EX-99.1
附錄 99.1
第一優勢公佈2024年第二季度業績
重申2024年全年指引；英鎊收購預計將在第四季度完成
2024 年第二季度亮點1
•
淨收入為190萬美元，淨收入利潤率為1.0％，包括與收購Sterling Check Corp.（“Sterling”）相關的920萬美元費用
•
調整後的息税折舊攤銷前利潤為5,580萬美元；調整後的息税折舊攤銷前利潤率為30.2％
•
GAAP攤薄後每股淨收益為0.01美元，包括與收購英鎊相關的每股支出0.06美元
•
運營現金流為3,200萬美元；經調整與收購英鎊直接相關的870萬美元現金成本後，運營現金流將為4,070萬美元
•
宣佈首席財務官過渡；戴維·加姆西將於12月退休，由首席會計官史蒂芬·馬克斯接任
•
2024年2月29日宣佈的對英鎊的收購繼續朝着2024年第四季度完成的目標邁進
重申獨立首選優勢2024年全年指導方針
•
重申2024年全年預期收入為7.5億美元至8億美元，調整後息税折舊攤銷前利潤為2.28億美元至2.48億美元，調整後淨收益為1.27億美元至1.42億美元，調整後攤薄後每股收益為0.88美元至0.982美元
亞特蘭大，2024年8月8日——領先的就業背景篩查、身份和驗證解決方案提供商第一優勢公司（納斯達克股票代碼：FA）今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。
主要財務狀況
（金額以百萬計，每股數據和百分比除外）
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截至6月30日的三個月 |
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2024 |
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2023 |
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改變 |
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收入 |
$ |
184.5 |
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|
$ |
185.3 |
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(0.4 |
)% |
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運營收入 |
$ |
9.9 |
|
|
$ |
17.6 |
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(43.9) |
)% |
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淨收入 |
$ |
1.9 |
|
|
$ |
9.8 |
|
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|
(81.0) |
)% |
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淨收入利潤率 |
|
1.0 |
% |
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5.3 |
% |
|
不是 |
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|
攤薄後的每股淨收益 |
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.07 |
|
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(85.7) |
)% |
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調整後的 EBITDA1 |
$ |
55.8 |
|
|
$ |
56.0 |
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|
(0.4 |
)% |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率1 |
|
30.2 |
% |
|
|
30.2 |
% |
|
不是 |
|
|
調整後淨收入1 |
$ |
30.8 |
|
|
$ |
34.8 |
|
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|
(11.7) |
)% |
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調整後的攤薄後每股收益1 |
$ |
0.21 |
