美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
(Mark One)
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會檔案編號
(註冊人章程中規定的確切名稱)
(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
(美國國税局僱主 證件號) |
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個課程的標題 |
|
交易 符號 |
|
註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規 405(本章第 232.405 節)要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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☒ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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非加速過濾器 |
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☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的
截至 2023 年 10 月 26 日,有
康普控股公司
10-Q 表格
2023年9月30日
目錄
第 I 部分 — 財務信息(未經審計): |
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第 1 項。簡明合併財務報表: |
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簡明合併運營報表 |
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2 |
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綜合虧損簡明合併報表 |
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3 |
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簡明合併資產負債表 |
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4 |
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簡明合併現金流量表 |
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5 |
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簡明合併股東赤字表 |
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6 |
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未經審計的簡明合併財務報表附註 |
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7 |
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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25 |
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 |
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42 |
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|
第 4 項。控制和程序 |
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43 |
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第二部分—其他信息: |
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第 1 項。法律訴訟 |
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44 |
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第 1A 項。風險因素 |
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44 |
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第 2 項股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券 |
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44 |
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第 3 項。優先證券違約 |
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44 |
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|
第 4 項。礦山安全披露 |
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44 |
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第 5 項。其他信息 |
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45 |
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第 6 項。展品 |
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46 |
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簽名 |
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47 |
1
第 1 部分 — 財務信息(未經審計)
第 1 項。簡明合併財務報表
康普控股公司
簡明合併運營報表
(未經審計 — 以百萬計,每股金額除外)
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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淨銷售額 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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銷售成本 |
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毛利潤 |
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運營費用: |
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銷售、一般和管理 |
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研究和開發 |
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已購無形資產的攤銷 |
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重組成本,淨額 |
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資產減值 |
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運營費用總額 |
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營業收入(虧損) |
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( |
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其他收入,淨額 |
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利息支出 |
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利息收入 |
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所得税前收入(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|
所得税(費用)補助 |
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( |
) |
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淨收益(虧損) |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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A 系列可轉換優先股股息 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
歸屬於普通股股東的淨收益(虧損) |
$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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每股收益(虧損): |
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基本 |
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稀釋 |
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已發行股票的加權平均值: |
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基本 |
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稀釋 |
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||||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。 |
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2
康普控股公司
綜合虧損簡明合併報表
(未經審計 — 以百萬計)
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三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
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九月三十日 |
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|
九月三十日 |
|
||||||||||
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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||||
綜合損失: |
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淨收益(虧損) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
扣除税款的其他綜合虧損: |
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外幣折算損失 |
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) |
養老金和其他退休後福利活動 |
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) |
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套期保值工具的收益 |
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扣除税款的其他綜合虧損總額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
綜合損失總額 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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||||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。 |
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3
康普控股公司
簡明合併資產負債表
(以百萬計,股票金額除外)
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未經審計 |
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2022年12月31日 |
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資產 |
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||
現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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||
應收賬款,扣除可疑賬款備抵後的淨額 |
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庫存,淨額 |
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||
預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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不動產、廠房和設備,扣除累計折舊 |
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善意 |
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其他無形資產,淨額 |
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其他非流動資產 |
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總資產 |
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$ |
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$ |
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||
負債和股東赤字 |
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應付賬款 |
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$ |
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$ |
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||
應計負債和其他負債 |
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長期債務的當前部分 |
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流動負債總額 |
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長期債務 |
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遞延所得税 |
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其他非流動負債 |
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負債總額 |
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||
承付款和意外開支 |
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A 系列可轉換優先股,$ |
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股東赤字: |
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優先股,$ |
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已發行和流通股票: |
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普通股,$ |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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( |
) |
累計其他綜合虧損 |
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( |
) |
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( |
) |
庫存股,按成本計算: |
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( |
) |
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( |
) |
股東赤字總額 |
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( |
) |
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( |
) |
負債總額和股東赤字 |
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$ |
|
|
$ |
|
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。
4
康普控股公司
簡明合併現金流量表
(未經審計 — 以百萬計)
|
|
九個月已結束 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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經營活動: |
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淨虧損 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
調整淨虧損與(用於)經營活動產生的淨現金: |
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||
折舊和攤銷 |
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||
基於股權的薪酬 |
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遞延所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
資產減值 |
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資產和負債的變化: |
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|
||
應收賬款 |
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|
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( |
) |
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庫存 |
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( |
) |
|
預付費用和其他資產 |
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( |
) |
|
應付賬款和其他負債 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
其他 |
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( |
) |
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( |
) |
(用於)經營活動產生的淨現金 |
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( |
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投資活動: |
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不動產、廠房和設備的增加 |
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( |
) |
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( |
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出售財產、廠房和設備的收益 |
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其他 |
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(用於)投資活動產生的淨現金 |
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( |
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融資活動: |
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償還了長期債務 |
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( |
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( |
) |
長期債務回購 |
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( |
) |
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長期債務收益 |
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為A系列可轉換優先股支付的股息 |
