美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的過渡報告 |
關於從到的過渡期
佣金文件編號
這個
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別號碼) |
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（主要行政辦公室地址） |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
通過勾選標記標明註冊人是否（1）在過去12個月內（或在註冊人被要求提交此類報告的較短期限內）提交了1934年證券交易法第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去90天內一直遵守此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
通過勾選標記來確定註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型報告公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第120億.2條規則中“大型加速備案人”、“加速備案人”、“小型報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 |
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☐ |
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☒ |
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非加速文件管理器 |
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☐ |
較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
通過勾選標記檢查註冊人是否是空殼公司（定義見《交易法》第120億.2條）。 YES No
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
截至2024年8月2日，已有
目錄
第一部分-財務信息 |
頁面 |
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第1項。 |
財務報表 |
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截至2024年6月28日的合併資產負債表 (未經審計)和2023年12月29日 |
3 |
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截至2024年6月28日和2023年6月30日的三個月和六個月合併經營報表， (未經審計) |
4 |
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截至2024年6月28日和2023年6月30日的三個月和六個月合併全面收益表， (未經審計) |
5 |
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截至2024年6月28日和2023年6月30日的六個月合併現金流量表， (未經審計) |
6 |
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截至2024年6月28日和2023年6月30日的三個月和六個月合併股東權益表， (未經審計) |
7 |
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合併財務報表附註（未經審計) |
8 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
18 |
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
23 |
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第四項。 |
控制和程序 |
23 |
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第五項。 |
其他信息 |
23 |
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第二部分--其他資料 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
24 |
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第1A項。 |
風險因素 |
24 |
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
24 |
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第六項。 |
陳列品 |
25 |
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簽名 |
26 |
|
2
第一部分—財政AL信息
項目1.融資AL報表
哈克特集團，Inc.
整合的基礎設施噴槍牀單
(單位：千，共享數據除外)
(未經審計)
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6月28日， |
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12月29日， |
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2024 |
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2023 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金 |
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$ |
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應收賬款和合同資產，扣除備抵美元 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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其他資產 |
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商譽 |
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經營性租賃使用權資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
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應計費用和其他負債 |
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合同責任 |
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應付所得税 |
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經營租賃負債 |
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流動負債總額 |
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非流動遞延所得税負債，淨額 |
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長期債務，淨額 |
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經營租賃負債 |
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總負債 |
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股東權益： |
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優先股，$ |
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普通股，$ |
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額外實收資本 |
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國庫股，按成本價計算， |
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留存收益 |
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累計其他綜合損失 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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$ |
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$ |
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附註是綜合財務報表的組成部分。
3
哈克特集團，Inc.
合併狀態運營部
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)
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截至的季度 |
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截至六個月 |
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6月28日， |
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6月30日， |
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6月28日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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收入： |
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報銷前收入 |
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報銷 |
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總收入 |
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成本和支出： |
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服務成本： |
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可報銷費用前的人員成本（包括美元 |
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可報銷費用 |
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服務總成本 |
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銷售、一般和管理成本（包括美元 |
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法律和解和相關費用 |
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總成本和運營費用 |
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營業收入 |
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其他費用，淨額： |
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利息支出，淨額 |
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所得税前收入 |
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所得税費用 |
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淨收入 |
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每股普通股基本淨利潤： |
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每股普通股收益 |
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加權平均已發行普通股 |
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稀釋後的每股普通股淨利潤： |
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每股普通股收益 |
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已發行普通股和等值普通股加權平均 |
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附註是綜合財務報表的組成部分。
4
哈克特集團，Inc.
合併報表OF綜合收益
(單位：千)
(未經審計)
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截至的季度 |
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截至六個月 |
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6月28日， |
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6月30日， |
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6月28日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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淨收入 |
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$ |
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外幣折算調整 |
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綜合收益總額 |
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$ |
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$ |
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附註是綜合財務報表的組成部分。
5
哈克特集團，Inc.
合併狀態現金流項目
(單位：千)
(未經審計)
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|
截至六個月 |
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6月28日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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經營活動的現金流： |
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淨收入 |
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$ |
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將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
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折舊費用 |
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債務發行成本攤銷 |
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非現金股票補償費用 |
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壞賬準備 |
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外幣折算損失 |
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遞延所得税費用 |
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資產和負債變動情況： |
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應收賬款和合同資產增加 |
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( |
) |
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( |
) |
預付費用和其他資產增加 |
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( |
) |
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( |
) |
應付賬款減少 |
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( |
) |
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( |
) |
應計費用和其他負債減少 |
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( |
) |
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( |
) |
合同負債增加 |
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應繳所得税的增加(減少) |
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( |
) |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動產生的現金流： |
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購置財產和設備 |
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( |
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( |
) |
投資活動所用現金淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
融資活動的現金流： |
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發債成本 |
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( |
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債務收益 |
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— |
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償還債務 |
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( |
) |
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( |
) |
ESPP的收益 |
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為滿足員工預扣税義務而支付的税款 |
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( |
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已支付的股息 |
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普通股回購 |
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( |
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( |
) |
融資活動所用現金淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
匯率對現金的影響 |
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( |
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現金淨減少 |
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期初現金 |
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期末現金 |
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補充披露現金流量信息： |
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繳納所得税的現金 |
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支付利息的現金 |
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非現金流融資活動補充披露： |
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本季度宣佈並在下一季度支付的股息 |
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$ |
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附註是綜合財務報表的組成部分。
6
哈克特集團，Inc.
