”)手中收購了某些資產。2023年1月，公司從希捷科技有限責任公司和希捷新加坡國際總部私人有限公司收購了若干資產。有限公司(單獨和集體，“希捷”)。從Civil Maps和Seagate購買的資產已包括在Autonomy解決方案部分。
(Ii)“先進技術及服務”，包括光子組件和子系統(包括半導體激光器和光電探測器)、專用集成電路和像素傳感器的設計、開發、製造、包裝和開發服務。該公司於2021年8月收購了Optogration，Inc.(“Optogration”)，2022年4月收購了Freedom Photonics LLC(“Freedom Photonics”)，並於2024年3月收購了EM4，LLC(“EM4”)。自收購日期起，Optogration、Freedom Photonics和EM4的業務已被納入ATS部門。
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
信用風險集中
公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、債務證券和應收賬款。該公司的存款超過了聯邦保險的限額。截至2024年6月30日和2023年12月31日，本公司外國子公司持有的現金並不重要。
該公司的收入來自位於美國和國際市場的客户。兩位顧客已佔到51%和12分別佔公司截至2024年6月30日應收賬款的百分比。一位客户入賬71截至2023年12月31日公司應收賬款的百分比。
重大會計政策
公司的重要會計政策在截至2023年12月31日的年度報告Form 10-k中披露。在截至2024年6月30日的六個月內，公司的重大會計政策沒有重大變化。
最近的會計公告尚未生效
2023年12月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第ASU 2023-09，所得税(主題740)：改進所得税披露(“ASU 2023-09”)。ASU 2023-09要求上市公司提高所得税披露的透明度和決策有用性，以提供信息，以更好地評估實體的運營和相關税務風險以及税務規劃和運營機會如何影響其税率和未來現金流的前景。ASU 2023-09將從2025年1月1日起在允許提前採用的年度期間內對公司有效。該公司目前正在評估這一指導意見及其可能對其財務報表披露產生的影響。
2023年11月，FASB發佈了ASU 2023-07，細分報告(主題280)：對可報告分部披露的改進 (“ASU 2023-07”)。ASU 2023-07要求上市公司加強對重大部門支出的披露，並在年度和中期基礎上提供增量部門信息，以使投資者能夠開發更多決策有用的財務分析。ASU 2023-07將在2024年1月1日開始的會計年度和2025年1月1日開始的會計年度內的過渡期內對公司生效，並允許提前採用。該公司目前正在評估這一指導意見及其可能對其財務報表披露產生的影響。
注3.企業合併和收購
收購EM4
於2024年3月18日(“收購日期”)，本公司完成了對EM4的收購，該公司是一家為航空航天和工業市場設計、製造和銷售封裝光子組件和子系統的公司。對EM4的收購預計將加速該公司封裝激光器、探測器和專用集成電路的戰略。
該公司收購了100從G&H投資控股公司(“G&H”)獲得EM4會員權益的%，總購買價約為$4.5現金，扣除營運資本調整後的淨額，最高可達美元6.75在某些財務業績目標實現的情況下，向G&H支付或有未來付款100萬美元。購置日的或有對價公允價值估計為#美元。0.11000萬美元。本公司利用蒙特卡羅模擬模型估計或有對價的概率加權公允價值。這筆交易已作為一項業務合併入賬。作為交易的一部分而產生的收購相關成本並不重要。
記錄購置的資產和承擔的負債
價格分配包括遞延税項餘額的初步估計、公司正在收集文件以確定潛在金額的某些税項負債以及某些營運資本部分的公允價值。對簡明綜合財務報表所載公允價值的初步估計預計將在收購日期後一年的計量期內完成，之後的任何調整將反映在綜合經營報表中。
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目錄表
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下表彙總了對所購資產的初步購買價格分配(單位：千)：
初步
記錄值
現金及現金等價物$557 
應收賬款1,064 
合同資產1,644 
庫存，淨額3,539 
預付費用和其他流動資產252 
物業廠房及設備1,888 
經營性租賃使用權資產2,072 
*收購的總資產11,016 
流動負債(3,148)
非流動經營租賃負債(1,628)
承擔負債共計(4,776)
*收購淨資產*$6,240 
由於本公司收購S業務所支付的代價低於所收購淨資產的估計公允價值，本公司確認了一美元。1.8從收購EM4中獲得100萬美元的收益。下列因素導致該公司支付的收購價低於所收購資產淨額的估計公允價值：(A)EM4歷來虧損；(B)G&H將EM4視為非核心業務；(C)儘管G&H對該業務採取競爭性拍賣程序，但由於交易結構複雜，最終完成時間拖長；及(D)在出售過程的後期階段，在本公司被選為中標人後，EM4的S業務受到某些重大政府計劃的取消以及其他某些採購訂單的延誤的影響，這也大大降低了未來向G&H支付或有款項的估計可能性。
從收購之日起，與EM4相關的運營結果包括在我們的精簡綜合運營報表中。
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
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注4.收入
該公司的收入包括LiDART傳感器硬件、組件的銷售、NRE服務以及公司可用的某些信息的許可。
收入分解
該公司將其來自客户合同的收入按（1）基於客户計費地點的地理區域進行分解，以及（2）商品或服務的類型以及向客户轉移商品或服務的時間（時間點或隨時間），因為它認為它最好地描述了其收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。 根據上述分類標準計算的總收入以及按部門分列的收入如下(以千為單位)：
截至6月30日的三個月，
20242023
收入佔收入的百分比收入佔收入的百分比
按主要地理市場劃分的收入：
北美$15,764 96 %$13,776 85 %
亞太地區16 — %393 2 %
歐洲和中東
671 4 %2,028 13 %
總$16,451 100 %$16,197 100 %
按確認時間列出的收入：
在某個時間點被識別$15,808 96 %$9,932 61 %
隨着時間的推移得到認可643 4 %6,265 39 %
總$16,451 100 %$16,197 100 %
按細分市場劃分的收入：
自主解決方案$9,981 61 %$9,738 60 %
安非他明6,470 39 %6,459 40 %
總$16,451 100 %$16,197 100 %
截至6月30日的六個月，
20242023
收入佔收入的百分比收入佔收入的百分比
按主要地理市場劃分的收入：
北美$36,101 97 %$26,974 88 %
亞太地區97 — %985 3 %
歐洲和中東1,221 3 %2,747 9 %
總$37,419 100 %$30,706 100 %
按確認時間列出的收入：
在某個時間點被識別$31,112 83 %$17,290 56 %
隨着時間的推移得到認可6,307 17 %13,416 44 %
總$37,419 100 %$30,706 100 %
按細分市場劃分的收入：
自主解決方案$26,301 70 %$20,411 66 %
安非他明11,118 30 %10,295 34 %
總$37,419 100 %$30,706 100 %
沃爾沃股票認購權證
該公司此前曾就一項工程服務合同向沃爾沃汽車技術基金公司(“VCTF”)發行了某些股票認股權證(“沃爾沃認股權證”)。沃爾沃認股權證背心並可在二根據對某些商業里程碑的滿意度進行分批。沃爾沃認股權證第一批的公允價值在2021年記錄為收入減少。沃爾沃認股權證的第二批將計入收入減少
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
將在2024年第二季度開始向沃爾沃出售一定數量的傳感器用於其商用車時攤銷。
合同資產和負債
公司合同資產和合同負債的變化主要是由於公司業績和客户根據合同條款付款之間的時間差異造成的。合同資產主要是指已履行但尚未開具帳單的履約債務確認的收入。合同責任包括公司向客户轉讓貨物或服務的義務，公司已收到客户對該貨物或服務的對價。客户預付款是指在產品發貨之前要求客户支付的款項。當履行義務的控制權轉移給客户時，客户預付款在收入中確認。
合同資產的期初和期末餘額如下(以千計)：
 2024年6月30日2023年12月31日
合同資產，流動$10,807 $14,132 
合同資產，非流動資產4,944 2,471 
期末餘額$15,751 $16,603 

合約資產結餘的重大變動包括以下各項（以千計）：
 2024年6月30日2023年12月31日
期初餘額$16,603 $17,970 
計入合同資產期初餘額的已開票金額(3,523)(10,965)
收購EM 4的合同資產（見注3）1,644 — 
就已履行但尚未開具發票的履約義務確認的收入1,027 9,598 
期末餘額$15,751 $16,603 
合約負債的期初及期末結餘如下（以千計）：
 2024年6月30日2023年12月31日
合同負債，流動$1,707 $3,127 
非流動合同負債229 805 
期末餘額$1,936 $3,932 
合約負債結餘的重大變動包括以下各項（以千計）：
 2024年6月30日2023年12月31日
期初餘額$3,932 $3,008 
計入合同負債期初餘額的已確認收入(2,586)(2,125)
增加的原因是收到的現金未確認為收入，以及本期賬單超過確認的收入590 3,049 
期末餘額$1,936 $3,932 
剩餘履約義務
分配給剩餘履約義務的收入為#美元。7.9 截至2024年6月30日，百萬美元，包括合同負債中的金額。該公司預計將認識到大約 97%的收入 12幾個月，其餘時間在此之後。
注5.重組
5月，公司批准了重組計劃（“2024年5月計劃”），並於2024年5月3日公佈。該計劃包括大約減少勞動力 20%和部分設施的分包。披露的行動在公告後立即開始，預計將於2024年底基本完成。 截至2024年6月30日，勞動力行動的減少導致終止 155員工與五月相關的離職費用總額
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魯米納爾科技公司及附屬公司
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2024年計劃總額為美元6.32024年第二季度增加了100萬美元，並已計入利潤表中的重組成本。 下表總結了截至2024年6月30日的重組費用。
遣散費
其他費用
總
截至2023年12月31日的餘額
$— $— $— 
重組費用
6,151 111 6,262 
現金支付
(3,300)— (3,300)
非現金收費
(1,412)— (1,412)
截至2024年6月30日的應付餘額和應計負債
$1,439 $111 $1,550 
全部應付餘額為美元1.6萬 與自主解決方案部門有關。
注6.投資
債務證券
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的債務證券投資包括以下內容（以千計）：
2024年6月30日
 成本毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		公允價值
美國國債$18,140 $— $(4)$18,136 
美國機構和政府支持的證券1,543 — (1)1,542 
商業票據9,876 — — 9,876 
公司債券75,949 3 (107)75,845 
存單
500 — — 500 
債務證券總額$106,008 $3 $(112)$105,899 
包括在現金和現金等價物中$— $— $— $— 
包括在有價證券中$106,008 $3 $(112)$105,899 
2023年12月31日
 成本毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		公允價值
美國國債$86,764 $20 $— $86,784 
美國機構和政府支持的證券2,732 — — 2,732 
商業票據10,144 — — 10,144 
公司債券44,924 9 (27)44,906 
債務證券總額$144,564 $29 $(27)$144,566 
包括在現金和現金等價物中$1,595 $— $(1)$1,594 
包括在有價證券中$142,969 $29 $(26)$142,972 
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日處於未實現虧損狀況不到12個月的債務證券的未實現虧損毛額和公允價值（單位：千）：
2024年6月30日2023年12月31日
毛收入
未實現
損失		公允價值毛收入
未實現
損失		公允價值