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|
$ |
0.24 |
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(12.5 |
)% |
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1 調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益均為非公認會計準則指標。請參閲本財報附帶的時間表，將這些指標與最直接可比的相應GAAP指標進行對賬。
注意：“NA” 表示不適用的信息。
“即使考慮到勞動力市場正在實現正常化，我們在第二季度也取得了穩健的財務業績，符合我們傳達的預期。我們的團隊在重要的追加銷售和新徽標預訂中表現出了出色的執行力。此外，我們是將負責任的生成人工智能整合到業務的早期採用者，我們將繼續擴大對人工智能的使用，以通過我們的SmartHub™ 驗證路由器等解決方案增強我們的客户價值主張，並通過Click等舉措來優化我們的運營。聊天。致電。計劃以獲取客户和申請人的支持。” 首席執行官斯科特·斯台普斯説。
“我們對Sterling的收購繼續取得進展，我們正在努力推進這一令人興奮的合併的整合規劃計劃。我們致力於促進企業文化的無縫整合，最大限度地減少對客户的幹擾，並快速有效地執行我們的協同計劃。此次收購將擴展我們高質量且具有成本效益的背景篩查、身份和驗證技術解決方案，使兩家公司的客户受益。對Sterling的收購代表着我們價值創造框架的重大進步，我們預計它將支持和加快我們的戰略優先事項。正如我們在5月底宣佈的那樣，根據我們對監管審查程序的最新看法，我們現在預計對Sterling的收購將在2024年第四季度完成，” 斯台普斯總結道。
流動性、現金流和資本分配
截至2024年6月30日，First Advantage的現金及現金等價物為2.696億美元，總負債為5.647億美元。
在2024年第二季度，在調整了與收購斯特林直接相關的870萬美元現金成本後，公司從運營中產生了4,070萬美元的現金流。
執行副總裁兼首席財務官戴維·加姆西評論説：“鑑於我們上半年的表現以及下半年的展望，我們重申了2024年全年指引。”“我們很高興取得的業績符合我們傳達的預期，包括收入連續同比增長、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率，利潤率將恢復到30％以上，我們預計這種趨勢將持續到下半年。展望未來，我們將繼續執行我們的運營戰略，控制我們可以控制的範圍，為客户創造價值，同時準備完成對Sterling的收購。交易結束後，我們將繼續以產品和客户為中心，同時努力進行平穩整合，實現協同效應並降低槓桿率。”
首席財務官過渡
該公司今天宣佈，執行副總裁兼首席財務官戴維·加姆西（David Gamsey）在經歷了長達45年的漫長而傑出的職業生涯後決定退休。作為其正式繼任計劃的一部分，董事會已選擇公司首席會計官史蒂芬·馬克斯接替加姆西先生。加姆西先生將在2024年11月8日之前繼續擔任目前的職務，然後過渡到顧問職位直至2024年12月1日。
首席執行官斯科特·斯台普斯表示：“我要感謝戴維在過去八年多中為First Advantage做出的巨大貢獻，也感謝他成為我、領導團隊其他成員和董事會的絕佳合作伙伴。”“大衞在將這家公司打造成我們今天的行業領導者方面發揮了重要作用。他一直是我們團隊的重要成員，因為我們大幅發展了業務，執行了首次公開募股和併購戰略，最近還宣佈收購Sterling。我向大衞表示祝賀，並祝他在即將到來的退休生活中一切順利。”
斯台普斯繼續説：“我期待與Steven合作擔任我們的下一任首席財務官，我和董事會一起表示我們對他的任命充滿信心。”“Steven是一位成就卓著的金融專業人士和受人尊敬的領導者，他為該職位帶來了超過15年的財務領導經驗，包括在First Advantage任職的最後八年。他非常瞭解這家公司，我們希望他繼續推進我們為股東創造價值的歷史。Steven一直密切參與並帶頭推動了我們對Sterling的收購，包括領導我們的收購後整合計劃的財務工作流程，我們相信他將成為合併後公司的出色首席財務官。”
史蒂芬·馬克斯自2022年2月起擔任首席會計官。他於2016年加入公司，此前曾擔任高級副總裁、會計和財務總監。在加入公司之前，馬克斯先生曾在Serta Simmons Bedding, LLC擔任會計和財務報告職務。馬克斯先生的職業生涯始於普華永道的公共會計。
獨立首選優勢2024年全年指南
下表彙總了我們的2024年全年指引，該指引不包括待收購英鎊的出資，將在交易完成時進行相應的調整：
|
|
|
截至 2024 年 8 月 8 日 |
收入 |
7.5 億美元 — 8 億美元 |
調整後的 EBITDA2 |
2.28 億美元 — 2.48 億美元 |
調整後淨收入2 |
1.27 億美元 — 1.42 億美元 |
調整後的攤薄後每股收益2 |
0.88 美元 — 0.98 美元 |