整合狀態股東權益的爆發
(單位：千)
(未經審計)
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累計 |
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||||||||
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其他內容 |
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其他 |
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總 |
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普通股 |
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已繳入 |
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庫存股 |
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保留 |
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全面 |
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股東的 |
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股份 |
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量 |
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資本 |
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股份 |
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量 |
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收益 |
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損失 |
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股權 |
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2023年12月29日的餘額 |
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( |
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普通股發行 |
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購買的庫存股 |
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限制性股票攤銷 |
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|
— |
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|
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宣佈的股息 |
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淨收入 |
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外幣折算 |
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2024年3月29日餘額 |
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普通股發行 |
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限制性股票攤銷 |
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宣佈的股息 |
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外幣折算 |
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2024年6月28日餘額 |
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累計 |
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其他內容 |
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2023年3月31日的餘額 |
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宣佈的股息 |
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2023年6月30日的餘額 |
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附註是綜合財務報表的組成部分。
7
哈克特集團，Inc.
綜合財務報表附註
(未經審計)
1. B演示文稿和一般信息的ASIS
陳述的基礎
所附哈克特集團合併財務報表, 本公司(“哈克特”或“本公司”)的會計準則乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制，幷包括本公司及其全資附屬公司須合併的賬目。所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。
管理層認為，隨附的綜合財務報表反映了所有正常和經常性的調整，這些調整對於公平列報截至日期和列報期間的公司財務狀況、經營成果和現金流量是必要的。綜合財務報表乃根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關中期財務報告的規則及規定編制。因此，這些報表不包括美國公認會計準則對年度財務報表通常要求的所有披露，應與公司於2024年3月1日提交給美國證券交易委員會的10-k表格年度報告中包含的截至2023年12月29日的綜合財務報表及其註釋一起閲讀。截至2024年6月28日的季度和六個月的綜合運營結果，不一定表明未來任何時期或整個財政年度的預期結果。
預算的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響合併財務報表和附註中報告的金額。實際結果可能與這些估計不同。
細分市場報告
部門被定義為公司的組成部分，從事從中賺取收入和產生費用的業務活動，並可獲得單獨的財務信息，並由首席運營決策者或決策小組定期評估，以決定如何分配資源和評估業績。本公司根據美國會計準則第280號“分部報告”(ASC280)的管理方法對其經營部門進行評估，並已確定其有三個經營部門：全球S和BT、甲骨文解決方案和SAP解決方案，這三個部門也是其應報告的部門。有關細分市場的詳細信息，請參閲附註11“細分市場信息和地理數據”。
商譽及其他無形資產
對於作為企業合併計入的收購，商譽代表成本超過收購淨資產公允價值的部分。該公司組織了其運營和內部報告結構，以與其主要市場解決方案保持一致。根據ASC 280，管理層決定提交
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外國 |
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12月29日， |
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添加/ |
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貨幣 |