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( |
) |
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根據股票薪酬計劃發行普通股的收益 |
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基於既得權益的薪酬獎勵的預扣税款 |
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( |
) |
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( |
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其他 |
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(用於)融資活動產生的淨現金 |
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( |
) |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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( |
) |
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( |
) |
現金和現金等價物的變化 |
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( |
) |
|
期初的現金和現金等價物 |
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|
||
期末的現金和現金等價物 |
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$ |
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|
$ |
|
||
|
|
|
|
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|
||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。 |
|
5
康普控股公司 |
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股東赤字簡明合併報表 |
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|||||||||||||||
(未經審計 — 以百萬計,股票金額除外) |
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|||||||||||||||
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|
||||
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|
三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
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2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
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||||
已發行普通股數量: |
|
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期初餘額 |
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||||
根據股權薪酬計劃發行股票 |
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||||
根據股票補償計劃退出的股票 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
期末餘額 |
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普通股: |
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||||
期初餘額 |
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$ |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||
根據股權薪酬計劃發行股票 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
額外的實收資本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初餘額 |
|
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|
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
||||
根據股權薪酬計劃發行股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
基於股權的薪酬 |
|
|
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|
|
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|
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A系列可轉換優先股的股息 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
累計赤字: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期初餘額 |
|
$ |
( |
) |
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( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
淨收益(虧損) |
|
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( |
) |
|
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|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
期末餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
累計其他綜合虧損: |
|
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|
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|
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|
|
|
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期初餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
扣除税款的其他綜合虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
期末餘額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
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( |
) |
|
$ |
( |
) |
庫存股,按成本計算: |
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期初餘額 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
在股票基礎下交出的淨股數 |
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( |
) |
期末餘額 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
股東赤字總額 |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
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||||
參見未經審計的簡明合併財務報表附註。 |
|
6
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
1。背景和陳述基礎
背景
康普控股公司及其直接和間接子公司(康普或公司)是通信、數據中心和娛樂網絡基礎設施解決方案的全球提供商。該公司的有線和無線網絡解決方案使包括有線電視、電話和數字廣播衞星運營商和媒體程序員在內的服務提供商能夠向其用户提供媒體、語音、互聯網協議 (IP) 數據服務和Wi-Fi,並允許企業在複雜多樣的網絡環境中體驗持續的無線和有線連接。公司的解決方案輔之以包括技術支持、系統設計和集成在內的服務。康普是數字視頻和IP電視分發系統、寬帶接入基礎設施平臺和向家庭提供數據和語音網絡的設備領域的領導者。康普的全球領導地位建立在創新技術、廣泛的解決方案、高質量和具有成本效益的客户解決方案以及全球製造和分銷規模的基礎上。
演示基礎
所附的簡明合併財務報表未經審計,反映了管理層認為公允列報中期財務報表所必需的所有正常、經常性調整。這些過渡期的經營業績不一定代表未來任何時期或整個財政年度的預期經營業績。
未經審計的中期簡明合併財務報表是根據美國(美國)中期財務信息的公認會計原則(GAAP)編制的,並根據第S-X條的適用要求列報。因此,這些財務報表不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和附註。這些未經審計的簡明合併財務報表應與公司截至2022年12月31日止年度的10-k表年度報告(2022年年度報告)中公司經審計的合併財務報表一起閲讀。公司遵循的重要會計政策載於2022年年度報告所包含的公司經審計的合併財務報表附註2。在截至2023年9月30日的三九個月中,公司的重大會計政策沒有重大變化。
風險集中和關聯方交易
該公司依賴唯一供應商或有限的供應商集團來生產某些關鍵組件、子組件和模塊,依賴有限的合同製造商來製造其很大一部分產品。這些安排的任何中斷或終止都可能對公司的經營業績產生重大不利影響。
截至2023年9月30日,隸屬於凱雷合夥人VII S1 Holdings, L.P.(凱雷)的基金擁有
7
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
承付款和或有開支
產品質保
公司承認對可能根據其客户保證型保修協議支付的估計索賠的責任,以彌補公司產品質量或性能的潛在缺陷。
下表彙總了產品保修應計中的活動,包括在簡明合併資產負債表上的應計負債和其他負債以及其他非流動負債中:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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產品保修累計,期初 |
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第三方擔保
根據其銀行簽發的未結備用信用證,該公司負有或有責任,以支持第三方承包商的履約義務,總額為美元
不可取消的購買義務
2023年7月,公司與第三方簽訂了長期供應合同,以確保某些原材料的供應。根據合同條款,公司將在2026年之前支付總額為$的預付款
8
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
法律訴訟
公司是某些知識產權索賠的當事方,還會定期收到聲稱其產品侵犯了另一方的專利和其他知識產權的通知。這些索賠和主張,無論是直接針對公司還是針對其客户,都可能要求公司支付損害賠償金或特許權使用費,停止提供相關產品和/或停止其他活動。公司還可能被要求為某些客户辯護和賠償與出售給此類客户的產品相關的費用。這些索賠和通知的結果尚不確定,對其中某些事項的不利結果造成的損失的合理估計要麼無法確定,要麼是根據一系列估計數的最低數額估算的。通過和解或審判,實際損失可能是重大的,可能與公司的估計有很大差異。本公司還可能不時作為原告參與某些知識產權索賠。收益意外開支(如果有)在實現時予以確認。
該公司的負債為美元
在正常業務過程中,公司還是某些其他未決法律事務的原告或被告。管理層認為,在最終處置後,這些其他懸而未決的法律事項都不會對公司的業務或財務狀況產生重大不利影響。
此外,公司還受有關危險材料使用、排放、處置和補救的各種聯邦、州、地方和外國法律法規的約束。遵守現行法律法規並未對公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響,預計也不會產生重大不利影響。
衍生工具和套期保值活動
該公司已使用套期保值策略來緩解2026年到期的優先擔保定期貸款(2026年定期貸款)的浮動利率導致的部分現金流變化風險。結合因參考利率改革而修訂的2026年定期貸款,公司於2023年6月28日以名義價值為美元的現金流套期保值結算
在修訂2026年定期貸款並結算上述現金流套期保值之後,在截至2023年9月30日的三個月中,公司重新制定了套期保值策略,以降低其浮動利率債務的利率風險,該債務最初與修訂後的2026年定期貸款有關,並延伸到未來借款或已發行的債務,通過將符合條件的收益可變和支付固定利率互換指定為用於會計和財務報告目的的現金流對衝。截至2023年9月30日,利率互換衍生品的名義總額為美元
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康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
資產減值
善意
如果已發生事件或情況表明申報單位的賬面價值可能超過其公允價值,則每年或在其他時間對商譽進行減值測試。有關截至2023年9月30日的三個月和九個月期間商譽減值測試和費用的討論,請參閲附註2和6。有
考慮到每個接入網絡解決方案(ANS)和建築與數據中心連接(BDCC)報告單位未來的淨空餘量都很低,如果總體經濟、市場或業務狀況下降,或者預測的現金流、加權平均資本成本或增長率出現任何重大不利變化,則存在未來減值的風險。如果ANS和BDCC申報單位的當前和長期預測未實現或出現重大下降,則公司可能需要確認額外的商譽減值費用,而這些費用可能對公司的經營業績具有重要意義。
長期資產
長期資產,包括不動產、廠房和設備、壽命有限的無形資產和使用權資產,只要事件或情況變化表明資產的賬面價值可能無法收回,就會根據資產的使用和最終處置產生的未貼現現金流進行減值審查。被確定為減值的資產根據估計的公允價值進行調整。沒有易於確定的公允價值的股票投資將在每個報告期根據定性評估進行減值評估,如果確定存在減值,則按公允價值進行計量。有關截至2023年9月30日的三個月和九個月期間的固定有效期無形資產減值測試和費用的討論,請參閲附註2和6。有
所得税
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司確認的所得税優惠為美元
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,公司確認的税收優惠為美元
每股收益(虧損)
每股基本收益(虧損)(EPS)的計算方法是將淨收益(虧損)減去與可轉換優先股相關的任何股息和視為股息,除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後每股收益的分子以基本每股收益分子為基礎,經過調整以添加與可轉換優先股相關的任何股息和視為股息,但須遵守反稀釋要求。攤薄後每股收益中使用的分母基於基本每股收益計算以及與可轉換優先股和股票型薪酬計劃相關的潛在稀釋性普通股的影響,但須遵守反稀釋要求。
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康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,
下表列出了每股收益計算的基礎(以百萬計,每股數據除外):
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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分子: |
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淨收益(虧損) |
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A系列可轉換優先股的股息 |
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歸屬於普通股股東的淨收益(虧損) |
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已發行普通股的加權平均值—基本 |
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按原樣轉換的A系列可轉換優先股的稀釋效應 |
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股票類獎勵的稀釋效應 |
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已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
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每股收益(虧損): |
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最近的會計公告
在截至 2023 年 9 月 30 日的九個月內通過
2023年1月1日,公司通過了會計準則更新(ASU)第2022-04號 “負債—供應商融資計劃”(副主題 405-50):供應商融資計劃義務披露。新指南要求供應商融資計劃的買方披露有關該計劃的足夠定性和定量信息,以使其財務報表的用户能夠了解該計劃的性質、該期間的活動、不同時期的變化以及對實體財務報表的潛在影響,從而提高了供應商融資計劃的透明度。該指南已追溯適用於列報資產負債表的所有時期,但披露展期信息的要求除外,該要求預計自2024年1月1日起對公司生效。採用這一新指導方針對簡明合併財務報表的影響並不重要。
2023年6月,公司通過了亞利桑那州立大學第2020-04號,參考利率改革(主題848):促進參考利率改革對財務報告的影響及相關更新,亞利桑那州立大學第2021-01號,參考利率改革(主題848):範圍和亞利桑那州立大學第2022-06號,參考利率改革(主題848):推遲主題848的日落日期。ASU共同提供了臨時的可選指導,以減輕參考利率改革會計的潛在負擔。該指南提供了在滿足某些標準的情況下將GAAP應用於受參考利率改革影響的交易的可選權宜之計和例外情況。該公司採用了
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康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
參考利率改革指導方針涉及2023年6月8日對2026年定期貸款的修訂,該修正案旨在從基於倫敦銀行同業拆借利率的歐元美元利率過渡到自2023年7月1日起生效的有擔保隔夜融資利率(SOFR)作為參考利率,以預期2023年倫敦銀行同業拆借利率終止(進一步討論見附註5)。採用該指導方針對簡明合併財務報表的影響並不重要。在倫敦銀行同業拆借利率過渡期間,公司將繼續評估和監督事態發展及其對該指導方針的評估。
2。商譽和其他無形資產
在2023年第三季度,公司確定家庭網絡(家庭)板塊的長期資產存在減值指標。該公司的評估採用了持有使用框架,並考慮到了這樣的預期,即由於即將進行資產剝離,其房屋板塊(資產組)很可能會在其先前估計的使用壽命結束之前出售,詳見附註11。因此,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司記錄的部分減值為美元
下表按應申報細分市場顯示了商譽活動:
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2022年12月31日 |
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活動 |
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2023年9月30日 |
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善意 |
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累計減值損失 |
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總計 |
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增加(扣除額) |
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減值 |
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外匯及其他 |
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善意 |
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累計減值損失 |
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總計 |
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CCS |
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擁有 |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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主要是由於2023年第三季度公司債務和普通股市值持續下降影響了整體業務,以及收益預測下調和當前宏觀經濟狀況(包括利率上升環境)導致的預期未來現金流發生變化,公司得出結論,觸發事件發生了觸發事件,並於2023年9月30日對其對負面業績和前景最敏感的ANS和BDCC報告部門進行了中期量化商譽減值測試,將申報單位的公允價值與其賬面金額(包括商譽)進行比較。
因此,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司記錄的商譽減值費用為美元
3.與客户簽訂合同的收入
分解淨銷售額
有關按細分市場和地理區域列報的淨銷售額,請參閲附註7。
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康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
可疑賬款備抵金
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2023 |
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2022 |
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期初可疑賬款備抵金 |
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規定 |
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註銷 |
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外匯和其他 |
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期末可疑賬款備抵金 |
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在截至2023年9月30日的九個月中,公司註銷了美元
客户合同餘額