2 如果不進行不合理的努力，就無法將上述調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益與公認會計準則淨收益（虧損）和調整後攤薄後每股收益的非公認會計準則指標的指導進行對賬，因為很難準確預測尚未發生、我們無法控制或無法合理控制的各種調整項目的發生和財務影響預測的。出於同樣的原因，公司無法評估不可用信息的可能重要性，這可能會對其未來的GAAP財務業績產生重大影響。
該公司的2024年全年指導區間反映了當前的招聘環境以及對現有宏觀經濟狀況和類似勞動力市場趨勢將持續到2024年的預期，指導區間的高端反映了接近年底的宏觀經濟復甦。調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益指導範圍包括2023年一次性特別股息、到期利率互換和股票回購的影響。
由於下文 “前瞻性陳述” 中描述的因素等原因，實際業績可能與First Advantage的2024年全年指引存在重大差異。
電話會議和網絡直播信息
First Advantage將於今天，即美國東部時間2024年8月8日上午8點30分舉行電話會議，審查其2024年第二季度的業績。
要參加電話會議，請在美國東部時間上午 8:30 開始前大約十分鐘撥打 800-343-4136（國內）或 203-518-9843（國際）。請向運營商説明您正在撥打First Advantage2024年第二季度財報電話會議，或提供會議代碼 FA2Q24。電話會議還將在公司投資者關係網站 https://investors.fadv.com 的 “新聞與活動” 欄目下進行網絡直播，然後在 “活動與演講” 欄目下進行網絡直播，相關的演示材料將在電話會議之前發佈。
電話會議結束後，將在公司的投資者關係網站 https://investors.fadv.com 上重播網絡直播。或者，網絡直播和隨後的重播將在 https://event.on24.com/wcc/r/4615983/29A49BF68C43A0526A4F5D06705D5F4E 上播出。
前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述反映了我們目前對運營和財務業績等的看法。前瞻性陳述包括所有非歷史事實的陳述。這些前瞻性陳述涉及我們的行業、業務戰略、目標和對我們的市場地位、未來運營、利潤率、盈利能力、資本支出、流動性和資本資源以及其他財務和運營信息的預期等事項。在某些情況下，你可以通過使用 “預測”、“假設”、“相信”、“繼續”、“可以”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“未來”、“將”、“尋求”、“可預見”、“目標”、“指導” 等詞語來識別這些前瞻性陳述這些詞的否定版本，或類似的術語和短語。
這些前瞻性陳述受難以預測或量化的各種風險、不確定性、假設或情況變化的影響。此類風險和不確定性包括但不限於以下內容：
•
我們無法控制的外部事件的負面變化，包括客户的入職量、對宏觀經濟週期敏感的經濟驅動因素，例如利率波動和通貨膨脹、地緣政治動盪以及金融市場的不確定性；
•
我們在高度監管的行業中的業務，以及我們受眾多不斷變化的法律法規的約束，包括與個人數據、數據安全和人工智能有關的法律法規；
•
無法及時或根本無法確定併成功實施我們的增長戰略；
•
安全漏洞、網絡攻擊或個人數據處理不當可能對我們的業務、品牌和聲譽造成損害；
•
由於我們的產品和解決方案的敏感性和隱私驅動性，我們可能會面臨責任和法律或監管程序，這些訴訟的辯護成本高昂且耗時，並且可能無法完全由保險承保；
•
根據我們的股票回購計劃回購普通股的時間、方式和數量；
•
我們的平臺和解決方案與人力資源提供商（例如申請人跟蹤系統和人力資本管理系統）的持續整合，以及我們與此類人力資源提供商的關係；
•
我們獲取、維護、保護和執行我們的知識產權和其他專有信息的能力；
•
我們的技術和網絡基礎架構中斷、中斷或其他錯誤，包括我們的數據中心、服務器、第三方雲和互聯網提供商以及我們的雲遷移；
•
我們的債務可能會對我們籌集額外資金為運營提供資金的能力產生不利影響，限制我們應對經濟或行業變化的能力，並使我們無法履行義務；
•
未能完成或實現我們對Sterling Check Corp的收購的預期收益；
•
由我們的贊助商 “Silver Lake”（Silver Lake Group，L.L.C. 及其關聯公司、繼任者和受讓人）的控制權及其利益可能與我們或我們的股東的利益發生衝突。
有關可能導致First Advantage實際業績與預期業績存在重大差異的這些因素和其他因素的更多信息，請參閲我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告，因為這些因素可能會在我們向美國證券交易委員會提交的文件中不時更新，這些文件已經或將要訪問美國證券交易委員會的網站www.sec.gov。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出，除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或審查任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