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6月28日， |
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2023 |
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全球S & BT |
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8
哈克特集團，Inc.
綜合財務報表附註
(未經審計)
1.陳述依據和一般情況(續)
收入確認
公司的收入主要來自為客户提供專業服務。該公司還從軟件銷售、軟件維護和支持以及訂閲其高管和最佳實踐諮詢計劃中獲得收入。一份合同可以包括一項或多項履約義務。對於有多個履約義務的合同，公司根據其相對獨立的銷售價格將總交易價格分配給每個履約義務。本公司根據個別元素分開出售時各自的售價釐定獨立售價。
當提供的商品和服務的控制權轉移給公司的客户時，收入被確認，數額反映了公司預期有權通過以下步驟換取這些商品和服務的對價：1)確定合同，2)確定履約義務，3)確定交易價格，4)將交易價格分配到合同中的履約義務，5)在公司履行履約義務時確認收入。
隨着相關服務的提供，公司通常會隨着時間的推移履行其專業服務的履約義務。與軟件維護和支持以及訂閲其執行和最佳實踐諮詢方案有關的業績義務通常在服務期間內平均得到履行。其他績效義務，如軟件銷售，在某個時間點得到滿足。
該公司通過四種類型的計費安排產生收入：固定費用；時間和材料；執行和最佳實踐諮詢服務；以及軟件銷售和軟件維護和支持。
在固定費用賬單安排中，也包括有費用上限的合同，公司同意預先設定的費用或費用上限，以換取預先確定的一套專業服務。本公司根據其對成本的估計和完成業務的時間來確定費用。該公司一般採用比例績效法確認固定費用或上限費用安排下的收入，這種做法是基於迄今完成的工作與根據合同提供的總服務的估計相比。在業務期間，定期監測業務總收入和服務費用估計數。如果本公司的估計表明存在潛在損失，則此類損失將在損失首次成為可能並可合理估計的期間確認。客户根據雙方之間的合同協議開具發票，通常是雙週、每月或里程碑驅動的，帶有淨30天或60天的期限，但客户條款可能會發生變化。
按時間和材料計費的安排要求客户根據公司顧問的工作小時數按商定的小時費率支付費用。在提供相關服務或貨物時，公司根據時間和物質安排確認收入，使用發票的權利實際權宜之計，使其能夠根據工作時數和商定的小時費率確認收入。客户根據雙方之間的合同協議開具發票，通常是雙週、每月或里程碑驅動的，帶有淨30天或60天的期限，但客户條款可能會發生變化。
諮詢服務合同通常採用訂閲協議的形式，允許客户訪問公司的執行和最佳實踐諮詢計劃。通常只有一個履約義務，交易價格是認購協議的合同金額。諮詢服務合同的收入在協議有效期內按比例確認。客户通常在合同開始時開具發票，淨期限為30天或60天，但客户條款可能會發生變化。
內部部署軟件、雲軟件和維護合同的轉售形式為SAP America(“SAP”)軟件或SAP提供的維護協議。SAP是這些交易的委託人，而本公司是代理，因為本公司沒有獲得同時出售的軟件和維護的所有權。交易價格是公司在與供應商簽訂的合同中約定的本地軟件或雲軟件軟件銷售的百分比或維護金額。轉售軟件的收入在合同執行和客户收到軟件時確認。該公司還在其他ERP系統上提供軟件維護，主要是甲骨文。維護合同的收入在協議有效期內按比例確認。客户通常在合同開始時開具發票，淨期限為30天或60天，但客户條款可能會發生變化。
報銷前的收入不包括向客户收取的可報銷費用。報銷包括旅費和自付費用，計入收入，同等數額的可報銷費用計入服務費用。
可向客户開出賬單的費用報銷包括在總收入中，並且基本上都是以時間和材料賬單安排的形式開出的。因此，公司將所有可報銷的費用確認為提供相關服務時的收入，使用發票開票權切實可行。可報銷費用在發生費用的期間確認為費用。根據固定費用計費安排應向客户支付的任何費用報銷都按照按比例執行情況的辦法予以確認。
9
哈克特集團，Inc.
綜合財務報表附註
(未經審計)
1.陳述依據和一般情況(續)
公司客户合同中的付款條款和條件各不相同。與項目有關的協議，無論是基於時間和材料的，還是基於固定費用或上限費用的，通常允許客户因違約或為方便而提前30天通知提前終止。在終止的情況下，合同要求客户支付公司自終止生效之日起發生的所有時間、材料和費用。此外，公司不時與其客户簽訂協議，限制其在特定時間段內與該客户的特定競爭對手建立業務關係的權利。這些規定通常禁止公司提供其本來可能願意為潛在客户提供的規定範圍的服務。這些規定通常僅限於至
開票時間和收入確認之間的差異在所附綜合資產負債表中確認為合同資產或合同負債。已確認但尚未向客户付款的服務收入記為合同資產，並計入應收賬款和合同資產。尚未履行的服務，無論是向客户開出的賬單還是期末未收取的服務，都被記錄為合同資產，並計入應收賬款和合同資產。客户預付款被歸類為合同負債，並在未來期間確認為根據適用的聘用協議賺取的收入。應收賬款和合同資產餘額見附註3。在截至2024年6月28日的季度和6個月內，公司本地化金額
根據管理層為評估運營部門業績以及受經濟因素影響的收入和現金流的性質、數量、時間和不確定性而進行的內部審查的信息，公司將截至2024年6月28日和2023年6月30日的季度和6個月的收入分解如下(單位：千)：
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截至的季度 |
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截至六個月 |
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6月28日， |
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6月30日， |
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6月28日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2024 |
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2023 |
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全球S和英國電信： |
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他是北美諮詢公司的合夥人 |
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道達爾環球S&BT |
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Oracle解決方案： |
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客户服務諮詢及軟件支持和維護 |
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Oracle解決方案總數 |
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客户服務諮詢及軟件支持和維護 |
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*軟件許可證銷售 |
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SAP解決方案總數 |
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部門總收入 |
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全球S和BT部門、甲骨文解決方案部門以及SAP解決方案部門的諮詢、軟件支持和維護服務的總收入都是隨着時間的推移而確認的。SAP解決方案部門包括的軟件許可證銷售收入在某個時間點確認。
資本化的銷售佣金
公司銷售人員賺取的銷售佣金被認為是與客户簽訂合同的增量成本和可收回成本。這些成本被遞延，然後在確認項目收入時攤銷。公司通過考慮客户合同期限來確定攤銷期限，客户合同期限一般小於
10
哈克特集團，Inc.