美國國債$(4)$16,487 $— $— 
美國機構和政府支持的證券(1)1,542 — 741 
公司債券(107)44,802 (27)30,621 
總$(112)$62,831 $(27)$31,362 
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
股權投資
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的股權投資包括以下項目（以千計）：
濃縮合並資產負債表地點2024年6月30日2023年12月31日
貨幣市場基金(1)
現金及現金等價物$40,627 $101,842 
有價證券投資(1)
有價證券3,090 7,755 
對非流通證券的投資(2)
其他非流動資產10,000 10,000 
使用計量替代方案計量的非流通股投資(2)
其他非流動資產— 4,000 
總$53,717 $123,597 
(1)以易於確定的公允價值評估投資。
(2)缺乏對私人持股公司的投資，公允價值難以確定。
該公司每季度評估其非流通股權投資的減損情況。調整和減損計入簡明綜合經營報表的其他收入（支出）淨額。
該公司使用計量替代方案按股權投資計量指南規定的成本計量了其對Robotic Research OpCo，LLC（“Forterra”）的投資的現值。由於預期優先權損失和Forterra企業價值下降，該公司已記錄了美元的減損費用4.0 2024年第二季度與上述投資相關的金額為100萬美元。
注7.財務報表組成部分
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括以下內容(以千計)：
 2024年6月30日2023年12月31日
現金$11,708 $35,659 
貨幣市場基金40,627 101,842 
商業票據— 497 
公司債券— 1,097 
現金和現金等價物合計$52,335 $139,095 
庫存
庫存包括以下內容（以千計）：
 2024年6月30日2023年12月31日
原料$7,317 $5,614 
在製品2,550 2,521 
成品4,159 4,061 
總庫存，淨額$14,026 $12,196 
該公司的庫存減記為美元0.9百萬美元和美元17.8截至2024年6月30日的三個月和六個月為百萬美元和8.0百萬美元和美元13.4截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。減記主要是由於產品設計變更、成本或市場評估降低、收益率損失和其他調整而產生的報廢費用。
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魯米納爾科技公司及附屬公司
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預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括以下內容(以千計)：
 2024年6月30日2023年12月31日
預付費用$14,746 $12,434 
合同資產10,807 14,132 
預付供應商款項1,180 3,038 
其他應收賬款6,442 3,346 
預付費用和其他流動資產總額$33,175 $32,950 
財產和設備
財產和設備由以下部分組成(以千計)：
 2024年6月30日2023年12月31日
機器和設備$61,017 $58,815 
計算機硬件和軟件7,907 7,025 
土地1,001 1,001 
租賃權改進22,620 22,531 
車輛，包括示範車隊2,139 2,207 
傢俱和固定裝置929 900 
在建工程1,569 2,256 
總資產和設備97,182 94,735 
累計折舊
(38,992)(28,435)
財產和設備合計(淨額)$58,190 $66,300 
根據融資租賃資本化的財產和設備並不重大。
與財產和設備有關的折舊費用為#美元。5.4百萬美元和美元12.5截至2024年6月30日的三個月和六個月為百萬美元和3.5百萬美元和美元5.4截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。
該公司不斷評估優化其製造流程和產品設計的機會。2023年，該公司最終確定並承諾實施一項計劃，將某些子組件和零部件的採購從一家供應商改為另一家供應商，這要求公司放棄位於傳統供應商的某些設備。因此，該公司縮短了受影響資產組內長期資產的使用壽命，以符合這些資產預計廢棄的時間。該公司預計向新供應商的過渡將於2024年基本完成。受影響資產估計使用壽命的縮短導致公司記錄美元1.31000萬美元和300萬美元3.4 截至2024年6月30日的三個月和六個月內分別增加了百萬美元的增量加速折舊費用。
無形資產
下表彙總了該公司無形資產的活動情況(單位：千)：
2024年6月30日2023年12月31日
期初$22,994 $22,077 
添加— 8,240 
攤銷
(2,000)(4,323)
減值
— (3,000)
期末$20,994 $22,994 
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
無形資產是與該公司於2021年8月收購Optogration、2022年4月收購Freedom Photonics和2022年6月收購Solitum有關的。 無形資產的構成如下(以千計)：
2024年6月30日2023年12月31日
毛收入
攜帶
--金額		累計
攤銷
減值
網絡
攜帶
量		加權平均
剩餘期
(年)		毛收入
攜帶
--金額		累計
攤銷
減值
網絡
攜帶
量		加權
平均值
剩餘
期間
(年)
客户關係$3,730 $(1,887)$— $1,843 3.3$3,730 $(1,479)$— $2,251 3.7
客户積壓650 (650)— — —650 (650)— — —
商標名620 (401)— 219 1.8620 (339)— 281 2.3
集結的勞動力
130 (130)— — —130 (130)— — —
發達的技術20,150 (5,718)— 14,432 5.020,150 (4,188)— 15,962 5.5
知識產權研發4,500 — — 4,500 —7,500 — (3,000)4,500 —
無形資產總額$29,780 $(8,786)$— $20,994 4.8$32,780 $(6,786)$(3,000)$22,994 5.2
與無形資產相關的攤銷費用為#美元1.0百萬美元和美元2.0 截至2024年6月30日的三個月和六個月內為百萬美元和美元1.1百萬美元和美元2.2截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。
截至2024年6月30日，無形資產預計未來攤銷費用如下（單位：千）：
期間預期的未來
攤銷費用
2024年(剩餘6個月)
$2,000 
20254,001 
20263,355 
20273,138 
20281,646 
此後2,354 
知識產權研發4,500 
總$20,994 
商譽
分配給該公司可報告部門的商譽賬面金額如下(以千計)：
 自主解決方案安非他明總
截至2022年12月31日的餘額
$687 $18,129 $18,816 
與收購希捷激光雷達業務相關的商譽
1,063 — 1,063 
與自由光子學相關的商譽減值
— (12,489)(12,489)
截至2023年12月31日的餘額
$1,750 $5,640 $7,390 
截至2024年6月30日餘額
$1,750 $5,640 $7,390 
截至2023年12月31日止年度，本公司確認減值費用為12.51000萬美元和300萬美元3.0與自由光子學相關的商譽和知識產權研發相關的1.6億美元。這些減值費用是由於2023年第四季度發生的事件造成的，包括決定推遲某些新產品的開發活動，這是因為越來越注重支持Autonomy解決方案部門的產品路線圖，以及由於新產品銷售的牽引力低於預期而下調了業務增長前景。隨着自主解決方案部門繼續制定其產品路線圖，來自ATS部門的某些資源將協助這些活動。如果這些資源的使用時間超過預期，該公司預計其面向外部的產品將出現更多開發延遲，這可能導致其商譽和知識產權研發餘額未來下降。ATS應報告分部記錄的壽命至今商譽減值費用總額為#美元12.51000萬美元和不是減值費用已由Autonomy Solutions可報告部分記錄。
17
目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
關於商譽，本公司聘請了第三方估值專家，並使用了經各級管理層審查和批准的行業公認的估值模型和標準。該公司在2023年第四季度評估了Freedom Photonics報告的公允價值，採用了收益法下的貼現現金流法，使用了估計的現金流量和終端價值，並以反映現金流相對風險的收益率進行了貼現。在評估報告單位時使用的重要假設包括收入增長率、利潤率、業務費用、資本支出、終端價值和貼現率。作為這項評估的結果，公司得出結論，Freedom Photonics報告單位的賬面價值比估計的公允價值高出#美元。12.52000萬美元，計入商譽減值費用。
關於無形資產，在評估知識產權研發無形資產時使用的重要假設包括收入增長率、貼現率和使用費費率。根據這一評估，該公司記錄了#美元。3.02023年第四季度與知識產權研發無形資產相關的減值費用為100萬歐元。
其他非流動資產
其他非流動資產包括以下內容(以千計)：
 2024年6月30日2023年12月31日
證券保證金$2,637 $2,410 
非流通股權投資
10,000 14,000 
預付非流動費用
2,492 — 
合同資產4,944 2,471 
其他非流動資產719 3,475 
其他非流動資產合計$20,792 $22,356 
應計負債和其他流動負債
應計負債和其他流動負債包括以下(以千計)：
 2024年6月30日2023年12月31日
應計薪酬和福利$9,052 $20,658 
應計費用13,172 14,723 
合同損失10,914 8,790 
保修準備金786 4,154 
合同責任1,707 3,127 
應計應付利息和其他負債
1,771 1,153 
應計負債和其他流動負債總額$37,402 $52,605 
截至2024年6月30日止三個月及六個月內，本公司錄得10.21000萬美元和300萬美元12.5分別為百萬美元和美元4.8百萬美元和美元7.6 截至2023年6月30日止三個月和六個月的銷售（服務）成本分別為00萬美元，涉及與某些客户的NRE項目預計將發生的估計損失。估計的合同損失主要是由於某些里程碑的實現延遲以及與客户商定的項目可交付成果範圍的變化造成的。
注8.債務
可轉換優先票據和上限看漲期權交易
2021年12月，該公司發行了$625.0本金總額為1,000萬美元1.252026年到期的可轉換優先票據百分比 在私募中，包括$75.0 根據完全行使授予初始買家購買額外票據（統稱“可轉換優先票據”）的選擇權，該等票據的本金總額為百萬美元。可轉換優先票據的利息從2022年6月15日開始，每半年支付一次，即每年6月15日和12月15日。可轉換優先票據將於2026年12月15日到期，除非公司提前回購或贖回或根據其條款轉換。
在扣除公司支付給最初購買者的費用後，債券發行的總收益淨額約為#美元。609.41000萬美元。
每1,000美元的可轉換優先票據的本金最初可轉換為公司A類普通股的50.0475股，面值為$0.0001，這相當於初始轉換價格約為
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
$19.98每股。換算率可能會在到期日之前發生某些特定事件時進行調整，但不會針對任何應計和未付利息進行調整。此外，在到期日之前發生的某些公司事件 或如本公司就部分或全部可換股優先票據發出贖回通知，本公司將在若干情況下，為選擇就該等企業活動轉換其可換股優先票據或於相關贖回期間轉換其須贖回的可換股優先票據(視屬何情況而定)的持有人，提高可換股優先票據的轉換率。可轉換優先票據可於2024年12月20日或之後，以及在緊接到期日前第40個預定交易日或之前的任何時間，根據公司的選擇權，全部或部分(受某些限制)贖回，現金贖回價格相當於將贖回的可轉換優先票據的本金，另加贖回日(但不包括贖回日)的應計和未償還利息(如有)，但前提是滿足某些流動性條件，且A類普通股的最新報告每股售價超過130轉換價格的百分比(1)至少20交易日，不論是否連續30於緊接本公司發出有關贖回通知日期前一個交易日及(2)緊接本公司發出有關贖回通知日期前一個交易日結束的連續交易日。如果公司在到期日之前發生重大變動(如管理可轉換優先票據的契約所界定)，持有人可要求公司以現金方式回購全部或部分本金為1,000美元或其倍數的可轉換優先票據，基本變動回購價格等於100將回購的可轉換優先票據本金的%，加上基本變化回購日期的應計和未付利息(但不包括)。
