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信 致股東
八月 2024 年 7 月 7 日
親愛的 哈羅股東：
我的 上一封致股東的信概述了哈羅五年戰略計劃中的三項關鍵運營舉措（見第頁） 我2023年3月23日致股東的信中的第 2 條）：（1）建立強大的乾眼病特許經營權，包括成功推出 VEVYE®；(2) 繼續利用 IHEEZO® 和 TRIESENCE® 為哈羅的視網膜系列奠定基礎； 以及（3）穩定ImrisRX® 和我們最近收購的前段產品，使它們恢復增長軌道。 哈羅團隊在第二季度在每個目標上都取得了重大進展，取得了創紀錄的財務業績和定位 該業務將在未來幾年內加速財務增長和相關性。
收入 2024年第二季度激增至創紀錄的4,890萬美元，比去年第二季度的收入增長了46％ 為3,350萬美元，比2024年第一季度的3,460萬美元收入連續增長42％。儘管投資增長 VEVYE商業團隊將利用該產品的新處方並補充勢頭，這是我們的第二輪GAAP淨虧損 2024年季度為650萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則指標）1）為880萬美元。GAAP 毛利率為 2024年第二季度為74％，而2023年同期為70％，核心毛利率（非公認會計準則指標）浮動 從2023年同期的78％上升到2024年第二季度的79％。最後兩點與我們的第二季度業績有關 説明我們的承諾得到了兑現，我們的計劃正在獲得回報：（1）我們的ImprimisRX複合子公司取得了最高成績 其歷史上的季度收入，以及（2）2024年第二季度是我們品牌產品收入的第一季度 明顯超過了ImprimisRX的趨勢——我們認為這種趨勢應該會加速。
我們 預計2024年下半年的收入將大大超過今年上半年的收入，尤其是如果TRIESENCE的話 已重新啟動。我仍然相信，我們在2024年的收入將 “超過” 1.8億美元（不包括TRIESENCE的任何捐款）， 考慮到我們的進展和勢頭，我認為這實際上是一個問題，即有多少 “超過” 1.8億美元 會的。
Harrow's 乾眼病特許經營權
我們的 進入乾眼病（DED）市場是一個每年數十億美元的機會，由專利配方VEVYE支撐 在半氟化烷烴載體中輸送的 0.1% 的環孢素，適用於治療以下症狀和體徵 乾眼病。隨着第二季度處方總量增長212％，VEVYE的處方勢頭正在增強 從 2024 年第一季度開始。
對於 患有 DED 的患者——無論他們是新診斷的還是許多其他不太好的處方選擇失敗了 — VEVYE 起效迅速，有強有力的數據表明療效長達 56 周，每天只需要兩次（或 BID）劑量， 而且與幾乎所有其他產品選擇相比，其耐受性極高。哈羅為 DED 患者及其處方者提供 一項慷慨的准入計劃——確保處方VEVYE的DED患者能夠獲得處方。還有更多 還有工作要做，但我們相信我們正在建立強大的DED特許經營權，隨着時間的推移，VEVYE的市場份額將繼續增長， 使其有機會成為該類別中領先的處方DED產品。
更多 這是個好消息，因為我們繼續在VEVYE市場準入方面取得勝利，包括紐約醫療補助計劃和加利福尼亞的MediCaid。醫療 患者現在無需自付費用即可獲得VEVYE！其他顯著的成功包括增加了密歇根州醫療補助計劃（220萬人生命），該計劃始於 8 月 1 日st，以及將於8月8日開始的德克薩斯州醫療補助（有340萬人有生命）th。我們預計將有 100% 的醫療補助 在我們公佈第三季度業績時可以訪問。此外，VEVYE獲得商業付款人的渠道現已增加到58％。
1 從本信第8頁開始，可以找到所有非公認會計準則指標的對賬表。
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自從那 VEVYE 於 2024 年 1 月推出，儘管規模很小 (但是很強大) 銷售隊伍，越來越多的眼部護理專業人士 已經開了VEVYE處方，使其能夠迅速獲得市場吸引力。美國DED市場是美國最大的市場機會之一 眼部護理，儘管我們迄今為止取得了進展，但VEVYE的份額僅佔整個DED處方市場的一小部分— 我們幾乎沒有觸及該產品所能實現的效果！也就是説，因為哈羅隊非常出色 努力執行VEVYE的上市（參見我們最新的公司演示文稿的幻燈片 #8）、積極的持續處方和補充趨勢， 為了贏得市場準入，我們開闢了更多的 VEVYE 區域，擴大了我們的領域力量以推動增長。這項投資是一項戰略投資 打賭——有證據表明成功的機率對我們非常有利——VEVYE還有很長的路要走，而且會有很長的路要走 多年來一直是現金流和股東價值的主要驅動力。
