目錄表
.
美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格:
(標記一)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告 |
過渡期 到
委員會文件號:
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 | |
公司或組織) | 識別碼) |
(主要行政辦公室地址,包括郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 |
| 交易代碼 |
| 註冊的每個交易所的名稱 |
| 這個 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13節或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。
通過勾選標記來確定註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型報告公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第120億.2條規則中“大型加速備案人”、“加速備案人”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
加速的文件管理器☐ | 非加速文件管理器☐ | 規模較小的中國報告公司。 | 新興市場為公司增長提供支持 |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至2024年8月3日,發行在外的普通股股數(每股面值0.01美元)為
目錄表
表格10-Q索引
頁面 | |
第一部分. 財務資料 | |
第1項-中期簡明合併財務報表(未經審計) | 3 |
簡明綜合資產負債表 | 3 |
簡明綜合業務報表 | 4 |
簡明綜合全面損失表 | 5 |
股東權益簡明合併報表 | 6 |
現金流量表簡明合併報表 | 7 |
中期簡明合併財務報表附註 | 8 |
第2項-管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 37 |
第3項-關於市場風險的定量和定性披露 | 60 |
第4項-控制和程序 | 60 |
第二部分. 其他信息 | |
第1項-法律訴訟 | 61 |
項目1A--風險因素 | 61 |
第2項-股權證券的未登記銷售和收益的使用 | 62 |
第3項-優先證券的轉讓 | 62 |
項目4—地雷安全披露 | 62 |
第5項-其他信息 | 62 |
第6項-展品 | 64 |
簽名 | 66 |
2
目錄表
部分1. 財務資料
第1項-中期財務報表(未經審計)
插頭電源公司和子公司
簡明綜合資產負債表
(單位為千,不包括每股和每股金額)
(未經審計)
| 6月30日, |
| 十二月三十一日, | |||
| 2024 |
| 2023 | |||
資產 | ||||||
流動資產: | ||||||
現金及現金等價物 | $ | | $ | | ||
受限現金 | | | ||||
應收賬款,扣除備用金#美元 |
| |
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庫存,淨額 |
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合同資產 | | | ||||
預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
| |
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受限現金 |
| |
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財產、廠房和設備、淨值 | |
| | |||
與融資租賃相關的使用權資產,淨值 | | | ||||
與經營租賃相關的使用權資產,淨值 | | | ||||
與購電協議相關的設備和交付給客户的燃料,淨值 | |
| | |||
合同資產 | | | ||||
無形資產,淨額 |
| |
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對非合併實體和非有價股權證券的投資 | | | ||||
其他資產 |
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總資產 | $ | | $ | | ||
負債與股東權益 | ||||||
流動負債: | ||||||
應付帳款 | $ | | $ | | ||
應計費用 |
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遞延收入和其他合同負債 |
| |
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經營租賃負債 | | | ||||
融資租賃負債 | | | ||||
財務義務 | | | ||||
長期債務的當期部分 | | | ||||
或有對價、服務合同的應計損失和其他流動負債 |
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| | ||
流動負債總額 |
| |
| | ||
遞延收入和其他合同負債 |
| |
| | ||
經營租賃負債 | | | ||||
融資租賃負債 | | | ||||
財務義務 |
| |
| | ||
可轉換優先票據,淨額 | | | ||||
長期債務 | | | ||||
或有對價、服務合同的應計損失和其他負債 |
| |
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總負債 |
| |
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股東權益: | ||||||
普通股,$ |
| |
| | ||
額外實收資本 |
| |
| | ||
累計其他綜合損失 |
| ( |
| ( | ||
累計赤字 |
| ( |
| ( | ||
減少國庫中的普通股: | ( | ( | ||||
股東權益總額 |
| |
| | ||
總負債和股東權益 | $ | | $ | |
附註是這些未經審計的中期簡明綜合財務報表的組成部分。
3
目錄表
插頭電源公司和子公司
簡明綜合業務報表
(單位為千,不包括每股和每股金額)
(未經審計)
截至三個月 | 截至六個月 | ||||||||||
6月30日, | 6月30日, | ||||||||||
2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | |||||
淨收入: | |||||||||||
設備、相關基礎設施和其他銷售 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
對燃料電池系統和相關基礎設施提供的服務 | | | | | |||||||
購電協議 | |
| | |
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交付給客户的燃料和相關設備 | |
| | |
| | |||||
其他 | | | | | |||||||
淨收入 | | | | | |||||||
收入成本: | |||||||||||
設備、相關基礎設施和其他銷售 | |
| | |
| | |||||
對燃料電池系統和相關基礎設施提供的服務 | |
| | |
| | |||||
與服務相關的損失合同撥備 | | | | | |||||||
購電協議 | |
| | |
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交付給客户的燃料和相關設備 | |
| | |
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其他 | |
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收入總成本 | |
| | |
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毛損 | ( |
| ( | ( |
| ( | |||||
運營費用: | |||||||||||
研發 | | | | | |||||||
銷售、一般和行政 | | | | | |||||||
重組 | | — | | — | |||||||
減值 | | | | | |||||||
或有對價的公允價值變動 | | | ( | | |||||||
總運營支出 | | | | | |||||||
營業虧損 | ( | ( | ( | ( | |||||||
利息收入 | |
| | |
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利息開支 | ( | ( | ( | ( | |||||||
其他費用,淨額 | ( |
| ( | ( |
| ( | |||||
已實現投資收益,淨 | — | | — | | |||||||
權益證券公允價值變動 | — | | — | | |||||||
權益法投資損失 | ( | ( | ( | ( | |||||||
可轉換優先票據終止虧損 | — | — | ( | — | |||||||
所得税前虧損 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
所得税優惠 | |
| | |
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淨虧損 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
每股淨虧損: | |||||||||||
基本的和稀釋的 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
已發行普通股加權平均數 | |
| | |
| |
附註是這些未經審計的中期簡明綜合財務報表的組成部分。
4
目錄表
插頭電源公司和子公司
簡明綜合全面損失表
(單位:千)
(未經審計)
截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||
6月30日, | 6月30日, | |||||||||||
| 2024 |
| 2023 | 2024 |
| 2023 | ||||||
淨虧損 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
其他全面收入: | ||||||||||||
外幣折算收益 |
| |
| |
| |
| | ||||
可供出售證券未實現淨收益變化 | — | | — | | ||||||||
綜合虧損,税後淨額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
附註是這些未經審計的中期簡明綜合財務報表的組成部分。
5
目錄表
插頭電源公司和子公司
股東權益簡明合併報表
(單位為千,不包括份額)
(未經審計)
|
|
|
|
|
|
| 累計 |
|
|
|
|
|
| |||||||||
其他內容 | 其他 | 總 | ||||||||||||||||||||
普通股 | --實收 | 全面 | 國庫股 | 累計 | 股東的 | |||||||||||||||||
| 股份 |
| 量 |
| 資本 |
| 得/(失) |
| 股份 |
| 量 |
| 赤字 |
| 股權 | |||||||
2023年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | ( |
| | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
淨虧損 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
其他綜合損失 | — |
| — |
| — |
| ( |
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| — |
| — | ( | ||||||||
基於股票的薪酬 | |
| |
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| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
公開發行,普通股,扣除發行成本 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
授予/歸屬限制性股票和限制性股票單位獎勵後的股票期權行使和普通股發行 | ( |
| ( |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
在行使股票期權和授予限制性股票和限制性股票單位獎勵時從員工手中收購的庫存股 | — | — | — | — | | ( | — | ( | ||||||||||||||
普通股認股權證撥備 | — | — | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
2024年3月31日 |
| | $ | | $ | | $ | ( |
| | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
淨虧損 | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
其他綜合收益 | — |
| — |
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| — |
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基於股票的薪酬 | |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
公開發行,普通股,扣除發行成本 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
授予/歸屬限制性股票和限制性股票單位獎勵後的股票期權行使和普通股發行 | |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||
在行使股票期權和授予限制性股票和限制性股票單位獎勵時從員工手中收購的庫存股 | — | — | — | — | | ( | — | ( | ||||||||||||||
收購收益以股票支付 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
普通股認股權證撥備 | — | — | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
2024年6月30日 |
| | $ | | $ | | $ | ( |
| | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
2022年12月31日 |
| | $ | | $ | | $ | ( |
| | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
其他綜合收益 | — | — | — | | — | — | — | | ||||||||||||||
基於股票的薪酬 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
授予/歸屬限制性股票和限制性股票單位獎勵後的股票期權行使和普通股發行 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
在行使股票期權和授予限制性股票和限制性股票單位獎勵時從員工手中收購的庫存股 | — | — | — | — | | ( | — | ( | ||||||||||||||
認股權證的行使 | | | ( | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
普通股認股權證撥備 | — | — | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
2023年3月31 | | $ | | $ | | $ | ( | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
其他綜合收益 | — | — | — | | — | — | — | | ||||||||||||||
基於股票的薪酬 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
授予/歸屬限制性股票和限制性股票單位獎勵後的股票期權行使和普通股發行 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
在行使股票期權和授予限制性股票和限制性股票單位獎勵時從員工手中收購的庫存股 | — | — | — | — | | ( | — | ( | ||||||||||||||
認股權證的行使 | | | ( | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
普通股認股權證撥備 | — | — | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
收購收益以股票支付 | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
2023年6月30日 | | $ | | $ | | $ | ( | | $ | ( | $ | ( | $ | |
附註是這些未經審計的中期簡明綜合財務報表的組成部分。
6
目錄表
插頭電源公司和子公司
現金流量表簡明合併報表
(單位:千)
(未經審計)
截至6月30日的六個月, | ||||||
| 2024 | 2023 | ||||
經營活動 | ||||||
淨虧損 | $ | ( | $ | ( | ||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整: | ||||||
長壽資產折舊 |
| |
| | ||
無形資產攤銷 |
| |
| | ||
成本或可變現淨值庫存調整和超額和廢棄庫存撥備中較低者 | | | ||||
基於股票的薪酬 |
| |
| | ||
可轉換優先票據終止虧損 | | — | ||||
(收回)/應收賬款損失撥備 | ( | | ||||
可轉換優先票據和長期債務發行成本的(溢價)/折扣攤銷 | ( | | ||||
普通股認股權證撥備 | | | ||||
遞延所得税(福利)/費用 | ( | | ||||
減值 | | | ||||
服務合同損失 | | | ||||
或有對價的公允價值調整 | ( | | ||||
投資已實現淨虧損 | — | ( | ||||
可供出售證券溢價的累積 | — | ( | ||||
租賃發起成本 | ( | ( | ||||
股權證券公允價值變化 | — | ( | ||||
權益法投資損失 | | | ||||
提供/(使用)現金的經營資產和負債變化: | ||||||
應收賬款 |
| |
| ( | ||
庫存 |
| ( |
| ( | ||
合同資產 | ( | ( | ||||
預付費用和其他資產 |
| ( |
| | ||
應付賬款、應計費用和其他負債 |
| ( |
| ( | ||
或有對價的支付 | ( | ( | ||||
遞延收入和其他合同負債 |
| ( |
| | ||
用於經營活動的現金淨額 |
| ( |
| ( | ||
投資活動 | ||||||
購買房產、廠房和設備 |
| ( |
| ( | ||
購買與購電協議相關的設備以及與交付給客户的燃料相關的設備 | ( | ( | ||||
可供出售證券到期日收益 | — | | ||||
出售股權證券所得收益 | — | | ||||
為非合併實體和非有價股權證券支付的現金 | ( | ( | ||||
淨現金(用於)/投資活動提供 |
| ( |
| | ||
融資活動 | ||||||
或有對價的支付 | ( | ( | ||||
公開和私募發行收益,扣除交易成本 | | — | ||||
代表員工支付預扣税,用於股票薪酬的淨股票結算 | ( | ( | ||||
行使股票期權所得收益 |
| |
| | ||
長期債務的本金支付 | ( | ( | ||||
財務義務收益 | — | | ||||
融資義務和融資租賃的本金償還 | ( | ( | ||||
融資活動提供的現金淨額 |
| |
| | ||
匯率變動對現金的影響 |
| |
| ( | ||
現金及現金等價物減少 |
| ( |
| ( | ||
限制現金(減少)/增加 | ( | | ||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
| |
| | ||
現金、現金等價物和受限現金期末 | $ | | $ | | ||
補充披露現金流量信息 | ||||||
為利息支付的現金,扣除資本化利息#美元 | $ | | $ | | ||
非現金活動摘要 | ||||||
使用權資產的確認-融資租賃 | $ | | $ | | ||
使用權資產的確認-經營租賃 | | | ||||
庫存和長期資產之間的淨轉移 | | | ||||
以普通股和認股權證支付的收購溢價 | | | ||||
從融資協議購買長期資產 | | — | ||||
應計購買固定資產,後期支付現金 | | |
附註是這些未經審計的中期簡明綜合財務報表的組成部分。
7
目錄表
1.業務性質
Plug Power Inc.(“公司”、“Plug”、“我們”或“我們的”)正在通過創新尖端的氫和燃料電池解決方案,推動向日益電氣化的世界的範式轉變。雖然我們繼續開發商業上可行的氫和燃料電池產品解決方案,但我們已經擴大了我們的產品範圍,以支持各種可以使用清潔氫供電的商業運營。我們提供電解槽,允許客户--如煉油廠、化學品生產商、鋼鐵、化肥和商業加油站--在現場生產氫氣。我們正專注於(A)工業移動應用,包括電動叉車和電動工業車輛,在我們相信我們的產品和服務能夠將生產率、靈活性和環境效益獨特地結合在一起的多班次大批量製造和高產能配送地點;(B)氫氣生產;以及(C)將以備用電源或連續電源的角色支持關鍵運營的固定式電力系統,如數據中心、微電網和發電設施,併為電信物流、運輸和公用事業客户更換電池、柴油發電機或電網。Plug希望通過一個垂直集成的產品生態系統來支持這些產品和客户,這些產品可以生產、運輸、儲存和處理、分配和使用氫氣,用於移動和電力應用。
流動性與資本資源
公司的營運資金為#美元。
2024年7月22日,公司出售
本公司相信,其營運資金和現金狀況,連同其根據自動櫃員機協議指示b.Riley直接向本公司購買股份的權利,以及其於2024年7月完成的公開發售普通股,將足以在隨附的未經審計的中期簡明綜合財務報表公佈後至少12個月內為其持續經營提供資金。
8
目錄表
2.重要會計政策摘要
整合的原則
未經審計的中期簡明綜合財務報表包括本公司及其全資子公司的財務報表。公司間餘額和交易已在合併中沖銷。此外,我們還包括我們與名為HyVia SAS的雷諾SAS(“Renault”)、法國簡化行動銀行(“HyVia”)、AccionaPlug S.L.(“AccionaPlug”)和Sk Plug HyVerse Co.,Ltd.(“Sk Plug Hyverse”)的合資企業的結果份額,以及我們對Clean H2 Infra Fund的投資,採用的是基於我們的經濟所有權利益和我們對HyVia、AccionaPlug、Sk Plug Hyverse和Clean H2 Infra Fund的運營和財務決策施加重大影響的能力的股權方法。
中期財務報表
隨附的未經審核中期簡明綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則及規定編制。管理層認為,根據美國公認會計原則(“GAAP”)公平地列報所有列報期間的財務狀況、經營業績和現金流量所必需的、僅由正常經常性調整組成的所有調整均已作出。所列各臨時期間的業務結果不一定代表全年的預期結果。
按照公認會計原則編制的年度合併財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被精簡或省略。這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與本公司經審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀,這些附註包括在本公司截至2023年12月31日的財政年度的Form 10-K年度報告(“2023 Form 10-K”)中。
隨附的截至2023年12月31日的未經審計的中期簡明綜合資產負債表中提供的信息來自公司2023年經審計的綜合財務報表。
本文中包含的未經審計的中期簡明合併財務報表應與我們的2023年Form 10-K一起閲讀.