可轉換優先票據的持有人可在緊接2026年12月15日前一個營業日交易結束前的任何時間，以本金1,000美元的倍數選擇轉換其可轉換優先票據，條件是：(1)在截至2022年3月31日的日曆季度之後開始的任何日曆季度期間(且僅在該日曆季度期間)，如果A類普通股的最後報告每股銷售價格超過130轉換價格的百分比至少為每個20交易日，不論是否連續30截至上一歷季最後一個交易日(包括該日)的連續交易日；五緊接在以下日期之後的連續工作日10連續交易日期間(如10連續交易日期間，“測算期”)在測算期內每個交易日每1,000美元可轉換優先票據本金的交易價低於98(3)A類普通股發生特定公司事項或分配時；(4)可轉換優先股被要求贖回的情況。在2026年6月15日或之後，持有人可以在緊接到期日之前的第二個預定交易日交易結束前的任何時間轉換其全部或任何部分可轉換優先票據，無論上述情況如何。轉換後，公司將視情況支付或交付現金、A類普通股股票或現金和A類普通股股票的組合，由公司選擇。截至2024年6月30日，允許可轉換優先票據持有人轉換的條件未得到滿足。
該公司目前打算以現金和公司A類普通股的任何超額股份結算其未償還可轉換優先票據的本金。
可轉換優先票據為優先無抵押債務，在償付權方面與本公司未來的優先無抵押債務並駕齊驅；優先於明確從屬於可轉換優先票據的本公司未來債務；在擔保該債務的抵押品的價值範圍內，實際上從屬於本公司現有及未來的有擔保債務；以及在結構上從屬於所有現有及未來的債務及其他負債，包括貿易應付款項，以及(倘本公司並非其持有人)本公司附屬公司的優先股(如有)。
本公司已根據ASU 2020-06修訂的ASC 470-20指引，將可轉換優先票據分類為非流動負債。債務貼現和發行成本總計約為$16.2 百萬最初被記錄為可轉換優先票據本金額的減少，並在票據合同條款範圍內以直線法攤銷為利息費用。公司估計，使用直線法攤銷債務折扣和發行成本與使用實際利率法攤銷債務折扣和發行成本之間的差異並不重大。
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
可轉換優先票據的賬面淨值如下(以千計)：
2024年6月30日2023年12月31日
本金$625,000 $625,000 
未攤銷債務貼現和發行成本(7,954)(9,572)
賬面淨額$617,046 $615,428 
下表列出了與可轉換優先票據有關的已確認利息支出(以千為單位)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
合同利息支出$1,948 $1,948 $3,896 $3,874 
攤銷債務貼現和發行成本809 809 1,618 1,618 
利息支出總額$2,757 $2,757 $5,514 $5,492 
債務貼現和發行成本攤銷的剩餘期限為2.5好幾年了。
就發售可換股優先票據而言，本公司與若干交易對手訂立私下磋商的封頂認購期權交易(“封頂催繳”)。每個有上限的看漲期權的初始執行價約為1美元。19.98經若干調整後，相當於可換股優先票據的初始換股價。有上限的看漲電話的初始上限價格為1美元。30.16每股，受某些調整事件的影響。有上限催繳一般旨在減少任何轉換可換股優先股時對A類普通股的潛在攤薄及/或抵銷本公司須支付超過已轉換可換股優先股本金的任何現金付款(視乎情況而定)，而有關減持及/或抵銷須以上限價格為限。設定上限的看漲期權將於2027年4月6日到期，但需提前進行。一旦發生影響本公司的特定非常事件，包括合併事件、要約收購以及涉及本公司的國有化、破產或退市，受限制的催繳可能會進行調整或終止。此外，被封頂的呼叫會受到某些特定的附加中斷事件的影響，這些事件可能會導致被封頂的呼叫終止，包括法律變更、無法交付和對衝中斷。被封頂的贖回被記錄在股東權益中，不作為衍生品計入。淨成本為$73.4因購買上限催繳股款而產生的1百萬美元在隨附的綜合資產負債表中計入額外實收資本的減少。
有關可轉換優先票據再融資的説明，請參閲附註17.後續事項。

信貸安排
2024年2月，本公司簽訂了二與聖雅各銀行信託有限公司(“貸款人”)訂立的無追索權貸款及證券質押協議(“貸款協議”)，根據該等協議，本公司可借入總額達$50.02000萬美元(“信貸安排”)。貸款人根據貸款協議發放的任何貸款將以公司A類普通股或公司持有的作為對其他公司的投資的股票作抵押。貸款協議要求該公司預先支付1.5任何借入的金額的%，任何未償還的金額將產生利息8.0年利率。該公司擁有不在信貸安排下借入任何款項，並已不是截至2024年6月30日的未償還餘額。
注9.公允價值計量
截至2024年6月30日，公司持有按公允價值經常性計量的現金等價物、有價證券投資和私募認股權證。此外，本公司按公允價值經常性計量其權益結算的固定價值獎勵。有關本公司固定價值股權獎勵的進一步資料，請參閲附註12。
公允價值乃基於於計量日期在市場參與者之間的有序交易中出售資產或支付轉移負債所收取的價格。公允價值是通過應用以下層次結構來估計的，該層次結構將用於計量公允價值的投入劃分為三個等級，並根據對公允價值計量具有重要意義的可用投入的最低等級進行分類：
第1級--可觀察到的投入，包括相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。
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簡明合併財務報表附註(未經審計)
第2級--第1級投入以外的可觀察投入，例如非活躍市場的報價，或資產或負債整個期限內可觀察到或可被可觀測市場數據證實的其他投入。
第三級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入，並且基於管理層的假設，包括通過使用定價模型、貼現現金流方法或類似技術確定的公允價值計量。
該公司使用相同工具的市場報價來確定其在活躍市場交易的1級金融工具的公允價值。
根據其他可觀察到的投入，包括經紀商或交易商報價、替代定價來源或適當期限的美國政府國債收益率，對公允價值等級中第二級分類的可交易投資進行估值。當無法獲得相同資產或負債在活躍市場的報價時，本公司依賴其投資經理的非約束性報價，這些報價基於獨立定價服務的專有估值模型。這些模型通常使用諸如可觀察的市場數據、類似工具的報價市場價格、證券相對於其同行的歷史定價趨勢等輸入。為確認其投資經理所提供的公允價值釐定，本公司會根據整體市場趨勢及投資經理提供的交易資料檢討定價走勢。本公司執行常規程序，如比較從獨立來源獲得的價格，以確保記錄適當的公允價值。
鑑於私人授權令轉讓給構成Gores Metropoulos，Inc.贊助商的一小羣人以外的任何人。（“Gores”）將導致私募股權憑證與Gores首次公開發行相關發行的私募股權憑證（“公開股權憑證”）的條款基本相同，管理層確定每份私募股權憑證的公允價值與公開股權憑證的公允價值相同，但短期市場性限制的調整微不足道。截至2024年6月30日，管理層使用Black-Scholes估值模型中的可觀察輸入數據確定私募股權的公允價值，該模型使用的是2024年的剩餘期限 1.42年波動性 90.16%，無風險利率為4.93%.因此，私募股權被歸類為第三級金融工具。
下表列出了與按公允價值計量的私募認股權證有關的第三級負債的變化(以千計)：
私人認股權證
截至2023年12月31日的餘額
$1,069 
未清償認股權證的公允價值變動(985)
截至2024年6月30日餘額
$84 
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按公允價值經常性計量的公司金融資產和負債以及用於此類計量的投入水平如下(以千計)：
公允價值截至
2024年6月30日：
第1級二級第三級總
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$40,627 $— $— $40,627 
現金等價物合計$40,627 $— $— $40,627 
有市場價值的投資：
美國國債$18,136 $— $— $18,136 
美國機構和政府支持的證券— 1,542 — 1,542 
商業票據— 9,876 — 9,876 
公司債券— 75,845 — 75,845 
存單— 500 — 500 
有價證券投資3,090 — — 3,090 
有市場的投資總額$21,226 $87,763 $— $108,989 
負債：
私人認股權證$— $— $84 $84 
公允價值截至
2023年12月31日：
第1級二級第三級總
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$101,842 $— $— $101,842 
商業票據— 497 — 497 
公司債券— 1,097 — 1,097 
現金等價物合計$101,842 $1,594 $— $103,436 
有市場價值的投資：
美國國債$86,784 $— $— $86,784 
美國機構和政府支持的證券— 2,732 — 2,732 
商業票據— 9,647 — 9,647 
公司債券— 43,809 — 43,809 
有價證券投資7,755 — — 7,755 
有市場的投資總額$94,539 $56,188 $— $150,727 
負債：
私人認股權證$— $— $1,069 $1,069 
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司未償還可轉換優先票據的公允價值估計為$249.41000萬美元和300萬美元296.3分別為2.5億美元和2.5億美元。公允價值是根據可轉換優先票據於報告期最後一個交易日在非活躍市場的報價釐定，並在公允價值分級中被歸類為第二級。有關該公司可轉換優先票據的進一步信息，請參閲附註8。
本公司其他金融工具，包括應收賬款、應付賬款及其他流動負債，由於到期日相對較短，其公允價值與賬面價值相若。本公司融資租賃的賬面金額接近其公允價值，公允價值是基於對本公司當前利率和信譽的假設而得出的預期未來現金支付的現值。
有關的説明，請參閲註釋17.後續事件 這個 再融資： 可轉換優先債券。
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注10.每股收益(虧損)
每股基本收益(虧損)的計算方法是用淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均股數。稀釋後每股收益的計算方法是淨收入除以期內普通股的加權平均股數加上按庫存股方法計算的期內已發行普通股等價物。如果公司報告淨虧損，每股稀釋虧損的計算不包括稀釋普通股等價物的影響，因為它們的影響將是反稀釋的。該公司使用A類和B類普通股的兩類方法計算每股收益(虧損)。A類和B類普通股的每股收益(虧損)是相同的，因為它們有權享有相同的清算和分紅權利。
下表列出了截至2024年6月30日、2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月每股基本虧損和攤薄虧損的計算(以千為單位，不包括每股和每股金額)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
分子：
淨虧損$(130,607)$(141,756)$(256,321)$(288,530)
分母：
加權平均已發行普通股-基本453,978,904 382,424,675 439,454,034 376,616,066 
加權平均已發行普通股-稀釋453,978,904 382,424,675 439,454,034 376,616,066 
每股淨虧損-基本和稀釋$(0.29)$(0.37)$(0.58)$(0.77)
下表列出了截至所示期間，未計入每股普通股稀釋淨虧損計算的潛在發行普通股股份，因為將其納入將具有反稀釋作用或截至2024年6月30日尚未滿足發行股票時的相關或有事項：
2024年6月30日
認股權證5,757,549 
基於股票的獎勵--股票分類41,491,615 
基於股票的獎勵--責任分類28,592,498 
供應商以股代現計劃4,317,671 
可轉換優先票據31,279,716 
賺得股8,606,717 
總120,045,766 
本公司採用IF轉換法計算可換股優先票據的攤薄效應，初始換股價為$19.981每股截至2024年6月30日，A類普通股收盤價低於初始換股價。
有關的説明，請參閲註釋17.後續事件 這個 再融資： 可轉換優先債券。
注11.股東權益
A類和B類普通股
公司董事會（“董事會”）已授權 二普通股類別，A類和B類。截至2024年6月30日，公司已授權 715,000,000 A類普通股和121,000,000面值為$的B類普通股0.0001每個班級每股。截至2024年6月30日，公司已 391,516,377已發行及已發行股份369,652,927A類普通股的流通股，以及 97,088,670b類普通股的已發行和發行股份。A類普通股和B類普通股的持有者享有相同的權利，但A類普通股的持有者有權 一每股投票權和B類普通股持有人有權十每股投票數。
股權融資計劃
2023年2月28日，公司與Virtu Americas LLC（“代理人”）簽訂了一份協議（“2023年銷售協議”），根據該協議，公司可以隨時全權酌情要約和出售公司A類普通股股份，總銷售收益高達美元75.0 通過股權發行計劃百萬美元
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代理將作為銷售代理(“股權融資計劃”)。本公司於2024年3月完成根據2023年銷售協議出售普通股.