下表提供了與客户簽訂的合同資產、未開單應收賬款和合同負債或遞延收入的資產負債表位置和金額:
合約餘額類型 |
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資產負債表地點 |
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9月30日 |
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2022年12月31日 |
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未開票的應收賬款 |
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扣除可疑賬款備抵後的應收賬款 |
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遞延收入-當前 |
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應計負債和其他負債 |
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遞延收入-非當期 |
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其他非流動負債 |
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合同負債總額 |
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在截至2023年9月30日的九個月中,由於估計值的變化或減值,合同資產餘額沒有實質性變化。從2022年12月31日到2023年9月30日,合同負債餘額的變化主要是由於預付支持賬單將在支持期內予以確認。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司確認了美元
4。補充財務報表信息
應收賬款
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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應收賬款——貿易 |
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應收賬款-其他 |
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可疑賬款備抵金 |
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應收賬款總額,淨額 |
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庫存
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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原材料 |
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工作正在進行中 |
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成品 |
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庫存總額,淨額 |
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康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
應計負債和其他負債
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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薪酬和員工福利負債 |
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遞延收入 |
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應計利息 |
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經營租賃負債 |
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產品保修累計 |
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重組負債 |
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合同製造商庫存回購義務 |
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其他 |
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應計負債和其他負債總額 |
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經營租賃信息
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資產負債表地點 |
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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使用權資產 |
其他非流動資產 |
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租賃負債——當前 |
應計負債和其他負債 |
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租賃負債-非流動 |
其他非流動負債 |
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租賃負債總額 |
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累計其他綜合虧損
下表顯示了扣除税款後的累計其他綜合虧損(AOCL)的變化:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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外幣折算 |
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期初餘額 |
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其他綜合損失 |
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期初餘額 |
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其他綜合收益(虧損) |
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從 AOCL 中重新分類的金額 |
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套期保值工具 |
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期初餘額 |
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期末餘額 |
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期末淨AOCL |
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從與固定福利計劃相關的淨AOCL中重新分類的金額記入其他收入,淨額記入簡明合併運營報表中。
14
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
現金流信息
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九個月已結束 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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在此期間支付的現金用於: |
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所得税,扣除退款 |
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利息 |
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5。融資
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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到期的高級有擔保定期貸款 |
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高級擔保循環信貸額度 |
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債務本金總額 |
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減去:扣除攤銷後的初始發行折扣 |
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減去:減去攤銷後的債務發行成本 |
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減去:當前部分 |
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長期債務總額 |
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有關公司債務條款和條件的更多信息,請參閲2022年年度報告中包含的公司經審計的合併財務報表中的附註7。
高級擔保信貸設施
2023年6月8日,公司修訂了其2026年定期貸款,從基於倫敦銀行同業拆借利率的歐元美元利率過渡到自2023年7月1日起生效的SOFR作為參考利率,因為預計倫敦銀行同業拆借利率將於2023年終止。因此,2026年定期貸款的利息將按調整後的定期SOFR利率計算,但須進行某些調整,外加適用的利潤率為
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司支付了總額為美元的季度定期攤銷款項
截至2023年9月30日,公司未將2026年定期貸款的任何部分反映為與潛在所需的超額現金流支付相關的長期債務的流動部分,因為目前無法可靠地估算2024年可能要支付的金額(如果有的話)。2023年無需支付與2022年相關的超額現金流。
在截至2023年9月30日的九個月中,公司做到了
15
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
其他事項
下表彙總了截至2023年9月30日的九個月中的債務回購活動:
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聚合 |
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重新收購 |
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總計 |
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在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,債務回購帶來了提前清償債務的收益
該公司的非擔保子公司持有 $
未償借款的加權平均實際利率,包括利率互換合同以及債務發行成本攤銷和原始發行折扣的影響,為
6。公允價值測量
該公司的金融工具主要包括現金和現金等價物、貿易應收賬款、貿易應付賬款、債務工具、利率互換合約和外幣合約。對於現金和現金等價物、貿易應收賬款和應付貿易應付賬款,這些金融工具截至2023年9月30日和2022年12月31日的賬面金額因其到期期限短而被視為其公允價值的代表。公司債務工具、利率互換合約和外幣合約的公允價值基於指示性報價。
使用活躍市場中相同資產和負債的報價進行公允價值衡量屬於公允價值層次結構的1級,使用其他重要可觀測輸入的衡量屬於2級,使用重要不可觀察輸入的衡量屬於3級。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,公司債務工具、利率互換合約和外幣合約的賬面金額、估計公允價值和估值投入水平如下:
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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攜帶 |
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公允價值 |
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攜帶 |
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公允價值 |
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估價 |
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資產: |
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外幣合約 |
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第 2 級 |
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利率互換合約 |
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第 2 級 |
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負債: |
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2028 年到期的 7.125% 優先票據 |
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第 2 級 |
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2027 年到期的 5.00% 優先票據 |
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第 2 級 |
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2027 年到期的 8.25% 優先票據 |
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第 2 級 |
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2025 年到期的 6.00% 優先票據 |
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第 2 級 |
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2029 年到期的 4.75% 優先擔保票據 |
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第 2 級 |
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2026 年到期的 6.00% 優先擔保票據 |
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第 2 級 |
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2026年到期的高級有擔保定期貸款 |
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第 2 級 |
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外幣合約 |
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第 2 級 |
16
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
非經常性公允價值測量
2023年第三季度,商譽減值費用為美元
該公司還記錄了部分減值美元
這些公允價值估算基於截至估值之日管理層獲得的相關信息。儘管管理層不知道有任何因素會對這些公允價值估計數產生重大影響,但自那時以來,就這些財務報表而言,這些金額沒有經過全面的重新估值,目前的公允價值估計可能與列報的金額有很大差異。
7。區段和地理信息
該公司有五個可報告的細分市場,如下所述。
連接和電纜解決方案(CCS)部門提供光纖和銅纜連接以及電纜解決方案,用於電信、有線電視、住宅寬帶網絡、數據中心和商業企業。CCS 產品組合包括用於室內和室外網絡應用的網絡解決方案。室內網絡解決方案包括光纖和雙絞線結構化電纜解決方案、智能基礎設施管理硬件和軟件以及網絡機架和機櫃外殼。室外網絡解決方案用於局域網和廣域網以及 “最後一英里” 光纖到户設施,包括向家庭、企業和蜂窩站點部署光纖到節點、光纖到本地和光纖到配送點。
户外無線網絡(OWN)細分市場專注於宏觀和都市蜂窩市場。該細分市場包括基站天線、射頻(RF)濾波器、塔式連接、微波天線、都市蜂窩基站產品、機櫃、鋼材、配件和無線頻譜管理業務Comsearch。
網絡、智能蜂窩和安全解決方案(NICS)部門為企業和服務提供商提供無線網絡。產品包括室內和室外 Wi-Fi 和長期演進 (LTE) 接入點、接入和聚合交換機、物聯網套件、本地和基於雲的控制和管理系統,以及用於安全、定位、報告和分析的軟件和軟件即服務應用程序。
接入網絡解決方案(ANS)部門的產品解決方案包括有線調制解調器終端系統、視頻基礎設施、配電和傳輸設備以及雲解決方案,這些解決方案使基於設施的服務提供商能夠構建最先進的住宅和地鐵配電網絡。
17
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
家庭網絡(家庭)細分市場包括支持寬帶和視頻應用的基於訂户的解決方案。家庭領域的寬帶產品包括向服務提供商網絡提供住宅連接的設備,例如數字用户線和有線調制解調器以及包含路由和Wi-Fi功能的電話和數據網關。視頻產品包括支持有線電視、衞星和IP電視內容傳輸的機頂盒,還包括數字視頻錄像機、高清晰度機頂盒和混合機頂設備等產品。
下表按可報告分部提供財務信息摘要:
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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可識別的細分市場相關資產: |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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可識別的細分市場相關資產總額 |
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與總資產的對賬: |
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現金和現金等價物 |
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遞延所得税資產 |
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總資產 |
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公司對分部業績的衡量標準是調整後的息税折舊攤銷前利潤(扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的收益)。公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為營業收入(虧損),經調整後不包括折舊、無形資產攤銷、重組成本、資產減值、股權薪酬、交易、轉型和整合成本以及公司認為在逐期經營業績評估中可以排除的其他項目,因為這些項目不代表公司的核心業務。
18
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
下表按應申報細分市場提供了淨銷售額、調整後的息税折舊攤銷前利潤、折舊費用以及不動產、廠房和設備增加額:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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淨銷售額: |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合併淨銷售額 |
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部門調整後的息税折舊攤銷前利潤: |
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CCS |
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擁有 |
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答案 |
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調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 |
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無形資產的攤銷 |
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重組成本,淨額 |
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基於股權的薪酬 |
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資產減值 |
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交易、轉型和整合成本 |
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收購會計調整 |
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專利索賠和訴訟和解 |
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追回(儲備)俄羅斯應收賬款 |
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網絡事件成本 |
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折舊 |
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合併營業收入(虧損) |
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折舊費用: |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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合併折舊費用 |
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不動產、廠房和設備的增建: |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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不動產、廠房和設備的合併增建 |