綜合財務報表附註
(未經審計)
1.陳述依據和一般情況(續)
實用的權宜之計
對於最初預期期限為一年或更短的合同，該公司不披露未履行的履約義務的價值。如果合同開始時的預期是客户付款到向客户轉讓承諾的貨物或服務之間的時間少於一年，則本公司不會評估合同是否有重大融資部分。
向客户收取並匯入適用税務機關的銷售税按淨額入賬，不影響收入。
可向客户開出賬單的費用報銷包括在總收入中，並且基本上都是以時間和材料賬單安排的形式開出的。因此，公司將所有可報銷的費用確認為提供相關服務時的收入，使用發票開票權切實可行。可報銷費用在發生費用的期間確認為費用。根據固定費用計費安排應向客户支付的任何費用報銷都按照按比例執行情況的辦法予以確認。
公允價值
公司的金融工具包括現金、應收賬款和合同資產、應付帳款、應計費用和其他負債、合同負債和長期債務。於2024年6月28日及2023年12月29日，由於該等工具的短期性質或到期日，每項金融工具的賬面值均接近該工具各自的公允價值。
近期會計公告
2023年12月，發佈了會計指導意見，提高了與税率調節和所得税有關的所得税披露的透明度。此更新中的增強功能將在2023年12月15日之後的財年生效。該公司目前正在評估採用這一指導意見對其腳註披露的影響。
2023年11月，發佈了會計準則，要求額外披露可報告的分部信息。指導意見要求公共實體在年度和中期基礎上披露：(1)定期提供給首席運營決策者(“CODM”)幷包括在每次報告的分部損益計量中的重大分部費用；(2)按可報告分部分列的其他分部項目的數額及其構成説明；(3)提供中期專題280目前要求的關於可報告分部損益和資產的所有年度披露；(4)澄清如果首席運營決策者在評估分部業績和決定如何分配資源時使用一種以上的分部損益衡量標準，公共實體可以報告上述分部利潤的一種或多種額外計量；所報告的分部損益計量中至少應有一個是與用於計量公共實體合併財務報表中相應金額的計量原則最一致的計量，(5)首席運營管理的名稱和職位，以及首席運營管理如何使用報告的分部損益計量(S)來評估分部業績和決定如何分配資源，以及(6)如果一個公共實體有一個單獨的可報告分部，以提供本次更新中的修訂和主題280中所有現有分部披露所要求的所有披露。本次更新中的修訂沒有改變如何識別或彙總運營部門，也沒有改變如何應用量化閾值來確定其應報告的部門。本次更新中的修訂適用於2023年12月15日之後開始的財政年度，以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期。允許及早領養。本增訂中的修訂應追溯適用於財務報表中列報的以往所有期間。在過渡時，分部費用類別和金額披露於前幾個期間應根據採用期間確定和披露的重大分項費用類別。該公司目前正在評估採用這一會計準則更新將對其腳註披露產生的影響。
11
哈克特集團，Inc.
綜合財務報表附註
(未經審計)
2.普通股每股淨收益
每股普通股基本淨收入的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。對於受制於歸屬要求的普通股和向公司員工和非僱員董事會成員發行的限制性股票單位，計算只包括該等股票和單位的既得部分。
每股普通股攤薄淨收入的計算方法是淨收入除以已發行普通股的加權平均數，再加上期內其他潛在攤薄證券的假定轉換。
下表對基本普通股和稀釋加權平均普通股進行了核對：
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截至的季度 |
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截至六個月 |
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6月28日， |
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6月30日， |
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6月28日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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基本加權平均已發行普通股 |
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稀釋性證券的影響： |
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未歸屬的限制性股票單位和普通股主題 |
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稀釋加權平均已發行普通股 |
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大致
3.應收賬款和合同資產，淨值
應收賬款和合同資產（淨額）包括以下內容（單位：千）：
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6月28日， |
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12月29日， |
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2024 |
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2023 |
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應收賬款 |
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合同資產（未開票收入） |
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壞賬準備 |
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應收賬款和合同資產淨額 |
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$ |
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應收賬款扣除未收取的預付賬單。合同資產代表尚未開具發票的已履行服務的收入。
4.應計費用和其他負債
應計費用和其他負債包括以下各項(以千計)：
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6月28日， |
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12月29日， |
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2024 |
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2023 |
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應計薪酬和福利 |
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應計獎金 |
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應計應付股息 |
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應計銷售、使用、特許經營和增值税 |
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非現金股票薪酬應計 |
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其他應計費用 |
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應計費用和其他負債總額 |
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12
哈克特集團，Inc.
綜合財務報表附註
(未經審計)
5.租賃承擔
該公司對辦公空間有經營租賃，對設備的經營租賃程度小得多。本公司的寫字樓租約期限為
截至2024年6月28日的6個月的租賃費用構成如下(單位：千)：
經營租賃成本 |
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$ |
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租賃淨成本合計 |
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$ |
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加權平均剩餘租期為
截至2024年6月28日，不可取消經營租賃下的未來最低租賃承諾如下(以千為單位)：
2024年(不包括截至2024年6月28日的六個月) |
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$ |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028年及其後 |
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租賃付款總額 |
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扣除計入的利息 |
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( |
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總 |
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6.信貸安排
於2022年11月7日，本公司與作為行政代理的美國銀行及貸款方訂立第三份經修訂及重述的信貸協議(“信貸協議”)，根據該協議，貸款人同意修訂及重述其現有信貸協議，以延長循環信貸額度的到期日，並向本公司提供額外$
Hackett在信貸安排下的債務由Hackett現有和未來的重大美國子公司(“美國子公司”)擔保，並由Hackett和美國子公司的幾乎所有現有和未來的財產和資產擔保。
適用於信貸安排下貸款的年利率將由本公司選擇等於基本利率或彭博短期銀行收益率指數(“BSBY”)。適用的保證金百分比以信貸協議所界定的綜合槓桿率為基準。截至2024年6月28日，適用的保證金百分比為
除若干例外情況外，本公司須遵守信貸協議所載的若干契約，包括總綜合槓桿、固定成本覆蓋範圍及流動資金要求。截至2024年6月28日，該公司遵守了所有公約。
13
哈克特集團，Inc.