清潔氫氣生產税收抵免
從2024年第二季度開始,本公司已確定其有資格享受第45v條下的清潔氫氣生產税收抵免(“PTC”),作為2022年通脹降低法案(“IRA”)的一部分,這是由於本公司位於佐治亞州的氫氣生產工廠的運營造成的。因此,該公司記錄了大約#美元。
近期會計公告
最近採用的會計準則
由於採用了新的會計聲明,我們報告的財務狀況或經營結果和現金流沒有發生重大變化。
9
目錄表
近期會計準則尚未生效
除我們在2023年Form 10-k中提到的標準外,截至2024年6月30日所有已發佈但尚未生效的會計和報告準則要麼不適用於本公司,要麼預計不會對本公司產生實質性影響。
3.延長維修合同
我們每季度評估與我們延長的設備、相關基礎設施和其他已售出設備銷售維護合同相關的任何潛在損失。
截至六個月 | 截至的年度 | ||||
2024年6月30日 |
| 2023年12月31日 | |||
期初餘額 | $ | | $ | ||
應計損失準備金 | | ||||
發佈到服務銷售成本 | ( | ( | |||
增加與客户認股權證相關的應計虧損 | | | |||
外幣折算調整 | ( | | |||
期末餘額 | $ | | $ |
公司將應計虧損增加至美元
4.每股收益
每股普通股基本收益是通過淨虧損除以報告期內已發行普通股的加權平均股數計算的。由於公司處於淨虧損狀態,所有普通股等值股票將被視為反稀釋,因此不包括在每股稀釋收益的確定中。因此,每股基本和稀釋虧損相同。
潛在稀釋性證券概述如下:
截至6月30日, | ||||
| 2024 |
| 2023 | |
未償還股票期權(1) | |
| | |
限制性股票和流通的限制性股票單位(2) | |
| | |
普通股認股權證(3) | | | ||
可轉換優先債券(4) | |
| | |
普通股稀釋潛在股數 | |
| |
(1) | 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月內,公司授予了以下期權 |
(2) | 於截至2024年及2023年6月30日止三個月內,本公司授予 |
10
目錄表
(3) | 2024年5月,本公司發行認股權證購買本公司普通股,本公司提交招股説明書補充文件,登記最多可轉售 |
2022年8月,本公司發出認股權證,收購最多
於2017年4月,本公司發出認股權證,以收購最多
於2017年7月,本公司發出認股權證,以收購最多
(4) | 2024年3月,公司進行了交流 $ |
2020年5月,該公司發行了美元
5.庫存
截至2024年6月30日和2023年12月31日的庫存包括以下內容(單位:千):
| 6月30日, |
| 十二月三十一日, | |||
2024 | 2023 | |||||
原材料和用品-生產地點 | $ | | $ | | ||
原材料和用品-客户地點 | | | ||||
在製品 |
| |
| | ||
成品 |
| |
| | ||
庫存 | $ | | $ | |
庫存由原材料、在製品和成品組成。該公司的庫存儲備由超額和廢棄物品以及相關成本或可變現淨值調整的較低者組成
11
目錄表
6.房及設備
截至2024年6月30日和2023年12月31日,財產、廠房和設備包括以下內容(以千計):
6月30日, | 十二月三十一日, | |||||
2024 | 2023 | |||||
土地 | $ | | $ | | ||
在建工程 | | | ||||
氫能生產廠 | | | ||||
建築和租賃的改進 | | | ||||
軟件、機械和設備 |
| |
| | ||
財產、廠房和設備 |
| |
| | ||
減去:累計折舊 |
| ( |
| ( | ||
財產、廠房和設備、淨值 | $ | | $ | |
在建工程主要包括
與財產、廠房和設備有關的折舊費用為#美元。
7.無形資產
截至2024年6月30日,公司收購的可識別無形資產的總賬面價值和累計攤銷如下(單位:千):
加權平均 | 總運費 | 累計 | |||||||||
攤銷期間 | 量 | 攤銷 | 總 | ||||||||
獲得的技術 |
|
| $ | | $ | ( | $ | | |||
乾式電堆電解槽技術 | | ( | | ||||||||
客户關係、商品名稱和其他 |
| | ( | | |||||||
$ | | $ | ( | $ | |
截至2023年12月31日,公司收購的可識別無形資產的總賬面價值和累計攤銷如下(單位:千):
加權平均 | 總運費 | 累計 | |||||||||
攤銷期間 | 量 | 攤銷 | 總 | ||||||||
獲得的技術 |
| $ | | $ | ( | $ | | ||||
乾式電堆電解槽技術 | | ( | | ||||||||
客户關係、商品名稱和其他 |
|
| | ( |
| | |||||
$ | | $ | ( | $ | |
2023年12月31日至2024年6月30日期間,所收購技術和客户關係、商品名稱等的總賬面值發生變化是由於外幣兑換造成的。
12
目錄表
截至2024年6月30日和2023年6月30日止三個月收購的可識別無形資產攤銷費用為美元
隨後年度的估計攤銷費用如下(單位:千):
2024年剩餘時間 |
| $ | |
2025 | | ||
2026 | | ||
2027 | | ||
2028 | | ||
2029年及其後 | | ||
總 | $ | |
8.應計費用
截至2024年6月30日和2023年12月31日的應計費用包括(以千計):
| 6月30日, |
| 十二月三十一日, | |||
2024 | 2023 | |||||
應計工資和薪酬相關成本 | $ | | $ | | ||
資本支出應計項目 | | | ||||
應計應付帳款 | | | ||||
應計銷售税和其他税 | | | ||||
應計利息 | | | ||||
應計其他 | | | ||||
總 | $ | | $ | |
9.長期債務
2024年第二季度,公司開始償還1美元的本金和利息
2020年6月,該公司收購了債務,作為收購聯合氫能集團公司的一部分。 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月內,公司償還美元
2024年12月31日 | | |
2025年12月31日 | | |
2026年12月31日 | | |
未償還本金總額 | $ | |
13
目錄表
10.可轉換優先票據
2024年3月20日,本公司與本公司未償還債務的某些持有人簽訂了單獨的、私下談判的交換協議
這筆交易被認為是債務的清償。因此,該公司記錄了清償債務損失#美元。
這個
的轉換率
在某些例外情況和某些條件的限制下,
這個
14
目錄表
在某些情況下,
這個
6月30日, | ||
2024 | ||
本金金額: | ||
本金 | $ | |
未攤銷債務溢價,扣除發行成本(1) | | |
賬面淨額 | $ | |
(1) | 包括在未經審計的中期簡明綜合資產負債表中的可轉換優先票據中,淨額並使用實際利率法在票據的剩餘期限內攤銷。 |
下表總結了與
截至三個月 | 截至六個月 | |||||
| 2024年6月30日 |
| 2024年6月30日 | |||
利息開支 | $ | | $ | | ||
保費攤銷 | ( | ( | ||||
總 | $ | | $ | | ||
實際利率 |
的估計公允價值
2020年5月18日,公司發行了美元
15
目錄表
這個
6月30日, | 十二月三十一日, | ||||
2024 | 2023 | ||||
本金金額: | |||||
本金 | $ | | $ | | |
未攤銷債務發行成本(1) | ( | ( | |||
賬面淨額 | $ | | $ | |
(1) | 包括在未經審計的中期簡明綜合資產負債表中的可轉換優先票據中,淨額並使用實際利率法在票據的剩餘期限內攤銷。 |
下表總結了與
截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||
| 2024年6月30日 |
| 2023年6月30日 | 2024年6月30日 |
| 2023年6月30日 | ||||||
利息開支 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
債務發行成本攤銷 | | | | | ||||||||
總 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
實際利率 |
的估計公允價值
上限呼叫
與定價一起
與
2018年3月,公司發行了美元
16
目錄表
慣常的反稀釋調整。在發生某些公司交易時,普通股遠期必須進行提前結算或具有替代對價的結算。
與遠期普通股相關的淨成本為$
有幾個
11.股東權益
在市場上發行銷售協議
於2024年1月17日,本公司與b.Riley訂立於市場發行銷售協議,根據該協議,本公司可不時透過b.Riley作為銷售代理或委託人向b.Riley發售或出售本公司普通股股份,總髮行價最高可達$
公開發行普通股
2024年7月22日,公司出售
累計其他綜合損失
累計其他全面損失包括可供出售證券的未實現損益以及外幣兑換損益。截至2024年6月30日和2023年6月30日止三個月和六個月,累計其他全面虧損均未重新分類。
由於外幣兑換收益為美元,截至2024年6月30日止三個月的本期其他綜合收益淨額增加
由於外幣換算收益為#美元,截至2024年6月30日的6個月的當期淨其他綜合收入增加。
17
目錄表
12.授權交易協議
2022年的亞馬遜交易協議
於2022年8月24日,本公司與亞馬遜訂立一項交易協議(“2022年亞馬遜交易協議”),根據該協議,本公司同時向亞馬遜的全資附屬公司Amazon.com NV Investment Holdings LLC發出認股權證(“2022年亞馬遜認股權證”),以收購最多
在完成某些控制權變更交易(如《2022年亞馬遜認股權證》中所定義)之後,至少
2022年8月24日,
截至2024年6月30日和2023年12月31日,
18
目錄表
用於計算截至2022年8月24日和2024年6月30日的2022年亞馬遜認股權證估值的假設如下:
| 第一批至第三批 |
| 第四批 | |
2022年8月24日 | 2024年6月30日 | |||
無風險利率 | ||||
波動率 | ||||
預期平均期限(年) | ||||
行使價 | $ | $ | ||
股票價格 | $ | $ |
2017年的亞馬遜交易協議
於二零一七年四月四日,本公司與亞馬遜訂立一項交易協議(“2017亞馬遜交易協議”),據此,本公司同意向Amazon.com NV Investment Holdings LLC發行認股權證(“2017 Amazon認股權證”),以收購
截至2024年和2023年6月30日,
沃爾瑪交易協議
於二零一七年七月二十日,本公司與沃爾瑪訂立一項交易協議(“沃爾瑪交易協議”),據此,本公司同意向沃爾瑪發出認股權證(“沃爾瑪認股權證”),以收購
第一批和第二批沃爾瑪認股權證股票的行權價為1美元。
19
目錄表
行權時發行的股份反映行權價格的淨結算。沃爾瑪認股權證規定,由於根據未來事件的慣例反稀釋條款,可能會對行權價格和行權時可發行的普通股數量進行某些調整。沃爾瑪認股權證被歸類為股權工具。截至2024年6月30日,與沃爾瑪認股權證相關的合同資產餘額為$
截至2024年6月30日和2023年12月31日,
13.收入
收入的分解
下表提供了有關收入分解(以千計)的信息:
主要產品/服務系列 | 截至三個月 | 截至六個月 | ||||||||||
6月30日, | 6月30日, | |||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||
燃料電池系統的銷售 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
氫基礎設施銷售 | | | | | ||||||||
電解槽銷售 | | | | | ||||||||
工程設備銷售 | | | | | ||||||||
對燃料電池系統和相關基礎設施提供的服務 | | | | | ||||||||
購電協議 | | | | | ||||||||
交付給客户的燃料和相關設備 | | | | | ||||||||
低温設備和液化器的銷售 | | | | | ||||||||
其他 | | | | | ||||||||
淨收入 | $ | | $ | | $ | | $ | |
合同餘額
下表提供了有關客户合同的應收賬款、合同資產以及遞延收入和合同負債的信息(單位:千):
6月30日, | 十二月三十一日, | |||||
2024 | 2023 | |||||
應收賬款 | $ | | $ | | ||
合同資產 | | | ||||
遞延收入和合同負債 | | |
合同資產主要涉及在直線基礎上確認收入的合同;然而,在合同的有效期內,賬單會增加。合同資產還包括在向客户開具賬單之前確認為收入的金額,這取決於另一項履約義務的履行情況。這些金額包括在隨附的未經審計的中期簡明綜合資產負債表的合同資產中。
遞延收入和合同負債與從客户收到的服務預付款有關,這些服務將隨着時間的推移予以確認(主要是燃料電池和相關的基礎設施服務和電解槽系統
20
目錄表
和解決方案)。遞延收入和合同負債還包括在產品交付之前從客户那裏收到的預付費用。該等金額計入未經審核的中期簡明綜合資產負債表的遞延收入及其他合同負債。
本期間合同資產以及遞延收入和合同負債餘額的重大變化如下(以千計):
合同資產 | 截至六個月 | 截至的年度 | ||||
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||
從期初確認的合同資產轉入應收款 | $ | ( | $ | ( | ||
與認股權證有關的合同資產變動 | | | ||||
減值 | — | ( | ||||
截至期末已確認但未計入帳單的收入 | | | ||||
合同資產淨變化 | $ | | $ | |
遞延收入和合同負債 | 截至六個月 | 截至的年度 | ||||
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||
由於客户賬單而增加,扣除本期內確認為收入的金額 | $ | | $ | | ||
與認購證相關的合同負債變化 | | | ||||
截至期末已確認的已計入合同負債餘額的收入 | ( | ( | ||||
遞延收入和合同負債淨變化 | $ | ( | $ | |
預計未來收入
下表包括與報告期末未履行(或部分未履行)的履行義務相關的預計未來確認的估計收入,包括普通股認購證撥備(以千計):
6月30日, | 預期將於 | |||||
2024 | 期間(年) | |||||
燃料電池系統的銷售 | $ | | ||||
銷售氫氣裝置和其他基礎設施 | | |||||
電解槽銷售 | | |||||
工程設備銷售 | | |||||
對燃料電池系統和相關基礎設施提供的服務 | | |||||
購電協議 | | |||||
交付給客户的燃料和相關設備 | | |||||
低温設備和其他銷售 | | |||||
預計未來總收入 | $ | |
14.所得税
該公司記錄了$
21
目錄表
根據其仍為全額準備金的國內遞延税項淨資產以及在外國司法管轄區記錄的估值免税額。
由本公司淨營業虧損產生的國內遞延税項淨資產已由全額估值撥備抵銷,這是因為結轉淨營業虧損的税務優惠很可能無法實現。本公司確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款(如果有的話)作為所得税支出的組成部分。
經濟合作與發展組織關於基礎侵蝕和利潤轉移的包容性框架提出了跨國公司的全球最低公司税率為15%,通常被稱為支柱兩規則,該規則已得到140多個國家原則上的商定。許多外國已經立法實施2024年1月1日生效的第二支柱規則,或預計將制定類似的立法。截至2024年6月30日,該公司沒有達到綜合收入門檻,不受第二支柱下的全球規則的約束。該公司將繼續監督規則在其運營的司法管轄區的執行情況。
15.公允價值計量
本公司按照美國會計準則820記錄資產和負債的公允價值。公允價值計量(“ASC 820”)。ASC 820將公允價值定義為在計量日期在市場參與者之間的有序交易中為出售資產而收到的價格或為轉移負債而支付的價格,以及在該資產或負債的本金或最有利市場中支付的價格。公允價值應根據市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設來計算,而不是基於特定於實體的假設。
除了定義公允價值外,ASC 820還圍繞公允價值擴展了披露要求,併為估值投入建立了公允價值層次結構。該體系根據公允價值計量中使用的投入在市場上可觀察到的程度,將投入劃分為三個級別。每項公允價值計量均在三個水平中的一個水平中報告,該水平由對整個公允價值計量具有重要意義的最低水平的投入決定。
這些級別是:
● | 第1級-相同資產或負債在活躍市場的報價(未調整)。 |
● | 第2級-活躍市場中類似資產和負債的報價,或通過市場證實直接或間接可觀察到的資產或負債的投入,基本上在金融工具的整個期限內。 |
● | 第三級--無法觀察到的投入,反映出管理層對按公允價值為資產或負債定價時所使用的投入的假設。 |
有幾個
按公允價值經常性計量的資產和負債摘要如下(以千計):
截至2024年6月30日 | ||||||||||
攜帶 | 公平 | 公允價值計量 | ||||||||
量 | 價值 | 1級 | 2級 | 3級 | ||||||
負債 | ||||||||||
或有對價 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | $ | |
截至2023年12月31日 | ||||||||||
攜帶 | 公平 | 公允價值計量 | ||||||||
量 | 價值 | 1級 | 2級 | 3級 | ||||||
負債 | ||||||||||
或有對價 | | | — | — | |
22
目錄表
這個按公允價值經常性計量的負債具有不可觀察到的投入,因此被歸類為第三級負債與或有對價有關。截至2024年6月30日的公允價值$
關於收購Joule,公司最初在其未經審計的中期簡明綜合資產負債表上記錄了以下負債:$
關於收購Frame,公司最初在其未經審計的中期簡明綜合資產負債表上記錄了#美元的負債。
關於對聯合氫氣集團公司(UHG)的收購,該公司最初在其未經審計的中期簡明綜合資產負債表上記錄的負債為#美元。
關於對Giner的收購,該公司最初在其未經審計的中期簡明綜合資產負債表上記錄的負債為#美元。
在 未經審計的中期簡明綜合資產負債表、或有對價計入或有對價、服務合同應計損失和其他流動負債財務報表行項目,截至2024年6月30日由下列不可觀察的投入構成:
金融工具 |
| 公允價值 | 估價技術 | 無法觀察到的輸入 | 範圍(加權平均) | |
或有對價 | $ | | 基於場景的方法 | 信用利差 | ||
貼現率 | ||||||
|
23
目錄表
在 未經審計的中期簡明綜合資產負債表中,或有對價記錄在或有對價、服務合同的應計虧損和其他流動負債財務報表細目中,並由以下截至2023年12月31日的不可觀察輸入數據組成:
金融工具 |
| 公允價值 | 估價技術 | 無法觀察到的輸入 | 範圍(加權平均) | |
或有對價 | $ | | 基於場景的方法 | 信用利差 | ||
貼現率 | ||||||
|
截至六個月第三級負債的公允價值變化 6月30日、2024年情況如下(以千計):
| 截至六個月 | ||
2024年6月30日 | |||
截至2023年12月31日的期初餘額 | $ | | |
現金支付 | ( | ||
或有對價的公允價值變動 | ( | ||
外幣折算調整 |
| ( | |
截至2024年3月31日的期末餘額 | $ | | |
現金支付 | ( | ||
付款以普通股和認購證結算 | ( | ||
或有對價的公允價值變動 | | ||