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19
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
對美國境外客户的銷售包括
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截至2023年9月30日的三個月 |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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美國 |
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歐洲、中東和非洲 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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合併淨銷售額 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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地理區域: |
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美國 |
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歐洲、中東和非洲 |
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亞太地區 |
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加勒比和拉丁美洲 |
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加拿大 |
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合併淨銷售額 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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地理區域: |
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加勒比和拉丁美洲 |
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截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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地理區域: |
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美國 |
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歐洲、中東和非洲 |
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亞太地區 |
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加拿大 |
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合併淨銷售額 |
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8。重組成本,淨額
公司承擔與旨在改善整體經營業績和盈利能力的重組計劃相關的成本。與重組行動相關的成本通常以現金為基礎,主要包括與員工相關的成本,包括遣散費和其他一次性解僱補助金。
除了與員工相關的成本外,公司還記錄了與重組行動相關的其他成本,例如出售設施的損益以及未使用的房地產或設備產生的減值成本。公司試圖出售或租賃這些未使用的空間,但可能會產生與這些或其他多餘資產相關的額外減值費用。
20
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
按細分市場劃分,公司淨税前重組活動包括在重組成本中,扣除簡明合併運營報表後如下:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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CCS |
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擁有 |
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NICS |
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答案 |
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回家 |
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總計 |
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重組負債包含在公司的簡明合併資產負債表中,如下所示:
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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應計負債和其他負債 |
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其他非流動負債 |
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重組負債總額 |
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$ |
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$ |
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康普下一步重組行動
2021年第一季度,公司宣佈並開始實施一項名為CommScope neXT的業務轉型計劃。這項正在進行的計劃旨在通過三大支柱提高股東價值:盈利增長、運營效率和投資組合優化。
|
|
與員工相關的成本 |
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其他 |
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總計 |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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$ |
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額外支出,淨額 |
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已支付現金 |
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外匯和其他非現金物品 |
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( |
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( |
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截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
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$ |
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$ |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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額外費用(逆轉),淨額 |
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( |
) |
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已收到(已支付)的現金 |
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( |
) |
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( |
) |
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外匯和其他非現金物品 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
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$ |
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$ |
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迄今為止,CommScope NeXT的行動包括關閉國際製造工廠,裁員其他製造基地和工程、營銷、銷售和管理職能,以及與重組相關行動相關的資產減值。在截至2023年9月30日的三個月中,記錄了額外的遣散費和其他費用,其中包括某些租賃房地產的資產減值。在2023年第一季度,公司完成了對國際製造工廠的出售,這反映在截至2023年9月30日的九個月中。公司錄得的淨收益為美元
21
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
該公司已確認的重組費用為 $
9。A 系列可轉換優先股
2019年4月4日,公司發行並出售
10。股東權益
基於股票的薪酬計劃
截至 2023 年 9 月 30 日,$
下表顯示了簡明合併運營報表中包含的股票薪酬支出的摘要:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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銷售、一般和管理 |
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$ |
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$ |
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$ |
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研究和開發 |
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銷售成本 |
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基於權益的薪酬支出總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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限制性股票單位
限制性股票單位使持有人有權在歸屬期過後獲得普通股
22
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
下表彙總了 RSU 的活動(以百萬計,每股數據除外):
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受限 |
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加權 |
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2023 年 6 月 30 日的非歸屬股份單位 |
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$ |
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被沒收 |
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( |
) |
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$ |
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2023 年 9 月 30 日的未歸屬股票單位 |
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$ |
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截至2022年12月31日的非既得股票單位 |
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$ |
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已授予 |
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$ |
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既得資產和已發行股票 |
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( |
) |
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$ |
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被沒收 |
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( |
) |
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$ |
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2023 年 9 月 30 日的未歸屬股票單位 |
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$ |
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績效共享單位
PSU是股票獎勵,其中員工最終獲得的股票數量取決於績效衡量標準的成績。康普的某些PSU有內部績效衡量標準,獎勵將在三年結束時頒發。根據這些獎勵發行的股票數量可能有所不同
康普還擁有基於三年期股價里程碑衡量市場狀況表現的PSU。根據這些獎勵發行的股票數量可能有所不同
下表列出了用於估算所授獎勵公允價值的加權平均假設:
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九個月已結束 |
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2023 |
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2022 |
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無風險利率 |
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% |
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% |
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預期的波動率 |
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% |
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% |
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授予日的加權平均公允價值 |
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$ |
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$ |
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下表彙總了PSU的活動(以百萬計,每股數據除外):
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性能 |
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加權 |
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2023 年 6 月 30 日的非歸屬股份單位 |
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$ |
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被沒收 |
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( |
) |
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$ |
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2023 年 9 月 30 日的未歸屬股票單位 |
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$ |
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截至2022年12月31日的非既得股票單位 |
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$ |
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已授予 |
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$ |
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被沒收 |
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( |
) |
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$ |
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2023 年 9 月 30 日的未歸屬股票單位 |
|
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$ |
|
23
康普控股公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(除非另有説明,否則以百萬計)
11。後續事件
2023年10月2日,公司與根據法國法律(Vantiva)組建的匿名興業銀行Vantiva SA簽訂了看漲期權協議,根據該協議,公司授予Vantiva具有約束力的看漲期權,以收購公司的家居板塊以及幾乎所有的關聯板塊資產和負債。具有約束力的看漲期權允許按照法國的要求,在行使期權之前向Vantiva的勞資委員會通報情況並徵求他們的意見。預計Vantiva將在諮詢期結束後行使看漲期權。
行使看漲期權後,公司和Vantiva將簽訂收購協議,根據該協議,Vantiva將收購房屋板塊,以換取 (i) a
交易的完成受各種條件的約束,包括所需的政府批准以及Vantiva股東對交易某些方面的批准等。
房屋板塊的剝離預計將在2023年第四季度達到 “待售” 標準,該公司已確定這是一項戰略轉變,將對公司的運營產生重大影響。因此,經營業績,包括任何已確認的預期虧損,將在合併運營報表中重新歸類為已終止業務,並追溯自2023年第四季度開始的所有期間的經營業績。此外,從2023年第四季度開始,本期和前期的資產負債表將分別在合併資產負債表上列報。該公司在完成交易時可能會蒙受損失,但在確定轉賬金額之前,無法確定地估計。該交易預計將於2023年第四季度或2024年第一季度完成。
24
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下敍述是對截至2023年9月30日的三個月和九個月與截至2022年9月30日的三個月和九個月進行比較的分析。本次討論旨在增進對本報告中未經審計的簡明合併財務報表和附註以及經審計的合併財務報表及其相關附註的理解,以及管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,包括管理層對關鍵會計政策的適用以及截至12月31日止年度的10-k表年度報告中風險因素的討論和分析,應與之結合閲讀,2022年(2022年年度報告)。
我們在管理層討論和分析財務狀況和經營業績時討論某些財務指標,包括調整後的息税折舊攤銷前利潤,這些指標不同於根據美國(美國)公認會計原則(GAAP)計算的指標。有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息,包括我們納入這些指標的原因以及對這些指標實用性的實質限制,請參閲下文所列的 “非公認會計準則指標的對賬”。
概述
我們是通信、數據中心和娛樂網絡基礎設施解決方案的全球提供商。我們的有線和無線網絡解決方案使服務提供商,包括有線、電話和數字廣播衞星運營商和媒體程序員,能夠向其用户提供媒體、語音、互聯網協議 (IP) 數據服務和Wi-Fi,並允許企業在複雜多樣的網絡環境中體驗持續的無線和有線連接。我們的解決方案輔之以包括技術支持、系統設計和集成在內的服務。我們在數字視頻和IP電視分發系統、寬帶接入基礎設施平臺和向家庭提供數據和語音網絡的設備方面處於領先地位。我們的全球領導地位建立在創新技術、廣泛的解決方案、高質量和具有成本效益的客户解決方案以及全球製造和分銷規模的基礎上。
康普下一頁
自2021年以來,我們一直在參與一項名為CommScope NeXT的轉型計劃,該計劃旨在通過三大支柱推動股東價值:盈利增長、運營效率和投資組合優化。我們認為,這些努力對於提高我們的競爭力,使我們能夠在未來投資增長、去槓桿化並最大限度地提高股東和其他利益相關者的價值至關重要。2022年,康普NEXT通過執行定價計劃、擴大產能和提高運營效率,對淨銷售額、盈利能力和現金流產生了積極影響。2023年,我們遇到了與客户支出放緩相關的不利因素,如下文將進一步討論,但我們預計將繼續在CommScope neXT的領導下執行業務,通過繼續提高運營效率和專注於投資組合優化來改善我們的盈利能力和現金流。為此,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們分別承擔了2,040萬美元和5,180萬美元的淨重組成本以及1,680萬美元和2590萬美元的交易、轉型和整合成本。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,我們分別承擔了250萬美元和5,310萬美元的淨重組成本以及590萬美元和3,640萬美元的交易、轉型和整合成本。這些成本主要與康普NeXT有關。隨着我們繼續執行康普NEXT計劃,我們預計在2023年剩餘時間內將繼續產生此類成本,由此產生的費用和現金需求可能很大。
作為康普NEXT轉型計劃中的一個步驟,我們在2021年宣佈了一項分離家庭網絡(家庭)細分市場的計劃,並開始分析我們的 “核心” 業務與家庭分開的財務業績。2023年10月2日,我們與Vantiva SA(Vantiva)簽署了一項協議,根據看漲期權協議剝離我們的房屋板塊,詳見本文所含未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註11。鑑於資產剝離計劃,我們將繼續分析 “核心” 業務的財務業績與家居板塊分開。因此,下文我們將提及某些補充核心財務指標,這些指標反映了我們的連接和有線電視解決方案(CCS)、室外無線網絡(OWN)、網絡、智能蜂窩和安全解決方案(NICS)和接入網絡解決方案(ANS)領域的總體業績。有關我們的核心財務指標的彙總,請參閲下面的分部業績部分。