綜合財務報表附註
(未經審計)
6.信貸安排(續)
截至2024年6月28日，該公司擁有
7.基於股票的薪酬
在截至2024年6月28日的季度和6個月內，公司發行了
對本公司所有未償還股權獎勵的沒收均確認為已發生。
8.股東權益
庫存股
2002年7月30日，該公司宣佈，其董事會批准通過其股票回購計劃回購公司普通股。自回購計劃開始以來，董事會已批准回購美元
在截至2024年6月28日和2023年6月30日的季度內，該公司
本公司的回購授權並無到期。根據回購計劃，該公司可以在公開市場或通過私下協商的交易回購其流通股的股份，但須受市場條件和交易限制的限制。本公司將回購的普通股作為庫存股持有，並按成本法核算庫存股。
根據回購計劃購買的股份不包括為履行預提税款義務而預扣的股份。這些被扣留的股票永遠不會發行，而不是發行股票，而是代表員工繳納税款。在截至2024年6月28日的季度和6個月內，本公司扣留並未發行
分紅計劃
2024年上半年，公司宣佈向股東派發兩次季度股息，總額為美元
14
哈克特集團，Inc.
綜合財務報表附註
(未經審計)
9.與關聯方的交易
截至2024年6月28日的六個月內，公司回購
10.訴訟
該公司涉及在正常業務過程中產生的法律訴訟、索賠和訴訟，本文未具體討論。管理層認為，該等事項的最終處置不會對公司的財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。
11.區段信息和地理數據
該公司組織了其運營和內部報告結構，以與其主要市場解決方案保持一致。根據ASC 280，公司確定其已
除任何不尋常或不常見項目(如有)外，各應呈報分部的分部損益計量準則大致相同。分部利潤包括一個分部產生的收入減去該分部直接產生的運營費用。未分配成本包括與以集中方式執行的行政職能有關且不應歸屬於特定分部的公司成本、折舊和攤銷費用、利息費用、非現金補償費用和任何非經常性交易。與資產有關的分部信息已被省略，因為首席運營決策者沒有收到關於分部層面資產的離散財務信息。
15
哈克特集團，Inc.
綜合財務報表附註
(未經審計)
11.分部信息和地理數據(續)
下表列出了公司截至2024年6月28日和2023年6月30日的季度和6個月的經營部門信息，以及將部門信息與所附綜合財務報表中報告的總額進行核對所需的項目(以千為單位)：
|
|
截至的季度 |
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截至六個月 |
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||||||||||
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|
6月28日， |
|
|
6月30日， |
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6月28日， |
|
|
6月30日， |
|
||||
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|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
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||||
全球S和英國電信： |
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總收入 * |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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分部利潤 |
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Oracle解決方案： |
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總收入 * |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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分部利潤 |
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SAP解決方案： |
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總收入 * |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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分部利潤 |
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總公司： |
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總收入 * |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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部門總利潤 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
未分配到分部級別的項目： |
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公司一般和行政費用 ** |
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非現金股票補償費用 |
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法律和解和相關費用 |
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- |
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- |
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- |
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折舊費用 |
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利息支出，淨額 |
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税前收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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* 總收入包括可報銷費用，即轉嫁給客户的項目差旅相關費用，沒有相關營業利潤率。
** 公司一般和行政費用主要包括與業務支持職能相關的成本，包括會計和財務、人力資源、法律、信息技術和辦公室管理，以及任何外幣損益。企業一般和行政費用不包括一次性、非經常性費用和福利。
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月28日， |
|
|
6月30日， |
|
|
6月28日， |
|
|
6月30日， |
|
||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
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美國 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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$ |
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歐洲 |
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其他（澳大利亞、加拿大、印度和烏拉圭） |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
||||
16
哈克特集團，Inc.