外幣折算調整 |
| ( | |
截至2024年6月30日的期末餘額 | $ | |
16.投資
權益法投資
自.起6月30日、2024年和2023年12月31日,公司採用權益法核算了以下對被投資單位普通股的投資,計入未經審計的中期簡明合併資產負債表上對非合併實體和非有價股權證券的投資(金額以千計):
截至2024年6月30日 | 截至2023年12月31日 | |||||||||||
| 形成 | 普通股 |
| 攜帶 | 普通股 |
| 攜帶 | |||||
被投資方 | 日期 | 所有權百分比 | 價值 | 所有權百分比 | 價值 | |||||||
海維雅 | Q2 2021 | $ | | $ | ( | |||||||
AccionaPlug | Q4 2021 | |||||||||||
清潔H2基礎設施基金 | Q4 2021 | |||||||||||
SK Plug HyVerse | Q1 2022 | |||||||||||
$ | $ |
截至2023年12月31日,公司對Hyvia的投資因歷史虧損而為負。該公司承諾為其分擔的合資企業虧損提供資金,因此繼續記錄發生的虧損。截至2023年12月31日的負股權投資在未經審計的中期簡明綜合資產負債表中記錄為或有對價、服務合同應計虧損和其他負債財務報表細目。
在截至以下三個月內6月30日2024年,公司出資約美元
24
目錄表
在截至以下六個月內6月30日2024年,公司出資約美元
截至2011年,公司與權益法投資相關的資本承諾 6月30日,2024年包括美元
17.運營和融資租賃負債
自.起6月30日截至2024年,本公司作為承租人擁有經營租賃,主要與部分由限制性現金和保證金擔保的銷售/回租交易有關(另見附註19,“承諾和或有事項”),概述如下。這些租約將在下一年到期 至
租約包含帶有相關罰款的終止條款,其金額導致取消的可能性微乎其微。租賃期限屆滿時,公司可將租賃資產返還出租人,公司可與出租人協商以公允市值購買資產,或公司可與出租人協商以市場租金續租。租約內並無剩餘價值保證。租約內並無任何財務契諾;然而,租約包含慣常的營運契諾,例如要求本公司妥善保管租賃資產及購買適當保險。租賃包括現金、抵押品或信用證形式的信貸支持。關於作為租賃相關擔保持有的現金的説明,見附註19“承付款和或有事項”。
該公司擁有與其在紐約萊瑟姆和燃料客户地點的物業和設備相關的融資租賃。
經營租賃和融資租賃(初始或剩餘租賃期限超過一年)項下的未來最低租賃付款6月30日、2024年的數字如下(單位:千):
| 金融 |
| 總計 | ||||||
| 經營租賃 | 租賃 | 租賃 | ||||||
負債 | 負債 | 負債 | |||||||
2024年剩餘時間 | $ | | $ | | $ | | |||
2025 | |
| | | |||||
2026 | |
| | | |||||
2027 | |
| | | |||||
2028 | | | | ||||||
2029年及其後 | | | | ||||||
未來最低付款總額 | |
| | | |||||
扣除計入的利息 | ( | ( | ( | ||||||
總計 | $ | | $ | | $ | |
所有經營租賃的租金費用為美元
截至2024年6月30日和2023年12月31日,與售後回租交易相關的保證金均為美元
25
目錄表
與經營租賃相關的其他信息如下表所示:
截至六個月 |
| 截至六個月 | |||
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||
現金支付-經營現金流(單位:千) | $ | | $ | | |
加權平均剩餘租賃年限(年) | |||||
加權平均貼現率 |
融資租賃成本包括使用權資產的攤銷(即折舊費用)和租賃負債利息(即,利息及其他費用,未經審核中期簡明綜合經營報表中的淨額),為美元
截至2024年6月30日和2023年12月31日,與融資租賃相關的使用權資產淨值為美元
下表列出了與融資租賃有關的其他信息:
截至六個月 |
| 截至六個月 | |||
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||
現金支付-經營現金流(單位:千) | $ | | $ | | |
現金支付-融資現金流(以千計) | $ | | $ | | |
加權平均剩餘租賃年限(年) | |||||
加權平均貼現率 |
18.財務義務
該公司已出售與某些銷售/回租交易相關的未來服務,並將餘額記錄為財務義務。截至2024年6月30日,這筆債務的未償還餘額為$
在以前的期間,本公司進行了銷售/回租交易,這些交易作為融資交易入賬,並作為融資義務的一部分報告。截至2024年6月30日,與銷售/回租交易有關的未償債務餘額為#美元。
26
目錄表
截至2024年6月30日,上述融資義務票據下的未來最低付款額如下(單位:千):
總計 | |||||||||
未來的銷售 | 出售/出售回租 | 金融 | |||||||
| 收入-債務 |
| 融資 |
| 義務 | ||||
2024年剩餘時間 | $ | | $ | | $ | | |||
2025 | | | | ||||||
2026 | | | | ||||||
2027 | | | | ||||||
2028 | | | | ||||||
2029年及其後 | | | | ||||||
未來最低付款總額 | | | | ||||||
扣除計入的利息 | ( | ( | ( | ||||||
總計 | $ | | $ | | $ | |
與上述融資義務相關的其他信息如下表所示:
截至六個月 | 截至六個月 | ||||
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||
現金付款(以千計) | $ | | $ | | |
加權平均剩餘期限(年) | |||||
加權平均貼現率 |
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司總融資義務的公允價值接近其公允價值。
19.承付款和或有事項
受限現金
就上述若干售賣/回租協議而言,現金#美元
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司擁有美元
該公司也有$
訴訟
法律事務是在正常業務過程中進行辯護和處理的。任何此類事件的結果,無論是非曲直,本質上都是不確定的;因此,評估損失的可能性和任何估計的損害是困難的,並受到相當大的判斷。我們在下文中描述了重大損失可能(I)可能但不可能,和/或(Ii)目前不可合理估計的法律事項。發生或有損失的負債
27
目錄表
索賠、評估、訴訟、罰款和罰款以及其他來源的罰款,在可能發生責任且金額可以合理估計的情況下記錄。與或有損失相關的法律費用在發生時計入費用。本公司並無記錄任何與任何法律事宜有關的應計項目。
證券訴訟與相關股東派生訴訟
2021證券訴訟及相關衍生訴訟
有兩起訴訟待決,在這兩起訴訟中,被指控的公司股東根據在推定的證券集體訴訟中提出的指控和索賠,代表公司衍生地提出索賠,In Re Plug Power,Inc.證券訴訟,No.1:21-cv-2004(S.D.N.Y.(《2021證券行動》))。在2023年8月提交的意見和命令中,地區法院以偏見駁回了2021年證券訴訟,該訴訟的原告沒有上訴。
與2021年證券訴訟中的索賠和指控有關的合併股東派生訴訟正在特拉華州衡平法院待決,名稱為在Re Plug Power Inc.股東派生訴訟中、Cons.C.A.第2022-0569號-KSJM(特拉華州Ch.)。根據規定和命令,合併行動被擱置,直到2021年證券行動案最終解決解散動議。2024年3月8日,據稱的股東原告提交了一份合併的修訂後的起訴書,其中針對我們的官員Andrew J.Marsh、Paul B.Middleton、Gerard L.Conway,Jr.和Keith Schmid以及我們現任或前任董事George C.McNamee、Gary K.Willis、Maureen O.Helmer、Johannes M.Roth、Gregory L.Kenausis、Lucas Schneider和Jonathan Silver提出了索賠。本公司被指定為名義被告。根據《2021年證券訴訟》第一次和第二次修訂後的起訴書中的指控,原告根據據稱持有重大非公開信息的公司證券交易,就涉嫌違反受託責任、返還和不當得利向個別被告提出索賠,這些信息涉及(I)公司需要重述某些財務報表之前的公司財務會計,以及(Ii)公司與重要客户之間的認股權證協議可能被修訂和終止。2024年5月10日,本公司作為名義被告和所有個別被告提出動議,駁回(A)未能提出訴訟前要求或充分聲稱要求無效的動議,以及(B)個別被告未能提出索賠的動議。口頭辯論定於2024年9月20日舉行。
2021年5月13日,被指控的股東Romario St.Clair向紐約州最高法院提起訴訟,代表公司對公司某些現任或前任董事和高級管理人員提出派生索賠。動作的樣式是St.Clair訴Plug Power Inc.等人案。,索引編號653167/2021年(紐約補充紐約州Ct.)。根據規定和命令,這一行動被擱置,直到2021年證券行動案最終解決了駁回動議。2024年3月25日,被指控的股東原告提交了一份經修訂的起訴書,其中針對Marsh先生、Middleton先生、McNamee先生、Willis先生、Helmer女士、Kenausis先生、Roth先生、Schneider先生和Silver先生提出了索賠,並將本公司列為名義被告。正如在2021年證券訴訟中所指控的那樣,修訂後的起訴書聲稱,個別被告知道或故意無視本公司在財務報告的內部控制方面存在已知但未披露的重大弱點,並在本公司2021年的財務重述中犯下了某些會計錯誤,後來予以糾正。起訴書還稱,Marsh先生和Middleton先生在這些問題被披露之前參與了公司證券的交易。原告代表公司對個別被告提出違反受託責任和不當得利的索賠。2024年7月12日,雙方當事人提出了一項在不妨礙訴訟的情況下停止訴訟的規定,法院在同日生效的命令中批准了這一規定。
2023年證券訴訟及相關衍生產品訴訟
美國特拉華州地區法院正在審理一項合併訴訟,根據聯邦證券法,代表假定的公司證券購買者類別對公司及其某些高級管理人員提出索賠,名稱為In Re Plug Power,Inc.證券訴訟,編號1:23-cv-00576-MN(《2023年證券行動》)。原告於2023年9月28日提交了一份合併起訴書,根據聯邦證券法,他們對公司及其四名高級管理人員--馬什先生、米德爾頓先生、桑傑--提出了索賠
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目錄表
Shrestha和前官員David Mindnich代表2022年1月19日至2023年3月1日期間Plug Power普通股的假定購買者類別。起訴書稱,被告對公司的業務和運營做出了“重大虛假和/或誤導性陳述”,包括“公司無法有效管理其供應鏈和產品製造,導致收入和利潤率下降,庫存水平上升,幾筆大型交易至少被推遲到2023年,以及其他問題被告於2023年12月14日提出駁回申訴的動議,簡報於2024年3月完成。所有訴訟程序都被擱置,等待駁回動議的解決。
從2023年9月13日開始,美國特拉華州地區法院和美國紐約南區地區法院分別提起了三項不同的訴訟,根據2023年證券訴訟中提出的索賠,代表公司對某些前任和現任公司高管和董事提出索賠。這些案件已在特拉華州地區合併為標題在Re Plug Power,Inc.股東派生。利蒂格。,編號1:23-cv-01007-MN(D Del.)憲法起訴書中點名的被告是馬什、米德爾頓、明德尼奇、馬丁·赫爾、赫爾默女士、克瑙西斯先生、麥克納米先生、施耐德先生、西爾弗先生、威利斯先生,以及現任或前任董事Jean Bua、Kavita Mahtani和Kyungyeol Song。在2024年4月26日發佈的一項命令中,法院批准了各方的規定,即暫停所有訴訟,直到2023年證券訴訟中的駁回動議得到解決。
2024年證券訴訟
2024年3月22日,ETE ADOTE向美國紐約北區地區法院提起訴訟,根據聯邦證券法,代表涉嫌在2023年5月9日至2024年1月16日期間購買Plug普通股的一類買家,對公司、Marsh先生和Middleton先生提出索賠ADOTE訴Plug Power,Inc.等人。,編號1:24-cv-00406-MAD-DJ(N.D.N.Y.)2024年證券行動中的指控與合併後的2023年證券行動中的指控基本相似,但涵蓋的推定類別期限不同,一直延伸到2024年。2024年4月30日,第二起起訴書在紐約北區提起,起訴書的樣式是:2023年3月1日至2024年1月16日期間,代表Plug Power普通股的假定類別的購買者,對相同的被告提出了基本上類似的索賠Lee訴Plug Power等人。,編號1:24;cv-0598-MAD-DJS(N.D.N.Y.)法院批准了這兩起訴訟中的規定,延長了所有被告對任何抗辯作出答覆的時間,直到法院任命首席原告(S)之後。
其他訴訟
2023年5月2日,一起名為雅各布·託馬斯和JTurbo Engineering&Technology,LLC訴焦耳處理,LLC和Plug Power Inc.美國德克薩斯州南區地區法院對焦耳處理有限責任公司和Plug Power Inc.提起訴訟,案件編號4:23-cv-01615。起訴書指控根據2016年聯邦《捍衞商業保密法》(美國聯邦法典第18編第1836節)和德克薩斯州統一商業保密法挪用商業祕密,三項違反合同的索賠,以及四項德克薩斯州法律下的普通法索賠。2023年12月5日,法院部分批准了Joule Processing,LLC和Plug Power Inc.提出的部分駁回動議,法院有損於駁回了其中一項違約索賠和四項普通法索賠。法院還將另一起違約索賠移交給美國紐約北區地區法院,案件編號1:23-cv-01528。這一指控被無罪駁回,此事於2024年4月4日結案。目前在德克薩斯州南區的美國地區法院待決的是原告[s’]核實經修訂的臨時限制令、初步禁令和永久禁令救濟申請(“經修訂的禁令救濟申請”)。焦耳處理有限責任公司和Plug Power Inc.於2024年3月27日提交了對修訂後的禁令救濟申請的反對申請,雅各布·託馬斯和JTurbo Engineering&Technology,LLC於2024年4月4日提交了支持修訂後的禁令救濟申請的答覆。
2023年7月24日,美國紐約北區地區法院提起了題為Felton訴Plug Power,Inc.的訴訟,案件編號1:23-cv-887,根據紐約州人權法向該公司提出索賠。起訴書聲稱,原告要求賠償因基於其種族的騷擾和歧視以及創造敵意的工作環境和報復而遭受的傷害。Plug不同意原告關於他在Plug工作時間的陳述,並打算大力辯護他的
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目錄表
指控。原告律師動議退出該案,法院於2024年3月18日批准了該案,因此原告現在是自辯案。目前的發現截止日期是2024年10月22日。
信用風險的集中度
可能使公司面臨信用風險的金融工具主要包括現金、現金等價物、限制性現金和應收賬款。現金和限制性現金保存在金融機構的賬户中,有時可能超過聯邦存款保險覆蓋範圍#美元。
由於與公司有商業銷售安排的選定客户數量有限,應收賬款方面的信用風險集中存在。為了降低信用風險,公司會對潛在客户的財務狀況進行適當的評估。
截至2024年6月30日,
就向客户分配與金融機構完成的銷售/回租交易而言,本公司將資產的最終用户視為最終客户。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,
擔保
2023年5月30日,我們的合資企業HyVia與Bpifrance達成了一項政府撥款協議。作為協議的一部分,我們的全資子公司Plug Power France被要求向Bpifrance出具金額為歐元的擔保
無條件購買義務
該公司已作出某些表外承諾,要求今後購買商品或服務(“無條件購買義務”)。該公司的無條件購買義務主要包括供應商安排、接受或支付合同和服務協議。對於某些供應商,公司以商定的價格購買最低數量的原材料的無條件義務是固定和可確定的;而某些其他原材料成本將因產品預測和未來經濟狀況而變化。
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目錄表
截至2024年6月30日,剩餘期限超過一年的不可取消無條件購買義務下的未來付款如下(以千為單位):
2024年剩餘時間 |
| $ | |
2025 | | ||
2026 | | ||
2027 | | ||
2028 | — | ||
2029年及其後 | — | ||
總 | |
20.員工福利計劃
2011和2021年股票期權和激勵計劃
公司已向員工和董事會成員(“董事會”)頒發股票獎勵,包括股票期權、限制性股票和限制性股票單位獎勵。本公司向員工和董事會成員發放的所有股票獎勵在綜合財務報表中作為補償成本,按授予之日的公允價值計量。這些費用在必要的服務期內確認。已確認的基於股票的薪酬成本,不包括公司相應的繳款#美元
不包括公司對Plug Power Inc.401(K)儲蓄和退休計劃和季度董事會薪酬的相應貢獻,基於股票的薪酬支出的構成和分類如下(以千為單位):
截至三個月 | 截至六個月 | ||||||||||
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||||||
銷售成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||
研發 | | | | | |||||||
銷售、一般和行政 | | | | | |||||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
期權大獎
該公司頒發基於時間和績效的獎勵選項。所有期權獎勵均確定歸類為股權獎勵。
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目錄表
服務股票期權獎
下表反映了截至2024年6月30日止六個月的服務股票期權活動:
|
|
| 加權 |
| |||||||
加權 | 平均值 | ||||||||||
平均值 | 剩餘 | 集料 | |||||||||
鍛鍊 | 合同 | 固有的 | |||||||||
股份 | 價格 | 條款 | 價值 | ||||||||
2023年12月31日未償還期權 | | $ | | $ | | ||||||
在2023年12月31日可行使的期權 | | | | ||||||||
期權於2023年12月31日未歸屬 | | | | ||||||||
授與 | | | — | — | |||||||
已鍛鍊 | ( | | — | — | |||||||
被沒收 | ( | | — | — | |||||||
截至2024年6月30日尚未行使的期權 | | $ | | $ | | ||||||
期權可於2024年6月30日行使 | | | | ||||||||
期權於2024年6月30日未歸屬 | | $ | | $ | — |
截至2024年6月30日和2023年6月30日止六個月授予的服務股票期權的加權平均授予日期公允價值為美元
與服務股票期權相關的薪酬成本約為#美元。
績效股票期權獎
下表反映了截至2024年6月30日止六個月的績效股票期權獎勵活動。僅出於本表的目的,績效選項的數量基於獲得最大數量績效選項的參與者(即
|
|
| 加權 |
| ||||||
加權 | 平均值 | |||||||||
平均值 | 剩餘 | 集料 | ||||||||
鍛鍊 | 合同 | 固有的 | ||||||||
股份 | 價格 | 條款 | 價值 | |||||||
2023年12月31日未償還期權 | | $ | | $ | — | |||||
在2023年12月31日可行使的期權 | | | — | |||||||
期權於2023年12月31日未歸屬 | | | — | |||||||