服務 視網膜市場
耙 仍然致力於建立和擴大在美國視網膜市場的影響力。目前，我們的投資組合由（1）小説IHEEZO領導 局部麻醉凝膠適用於眼表麻醉，視網膜專家在辦公室工作期間使用該凝膠對眼睛進行麻醉 玻璃體內注射等手術，以及 (2) TRIESENCE，這是唯一適用於玻璃體切除術期間玻璃體可視化的產品 以及後葡萄膜炎和其他後段疾病的治療。
我 最近參加了在瑞典斯德哥爾摩舉行的2024年美國視網膜專家協會（ASRS）年會。而 在會議上，我和哈羅管理團隊的其他成員會見了十幾位美國領先的視網膜專家。 我們的目標是開始在美國視網膜市場塑造哈羅的角色。視網膜社區高度集中在 以視網膜為重點的製藥公司的數量、視網膜專家本身以及私募股權集團的數量來看 控制這個有吸引力的市場的大片區域。在會議期間，我們介紹了哈羅並分享了我們的故事，討論了許多好處 IHEEZO 向潛在客户通報了他們預計何時能夠再次訂購 TRIESENCE 的最新情況，並討論了其他視網膜項目 我們一直在考慮。（是的，我們仍在尋找價格合理的資產和具有良好經濟效益的企業 進一步提升哈羅的長期價值和聲譽）。這是一次了不起的會議；我們在開始介紹時取得了很大進展 Harrow 來看看眼科市場這個極其令人興奮的細分市場。
IHEEZO 更新
開啟 2024年3月12日，醫療保險和醫療補助服務中心（CMS）確認在醫生處單獨報銷IHEEZO 辦公室。在當天的另一封信中，CMS確認IHEEZO為單邊和雙邊當日手續付款， 它始於 2024 年 7 月 1 日，可追溯至 2024 年 1 月 1 日。2024 年 4 月 12 日，美國眼科學會 (AAO) 發佈了 承認IHEEZO是在辦公室醫療環境中支付的。
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IHEEZO 銷售額已開始增加。具體而言，季度客户單位需求量 幾乎翻了一番——增長了98％，從 15,176 個單位起 2024年第一季度增至2024年第二季度的30,016輛。這一激增使IHEEZO的收入在此期間達到1130萬美元 2024 年第二季度。（請記住，客户單位需求和特定產品收入雖然有些相關，但並不相關 一模一樣，我們根據分銷商的購買來確認收入，而不是對最終用户/客户的銷售。）這些強勁的數字 這是一個不錯的順風，但我們還有很多工作要做。例如，我們的團隊在提高整體收入方面取得了重大進展 IHEEZO賬户的數量和IHEEZO在實踐中使用的程序數量。請記住，像 VEVYE 一樣，我們幾乎沒有抓傷 鑑於其獨特的屬性和性能特徵，IHEEZO可以實現的表面。
我們有 在與戰略客户簽署新的IHEEZO協議方面取得了長足的進步，這將推動IHEEZO未來預期的增長 2024 年的一半以及未來幾年。截至第二個日曆季度末，我們已經為IHEEZO簽署了17份供應合同，包括 僅在第二季度就有10個新的。此外，在不搶先於11月公佈的第三季度業績的情況下，因為 第二季度末，我們又簽署了七份戰略賬户供應協議，包括最近與之簽訂的協議 美國規模最大、交易量最高的視網膜練習組。就像我們簽署的其他 IHEEZO 協議一樣，我們期待這份協議 將從第三季度開始分階段實施，今年第四季度開始增加銷量，並擴大銷量 範圍，在 2025 年期間。這些協議，尤其是我提到的最後一項協議，是非凡的成就，也是早期的跡象 瞭解格雷格·迪帕斯誇爾在開始領導我們的商業組織時所產生的影響！
TRIESENCE 更新
我 我還很高興地確認，TRIESENCE的第二批商業規模工藝性能認證（PPQ）（批次2）是 在 7 月 8 日當週製作。到目前為止，第二批已經通過了初步的分析測試。但是，在我們宣佈勝利之前 批處理，我們必須通過剩下的幾項關鍵測試，而且我們預計很快就會有最終的數據集。也就是説，第二批分析版 迄今為止的數據表明，它比 PPQ Batch 1 更接近最佳規格——這使我們有信心 我們的專有工藝既穩定又可重複。假設批次 2 仍在規格中，再有一個成功的 PPQ 批次和 在TRIESENCE商業重啟之前提交一些所需的文件，TRIESENCE是第三批也是最後一批TRIESENCE PPQ（批次） 3) 現在定於本月生產。還有更多工作要做，但我們對潛力仍持樂觀態度 2024 年 TRIESENCE 重新推出。