非公認會計準則財務信息
本新聞稿包含 “非公認會計準則財務指標”，這些財務指標不包括或包括根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）計算和列報的最直接可比指標中未排除或包含的金額。具體而言，我們使用非公認會計準則財務指標 “調整後息税折舊攤銷前利潤”、“調整後息税折舊攤銷前利潤率”、“調整後淨收益”、“調整後攤薄後每股收益”、“固定貨幣收入” 和 “固定貨幣調整後息税折舊攤銷前利潤”。
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、調整後淨收益、調整後攤薄後每股收益、固定貨幣收入和固定貨幣調整後息税折舊攤銷前利潤在本新聞稿中作為財務業績的補充衡量標準列報，這些指標不包括我們認為不代表核心經營業績的項目，有助於投資者和分析師持續比較我們在報告期內的經營業績。管理層認為，這些非公認會計準則指標有助於投資者突出我們的經營業績趨勢，而其他指標可能會有顯著差異，具體取決於有關資本結構、我們運營所在的税收管轄區和資本投資的長期戰略決策。管理層使用調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、調整後攤薄後每股收益、固定貨幣收入和固定貨幣調整後息税折舊攤銷前利潤來補充GAAP績效衡量標準，制定預算決策，確定全權年度激勵薪酬，並將我們的業績與使用類似衡量標準的同行公司的業績進行比較。管理層使用非公認會計準則財務指標來補充GAAP業績，與單獨的GAAP業績相比，可以更全面地瞭解影響業務的因素和趨勢。
調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、調整後淨收益、調整後攤薄後每股收益、固定貨幣收入和固定貨幣調整後息税折舊攤銷前利潤不在公認會計原則下被視為衡量財務業績或經營活動提供的現金或根據公認會計原則得出的任何其他業績衡量標準的淨（虧損）收入的替代方案。這些衡量標準的列報作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮，也不能作為對我們根據公認會計原則報告的結果的分析的替代品。由於並非所有公司都使用相同的計算方法，因此這些衡量標準的列報方式可能無法與其他公司的其他類似標題的衡量標準相提並論，並且可能因公司而異。
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨（虧損）收入，並根據債務清償損失、股份薪酬、交易和收購相關費用、整合和重組費用以及其他非現金費用進行了進一步調整。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤率定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤除以總收入。我們將特定時期的調整後淨收益定義為經債務相關成本、收購相關折舊和攤銷、基於股份的薪酬、交易和收購相關費用、整合和重組費用以及其他非現金費用調整後的税前淨（虧損）收入，然後對這些收入適用相關的有效税率。我們將調整後的攤薄後每股收益定義為調整後的淨收益除以調整後的已發行股票的加權平均數（攤薄）。我們將固定貨幣收入定義為使用上一年度匯率折算的本期收入。我們將固定貨幣調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為使用上一年期匯率折算的本期調整後息税折舊攤銷前利潤。有關這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP指標的對賬，請參閲本新聞稿末尾的對賬表。核對中包含的數字經過了四捨五入調整。因此，在各種表格中顯示為總數的數字可能不是前面數字的算術彙總。
關於第一優勢
First Advantage（納斯達克股票代碼：FA）是就業背景篩查、身份和驗證解決方案的領先提供商。該公司提供創新的服務和見解，幫助客户管理風險和僱用最優秀的人才。憑藉其專有技術，First Advantage幫助公司保護其品牌，為客户和最重要的資源（員工、承包商、臨時工作人員、租户和司機）提供更安全的環境。First Advantage總部位於佐治亞州亞特蘭大，代表其3萬多名客户在200多個國家和地區進行屏幕表演。有關First Advantage的更多信息，請訪問該公司的網站 https://fadv.com/。
投資者聯繫人
斯蒂芬妮·戈爾曼
投資者關係副總裁
Investors@fadv.com
(888) 314-9761
簡明財務報表
第一優勢公司
簡明合併資產負債表
（未經審計）
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（以千計，股票和每股金額除外） |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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資產 |