授與 | | | — | |||||||
已鍛鍊 | — | — | — | — | ||||||
被沒收 | ( | — | — | — | ||||||
截至2024年6月30日尚未行使的期權 | | $ | | $ | — | |||||
期權可於2024年6月30日行使 | | | — | |||||||
期權於2024年6月30日未歸屬 | | $ | | $ | — |
截至2024年6月30日和2023年6月30日止六個月期間授予的績效股票期權的加權平均授予日公允價值為美元
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目錄表
截至2024年6月30日或2023年6月30日的六個月。已歸屬的績效股票期權的總公允價值為美元
與業績股票期權相關的薪酬成本約為$
截至2024年6月30日,已有
限制性普通股和限制性股票單位獎
下表反映了截至2024年6月30日的6個月的限制性普通股和限制性股票單位活動(以千為單位,但股票金額除外):
| 加權 |
| 集料 | |||||
平均授予日期 | 固有的 | |||||||
股份 | 公允價值 | 價值 | ||||||
截至2023年12月31日的未歸屬限制性股票 | | $ | | $ | | |||
授與 | | | — | |||||
既得 | ( | | — | |||||
被沒收 | ( | | — | |||||
截至2024年6月30日的未歸屬限制性股票 | | $ | | $ | |
截至2024年6月30日及2023年6月30日止六個月內授予的受限普通股及受限股單位獎勵的加權平均授出日公允價值為$。
與限制性普通股和限制性股票單位獎勵有關的補償費用約為#美元。
包括在截至2024年6月30日的未歸屬限制性普通股和限制性股票單位總數中,有
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目錄表
401(K)儲蓄及退休計劃
該公司發行了
該公司為這一計劃的費用約為#美元。
非員工董事薪酬
該公司授予
21.細分市場和地理區域報告
我們的組織是從基於“進入市場”銷售渠道的銷售角度進行管理的,強調最終用户應用程序之間的共享學習和共同的供應商/供應商關係。這些銷售渠道的結構旨在為我們的產品和服務的一系列客户提供服務。由於這種結構,我們得出的結論是,我們有
基於地理位置的收入和長期資產如下(以千為單位):
收入 | 收入 | 長壽資產 | |||||||||||||||
截至三個月 | 截至六個月 | 截至 | |||||||||||||||
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||||
北美 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
歐洲 | | | | | | | |||||||||||
亞洲 | | | | | — | — | |||||||||||
其他 | | | | | | | |||||||||||
總 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
22.關聯交易
海維雅
我們的
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目錄表
SK Plug HyVerse
我們的
23.重組
2024年2月,作為提高我們的財務業績和確保在競爭激烈的市場中創造長期價值的戰略舉措,我們批准了一項全面的計劃,其中包括一系列措施,包括運營整合、戰略性勞動力調整和各種其他節省成本的行動(“重組計劃”)。這些措施旨在提高效率,改善可擴展性,並保持我們在可再生能源行業的領先地位。我們於2024年2月開始執行重組計劃,根據當地法律和諮詢要求,預計重組計劃將於2024年下半年完成。
根據重組計劃,我們何時應計非自願離職福利取決於離職福利是在持續福利安排下提供還是在一次性福利安排下提供。我們將根據ASC 420的一次性福利安排提供的非自願終止福利進行核算,退出或處置成本義務 儘管作為正在進行的書面或實質性計劃的一部分的非自願終止福利是根據ASC 712來核算的,非退休離職後福利(“ASC 712”)。在計劃傳達給員工期間,我們根據ASC 420應計終止福利的責任,該計劃預計不會有重大變化。對於持續的福利安排,包括法定要求,如果現有情況或一系列情況表明已經發生了義務,很可能會支付福利,並且金額可以合理估計,我們將根據ASC 712應計終止福利的責任。已發生但尚未支付的重組費用在未經審核的中期簡明綜合資產負債表中計入應計費用和其他流動負債,因為它們預計將在未來12個月內支付。
在截至2024年6月30日的三個月內,我們產生了
在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間,根據ASC 420記錄的遣散費是與重組計劃相關的全職員工離職的結果。截至2024年6月30日,美元
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目錄表
24.後續事件
普通股在市場上發行銷售協議
自2024年6月30日至本季度報告提交10-Q表格之日起,公司銷售
公開發行普通股
2024年7月22日,公司出售
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目錄表
項目2--管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論應與我們附帶的未經審計的中期簡明綜合財務報表及其附註一起閲讀,這些附註包括在本季度報告的Form 10-Q中,以及我們的已審計和附註包括在我們的2023 Form 10-k中。除歷史信息外,這份Form 10-Q季度報告和以下討論包含非歷史事實的陳述,被認為是證券法第27A節和交易法第21E節所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包含對我們未來經營結果或財務狀況的預測,或陳述其他前瞻性信息。在某些情況下,你可以通過“相信”、“可能”、“繼續”、“估計”、“預期”、“預測”、“打算”、“可能”、“應該”、“將”、“將”、“計劃”、“項目”等前瞻性詞語或這些詞語或其他類似詞語或短語的否定來識別這些陳述。我們相信,向投資者傳達我們對未來的期望是很重要的。然而,未來可能會發生我們無法準確預測或控制的事件,這可能會導致我們的實際結果與我們在前瞻性陳述中描述的預期大不相同。告誡投資者不要過度依賴前瞻性陳述,因為它們涉及風險和不確定因素,實際結果可能因各種因素而與討論的結果大不相同,這些因素包括但不限於:
● | 實施2024年2月宣佈的重組計劃所產生的預期效益和實際節餘及費用; |
● | 我們實現業務目標和繼續履行義務的能力,這取決於我們保持一定流動資金水平的能力,部分取決於我們管理現金流的能力,包括成功實施我們的成本節約計劃; |
● | 我們繼續蒙受虧損,可能永遠無法實現或保持盈利的風險; |
● | 我們將需要籌集額外資本來為我們的運營提供資金的風險,而這些資本可能對我們來説是不可用的; |
● | 我們可能無法有效地擴展業務或管理未來增長的風險; |
● | 與無法維持有效的財務報告內部控制制度有關的損失風險; |
● | 推遲或未能完成我們的產品開發和氫氣工廠建設目標的風險可能會對我們的收入和盈利能力產生不利影響; |
● | 我們可能無法從我們的氫氣供應商那裏以具有競爭力的價格獲得足夠的氫氣供應的風險,或者我們可能無法以具有競爭力的價格在內部生產氫氣的風險; |
● | 我們有能力在銷售產品時實現預期的收入和成本; |
● | 我們可能無法將所有預計的未來收入轉化為收入和現金流的風險; |
● | 採購訂單可能無法全部或部分發貨、安裝和/或轉換為收入的風險; |
● | 部分或全部已記錄的無形資產以及財產、廠房和設備可能減值的風險; |
● | 與全球經濟不確定性相關的風險,包括通脹壓力、利率波動、貨幣波動和供應鏈中斷; |
● | 取消、減少或改變替代能源產品的政府補貼和經濟激勵的資格標準的風險,包括《降低通貨膨脹法案》對我們業務的影響; |
● | 我們在某些產品的製造和營銷方面缺乏廣泛經驗的風險,可能會影響我們在有利可圖和大規模商業基礎上製造和銷售上述產品的能力; |
● | 出售或發行大量股票可能壓低我們普通股市場價格的風險; |
● | 如果我們需要籌集額外資本,對我們股東的稀釋風險和/或對我們股票價格的影響; |
● | 與我們的業務或股票相關的負面宣傳可能會對我們的股票價值和盈利能力造成負面影響的風險; |
● | 我們利用、吸引和留住關鍵人員的能力; |
● | 與法律程序和法律合規相關的費用增加的風險; |
● | 失去我們的一個或多個主要客户,或我們的一個主要客户延遲付款或未能支付應收賬款,可能對我們的財務狀況產生重大不利影響的風險; |
● | 與任何合同糾紛有關的潛在損失風險; |
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目錄表
● | 與任何產品責任索賠相關的潛在損失風險; |
● | 開發、營銷和銷售我們產品的成本和時機; |
● | 參與合資企業所涉及的風險,包括我們是否有能力通過合資企業執行我們的戰略增長計劃; |
● | 我們有能力獲得融資安排,以支持向客户銷售或租賃我們的產品和服務; |
● | 我們產品的燃料和燃料基礎設施的成本和可用性; |
● | 我們的可轉換優先票據如果以現金結算,可能對我們的財務業績產生重大不利影響的風險; |
● | 我們的可轉換票據套期保值可能影響我們的可轉換優先票據和普通股的價值的風險; |
● | 在我們的產品中使用易燃燃料的相關風險; |
● | 與環境、健康和安全相關的風險、責任和成本; |
● | 我們的產品和服務被市場接受; |
● | 我們在產品開發、製造、分銷和服務以及關鍵產品部件供應方面與第三方建立和維護關係的能力; |
● | 我們可能無法成功地推行、整合或執行我們的新業務的風險; |
● | 我們產品零部件的成本和可獲得性; |
● | 可能的新關税可能對我們的業務產生實質性不利影響的風險; |
● | 我們開發商業上可行的產品的能力; |
● | 我們降低產品和製造成本的能力; |
● | 我們有能力在國際上成功地營銷、分銷和服務我們的產品和服務; |
● | 我們提高產品系統可靠性的能力; |
● | 競爭因素,如價格競爭和來自其他傳統和替代能源公司的競爭; |
● | 我們保護知識產權的能力; |
● | 與我們對信息技術的業務依賴有關的風險,以及這種技術失敗的風險,包括未能有效地預防、檢測和從安全妥協或破壞中恢復,包括網絡攻擊; |
● | 遵守當前和未來的聯邦、州和國際政府法規的成本; |
● | 與過去和未來潛在收購相關的風險; |
● | 與地緣政治不穩定相關的風險,包括中東和俄羅斯與烏克蘭之間的衝突,以及美國與中國及周邊地區之間的緊張關係; |
● | 我們股票價格的波動。 |
這裏包含的風險並不是詳盡的,其他因素可能會對我們的業務和財務表現產生不利影響,包括在2023年Form 10-k中第I部分第1A項下的“風險因素”一節中討論的因素和風險,並由截至2024年3月31日的Form 10-Q季度報告第II部分第1A項和本季度報告Form 10-Q第II部分第1A項補充。此外,我們的運營環境競爭激烈,變化迅速。新的風險因素不時出現,管理層無法預測所有這些風險因素,我們也無法評估所有這些風險因素對我們業務的影響,或任何因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。雖然前瞻性陳述反映了我們的真誠信念,但它們並不是對未來業績的保證。這些前瞻性陳述僅代表發表聲明之日的情況。除非適用法律另有要求,否則我們不承諾或打算在本季度報告發布之日之後更新Form 10-Q表中的任何前瞻性陳述。
本季度報告中對“Plug”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”的提及是指Plug Power Inc.,包括其子公司。
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目錄表
概述
Plug通過創新尖端的氫和燃料電池解決方案,促進了向日益電氣化的世界的範式轉變。
雖然我們繼續開發商業上可行的氫和燃料電池產品解決方案,但我們已經擴大了我們的產品範圍,以支持各種可以使用清潔氫供電的商業運營。我們提供電解槽,允許客户--如煉油廠、化學品生產商、鋼鐵、化肥和商業加油站--在現場生產氫氣。我們正專注於(A)工業移動應用,包括電動叉車和電動工業車輛,在我們相信我們的產品和服務能夠將生產率、靈活性和環境效益獨特地結合在一起的多班次大批量製造和高產能配送地點;(B)氫氣生產;以及(C)將以備用電源或連續電源的角色支持關鍵運營的固定式電力系統,如數據中心、微電網和發電設施,併為電信物流、運輸和公用事業客户更換電池、柴油發電機或電網。Plug希望通過一個垂直集成的產品生態系統來支持這些產品和客户,這些產品可以生產、運輸、儲存和處理、分配和使用氫氣,用於移動和電力應用。
我們目前的產品和服務組合包括:
GenDrive:GenDrive是我們的氫燃料PEM燃料電池系統,為材料搬運電動汽車(“EV”)提供動力,包括1類、2類、3類和6類電動叉車、自動導引車和地面支持設備。
GenSure:GenSure是我們的固定式燃料電池解決方案,提供可擴展的模塊化PEM燃料電池電源,以支持電信、交通和公用事業部門的備用和電網支持電力需求;我們的GenSure高功率燃料電池平臺支持大規模固定電力和數據中心市場。
Progen:Progen是我們的燃料電池組和發動機技術,目前在全球移動和固定燃料電池系統中使用,並作為電動送貨車的發動機使用。這包括Plug的膜電極組件(“MEA”),這是用於零排放燃料電池電動汽車發動機的燃料電池組的關鍵組件。
GenFuel:GenFuel是我們的液氫燃料、輸送、產生、儲存和分配系統。
Gencare:Gencare是我們為GenDrive燃料電池系統、GenSure燃料電池系統、GenFuel氫存儲和分配產品以及Progen燃料電池發動機提供的持續的基於物聯網的維護和現場服務計劃。
GenKey:GenKey是我們的垂直集成“交鑰匙”解決方案,將GenDrive或GenSure燃料電池供電與GenFuel Fuel Fuel和GenCare售後服務相結合,為過渡到燃料電池供電的客户提供完全的簡單性。
電解槽:5兆瓦和10兆瓦電解槽系統的設計和實施,這些電解槽系統是模塊化、可擴展的氫氣發電機,優化了清潔氫氣生產。電解槽利用電力和一種特殊的薄膜從水中產生氫氣,而“綠色”氫氣是通過使用可再生能源(如太陽能或風能)產生的。
液化系統:Plug的15噸/天和30噸/天的液化設備旨在實現高效率、可靠性和操作靈活性--為客户提供一致的液氫。這種設計提高了工廠的可靠性和可用性,同時將熱泄漏和密封氣體損失等寄生損失降至最低。
低温設備:包括拖車和移動存儲設備在內的工程設備,用於液化氫、氧、氬、氮和其他低温氣體的分配。
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目錄表
液氫:液氫為化石能源提供了一種有效的燃料替代品。我們通過電解槽系統和液化系統生產液氫。液氫供應將被客户用於材料搬運作業、燃料電池電動汽車車隊和固定電力應用。
我們通過我們的直銷隊伍,並利用與原始設備製造商(“OEM”)及其經銷商網絡的關係,在全球範圍內提供我們的產品和解決方案。Plug目前正瞄準亞洲、澳大利亞、歐洲、中東和北美擴大采用。歐盟已經推出了雄心勃勃的氫經濟目標,英國也在朝着這個方向採取措施,Plug正在尋求執行我們的戰略,以成為氫經濟領域的歐洲領導者之一。這包括針對材料處理的有針對性的客户戰略,與歐洲原始設備製造商、能源公司、公用事業領導者建立戰略合作伙伴關係,以及加快我們的電解槽業務。
我們在紐約州萊瑟姆、紐約州羅切斯特、紐約州斯林格蘭茲、德克薩斯州休斯頓、印第安納州拉斐特和華盛頓州斯波坎生產具有商業可行性的產品,並在田納西州查爾斯頓和佐治亞州金斯蘭為液氫生產和物流提供支持。
經營成果
我們的主要收入來源是銷售設備、相關基礎設施和其他、燃料電池系統和相關基礎設施服務、電力購買協議以及交付給客户的燃料和相關設備。我們銷售額的一定部分來自在傳統市場的收購,我們正在努力向可再生解決方案過渡。銷售設備、相關基礎設施和其他設備的收入包括我們的GenDrive機組、GenSure固定式後備動力機組、低温固定式和道路存儲、氫氣液化系統、電解槽和氫氣燃料基礎設施的銷售。燃料電池系統和相關基礎設施服務的收入是指我們的服務和維護合同以及備件銷售所獲得的收入。購電協議的收入主要是從按月付費訪問該公司GenKey解決方案的客户那裏收到的付款。與交付給客户的燃料和相關設備相關的收入是指向客户銷售公司從第三方購買或由我們的氫氣生產廠生產的氫氣。
普通股認股權證撥備
於2022年8月24日,本公司向亞馬遜的全資附屬公司Amazon.com NV Investment Holdings LLC發出認股權證(“2022年亞馬遜認股權證”),以收購最多16,000,000股本公司普通股(“2022年亞馬遜認股權證”),每股面值0.01美元(“普通股”),受制於下文“普通股交易-2022年亞馬遜交易協議”項下所述的若干歸屬事件。
2017年,在不同的交易中,公司向Amazon.com NV Investment Holdings LLC和沃爾瑪各自發行了認股權證,以購買最多55,286,696股公司普通股,但須受以下“普通股交易-2017年亞馬遜交易協議”和“普通股交易-沃爾瑪交易協議”項下描述的某些歸屬事件的限制。該公司根據認股權證預計將歸屬的普通股數量、亞馬遜、沃爾瑪及其關聯公司在此期間的購買量與各自認股權證所需的總購買量的比例,以及認股權證當時的公允價值,將認股權證的估計公允價值的一部分記為收入減少額。
40
目錄表
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間,亞馬遜和沃爾瑪認股權證的撥備金額分別記錄為收入減少,如下表所示(以千為單位):
截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||
| 6月30日, | 6月30日, | ||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||
銷售設備、相關基礎設施和其他 | $ | (661) | $ | (692) | $ | (2,928) | $ | (1,126) | ||||
對燃料電池系統和相關基礎設施提供的服務 |
| (531) |
| (311) |
| (979) |
| (685) | ||||
購電協議 |
| (1,713) |
| 783 |
| (2,787) |
| (6,402) | ||||
交付給客户的燃料和相關設備 |
| (2,927) |
| 93 |
| (3,633) |
| (6,089) | ||||
總 | $ | (5,832) | $ | (127) | $ | (10,327) | $ | (14,302) |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的淨收入、收入成本、毛利潤/(虧損)和毛利率/(虧損)如下(單位:千):
截至三個月 | 截至六個月 | ||||||||||||||||||||||
6月30日, | 6月30日, | ||||||||||||||||||||||
成本估算 |
| 毛收入 |
| 毛收入 | 成本估算 |
| 毛收入 |
| 毛收入 | ||||||||||||||
淨收入 | 收入 | 利潤/(虧損) | 保證金 |
| 淨收入 | 收入 | 利潤/(虧損) | 保證金/(損失) |
| ||||||||||||||
截至2024年6月30日止期間: | |||||||||||||||||||||||