綜合財務報表附註
(未經審計)
11.分部信息和地理數據(續)
長期資產歸因於以下地理區域（以千計）：
|
|
6月28日， |
|
|
12月29日， |
|
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2024 |
|
|
2023 |
|
||
長期資產： |
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|
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美國 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
歐洲 |
|
|
|
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|
|
||
其他（澳大利亞、加拿大、印度和烏拉圭） |
|
|
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|
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長期資產總額 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
截至2024年6月28日和2023年12月29日，外國資產包括$
17
項目2.管理層對以下問題的討論和分析財務狀況和經營結果。
有關前瞻性陳述的警示説明
這份Form 10-Q季度報告包括修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)第21E節所指的“前瞻性陳述”。我們打算將前瞻性陳述納入這些章節中前瞻性陳述的安全港規定。所有有關我們預期的財務狀況和經營結果、我們的業務戰略、我們的融資計劃以及與我們行業相關的預測的人口和經濟趨勢的陳述都是前瞻性陳述。這些陳述有時可以通過使用“可能”、“將會”、“預期”、“估計”、“預期”或“打算”等前瞻性詞語以及類似的表達方式來識別。這些陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，可能導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性陳述中明示或暗示的結果、表現或成就大不相同。我們不能向你保證，我們在這些前瞻性陳述中反映的期望將被證明是正確的。可能影響這些前瞻性表述的因素包括：全球和美國經濟狀況的變化，這些變化影響了企業信心以及對我們產品和服務的需求；我們有效地將收購整合到我們的業務中的能力；我們保留現有業務的能力；我們吸引新業務的能力；我們有效地營銷和銷售我們的產品和其他服務的能力；項目的時機以及客户取消合同的可能性；對商業諮詢和信息技術行業的預期的變化；我們吸引和留住熟練員工的能力；由於我們客户的破產或財務困難而導致的應收賬款可能發生的變化；競爭的風險；價格和利潤率趨勢、外匯波動、涉及俄羅斯、烏克蘭和中東的地緣政治衝突對我們業務的影響，以及總體經濟狀況、利率和我們在必要時獲得額外債務融資的能力的變化。關於我們的風險因素的補充説明見第一部分--第1A項。截至2023年12月29日的年度報告Form 10-k中的“風險因素”。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。
概述
以下管理層討論與分析(“MD&A”)旨在幫助讀者瞭解哈克特的經營結果和財務狀況。MD&A是對我們的合併財務報表以及本Form 10-Q季度報告中包含的合併財務報表的附註的補充，應與之一併閲讀。
哈克特是一家以知識產權為基礎的全球高管諮詢、戰略諮詢和數字轉型公司。哈克特集團提供生成式人工智能(“Gen AI”)戰略、運營、財務、人力資本管理、戰略採購、採購和信息技術方面的專業知識，包括其高度認可的甲骨文、SAP、OneStream和Coupa實施產品。
該公司最近推出了AI XPLR產品，幫助定義組織的Gen AI支持機會。使用我們的人工智能(AI)評估平臺AI XPLR，我們經驗豐富的專業人員指導組織利用Gen AI的力量對其運營進行數字化改造，並尋求實現可量化的突破性結果，使我們能夠成為我們客户Gen AI旅程的關鍵架構師。
哈克特集團已經完成了與主要組織的26,600多項基準和績效研究。這些研究利用我們的Quantum Leap(“QL”)平臺進行，該平臺驅動我們的數字轉型平臺(“DTP”)。這包括公司的基準指標、最佳實踐庫以及最佳實踐性配置和流程加速器，使我們的客户和合作夥伴能夠實現世界一流的數字業績。
我們的專業知識基於對全球領先企業進行基準測試的最佳實踐洞察，這些企業包括道瓊斯工業平均指數97%、財富100指數89%、DAX 40指數70%和金融時報股票交易所100指數55%的公司，這些公司通過我們的Hackett Connect、QL和DTP平臺提供。
宏觀經濟形勢對我們業務的影響
我們實現的收入水平取決於我們提供市場領先的服務和解決方案以及快速部署熟練的專業團隊的能力。我們的經營業績受到經濟狀況的影響，包括宏觀經濟狀況和商業信心水平。當前宏觀經濟環境的惡化或因下列原因而導致的經濟下滑
18
由於通貨膨脹、高利率、國家或地緣政治事件或其他影響經濟活動或商業信心的因素而導致的疲軟或不確定的經濟狀況可能會對我們客户的財務狀況或前景產生不利影響，從而可能減少客户對我們服務的需求。
行動的結果
下表列出了我們在所示期間的經營業績（單位：千，未經審計）：
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月28日， |
6月30日， |
|
|
6月28日， |
6月30日， |
|
||||||||
|
|
2024 |
2023 |
|
|
2024 |
2023 |
|
||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
報銷前收入 |
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$ |
75,896 |
|
|
$ |
75,641 |
|
|
$ |
151,623 |
|
|
$ |
145,472 |
|
報銷 |
|
|
1,760 |
|
|
|
1,461 |
|
|
|
3,220 |
|
|
|
2,859 |
|
總收入 |
|
|
77,656 |
|
|
|
77,102 |
|
|
|
154,843 |
|
|
|
148,331 |
|
成本和支出： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
服務成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