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|
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
現金和現金等價物 |
|
$ |
269,563 |
|
|
$ |
213,774 |
|
受限制的現金 |
|
|
86 |
|
|
|
138 |
|
應收賬款（扣除截至2024年6月30日和2023年12月31日分別為1,179美元和1,036美元的可疑賬款備抵後） |
|
|
130,768 |
|
|
|
142,690 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
19,707 |
|
|
|
13,426 |
|
應收所得税 |
|
|
7,101 |
|
|
|
3,710 |
|
流動資產總額 |
|
|
427,225 |
|
|
|
373,738 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
63,463 |
|
|
|
79,441 |
|
善意 |
|
|
819,136 |
|
|
|
820,654 |
|
商品名稱，網絡 |
|
|
62,571 |
|
|
|
66,229 |
|
客户名單，網絡 |
|
|
250,397 |
|
|
|
275,528 |
|
其他無形資產，淨額 |
|
|
2,018 |
|
|
|
2,257 |
|
遞延所得税資產，淨額 |
|
|
2,872 |
|
|
|
2,786 |
|
其他資產 |
|
|
8,268 |
|
|
|
10,021 |
|
總資產 |
|
$ |
1,635,950 |
|
|
$ |
1,630,654 |
|
負債和權益 |
|
|
|
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
應付賬款 |
|
$ |
55,486 |
|
|
$ |
47,024 |
|
應計補償 |
|
|
17,422 |
|
|
|
16,379 |
|
應計負債 |
|
|
20,641 |
|
|
|
16,162 |
|
經營租賃負債的當前部分 |
|
|
2,984 |
|
|
|
3,354 |
|
應繳所得税 |
|
|
331 |
|
|
|
264 |
|
遞延收入 |
|
|
2,234 |
|
|
|
1,856 |
|
流動負債總額 |
|
|
99,098 |
|
|
|
85,039 |
|
長期債務（扣除截至2024年6月30日和2023年12月31日分別為5,352美元和6,268美元的遞延融資成本） |
|
|
559,372 |
|
|
|
558,456 |
|
遞延所得税負債，淨額 |
|
|
56,508 |
|
|
|
71,274 |
|
經營租賃負債，減去流動部分 |
|
|
4,964 |
|
|
|
5,931 |
|
其他負債 |
|
|
2,697 |
|
|
|
3,221 |
|
負債總額 |
|
|
722,639 |
|
|
|
723,921 |
|
公平 |
|
|
|
|
|
|
普通股——面值0.001美元；授權1,000,000股股票，截至2024年6月30日和2023年12月31日已發行和流通的股票分別為145,324,615股和145,074,802股 |
|
|
145 |
|
|
|
145 |
|
額外的實收資本 |
|
|
987,986 |
|
|
|
977,290 |
|
累計赤字 |
|
|
(50,592) |
) |
|
|
(49,545) |
) |
累計其他綜合虧損 |
|
|
(24,228 |
) |
|
|
(21,157 |
) |
權益總額 |
|
|
913,311 |
|
|
|
906,733 |
|
負債和權益總額 |
|
$ |
1,635,950 |
|
|
$ |
1,630,654 |
|
第一優勢公司
簡明合併運營報表和綜合收益表
（未經審計）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
（以千計，股票和每股金額除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
收入 |
|
$ |
184,546 |
|
|
$ |
185,315 |
|
|
|
|
|
|
|
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
服務成本（不包括下面的折舊和攤銷） |
|
|
92,348 |
|
|
|
92,997 |
|
產品和技術費用 |
|
|
13,677 |
|
|
|
12,643 |
|
銷售費用、一般費用和管理費用 |
|
|
38,640 |
|
|
|
29,982 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