銷售設備、相關基礎設施和其他 | $ | 76,788 | $ | 129,911 | $ | (53,123) |
| (69.2) | % | $ | 145,083 | $ | 265,036 | $ | (119,953) |
| (82.7) | % | |||||
對燃料電池系統和相關基礎設施提供的服務 |
| 13,034 |
| 13,730 |
| (696) |
| (5.3) | % |
| 26,057 |
| 26,687 |
| (630) |
| (2.4) | % | |||||
與服務相關的損失合同撥備 | — | 16,484 | (16,484) | 不適用 | — | 32,229 | (32,229) | 不適用 | |||||||||||||||
購電協議 |
| 19,674 |
| 54,312 |
| (34,638) |
| (176.1) | % |
| 37,978 |
| 109,540 |
| (71,562) |
| (188.4) | % | |||||
交付給客户的燃料和相關設備 |
| 29,887 |
| 58,317 |
| (28,430) |
| (95.1) | % |
| 48,173 |
| 116,890 |
| (68,717) |
| (142.6) | % | |||||
其他 |
| 3,967 |
| 1,851 |
| 2,116 |
| 53.3 | % |
| 6,323 |
| 3,562 |
| 2,761 |
| 43.7 | % | |||||
總 | $ | 143,350 | $ | 274,605 | $ | (131,255) |
| (91.6) | % | $ | 263,614 | $ | 553,944 | $ | (290,330) |
| (110.1) | % | |||||
截至2023年6月30日的期間: | |||||||||||||||||||||||
銷售設備、相關基礎設施和其他 | $ | 216,286 | $ | 187,408 | $ | 28,878 |
| 13.4 | % | $ | 398,380 | $ | 345,728 | $ | 52,652 |
| 13.2 | % | |||||
對燃料電池系統和相關基礎設施提供的服務 |
| 8,701 |
| 23,449 |
| (14,748) |
| (169.5) | % |
| 17,798 |
| 35,670 |
| (17,872) |
| (100.4) | % | |||||
與服務相關的損失合同撥備 | — | 7,331 | (7,331) | 不適用 | — | 14,220 | (14,220) | 不適用 | |||||||||||||||
購電協議 |
| 16,130 |
| 53,976 |
| (37,846) |
| (234.6) | % |
| 24,067 |
| 100,792 |
| (76,725) |
| (318.8) | % | |||||
交付給客户的燃料和相關設備 |
| 17,878 |
| 64,450 |
| (46,572) |
| (260.5) | % |
| 28,020 |
| 118,951 |
| (90,931) |
| (324.5) | % | |||||
其他 |
| 1,187 |
| 1,711 |
| (524) |
| (44.1) | % |
| 2,203 |
| 2,646 |
| (443) |
| (20.1) | % | |||||
總 | $ | 260,182 | $ | 338,325 | $ | (78,143) |
| (30.0) | % | $ | 470,468 | $ | 618,007 | $ | (147,539) |
| (31.4) | % |
淨收入
收入- s銷售設備、相關基礎設施和其他。銷售設備、相關基礎設施和其他設備的收入包括我們的GenDrive機組、GenSure固定式後備動力機組、低温固定式和道路存儲、氫氣液化系統、電解槽和氫氣燃料基礎設施的銷售,在現場被稱為氫氣裝置。截至2024年6月30日的三個月,來自設備、相關基礎設施和其他銷售的收入減少了13950美元萬,或64.5%,從截至2023年6月30日的三個月的21630美元萬降至7,680美元萬。氫基礎設施銷售收入減少4,540美元萬是由於截至2024年6月30日的三個月安裝了五個氫氣站點,而截至2023年6月30日的三個月為17個。此外,在截至2024年6月30日的三個月中,來自低温存儲設備和液化設備銷售的收入減少了3,870萬美元,這主要是由於項目較少,以及與截至2023年6月30日的三個月相比,即將完工的現有項目的進展速度較慢。與燃料電池系統銷售相關的收入減少5,900美元,主要是由於萬的銷售量減少,截至2024年6月30日的三個月售出了725台,而截至2023年6月30日的三個月售出了2,680台。此外,由於收購Frame的工程設備銷售減少,收入減少了440萬,預計這些設備的銷售不會超過目前的承付款。部分抵消了這些下降,電解槽銷售收入增加了810萬,這主要是由於一個大型電解槽項目,在截至2024年6月30日的三個月中,隨着時間的推移確認了收入。
41
目錄表
截至2024年6月30日的6個月,來自設備、相關基礎設施和其他銷售的收入減少了25330美元萬,或63.6%,降至14510美元萬,而截至2023年6月30日的6個月萬為39840美元。與電解槽銷售相關的收入減少3,060美元萬,主要是由於截至2024年6月30日的六個月內1兆瓦電解槽電池組的銷售額與截至2023年6月30日的六個月相比有所下降。氫基礎設施銷售收入減少8,200美元萬是由於截至2024年6月30日的6個月的8個氫站安裝數量減少,而截至2023年6月30日的6個月為31個。此外,在截至2024年6月30日的六個月中,來自低温存儲設備和液化設備銷售的收入減少了6,390萬美元,這主要是由於項目較少,以及與截至2023年6月30日的六個月相比,即將完工的現有項目的進展速度較慢。與燃料電池系統銷售相關的收入減少6,890美元,主要是由於萬的銷售量下降,截至2024年6月30日的6個月共售出2,023台,而截至2023年6月30日的6個月售出3,715台。此外,由於收購Frame的工程設備銷售減少,收入減少了8億萬,預計這些設備的銷售將不會超過目前的承諾。
收入-在燃料電池系統和相關基礎設施上提供的服務來自燃料電池系統和相關基礎設施服務的收入是指我們從服務和維護合同以及備件銷售中賺取的收入。截至2024年6月30日的三個月,來自燃料電池系統和相關基礎設施服務的收入增加了430萬,或49.8%,達到1,300美元萬,而截至2023年6月30日的三個月,萬為870美元。燃料電池系統和相關基礎設施服務收入的增長主要是由於服務機組數量的增加,截至2024年6月30日的三個月內,簽訂維護合同的GenDrive機組數量為21,940台,而截至2023年6月30日的三個月為20,019台,加上與某些客户談判的服務費率有所提高。
截至2024年6月30日的六個月,來自燃料電池系統和相關基礎設施服務的收入增加了830美元萬,或46.4%,從截至2023年6月30日的六個月的1,780美元萬增至2,610美元萬。燃料電池系統及相關基礎設施服務收入增加,主要是由於截至2024年6月30日止六個月內,服務單位數目較截至2023年6月30日止六個月有所增加,加上與若干客户商議的服務費有所增加。
收入-電力購買協議。*購電協議收入(PPA)是指從客户那裏收到的通過提供設備和服務產生的電力的付款。截至2024年6月30日的三個月,來自PPA的收入增加了350美元萬,增幅為22.0%,從截至2023年6月30日的三個月的1,610美元萬增至1970年萬。收入的增加是由於簽署這些協議的單位和客户地點數量增加所致。在截至2024年6月30日的三個月裏,根據PPA安排的GenDrive單位有31,850個,而截至2023年6月30日的三個月為30,702個。此外,在截至2024年6月30日的三個月裏,根據PPA安排的氫氣站有146個,而截至2023年6月30日的三個月有129個。此外,與2023年第二季度相比,2024年第二季度的定價率和新客户地點的單位組合都很有利。部分抵消了收入增長的是記為收入減少的普通股權證撥備的增加,在截至2024年6月30日的三個月裏,普通股認股權證的撥備增加到170億美元萬,而截至2023年6月30日的三個月的撥備為負80美元萬。
截至2024年6月30日的六個月,來自PPA的收入增加了1,390美元萬,或57.8%,從截至2023年6月30日的六個月的2,410美元萬增至3,800美元萬。收入的增加是由於簽署這些協議的單位和客户地點的數量增加,以及與2023年上半年相比,2024年上半年的定價和新客户地點的單位組合更優惠。最後,記為收入減少的普通股認股權證的撥備有所減少,在截至2024年6月30日的6個月中,收入減少到280萬美元,而截至2023年6月30日的6個月,普通股認股權證的撥備為640美元萬。
收入-交付給客户的燃料和相關設備。與交付給客户的燃料和相關設備相關的收入是指公司從第三方購買或在我們的氫氣生產工廠生產的氫氣的銷售。三個月與交付給客户的燃料相關的收入
42
目錄表
截至2024年6月30日,截至2023年6月30日的三個月,萬增加了1,200美元,或67.2%,從1,790美元萬增加到2,990美元萬。收入增加的主要原因是簽訂了燃料合同的站點數量增加,截至2024年6月30日,有257個站點獲得了燃料交付,而截至2023年6月30日,有229個站點獲得了燃料交付。此外,在2024年第二季度,與某些客户談判了優惠的燃油價格。部分抵消了收入增長的是普通股認股權證撥備增加,計入收入減少,在截至2024年6月30日的三個月增加到290萬,而截至2023年6月30日的三個月的撥備為負10美元萬。
截至2024年6月30日的六個月,與交付給客户的燃料相關的收入增加了2020萬美元,增幅為71.9%,從截至2023年6月30日的六個月的2,800美元萬增至4,820美元萬。收入增加的主要原因是簽訂了燃料合同的地點數量增加。此外,在2024年上半年,與某些客户談判了優惠的燃油價格。最後,記為收入減少的普通股認股權證的撥備有所減少,在截至2024年6月30日的6個月中減少到360億美元萬,而在截至2023年6月30日的6個月中為610億美元萬。
收入成本
收入成本-銷售設備、相關基礎設施和其他。銷售設備、相關基礎設施和其他設備的收入成本包括與製造燃料電池相關的直接材料、勞動力成本和已分配的管理費用成本,如GenDrive機組和GenSure固定式後備動力機組、低温固定式和道路存儲、電解槽,以及在現場稱為氫氣裝置的氫氣燃料基礎設施。截至2024年6月30日的三個月,來自銷售設備、相關基礎設施和其他設備的收入成本下降了5,750美元萬,或30.7%,降至12990美元萬,而截至2023年6月30日的三個月的萬為18740美元。由於氫站點安裝數量減少,與氫基礎設施銷售相關的收入成本減少了2,420萬,截至2024年6月30日的三個月,氫站點安裝了5個,而截至2023年6月30日的三個月為17個。截至2024年6月30日的三個月,與銷售低温存儲設備和液化設備相關的收入成本減少2,960美元萬,主要是由於項目較少,與截至2023年6月30日的三個月相比,接近完工的現有項目的進展速度較慢。與燃料電池系統銷售相關的收入成本減少了2,560美元萬,主要是由於GenDrive的銷售量減少,截至2024年6月30日的三個月售出了725台,而截至2023年6月30日的三個月售出了2,680台。此外,由於收購Frame的工程設備銷售減少,收入成本減少了370億萬,預計這些設備的銷售將不會超過目前的承付款。與銷售電解槽煙囱和系統相關的收入成本增加2,560美元萬,這主要是由於一個大型電解槽項目,在截至2024年6月30日的三個月內隨着時間的推移確認了收入,部分抵消了這些下降。截至2024年6月30日的三個月,設備、相關基礎設施和其他銷售產生的毛虧損為(69.2%),而截至2023年6月30日的三個月的毛利率為13.4%。毛利率下降主要是由於客户組合、新產品利潤率下降、庫存估值調整和數量下降影響了2024年第二季度的勞動力和管理費用槓桿。
截至2024年6月30日的6個月,來自銷售設備、相關基礎設施和其他設備的收入成本減少了8,070美元萬,即23.3%,降至26500美元萬,而截至2023年6月30日的6個月的萬為34570美元。由於氫站安裝數量的減少,與氫基礎設施銷售相關的收入成本減少了4,210萬,截至2024年6月30日的6個月有8個氫站安裝,而截至2023年6月30日的6個月為31個。截至2024年6月30日的六個月,與銷售低温存儲設備和液化設備相關的收入成本減少4,320美元萬,主要是由於項目較少,與截至2023年6月30日的六個月相比,接近完工的現有項目的進展速度較慢。與燃料電池系統銷售相關的收入成本減少了60萬,這主要是因為截至2024年6月30日的6個月,GenDrive單元的銷售量比截至2023年6月30日的6個月減少了,這部分被庫存估值調整的增加以及勞動力和管理費用的吸收不足所抵消。此外,由於收購Frame的工程設備銷售減少,收入成本減少了560萬,預計這些設備的銷售將不會超過目前的承付款。部分抵消了這些下降的是,與銷售電解槽煙囱和系統相關的收入成本增加了1,080美元萬,這主要是由於大規模
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目錄表
電解槽項目,在截至2024年6月30日的六個月內隨着時間的推移確認收入。截至2024年6月30日的6個月,設備、相關基礎設施和其他銷售產生的毛虧損為82.7%,而截至2023年6月30日的6個月的毛利率為13.2%。毛利率下降主要是由於客户組合、新產品利潤率下降、庫存估值調整和數量下降影響了2024年上半年的勞動力和管理費用槓桿。
收入成本--對燃料電池系統和相關基礎設施提供的服務。燃料電池系統和相關基礎設施服務的收入成本包括為我們的產品服務和氫氣站維護合同和備件產生的勞動力、材料成本和分配的間接成本。截至2024年6月30日的三個月,燃料電池系統和相關基礎設施服務的收入成本下降了970萬,或41.4%,從截至2023年6月30日的三個月的2,340美元萬降至1,370美元萬。收入成本減少的主要原因是應計虧損的撥備增加。截至2024年6月30日的三個月的總虧損降至5.3%,而截至2023年6月30日的三個月的總虧損為169.5%。總虧損減少的主要原因是上文討論的談判合同費率增加,以及截至2024年6月30日的三個月期間應計損失的釋放增加。
截至2024年6月30日的6個月,燃料電池系統和相關基礎設施服務的收入成本下降了900美元萬,或25.2%,從截至2023年6月30日的6個月的3,570美元萬降至2,670美元萬。收入成本減少的主要原因是應計虧損的撥備增加。截至2024年6月30日的6個月的總虧損降至2.4%,而截至2023年6月30日的6個月的總虧損為100.4%。總虧損減少的主要原因是上文討論的談判合同率增加,以及截至2024年6月30日的6個月期間應計虧損的撥備增加。
收入成本--為與服務有關的損失合同撥備。該公司還記錄了截至2024年6月30日的三個月與服務相關的損失合同準備金1650美元萬,而截至2023年6月30日的三個月與服務相關的損失合同準備金為730美元萬。由於勞動力、零部件和相關管理費用的持續成本和通貨膨脹增加,以及所需剩餘服務期的時間安排,公司增加了撥備,但與某些客户談判的合同費率的增加部分抵消了這一增加。因此,該公司增加了服務燃料電池系統和相關基礎設施的估計預計成本。
該公司在截至2024年6月30日的6個月記錄了與服務相關的損失合同準備金3,220美元萬,而截至2023年6月30日的6個月記錄了1,420美元萬。由於勞動力、零部件和相關管理費用的持續成本和通貨膨脹增加,以及所需剩餘服務期的時間安排,公司增加了撥備,但與某些客户談判的合同費率的增加部分抵消了這一增加。因此,該公司增加了服務燃料電池系統和相關基礎設施的估計預計成本。
收入成本-購電協議。PPA的收入成本包括所用資產的折舊、履行PPA義務的服務成本以及與某些金融機構租賃設備相關的利息成本。截至2024年6月30日的三個月,PPA的收入成本增加了30美元萬,即0.6%,從截至2023年6月30日的三個月的5,400美元萬增加到5,430萬。成本增加的主要原因是PPA合同下的單位和場地增加,但在截至2024年6月30日的三個月中,報廢事件的減少部分抵消了這一增加。在截至2024年6月30日的三個月裏,根據PPA安排的GenDrive單位有31,850個,而截至2023年6月30日的三個月為30,702個。此外,在截至2024年6月30日的三個月裏,根據PPA安排的氫氣站有146個,而截至2023年6月30日的三個月有129個。截至2024年6月30日的三個月的總虧損降至176.1%,而截至2023年6月30日的三個月的總虧損為234.6%。總虧損的減少主要是由於定價和單位組合的改善以及報廢事件的減少,但部分被普通股認股權證撥備的增加所抵消。
截至2024年6月30日的6個月,PPA的收入成本增加了870美元萬,即8.7%,達到10950美元萬,而截至2023年6月30日的6個月,PPA的收入成本為10080美元萬。成本增加的主要原因是PPA合同下的單位和場地增加,但在截至2024年6月30日的三個月中,報廢事件的減少部分抵消了這一增加。截至2024年6月30日的6個月,總虧損降至188.4%,而前6個月為318.8%
44
目錄表
截至2023年6月30日的月份。總虧損的減少主要是由於定價和單位組合的改善、報廢事件的減少以及普通股認股權證撥備的減少。
收入成本--交付給客户的燃料和相關設備。交付給客户的燃料和相關設備的收入成本是指從供應商購買氫氣和最終出售給客户的內部生產的氫氣。截至2024年6月30日的三個月,交付給客户的燃料收入成本下降了610美元萬,從截至2023年6月30日的三個月的6,450美元萬降至5,830萬,降幅為9.5%。減少主要是由於購買燃料的成本降低、本公司內部生產的燃料增加(這本身成本較低),以及確認清潔氫氣生產税收抵免(“PTC”)。在截至2024年6月30日的三個月內,總虧損降至(95.1%),而截至2023年6月30日的三個月則為(260.5%)。總虧損的減少主要是由於與某些客户談判的有利燃油價格、購買燃料的成本降低、公司內部生產的燃料增加以及對PTC的認可。
截至2024年6月30日的6個月,交付給客户的燃料收入成本下降了210美元萬,至11690美元萬,降幅為1.7%,而截至2023年6月30日的6個月的萬為11900美元。減少的主要原因是購買燃料的成本降低,公司內部生產的燃料增加,這本身就是成本較低的,以及對臨時技術合同的認可。截至2024年6月30日的6個月的總虧損降至142.6%,而截至2023年6月30日的6個月的總虧損為324.5%。總虧損的減少主要是由於與某些客户談判的有利燃油價格、購買燃料的成本降低、公司內部生產的燃料增加以及對PTC的認可。
費用
研究和開發費用。研發費用包括:建造開發和原型單位的材料、工程和相關員工的現金和非現金薪酬和福利、合同工程師的費用、支付給顧問的服務費用、消耗的材料和用品、與設施相關的成本,如計算機和網絡服務,以及與我們的研究和開發活動相關的其他一般管理費用。截至2024年6月30日的三個月的研發支出減少了1,030美元萬,或35.2%,從截至2023年6月30日的三個月的2,930美元萬降至1,890美元萬。
截至2024年6月30日止六個月的研發開支減少1,150美元萬,或20.6%至萬,較截至2023年6月30日止六個月的5,580元萬減少。
銷售、一般和行政費用。銷售、一般和行政費用包括現金和非現金薪酬、福利、無形資產攤銷和支持我們一般公司職能的相關成本,包括一般管理、財務和會計、人力資源、銷售和營銷、信息技術和法律服務。截至2024年6月30日的三個月的銷售、一般和行政費用減少了1,600美元萬,或15.8%,從截至2023年6月30日的三個月的10120美元萬降至8,510美元萬。減少的主要原因是股票薪酬減少,因為某些業績獎勵接近其歸屬期結束。