25
當前經濟狀況的影響
利率上升、通貨膨脹和對全球經濟放緩的擔憂等宏觀經濟因素減弱了對我們產品的需求,某些客户在調整庫存規模時減少了購買,而另一些客户則暫停了資本支出。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,這對我們在某些細分市場的淨銷售額產生了負面影響,並可能在2023年剩餘時間和2024年上半年繼續對淨銷售額產生負面影響。相反,在我們的某些細分市場中,我們看到了更高的需求和有利的定價影響,這在一定程度上抵消了其他細分市場需求下降的影響。我們還看到投入成本降低,並且我們積極實施了成本節約計劃,這些舉措對截至2023年9月30日的三個月和九個月的盈利能力產生了積極影響。
主要是由於2023年第三季度我們的債務和普通股市值持續下降影響了整體業務,以及收益預測下降和當前宏觀經濟狀況(包括利率上升的環境)導致的預期未來現金流發生變化,我們得出結論,觸發事件發生了,並於2023年9月30日對我們的ANS以及建築和數據中心連接(BDCC)報告部門進行了中期量化商譽減值測試,這些部門對負值最為敏感業績和展望,將申報單位的公允價值與包括商譽在內的賬面金額進行比較。
申報單位的公允價值是使用貼現現金流(DCF)模型和指導性上市公司方法確定的,其中75%的價值使用DCF模型確定,25%的價值使用指導性上市公司方法確定。根據DCF法,報告單位的公允價值基於估計的未來現金流的現值。為了確定我們的ANS和BDCC報告單位的公允價值,我們制定了2023年的修訂預測,並更新了2023年以後年度的年度預測。我們對ANS報告單位使用了15%的貼現率,這反映了由於市場不確定性增加而導致的2022年年度測試中風險增加,而BDCC報告單位的貼現率為12%。根據指導性上市公司方法,公允價值基於與申報單位具有相似運營和投資特徵的上市公司的收入和收益的市場倍數。
根據我們的中期商譽減值測試,我們在截至2023年9月30日的三個月和九個月中記錄了4.259億美元的商譽減值費用,用於部分減記ANS報告單位商譽的賬面金額。截至2023年9月30日,我們的BDCC報告部門未發現任何減值。
考慮到每個ANS和BDCC報告單位未來的淨空餘量都很低,如果總體經濟、市場或業務狀況進一步下降,或者預測的現金流、加權平均資本成本或增長率出現任何重大不利變化,則存在未來減值的風險。如果ANS和BDCC申報單位的當前和長期預測未實現或大幅下降,我們可能需要確認額外的商譽減值費用,而這些費用可能對我們的經營業績具有重要意義。
在2023年第三季度,我們還確定我們的家居板塊存在長期資產減值的指標。由於最近宣佈的資產剝離計劃,我們的房屋板塊(資產組)很可能會在其先前估計的使用壽命結束之前出售,因此我們的評估使用了持有使用框架,同時考慮到了這樣的預期。我們使用公司特定的投入估算了該資產集團的公允價值,包括對即將出售時將收到的對價的估計以及其他市場參與者的假設。因此,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們記錄了與家居板塊無形資產相關的4.692億美元的減值費用。
有關客户、供應鏈和未來減值相關風險的更多討論,請參閲我們的2022年年度報告第一部分第1A項 “風險因素”。有關2023年第三季度記錄的資產減值的更多討論,請參閲本文所含未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註1、2和6。
26
關鍵會計政策
正如我們在2022年年度報告中披露的那樣,我們的關鍵會計政策沒有變化。
截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績與截至2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績比較
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
改變 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
(以百萬美元計,每股金額除外) |
|
|||||||||||||||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
1,599.5 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
2,381.4 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
(781.9) |
) |
|
|
(32.8) |
)% |
核心淨銷售額 (1) |
|
|
1,350.1 |
|
|
|
84.4 |
|
|
|
1,990.0 |
|
|
|
83.6 |
|
|
|
(639.9) |
) |
|
|
(32.2) |
) |
毛利潤 |
|
|
546.2 |
|
|
|
34.1 |
|
|
|
736.3 |
|
|
|
30.9 |
|
|
|
(190.1) |
) |
|
|
(25.8) |
) |
營業收入(虧損) |
|
|
(825.8) |
) |
|
|
(51.6) |
) |
|
|
155.6 |
|
|
|
6.5 |
|
|
|
(981.4) |
) |
|
|
(630.7) |
) |
核心營業收入(虧損)(1) |
|
|
(325.6) |
) |
|
|
(24.1 |
) |
|
|
195.3 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
(520.9) |
) |
|
|
(266.7) |
) |
非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤 (2) |
|
|
248.6 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
347.6 |
|
|
|
14.6 |
|
|
|
(99.0 |
) |
|
|
(28.5) |
) |
核心調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
245.5 |
|
|
|
18.2 |
|
|
|
352.9 |
|
|
|
17.7 |
|
|
|
(107.4 |
) |
|
|
(30.4) |
) |
淨收益(虧損) |
|
|
(828.7) |
) |
|
|
(51.8 |
) |
|
|
22.9 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
(851.6) |
) |
|
|
(3,718.8) |
) |
攤薄後的每股收益(虧損) |
|
$ |
(3.98) |
) |
|
|
|
|
$ |
0.04 |
|
|
|
|
|
$ |
(4.02 |
) |
|
|
(10,050.0) |
) |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
改變 |
|
|
% |
|
||||||
|
|
(以百萬美元計,每股金額除外) |
|
|||||||||||||||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
5,519.4 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
6,910.2 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
(1,390.8 |
) |
|
|
(20.1) |
)% |
核心淨銷售額 (1) |
|
|
4,603.3 |
|
|
|
83.4 |
|
|
|
5,599.2 |
|
|
|
81.0 |
|
|
|
(995.9) |
) |
|
|
(17.8) |
) |
毛利潤 |
|
|
1,855.1 |
|
|
|
33.6 |
|
|
|
2,055.8 |
|
|
|
29.8 |
|
|
|
(200.7 |
) |
|
|
(9.8 |
) |
營業收入(虧損) |
|
|
(601.1) |
) |
|
|
(10.9) |
) |
|
|
245.5 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
(846.6) |
) |
|
|
(344.8) |
) |
核心營業收入 (1) |
|
|
(29.4) |
) |
|
|
(0.6) |
) |
|
|
321.7 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
(351.1) |
) |
|
|
(109.1) |
) |
非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤 (2) |
|
|
820.2 |
|
|
|
14.9 |
|
|
|
900.5 |
|
|
|
13.0 |
|
|
|
(80.3) |
) |
|
|
(8.9) |
) |
核心調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
823.3 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
869.7 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
(46.4) |
) |
|
|
(5.3) |
) |
淨虧損 |
|
|
(925.7) |
) |
|
|
(16.8 |
) |
|
|
(178.0) |
) |
|
|
(2.6 |
) |
|
|
(747.7) |
) |
|
|
420.1 |
|
攤薄後的每股虧損 |
|
$ |
(4.62 |
) |
|
|
|
|
$ |
(1.07) |
) |
|
|
|
|
$ |
(3.55) |
) |
|
|
331.8 |
|
淨銷售額
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||
|
|
(以百萬美元計) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
淨銷售額 |
|
$ |
1,599.5 |
|
|
$ |
2,381.4 |
|
|
$ |
(781.9) |
) |
|
|
(32.8) |
)% |
|
$ |
5,519.4 |
|
|
$ |
6,910.2 |
|
|
$ |
(1,390.8 |
) |
|
|
(20.1) |
)% |
國內 |
|
|
957.4 |
|
|
|
1,495.1 |
|
|
|
(537.7) |
) |
|
|
(36.0 |
) |
|
|
3,380.8 |
|
|
|
4,266.5 |
|
|
|
(885.7) |
) |
|
|
(20.8 |
) |
國際 |
|
|
642.1 |
|
|
|
886.3 |
|
|
|
(244.2) |
) |
|
|
(27.6 |
) |
|
|
2,138.6 |
|
|
|
2,643.7 |
|
|
|
(505.1) |
) |
|
|
(19.1) |
) |
27
截至2023年9月30日的三個月和九個月的淨銷售額分別下降了7.819億美元和13.908億美元,下降了32.8%,下降了20.1%,這主要是由於某些客户在調整庫存規模時減少了購買量,而另一些客户則暫停了資本支出。在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比,更高的定價部分抵消了銷量的下降。與去年同期相比,截至2023年9月30日的三個月和九個月的核心淨銷售額分別下降了6.399億美元,下降了32.2%,下降了9.959億美元,下降了17.8%。截至2023年9月30日的三個月,核心淨銷售額的下降是由CCS板塊減少3.752億美元,自有業務板塊減少1.718億美元,ANS板塊減少1.24億美元所致,部分被NICS板塊增長的3,110萬美元所抵消。截至2023年9月30日的九個月中,核心淨銷售額的下降是由CCS板塊減少6.782億美元,自有業務板塊減少4.656億美元,ANS板塊減少1.019億美元,部分被NICS板塊增長的2.498億美元所抵消。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,家居板塊的淨銷售額與去年同期相比分別下降了1.420億美元和3.949億美元。有關各細分市場的更多詳細信息,請參閲下面的 “區段結果”。
從地區角度來看,截至2023年9月30日的三個月,與上年同期相比,美國的淨銷售額下降了5.377億美元,歐洲、中東和非洲(EMEA)地區的淨銷售額下降了9,820萬美元,加勒比和拉丁美洲(CALA)地區減少了7,370萬美元,亞太地區(APAC)地區減少了3,870萬美元,加拿大減少了3,360萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,與上年同期相比,美國的淨銷售額下降了8.857億美元,歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額下降了1.867億美元,CALA地區減少了1.503億美元,亞太地區減少了1.113億美元,加拿大的淨銷售額下降了5,680萬美元。截至2023年9月30日的三個月和九個月中,對美國境外客户的淨銷售額分別佔總淨銷售額的40.1%和38.7%,而截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為37.2%和38.3%。在截至2023年9月30日的三個月,外匯匯率變動對淨銷售額的有利影響不到1%,但與去年同期相比,對截至2023年9月30日的九個月淨銷售額產生的不利影響不到1%。有關按細分市場劃分的區域銷售額的更多信息,請參閲下文的 “分部業績” 以及此處包含的未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註7。
毛利、銷售和收購費用和研發費用
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||
|
|
(以百萬美元計) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
毛利潤 |
|
$ |
546.2 |
|
|
$ |
736.3 |
|
|
$ |
(190.1) |
) |
|
|
(25.8) |
)% |
|
$ |
1,855.1 |
|
|
$ |
2,055.8 |
|
|
$ |
(200.7 |
) |
|
|
(9.8 |
)% |
佔銷售額的百分比 |
|
|
34.1 |
% |
|
|
30.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
33.6 |
% |
|
|
29.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
銷售和收購費用 |
|
|
229.7 |
|
|
|
281.7 |
|
|
|
(52.0) |
) |
|
|
(18.5) |
) |
|
|
748.1 |
|
|
|
844.9 |
|
|
|
(96.8) |
) |
|
|
(11.5 |
) |
佔銷售額的百分比 |
|
|
14.4 |
% |
|
|
11.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
13.6 |
% |
|
|
12.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||||
研發費用 |
|
|
125.5 |
|
|
|
161.9 |
|
|
|
(36.4 |
) |
|
|
(22.5) |
) |
|
|
432.1 |
|
|
|
498.0 |
|
|
|
(65.9) |
) |
|
|
(13.2 |
) |
佔銷售額的百分比 |
|
|
7.8 |
% |
|
|
6.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.8 |
% |
|
|
7.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
毛利(淨銷售額減去銷售成本)
截至2023年9月30日的三個月和九個月中,毛利與上年同期相比分別下降了1.901億美元和2.07億美元,這主要是由於淨銷售量減少,但運費和材料成本的降低以及良好的產品組合部分抵消了這一下降。
銷售、一般和管理費用
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,銷售、一般和管理(SG&A)費用與去年同期相比分別減少了5,200萬美元和9,680萬美元。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,下降的主要原因是成本節約計劃和可變激勵薪酬支出減少,分別為2680萬美元和3,990萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中,這些有利影響被更高的1,090萬美元交易、轉型和整合成本部分抵消。儘管在截至2023年9月30日的九個月中,我們的交易、轉型和整合成本同比下降,正如2023年第三季度成本的增加所表明的那樣,但由於康普正在進行的NEXT計劃,我們預計在2023年剩餘時間和2024年將繼續產生這些成本,由此產生的費用和現金需求可能很大。
28
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們還分別承擔了170萬美元和580萬美元的費用,這些費用涉及與2023年3月下旬發生的網絡事件有關的識別、調查、防禦和恢復工作。該事件對我們業務運營的影響微乎其微,我們預計恢復工作不會產生大量額外成本。
研發費用
截至2023年9月30日的三個月和九個月中,研發(R&D)支出與去年同期相比有所下降,這主要是由於所有細分市場的支出減少。研發活動通常包括確保我們的產品能夠滿足客户不斷變化的技術需求,將新產品推向市場以及修改現有產品以更好地為客户服務。
已購無形資產的攤銷和重組成本、淨值和資產減值
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||
|
|
(以百萬美元計) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
已購商品的攤銷 |
|
$ |
101.3 |
|
|
$ |
134.6 |
|
|
$ |
(33.3) |
) |
|
|
(24.7 |
)% |
|
$ |
329.1 |
|
|
$ |
414.3 |
|
|
$ |
(85.2) |
) |
|
|
(20.6 |
)% |
重組成本,淨額 |
|
|
20.4 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
716.0 |
|
|
|
51.8 |
|
|
|
53.1 |
|
|
|
(1.3) |
) |
|
|
(2.4) |
) |
資產減值 |
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
895.1 |
|
|
NM |
|
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
895.1 |
|
|
NM |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NM — 沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已購無形資產的攤銷
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,由於我們的某些無形資產已全部攤銷,所購無形資產的攤銷額低於上年同期。
重組成本,淨額
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中記錄的淨重組成本主要與康普NEXT有關。截至2023年9月30日的九個月的淨重組成本反映了房地產出售的收益,主要與出售國際製造工廠的2,020萬美元收益有關。我們收到了與出售相關的3,840萬美元的收益。不包括出售的影響,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們的重組成本分別為2,040萬美元和3,160萬美元,我們分別支付了4,010萬美元和9,030萬美元來清償重組負債。我們預計到2023年底將額外支付2,130萬美元,到2024年再支付1,360萬美元,與已啟動的重組行動有關。預計將確定與CommScope NeXT相關的其他重組行動,由此產生的費用和現金需求可能很大。
資產減值
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們在ANS板塊記錄了與ANS報告部門相關的4.259億美元的商譽減值費用。我們還記錄了與房屋板塊相關的4.692億美元的無形資產減值費用。在截至2022年9月30日的三九個月中,我們沒有記錄任何資產減值費用。有關2023年第三季度記錄的資產減值的更多討論,請參閲本文所含未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註1、2和6。
其他收入,淨額
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||
|
|
(以百萬美元計) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
外幣收益(虧損) |
|
$ |
(2.0) |
) |
|
$ |
3.6 |
|
|
$ |
(5.6) |
) |
|
|
(155.6) |
)% |
|
$ |
(4.3) |
) |
|
$ |
5.2 |
|
|
$ |
(9.5) |
) |
|
|
(182.7) |
)% |
其他收入,淨額 |
|
|
8.4 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
6.6 |
|
|
|
366.7 |
|
|
|
18.8 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
17.6 |
|
|
|
1,466.7 |
|
29
外幣收益(虧損)
外幣收益(虧損)包括以子公司本位幣以外的貨幣結算應收賬款和應付賬款、外幣合約和公司間短期預付款產生的淨外幣收益和虧損。與去年同期相比,截至2023年9月30日的三個月和九個月的外幣收益(虧損)變化主要是由某些未對衝貨幣推動的。
其他收入,淨額
截至2023年9月30日的三個月和九個月中,其他收入淨額與上年同期相比的變化主要是由提前清償與債務回購相關的債務分別帶來860萬美元和1,900萬美元的收益所致,本文所含未經審計的簡明合併財務報表附註5對此進行了進一步討論。
利息支出、利息收入和所得税
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
% |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||||||
|
|
(以百萬美元計) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 |
|
$ |
(171.3) |
) |
|
$ |
(150.9) |
) |
|
$ |
(20.4) |
) |
|
|
13.5 |
% |
|
$ |
(504.9) |
) |
|
$ |
(427.5) |
) |
|
$ |
(77.4) |
) |
|
|
18.1 |
% |
利息收入 |
|
|
3.4 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
466.7 |
|
|
|
7.8 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
6.0 |
|
|
|
333.3 |
|
所得税(費用)補助 |
|
|
158.6 |
|
|
|
12.2 |
|
|
|
146.4 |
|
|
|
1,200.0 |
|
|
|
158.0 |
|
|
|
(4.2 |
) |
|
|
162.2 |
|
|
NM |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NM — 沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息支出和利息收入
截至2023年9月30日的三個月和九個月的利息支出與去年同期相比有所增加,這是由於美聯儲從2022年開始提高利率,我們2026年到期的優先擔保定期貸款(2026年定期貸款)的浮動利率上升。如果美聯儲提高利率,我們的利息支出將繼續增加。截至2023年9月30日,我們的未償借款的加權平均有效利率為7.23%,截至2022年12月31日為6.91%,截至2022年9月31日為6.91%,截至2022年9月30日為6.51%,截至2022年9月30日為6.53%。