我 還想強調的是，在與ASRS領先的視網膜專家會面之後，我對市場的需求和興趣仍然充滿信心 在TRIESENCE以及我們在短期和中期內通過生產的單位獲利的能力。
Harrow's 前段特許經營權和 ImprimisRX
Harrow's 前端業務繼續表現良好，為我們的客户提供了廣泛的高價值、可獲得且價格合理的產品組合 產品可供選擇。值得注意的是，2024年第二季度前分部收入較第一季度增長了40％以上 2024 年季度。還不錯！儘管我們預計每季度的收入將出現波動，但這部分的整體收入趨勢 我們的業務正在改善。
imprimisRX， 正如承諾的那樣，哈羅的複合業務已經穩定下來，現在已穩步恢復增長模式，季度產量創歷史新高 2024年第二季度的收入。
來自 從財務角度來看，我們業務的這兩個部分現在為哈羅股東創造了穩定的現金流。
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開幕 哈羅產品的其他市場
最近， 哈羅宣佈已與Apexus™ 達成協議，提供IHEEZO和其他哈羅關鍵產品 通過其 3400主要供應商計劃 (PVP)。該協議為哈羅提供了進入醫院護理環境的機會和機會 將其產品出售給Apexus PVP參與者，其中包括美國所有醫院的44％。通過該協議，PVP 醫院參與者 他們的患者，尤其是弱勢患者羣體，現在將能夠以折扣價獲得高質量的產品，例如IHEEZO 價格。Apexus 為 PVP 參與者處理所有營銷、促銷活動、支持服務和培訓。這也很重要 需要注意的是，根據3400PVP計劃條款，出售的單位不包括在公司的平均銷售價格（ASP）計算中。
在 此外，我們一直在審查新技術和新關係，以促進客户訪問並降低我們的成本結構 （例如，分銷和其他 “中間人” 成本）。這是一個活躍的過程，我們的團隊正在與之進行深入討論 幾個潛在的供應商合作伙伴，他們也許能夠減少商業摩擦並提高我們在交易中所佔份額 對於我們團隊為我們的產品提供便利。
招聘 全明星人才助力我們的成功
我們 正在努力吸引有經驗的人才，將我們的五年戰略計劃的承諾變為現實。鑑於我們的謙虛 開端，認識一些最近感興趣的備受尊敬且人脈密切的人真是令人興奮 加入或已加入哈羅家族的人。在接下來的幾個季度中，我預計會有更多具有重大影響力的高管加入哈羅——吸引 再到哈羅品牌在眼科領域的知名度不斷提高，以及激勵型財務的絕佳職業發展機會 獎勵，以及真正成為自己職位的首席執行官的能力。最重要的是，哈羅不斷增加高性能， 紀律嚴明、非常成功的個人——他們可以融入我們獨特的創業文化。Harrow 正在進化以建造 一支更加卓越的團隊來推動您，我們的股東的增長和長期價值。
融化 藥品
融化 製藥公司（Melt），作為哈羅的子公司成立，之後被解散、單獨出資和單獨管理 2018 年，是一家處於臨牀階段的製藥公司，專注於為醫療程序開發非阿片類藥物、非靜脈注射鎮靜療法 在醫院、門診和辦公室環境中。Melt打算通過美國食品藥品監督管理局尋求監管部門的批准 (FDA) 505 (b) (2) 其獲得專利的小分子候選產品的監管途徑。Melt 的核心知識產權是 在北美、歐洲、亞洲和中東獲得多項專利授權。使用其最近的2400萬美元系列融資 b 優先股融資，Melt正在為其主要候選藥物Melt-300進行關鍵的第三階段計劃，預計將宣佈 其收入數據將在2024年第四季度發佈。哈羅擁有梅爾特約46％的股權和5％的特許權使用費 在 Melt-300 中。
這個 對於需要鎮靜劑進行手術的患者，Melt的承諾是一種無需使用阿片類藥物的無針體驗。 僅在美國，每年就有數百萬例手術，舌下非阿片類鎮靜劑可以解決問題！想象一個世界 在這裏，一小塊晶片會在你的舌下 “融化”，提供足夠的鎮靜劑來完成手術 — 例如，白內障手術——不使用阿片類藥物。我們寄予厚望，希望Melt-300最終可以用於 眼部護理及其他領域的許多其他手術。這是一個非常激動人心的機會，我很自豪能參與其中 的——尤其是在Melt即將生成有關其主要Melt-300計劃的關鍵數據之際。
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根據 截至這封致股東的信發佈之時，to Melt-300三期研究的入學人數為5月下旬開始 進展異常順利。在預期的528名患者中，有300多名患者已經完成了這項研究。由於註冊人數很快 日期，我預計在我寫下一封給股東的信之前，Melt可能會收到一封標題的讀物。