於2024年5月3日，本公司與代理商訂立協議(“2024年銷售協議”)，延長2023年銷售協議項下的股權融資計劃。根據《2024年銷售協議》，本公司可不時全權酌情發行及出售本公司A類普通股股份，總銷售收益總額最高可達$150.0股權融資計劃下的1000萬美元。 該公司打算將根據本計劃發行股票所得的淨收益(如果有)用於與合併和收購、戰略投資、合作伙伴關係和類似交易、回購未償還可轉換債務證券有關的支出或付款，並在需要時用於一般公司和商業目的。
根據2024年銷售協議，該公司設定出售股份的參數，包括將發行的股份數量、請求進行出售的時間段、對任何一個交易日可以出售的股份數量的限制以及不得低於任何最低價格進行出售。在2024年銷售協議條款及條件的規限下，代理商已同意按照其正常交易及銷售慣例，利用其商業上合理的努力，按照根據1933年證券法(經修訂)(“證券法”)頒佈的第415條規則所界定的“在市場上”發售的方式出售股份，包括通過納斯達克全球精選市場進行的銷售。
該公司發行了10,356,990和20,001,276在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，股權融資計劃下的A類普通股，淨收益為$18.71000萬美元和300萬美元35.9分別為2.5億美元和2.5億美元。截至2024年6月30日，根據2024年銷售協議可供銷售的金額為$138.0百萬美元。
私人認股權證
該公司擁有1,668,269截至2023年12月31日，未償還的私人認股權證。不是在截至2024年6月30日的六個月內，私人認股權證被行使。私募認股權證將於2025年12月2日到期。每份私募認股權證允許持有者購買一A類普通股的價格為$11.50每股。
庫存現金替代計劃
公司已與某些供應商和其他第三方達成安排，其中公司可自行決定選擇就以現金或發行公司A類普通股股份（“代現金計劃的股票”）提供的服務向各供應商/第三方進行補償。當與供應商的安排要求公司發行可變數量的股份以結算所欠金額時，公司將根據現金代股計劃發行的股份視為負債分類獎勵。
截至2024年6月30日止六個月內，本公司發出1,591,755A類普通股股份作為現金代股計劃的一部分。截至2024年6月30日，公司總計擁有美元7.8 億美元的預付費用和其他流動和非流動資產有關的股票代替現金計劃。
截至2024年6月30日止六個月，該公司的供應商以股票代替現金計劃活動如下：
股份加權平均
授予日期和公允價值
每股
截至2023年12月31日未歸屬股份
878,060 $4.32 
授與1,591,755 1.76 
既得(2,430,321)2.62 
截至2024年6月30日未歸屬股份
39,494 6.07 
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注12.基於股票的薪酬
在成為上市實體之前，公司根據其2015年股票計劃(《2015計劃》)向員工和非員工顧問發行了激勵性股票期權、非合格股票期權和限制性股票。自Gores Metropoulos，Inc.與Lumar Technologies，Inc.於2020年12月2日完成業務合併(“業務合併”)以來，本公司並未根據2015年計劃發行任何新的基於股票的獎勵。
2020年12月，董事會通過了《2020年股權激勵計劃》，公司股東批准了《2020年股權激勵計劃》(簡稱《2020年計劃》)。2020年計劃在企業合併結束時生效。根據2020年計劃，該公司最初被授權發行最高數量的36,588,278A類普通股。
2022年6月，公司股東批准了對公司2020年計劃(修訂後的2020年計劃)的修訂和重述，將A類普通股的授權發行股數增加到36,000,000並增加了一項常青樹條款，根據該條款，根據經修訂的2020年計劃，可供發行的A類普通股的數量將於從2023財年開始至2030財年結束(包括)的每個財政年度的第一天增加，數額相當於(I)5上一會計年度最後一天普通股流通股的百分比，(二)40,000,000股份或(Iii)董事會釐定的股份數目。根據常青樹條款，20,991,5662024年1月1日，修訂後的2020年計劃增加了A類普通股的額外股份。
2024年6月，公司股東批准了對公司經修訂的2020年計劃(經修訂及重述)的修訂和重述，將A類普通股的授權發行股數增加到20,000,000A類普通股的額外股份。
2024年5月，公司宣佈暫停用人單位匹配40.1%的萬計劃。自2024年6月14日起，公司將不再匹配員工繳納的40.1%的萬計劃繳費。這是管理層採取的降低成本舉措的一部分。
股票期權
根據2015年計劃的條款，激勵性股票期權的行使價等於或高於授予日股票的公允市值，而不符合條件的股票期權被允許授予低於授予日股票公允市值的行權價。授予的股票期權僅具有基於服務的歸屬條件。基於服務的授予條件各不相同，儘管通常情況下，股票期權授予四年使用25在授予一週年時歸屬的股票期權的百分比，以及剩餘的75按月授予剩餘部分的百分比36月份。期權持有者有權10-在期權到期前有一年的時間行使期權。沒收在發生期間予以確認。
作為與2024年5月計劃相關的重組遣散費的一部分，公司授予 1,003,765修訂和重述的EIP下的期權。這些期權在授予時完全歸屬，並具有 6- 到期前一年的行使期，但2028年5月5日之前不得行使。
截至2024年6月30日止六個月，公司的股票期權活動如下：
數量：
普普通通
股票期權		加權的-
平均值
鍛鍊
價格		加權的-
平均值
剩餘
合同
壽命(年)		集料
內在價值
(In（千人）
截至2023年12月31日的未償還債務6,199,453 $1.76 
授與1,003,765 1.50 
已鍛鍊(243,744)1.67 
取消/沒收(29,549)3.94 
截至2024年6月30日未償還6,929,925 1.71 4.97$160 
截至2024年6月30日止六個月內，行使的股票期權的內在價值合計為$0.21000萬美元。內在價值是指普通股的行權價格與公允價值之間的差額。
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
鍛鍊日期。於截至2024年6月30日止六個月內已授出之購股權之總授出日期公平價值為$1.61000萬美元。
限售股單位
自業務合併結束以來，本公司已根據2020年計劃、經修訂的2020年計劃及經修訂及重新釐定的生態工業園(統稱為“生態工業園”)授予限制性股票單位(“限制性股票單位”)。在EIP下授予的每個RSU代表一項接收權利一當RSU歸屬時，公司A類普通股的份額。RSU通常在一段時間內授予六年。該公司已授予某些基於業績的股權獎勵，這些獎勵是在實現某些業績里程碑時授予的。RSU的公允價值等於授予之日公司普通股的公允價值。
本公司截至2024年6月30日的6個月的基於時間的RSU和基於性能的RSU以及其他RSU活動如下：
基於時間的RSU基於性能的和其他RSU
股份加權平均
贈與日期交易會
每股價值		股份加權平均
贈與日期交易會
每股價值
截至2023年12月31日的未償還債務31,251,698 $8.60 266,921 $8.91 
授與25,114,867 1.73 179,452 1.92 
被沒收(5,174,839)7.53 (27,039)8.58 
既得(17,004,142)5.72 (278,494)4.29 
根據性能改變單位— — 1,724 8.58 
截至2024年6月30日未償還34,187,584 5.34 142,564 9.20 
固定價值股權獎
公司向某些員工發放固定價值股權獎勵，作為其薪酬方案的一部分。這些獎勵在EIP下作為RSU發放，並在ASC 718 -股票補償下作為負債分類獎勵核算。授予的固定價值股權獎勵僅具有基於服務的條件，並在最長的期限內每季度授予 六年.這些獎勵代表固定美元金額，以每個歸屬期確定的可變股份數量結算。與這些獎勵相關的股票補償費用為美元3.91000萬美元和300萬美元7.9截至2024年6月30日的三個月和六個月分別為400萬美元和600萬美元3.01000萬美元和300萬美元5.9 截至2023年6月30日的三個月和六個月分別為百萬美元。
自由光子獎
作為2022年4月收購Freedom Photonics LLC(“Freedom Photonics”)的一部分，該公司欠下高達$29.81000萬美元的員額組合薪酬與某些服務和業績條件有關，包括實現某些技術和財務里程碑。2024年3月，公司發佈了2,651,085A類普通股的價格為$5.4因服務業績和績效條件而產生的崗位組合薪酬的1.8億美元。2024年5月，公司發佈了3,098,974A類普通股的價格為$5.5因服務業績和績效條件而產生的崗位組合薪酬的1.8億美元。2024年6月，公司發佈了1,689,400A類普通股的價格為$2.5由於實現了某些里程碑，員額組合薪酬中的1000萬美元。截至2024年6月30日，剩餘條件很可能得到滿足，金額約相當於1美元。4.52000萬美元的崗位組合薪酬。
管理大獎
2022年5月2日，董事會批准了10.8300萬RSU給公司首席執行官奧斯汀·羅素。授予Russell先生的獎勵的每股公允價值為$8.70每股。2022年8月19日，董事會批准500,000致公司首席財務官託馬斯·芬尼莫爾和公司首席法務官艾倫·普雷斯科特。授予芬尼莫爾先生和普雷斯科特先生的獎勵的每股公允價值為$6.12每股。
授予拉塞爾先生、芬尼莫爾先生和普雷斯科特先生的這些獎勵受下列所有歸屬條件的限制：
•公開市場狀況：實現三個股價里程碑：美元50或更多，$60或更多，以及$70或者更多。股票價格將根據#年成交量加權平均每股價格計算。90連續交易日；
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
•使用條件：大約7-歸屬年限；以及
•性能條件：至少一個系列生產計劃開始生產。
2024年6月4日，董事會批准 687,499高管的RSU取決於基於市場的績效條件。授予日期該獎項的公允價值為美元1.15每股。
該公司使用蒙特卡洛模擬模型衡量了上述管理獎勵的補償成本，並記錄了美元5.71000萬美元和300萬美元11.4 截至2024年6月30日的三個月和六個月內，與這些獎勵相關的股票補償費用分別為百萬美元。
截至2024年6月30日止六個月，公司的管理層獎勵活動如下：
股份加權平均
贈與日期交易會
每股價值
截至2023年12月31日的未償還債務11,800,000 $8.48 
授與687,499 1.15 
截至2024年6月30日未償還12,487,499 8.07 
2023年11月8日，董事會批准了根據前一年年度業績目標(“年度業績獎”)的完成情況，向Fennimore先生和Prescott先生發放2024年至2029年期間和2026年期間每年的RSU補助金的公式。董事會人力資源及薪酬委員會(“薪酬委員會”)將根據董事會根據本公司就上一年度批准的營運計劃所訂立的年度業績目標的實際完成情況，自行釐定在一年內授予的薪酬單位數目，獎勵範圍為137,500RSU處於閾值水平，550,000目標水平的RSU，以及825,000最大水平的RSU以實現非凡的性能(如果適用，在目標水平之間進行線性內插)。對於可能在2024年作出的獎勵，薪酬委員會已確定將對年度業績目標進行加權50%基於收入和50基於自由現金流的百分比，收入業績目標的目標業績等於$81.42023年第四季度自由現金流目標相當於8,000,000美元和目標業績(37)1.8億。2024年3月，薪酬委員會認定2023年業績目標的實現低於門檻水平。因此，未於2024年3月向Fennimore先生和Prescott先生頒發2023年年度績效獎。
補償費用
按職能劃分的股票薪酬支出如下(以千為單位)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
銷售成本$298 $1,925 $3,693 $4,587 
研發16,378 20,541 30,862 38,012 
銷售和營銷3,557 9,792 8,780 15,620 
一般和行政16,846 26,937 38,209 56,930 
與重組相關的股票薪酬
1,412 — 1,412 — 
總$38,491 $59,195 $82,956 $115,149 
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魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
按獎勵類型分列的基於股票的薪酬支出如下(以千計)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
股權分類獎：
股票期權$106 $534 $368 $1,261 
RSA— 1 — 61 
RSU25,640 34,706 56,979 73,038 
管理獎5,699 5,840 11,415 11,499 
ESPP135 345 499 748 
與重組相關的股票薪酬
1,412 — 1,412 — 
責任分類獎：
股權結算固定價值
3,901 3,035 7,914 5,916 
光柵化— 3,078 — 5,659 
自由光子學(127)4,977 2,087 9,532 
其他1,725 6,679 2,282 7,435 