29,978 |
|
|
|
32,056 |
|
運營費用總額 |
|
|
174,643 |
|
|
|
167,678 |
|
運營收入 |
|
|
9,903 |
|
|
|
17,637 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他費用，淨額： |
|
|
|
|
|
|
利息支出，淨額 |
|
|
7,353 |
|
|
|
3,887 |
|
其他支出總額，淨額 |
|
|
7,353 |
|
|
|
3,887 |
|
所得税準備金前的收入 |
|
|
2,550 |
|
|
|
13,750 |
|
所得税準備金 |
|
|
689 |
|
|
|
3,968 |
|
淨收入 |
|
$ |
1,861 |
|
|
$ |
9,782 |
|
|
|
|
|
|
|
|
外幣折算（虧損）收入 |
|
|
(1,298) |
) |
|
|
218 |
|
綜合收入 |
|
$ |
563 |
|
|
$ |
1萬個 |
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入 |
|
$ |
1,861 |
|
|
$ |
9,782 |
|
每股基本淨收益 |
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.07 |
|
攤薄後的每股淨收益 |
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.07 |
|
加權平均已發行股票數量——基本 |
|
|
143,863,667 |
|
|
|
144,112,028 |
|
加權平均已發行股票數量——攤薄 |
|
|
145,856,112 |
|
|
|
145,338,920 |
|
第一優勢公司
簡明合併現金流量表
（未經審計）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
（以千計） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
來自經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
淨（虧損）收入 |
|
$ |
(1,047) |
) |
|
$ |
11,707 |
|
為將淨（虧損）收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
折舊和攤銷 |
|
|
59,800 |
|
|
|
63,922 |
|
遞延融資成本的攤銷 |
|
|
916 |
|
|
|
927 |
|
壞賬（復甦）費用 |
|
|
(156 |
) |
|
|
138 |
|
遞延税 |
|
|
(14,601) |
) |
|
|
(3,057) |
) |
基於股份的薪酬 |
|
|
9,799 |
|
|
|
5,659 |
|
外幣匯率損失 |
|
|
— |
|
|
|
4 |
|
處置固定資產的（收益）虧損和ROU資產減值 |
|
|
(26) |
) |
|
|
2,125 |
|
利率互換公允價值的變化 |
|
|
(9,177) |
) |
|
|
(1,235) |
) |
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
應收賬款 |
|
|
11,919 |
|
|
|
4,034 |
|
預付費用和其他資產 |
|
|
2,245 |
|
|
|
5,335 |
|
應付賬款 |
|
|
7,565 |
|
|
|
(3,035) |
) |
應計薪酬和應計負債 |
|
|
7,203 |
|
|
|
(8,847) |
) |
遞延收入 |
|
|
373 |
|
|
|
248 |
|
經營租賃負債 |
|
|
(467) |
) |
|
|
(460) |
) |
其他負債 |
|
|
(626 |
) |
|
|
304 |
|
應收和應付所得税，淨額 |
|
|
(3,348) |
) |
|
|
(6,047) |
) |
經營活動提供的淨現金 |
|
|
70,372 |
|
|
|
71,722 |
|
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
資本化軟件開發成本 |
|
|
(12,894) |
) |
|
|
(12,434) |
) |
購買財產和設備 |
|
|
(970) |
) |
|
|
(688) |
) |
其他投資活動 |
|
|
52 |
|
|
|
(196) |
) |
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(13,812) |
) |
|
|
(13,318) |
) |
來自融資活動的現金流量 |
|
|
|
|
|
|
根據基於股份的薪酬計劃發行普通股的收益 |
|
|