一些 哈羅股東詢問積極的Melt-300第三階段數據或美國食品藥品管理局的批准將對哈羅產生多大影響。需要明確的是，一經批准 在Melt-300中，ImprimisRX將損失複合MKO Melt配方的收入。但是，作為回報，哈羅希望實現一個 增加我們的Melt股票的價值，根據Melt-300的定價，特許權使用費應遠遠超過我們的利潤 通過銷售 MKO Melt 賺錢。從商業角度來看，預計到2024年，MKO Melt的銷量將超過15萬套 700個賬户，如果有美國食品藥品管理局批准的MKO Melt替代方案，則總體商業利益將顯著增加，從而形成近似的 “不費吹灰之力” 的產品發佈機會。
在 總結，從我的角度來看，Melt 很棒（而且可能很大） 只能顛倒過來 哈羅股東的選擇。
結論
而 更大的成就等待着我們, 我們不斷取得的成功是不可否認的。這封致股東的信強調了堅實的基礎 我們已經建立，使我們能夠成長為行業的領導地位。
耙 由哈羅股東領導，為哈羅股東的利益進行管理。哈羅家族的每位成員都屬於 哈羅股票的可持續價值。我們對協調股東和客户利益的承諾至關重要 我們是如何建立業務的，並將繼續推動我們堅定不移地致力於提供創新解決方案來幫助眼部護理 專業人員保護珍貴的視力。
最後， 儘管我很高興能報告第二季度，但第三季度的開局同樣強勁，我們完全有能力開會 我們下半年的所有目標。
謝謝 感謝您在我們的旅程中持續的信任和投資。
真誠地，
標記 L. Baum
創始人， 董事會主席兼首席執行官
納什維爾， 田納西
索引 回覆先前給股東的信
| 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | |||||
| 4Q 2023 | 4Q 2022 | 4Q 2021 | 4Q 2020 | 4Q 2019 | ||||||
| 3Q 2023 | 3Q 2022 | 3Q 2021 | 3Q 2020 | 3Q 2019 | ||||||
| 2Q 2023 | 2Q 2022 | 2Q 2021 | 2Q 2020 | |||||||
| 1Q 2024 | 1Q 2023 | 1Q 2022 | 1Q 2021 | 1Q 2020 |
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第二 2024 年季度財務概覽
GAAP 經營業績
已選中 截至2024年6月30日的三個月零六個月及同期的GAAP經營業績的財務摘要 2023 年情況如下：
在已結束的三個月中 6月30日 | 在已結束的六個月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 總收入 | $ | 48,939,000 | $ | 33,470,000 | $ | 83,526,000 | $ | 59,573,000 | ||||||||
| 銷售成本 | 12,539,000 | 10,000,000 | 23,092,000 | 18,271,000 | ||||||||||||
| 毛利潤 | 36,400,000 | 23,470,000 | 60,434,000 | 41,302,000 | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | 31,817,000 | 19,957,000 | 60,630,000 | 35,845,000 | ||||||||||||
| 研究和開發 | 3,053,000 | 1,161,000 | 5,202,000 | 1,895,000 | ||||||||||||
| 運營費用總額 | 34,870,000 | 21,118,000 | 65,832,000 | 37,740,000 | ||||||||||||
| 運營收入（虧損） | 1,530,000 | 2,352,000 | (5,398,000) | ) | 3,562,000 | |||||||||||
| 其他支出總額，淨額 | 7,348,000 | 6,596,000 | 13,985,000 | 14,737,000 | ||||||||||||
| 所得税（費用）補助 | (655,000) | ) | 15,000 | (655,000) | ) | 303,000 | ||||||||||
| 歸屬於哈羅公司的淨虧損 | $ | (6,473,000) | ) | $ | (4,229,000 | ) | $ | (20,038,000) | ) | $ | (10,872,000 | ) | ||||