總$38,491 $59,195 $82,956 $115,149 
注13.所得税
截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的所得税撥備並不重大。實際税率為 0.0%用於這個六截至的月份2024年6月30日和2023.有效税率與法定税率21%存在顯着差異，主要是由於公司在所列每個期間的估值備抵變動。
注14.租契
該公司根據不可取消的經營租賃辦公室和製造設施，該租賃將於2032年8月之前的不同日期到期。該公司的一些租賃包括 一或更多續訂選項，續訂條款如由本公司行使，可將租賃期從一至六年。該等續期選擇權的行使由本公司酌情決定。本公司的租賃協議並不包含任何有關剩餘價值保證或重大限制性契諾的重大條款及條件。本公司的短期租賃及分租收入為不是T材料。
租賃費用的構成如下(以千計)：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
2024202320242023
經營租賃成本$2,948 $2,028 $5,669 $4,000 
可變租賃成本331 518 658 1,034 
經營租賃總成本$3,279 $2,546 $6,327 $5,034 
與租賃有關的補充現金流量信息如下(以千計)：
截至6月30日的六個月，
20242023
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
為包括在經營活動中的經營租賃支付的現金$(5,213)$(3,881)
為換取租賃義務而取得的使用權資產：
經營租約3,842 2,948 
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魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
與租賃有關的補充資產負債表信息如下(以千計)：
2024年6月30日2023年12月31日
經營租賃：
經營性租賃使用權資產$44,408 $42,706 
經營租賃負債：
經營租賃負債，流動$11,370 $10,154 
非流動經營租賃負債36,207 35,079 
經營租賃負債總額$47,577 $45,233 
加權平均剩餘期限如下(年)：
2024年6月30日2023年12月31日
加權平均剩餘租期
經營租約5.205.61
加權平均貼現率如下：
2024年6月30日2023年12月31日
加權平均貼現率
經營租約6.30 %6.45 %
租賃負債的到期日如下(以千計)：
經營性租賃
截至十二月三十一日止的年度：
2024年(剩餘6個月)
$5,872 
202511,713 
202611,447 
202710,525 
20287,420 
20292,455 
此後6,491 
租賃付款總額55,923 
減去：推定利息(8,346)
租賃負債共計$47,577 
注15.承付款和或有事項
購買和其他債務
該公司在正常業務過程中從各種供應商那裏購買商品和服務。購買義務被定義為可強制執行和具有法律約束力的協議，並規定了所有重要條款，包括固定或最低採購數量、固定、最低或可變價格條款，以及交易的大致時間。該公司的採購義務主要是購買庫存、研發以及一般和行政活動，總額達#美元。180.1截至2024年6月30日，100萬。
法律事務
在正常業務過程中，本公司不時涉及訴訟、索賠、訴訟和其他法律程序，包括第三方關於侵犯知識產權、違反合同或擔保或與僱傭有關的事項的主張。當負債很可能已發生，且損失金額可合理估計時，本公司應就該等或有損失記錄負債。公司對潛在損失和重大程度的估計是基於公司利用現有信息對索賠的判斷和評估。儘管公司將繼續根據未來的發展重新評估其儲量和估計，但公司對這類索賠的法律價值的客觀評估可能並不總是預測結果和實際情況
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
結果可能與公司目前的估計不同。該公司目前的法定應計項目對財務報表並不重要。
2023年5月26日，美國佛羅裏達州中區地區法院對約翰遜訴魯米納技術公司等人提起集體訴訟，案件編號6：23-cv-00982-pgb-lhp，起訴該公司和一名員工。訴訟聲稱，在2023年2月28日至2023年3月17日期間，根據《交易法》第10(B)和20(A)條，該公司證券的購買者聲稱對有關該公司光子集成電路技術的誤導性陳述提出了索賠。被告於2023年12月29日提出駁回申訴的動議，動議獲得批准，原告於2024年7月8日提出修改後的申訴。該公司對起訴書中的指控提出異議，並打算積極為訴訟辯護。本公司目前預計此事不會對本公司的財務業績產生重大不利影響，截至2024年6月30日，本公司並未產生任何與此事相關的事項。2023年10月21日，一起名為Bhavsar訴McAuliffe等人案。Bhavsar訴McAuliffe等人案，第6：23-cv-02037號，向美國佛羅裏達州中區地區法院提起訴訟，起訴公司董事和一名員工。這起訴訟基於上述第一起訴訟中指控的相同不當行為，駁回了對涉嫌違反受託責任、不當得利、濫用控制權、嚴重管理不善、浪費、協助和教唆以及根據《交易法》第10(B)和21D條作出貢獻的索賠。2023年11月，三其他股東衍生品訴訟避免了類似的索賠巴夫薩爾提交給美國特拉華州地區法院：蘭斯·迪坎特等人。V.Alec E.Gores等人。，C.A.編號23-cv-01318-una，Hutchinson訴Russell等人案。，C.A.編號23-cv-01345-una，及Ulerio訴Russell等人。，C.A.編號23-cv-01359-UNA該公司對這些投訴中的指控提出異議，並打算積極為訴訟辯護。本公司已確定此事對本公司財務業績造成重大不利影響的可能性微乎其微。
2024年3月21日，一起推定的集體訴訟，名為Smith v.Gores等人，C.A.編號2024-0285-MTZ(Del.CH.)在特拉華州衡平法院對該公司及其董事會成員提起訴訟。這起訴訟代表一個推定的類別提出索賠，該類別由除被告以外的所有股東和公司任何現任董事或高級管理人員組成。原告稱，本公司《預先通知附例》中的某些條款(“被質疑條款”)無效，董事會成員採納和維持該等被質疑條款違反了其忠實受託責任。除了尋求宣告性、衡平性和禁制令救濟外，原告還代表被推定的階層要求裁決律師費和其他費用和開支。2024年4月15日，該公司採取行動駁回該投訴。本公司已確定此事對本公司財務業績造成重大不利影響的可能性微乎其微。
注16.細分市場和客户集中度信息
可報告的部門是(I)自主解決方案和(Ii)自動測試系統。這些細分反映了首席運營決策者(“CODM”)評估公司的業務表現和管理其運營的方式。每個細分市場都有不同的產品供應、客户和市場滲透率。首席執行官是公司的首席運營官。
自主解決方案
該部門製造和分銷商用LiDAR傳感器，用於汽車移動應用中使用激光測量距離。這一部分受到汽車和自動駕駛汽車部門以及基礎設施/技術部門趨勢的影響。
安非他明
這一細分市場涉及基於半導體技術的激光器和傳感器的開發。這一細分市場還為集成電路的開發設計、測試和提供諮詢服務。這一部分受到汽車和航空部門的趨勢和實力以及政府在軍事和國防活動上的支出的影響。
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
各經營部門的會計政策與附註2所述相同。各部門的經營業績和與公司合併餘額的對賬如下(單位：千)：
截至2024年6月30日的三個月
自主
解決方案		安非他明總
可報告
分段		淘汰賽(1)總
已整合
來自外部客户的收入$9,981 $6,470 $16,451 $— $16,451 
折舊及攤銷5,646 745 6,391 — 6,391 
重組成本
5,585 677 6,262 — 6,262 
營業虧損
(119,567)(8,773)(128,340)618 (127,722)
其他重要事項：
細分資產450,151 68,207 518,358 (136,549)381,809 
庫存，淨額9,255 4,771 14,026 — 14,026 
截至2023年6月30日的三個月
自主
解決方案		安非他明總
可報告
分段		淘汰賽(1)總
已整合
來自外部客户的收入$9,738 $6,459 $16,197 $— $16,197 
折舊及攤銷3,866 683 4,549 — 4,549 
營業虧損
(120,162)(22,234)(142,396)(1,496)(143,892)
其他重要事項：
細分資產708,853 73,664 782,517 (182,743)599,774 
庫存19,679 676 20,355 (38)20,317 
截至2024年6月30日的六個月
自主
解決方案		安非他明總
可報告
分段		淘汰賽(1)總
已整合
來自外部客户的收入$26,301 $11,118 $37,419 $— $37,419 
折舊及攤銷13,074 1,384 14,458 — 14,458 
重組成本5,585 677 6,262 — 6,262 
營業收入損失
(244,586)(9,524)(254,110)619 (253,491)
其他重要事項：
細分資產450,151 68,207 518,358 (136,549)381,809 
庫存9,255 4,771 14,026 — 14,026 
截至2023年6月30日的六個月
自主
解決方案		安非他明總
可報告
分段		淘汰賽(1)總
已整合
收入：
來自外部客户的收入$20,411 $10,295 $30,706 $— $30,706 
折舊及攤銷6,192 1,344 7,536 — 7,536 
營業收入損失
(261,851)(22,830)(284,681)(1,106)(285,787)
其他重要事項：
細分資產708,853 73,664 782,517 (182,743)599,774 
庫存19,679 676 20,355 (38)20,317 
(1)代表所列期間所有公司間餘額和交易的抵消。
自主解決方案部門的一位客户佔 61%和53分別佔公司截至2024年6月30日的三個月和六個月收入的%。自主解決方案部門的一位客户佔 31佔公司截至2023年6月30日三個月收入的%。Autonomy解決方案部門的兩家客户
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目錄表
魯米納爾科技公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
為29%和16分別佔公司截至2023年6月30日止六個月收入的%。該公司的絕大多數長期資產位於北美。
注17.後續事件
於2024年8月6日，本公司就(I)非公開發售及銷售(“票據購買交易”)訂立單獨磋商的非公開協議，金額為$100.0本公司根據第一留置權契約按本公司、擔保人及買方於2024年8月6日訂立的購買協議(“購買協議”)所載條款及條件發行的新發行的第一留置權優先擔保浮動利率票據(“新高級有擔保票據”)本金總額約為1,000,000元；及(Ii)交換(“交換交易”，連同票據購買交易，“票據購買及交換交易”)約$421.9本金總額為3,000,000元1.252026年到期的可轉換優先票據百分比(“現有可轉換票據”)，約為$274.2本公司將於2024年8月6日按本公司、擔保人及持有人之間於日期為2024年8月6日的交換協議(“交換協議”及連同購買協議“票據購買及交換協議”)所載的條款發行本金總額合共1,000,000,000美元的新發行於2030年到期的可換股優先擔保票據(“新有擔保可換股票據”)，該兩套票據包括本公司兩系列第二留置權優先抵押票據，其條款除本金、利率及適用的兑換價格外均相同。公司將不會從交易所交易中獲得任何現金收益。
購買協議、交換協議、第一留置權契約和第二留置權契約的副本均作為證物包括在本10-Q表格中。
2024年8月8日，我們擴大了2024年銷售協議下的計劃，如附註11所述，根據該協議，我們可以不時單獨酌情提供和出售我們A類普通股的股票，總銷售收入最高可額外增加$50.0股權融資計劃下的1000萬美元。我們打算將股權融資計劃下發行的淨收益用於一般企業目的，包括支付債務利息和其他方式償還、回購或償還此類債務。
32
目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論應與本10-Q表格中其他部分包含的簡明合併財務報表及其附註以及我們於2024年2月28日提交給美國證券交易委員會的截至2023年12月31日的10-k表格年度報告(“2023年年度報告”)一起閲讀。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。由於許多因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中包含的結果大不相同，包括在我們的2023年年報和本10-Q表格其他部分的“風險因素”中討論的那些因素。另見本表格10-Q開頭的“關於前瞻性陳述的警示説明”。
概述
我們是一家全球汽車技術公司，開創了汽車安全和自動駕駛的新紀元。我們正在為系列乘用車和商用卡車以及其他目標市場提供解決方案。在過去的十年中，魯米納一直在打造我們的光探測和測距(LiDAR)傳感器，從芯片級別向上，預計將滿足苛刻的性能、安全、可靠性和成本要求，為乘用車和商用車以及其他鄰近市場實現下一代安全和自動駕駛能力。