所得税(費用)補助
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們分別確認了1.586億美元的所得税優惠,税前虧損為9.873億美元,税前虧損為1.5837億美元,所得税優惠為1.58億美元。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們的税收優惠低於21%的法定税率,這主要是由於與4.259億美元的商譽減值費用相關的不利影響,該費用記錄了最低税收優惠。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,與税法變更相關的410萬美元對我們的税收優惠產生了有利影響。除了上述商譽減值變動的不利影響外,在截至2023年9月30日的九個月中,我們的税收優惠還受到與股權薪酬獎勵相關的710萬美元超額税收成本的不利影響,但受到與發佈各種不確定税收狀況相關的960萬美元有利影響。
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,我們在1,070萬美元的税前收入中分別確認了1,220萬美元的税收優惠和420萬美元的所得税支出,税前虧損為1.738億美元。在截至2022年9月30日的三個月中,我們的税收優惠是由聯邦税收抵免的影響推動的,但部分被美國反延期條款、不可抵免的預扣税和與州法律變更相關的370萬美元税收支出的不利影響所抵消。在截至2022年9月30日的九個月中,我們的税收支出是由美國反延期條款、不可抵免的預扣税和與州法律變更相關的税收支出的不利影響所推動的,但部分被聯邦税收抵免的影響所抵消。
30
分部業績
|
|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
|
改變 |
|
|
% |
|
|
||||||
|
|
(以百萬美元計) |
|
|
|||||||||||||||||||||||
按細分市場劃分的淨銷售額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
632.5 |
|
|
|
39.5 |
|
% |
|
$ |
1,007.7 |
|
|
|
42.3 |
|
% |
|
$ |
(375.2) |
) |
|
|
(37.2) |
) |
% |
擁有 |
|
|
210.3 |
|
|
|
13.1 |
|
|
|
|
382.1 |
|
|
|
16.0 |
|
|
|
|
(171.8) |
) |
|
|
(45.0) |
) |
|
NICS |
|
|
289.0 |
|
|
|
18.1 |
|
|
|
|
257.9 |
|
|
|
10.8 |
|
|
|
|
31.1 |
|
|
|
12.1 |
|
|
答案 |
|
|
218.3 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
|
342.3 |
|
|
|
14.4 |
|
|
|
|
(124.0) |
) |
|
|
(36.2) |
) |
|
核心淨銷售額 (1) |
|
|
1,350.1 |
|
|
|
84.4 |
|
|
|
|
1,990.0 |
|
|
|
83.6 |
|
|
|
|
(639.9) |
) |
|
|
(32.2) |
) |
|
回家 |
|
|
249.4 |
|
|
|
15.6 |
|
|
|
|
391.4 |
|
|
|
16.4 |
|
|
|
|
(142.0) |
) |
|
|
(36.3) |
) |
|
合併淨銷售額 |
|
$ |
1,599.5 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
2,381.4 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
(781.9) |
) |
|
|
(32.8) |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
按分部劃分的營業收入(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
23.6 |
|
|
|
3.7 |
|
% |
|
$ |
143.2 |
|
|
|
14.2 |
|
% |
|
$ |
(119.6) |
) |
|
|
(83.5) |
) |
% |
擁有 |
|
|
34.0 |
|
|
|
16.2 |
|
|
|
|
66.7 |
|
|
|
17.5 |
|
|
|
|
(32.7) |
) |
|
|
(49.0) |
) |
|
NICS |
|
|
43.9 |
|
|
|
15.2 |
|
|
|
|
1.2 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
|
42.7 |
|
|
|
3,558.3 |
|
|
答案 |
|
|
(427.1) |
) |
|
|
(195.6) |
) |
|
|
|
(15.8 |
) |
|
|
(4.6) |
) |
|
|
|
(411.3) |
) |
|
|
2,603.2 |
|
|
核心營業收入(虧損)(1) |
|
|
(325.6) |
) |
|
|
(24.1 |
) |
|
|
|
195.3 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
|
(520.9) |
) |
|
|
(266.7) |
) |
|
回家 |
|
|
(500.2 |
) |
|
|
(200.6 |
) |
|
|
|
(39.7) |
) |
|
|
(10.1 |
) |
|
|
|
(460.5) |
) |
|
|
1,159.9 |
|
|
合併營業收入(虧損) |
|
$ |
(825.8) |
) |
|
|
(51.6) |
) |
% |
|
$ |
155.6 |
|
|
|
6.5 |
|
% |
|
$ |
(981.4) |
) |
|
|
(630.7) |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
各分部調整後的息税折舊攤銷前利潤: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
78.7 |
|
|
|
12.4 |
|
% |
|
$ |
188.2 |
|
|
|
18.7 |
|
% |
|
$ |
(109.5) |
) |
|
|
(58.2) |
) |
% |
擁有 |
|
|
45.3 |
|
|
|
21.5 |
|
|
|
|
82.2 |
|
|
|
21.5 |
|
|
|
|
(36.9) |
) |
|
|
(44.9) |
) |
|
NICS |
|
|
63.0 |
|
|
|
21.8 |
|
|
|
|
24.7 |
|
|
|
9.6 |
|
|
|
|
38.3 |
|
|
|
155.1 |
|
|
答案 |
|
|
58.5 |
|
|
|
26.8 |
|
|
|
|
57.8 |
|
|
|
16.9 |
|
|
|
|
0.7 |
|
|
|
1.2 |
|
|
核心調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
245.5 |
|
|
|
18.2 |
|
|
|
|
352.9 |
|
|
|
17.7 |
|
|
|
|
(107.4 |
) |
|
|
(30.4) |
) |
|
回家 |
|
|
3.1 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
|
(5.3) |
) |
|
|
(1.4) |
) |
|
|
|
8.4 |
|
|
NM |
|
|
|
非公認會計準則合併調整後 |
|
$ |
248.6 |
|
|
|
15.5 |
|
% |
|
$ |
347.6 |
|
|
|
14.6 |
|
% |
|
$ |
(99.0 |
) |
|
|
(28.5) |
) |
% |
31
|
|
九個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
|
金額 |
|
|
佔淨額的百分比 |
|
|
|
改變 |
|
|
% |
|
|
||||||
|
|
(以百萬美元計) |
|
|
|||||||||||||||||||||||
按細分市場劃分的淨銷售額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
2,154.2 |
|
|
|
39.0 |
|
% |
|
$ |
2,832.4 |
|
|
|
41.0 |
|
% |
|
$ |
(678.2) |
) |
|
|
(23.9) |
) |
% |
擁有 |
|
|
697.5 |
|
|
|
12.6 |
|
|
|
|
1,163.1 |
|
|
|
16.8 |
|
|
|
|
(465.6) |
) |
|
|
(40.0) |
) |
|
NICS |
|
|
901.1 |
|
|
|
16.3 |
|
|
|
|
651.3 |
|
|
|
9.4 |
|
|
|
|
249.8 |
|
|
|
38.4 |
|
|
答案 |
|
|
850.5 |
|
|
|
15.4 |
|
|
|
|
952.4 |
|
|
|
13.8 |
|
|
|
|
(101.9) |
) |
|
|
(10.7 |
) |
|
核心淨銷售額 (1) |
|
|
4,603.3 |
|
|
|
83.4 |
|
|
|
|
5,599.2 |
|
|
|
81.0 |
|
|
|
|
(995.9) |
) |
|
|
(17.8) |
) |
|
回家 |
|
|
916.1 |
|
|
|
16.6 |
|
|
|
|
1,311.0 |
|
|
|
19.0 |
|
|
|
|
(394.9) |
) |
|
|
(30.1) |
) |
|
合併淨銷售額 |
|
$ |
5,519.4 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
6,910.2 |
|
|
|
100.0 |
|
% |
|
$ |
(1,390.8 |
) |
|
|
(20.1) |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
按分部劃分的營業收入(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
176.6 |
|
|
|
8.2 |
|
% |
|
$ |
292.1 |
|
|
|
10.3 |
|
% |
|
$ |
(115.5) |
) |
|
|
(39.5) |
) |
% |
擁有 |
|
|
110.6 |
|
|
|
15.9 |
|
|
|
|
163.1 |
|
|
|
14.0 |
|
|
|
|
(52.5) |
) |
|
|
(32.2) |
) |
|
NICS |
|
|
123.4 |
|
|
|
13.7 |
|
|
|
|
(85.4) |
) |
|
|
(13.1 |
) |
|
|
|
208.8 |
|
|
NM |
|
|
|
答案 |
|
|
(440.0) |
) |
|
|
(51.7) |
) |
|
|
|
(48.1) |
) |
|
|
(5.1) |
) |
|
|
|
(391.9) |
) |
|
|
814.8 |
|
|
核心營業收入 (1) |
|
|
(29.4) |
) |
|
|
(0.6) |
) |
|
|
|
321.7 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
|
(351.1) |
) |
|
|
(109.1) |
) |
|
回家 |
|
|
(571.7) |
) |
|
|
(62.4) |
) |
|
|
|
(76.2) |
) |
|
|
(5.8) |
) |
|
|
|
(495.5) |
) |
|
|
650.3 |
|
|
合併營業收入 |
|
$ |
(601.1) |
) |
|
|
(10.9) |
) |
% |
|
$ |
245.5 |
|
|
|
3.6 |
|
% |
|
$ |
(846.6) |
) |
|
|
(344.8) |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
各分部調整後的息税折舊攤銷前利潤: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
CCS |
|
$ |
305.9 |
|
|
|
14.2 |
|
% |
|
$ |
455.6 |
|
|
|
16.1 |
|
% |
|
$ |
(149.7) |
) |
|
|
(32.9) |
) |
% |
擁有 |
|
|
146.6 |
|
|
|
21.0 |
|
|
|
|
228.6 |
|
|
|
19.7 |
|
|
|
|
(82.0) |
) |
|
|
(35.9) |
) |
|
NICS |
|
|
195.9 |
|
|
|
21.7 |
|
|
|
|
(4.4) |
) |
|
|
(0.7) |
) |
|
|
|
200.3 |
|
|
NM |
|
|
|
答案 |
|
|
174.9 |
|
|
|
20.6 |
|
|
|
|
189.9 |
|
|
|
19.9 |
|
|
|
|
(15.0 |
) |
|
|
(7.9 |
) |
|
核心調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) |
|
|
823.3 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
|
869.7 |
|
|
|
15.5 |
|
|
|
|
(46.4) |
) |
|
|
(5.3) |
) |
|
回家 |
|
|
(3.1 |
) |
|
|
(0.3) |
) |
|
|
|
30.8 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
|
(33.9 |
) |
|
|
(110.1) |
) |
|
非公認會計準則合併調整後 |
|
$ |
820.2 |
|
|
|
14.9 |
|
% |
|
$ |
900.5 |
|
|
|
13.0 |
|
% |
|
$ |
(80.3) |
) |
|
|
(8.9) |
) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
NM — 沒有意義 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
連接和電纜解決方案部門
截至2023年9月30日的三個月和九個月中,CCS板塊的淨銷售額與去年同期相比有所下降,這主要是由於某些客户在調整庫存水平時暫停了支出,銷量下降。從地區角度來看,截至2023年9月30日的三個月,與上年同期相比,美國的淨銷售額下降了2.932億美元,歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額下降了5,290萬美元,加拿大的淨銷售額下降了1,570萬美元,CALA地區減少了1,050萬美元,亞太地區減少了290萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,美國的淨銷售額下降了4.638億美元,歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額下降了1.126億美元,亞太地區的淨銷售額下降了4,380萬美元,加拿大的淨銷售額下降了3180萬美元,CALA地區的淨銷售額下降了2620萬美元。在截至2023年9月30日的三個月,外匯匯率變動對CCS細分市場的淨銷售額產生了有利影響,下降了不到1%,但在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比下降了不到1%。
32
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,CCS板塊的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤與上年同期相比有所下降,這主要是由於銷售量下降,但銷售和收購、材料、運費和研發成本的降低部分抵消了這一下降。影響營業收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的銷售和收購成本的減少主要是由於可變激勵薪酬支出和成本節約計劃的減少,但壞賬支出的增加部分抵消了這一點。在截至2023年9月30日的九個月中,CCS板塊的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤也受益於良好的產品組合。截至2023年9月30日的三個月,CCS分部的營業收入也受到重組成本增加1,550萬美元的不利影響,但受到攤銷費用減少520萬美元的有利影響。截至2023年9月30日的九個月中,CCS的營業收入受到攤銷費用減少2410萬美元,出售國際製造工廠的收益為2,020萬美元(記錄為重組成本的降低),940萬美元的交易、轉型和整合成本減少以及我們在上年度確定時為370萬美元預留的200萬美元應收賬款的回收產生了有利影響由於俄羅斯/烏克蘭衝突,它們無法收藏。在截至2023年9月30日的九個月中,CCS的營業收入受到重組成本增加2,030萬澳元的不利影響,其中不包括上述設施的出售收益。攤銷費用、重組成本、交易、轉型和整合成本,以及與因俄羅斯/烏克蘭衝突而被確定為無法收回的應收賬款相關的費用和回收未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。請參閲下面的 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。
户外無線網絡細分市場
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,OWN細分市場的淨銷售額與上年同期相比有所下降,這主要是由於某些北美運營商削減支出導致銷量下降。從地區角度來看,在截至2023年9月30日的三個月中,OWN分部在美國的淨銷售額下降了1.508億美元,亞太地區的淨銷售額下降了1,220萬美元,加拿大減少了500萬美元,CALA地區減少了350萬美元,歐洲、中東和非洲地區減少了30萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,美國的淨銷售額下降了3.897億美元,亞太地區的淨銷售額下降了2690萬美元,加拿大的淨銷售額下降了2390萬美元,歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額下降了1,270萬美元,CALA地區的淨銷售額下降了1,240萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中,外匯匯率變動對OWN細分市場的淨銷售額產生了有利影響,下降了不到1%,但在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比下降了不到1%。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,OWN分部的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤與上年同期相比有所下降,這主要是由於銷量下降和不利的產品組合,運費、材料、銷售和收購及研發成本的減少部分抵消了這一點。影響營業收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的銷售和收購成本的減少主要是由於成本節約計劃和可變激勵薪酬支出的降低。截至2023年9月30日的三個月,OWN分部的營業收入受到攤銷費用減少310萬美元的有利影響。截至2023年9月30日的九個月中,OWN分部的營業收入受到重組成本減少1,540萬美元,攤銷費用減少900萬美元以及交易、轉型和整合成本減少400萬美元的有利影響。攤銷費用、重組成本和交易、轉型和整合成本未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。請參閲下面的 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。
網絡、智能蜂窩和安全解決方案板塊
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,NICS細分市場的淨銷售額與上年同期相比有所增長,這主要是由於我們的Ruckus產品和分佈式天線系統產品的銷量增加。截至2023年9月30日的九個月淨銷售額也受到定價的有利影響,儘管程度小於銷量。從地區角度來看,在截至2023年9月30日的三個月中,NICS分部在美國的淨銷售額增長了3,420萬美元,歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額增長了430萬美元,加拿大的淨銷售額增長了190萬美元,但與上年同期相比,亞太地區減少了570萬美元,CALA地區減少了360萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,與上年同期相比,美國的淨銷售額增長了1.599億美元,歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額增長了6,250萬美元,亞太地區的淨銷售額增長了1,870萬美元,加拿大的淨銷售額增長了670萬美元,CALA地區的淨銷售額增長了200萬美元。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,與去年同期相比,外匯匯率變動對NICS細分市場的淨銷售額產生了不到1%的有利影響。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,NICS分部的營業收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤均與上年同期相比有所增加,這主要是由於銷量增加、定價上漲以及運費、研發、材料和銷售併購成本降低。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,與和解知識產權訴訟索賠相關的350萬美元收益對NICS板塊的營業收入產生了有利影響。知識產權訴訟和解的影響未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。請參閲下面的 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。
33
接入網絡解決方案板塊
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,由於銷量與去年同期相比有所下降,ANS板塊的淨銷售額有所下降。從地區角度來看,截至2023年9月30日的三個月,與上年同期相比,ANS分部在美國的淨銷售額下降了6,220萬美元,CALA地區的淨銷售額下降了3,070萬美元,歐洲、中東和非洲地區減少了1,470萬美元,亞太地區減少了1,290萬美元,加拿大減少了350萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,CALA地區的淨銷售額下降了4,970萬美元,亞太地區的淨銷售額下降了4,740萬美元,歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額下降了1,130萬美元,但與上年同期相比,加拿大的淨銷售額增長了470萬美元,美國增加了180萬美元。與去年同期相比,在截至2023年9月30日的三個月中,外匯匯率變動對淨銷售額的有利影響不到1%,在截至2023年9月30日的九個月中,對淨銷售額產生的不利影響不到1%。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,ANS板塊的營業虧損和調整後的息税折舊攤銷前利潤受到銷售量下降的不利影響,但受益於運費、銷售併購和研發成本與去年同期相比的降低。影響營業收入和調整後息税折舊攤銷前利潤的銷售和收購成本的減少主要是由於成本節約計劃和可變激勵薪酬支出的降低。截至2023年9月30日的三個月中,與去年同期相比,ANS板塊的營業虧損和調整後的息税折舊攤銷前利潤也受益於良好的產品組合。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,ANS板塊的營業虧損分別受到4.259億美元的商譽減值費用以及260萬美元和610萬美元的重組成本增加的負面影響。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,攤銷費用分別減少了2430萬美元和4,900萬美元,部分抵消了這些負面影響。在截至2023年9月30日的三個月中,ANS板塊的營業虧損也受到交易、轉型和整合成本增加1,040萬美元的不利影響。商譽減值費用、攤銷費用和交易、轉型和整合成本未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。請參閲下面的 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。