1,197 |
|
|
|
2,104 |
|
延期購買協議的付款 |
|
|
(469) |
) |
|
|
(469) |
) |
基於股份的薪酬計劃獎勵的淨結算 |
|
|
(311) |
) |
|
|
(211) |
) |
已支付的現金分紅 |
|
|
(204) |
) |
|
|
— |
|
股票回購 |
|
|
— |
|
|
|
(52,334) |
) |
融資租賃債務的付款 |
|
|
— |
|
|
|
(74) |
) |
由（用於）融資活動提供的淨現金 |
|
|
213 |
|
|
|
(50,984) |
) |
匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
(1,036) |
) |
|
|
(30) |
) |
現金、現金等價物和限制性現金的增加 |
|
|
55,737 |
|
|
|
7,390 |
|
期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
|
|
213,912 |
|
|
|
391,796 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
269,649 |
|
|
$ |
399,186 |
|
|
|
|
|
|
|
|
現金流信息的補充披露： |
|
|
|
|
|
|
為所得税支付的現金，扣除收到的退款 |
|
$ |
17,158 |
|
|
$ |
13,797 |
|
支付利息的現金 |
|
$ |
23,887 |
|
|
$ |
21,933 |
|
非現金投資和融資活動： |
|
|
|
|
|
|
賬户購置的財產和設備 |
|
$ |
1,030 |
|
|
$ |
73 |
|
增加非現金財產和設備 |
|
$ |
540 |
|
|
$ |
— |
|
已發生但未繳納的股票回購的消費税 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
522 |
|
合併非公認會計準則財務指標的對賬
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2024年6月30日的三個月 |
|
（以千計） |
|
美洲 |
|
|
國際 |
|
|
淘汰 |
|
|
總收入 |
|
收入，如報告所示（GAAP） |
|
$ |
162,378 |
|
|
$ |
24,187 |
|
|
$ |
(2,019) |
) |
|
$ |
184,546 |
|
外幣折算影響 (a) |
|
|
(5) |
) |
|
|
40 |
|
|
|
22 |
|
|
|
57 |
|
固定貨幣收入 |
|
$ |
162,373 |
|
|
$ |
24,227 |
|
|
$ |
(1,997) |
) |
|
$ |
184,603 |
|
(a)
固定貨幣收入是通過使用上一年度匯率折算本期金額來計算的。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
（以千計，百分比除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
淨收入 |
|
$ |
1,861 |
|
|
$ |
9,782 |
|
利息支出，淨額 |
|
|
7,353 |
|
|
|
3,887 |
|
所得税準備金 |
|
|
689 |
|
|
|
3,968 |
|
折舊和攤銷 |
|
|
29,978 |
|
|
|
32,056 |
|
基於股份的薪酬 (a) |
|
|
5,048 |
|
|
|
3,601 |
|
交易和收購相關費用 (b) |
|
|
9,873 |
|
|
|
1,190 |
|
整合、重組和其他費用 (c) |
|
|
959 |
|
|
|
1,487 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
55,761 |
|
|
$ |
55,971 |
|
收入 |
|
|
184,546 |
|
|
|
185,315 |
|
淨收入利潤率 |
|
|
1.0 |
% |
|
|
5.3 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
30.2 |
% |
|
|
30.2 |
% |
調整後 EBITDA |
|
$ |
55,761 |
|
|
|
|
外幣折算影響 (d) |
|
|
55 |
|
|
|
|
固定貨幣調整後息税折舊攤銷前利潤 |
|
$ |
55,816 |
|
|
|
|
(a)
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，基於股份的薪酬分別包括與2023年5月的歸屬修改相關的約250萬美元和150萬美元的增量確認支出。
(b)