網 普通股每股虧損，基本股和攤薄後虧損 | $ | (0.18) | ) | $ | (0.14) | ) | $ | (0.56) | ) | $ | (0.36) | ) | ||||
核心 業績（非公認會計準則指標）
核心 業績（非公認會計準則指標），我們將其定義為税後收益以及由我們生成的其他運營和財務指標 截至2024年6月30日的三個月零六個月以及2023年同期的主要業務如下：
在已結束的三個月中 6月30日 | 在已結束的六個月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 總收入 | $ | 48,939,000 | $ | 33,470,000 | $ | 83,526,000 | $ | 59,573,000 | ||||||||
| 毛利率 | 74 | % | 70 | % | 72 | % | 69 | % | ||||||||
| 核心毛利率(1) | 79 | % | 78 | % | 77 | % | 77 | % | ||||||||
| 淨虧損 | (6,473,000) | ) | (4,229,000 | ) | (20,038,000) | ) | (10,872,000 | ) | ||||||||
| 核心淨虧損(1) | (2,047,000 | ) | (494,000) | ) | (11,836,000 | ) | (1,536,000) | ) | ||||||||
| 調整後 EBITDA(1) | 8,803,000 | 11,005,000 | 9,030,000 | 16,347,000 | ||||||||||||
| 基本和攤薄後的每股淨虧損 | (0.18) | ) | (0.14) | ) | (0.56) | ) | (0.36) | ) | ||||||||
| 每股核心基本虧損和攤薄淨虧損(1) | (0.06 | ) | (0.02) | ) | (0.33) | ) | (0.05) | ) | ||||||||
| (1) | 核心 毛利率、核心淨虧損、核心基本虧損和攤薄後每股淨虧損（統稱為 “核心 業績”）和調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則指標。欲瞭解更多信息，包括 將此類核心業績和調整後息税折舊攤銷前利潤與最直接可比的折舊攤銷前利潤進行對賬 根據公認會計原則列報的指標，參見非公認會計準則指標的解釋和 本致股東信末尾的對賬表。 |
| 6 |
向前看 聲明
管理層的 這封股東信中的言論包括聯邦證券法所指的前瞻性陳述。前瞻性 陳述受到許多風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性是哈羅無法控制的，包括風險和不確定性 不時在其證券交易所（SEC）文件中描述，例如與公司相關的風險和不確定性 能夠將其經美國食品藥品管理局批准的產品和複合配方和技術上市，某些產品也獲得美國食品藥品管理局的批准 及時或根本沒有候選藥物。
對於 這些風險和不確定性的清單和描述，請參閲公司年度報告的 “風險因素” 部分 截至2023年12月31日止年度的10-k表報告、隨後的10-Q表季度報告以及向美國證券交易委員會提交的其他文件。
Harrow's 結果可能與預測的結果有重大差異。哈羅不願有任何更新或修改任何財務預測的意圖或義務 或前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。這封股東信包含時間敏感的內容 信息，並且僅在今天才是準確的。
此外， 哈羅指的是非公認會計準則財務指標，特別是調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後收益、核心毛利率、核心淨收益（虧損）， 以及每股核心基本淨收益（虧損）和攤薄後的淨收益（虧損）。非公認會計準則指標與最直接可比的公認會計原則的對賬 這封信中包括了措施。
沒有 複合配方已獲美國食品藥品管理局批准。所有複合配方均可定製。在註冊外包時複合藥品除外 設施，所有複合製劑都需要為個人識別的患者開處方，這與聯邦和州一致 法律。
全部 本出版物中包含或引用的商標、服務標誌和商品名稱均為其各自所有者的財產。
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非公認會計準則 財務措施