家庭網絡細分市場
由於銷量與去年同期相比下降,截至2023年9月30日的三個月和九個月中,家居板塊的淨銷售額有所下降。從地區角度來看,截至2023年9月30日的三個月,與上年同期相比,美國家居板塊的淨銷售額下降了6,580萬美元,歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額下降了3,460萬美元,CALA地區減少了2530萬美元,加拿大減少了1,130萬美元,亞太地區減少了500萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,美國的淨銷售額下降了1.940億美元,歐洲、中東和非洲地區的淨銷售額下降了1.126億美元,CALA地區的淨銷售額下降了6,390萬美元,加拿大的淨銷售額下降了1,250萬美元,亞太地區的淨銷售額下降了1190萬美元。截至2023年9月30日的三個月,外匯匯率變化沒有對家居板塊的淨銷售產生重大影響,在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比,對家居板塊淨銷售的影響不到1%。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,與去年同期相比,家居板塊的營業虧損和調整後的息税折舊攤銷前利潤受到銷量下降的不利影響,但部分被有利的產品組合以及較低的運費、銷售和收購及研發成本所抵消。在截至2023年9月30日的三個月中,家居板塊的營業虧損和調整後的息税折舊攤銷前利潤也受到材料成本下降的有利影響。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,家居板塊的營業虧損受到4.692億美元無形資產減值費用的不利影響。在截至2023年9月30日的九個月中,家居板塊的營業虧損受到重組成本增加770萬美元和560萬澳元的交易、轉型和整合成本增加的不利影響,部分被撤銷的1,100萬美元知識產權訴訟和解費用所產生的有利影響所抵消,該訴訟和解費用低於先前估計。資產減值費用、知識產權訴訟和解費用、交易、轉型和整合成本以及重組成本未反映在調整後的息税折舊攤銷前利潤中。請參閲下面的 “分部調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”。
34
流動性和資本資源
下表彙總了衡量我們流動性和資本資源的某些關鍵指標(以百萬計,百分比數據除外):
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9月30日 |
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十二月 31, |
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$ |
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% |
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||||
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|
(以百萬美元計) |
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|||||||||||||
現金和現金等價物 |
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$ |
518.9 |
|
|
$ |
398.1 |
|
|
$ |
120.8 |
|
|
|
30.3 |
|
% |
營運資金 (1),不包括現金和現金 |
|
|
1,181.3 |
|
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1,252.6 |
|
|
|
(71.3) |
) |
|
|
(5.7) |
) |
|
循環信貸額度下的可用性 |
|
|
771.4 |
|
|
|
908.8 |
|
|
|
(137.4 |
) |
|
|
(15.1) |
) |
|
長期債務,包括流動部分 |
|
|
9,385.3 |
|
|
|
9,501.6 |
|
|
|
(116.3) |
) |
|
|
(1.2 |
) |
|
總市值 (2) |
|
|
8,041.5 |
|
|
|
9,055.9 |
|
|
|
(1,014.4) |
) |
|
|
(11.2 |
) |
|
長期債務佔總資本的百分比 |
|
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116.7 |
% |
|
|
104.9 |
% |
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|
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|
|
|
我們的短期流動性主要來源是現金和現金等價物、運營提供的現金流以及信貸額度下的可用性。從長遠來看,我們的潛在流動性來源還包括通過發行額外股權和/或債務籌集資金。
2023年第二季度,我們修訂了2026年定期貸款,以調整後的有擔保隔夜融資利率取代倫敦銀行同業拆借利率,該利率由紐約聯邦儲備銀行(SOFR)管理,作為參考利率,預計倫敦銀行同業拆借利率將於2023年停止。這些變更於2023年7月1日生效,我們預計在浮動利率債務向SOFR過渡後,不會對我們的經營業績或現金流產生重大影響。
流動性的主要用途包括償債要求、自願償還債務、在公開市場上贖回或購買、營運資金需求、資本支出、業務分離交易成本、轉型成本、重組成本、與可轉換優先股相關的股息(如果我們選擇以現金支付此類股息)、訴訟和解、所得税繳納和其他合同義務。
我們目前認為,我們現有的現金、現金等價物和運營現金流,加上循環信貸額度下的可用性,將足以滿足我們目前預期的至少未來12個月的現金需求。但是,我們將來可能需要獲得額外的融資以滿足我們的流動性需求,並且根據市場狀況,我們可能會不時尋求修改、再融資、重組或回購我們的未償債務和/或籌集額外的股權融資。我們未來產生的任何債務的條款(包括現金利率、限制我們運營靈活性或獲得額外融資能力的財務契約和契約)都可能對我們不利,任何此類額外股權融資都可能削弱我們現有股東的經濟和/或投票權益,可能是我們已發行普通股的優先付款權或向持有人授予其他特權,並可能包含限制我們運營靈活性的財務或運營契約或獲得能力額外融資。此外,我們未能獲得任何必要的融資可能會對我們的經營業績、現金流、財務狀況和流動性產生重大不利影響。
除其他原因外,由於供應商付款和客户收款時間的可變性,我們可能會在不同時期之間出現現金流波動。如果市場條件有利,我們可能會不時尋求其他融資來源,通過在循環信貸額度下額外借款,發行債務或股權證券或承擔其他債務,利用貿易信貸,出售資產(包括業務或業務線)或將應收賬款證券化以滿足未來的現金需求或降低我們的借貸成本。任何股權或債務的發行都可以以現金或換取我們未償還的證券或債務,或兩者的組合。
35
我們知道,我們的未償債務證券和信貸額度下的債務目前的交易價格與各自的本金相比有大幅折扣。為了減少未來的現金利息支付,以及到期時或贖回時到期的未來金額,我們可能會不時以公開市場購買和/或私下談判的形式購買此類債務,以換取普通股或優先股或債務,或兩者的組合,以我們可能確定的條款和價格。任何此類交易都將取決於多個因素,包括我們的流動性要求、合同限制、總體市場狀況以及適用的監管、法律和會計因素。我們是否參與任何此類交易將由我們自行決定。任何此類交易所涉及的金額,無論是單獨的還是總的,都可能是重要的。
在截至2023年9月30日的九個月中,由於美聯儲從2022年開始提高利率,我們的浮動利率債務的利息支付額有所增加。如果美聯儲繼續提高利率,我們對浮動利率債務的利息支付將繼續增加。有關利率風險的進一步討論,請參閲我們2022年年度報告中的第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露”。
2023 年 7 月,我們與第三方簽訂了長期供應合同,以確保某些原材料的供應。根據合同條款,我們將在2026年之前預付總額為1.20億美元(未貼現的),基於在2031年之前滿足某些最低購買要求,此類預付款將從2027年到2031年按季度記入貸方並適用於未來的訂單。我們承諾從2023年開始根據該協議購買原材料,到2026年將增加到每年約1.37億美元的水平,一直持續到2032年。
儘管我們的優先票據條款沒有財務維護協議,但除其他限制外,根據調整後的槓桿比率或固定費用覆蓋率,某些未來借款存在限制。這些比率基於與下文 “非公認會計準則指標對賬” 部分中列出的非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤類似的財務指標,但也對某些事件產生了預期影響,包括收購、協同效應以及設施關閉和裁員等成本削減舉措帶來的節約。在截至2023年9月30日的十二個月中,根據票據契約衡量,我們的非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤為13.291億美元,其中包括成本削減計劃預計的年化節省1.327億美元,因此成本削減舉措的影響充分反映在計算比率時使用的十二個月期限中。除了這些契約的限制外,我們的優先擔保信貸額度還包含基於類似財務指標的慣常負面承諾。我們認為,截至2023年9月30日,我們遵守了契約和優先擔保信貸額度下的契約。
在截至2023年9月30日的九個月中,現金和現金等價物的增長主要是由經營活動產生的2.295億美元現金以及出售不動產、廠房和設備收益的4180萬美元所推動,但部分被9,210萬美元的債務回購所支付的現金和4,390萬美元的資本支出所抵消。出售不動產、廠房和設備的收益主要用於出售一家作為康普neXT的一部分而關閉的國際製造工廠。截至2023年9月30日,我們約有46%的現金和現金等價物在美國境外持有。
在截至2023年9月30日的九個月中,營運資金(不包括現金和現金等價物以及長期債務的流動部分)有所減少,這主要是由於應收賬款減少和不利的經營業績推動2023年第三季度的淨銷售額低於2022年第四季度,以及庫存削減措施導致庫存減少。流動負債的減少被流動負債的減少部分抵消,由於我們支付了2022年可變激勵薪酬和2023年激勵措施的減少,不利的經營業績推動了應付賬款的減少和應計負債的減少。在截至2023年9月30日的九個月中,我們根據客户擔保的供應商融資協議出售了應收賬款。截至2023年9月30日,這對營運資金產生了約4000萬美元的影響,其中不包括現金和現金等價物以及長期債務的流動部分。根據這些協議,我們可以向銀行出售某些應收賬款,我們對出售的應收賬款不保留任何利息,也不承擔任何償還責任。在截至2023年9月30日的九個月中,總資本的淨減少反映了該期間的淨虧損。
36
現金流概述
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九個月已結束 |
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|||||||
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|
九月三十日 |
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$ |
|
|
% |
|
|||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
改變 |
|
|
改變 |
|
||||
|
|
(以百萬美元計) |
|
|||||||||||||
(用於)經營活動產生的淨現金 |
|
$ |
229.5 |
|
|
$ |
(196.7) |
) |
|
$ |
426.2 |
|
|
NM |
|
|
(用於)投資活動產生的淨現金 |
|
|
18.3 |
|
|
|
(62.6) |
) |
|
|
80.9 |
|
|
NM |
|
|
(用於)融資活動產生的淨現金 |
|
|
(122.9) |
) |
|
|
54.4 |
|
|
|
(177.3) |
) |
|
|
(325.9) |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NM — 沒有意義 |
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
運營活動
|
|
九個月已結束 |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
淨虧損 |
|
$ |
(925.7) |
) |
|
$ |
(178.0) |
) |
調整淨虧損與(用於)經營活動產生的淨現金: |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
442.2 |
|
|
|
529.1 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
35.5 |
|
|
|
45.3 |
|
遞延所得税 |
|
|
(249.9) |
) |
|
|
(75.2) |
) |
資產減值 |
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
資產和負債的變化: |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
375.0 |
|
|
|
(191.0 |
) |
庫存 |
|
|
218.0 |
|
|
|
(153.3) |
) |
預付費用和其他資產 |
|
|
13.2 |
|
|
|
(4.7) |
) |
應付賬款和其他負債 |
|
|
(524.8) |
) |
|
|
(154.8) |
) |
其他 |
|
|
(49.1) |
) |
|
|
(14.1) |
) |
(用於)經營活動產生的淨現金 |
|
$ |
229.5 |
|
|
$ |
(196.7) |
) |
在截至2023年9月30日的九個月中,經營活動產生的現金與上年同期相比的增長主要是由庫存購買減少和成本節約舉措推動的,但部分被更高的利息支付所抵消。
投資活動
|
|
九個月已結束 |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
不動產、廠房和設備的增加 |
|
$ |
(43.9) |
) |
|
$ |
(78.7) |
) |
出售財產、廠房和設備的收益 |
|
|
41.8 |
|
|
|
0.1 |
|
其他 |
|
|
20.4 |
|
|
|
16.0 |
|
(用於)投資活動產生的淨現金 |
|
$ |
18.3 |
|
|
$ |
(62.6) |
) |
37
在截至2023年9月30日的九個月中,(用於)投資活動產生的現金與上年同期相比的增長主要是由出售不動產、廠房和設備所得的4180萬美元收益以及資本支出減少34.8萬美元推動的。本期出售不動產、廠房和設備的收益主要與出售作為康普NeXT的一部分而關閉的國際製造工廠有關。在本年度期間,與出售股權投資相關的1,120萬美元收益和出售某些非金融資產的930萬美元收益對投資活動產生的現金產生了有利影響。與出售權益法投資相關的690萬美元收益、450萬美元的權益法投資回報率以及出售某些非金融資產的500萬美元收益對去年用於投資活動的現金產生了有利影響。
融資活動
|
|
九個月已結束 |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||
償還了長期債務 |
|
$ |
(24.0 |
) |
|
$ |
(252.0) |
) |
長期債務回購 |
|
|
(92.1) |
) |
|
|
— |
|
長期債務收益 |
|
|
— |
|
|
|
333.0 |
|
為A系列可轉換優先股支付的股息 |
|
|
— |
|
|
|
(14.9) |
) |
根據股票薪酬計劃發行普通股的收益 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
基於既得權益的薪酬獎勵的預扣税款 |
|
|
(8.9) |
) |
|
|
(14.0 |
) |
其他 |
|
|
2.1 |
|
|
|
2.2 |
|
(用於)融資活動產生的淨現金 |
|
$ |
(122.9) |
) |
|
$ |
54.4 |
|
在截至2023年9月30日的九個月中,我們回購了2027年到期的8.25%優先票據的本金總額為8,140萬美元,回購了2028年到期的7.125%優先票據的本金總額為430萬美元,2025年到期的6.00%優先票據的本金總額為2540萬美元,支付的現金對價總額為9,210萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,我們還為2026年定期貸款支付了三筆季度定期攤銷款項,總額為2400萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,我們沒有在基於優先擔保資產的循環信貸額度(循環信貸額度)下借款。截至2023年9月30日,我們在循環信貸額度下沒有未償還的借款,剩餘可用額為7.714億美元,這反映了最大容量為8.653億美元的借款基礎減少了根據循環信貸額度簽發的9,390萬美元的信用證。
在截至2022年9月30日的九個月中,我們借入了3.33億美元,並根據循環信貸額度償還了2.28億美元。在截至2022年9月30日的九個月中,我們還為2026年定期貸款支付了三筆季度定期攤銷款項,總額為2400萬美元。
截至2023年9月30日的九個月中,融資活動(用於)融資活動產生的現金受到本年度可轉換優先股額外支付的4,590萬美元股息的有利影響,而去年同期支付的現金分紅為1,490萬美元,可轉換優先股的額外股息為2920萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,員工交出了我們的普通股,以滿足其對既得限制性股票單位和績效股票單位的預扣税要求,這使現金流與去年同期的1,400萬美元相比減少了890萬美元。
38
非公認會計準則指標的調節
我們認為,提出某些非公認會計準則財務指標可以增強投資者對我們財務業績的理解。我們還認為,這些財務指標不包括我們認為不代表核心業務的某些項目,因此有助於評估我們各時期的經營業績。我們還將其中某些財務指標用於業務規劃目的和衡量我們相對於競爭對手的業績。
我們認為,投資者通常使用這些財務指標來評估我們和競爭對手的表現。但是,我們對 “非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤” 一詞的使用可能與業內其他術語有所不同。不應將這些財務指標視為營業收入(虧損)、淨收益(虧損)或根據美國公認會計原則得出的任何其他績效指標的替代方案,以衡量經營業績、運營現金流或流動性。
我們還認為,公佈截至2023年9月30日的十二個月的這些非公認會計準則業績為評估我們最近的業績提供了額外的工具。這些金額未經審計,是通過從截至2022年12月31日的年度數據中減去截至2022年9月30日的九個月的數據,然後將截至2023年9月30日的九個月的數據相加得出的。
儘管我們的優先票據條款沒有財務維護協議,但除其他限制外,根據調整後的槓桿比率或固定費用覆蓋率,某些未來借款存在限制。這些比率基於財務指標,類似於本節中介紹的非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤,但也對某些事件產生了預期影響,包括收購和通過關閉設施和裁員等成本削減舉措節省開支。
合併
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|
三個月 |
|
|
九個月 |
|
|
年 |
|
|
十二個月 |
|
||||||||||||
|
|
已結束 |
|
|
已結束 |
|
|
已結束 |
|
|
已結束 |
|
||||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
||||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) |
|
$ |
(828.7) |
) |
|
$ |
22.9 |
|
|
$ |
(925.7) |
) |
|
$ |
(178.0) |
) |
|
$ |
(1,286.9 |
) |
|
$ |
(2,034.6 |
) |
所得税支出(福利) |
|
|
(158.6) |
) |
|
|
(12.2) |
) |
|
|
(158.0) |
) |
|
|
4.2 |
|
|
|
(13.1 |
) |
|
|
(175.3) |
) |
利息收入 |
|
|
(3.4) |
) |
|
|
(0.6) |
) |
|
|
(7.8) |
) |
|
|
(1.8) |
) |
|
|
(2.8 |
) |
|
|
(8.8) |
) |
利息支出 |
|
|
171.3 |
|
|
|
150.9 |
|
|
|
504.9 |
|
|
|
427.5 |
|
|
|
588.9 |
|
|
|
666.3 |
|
其他(收入)支出,淨額 |
|
|
(6.4) |
) |
|
|
(5.4) |
) |
|
|
(14.5 |
) |
|
|
(6.4) |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(8.0 |
) |
營業收入(虧損) |
|
|
(825.8) |
) |
|
|
155.6 |
|
|
|
(601.1) |
) |
|
|
245.5 |
|
|
|
(713.8) |
) |
|
|
(1,560.4 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
已購買的無形資產的攤銷 |
|
|
101.3 |
|
|
|
134.6 |
|
|
|
329.1 |
|
|
|
414.3 |
|
|
|
543.0 |
|
|
|
457.8 |
|
重組成本,淨額 |
|
|
20.4 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
51.8 |
|
|
|
53.1 |
|
|
|
62.9 |
|
|
|
61.6 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
11.3 |
|
|
|
16.4 |
|
|
|
35.5 |
|
|
|
45.3 |
|
|
|
61.1 |
|
|
|
51.3 |
|
資產減值 |
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
895.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,119.6 |
|
|
|
2,014.7 |
|
交易、轉型和 |
|
|
16.8 |
|
|
|
5.9 |
|
|
|
25.9 |
|
|
|
36.4 |
|
|
|
38.2 |
|
|
|
27.7 |
|
收購會計調整 (2) |
|
|
0.6 |
|
|
|
1.8 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
5.4 |
|
|
|
7.3 |
|
|
|
3.8 |
|
專利索賠和訴訟和解 |
|
|
(3.5 |
) |
|
|
0.1 |
|
|
|
(14.5 |
) |
|
|
2.3 |
|
|
|
28.5 |
|
|
|
11.7 |
|
俄羅斯儲備(恢復) |
|
|
— |
|
|
|
(1.1) |
) |
|
|
(2.0) |
) |
|
|
2.7 |
|
|
|
2.7 |
|
|
|
(2.0) |
) |
網絡事件成本 (3) |
|
|
1.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
5.8 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5.8 |
|
折舊 |
|
|
30.7 |
|
|
|
31.8 |
|
|
|
92.7 |
|
|
|
95.5 |
|
|
|
127.2 |
|
|
|
124.4 |
|
經非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前 |
|
$ |
248.6 |
|
|
$ |
347.6 |
|
|
$ |
820.2 |
|
|
$ |
900.5 |
|
|
$ |
1,276.7 |
|
|
$ |
1,196.4 |
|
39
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤對賬
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤作為業績指標列於本文所含未經審計的簡明合併財務報表附註附註7中。下面,我們將每個細分市場的分部調整後息税折舊攤銷前利潤分別與該分部的營業收入(虧損)進行對賬,以補充附註7中分部調整後總息税折舊攤銷前利潤與合併營業收入(虧損)的對賬。