我們正在開發感知、決策和繪圖軟件。截至2024年第二季度末，我們的大部分軟件產品都沒有實現技術可行性。
收購EM4
2024年3月18日，我們完成了對EM4的收購，EM4是一家面向工業市場的封裝光子組件和子系統的設計、製造商和銷售商。對EM4的收購預計將加快我們封裝激光器、探測器和ASIC的戰略。自收購之日起，EM4的業務已被納入ATS部門。
工業化最新進展
我們繼續與我們的汽車製造商合作伙伴一起執行我們的工業化計劃。
我們於2024年4月在墨西哥的製造工廠宣佈沃爾沃汽車開始生產(SOP)，並開始為沃爾沃EX90生產LiDAR傳感器。
我們不斷評估優化我們的製造工藝和產品設計的機會。在2023年，我們開始評估我們的採購戰略，目標是降低未來每單位傳感器的製造成本，然後敲定並致力於一項計劃，將我們的某些子組件和組件的採購從一個供應商改為另一個供應商，這將要求我們放棄位於傳統供應商的某些設備。因此，我們縮短了受影響資產組內長期資產的使用壽命，以符合這些資產預計將被放棄的時間。我們預計，向新供應商的過渡將在2024年基本完成。受影響資產的估計使用年限減少導致我們在截至2024年6月30日的三個月和六個月錄得130萬美元和340萬美元的加速折舊費用。我們預計到2024年剩餘時間將記錄150萬美元至200萬美元的額外加速折舊。我們對製造和產品設計流程的持續優化可能會影響更多財產、廠房和設備或其他資產的估計使用壽命或賬面價值。
2024年第二季度，我們宣佈了在廈門建立工程中心中國的協議，該中心將由我們現有的合同製造合作伙伴之一Tpk提供工作人員，該中心將協助我們的工業化努力，包括製造工藝設計、開發和驗證、零部件工藝驗證和驗證、供應商開發支持、系統驗證、成本分析和標杆。與Tpk的這種擴大的夥伴關係增加了我們與Tpk的合同製造關係，以及我們與Celestica和Fabrinet的合同製造關係，這些關係正在按計劃繼續下去。
商業動態
2024年5月3日，我們宣佈了一項重組和成本削減計劃，其中包括裁員約20%，並轉租某些設施。披露的行動在宣佈後立即開始，我們預計將於2024年底基本完成。我們估計，我們將產生約600萬至800萬美元與員工遣散費和相關員工成本相關的現金費用，以及與加速支付某些以前授予的基於股票的獎勵有關的費用，以及作為遣散費方案的一部分授予新獎勵的費用。截至2024年6月30日，我們產生了630萬美元的與員工遣散費和相關成本相關的費用，包括現金和股票。我們預計在2024年剩餘時間內，某些物業的轉租將產生200萬至500萬美元的虧損。
2024年5月，我們估計重組計劃完成後，每年將減少5,000萬至6,500萬美元的運營成本，其中2,000萬至3,000萬美元將節省現金成本。我們的
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目錄表
目前的評估是，重組計劃和其他行動(如承包商削減開支)的影響將使運營成本減少5,000萬至6,500萬美元，目前正在考慮其他節省成本的舉措。
考慮到汽車行業的傳統商業慣例、我們競爭的市場性質的快速變化以及LiDAR是新的，我們的重大商業勝利最終可能不會產生任何重大收入的潛在風險仍然存在。見項目IA中“風險因素”中標題“從重大商業勝利到執行的時間很長，我們面臨合同被取消或延期或不成功執行的風險”下的討論。 我們的2023年年度報告中第一部分的內容。
陳述的基礎
我們的簡明合併財務報表包括我們全資子公司的賬目。我們已經消除了公司間的賬户和交易。
經營成果的構成部分
收入
我們的業務和創收活動分為兩個運營部門：(I)自主解決方案和(Ii)先進技術和服務(“ATS”)。
自主解決方案部門從事激光雷達傳感器的設計、製造和銷售，主要面向汽車、商用車、機器人出租車和鄰近行業的OEM。Autonomy解決方案部門的收入還包括向客户提供與我們的傳感器和軟件產品定製相關的非經常性工程服務所賺取的費用，以及某些信息許可產生的收入。
ATS部門為Autonomy Solutions部門以及包括政府機構和國防承包商在內的各種第三方客户提供先進的半導體和相關組件以及設計、測試和諮詢服務，這些客户所處的市場通常與自動駕駛汽車無關。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，Autonomy Solutions部門的一名客户分別佔公司收入的61%和53%。Autonomy Solutions部門的一個客户，在截至2023年6月30日的三個月中佔公司收入的31%。在截至2023年6月30日的六個月中，Autonomy Solutions部門的兩名客户分別佔公司收入的29%和16%。該公司的絕大多數長期資產位於北美。該公司的絕大多數長期資產位於北美。
銷售成本和毛利(虧損)
銷售成本包括LiDAR傳感器的固定和可變製造成本，主要包括從與我們的製造流程直接相關的第三方合同製造商和供應商購買材料，以及與人員相關的成本，包括從事製造和工程的人員的基於庫存的薪酬費用。銷售成本還包括向客户提供服務的成本、製造固定資產或設備的折舊和攤銷成本、零部件成本、產品測試和推出相關成本、間接費用、設施和信息技術(“IT”)成本的分攤部分、過剩和陳舊庫存的減記以及運輸成本。
ATS部門向自主解決方案部門提供某些服務和組件，這些服務和組件被記錄為銷售商品的成本或研發成本，具體取決於自主解決方案部門此類服務和組件的性質和使用。這些部門間交易在合併結果中被剔除。
毛利(虧損)等於收入減去銷售成本。隨着我們從原型生產過渡到批量生產，平均銷售價格將會更低，我們預計這些較低的平均銷售價格將在未來幾個季度暫時增加我們的總虧損，直到我們開始實現成本降低、效率措施和生產規模的好處。
運營費用
研發(R&D)
研發成本在發生時計入費用。根據長期供應安排銷售的產品的設計和開發成本在發生時計入費用。開發新技術所涉及的模具、模具和其他工具的設計和開發成本在發生時計入費用。
我們的研發工作專注於增強和開發我們現有產品的附加功能和新產品開發，包括對我們的LiDAR傳感器和集成軟件解決方案的新發布和升級。研發費用主要包括：
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目錄表
•與人員有關的費用，包括工資、福利和基於股票的薪酬費用，用於我們的研究和工程職能人員；
•與材料、軟件許可、用品和第三方服務有關的費用；
•原型費用;以及
•設備和IT成本和折舊的已分配部分。
ATS部門向自主解決方案部門提供某些服務和組件，這些服務和組件被記錄為銷售商品的成本或研發成本，具體取決於自主解決方案部門此類服務和組件的性質和使用。這些部門間交易在我們的合併業績中被剔除。我們預計，隨着我們繼續投資於研發活動以實現我們的產品路線圖，我們的研發成本在可預見的未來仍將居高不下，我們預計至少在可預見的未來，由於持續的研發投資，我們將繼續蒙受運營虧損。
銷售和營銷費用
銷售和營銷費用包括人員和與人員相關的費用，包括我們業務開發團隊的股票薪酬以及廣告和營銷費用。這些成本包括營銷計劃、貿易展覽、促銷材料、演示設備的成本、設施和IT成本的分配部分以及折舊。
一般和行政費用
一般和行政費用包括人事和與人事有關的費用，包括行政、財務、人力資源、信息系統和法律部門的股票薪酬以及專業和合同服務的法律和會計費用。
認股權證公允價值變動
認股權證負債被歸類為按市值計價的負債，相應的價值增加或減少反映在認股權證公允價值的變化中。
其他收入(費用)，淨額
利息收入包括從現金等價物和有價證券上賺取的收入。這些金額將根據我們的現金、現金等價物和有價證券餘額以及市場利率而變化。利息支出主要包括可轉換優先票據的利息以及有價證券溢價(折價)的攤銷。其他收入(費用)包括與有價證券有關的已實現損益，以及與外匯交易有關的損益的影響。

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目錄表
截至2024年、2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的運營業績
以下列出的經營業績應與本表格10-Q其他地方包含的簡明合併財務報表和註釋一起審查。下表列出了我們在所列期間的綜合經營業績數據（以千計）：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
20242023$Change更改百分比20242023$Change更改百分比
收入$16,451 $16,197 $254 2 %$37,419 $30,706 $6,713 22 %
銷售成本30,131 34,532 (4,401)(13)%61,554 63,665 (2,111)(3)%
毛損(13,680)(18,335)4,655 (25)%(24,135)(32,959)8,824 (27)%
運營費用：
研發65,850 67,483 (1,633)(2)%133,600 136,535 (2,935)(2)%
銷售和營銷12,140 15,654 (3,514)(22)%26,655 29,383 (2,728)(9)%
一般和行政29,790 42,420 (12,630)(30)%62,839 86,910 (24,071)(28)%
重組成本
6,262 — 6,262 100 %6,262 — 6,262 100 %
總運營支出114,042 125,557 (11,515)(9)%229,356 252,828 (23,472)(9)%
運營虧損(127,722)(143,892)16,170 (11)%(253,491)(285,787)32,296 (11)%
其他收入(費用)，淨額：
認股權證負債的公允價值變動
163 26 137 527 %985 (1,028)2,013 (196)%
利息開支(2,757)(1,273)(1,484)117 %(5,514)(2,938)(2,576)88 %
利息收入2,519 1,605 914 57 %5,949 3,510 2,439 69 %
收購EM 4的收益
— — — NM1,752 — 1,752 100 %
與投資和某些其他資產相關的（損失）/收益以及其他收入（費用）
(3,376)1,787 (5,163)(289)%(5,981)(2,278)(3,703)163 %
其他收入(費用)合計，淨額(3,451)2,145 (5,596)(261)%(2,809)(2,734)(75)3 %
扣除所得税準備前的虧損
(131,173)(141,747)10,574 (7)%(256,300)(288,521)32,221 (11)%
所得税撥備
(566)9 (575)NM21 9 12 NM
淨虧損$(130,607)$(141,756)$11,149 (8)%$(256,321)$(288,530)$32,209 (11)%
收入
下表列出了所列期間按分部劃分的收入細目（以千計）：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
20242023$Change更改百分比20242023$Change更改百分比
面向外部客户的銷售收入：
自主解決方案
$9,981 $9,738 $243 2 %$26,301 $20,411 $5,890 29 %
安非他明6,470 6,459 11 — %11,118 10,295 823 8 %
總$16,451 $16,197 $254 2 %$37,419 $30,706 $6,713 22 %
與2023年同期相比，我們的Autonomy Solutions在截至2024年6月30日的三個月和六個月的收入增加，主要是因為某些信息的許可增加，部分抵消了某些NRE合同服務收入的下降。
與2023年同期相比，我們的ATS部門在截至2024年6月30日的三個月和六個月的收入增加，主要是由於收購EM4的收入增加，非經常性工程服務和產品銷售部分抵消了這一增長。
銷售成本
在截至2024年6月30日的三個月裏，與2023年同期相比，銷售成本下降了440美元萬，這主要是因為我們開始批量生產時，虹膜的產業化已經完成。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的6個月銷售成本下降了2.1萬美元，主要是由於服務項目數量減少，而產量和銷量的增加抵消了這一影響。
2023年，我們敲定並承諾了一項計劃，以繼續改變我們對某些製造活動的採購戰略。這項計劃的實施預計將導致某些廠房、財產和設備資產停止使用，因為它們將不再需要用於原來的預定用途。我們已修訂上述長期資產在受影響資產組別內的估計可用年限，這導致該等資產在一段加速期間錄得折舊。在截至2024年6月30日的三個月和六個月裏，我們分別記錄了與這一製造和採購變化相關的130萬美元和340萬美元的增量加速折舊費用。
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目錄表
運營費用
研究與開發
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的研究和開發費用分別減少了160億美元和290億美元的萬和290億美元的萬主要是由於：
•與人員相關的成本淨減少6.5億美元萬和830萬美元，主要是由於員工人數減少和基於股票的薪酬支出減少；被