截至2024年6月30日的6個月的銷售、一般和行政費用減少了4,210美元萬,或20.5%,降至16310美元萬,而截至2023年6月30日的6個月的萬為20520美元。減少的主要原因是股票薪酬支出減少,其中1,720美元萬與2024年2月宣佈的重組計劃導致的股票薪酬沒收有關,以及某些業績獎勵接近其歸屬期結束。
重組。截至2024年6月30日的三個月,與重組計劃相關的費用為160億美元萬。這一增長是由於與公司2024年2月宣佈的重組計劃相關的遣散費和福利。
45
目錄表
截至2024年6月30日的6個月,與重組計劃相關的費用為760美元萬。這一增長是由於與公司2024年2月宣佈的重組計劃相關的遣散費和福利。
減損。截至2024年6月30日的三個月的減值為600美元萬,或60.6%,從截至2023年6月30日的三個月的1,000美元萬降至390美元萬。減少主要是由於本公司於截至2024年6月30日止三個月內就長期資產錄得較低的減值費用,但該減值費用被一項非流通股證券的300億美元萬減值費用部分抵銷。
截至2024年6月30日的6個月的減值為680美元萬,或61.9%,從截至2023年6月30日的6個月的1,110美元萬降至420萬。減少主要是由於本公司於截至2024年6月30日止六個月內就長期資產錄得較低的減值費用,但該減值費用被一項非流通股本證券的300億美元萬減值費用部分抵銷。
或然代價之公平值變動。 或有對價的公允價值變動與焦耳處理有限責任公司(“焦耳”)和保持B.V.的框架(“框架”)收購。截至2024年和2023年6月30日止三個月的或有對價公允價值變動分別為3,80億美元萬和1,530美元萬。減少的主要原因是Giner ELX,Inc.(“Giner”)以及環球氫能集團(UHG)在截至2023年6月30日的三個月內仍未結清的收益,但隨後在截至2024年6月30日的三個月內結清。此外,由於實現的可能性增加,焦耳收益的或有對價的公允價值在截至2023年6月30日的三個月中大幅增加。
截至2024年和2023年6月30日止六個月的或有對價公允價值變動分別為(540萬美元)和2,410美元萬。減少的主要原因是,由於2024年上半年重新談判的協議以及UHG和Giner收益的結算,與未來收益付款有關的假設發生了變化。
利息收入。利息收入主要包括我們的投資持有、受限現金託管賬户和貨幣市場賬户產生的收入。與截至2023年6月30日的三個月相比,截至2024年6月30日的三個月的利息收入減少了850美元萬。在截至2024年6月30日的三個月中,與2023年6月30日相比減少的主要原因是2023年公司可供出售的高收益美國國債組合的到期和出售。
截至2024年6月30日的6個月的利息收入比截至2023年6月30日的6個月減少了1,690美元萬。在截至2024年6月30日的6個月中,與2023年6月30日相比減少的主要原因是2023年公司可供出售的高收益美國國債組合的到期和出售。
利息支出。利息支出包括與我們的長期債務、可轉換優先票據、融資租賃項下的債務和我們的融資債務相關的利息支出。與截至2023年6月30日的三個月相比,截至2024年6月30日的三個月的利息支出減少了180美元萬,這主要是由於2024年第二季度資本化利息的增加。
與截至2023年6月30日的6個月相比,截至2024年6月30日的6個月的利息支出減少了110美元萬,這主要是由於2024年第二季度資本化利息的增加。
其他費用,淨額。其他費用,淨額主要包括與能源合同和外匯有關的損益。與截至2023年6月30日的三個月相比,截至2024年6月30日的三個月的其他費用淨額增加了400美元萬。增加的主要原因是與能源合同有關的損失。
與截至2023年6月30日的6個月相比,截至2024年6月30日的6個月的其他費用淨額增加了620美元萬。增加的主要原因是外幣損失以及與能源合同有關的損失。
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目錄表
權益證券公允價值變動。權益證券公允價值變動包括自購買之日起至期末的權益證券公允價值變動。在截至2024年6月30日的三個月中,股權證券的公允價值變化為0美元,而截至2023年6月30日的三個月的萬收益為3.8億美元。權益證券公允價值變動的減少是由於本公司在2023年第四季度出售了剩餘的權益證券。
在截至2024年6月30日的6個月中,股權證券的公允價值變動為0美元,而截至2023年6月30日的6個月的收益為890美元萬。權益證券公允價值變動的減少是由於本公司在2023年第四季度出售了剩餘的權益證券。
權益法投資損失。權益法投資損失包括我們在HyVia的權益,這是我們與雷諾各佔50%股權的合資企業,AccionaPlug,我們與Acciona各佔50%股權的合資企業,Sk Plug Hyverse,我們與Sk E&S各持股51%的合資企業,以及Clean H2 Infra Fund。在截至2024年6月30日的三個月中,該公司在權益法投資方面錄得720美元的萬虧損,而截至2023年6月30日的三個月則錄得760美元的萬虧損。這些損失是由上述投資的商業和生產業務啟動活動造成的。
截至2024年6月30日止六個月,公司錄得權益法投資虧損2,040美元萬,而截至2023年6月30日止六個月則錄得1,290美元萬虧損。這些損失是由上述投資的商業和生產業務啟動活動造成的。
可轉換優先票據終止時的損失。本公司可轉換優先票據的賬面淨值與為贖回可轉換優先票據而轉讓的資產的公允價值之間的差額產生了可轉換優先票據的清償虧損。截至2024年6月30日及2023年6月30日止三個月,本公司並無因可轉換優先票據的清償而錄得虧損。
截至2024年6月30日止六個月,公司因可轉換優先票據的清償而錄得1,400美元萬虧損。這些虧損是由於2024年第一季度公司3.50%可轉換優先票據的本金總額為13880美元萬與公司新發行的7.00%可轉換優先票據的本金總額14040萬所致。
所得税
在截至2024年和2023年6月30日的三個月中,該公司分別錄得40萬的所得税優惠和90萬的所得税優惠。在截至2024年和2023年6月30日的6個月中,該公司分別錄得20萬的所得税優惠和220萬的所得税優惠。截至2024年6月30日的六個月的所得税優惠是由於在外國司法管轄區記錄的估值免税額的增量變化。本公司並無改變其整體結論,即仍為全額儲備的國內遞延税項淨資產需要計提估值免税額,以及在海外司法管轄區入賬的估值免税額。
由本公司淨營業虧損產生的國內遞延税項淨資產已由全額估值撥備抵銷,這是因為結轉淨營業虧損的税務優惠很可能無法實現。本公司確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款(如果有的話)作為所得税支出的組成部分。
經濟合作與發展組織關於基礎侵蝕和利潤轉移的包容性框架提出了跨國公司的全球最低公司税率為15%,通常被稱為支柱兩規則,該規則已得到140多個國家原則上的商定。許多外國已經立法實施2024年1月1日生效的第二支柱規則,或預計將制定類似的立法。截至2024年6月30日,該公司沒有達到綜合收入門檻,不受第二支柱下的全球規則的約束。該公司將繼續監督規則在其運營的司法管轄區的執行情況。
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目錄表
流動性與資本資源
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司的現金和現金等價物分別為6,240美元萬和13500美元萬,限制性現金為95650美元萬。
該公司的運營現金流和淨虧損繼續為負。截至2024年6月30日和2023年6月30日的6個月,公司淨虧損分別為55820美元萬和44300美元萬,截至2024年6月30日累計虧損50美元億。
我們的現金、現金等價物和限制性現金的綜合來源和用途摘要如下(以千計):
截至六個月 | |||||
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | ||||
提供的現金淨額(用於): | |||||
經營活動 | $ | (422,466) | $ | (625,011) | |
投資活動 | (268,658) | 605,487 | |||
融資活動 | 526,751 | 25,644 | |||
$ | (164,373) | $ | 6,120 |
經營活動
截至2024年和2023年6月30日的六個月,用於經營活動的現金淨額分別為42250美元萬和62500美元萬。業務活動使用的現金淨額減少的主要原因是應收賬款減少較多,存貨增加較少,但淨虧損增加和存貨估值調整增加部分抵銷了這一減少。截至2024年6月30日,該公司的營運資本為86280美元萬,其中包括6,240美元萬的無限制現金和現金等價物。
投資活動
截至2024年和2023年6月30日止六個月,投資活動所使用/提供的現金淨額分別為(268.7美元)和60550美元萬。投資活動從現金流入變為現金流出的主要原因是,在截至2024年6月30日的6個月中,由於公司不再持有可供出售的證券,來自到期的可供出售證券的收益減少。
融資活動
截至2024年和2023年6月30日止的六個月,融資活動提供的現金淨額分別為52680美元萬和2,560美元萬。融資活動提供的現金增加主要是由於截至2024年6月30日的六個月內市場發行銷售協議的收益,但融資義務收益的減少部分抵消了這一增長。
截至2024年6月30日,公司營運資本為862.8億美元,其中包括6,240萬美元的非限制性現金和現金等價物,以及956.5億美元的限制性現金。2024年1月17日,公司與b.Riley證券公司(“b.Riley”)簽訂了“自動櫃員機市場發行銷售協議”(“原自動櫃員機協議”),根據該協議,公司可不時通過或作為銷售代理或委託人向b.Riley出售公司普通股的股份,總髮行價最高可達10美元億。截至2024年2月23日,根據最初的自動取款機協議,該公司仍有69790美元的萬可供發行。2024年2月23日,本公司與b.Riley簽訂了原自動櫃員機協議(“修訂”和與原自動櫃員機協議一起,稱為“自動櫃員機協議”)的第1號修正案,將原自動櫃員機協議下可供未來發行的公司普通股股票的總髮行價提高到10億美元。根據自動櫃員機協議,在18個月內,公司有權全權酌情指示B.Riley採取行動
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目錄表
在本金基礎上,在任何交易日向本公司直接購買不超過1,100美元的普通股(“最高承諾額預購金額”)和在任何日曆周不超過5,500美元的股份(“最高承諾額預購金額上限”)。2024年6月1日及以後,只要公司市值不低於10美元億,最高承諾預購金額將保持1,100美元萬,最高承諾預購金額上限將保持5,500美元萬。如果公司在2024年6月1日及之後的市值低於10美元億,最高承諾預購金額將降至1,000萬,最高承諾預購金額將降至3,000萬。自2024年1月17日以來,該公司已出售189,411,442股普通股,總收益為61150美元萬。截至提交本季度報告Form 10-Q之日,根據自動取款機協議,公司尚有69060美元的萬可用。
2024年7月22日,該公司以每股2.54美元的公開發行價出售了78,740,157股普通股,扣除承銷折扣和與摩根士丹利公司承銷的公開發行相關費用後,淨收益為19100美元萬。該公司授予承銷商30天的選擇權,以公開發行價減去承銷折扣,最多可額外購買11,811,023股普通股。
本公司相信,其營運資金和現金狀況,連同其根據自動櫃員機協議指示b.Riley直接向本公司購買股份的權利,以及其於2024年7月完成的公開發售普通股,將足以在隨附的未經審計的中期簡明綜合財務報表公佈後至少12個月內為其持續經營提供資金。
截至2024年6月30日,公司的主要債務包括:
(i) | 運營和融資租賃規模分別為33070美元萬和4,070美元萬,其中6,640美元萬和1,020美元萬將在未來12個月內到期。這些租賃主要涉及與多家金融機構簽訂的銷售/回租協議,以促進本公司與主要客户的商業交易。詳情見附註17,“經營和融資租賃負債”。 |
(Ii) | 總計330.7美元的財政債務百萬,其中約85.6美元百萬在接下來的12個月內到期。財務債務主要包括與出售未來收入和失敗的銷售/回租交易有關的債務。詳情見附註18,“財政債務”。 |
(Iii) | 總計20860美元的可轉換優先票據萬,這些票據都不會在未來12個月內到期。詳情見附註10,“可轉換優先票據”。 |
(Iv) | 與公司權益法投資相關的總計2,370美元萬的資本承諾,其中全部2,370美元萬將在未來12個月內到期。詳情見附註16,“投資”。 |
(v) | 根據不可取消的無條件購買義務,剩餘期限超過一年的未來付款總額為4,590美元萬,其中3,120美元的萬將在未來12個月內到期。詳情見附註19,“承付款和或有事項”。 |
(Vi) | 或有對價,估計公允價值約為9,060美元萬,其中3,790美元萬將於未來12個月內到期。詳情見附註15,“公允價值計量”。 |
公開發行和非公開發行股票和債券
在市場上發行銷售協議
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目錄表
如上所述,2024年1月17日,本公司與b.Riley簽訂了按市場發行銷售協議,根據該協議,本公司可不時通過b.Riley作為銷售代理或委託人向b.Riley發售或出售本公司普通股的股份,總髮行價最高可達10美元億。截至2024年2月23日,根據自動取款機協議,該公司仍有69790美元的萬可供發行。2024年2月23日,公司修訂了自動櫃員機協議,將自動櫃員機協議下可供出售的公司普通股股票金額增加到10美元億。在截至2024年6月30日的三個月中,該公司以每股2.8美元的加權平均售價出售了96,812,695股普通股,總收益為27150美元萬,相關發行成本為480萬美元。在截至2024年6月30日的6個月中,該公司以每股3.29美元的加權平均銷售價格出售了176,365,870股普通股,總收益為58080美元萬,相關發行成本為870美元萬。
公開發行普通股
2024年7月22日,該公司以每股2.54美元的公開發行價出售了78,740,157股普通股,扣除承銷折扣和與摩根士丹利公司承銷的公開發行相關費用後,淨收益為19100美元萬。該公司授予承銷商30天的選擇權,以公開發行價減去承銷折扣,最多可額外購買11,811,023股普通股。
有擔保債務
2024年第二季度,該公司開始償還與其位於紐約州斯林格蘭茲的製造設施相關的租户工作的200億美元萬津貼的本金和利息。根據ASC 842,租契(“ASC 842”),撥備被視為獨立於融資租賃的獨立金融工具,並作為長期債務入賬。在與2023年1月1日設施租賃開始日期重合的期限內,Plug每年需要支付24.9億美元的萬。免税額的條款規定,在10年內將按4.5%的年利率計息。這筆債務計劃於2032年到期。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中,該公司償還了與這筆未償債務相關的4.2美元萬和4美元萬本金。在截至2024年和2023年6月30日的6個月中,該公司償還了與這筆未償債務相關的8.2%萬和8%萬本金。截至2024年6月30日,債務的未償還本金和賬面價值為180億美元萬。
2020年6月,該公司收購了債務,作為收購聯合氫能集團公司的一部分。 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月內,該公司償還了與這筆未償債務相關的30美元萬和510萬本金。截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月內,該公司償還了與這筆未償債務相關的60美元萬和540美元萬本金。截至2024年6月30日,這筆債務的未償還賬面價值為370美元萬。債務的剩餘未償還本金為490萬,未攤銷債務折價為120萬,利率由7.3%至7.6%不等。這筆債務計劃於2026年到期。截至2024年6月30日,本金餘額應在以下日期到期(以千為單位):
2024年12月31日 | 2,757 | |
2025年12月31日 | 1,200 | |
2026年12月31日 | 900 | |
未償還本金總額 | $ | 4,857 |
7.00%可轉換優先票據
於2024年3月20日,本公司與本公司未償還的3.75%可轉換優先票據的若干持有人訂立單獨的私下協商交換協議,據此,本公司根據1933年證券法第4(A)(2)條所規定的豁免註冊規定,分別交換3.75%可轉換優先票據本金總額13880萬及該等票據的應計及未付利息160萬,以換取本公司於2026年到期的新7.00%可轉換優先票據本金總額14040萬。經修訂的(“證券法”)。在交換之後,
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目錄表
在條款不變的情況下,3.75%可轉換優先債券的本金總額約為5850萬。
這筆交易被認為是債務的清償。因此,公司在2024年第一季度未經審計的中期簡明綜合經營報表中記錄了1,400萬美元的債務清償虧損。債務清償虧損源於本公司債務的賬面淨值與為清償債務而轉讓的資產的公允價值之間的差額。
7.00%可轉換優先票據是公司的優先無擔保債務,受公司與作為受託人的全國協會威爾明頓信託公司簽訂的日期為2024年3月20日的契約(“契約”)的條款管轄。該批7.00釐可轉換優先債券的現金利息年息率為7.00釐,由2024年6月1日開始,每半年派息一次,由2024年6月1日開始,分別在上一次5月15日及11月15日交易結束時付給登記在冊的持有人。除非公司提前轉換、贖回或回購7.00%可轉換優先債券,否則將於2026年6月1日到期。
7.00%可轉換優先債券的轉換率最初為每1,000美元本金7.00%可轉換優先債券相當於235.4049股公司普通股,相當於每股普通股約4.25美元的初始轉換價格,較2024年3月12日Plug公司普通股在納斯達克資本市場上公佈的銷售價格溢價約20%。換算率和換算價會在某些事件發生時按慣例作出調整。在緊接2025年12月1日前一個營業日的交易結束前,7.00%可轉換優先債券的持有人只有在滿足特定條件和在某些時期內才可選擇轉換。在2025年12月1日或之後,直至緊接到期日之前的第二個預定交易日交易結束為止,7.00%可轉換優先債券將在任何時間根據7.00%可轉換優先債券持有人的選擇權進行轉換,而無論此等條件如何。7.00%可轉換優先票據的轉換將根據公司的選擇,以現金、公司普通股或兩者的組合進行結算。
在某些例外和某些條件的規限下,7.00%可轉換優先債券的持有人可要求公司在到期前發生“根本變化”(定義見契約)時,回購其7.00%可轉換優先債券,以現金回購,回購價格相當於將回購的7.00%可轉換優先債券本金的100%,外加回購日(但不包括回購日)的應計和未付利息。
7.00%可轉換優先票據將可由公司在2025年6月5日或之後隨時選擇全部或部分贖回,現金贖回價格等於將贖回的7.00%可轉換優先票據的本金額,加上截至(但不包括)贖回日期的應計和未付利息(如有),但前提是公司普通股最後報告的每股售價超過當時適用換股價的130%,則有效期至少為20個交易日(無論是否連續),包括公司發送相關贖回通知之日之前三個交易日中的至少一個交易日,截至日期的任何連續30個交易日期間,幷包括公司發送該贖回通知日期前的交易日。
在某些情況下,轉換7.00%可轉換優先債券與“完全根本性改變”(定義見契約)相關,或轉換7.00%可轉換優先債券要求贖回,可能會導致轉換率增加,條件是轉換率不超過每1,000美元7.00%可轉換優先債券本金不超過公司普通股282.4859股,可予調整。在這種情況下,7.00%的可轉換優先票據轉換後,最多可發行39,659,890股普通股,經調整後可予調整。截至2024年6月30日止三個月及六個月內,7.00%可轉換優先債券並無轉換。