在 除了公司根據美國公認會計原則（GAAP）確定的經營業績外， 如上所介紹和討論的，管理層還利用調整後的息税折舊攤銷前利潤和核心業績，這些未經審計的財務指標 不是根據公認會計原則計算的，用於評估公司的財務業績和業績以及計劃和預測 未來的時期。根據監管規定，調整後的息税折舊攤銷前利潤和核心業績被視為 “非公認會計準則” 財務指標 G 由美國證券交易委員會頒佈。管理層認為，這些非公認會計準則財務指標反映了另一種看待各方面的方式 從公認會計原則業績來看，公司的業務可以更全面地瞭解公司的業績 運營情況以及影響其業務的因素和趨勢。管理層認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤和核心業績具有意義 有關公司業績的補充信息，因為（i）它們可以提高關鍵績效的透明度 管理層在財務和運營決策中使用的指標；(ii) 它們不包括非現金的影響，或者，如果指定， 不能直接歸因於公司核心經營業績且可能掩蓋趨勢的非經常性項目 在公司的核心經營業績中；以及（iii）機構投資者和分析師界使用它們來提供幫助 分析公司的業績。但是，應考慮調整後的息税折舊攤銷前利潤、核心業績和任何其他非公認會計準則財務指標 作為根據公認會計原則計算的相應衡量標準的補充，而不是替代或優於這些衡量標準。此外， 公司使用的非公認會計準則財務指標及其計算方式可能與非公認會計準則財務指標或 計算方法與其他公司（包括公司的競爭對手）使用的相同非公認會計準則財務指標。
調整後 EBITDA
這個 公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨虧損，不包括股票薪酬和支出、利息、税收、折舊的影響， 攤銷、投資虧損（收益）、淨額，以及（如果有）其他非經常性收入或支出項目（如果有）。管理 認為，與調整後息税折舊攤銷前利潤最直接可比的GAAP財務指標是淨虧損。調整後的息税折舊攤銷前利潤有侷限性 不應被視為衡量經營業績的毛利或淨虧損的替代品，也不得視為淨現金（用於）的替代品 由運營、投資或融資活動提供，以衡量滿足現金需求的能力。
這個 以下是三個月調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則指標）與最具可比性的GAAP指標（淨虧損）的對賬情況 以及截至2024年6月30日的六個月以及2023年同期的六個月：
在已結束的三個月中 6月30日 | 在截至6月30日的六個月中 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| GAAP 淨虧損 | $ | (6,473,000) | ) | $ | (4,229,000 | ) | $ | (20,038,000) | ) | $ | (10,872,000 | ) | ||||
| 基於股票的薪酬和支出 | 4,271,000 | 5,412,000 | 8,440,000 | 7,045,000 | ||||||||||||
| 利息支出，淨額 | 5,471,000 | 5,704,000 | 10,886,000 | 10,451,000 | ||||||||||||
| 所得税 | 655,000 | (15,000 | ) | 655,000 | (303,000) | ) | ||||||||||
| 折舊 | 453,000 | 398,000 | 885,000 | 690,000 | ||||||||||||
| 無形資產的攤銷 | 2,549,000 | 2,843,000 | 5,103,000 | 5,050,000 | ||||||||||||
| 投資損失（收益），淨額 | 1,923,000 | 714,000 | 3,171,000 | (1,328,000) | ) | |||||||||||
| 其他（收入）支出，淨額 | (46,000 | ) | 178,000 | (72,000) | ) | 5,614,000 (1) | ||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 8,803,000 | $ | 11,005,000 | $ | 9,030,000 | $ | 16,347,000 | ||||||||
| (1) | 包括 5,465,000美元用於償還債務的損失。 |