•與我們傳感器和軟件產品的持續開發和測試、與先進製造相關的開發活動以及數據標籤服務有關的採購材料、承包商費用和外部支出分別淨增加490萬美元和540萬美元。
銷售和市場營銷
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的銷售和營銷費用分別減少了350美元萬和270美元萬，這主要是由於員工人數減少和差旅相關成本減少，導致人員相關成本減少，包括基於股票的薪酬成本減少。
一般和行政
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月的一般和行政費用分別減少1,260美元萬和2,410美元萬，主要原因是：
•與人員有關的費用淨減少830萬美元和1630萬美元，主要是由於裁員和授予先前與併購活動有關的某些獎勵而減少了基於股票的薪酬支出；
•與差旅有關的費用分別減少130萬美元和190萬美元；以及
•採購材料、承包者費用和外部支出分別淨減少300萬美元和590萬美元。
重組成本
由於2024年5月3日宣佈的重組計劃，該公司在截至2024年6月30日的三個月和六個月內發生了6.3億美元和0萬美元的重組費用。
認股權證負債的公允價值變動
由於與Gores Metropoulos，Inc.首次公開發行相關的私募發行的認購證的估計公允價值相應減少或增加，因此認購證負債的公允價值變化屬於非現金利益或費用。（“私人令狀”）。
截至2024年6月30日的三個月和六個月內，與私募股權相關的非現金收益分別為20萬美元和100萬美元。
分部營業收入或虧損
分部收入或虧損定義為税前收入或虧損。我們的分部收入或虧損細目如下（以千計）：
截至6月30日的三個月，截至6月30日的六個月，
20242023$Change更改百分比20242023$Change更改百分比
分部營業收入(虧損)
自主解決方案$(119,567)$(120,162)$595 — %$(244,586)$(261,851)$17,265 (7 %)
安非他明(8,773)(22,234)13,461 61 %(9,524)(22,830)13,306 58 %
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目錄表
流動性與資本資源
流動資金的來源和資本需求
我們的資本要求將取決於許多因素，包括：
•生產能力和生產量；
•用於支持研發工作的支出的時機和程度；
•對製造設備和設施的投資；
•擴大銷售和營銷活動，市場採用新的和增強的產品和功能；以及
•對信息技術系統的投資。
在我們能夠從銷售產品和服務中產生足夠的收入和利潤來支付我們的運營費用、營運資本和資本支出之前，我們預計我們的現金、現金等價物和有價證券以及債務和/或股權融資的收益將為我們的現金需求提供資金。如果我們被要求通過發行股權證券籌集更多資金，將導致對股東的稀釋。任何已發行的股權證券也可能規定優先於我們普通股持有人的權利、優惠或特權。如果我們通過發行債務證券籌集資金，這些債務證券可能擁有優先於我們普通股持有者的權利、優先和特權。債務證券或借款的條款可能會對我們的業務造成重大限制。此外，我們可能不時尋求通過公開市場購買、私下談判交易或其他方式、現金或通過債務或股權交換來註銷或回購大量未償還債務證券。任何回購或交換將按我們酌情決定的條款和價格進行，並將取決於當時的市場狀況、我們的流動資金要求、我們收到任何必要的公司批准和其他因素。信貸市場和金融服務業在過去和未來都可能經歷一段不確定時期，這可能會影響股權和債務融資的可獲得性和成本。
我們希望繼續投資於我們的產品和軟件開發，並努力建立客户關係和市場。此外，我們希望投資於開發先進的製造能力，包括在內部以及與我們的合同製造合作伙伴。我們預計將通過我們的現金、現金等價物和有價證券，或通過向供應商和第三方發行A類普通股，為這些產品和業務發展計劃和資本支出提供資金(“代現金計劃”)。
於2024年2月，吾等與聖雅各銀行信託有限公司(“貸款人”)訂立兩項無追索權貸款及證券質押協議(“貸款協議”)，根據該等協議，吾等可借入總額達5,000元萬的貸款。貸款人根據貸款協議發放的任何貸款都將以我們A類普通股或我們持有的另一家公司的股票為抵押。貸款協議要求我們為借入的任何金額支付1.5%的預付結構費，任何未償還的金額將按8.0%的年利率計息。截至2024年6月30日，我們沒有從這項信貸安排借入任何金額，也沒有未償還餘額。
於2024年5月3日，吾等與Virtu America LLC(“代理商”)訂立銷售協議(“2024年銷售協議”)，根據該協議，吾等可不時全權酌情根據股權融資計劃發售及出售A類普通股股份，總銷售收益最高可達150.0百萬美元。這是我們於2023年2月與代理商建立的先前股權融資計劃的延伸。我們打算將股權融資計劃下發售的淨收益用於與戰略合併和收購、戰略投資、合作伙伴關係和類似交易、回購可轉換債務證券有關的支出或付款，並在需要時用於一般公司和商業目的。
根據2024年銷售協議，我們設定了出售股份的參數，包括要發行的股份數量、要求進行出售的時間段、對任何一個交易日可以出售的股份數量的限制以及不得低於任何最低價格進行出售。在《2024年銷售協議》條款及條件的規限下，代理商已同意按照其正常交易及銷售慣例，盡其商業上合理的努力，以根據證券法頒佈的第415條規則所界定的“在市場上”發售的方式出售股份，包括通過納斯達克全球精選市場進行的銷售。
於2024年8月，我們就(I)非公開發售及出售本金總額10000美元的2028年到期的新發行的第一留置權優先擔保浮動利率票據及(Ii)以本金總額約421.9美元的1.25%2026年到期的可轉換優先票據交換2030年到期的本金總額約27420萬的新發行的可轉換優先擔保票據交換(I)非公開、單獨協商的協議。有關這些事務的説明，請參閲附註17.後續事件。我們收到了發行和出售2028年可轉換債券的1億美元現金收益，但沒有收到2026年可轉換債券交換2030年可轉換債券的任何現金收益。作為這筆交易的結果，我們將2026年到期的大量債券延長至2030年，並籌集了額外資本以增強我們的流動性狀況。我們預計增量2028年票據和2030年可轉換票據的年度利息支出將更高。
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目錄表
在截至2024年6月30日的三個月和六個月內，我們根據股權融資計劃發行了10,356,990股和20,001,276股A類普通股，淨收益分別為1,870萬美元和3,590萬美元。截至2024年6月30日，根據該計劃，13800美元的萬可供銷售。
截至2024年6月30日，我們擁有總計5,230美元萬的現金和現金等價物以及10900美元萬的有價證券，總流動性為16130美元萬。到目前為止，我們的主要流動資金來源是從發行債券和股票獲得的收益。市場和經濟狀況，如聯邦機構提高利率，可能會對這些流動性來源的相對成本和組合產生重大影響。
到目前為止，我們沒有從運營活動中產生正的現金流，並且在過去的運營中發生了重大虧損，這反映在我們截至2024年6月30日的累計赤字21美元億中。我們預計至少在可預見的未來，由於我們打算對我們的業務進行持續的研發投資，我們將繼續招致運營虧損，因此，我們可能需要額外的資本資源來發展我們的業務。我們相信，目前的現金、現金等價物和有價證券將足以在未來12個月內繼續執行我們的業務戰略。
現金流摘要
下表彙總了我們在報告期間的現金流：
截至6月30日的六個月，
20242023
提供的現金淨額(用於)：
經營活動$(158,936)$(137,983)
投資活動35,511 116,366 
融資活動36,894 42,008 
經營活動
在截至2024年6月30日的6個月中，運營活動中使用的淨現金為15890美元萬。經營活動中使用的現金淨額是由於我們的淨虧損25630美元萬，經非現金項目調整後為12880美元萬，主要包括8,300萬美元的基於股票的薪酬，1,780美元的庫存註銷和減記，1,450美元的折舊和攤銷，8，40美元的供應商支付現金代替現金，以及由於向供應商支付現金的時間和客户的現金收入，用於運營資產和負債的現金3,140美元萬。
投資活動
在截至2024年6月30日的六個月中，投資活動提供的現金淨額為3,550美元萬，其中包括11220美元萬有價證券到期的現金收益，主要被與購買有價證券有關的7,510美元萬、用於資本支出的160美元萬現金和為收購EM4支付的380美元萬現金所抵消。
融資活動
截至2024年6月30日止六個月，融資活動提供的現金淨額為3,690美元萬，主要包括根據股權融資計劃出售及發行A類普通股股份所收到的3,590美元萬現金。
關鍵會計政策和估算
我們的簡明綜合財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。在編制這些財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入、費用和相關披露報告金額的估計和假設。在持續的基礎上，我們評估我們的估計和假設。在不同的假設或條件下，我們的實際結果可能與這些估計不同。
我們相信，我們的關鍵會計政策涉及最大程度的判斷和複雜性，對我們的精簡合併財務報表具有最大的潛在影響。
在截至2024年6月30日的六個月內，我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。有關我們的關鍵會計政策和估計的更詳細討論，請參閲我們的2023年年度報告和本10-Q表中包含的精簡綜合財務報表附註2。
近期會計公告
見本表格10-Q所列簡明綜合財務報表附註2。
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目錄表
第3項關於市場風險的定量和定性披露。
我們在正常的業務過程中面臨着市場風險。市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是利率和外幣匯率波動的結果。我們不為交易目的持有或發行金融工具。有關市場風險的討論，請參閲我們2023年年報第7A項中的“關於市場風險的定量和定性披露”。自2023年12月31日以來，我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
截至2024年6月30日，我們擁有現金和現金等價物，以及總計16130美元的萬有價證券。現金等價物和有價證券主要投資於美國國債、商業票據、公司債券、美國機構和政府支持的證券、股票投資和資產支持證券。我們的投資政策側重於保本和支持我們的流動性需求。根據這項政策，我們投資於高評級證券，同時限制除美國政府以外的任何一個發行人的信貸敞口。我們不以交易或投機為目的投資金融工具，也不使用槓桿金融工具。我們使用遵守我們投資政策指導方針的外部投資經理。假設利率變化100個基點，不會對我們的現金和現金等價物或可銷售投資的價值產生實質性影響。
截至2024年6月30日，我們的可轉換優先票據的未償還本金為62500美元萬。由於可轉換優先票據的轉換特性，其公允價值會受到利率風險、市場風險和其他因素的影響。可轉換優先票據的公允價值通常會隨着我們的普通股價格的上升而增加，隨着我們的普通股價格的下降而通常會下降。利息和市值變動影響可轉換優先票據的公允價值，但由於債務債務的固定性質，不影響我們的財務狀況、現金流或經營業績。我們在綜合資產負債表上按面值減去未攤銷折價計入可轉換優先票據。
我們的可轉換優先票據採用固定利率，因此不受利率風險的影響。吾等並無以任何重大方式利用衍生金融工具、衍生商品工具或其他對市場風險敏感的工具、倉位或交易，但於2021年12月訂立的與發行我們的可轉換優先票據有關的私人協商上限看漲期權交易除外。
我們的經營業績和現金流會因外幣匯率的變化而波動。目前，我們所有的收入都是以美元產生的。我們的費用通常以我們開展業務的司法管轄區的貨幣計價，這些司法管轄區主要在美國和歐洲。由於非美元計價合同的擴大、其國際實體的增長以及外匯匯率的變化，盧米納未來的運營業績和現金流可能會受到不利影響。適用於我們業務的外幣匯率假設變化10%的影響不會對我們歷史或當前的合併財務報表產生實質性影響。到目前為止，我們還沒有進行任何對衝策略。隨着我們國際業務的增長，我們將繼續重新評估我們管理與貨幣匯率波動相關的風險的方法。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們對截至2024年6月30日《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條規定的披露控制和程序的有效性進行了評估。
根據管理層的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序旨在以合理的水平提供保證，確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求我們披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並且這些信息經過積累並在適當時傳達給我們的管理層，以便及時做出有關所需披露的決定。
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，任何披露控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時作出判斷。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的三個月內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄表