未計可報銷費用的人員成本（包括截至2024年6月28日和2023年6月30日的三個月和六個月內分別為1，640美元和3，033美元以及1，643美元和3，169美元的非現金股票補償費用） |
|
|
45,395 |
|
|
|
45,426 |
|
|
|
91,166 |
|
|
|
88,569 |
|
可報銷費用 |
|
|
1,760 |
|
|
|
1,461 |
|
|
|
3,220 |
|
|
|
2,859 |
|
服務總成本 |
|
|
47,155 |
|
|
|
46,887 |
|
|
|
94,386 |
|
|
|
91,428 |
|
銷售、一般和管理成本（包括截至2024年6月28日和2023年6月30日的三個月和六個月內分別為1，210美元和2，416美元以及1，129美元和2，050美元的非現金股票補償費用） |
|
|
17,985 |
|
|
|
17,425 |
|
|
|
36,314 |
|
|
|
32,861 |
|
法律和解和相關費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
102 |
|
|
|
— |
|
總成本和運營費用 |
|
|
65,140 |
|
|
|
64,312 |
|
|
|
130,802 |
|
|
|
124,289 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
營業收入 |
|
|
12,516 |
|
|
|
12,790 |
|
|
|
24,041 |
|
|
|
24,042 |
|
其他費用，淨額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出，淨額 |
|
|
(512 |
) |
|
|
(921 |
) |
|
|
(984 |
) |
|
|
(1,780 |
) |
所得税前收入 |
|
|
12,004 |
|
|
|
11,869 |
|
|
|
23,057 |
|
|
|
22,262 |
|
所得税費用 |
|
|
3,256 |
|
|
|
3,149 |
|
|
|
5,578 |
|
|
|
5,381 |
|
淨收入 |
|
$ |
8,748 |
|
|
$ |
8,720 |
|
|
$ |
17,479 |
|
|
$ |
16,881 |
|
稀釋後每股普通股淨收益 |
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
0.32 |
|
|
$ |
0.63 |
|
|
$ |
0.62 |
|
收入。我們是一家全球性公司，在美國和西歐的主要市場開展業務。我們的收入以多種貨幣計價，主要是美元、英鎊和歐元，因此受到貨幣匯率波動的影響。匯率波動的影響沒有對2024年第二季度和前六個月與2023年同期的比較產生重大影響。在本MD&A中，我們將討論基於接洽團隊人員地理位置的收入。
我們公司總收入為77.7美元 2024年第二季度和前六個月的萬分別為100萬美元和15480美元，而2023年同期分別為7,710美元萬和14830美元萬。 2024年第二季度和前六個月，一個客户分別佔我們總收入的13%和11%。在2023年第二季度和前六個月，一個客户佔我們公司總收入的5%。
部門收入。該公司有三個可報告的部門：全球戰略和業務轉型(全球S和BT)、甲骨文解決方案和SAP解決方案。S和BT全球業務包括S諮詢、標杆、商業諮詢服務、知識產權即服務和OneStream產品。Oracle解決方案和SAP解決方案支持兩個完全不同的ERP系統：Oracle和SAP。
下表列出了按業務部門分列的總收入，其中包括與傳遞給沒有相關業務利潤率的客户的項目差旅費用有關的可償還費用(以千計)：
19
|
|
截至的季度 |
|
|
截至六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月28日， |
|
|
6月30日， |
|
|
6月28日， |
|
|
6月30日， |
|
||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
全球S & BT |
|
$ |
42,262 |
|
|
$ |
43,632 |
|
|
$ |
83,154 |
|
|
$ |
85,967 |
|
Oracle解決方案 |
|
|
23,045 |
|
|
|
20,775 |
|
|
|
44,774 |
|
|
|
37,943 |
|
SAP解決方案 |
|
|
12,349 |
|
|
|
12,695 |
|
|
|
26,915 |
|
|
|
24,421 |
|
總收入 |
|
$ |
77,656 |
|
|
$ |
77,102 |
|
|
$ |
154,843 |
|
|
$ |
148,331 |
|
2024年第二季度和前六個月，S和BT的全球總收入分別為4,230美元萬和8,320美元萬，而2023年同期分別為4,360美元萬和8,600美元萬。這一細分市場受到了我們業務轉型項目中客户決策時間延長的影響，尤其是對我們的電子採購產品的影響。
甲骨文解決方案在2024年第二季度和前六個月的總收入分別為2,300美元萬和4,480美元萬，而2023年同期分別為2,080美元萬和3,790美元萬。該部門延續了自2023年第二季度以來的增長勢頭，與去年同期相比，過去五個季度實現了顯著增長。
2024年第二季度和前六個月，SAP Solutions的總收入分別為1,230美元萬和2,690美元萬，而2023年同期分別為1,270美元萬和2,440美元萬。與2023年同期相比，2024年前六個月的收入有所增加，這是由於2024年上半年的增值經銷商活動非常強勁。
2024年和2023年第二季度和前六個月的報銷佔公司總收入的百分比為2%。報銷是傳遞給客户的與項目差旅相關的費用，沒有相關的營業利潤率。
服務成本。服務費用包括可償還費用前的人員費用，其中包括顧問和分包商費用的薪金、福利和獎勵薪酬，與收購有關的非現金股票補償費用和非現金股票補償費用，以及傳遞給客户並與項目相關的差旅和其他費用。
2024年第二季度和前六個月扣除可償還費用前的人員費用分別為4 540萬美元和9 120萬美元，而2023年同期分別為4 540萬美元和8 860美元萬。2024年前六個月費用增加的主要原因是薪金增加和分包商利用率提高。2024年第二季度和前六個月，員工成本佔公司總收入的比例分別為58%和59%，2023年同期分別為59%和60%。
在2024年第二季度和前六個月，包括在可報銷費用之前的人員成本中的非現金股票薪酬支出分別為160萬和300萬，而2023年同期分別為160萬和320萬。