代表與收購和類似交易相關的費用，主要包括控制相關成本的變動、專業服務費和其他第三方成本。截至2024年6月30日的三個月，交易和收購相關費用包括與即將收購Sterling相關的約920萬美元支出，主要包括法律、監管和盡職調查專業服務費。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月還包括與首次公開募股相關的保險費用。
(c)
代表來自組織重組和整合活動的費用、非現金費用和其他費用，主要與非經常性法律風險、外幣（收益）損失、出售資產的（收益）損失以及其他非經常性項目有關。
(d)
固定貨幣調整後息税折舊攤銷前利潤是通過使用上一年度匯率折算本期金額來計算的。
合併非公認會計準則財務指標的對賬（續）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
（以千計） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
淨收入 |
|
$ |
1,861 |
|
|
$ |
9,782 |
|
所得税準備金 |
|
|
689 |
|
|
|
3,968 |
|
所得税準備金前的收入 |
|
|
2,550 |
|
|
|
13,750 |
|
與債務有關的費用 (a) |
|
|
(262 |
) |
|
|
33 |
|
與收購相關的折舊和攤銷 (b) |
|
|
22,616 |
|
|
|
25,470 |
|
基於股份的薪酬 (c) |
|
|
5,048 |
|
|
|
3,601 |
|
交易和收購相關費用 (d) |
|
|
9,873 |
|
|
|
1,190 |
|
整合、重組和其他費用 (e) |
|
|
959 |
|
|
|
1,487 |
|
所得税影響前的調整後淨收入 |
|
|
40,784 |
|
|
|
45,531 |
|
減去：調整後所得税 (f) |
|
|
10,031 |
|
|
|
10,705 |
|
調整後淨收益 |
|
$ |
30,753 |
|
|
$ |
34,826 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
攤薄後的每股淨收益 (GAAP) |
|
$ |
0.01 |
|
|
$ |
0.07 |
|
調整後的每股淨收益調整 |
|
|
|
|
|
|
所得税準備金 |
|
|
0.00 |
|
|
|
0.03 |
|
與債務有關的費用 (a) |
|
|
(0.00 |
) |
|
|
0.00 |
|
與收購相關的折舊和攤銷 (b) |
|
|
0.16 |
|
|
|
0.18 |
|
基於股份的薪酬 (c) |
|
|
0.03 |
|
|
|
0.02 |
|
交易和收購相關費用 (d) |
|
|
0.07 |
|
|
|
0.01 |
|
整合、重組和其他費用 (e) |
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
調整後所得税 (f) |
|
|
(0.07 |
) |
|
|
(0.07 |
) |
調整後的攤薄後每股收益（非公認會計準則） |
|
$ |
0.21 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
計算調整後攤薄後每股收益時使用的加權平均已發行股票數量： |
|
|
|
|
|
|
攤薄後的已發行股票的加權平均數（GAAP 和非 GAAP） |
|
|
145,856,112 |
|
|
|
145,338,920 |
|
(a)
代表與2021年2月公司第一留置權信貸額度再融資的債務發行成本攤銷相關的非現金利息支出。該調整還包括利率互換公允價值變動的影響，利率互換公允價值收益或虧損與實際現金支付和收入之間的差額。
(b)
表示因應用ASC 805 “業務合併” 而記錄的與無形資產和已開發技術資產相關的折舊和攤銷費用。因此，與購買會計相關的折舊和攤銷費用將在未來時期重複出現，直到相關資產完全折舊或攤銷，並且相關的購買會計資產可能有助於創收。
(c)
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，基於股份的薪酬分別包括與2023年5月的歸屬修改相關的約250萬美元和150萬美元的增量確認支出。
(d)
代表與收購和類似交易相關的費用，主要包括控制相關成本的變動、專業服務費和其他第三方成本。截至2024年6月30日的三個月，交易和收購相關費用包括與即將收購Sterling相關的約920萬美元支出，主要包括法律、監管和盡職調查專業服務費。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月還包括與首次公開募股相關的保險費用。
(e)
代表來自組織重組和整合活動的費用、非現金費用和其他費用，主要與非經常性法律風險、外幣（收益）損失、出售資產的（收益）損失以及其他非經常性項目有關。
(f)
分別使用約24.6％和23.5％的有效税率來計算截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的調整後淨收益和調整後的攤薄每股收益。