連接和電纜解決方案部門
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||||||
營業收入 |
|
$ |
23.6 |
|
|
$ |
143.2 |
|
|
$ |
176.6 |
|
|
$ |
292.1 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
18.9 |
|
|
|
24.1 |
|
|
|
56.8 |
|
|
|
80.9 |
|
重組成本,淨額 |
|
|
16.2 |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
14.2 |
|
|
|
14.1 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
3.8 |
|
|
|
4.0 |
|
|
|
11.2 |
|
|
|
11.0 |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
0.1 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
10.0 |
|
專利索賠和訴訟和解 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.7 |
|
俄羅斯應收賬款的儲備(收回) |
|
|
— |
|
|
|
(1.0) |
) |
|
|
(2.0) |
) |
|
|
2.7 |
|
網絡事件成本 |
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
2.4 |
|
|
|
— |
|
折舊 |
|
|
15.6 |
|
|
|
14.8 |
|
|
|
46.2 |
|
|
|
43.2 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
78.7 |
|
|
$ |
188.2 |
|
|
$ |
305.9 |
|
|
$ |
455.6 |
|
户外無線網絡細分市場
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||||||
營業收入 |
|
$ |
34.0 |
|
|
$ |
66.7 |
|
|
$ |
110.6 |
|
|
$ |
163.1 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
5.0 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
15.4 |
|
|
|
24.4 |
|
重組成本,淨額 |
|
|
1.3 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
5.2 |
|
|
|
20.6 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
1.5 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
4.5 |
|
|
|
5.3 |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
— |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
4.2 |
|
網絡事件成本 |
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
— |
|
折舊 |
|
|
3.1 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
9.6 |
|
|
|
10.9 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
45.3 |
|
|
$ |
82.2 |
|
|
$ |
146.6 |
|
|
$ |
228.6 |
|
40
網絡智能蜂窩和安全解決方案板塊
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||||||
營業收入(虧損) |
|
$ |
43.9 |
|
|
$ |
1.2 |
|
|
$ |
123.4 |
|
|
$ |
(85.4) |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
14.3 |
|
|
|
14.7 |
|
|
|
42.9 |
|
|
|
45.4 |
|
重組成本(信貸),淨額 |
|
|
(1.0) |
) |
|
|
0.4 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
9.8 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
2.4 |
|
|
|
3.7 |
|
|
|
7.8 |
|
|
|
9.9 |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
3.1 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
2.8 |
|
收購會計調整 |
|
|
0.2 |
|
|
|
0.5 |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
1.6 |
|
專利索賠和訴訟和解 |
|
|
(3.5 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(3.5 |
) |
|
|
— |
|
網絡事件成本 |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
折舊 |
|
|
3.3 |
|
|
|
3.6 |
|
|
|
10.0 |
|
|
|
11.5 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
63.0 |
|
|
$ |
24.7 |
|
|
$ |
195.9 |
|
|
$ |
(4.4) |
) |
接入網絡解決方案板塊
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||||||
營業虧損 |
|
$ |
(427.1) |
) |
|
$ |
(15.8 |
) |
|
$ |
(440.0) |
) |
|
$ |
(48.1) |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
37.4 |
|
|
|
61.7 |
|
|
|
136.5 |
|
|
|
185.5 |
|
重組成本,淨額 |
|
|
2.8 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
13.6 |
|
|
|
7.5 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
2.5 |
|
|
|
4.3 |
|
|
|
8.1 |
|
|
|
11.6 |
|
資產減值 |
|
|
425.9 |
|
|
|
— |
|
|
|
425.9 |
|
|
|
— |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
11.3 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
13.1 |
|
|
|
13.8 |
|
收購會計調整 |
|
|
— |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
2.5 |
|
網絡事件成本 |
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
1.0 |
|
|
|
— |
|
折舊 |
|
|
5.3 |
|
|
|
5.7 |
|
|
|
16.6 |
|
|
|
17.0 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
58.5 |
|
|
$ |
57.8 |
|
|
$ |
174.9 |
|
|
$ |
189.9 |
|
家庭網絡細分市場
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
(單位:百萬) |
|
|||||||||||||
營業虧損 |
|
$ |
(500.2 |
) |
|
$ |
(39.7) |
) |
|
$ |
(571.7) |
) |
|
$ |
(76.2) |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已購無形資產的攤銷 |
|
|
25.8 |
|
|
|
26.0 |
|
|
|
77.5 |
|
|
|
78.2 |
|
重組成本,淨額 |
|
|
1.1 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
8.8 |
|
|
|
1.1 |
|
基於股權的薪酬 |
|
|
1.1 |
|
|
|
2.5 |
|
|
|
3.9 |
|
|
|
7.5 |
|
資產減值 |
|
|
469.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
469.2 |
|
|
|
— |
|
交易、轉型和整合成本 |
|
|
2.3 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
8.4 |
|
|
|
5.5 |
|
收購會計調整 |
|
|
0.3 |
|
|
|
0.4 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
1.3 |
|
專利索賠和訴訟和解 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(11.0) |
) |
|
|
0.7 |
|
網絡事件成本 |
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.7 |
|
|
|
— |
|
折舊 |
|
|
3.4 |
|
|
|
4.2 |
|
|
|
10.3 |
|
|
|
12.9 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
3.1 |
|
|
$ |
(5.3) |
) |
|
$ |
(3.1 |
) |
|
$ |
30.8 |
|
注意:由於四捨五入,各組成部分的總和可能不等於總數。
41
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告或我們或代表我們作出的任何其他口頭或書面陳述可能包括前瞻性陳述,這些陳述反映了我們當前對未來事件和財務業績的看法。這些陳述可能根據管理層當前的信念和期望,以及管理層的假設和目前可獲得的信息,討論有關未來計劃、趨勢、事件、經營業績或財務狀況或其他方面的目標、目標、意圖或預期。這些前瞻性陳述通常通過使用諸如 “打算”、“目標”、“估計”、“預期”、“項目”、“預測”、“計劃”、“潛在”、“預期”、“應該”、“可能”、“設計”、“可預見的未來”、“相信”、“思考”、“計劃”、“展望”、“目標”、“指導” 等術語和短語來識別類似的表述,儘管並非所有前瞻性陳述都包含此類條款。這份指示性術語和短語清單並非意在包羅萬象。
這些前瞻性陳述受到各種風險和不確定性的影響,其中許多風險和不確定性是我們無法控制的,包括但不限於我們對客户在數據、通信和娛樂設備上的資本支出的依賴,這可能會受到區域或全球經濟衰退等因素的負面影響;高於正常水平的潛在影響;銷售集中在有限數量的客户和渠道合作伙伴中;與通過渠道合作伙伴進行銷售相關的風險;監管變動我們和客户的運營環境;技術的變化;行業競爭以及通過產品創新、引進和營銷留住客户的能力;關鍵原材料、零部件和商品的成本和可用性變化以及對客户定價和向客户交付產品時間的潛在影響;與我們提高產品和服務價格的能力相關的風險;與我們在某些原材料和零部件上依賴有限的關鍵供應商相關的風險;與成功執行CommScope NEXT相關的風險;在調整我們的全球製造設施或合同製造商的全球製造能力和能力方面可能遇到的困難,這些困難可能會影響我們滿足客户產品需求的能力;未來可能的重組行動;我們的製造業務,包括我們所依賴的合同製造商,遇到產能、生產、質量、財務或其他困難的風險,從而難以滿足客户需求;巨大債務和限制性債務契約;我們承擔額外債務和提高利率的能力;我們產生現金償還債務的能力;房地產板塊的剝離及其對剩餘業務的影響;其他業務或產品線的潛在分離、剝離或終止,包括分離時機、預期收益實現情況和業務潛在幹擾方面的不確定性;我們的能力整合並充分實現預期的收益先前或未來的剝離、收購或股權投資;固定或無形資產(包括商譽)未來可能產生的額外減值費用;我們吸引和留住合格關鍵員工的能力;勞動動盪;產品質量或績效問題,包括與我們的供應商或合同製造商相關的問題以及相關的擔保索賠;我們維護有效管理信息技術系統和成功實施重大系統舉措的能力;網絡安全事件,包括數據安全漏洞、勒索軟件或計算機病毒;開放標準的使用;氣候變化的長期影響;使我們面臨諸如外匯匯率和通貨膨脹波動等經濟風險以及政治和其他風險,包括戰爭、地區衝突和恐怖主義的影響;我們在全球範圍內遵守政府反腐敗法律法規的能力;全球進出口管制和制裁對我們供應鏈和國際市場競爭能力的影響;變化美國影響貿易的法律和政策,包括與關税或潛在貿易戰相關的風險和不確定性以及可能影響我們產品的法律和政策的潛在變化;保護或捍衞知識產權的成本;遵守國內外社會和環境法律的成本和挑戰;我們參與或可能參與的訴訟和類似監管程序的影響,包括此類訴訟的費用;疾病和疫情的範圍、持續時間和影響COVID-19 等流行病影響了我們的業務,包括員工、場所、運營、客户、供應鏈物流和全球經濟;我們的股價波動;所得税税率的可變性和收回記作遞延所得税資產的金額的能力;以及我們無法控制的其他因素。這些因素和其他因素將在我們的2022年10-k表年度報告中進行了更詳細的討論,並可能會在年度報告、季度報告、當前報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中不時更新。儘管根據目前可用的信息和合理的假設,本10-Q表季度報告中包含的信息代表了我們截至本報告發布之日的最佳判斷,但我們無法保證預期會實現或任何重大偏差。鑑於這些不確定性,我們提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至發佈之日。除非法律另有要求,否則我們不承擔任何責任或義務更新這些信息以反映本報告發布之日後獲得的發展或信息。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們於2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的2022年年度報告第7A項下報告的利率風險、大宗商品價格風險或外幣匯率風險信息沒有實質性變化。
42
第 4 項。控制和程序
披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了截至本報告所涉期末我們的披露控制和程序(定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,這些披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在2023年第三季度,作為整合計劃的一部分,我們將ANS部門過渡到我們的SAP S/4HANA企業資源規劃平臺。我們評估了與系統實施和使用新系統開展的活動相關的對內部控制和流程的任何潛在影響。因此,我們更新了當前的流程和相應的控制活動,以適應升級後的系統功能。我們認為,在這段變革期間,已經採取了必要措施來監測和維持對財務報告的適當內部控制,我們將在後續時期繼續評估相關關鍵控制措施的運作成效。
有關討論公司控制和程序有效性的更多信息,請參閲我們的2022年年度報告。除了上述SAP S/4HANA整合計劃外,在截至2023年9月30日的季度中,我們的財務報告內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
43
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
公司是某些知識產權索賠的當事方,還會定期收到聲稱其產品侵犯了另一方的專利和其他知識產權的通知。這些索賠和主張,無論是直接針對公司還是針對其客户,都可能要求公司支付損害賠償金或特許權使用費,停止提供相關產品和/或停止其他活動。公司還可能被要求為某些客户辯護和賠償與出售給此類客户的產品相關的費用。這些索賠和通知的結果尚不確定,對其中某些事項的不利結果造成的損失的合理估計要麼無法確定,要麼是根據一系列估計數的最低數額估算的。通過和解或審判,實際損失可能是重大的,可能與公司的估計有很大差異。本公司還可能不時作為原告參與某些知識產權索賠。收益意外開支(如果有)在實現時予以確認。
在正常業務過程中,公司還是某些其他未決法律事務的原告或被告。管理層認為,在最終處置後,這些其他懸而未決的法律事項都不會對公司的業務或財務狀況產生重大不利影響。
此外,公司還受有關危險材料使用、排放、處置和補救的各種聯邦、州、地方和外國法律法規的約束。遵守現行法律法規並未對公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響,預計也不會產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
公司的業務、財務狀況、經營業績和現金流受到各種風險的影響,這可能導致實際業績與最近的業績或預期的未來業績有所不同。我們在2022年年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未經登記的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
近期未註冊證券的銷售情況:
沒有。
發行人購買股權證券:
下表彙總了截至2023年9月30日的三個月的股票購買活動:
時期 |
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總數 |
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平均值 |
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作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 |
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根據計劃或計劃可能購買的股票的最大價值 |
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2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日 |
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1,117 |
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$ |
5.42 |
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— |
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$ |
— |
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2023 年 8 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日 |
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1,571 |
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$ |
3.39 |
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— |
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$ |
— |
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2023 年 9 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 |
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384 |
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$ |
3.50 |
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— |
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$ |
— |
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總計 |
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3,072 |
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$ |
4.14 |
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— |
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(1) 預扣購買的股份是為了履行與該期間歸屬的限制性股票單位和績效股票單位相關的預扣税義務。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
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第 5 項。其他信息
內幕交易安排
我們的高管和董事沒有簽約,
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第 6 項。展品
10.1 ** |
CommScope, Inc. 與 Gonzaga Chow 於 2023 年 9 月 15 日簽訂的《成功獎勵協議》。*** |
31.1 ** |
根據規則13a-14 (a) 對首席執行官進行認證。 |
31.2 ** |
根據規則13a-14 (a) 對首席財務官進行認證。 |
32.1 ** |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官的認證(根據S-K法規第601(b)(32)(ii)項提供)。 |
101.INS |
行內 XBRL 實例文檔 — 該實例文檔不出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 |
101.SCH |
內聯 XBRL 架構文檔,隨函提供。 |
101.CAL |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
101.DEF |
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
101.LAB |
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
101.PRE |
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
104 |
封面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中)。 |
** |
隨函提交。 |
*** |
管理合同或補償計劃或安排。 |
46
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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康普控股公司 |
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2023年11月8日 |
//Kyle D. Lorentzen |
日期 |
凱爾·D·洛倫岑 |
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執行副總裁兼首席財務官 |
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(首席財務官和經正式授權的官員) |
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