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目錄表
7.00%可轉換優先票據包括以下內容(以千為單位):
6月30日, | ||
2024 | ||
本金金額: | ||
本金 | $ | 140,396 |
未攤銷債務溢價,扣除發行成本(1) | 10,126 | |
賬面淨額 | $ | 150,522 |
(1) | 包括在未經審計的中期簡明綜合資產負債表中的可轉換優先票據中,淨額並使用實際利率法在票據的剩餘期限內攤銷。 |
下表彙總了截至2024年6月30日的三個月和六個月與7.00%可轉換優先票據相關的總利息支出和實際利率(單位:千,實際利率除外):
截至三個月 | 截至六個月 | |||||
| 2024年6月30日 |
| 2024年6月30日 | |||
利息開支 | $ | 2,450 | $ | 2,746 | ||
保費攤銷 | (1,314) | (1,473) | ||||
總 | $ | 1,136 | $ | 1,273 | ||
實際利率 | 3.0% | 3.0% |
截至2024年6月30日,7.00%可轉換優先票據的估計公允價值約為12630美元萬。公允價值估計主要基於活躍市場的報價。
3.75%可轉換優先票據
2020年5月18日,公司根據證券法第144A規則,以私募方式向合格機構買家發行了本金總額為20000美元的3.75%可轉換優先債券,將於2025年6月1日到期。2020年5月29日,該公司額外發行了1,250美元的萬,本金總額為3.75%的可轉換優先債券。2024年3月12日,該公司用3.75%可轉換優先債券的本金總額為13880萬,換取了2026年到期的新的7.00%可轉換優先債券的本金總額14040萬。交換後,在條款不變的情況下,3.75%可轉換優先債券的本金總額約為5850萬。截至2024年6月30日及2023年6月30日止三個月及六個月內,3.75%可轉換優先票據並無轉換。
3.75%的可轉換優先票據包括以下內容(以千計):
6月30日, | 十二月三十一日, | ||||
2024 | 2023 | ||||
本金金額: | |||||
本金 | $ | 58,462 | $ | 197,278 | |
未攤銷債務發行成本(1) | (408) | (2,014) | |||
賬面淨額 | $ | 58,054 | $ | 195,264 |
(1) | 包括在未經審計的中期簡明綜合資產負債表中的可轉換優先票據中,淨額並使用實際利率法在票據的剩餘期限內攤銷。 |
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目錄表
下表彙總了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月與3.75%可轉換優先票據相關的總利息支出和實際利率(以千為單位,有效利率除外):
截至三個月 | 截至六個月 | |||||||||||
| 2024年6月30日 |
| 2023年6月30日 | 2024年6月30日 |
| 2023年6月30日 | ||||||
利息開支 | $ | 548 | $ | 1,849 | $ | 2,238 | $ | 3,698 | ||||
債務發行成本攤銷 | 108 | 334 | 424 | 665 | ||||||||
總 | $ | 656 | $ | 2,183 | $ | 2,662 | $ | 4,363 | ||||
實際利率 | 4.5% | 4.5% | 4.5% | 4.5% |
截至2024年6月30日,3.75%可轉換優先票據的估計公允價值約為5,450美元萬。公允價值估計主要基於活躍市場的報價。
上限呼叫
連同3.75%可轉換優先債券的定價,本公司與若干交易對手訂立私下磋商的封頂贖回交易(“3.75%債券封頂贖回”),價格為1,620萬。3.75%的債券上限贖回包括最初3.75%的可轉換優先債券所涉及的公司普通股的股份總數,但需進行反稀釋調整和一般預期在轉換3.75%可轉換優先票據時,可減少對本公司普通股的潛在攤薄,及/或抵銷本公司須支付的超過已轉換票據本金的任何現金付款(視乎情況而定),而有關減持及/或抵銷須以上限價格為限。3.75%的債券上限贖回的上限價格最初為每股6.7560美元,溢價約為60%根據3.75%的債券上限贖回條款,公司普通股在交易當天的最後一次報告售價為每股4.11美元,可能會有一定的調整。如果行使轉換選擇權,3.75%的票據上限贖回就可以行使。
與3.75%債券上限催繳有關的淨成本在未經審核的中期簡明綜合資產負債表中計入額外實收資本的減值。3.75%的票據上限贖回的賬面價值不會重新計量。
5.5%可轉換優先票據和普通股遠期
2018年3月,本公司根據證券法第144A條向合資格機構買傢俬募發行了2023年3月15日到期的55.5%可轉換優先債券本金總額100.0,000,000美元,已全部償還。關於發行5.5%可轉換優先票據,本公司訂立了一項遠期股票購買交易(“普通股遠期”),據此,本公司同意購買14,397,906股其普通股,於2023年3月15日左右交收。2020年5月18日,公司修訂並將普通股到期日延長至2025年6月1日。公司最終將根據普通股遠期回購的普通股數量受到慣例的反稀釋調整。在發生某些公司交易時,普通股遠期必須進行提前結算或具有替代對價的結算。
與遠期普通股有關的淨成本2,750萬在未經審計的中期簡明綜合資產負債表中作為庫存股增加入賬。相關股份作為普通股回購入賬。普通股遠期的賬面價值不會重新計量。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間,沒有普通股與普通股遠期結算。
53
目錄表
2022年的亞馬遜交易協議
於2022年8月24日,本公司與亞馬遜訂立一項交易協議(“2022年亞馬遜交易協議”),根據該協議,本公司同時向亞馬遜的全資附屬公司Amazon.com NV Investment Holdings LLC發行認股權證(“2022年亞馬遜認股權證”),以收購最多16,000,000股本公司普通股(“2022年亞馬遜認股權證股份”),惟須受下述若干歸屬事件規限。本公司與亞馬遜就一項同時商業安排訂立《2022年亞馬遜交易協議》,根據該安排,亞馬遜同意向本公司購買氫燃料至2029年8月24日。
2022年亞馬遜認股權證發行後立即授予的2022年亞馬遜認股權證股票中的1,000,000股。2022年亞馬遜認股權證股票中的15,000,000股將根據亞馬遜或其關聯公司直接或通過第三方間接向本公司支付的款項,在2022年亞馬遜認股權證的7年期限內分多次授予,如果與亞馬遜相關的付款總額為21美元億,2022年亞馬遜認股權證股票中的15,000,000股將完全歸屬。首批9,000,000股2022年亞馬遜認股權證的行使價為每股22.9841美元,授予日的公允價值為20.36美元。其餘7,000,000股2022年亞馬遜認股權證股票的行使價將為每股金額,相當於最終歸屬事件發生時公司普通股30天成交量加權平均股價的90%,該事件導致前9,000,000股2022年亞馬遜認股權證股票全部歸屬。2022年亞馬遜擔保有效期至2029年8月24日。
在至少60%的2022年亞馬遜認股權證股份歸屬之前完成某些控制權變更交易(如2022年亞馬遜認股權證的定義)後,2022年亞馬遜認股權證將自動歸屬並可就額外數量的2022年亞馬遜認股權證股票行使,即2022年亞馬遜認股權證股份總額的60%應已歸屬。如果控制權變更交易在總計至少60%的2022亞馬遜認股權證股票歸屬後完成,則不會因該交易而加速對任何未歸屬的2022亞馬遜認股權證股票的歸屬。行使2022年亞馬遜認股權證時可發行的行使價和2022年亞馬遜認股權證股票須按慣例進行反稀釋調整。
2022年8月24日,與第一批相關的2022年亞馬遜認股權證股票中的100萬股歸屬。與第1批歸屬股份相關的認股權證公允價值2,040美元萬根據授出日期公允價值被資本化為合同資產,隨後根據公司對協議期限內收入的估計按比例攤銷為收入減少額。截至2024年6月30日,與第1檔有關的合同資產餘額為1,900萬美元,記入本公司未經審計的中期簡明綜合資產負債表的合同資產中。2023年第二季度,與第二批相關的所有1,000,000股亞馬遜認股權證股票全部歸屬。與第2批既得股份相關的權證公允價值為2,040美元萬,並於2022年8月24日的授予日釐定。截至2024年6月30日,與第二批相關的合同資產餘額為1,900美元萬。第三批將在接下來的10美元億中從亞馬遜及其附屬公司獲得收藏。授予日第3部分的公允價值也將按比例攤銷,作為根據公司對協議期限內收入的估計減少的收入。截至2024年6月30日,與第三批相關的合同資產餘額為150美元萬。由於行使價格尚未確定,第4部分的公允價值將在每個報告期結束時重新計量,並根據公司對協議期限內收入的估計按比例攤銷為收入減少額。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,2022年亞馬遜認股權證股票中的200萬股已歸屬,2022年亞馬遜認股權證尚未行使。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內,沒有與2022年亞馬遜授權書有關的演習。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中,計入2022年亞馬遜認股權證收入減少的普通股權證撥備總額分別為170美元萬和150美元萬。在截至2024年和2023年6月30日的六個月中,作為2022年亞馬遜認股權證收入減少記錄的普通股權證撥備總額分別為240萬和260萬。
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目錄表
用於計算截至2022年8月24日和2024年6月30日的2022年亞馬遜認股權證估值的假設如下:
| 第一批至第三批 |
| 第四批 | |
2022年8月24日 | 2024年6月30日 | |||
無風險利率 | 3.15% | 4.24% | ||
波動率 | 75.00% | 90.00% | ||
預期平均期限(年) | 7.00 | 1.15 | ||
行使價 | $22.98 | $2.10 | ||
股票價格 | $20.36 | $2.33 |
2017年的亞馬遜交易協議
於二零一七年四月四日,本公司與亞馬遜訂立一項交易協議(“2017亞馬遜交易協議”),據此,本公司同意向Amazon.com NV Investment Holdings LLC發行認股權證(“2017亞馬遜認股權證”),以收購最多55,286,696股股份(“2017亞馬遜認股權證股份”),惟須受若干歸屬事件規限。本公司與亞馬遜就本公司與亞馬遜之間有關在亞馬遜配送中心部署本公司GenKey燃料電池技術的現有商業協議訂立2017年亞馬遜交易協議。2017年亞馬遜認股權證股份的歸屬以亞馬遜或其關聯公司根據現有商業協議支付的款項(直接或間接通過第三方)為條件。2020年12月31日,本公司放棄了2017年亞馬遜認股權證下剩餘的歸屬條件,導致2017年亞馬遜認股權證的全部第三批股份立即歸屬。
截至2024年6月30日和2023年6月30日,所有55,286,696股2017年亞馬遜認股權證股票已歸屬,2017年亞馬遜認股權證已就34,917,912股公司普通股行使。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內,沒有與2017年亞馬遜授權有關的演習。在截至2024年和2023年6月30日的三個月中,計入2017年亞馬遜認股權證收入減少的普通股權證撥備總額分別為10美元萬和10美元萬。在截至2024年和2023年6月30日的六個月中,計入2017年亞馬遜認股權證收入減少的普通股權證撥備總額分別為20美元萬和20美元萬。
沃爾瑪交易協議
於二零一七年七月二十日,本公司與沃爾瑪訂立一項交易協議(“沃爾瑪交易協議”),據此,本公司同意向沃爾瑪發行認股權證(“沃爾瑪認股權證”),以收購最多55,286,696股本公司普通股,惟須受若干歸屬事件所規限(“沃爾瑪認股權證股份”)。本公司與沃爾瑪就公司與沃爾瑪之間關於在沃爾瑪各個配送中心部署本公司GenKey燃料電池技術的現有商業協議簽訂了沃爾瑪交易協議。現有的商業協議考慮了該公司燃料電池技術的未來採購訂單,但並不保證。權證股份的歸屬以沃爾瑪或其關聯公司(直接或間接通過第三方)根據現有商業協議在2017年1月1日後達成的交易支付為條件。
第一批和第二批沃爾瑪認股權證股票的行權價為每股2.1231美元。在沃爾瑪向該公司支付了總計20000美元的萬後,第三批20,368,784股沃爾瑪認股權證股票將分八次授予2,546,098股沃爾瑪認股權證股票,每次沃爾瑪或其附屬公司通過第三方直接或間接向該公司支付商品和服務款項總計5,000美元萬,最高支付總額為40000美元萬。第三批沃爾瑪認股權證股票的行使價為每股6.28美元,該金額是根據沃爾瑪認股權證的條款確定的,相當於截至2023年10月30日,即第二批沃爾瑪認股權證股票的最終歸屬日期,公司普通股30日成交量加權平均股價的90%。沃爾瑪認股權證的有效期至2027年7月20日。沃爾瑪認股權證規定了淨股票結算,如果由持有人選擇,將減少
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目錄表
行權時發行的股份反映行權價格的淨結算。沃爾瑪認股權證規定,由於根據未來事件的慣例反稀釋條款,可能會對行權價格和行權時可發行的普通股數量進行某些調整。沃爾瑪認股權證被歸類為股權工具。截至2024年6月30日,與沃爾瑪認股權證相關的合同資產餘額為540美元萬。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別有37,464,010股和34,917,912股沃爾瑪認股權證股票已歸屬,沃爾瑪認股權證針對13,094,217股公司普通股行使。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月裏,沒有與沃爾瑪認股權證有關的演習。在截至2024年6月30日的三個月中,作為沃爾瑪認股權證收入減少的普通股權證撥備總額為400美元萬,而普通股權證撥備為負撥備,計入截至2023年6月30日的三個月的收入150美元萬。在截至2024年和2023年6月30日的六個月內,計入沃爾瑪認股權證收入減少的普通股權證撥備總額分別為770萬和1,150美元萬。
經營和融資租賃負債
自.起6月30日截至2024年,本公司作為承租人擁有經營租賃,主要與部分由限制性現金和保證金擔保的銷售/回租交易有關(另見附註19,“承諾和或有事項”),概述如下。這些租約將在未來一到七年內到期。營運租約項下的最低租金付款按租期內的直線基礎確認。
租約包含帶有相關罰款的終止條款,其金額導致取消的可能性微乎其微。租賃期限屆滿時,公司可將租賃資產返還出租人,公司可與出租人協商以公允市值購買資產,或公司可與出租人協商以市場租金續租。租約內並無剩餘價值保證。租約內並無任何財務契諾;然而,租約包含慣常的營運契諾,例如要求本公司妥善保管租賃資產及購買適當保險。租賃包括現金、抵押品或信用證形式的信貸支持。關於作為租賃相關擔保持有的現金的説明,見附註19“承付款和或有事項”。
該公司擁有與其在紐約萊瑟姆和燃料客户地點的物業和設備相關的融資租賃。
財務義務
該公司已出售與某些銷售/回租交易相關的未來服務,並將餘額記錄為財務義務。截至2024年6月30日,這項債務的未償還餘額為31480美元萬、7,670美元萬和23810美元萬,其中分別被歸類為短期和長期,在未經審計的中期精簡綜合資產負債表上。截至2023年12月31日,這筆債務的未償餘額為350.8美元,其中7,400萬美元和276.8美元分別被歸類為短期和長期, 未經審計的中期簡明綜合資產負債表。這筆錢是用實際利息法攤銷的。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月,與財務義務相關的利息支出分別為940萬和980萬。截至2024年和2023年6月30日的六個月,與財務義務相關的利息支出分別為1,940萬和1,900美元萬。
在以前的期間,本公司進行了銷售/回租交易,這些交易作為融資交易入賬,並作為融資義務的一部分報告。截至2024年6月30日,與銷售/回租交易有關的未償債務餘額為1,590美元萬、890美元萬和7,000美元萬,其中分別被歸類為短期和長期未經審計的中期摘要合併資產負債表。截至2023年12月31日,這項債務的未償還餘額為1,760美元萬、1,000美元萬和7,60美元萬,其中分別被歸類為短期和長期未經審計的中期摘要合併資產負債表。
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目錄表
截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司總融資義務的公允價值接近其公允價值。
受限現金
關於上述某些銷售/回租協議,截至2024年6月30日和2023年12月31日,分別需要限制52560美元萬和57350美元萬的現金作為擔保,這些限制現金將在租賃期內釋放。截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司還分別擁有總額為34070美元萬和37070美元萬的保證金支持的某些信用證,其中30560美元萬和34000美元萬分別為上述銷售/回租協議的保證金,3,510美元萬和3,070美元萬分別為海關相關信用證。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,該公司分別託管了7,710美元萬和7,680美元萬,用於建設某些制氫工廠。
截至2024年6月30日,我們的支付代理人分別持有10美元萬和120美元萬與焦耳和獨聯體收購有關的對價,作為限制性現金,並在公司未經審計的中期簡明綜合資產負債表中計入相應的應計負債。此外,截至2024年6月30日和2023年12月31日,該公司分別擁有1,180美元萬和1,170美元萬作為收購Frame的抵押品。
擔保
2023年5月30日,我們的合資企業HyVia與Bpifrance達成了一項政府撥款協議。作為協議的一部分,我們的全資子公司Plug Power France必須向Bpifrance出具一份擔保,金額為2000年萬,直至2027年1月底。根據協議,Plug Power France將根據Bpifrance支付的總金額與HyVia和Bpifrance證明的最終金額之間的差額,對HyVia應付Bpifrance的金額進行擔保。作為協議的一部分,HyVia需要達到某些里程碑,不履行這些里程碑或終止本協議可能會導致要求提供該擔保。截至2024年6月30日,該公司尚未支付與這一擔保相關的任何款項,Plug Power France也沒有記錄這一擔保的責任,因為要求獲得擔保的可能性很小。
無條件購買義務
該公司已作出某些表外承諾,要求今後購買商品或服務(“無條件購買義務”)。該公司的無條件購買義務主要包括供應商安排、接受或支付合同和服務協議。對於某些供應商,公司以商定的價格購買最低數量的原材料的無條件義務是固定和可確定的;而某些其他原材料成本將因產品預測和未來經濟狀況而變化。
截至2024年6月30日,剩餘期限超過一年的不可取消無條件購買義務下的未來付款如下(以千為單位):
2024年剩餘時間 |
| $ | 27,185 |
2025 | 8,023 | ||
2026 | 8,023 | ||
2027 | 2,638 | ||
2028 | — | ||
2029年及其後 | — | ||
總 | 45,869 |
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目錄表
重組
2024年2月,作為提高我們的財務業績和確保在競爭激烈的市場中創造長期價值的戰略舉措,我們批准了一項全面的計劃,其中包括一系列措施,包括運營整合、戰略性勞動力調整和各種其他節省成本的行動(“重組計劃”)。這些措施旨在提高效率,改善可擴展性,並保持我們在可再生能源行業的領先地位。我們於2024年2月開始執行重組計劃,根據當地法律和諮詢要求,預計重組計劃將於2024年下半年完成。