| 8 |
核心 結果
耙 核心業績，包括核心毛利率、核心淨虧損以及每股核心基本虧損和攤薄虧損，不包括 (1) 所有攤銷和 無形資產的減值費用，不包括軟件開發成本，（2）投資和股權證券的淨損益， 包括權益法損益和按公允價值計入損益（FVPL）的權益和優先股股息， 以及 (3) 免除債務的收益/損失.在其他時期，核心業績也可能不包括金融資產的公允價值調整 以收購在FVPL經營的公司的期權形式，與產品召回相關的義務，某些與收購相關的項目， 重組費用/解除及相關項目，相關法律項目，提前清償債務或債務修改的收益/損失， 財產、廠房和設備及軟件的減值，以及管理層認為特殊的收入和支出項目 已經或預計將在年內累積超過10萬美元門檻的款項。
這個 以下是三個月零六個月核心業績、非公認會計準則指標與最具可比性的GAAP指標的對賬情況 截至 2024 年 6 月 30 日，2023 年同期：
| 截至2024年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||
GAAP 結果 | 某些無形資產的攤銷 | 投資 收益 | 其他 物品 | 核心 結果 | ||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 36,400,000 | $ | 2,140,000 | $ | - | $ | - | $ | 38,540,000 | ||||||||||
| 毛利率 | 74 | % | 79 | % | ||||||||||||||||
| 營業收入 | 1,530,000 | 2,549,000 | - | - | 4,079,000 | |||||||||||||||
| 税前（虧損）收入 | (5,818,000) | ) | 2,549,000 | 1,923,000 | (46,000 | ) | (1,392,000 | ) | ||||||||||||
| 税收 | (655,000) | ) | - | - | - | (655,000) | ) | |||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | (6,473,000) | ) | 2,549,000 | 1,923,000 | (46,000 | ) | (2,047,000 | ) | ||||||||||||
| 每股基本虧損和攤薄虧損（美元）(1) | (0.18) | ) | (0.06 | ) | ||||||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均數，基本股和攤薄後的普通股數量 | 35,618,977 | 35,618,977 | ||||||||||||||||||
| 在截至2024年6月30日的六個月中 | ||||||||||||||||||||
GAAP 結果 | 某些無形資產的攤銷 | 投資 收益 | 其他 物品 | 核心 結果 | ||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 60,434,000 | $ | 4,280,000 | $ | - | $ | - | $ | 64,714,000 | ||||||||||
| 毛利率 | 72 | % | 77 | % | ||||||||||||||||
| 營業虧損 | (5,398,000) | ) | 5,103,000 | - | - | (295,000 | ) | |||||||||||||
| 税前（虧損）收入 | (19,383,000) | ) | 5,103,000 | 3,171,000 | (72,000) | ) | (11,181,000) | ) | ||||||||||||
| 税收 | (655,000) | ) | - | - | - | (655,000) | ) | |||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | (20,038,000) | ) | 5,103,000 | 3,171,000 | (72,000) | ) | (11,836,000 | ) | ||||||||||||