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
有關該項目的資料可於本表格10-Q簡明綜合財務報表附註15“法律事宜”項下找到，該等資料在此併入作為參考。
項目1A.危險因素
該公司正在補充先前在其2024年2月28日提交給美國證券交易委員會的截至2023年12月31日的財政年度10-k表格年度報告第I部分第1A項中披露的風險因素，以更新標題為“風險因素-與我們負債有關的風險”的風險因素：
我們的大量未償債務和負債限制了我們業務的現金流，並使我們面臨可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響的風險。
截至2024年6月30日，我們的綜合債務總額約為617.0美元，相當於我們2026年到期的1.25%可轉換優先票據(“現有可轉換票據”)，扣除未攤銷債務貼現和發行成本後的淨額。於2024年8月8日，本公司發行本金總額100.0,000,000美元的第一留置權優先擔保浮動利率票據(“新優先擔保票據”)，並以本金總額約42190美元的現有可轉換票據本金總額約274.2,000,000美元交換2030年到期的新發行的第二留置權可轉換優先擔保票據本金總額約274.2,000,000美元(“新有擔保可轉換票據”及連同現有可轉換票據、“可轉換票據”、可轉換票據及新優先擔保票據，簡稱“票據”)。新的優先有抵押票據的利息浮動利率等於SOFR加9.0%，期限SOFR下限為3.0%，而新有擔保的可轉換票據(由兩個系列組成)的利息分別為年息9.0%和年利率11.5%。
我們的負債可能會對我們的證券持有人和我們的業務、經營結果和財務狀況產生重大負面影響，其中包括：
•增加我們在不利的經濟和工業條件下的脆弱性；
•限制我們獲得額外資金的能力；
•要求我們將運營現金流的很大一部分用於償還債務，這將減少可用於其他目的的現金量；
•限制我們計劃或應對業務變化的靈活性；
•通過轉換我們的可轉換票據發行A類普通股，從而稀釋現有股東的利益；
•與槓桿率低於我們或更容易獲得資本的競爭對手相比，我們可能處於競爭劣勢。
我們的業務可能不會產生足夠的資金，否則我們可能無法保持足夠的現金儲備，以支付我們債務下的到期金額，包括可轉換票據和新的優先擔保票據，我們未來的現金需求可能會增加。此外，新的優先擔保票據和新的擔保可轉換票據包含金融和其他限制性契諾，進一步限制我們經營業務、籌集資本或支付其他債務的能力，以及我們未來可能產生的任何債務。如果我們未能遵守這些公約，或未能在到期時償還我們的債務，我們便會在該債務下違約，而這又可能導致該筆債務及我們的其他債務立即全數償還。
我們新的高級擔保票據和新的擔保可轉換票據的條款要求我們保持最低流動性，並對我們的運營和財務靈活性施加限制。如果我們未能遵守約束我們票據的契約中包含的任何契約，持有人可以聲明所有適用的系列票據是到期和應付的，如果是新的優先擔保票據和新的有擔保的可轉換票據，則對擔保該等票據的抵押品行使權利。
根據若干準則及例外情況，新的優先擔保票據以吾等及擔保人的幾乎所有資產(包括知識產權)的第一優先留置權作為抵押，而新的有擔保的可轉換票據則以第二優先留置權作為抵押，並分別由我們現時及未來若干主要附屬公司以優先擔保及第二優先擔保的基準提供擔保。
管理新的高級擔保票據的契約包含限制我們和我們的子公司的能力的契諾，其中包括：(I)產生、承擔或擔保額外債務；(Ii)授予或產生擔保債務的留置權；(Iii)進行某些限制性付款和投資；(Iv)出售或以其他方式處置資產，包括子公司的股本；(V)與關聯公司進行交易；(Vi)就吾等和任何擔保人而言，與另一人合併、合併或合併，或將其全部或基本上所有資產出售給另一人；(Vii)宣佈或支付股息或作出其他分配；及(Viii)對我們的某些重大債務協議進行修改。此外，管治該公司的契約
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目錄表
新的優先擔保票據包含一項約定，規定我們不得允許流動資金(計算方式為：(A)當時可從契約允許的任何循環信貸安排下提取的未使用承諾，加上(B)我們和我們的附屬擔保人持有的無限制現金和現金等價物的金額)低於$3500萬，截至任何日曆月的最後一天，或超過5天。管理新有擔保可轉換票據的契約包含類似的限制性契諾和類似的最低流動性要求，但萬水平為3,150美元。
若吾等未能遵守該等票據契約下的此等或任何其他契約，並未能獲得豁免或修訂，票據持有人除其他事項外，可宣佈所有適用的票據系列到期及應付，並就新的優先擔保票據及新的有擔保可轉換票據行使抵押品權利，以擔保該等票據，而每一項均可能嚴重損害本公司的業務、財務狀況及前景，並可能導致本公司普通股價格下跌。
根據管理新的優先擔保票據和新的有擔保可轉換票據的契約，如果我們不在2026年6月30日之前將現有可轉換票據的未償還本金金額減少到低於10000美元萬，新的優先擔保票據和新的有擔保可轉換票據的到期日將提前到2026年9月15日。
新的優先擔保票據將於(I)2028年8月15日或(Ii)如果截至2026年6月30日，現有可轉換票據的未償還金額超過10000美元萬，則於2026年9月15日到期，以較早者為準。新的有擔保可轉換票據將於以下日期中較早的日期到期：(I)2030年1月15日或(Ii)如果截至2026年6月30日，現有可轉換票據的未償還金額超過10000美元，則將於2026年9月15日到期。如果我們無法在2026年6月30日之前將現有可轉換票據的未償還本金金額降至低於10000美元萬，我們可能沒有足夠的現金或能夠籌集足夠的資金來在較早的到期日支付新的優先擔保票據和新的有擔保可轉換票據。
我們可能無法籌集到必要的資金，以便在基本變動後將票據回購為現金，或支付轉換後到期的任何現金金額，而我們現有的債務和其他債務可能會限制我們在票據轉換時回購票據或支付現金的能力。
根據管理我們新的優先擔保票據的契約，如果發生“控制權變更”，以及根據管理我們的新的有擔保可轉換票據的契約，如果發生“根本變化”，則各自的持有人可以要求我們以現金回購價格回購各自的票據，現金回購價格分別相當於要回購的票據本金的103%和100%，外加應計和未支付的利息(如果有)。在某些情況下，選擇就根本變化轉換其新的有擔保可轉換票據的持有人，可能有權獲得與此類公司事件相關的此類票據的轉換利率的全面調整。“根本性變化”的定義包括涉及我們的某些業務合併交易，以及與我們的A類普通股有關的某些退市事件。此外，在轉換時，我們可以選擇以現金、A類普通股或現金和股票的組合來償還部分或全部轉換義務。我們可能沒有足夠的可用現金或能夠在我們被要求回購票據或支付轉換時到期的任何現金金額時獲得融資。此外，適用的法律、監管機構以及管理我們現有和任何未來債務的協議可能會限制我們回購票據或支付轉換後到期的任何現金金額的能力。我們未能回購票據，或在轉換時或在其他需要時未能支付任何到期的現金金額，將構成根據管理票據的契約的違約。管理我們新的優先擔保票據的契約項下的違約或管理新的有擔保可轉換票據的契約項下的違約或根本變化本身也可能導致我們已經或可能發生的其他債務管理協議下的違約，這可能導致該等其他債務立即得到全額償付。我們可能沒有足夠的資金來償還其他債務和票據項下的所有到期金額。
我們可轉換票據的條件轉換功能如果被觸發，可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
如果現有可轉換票據的條件轉換功能被觸發，該等票據的持有人將有權在指定期間內的任何時間根據其選擇轉換票據，而新有擔保可轉換票據的持有人有權在其選擇的任何時間轉換其票據。如果一個或多個持有人選擇轉換他們的票據，除非我們選擇通過只交付A類普通股來履行我們的轉換義務(除了支付現金而不是交付任何零碎的股票)，我們將被要求通過支付現金來償還部分或全部轉換義務，這可能會對我們的流動性產生不利影響。如果我們的可轉換票據的很大一部分被轉換，轉換後將發行的A類普通股的數量將對我們的股東造成重大稀釋。此外，於轉換新的有擔保可轉換票據時(構成“完全根本性改變”的若干事項後的轉換除外)，吾等將須於轉換時支付相當於以下兩者中較少者的全面溢價：(I)該等新有擔保可換股票據於隨後兩年期間贖回部分到期應付的所有定期利息支付及(Ii)於到期日贖回該等新有擔保可轉換票據部分到期的所有定期利息支付，上限為與“全面根本性改變”相關的最高可發行股份數目。
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目錄表
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
股權證券的未登記銷售
2024年5月24日，我們向某服務提供商發行了1,440,549股A類普通股，以代替現金，以換取根據1933年證券法第4(A)(2)條根據私募向我們提供的服務。
2024年7月5日，我們根據1933年《證券法》第4（a）（2）條根據私募向某服務提供商提供的服務，發行了259，246股A類普通股以代替現金。
項目3.適用於高級證券。
沒有。
項目4.礦山安全披露。
不適用。
項目5.其他信息.
在截至2024年6月30日的財政季度，我們的董事或高級職員（定義見《證券交易法》第16 a-1（f）條） 通過或已終止“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”，這些術語在S-K條例第408項中定義。
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目錄表
項目6.展品
以引用方式成立為法團
展品編號描述表格文件編號附件參考資料提交日期隨函存檔
3.1
第二次修訂和重新頒發的公司註冊證書。
8-K/A001-387913.112/8/20
3.2
公司第二次修訂和重述的公司註冊證書的修訂證書。
10-K
001-387913.202/28/24
3.3
經修訂和重述的公司章程（於2023年3月17日修訂）。
8-K001-387913.103/21/23
4.1
First Lien Contenture，日期為2024年8月8日，由公司與GLAS Trust Company LLC（作為受託人）簽訂。
X
4.2
第二份扣押契約，日期為2024年8月8日，由公司與作為受託人的GLAS Trust Company LLC簽訂。
X
5.1
Orrick，Herrington&Sutcliffe LLP的意見
X
10.1
Luminar科技公司修訂並重述2020年股權激勵計劃。
DEF14A
001-38791
B
04/25/24
10.2
公司與Virtu Americas LLC簽訂的融資協議，日期為2024年5月3日.
S-3ASR33-2791181.305/3/24
10.3
公司與持有人簽訂的交換協議形式，日期為2024年8月6日。†
X
10.4
公司與買家簽訂的採購協議格式，日期為2024年8月6日。†
X
31.1
根據1934年《證券交易法》第13 a-14（a）和15（d）-14（a）條（根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條採用）對首席執行官進行認證。
X
31.2
根據1934年《證券交易法》第13 a-14（a）和15（d）-14（a）條（根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條採用），對首席財務官進行認證。
X
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證。
配備傢俱
特此聲明
101.INSXBRL實例文檔X
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔X
101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔X
101.DEFXBRL分類擴展定義Linkbase文檔X
101.LABXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔X
101.PREXBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔X
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL)。X
†根據法規S-k第601（a）（5）項，本附件的某些展品和時間表已被省略。註冊人同意應SEC的要求向其提供所有省略的證據和時間表的副本。


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目錄表
簽名.
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
魯米納爾技術公司
日期：2024年8月8日
作者：撰稿S/奧斯汀·羅素
奧斯汀·羅素
總裁，首席執行官兼董事會主席
(首席行政主任)
/s/託馬斯·J·芬尼莫爾
託馬斯·J·芬尼莫爾
首席財務官
(首席財務官)

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