根據重組計劃,我們何時應計非自願離職福利取決於離職福利是在持續福利安排下提供還是在一次性福利安排下提供。我們將根據ASC 420的一次性福利安排提供的非自願終止福利進行核算,退出或處置成本義務 儘管作為正在進行的書面或實質性計劃的一部分的非自願終止福利是根據ASC 712來核算的,非退休離職後福利(“ASC 712”)。在計劃傳達給員工期間,我們根據ASC 420應計終止福利的責任,該計劃預計不會有重大變化。對於持續的福利安排,包括法定要求,如果現有情況或一系列情況表明已經發生了義務,很可能會支付福利,並且金額可以合理估計,我們將根據ASC 712應計終止福利的責任。已發生但尚未支付的重組費用在未經審核的中期簡明綜合資產負債表中計入應計費用和其他流動負債,因為它們預計將在未來12個月內支付。
於截至2024年6月30日止三個月內,我們產生了160萬美元的重組成本,並在未經審核的中期簡明綜合經營報表的重組財務報表項目中記為遣散費160萬及其他重組成本4.9萬。於截至2024年6月30日止六個月內,本公司產生760美元萬重組成本,分別記為680美元萬遣散費及80美元萬其他重組成本,分別記入未經審核中期簡明綜合經營報表的重組財務報表項目。我們預計在接下來的幾個季度還將產生10美元的萬重組成本,這主要與遣散費有關,預計將在2024年第三季度發生。與這些重組行動相關的實際時間和成本金額可能與我們目前的預期和估計不同,這種差異可能是實質性的。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間,根據ASC 420記錄的遣散費是與重組計劃相關的全職員工離職的結果。截至2024年6月30日,我們未經審計的中期簡明綜合資產負債表中的應計遣散費相關成本包括160萬,預計將在2024年第三季度支付。其他成本包括(1)20萬的法律和專業服務成本,以及(2)60萬的其他一次性員工離職福利。截至2024年6月30日,我們未經審計的中期精簡合併資產負債表中的應計其他成本包括2.8億美元萬,預計將在2024年第三季度支付。
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目錄表
延長的維修合同
我們每季度評估與我們延長的設備、相關基礎設施和其他已售出設備銷售維護合同相關的任何潛在損失。下表顯示了虧損合同應計項目中餘額的結轉情況,包括因應計損失準備金、銷售服務成本釋放、與客户認股權證相關的應計損失增加以及外幣換算調整(以千計)而產生的變化:
截至六個月 | 截至的年度 | ||||
2024年6月30日 |
| 2023年12月31日 | |||
期初餘額 | $ | 137,853 | $ | 81,066 | |
應計損失準備金 | 32,135 | 85,375 | |||
發佈到服務銷售成本 | (24,937) | (29,713) | |||
增加與客户認股權證相關的應計虧損 | 94 | 971 | |||
外幣折算調整 | (149) | 154 | |||
期末餘額 | $ | 144,996 | $ | 137,853 |
在截至2024年6月30日的六個月中,公司的應計虧損增至14500美元萬,這主要是由於GenDrive勞動力、零部件和相關管理費用的成本持續增加,以及新簽訂的GenDrive合同要求建立撥備。因此,該公司增加了其估計的預計成本。
關鍵會計估計
本公司的合併財務報表是按照美國公認會計原則編制的,該原則要求管理層作出估計和假設,以影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內收入和費用的報告金額。我們持續評估我們的估計和判斷,包括但不限於與收入確認、存貨估值、無形資產估值、長期資產估值、服務損失合同應計費用、經營和融資租賃、應收賬款準備、未開賬單收入、普通股認股權證、基於股票的補償、所得税和或有事項有關的估計和判斷。我們的估計和判斷是基於歷史經驗以及在當時情況下被認為合理的各種其他因素和假設,這些因素和假設的結果構成了對(1)資產和負債的賬面價值以及(2)從其他來源不易顯現的已實現收入和支出金額做出判斷的基礎。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值不同。
與我們2023年Form 10-k中報告的估計相比,我們的關鍵會計估計沒有變化。
近期會計公告
最近採用的會計準則
由於採用了新的會計聲明,我們報告的財務狀況或經營結果和現金流沒有發生重大變化。
最近發佈和尚未採用的會計公告
除我們在2023年Form 10-k中提到的標準外,截至2024年6月30日所有已發佈但尚未生效的會計和報告準則要麼不適用於本公司,要麼預計不會對本公司產生實質性影響。
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目錄表
項目3--關於市場風險的定量和定性披露
與公司2023年10-K表格中提供的信息沒有實質性變化在題為項目7A“關於市場風險的量化和定性披露”一節下.
項目4--控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持披露控制和程序,旨在確保在我們根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官(首席執行官)和首席財務官(我們的首席財務官),以便及時做出關於需要披露的決定。截至2024年6月30日,我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,評估了我們的披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的有效性。
物質缺陷的補救
於2023年末及2024年上半年,在董事會審計委員會的監督下,本公司執行其補救計劃,以解決截至2023年12月31日的年報10-k表第9A項中發現的重大弱點,涉及(1)庫存準備金,具體涉及超額和陳舊庫存的計算以及存貨成本或可變現淨值調整的較低者;以及(2)與審查和計算資產分組的賬面價值相關的長期資產減值,以及用作對某些資產組進行減值評估的基礎的預測。
該公司在執行其補救計劃期間採取了以下行動:
● | 在所有地點實施存貨估價控制,並向所有企業傳達有效實施這種控制的要求;以及 |
● | 在更準確的運營水平上對與公司長期資產減值評估相關的計算進行審查實施控制。 |
管理層通過今年的測試確定,這些控制措施的設計和實施是有效的,並且這些控制措施在足夠長的一段時間內有效運行,從而得出結論,截至2023年12月31日,先前披露的與庫存估值和長期資產減值有關的重大弱點已在本10-Q表格季度報告提交之日得到補救。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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目錄表
第二部分:其他信息
第1項-法律訴訟
關於實質性法律程序的討論,見本季度報告表格10-Q第1項下的附註19“承付款和或有事項”。
除另有説明外,法律程序沒有實質性的發展。有關以前報告的有關法律訴訟的信息,請參閲公司2023年10-k表格的第一部分,第3項,“法律訴訟”。
項目1A--風險因素
除了本季度報告Form 10-Q中列出的其他信息外,您還應仔細考慮可能對公司的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響的風險因素,這些風險因素在公司2023年Form 10-k的第一部分“風險因素”第1A項和公司截至2024年3月31日的Form 10-Q季度的第二部分第1A項“風險因素”中討論。在截至2024年3月31日的2023年10-K表格和10-Q表格中描述的風險並不是可能影響公司的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們未來的業務、財務狀況和/或經營業績產生重大不利影響。作為對截至2024年3月31日的2023年Form 10-k和Form 10-Q中確定的風險因素的補充,我們在下文中列出了最新的風險因素。除以下規定外,截至2024年3月31日的2023年Form 10-k和Form 10-Q中確定的風險因素沒有實質性變化。
減少或取消政府對替代能源技術的補貼和經濟激勵,或未能更新此類補貼和激勵,可能會減少對我們產品的需求,導致我們的收入減少,並對我們的經營業績和流動性產生不利影響。本公司是否有能力從這些補貼和獎勵中受益,特別是45v節清潔氫氣生產積分和48E節清潔電力投資積分,不能得到保證,而且取決於聯邦政府即將和正在進行的實施、指導、法規和/或規則制定,這些一直是公眾關注和辯論的主題。
我們認為,替代能源技術的短期增長將受到政府和經濟激勵措施的可用性和規模的影響。其中許多政府激勵措施到期,隨着時間的推移逐步取消,可能會減少或停止,不再有可用的資金,可能會因行政機構的變動而以不同的方式實施,或者需要由適用的當局續簽。例如,2022年8月,總裁·拜登簽署了《愛爾蘭共和軍》,使之成為法律。愛爾蘭共和軍包含數千億美元的信貸和激勵措施,用於發展可再生能源、清潔氫氣、清潔燃料、電動汽車和配套基礎設施以及碳捕獲和封存等條款。愛爾蘭共和軍包含許多可能與我們相關的抵免和税收優惠,包括:(I)新的45v節清潔氫氣生產抵免,在10年內為在美國的合格設施生產合格清潔氫氣提供每公斤高達3美元的生產税收抵免;(Ii)延長和修訂第48節針對合格燃料電池性能(包括燃料電池技術)的投資税收抵免;(Iii)新的第48節儲能技術投資税收抵免,擴大了投資税抵免的適用範圍,包括獨立的儲能項目;及(Iv)新的48E節清潔電力投資税收抵免,提供對生產清潔電力的設施的投資的税收抵免,以及其他條款。
關於如何解釋和實施《利率協議》的規定還存在不確定性。公司最終受益於愛爾蘭共和軍税收抵免和獎勵的能力,包括前述,不能得到保證,而且取決於聯邦政府的實施、指導、規則制定和/或法規。其中幾項抵免和税收優惠,特別是新的45v節清潔氫氣生產抵免,引起了公眾的極大興趣,並受到了辯論,以及不同利益方對潛在實施、指導、規則和監管原則的不同意見-其中一些人主張限制
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目錄表
第45V條可能對本公司及其近期制氫項目產生重大不利影響。具體地説,限制制氫設施使用可再生能源信用額度、環境屬性和電網電力的指南、規則或法規可能會限制本公司受益於45V條款清潔氫氣生產信用額度的能力。由於本公司在第45v條的指導意見頒佈之前已努力進行了多個制氫項目,因此不能保證本公司的項目將符合第45v條的最終資格要求。此外,美國財政部於2023年12月發佈了關於制定第45v條清潔氫氣信用額度的擬議規則的通知。該通知包含監管要求草案,如果最終敲定,可能會對該公司現有的和計劃中的氫氣發電項目產生實質性的不利影響。特別是,條例草案包含許多不利於使用電網電力和可再生能源信用的條款,這些條款對於公司為我們項目生產的氫氣申請第45V條信用的能力至關重要。與此相關的是,第48節儲能技術投資税收抵免條例草案包含了防止納税人為非專門用於能源相關目的的儲氫財產申請儲能抵免的條款;此外,48E節清潔電力投資抵免條例草案對燃料電池有資格享受這一抵免提出了繁重的要求,特別是審查燃料電池系統使用的氫氣的温室氣體排放。不能保證美國財政部的最終法規將對公司更有利;事實上,最終法規要求可能變得不如擬議規則制定通知中的法規草案有利。最終法規對我們業務的影響尚不清楚,但如果我們無法遵守最終資格要求,而我們的競爭對手能夠做到這一點,我們的業務可能會受到不利影響。
此外,未來的政治管理變化、立法、行政行動、清潔能源税收抵免、政策或其他激勵措施的到期或更改可能更有利於其他技術,或者可能限制、修訂、廢除或終止公司目前希望利用的政策或其他激勵措施,如美國能源部貸款計劃辦公室貸款擔保。例如,對於2024年12月31日之後開始建設的燃料電池物業,第48條針對合格燃料電池物業的ITC計劃將失效,如果不延長,則不能保證Plug的燃料電池產品此後將有資格享受任何聯邦税收抵免。任何税收優惠或其他政府補貼和經濟激勵措施到期的減少、取消或歧視性應用,或未能續訂此類税收抵免、政府補貼或經濟激勵措施,都可能導致我們的產品對客户的經濟競爭力減弱,並可能對包括我們的產品在內的替代能源技術的增長以及我們未來的經營業績和流動性產生實質性的不利影響。
第2項-股權證券的未登記銷售和收益的使用
(A)不適用。
(B)不適用。
(C)沒有。
第3項-優先證券的轉讓
沒有。
第4項-礦山安全披露
沒有。
第5項-其他信息
(a) | 2024年8月2日,Kyungyeol Song通知董事會,他決定辭去Plug Power Inc.董事會的職務,立即生效。宋先生的辭職並非由於與本公司在有關本公司經營、政策或慣例的任何事宜上有任何分歧所致。 |
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目錄表
(c)董事和官員交易安排
在……上面
在……上面
在……上面
該交易計劃是在公開內幕交易窗口期間達成的,旨在滿足《交易法》第10 b5 -1(c)條的肯定性辯護條件。沒有其他規則10 b5 -1交易安排或
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目錄表
第6項-展品
3.1 | Plug Power Inc.修訂和重述的註冊證書(作為附件3.1提交給Plug Power Inc. 2009年3月16日提交的10-K表格年度報告,並通過引用併入本文) |
3.2 | Plug Power Inc.修訂和重述的公司證書的修訂證書(作為附件3.3提交給Plug Power Inc.年度報告 表格10-K 於2009年3月16日提交,並通過引用併入本文) |
3.3 | Plug Power Inc.修訂和重述的公司證書的第二次修訂證書(作為附件3.1提交給Plug Power Inc.當前報告 表格8-K 於2011年5月19日提交,並通過引用併入本文) |
3.4 | Plug Power Inc.修訂和重新註冊證書第三次證書(作為Plug Power Inc.的附件3.1提交給Plug Power Inc.的S當前報告)。表格8-K(於2014年7月25日提交,並通過引用併入本文) |
3.5 | Plug Power Inc.修訂和重新註冊證書的第三次證書的更正證書(作為Plug Power Inc.的S年度報告的附件3.9存檔)。表格10-K 於2017年3月10日提交,並通過引用併入本文) |
3.6 | Plug Power Inc.修改和重新註冊證書的第四份證書(作為Plug Power Inc.的附件3.1提交給Plug Power Inc.的S當前報告)。表格8-K(於2017年6月30日提交,並通過引用併入本文) |
3.7 | Plug Power Inc.修訂和重新註冊證書的第五份證書(作為Plug Power Inc.的附件3.7提交給Plug Power Inc.‘S,於2021年8月5日提交的Form 10-Q季度報告,並通過引用併入本文) |
3.8 | Plug Power Inc.系列優先股的名稱、優先股和權利證書分類和指定A系列初級參與累積優先股。(作為附件3.1提交給Plug Power Inc.的S註冊聲明)表格8-A(2009年6月24日提交,並以引用方式併入本文) |
3.9 | 第七Plug Power Inc.修訂和重述的章程(作為附件3.1提交給Plug Power Inc.於4月提交的關於8-k表格的當前報告RIL2024年26日,並通過引用併入本文) |
10.1* | Plug Power Inc.於2024年5月10日簽署的搬遷和保留協議和桑傑·什雷斯塔 |
10.2 | 要約信,日期為2024年7月27日(作為附件10.1提交給Plug Power Inc.' 2024年8月2日提交的關於8-k表格的當前報告,並通過引用併入本文) |
10.3 | Plug Power Inc.於2024年7月29日簽訂的高管僱傭協議和迪恩·C。Fullerton(作為附件10.2提交給Plug Power Inc。2024年8月2日提交的關於8-k表格的當前報告,並通過引用併入本文) |
10.4* | 法國Plug Power Inc.2021年股票期權規則和獎勵獎勵計劃 |
10.5* | 非美國受贈人限制性股票單位獎勵協議格式 |
10.6* | 轉租協議,日期為2021年12月15日,由Vista Real Estate Development LLC和Plug Power Inc.簽訂。 |
10.7* | 轉租協議第一修正案,日期為2022年5月26日,由Campus Associates XII LLC和Plug Power Inc.簽署。 |
10.8* | 轉租協議第二修正案,日期為2024年2月14日,由Campus Associates XII LLC和Plug Power Inc.簽署。 |
10.9* | 土地租賃場所的轉讓和修改2,日期為2023年11月1日,Campus Associates xi有限責任公司,Vista Development Group,LLC和Plug Power Inc. |
31.1* | 根據《美國法典》第18編第1350條的認證,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過 |
31.2* | 根據《美國法典》第18編第1350條的認證,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過 |
32.1** | 根據《美國法典》第18編第1350條,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的認證 |
32.2** | 根據《美國法典》第18編第1350條,根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的認證 |
101.INS* | 內聯XBRL實例文檔 |
101.Sch* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
101.卡爾* | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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目錄表
101.定義* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
101.實驗所* | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
101.前期* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
104* | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
* | 在此以電子方式提交。 |
** | 根據S-k法規第601(b)(32)(ii)項,本證明並非出於修訂後的1934年證券交易法第18條的目的而提交。 |
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式授權以下簽名人代表其簽署本報告。
Plug Power Inc. | ||
日期:2024年8月8日 | 作者: | /S/安德魯·馬什 |
安德魯·馬什 | ||
行政長官總裁 | ||
日期:2024年8月8日 | 作者: | /s/ Paul b.米德爾頓 |
保羅·B·米德爾頓 | ||
首席財務官(負責人 |
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