| 每股基本虧損和攤薄虧損（美元）(1) | (0.56) | ) | (0.33) | ) | ||||||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均數，基本股和攤薄後的普通股數量 | 35,544,312 | 35,544,312 | ||||||||||||||||||
| 9 |
| 截至2023年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||
GAAP 結果 | 某些無形資產的攤銷 | 投資 收益 | 其他 物品 | 核心 結果 | ||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 23,470,000 | $ | 2,649,000 | $ | - | $ | - | $ | 26,119,000 | ||||||||||
| 毛利率 | 70 | % | 78 | % | ||||||||||||||||
| 營業收入 | 2,352,000 | 2,843,000 | - | - | 5,195,000 | |||||||||||||||
| 税前（虧損）收入 | (4,244,000) | ) | 2,843,000 | 714,000 | 178,000 | (509,000) | ) | |||||||||||||
| 税收 | 15,000 | - | - | - | 15,000 | |||||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | (4,229,000 | ) | 2,843,000 | 714,000 | 178,000 | (494,000) | ) | |||||||||||||
| 每股基本虧損和攤薄虧損（美元）(1) | (0.14) | ) | (0.02) | ) | ||||||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均數，基本股和攤薄後的普通股數量 | 30,458,677 | 30,458,677 | ||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的六個月中 | ||||||||||||||||||||
GAAP 結果 | 某些無形資產的攤銷 | 投資 損失 | 其他 物品 | 核心 結果 | ||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 41,302,000 | $ | 4,694,000 | $ | - | $ | - | $ | 45,996,000 | ||||||||||
| 毛利率 | 69 | % | 77 | % | ||||||||||||||||
| 營業收入 | 3,562,000 | 5,050,000 | - | - | 8,612,000 | |||||||||||||||
| 税前（虧損）收入 | (11,175,000 | ) | 5,050,000 | (1,328,000) | ) | 5,614,000 | (1,839,000) | ) | ||||||||||||
| 税收 | 303,000 | - | - | - | 303,000 | |||||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | (10,872,000 | ) | 5,050,000 | (1,328,000) | ) | 5,614,000 | (1,536,000) | ) | ||||||||||||
| 每股基本虧損和攤薄虧損（美元）(1) | (0.36) | ) | (0.05) | ) | ||||||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均數，基本股和攤薄後的普通股數量 | 30,379,354 | 30,379,354 | ||||||||||||||||||
| (1) | 核心 每股基本虧損和攤薄後的每股虧損是使用加權平均股數計算的 在此期間未償還的普通股。還包括每股核心基本虧損和攤薄虧損 考慮附註2中描述的與股票獎勵相關的攤薄股份，以及 在公司簡明合併財務報表中的其他地方 截至2024年6月30日的季度10-Q表季度報告。 |
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