銷售、一般和行政費用(“SG&A”)。SG&A主要包括銷售、市場、行政和管理人員的工資、福利和激勵性薪酬，非現金股票薪酬支出和各種其他管理費用。
2024年第二季度和前六個月的SG&A成本分別增長了3%和11%，達到1,800美元萬和3,630美元萬，而2023年同期分別為1,740美元和3,290美元萬。2024年第二季度和前六個月的成本增加主要是因為我們在計劃開發方面進行了增量投資，併為Benchmark、高管諮詢市場情報和我們的其他知識產權即服務產品增加了專門的銷售資源。2024年第二季度和前六個月，SG&A成本佔公司總收入的百分比分別為23%，而2023年同期分別為23%和22%。
包括在SG&A中的非現金股票薪酬支出在2024年第二季度和前六個月分別為120萬和240美元萬，而2023年同期分別為110萬和210美元萬。
分部利潤。分部利潤由分部產生的收入減去由分部直接產生的收入和銷售的直接成本、一般和行政費用組成。未分配給分部一級的項目包括以集中方式執行的、不能歸於特定分部的與行政職能有關的公司費用。這些行政職能成本包括公司一般和行政費用、非現金補償、折舊費用、利息費用和法律和解及相關成本。
2024年第二季度和前六個月，S和BT部門的全球利潤分別為1,270美元萬和2,280美元萬，而2023年同期分別為1,310美元萬和2,690美元萬。這一下降主要是因為
20
由於我們在計劃開發方面的增量投資，以及針對Benchmark、高管諮詢市場情報和我們的其他知識產權即服務產品的額外專用銷售資源。
甲骨文解決方案部門在2024年第二季度和前六個月的利潤分別為540美元萬和1060美元萬，而2023年同期分別為590美元萬和890美元萬。2024年第二季度和前六個月的增長主要是由於收入增加，但員工人數增加和分包商使用量增加部分抵消了這一增長。
2024年第二季度和前六個月，SAP解決方案部門的利潤分別為330美元萬和810美元萬，而2023年同期分別為300美元萬和560美元萬。與2023年同期相比，2024年前六個月的分部利潤增加，主要是由於該季度的增值經銷商活動。
法律和解及相關費用。2023年5月，Gartner，Inc.(“Gartner”)提起訴訟，要求對公司和我們僱用的兩名前Gartner員工實施初步禁令和損害賠償。2024年2月17日，我們、Gartner和兩名前Gartner員工達成和解協議，根據該協議，我們向Gartner支付了98.5萬美元的和解款項，以換取駁回訴訟並釋放所有索賠，這反映在我們截至2023年12月29日的年度綜合運營報表中。此外，我們產生了與和解相關的遞增法律費用，這些費用在發生的期間被記錄為費用。
利息支出，淨額。利息支出，2024年第二季度和前六個月的淨額分別為50美元萬和100美元萬，而2023年同期分別為90美元萬和180美元萬。截至2024年6月28日，我們的未償債務為2,700美元萬，不包括債務發行成本。截至2023年6月30日，我們的未償債務為5,300美元萬，不包括債務發行成本。
所得税。於2024年第二季度及前六個月，我們分別錄得與若干聯邦、外國及州税有關的所得税支出330萬及560萬，實際税率分別為27.1%及24.2%。於2023年第二季度及前六個月，我們分別錄得與若干聯邦、外國及州税有關的所得税支出310萬及540萬，實際税率分別為26.5%及24.2%。
流動性與資本資源
截至2024年6月28日和2023年12月29日，我們在合併資產負債表上分別有1,910美元萬和2,100美元萬歸類為現金。我們目前相信，可用資金(包括手頭的現金和我們的循環信貸額度下可供借款的資金，即“信貸安排”)和運營產生的現金流將足以滿足我們的營運資金需求，包括債務償付、租賃義務和至少未來12個月及以後的資本支出。我們可能會決定籌集更多資金，以便為擴張提供資金，開發新的或進一步增強的產品和服務，應對競爭壓力，或收購互補的業務或技術。不能保證在需要或希望的時候會有額外的資金。我們的現金需求與截至2023年12月29日的Form 10-k年度報告第二部分的第7項披露的現金需求沒有實質性變化。
下表彙總了我們的現金流活動(單位：千)：
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截至六個月 |
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6月28日， |
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6月30日， |
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2024 |
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2023 |
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經營活動提供的現金流 |
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$ |
16,511 |
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$ |
4,650 |
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用於投資活動的現金流 |
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$ |
(1,832 |
) |
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$ |
(2,125 |
) |
用於融資活動的現金流 |
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$ |
(16,477 |
) |
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$ |
(16,898 |
) |
經營活動的現金流
2024年前六個月，經營活動提供的淨現金為1650美元萬，而2023年同期為470美元萬。2024年和2023年，業務活動提供的現金淨額主要是由於經非現金項目調整的淨收入和合同負債增加，但因應收賬款和合同資產增加、應計負債減少和其他應計項目減少而部分抵銷，主要是由於前一年賺取的獎勵補償負債和對供應商的付款。
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投資活動產生的現金流
用於投資活動的現金淨額為1.8美元 2024年前六個月的萬為2.1億美元，而2023年同期為2.1億美元。在這兩個時期內，用於投資活動的現金流主要與繼續開發我們的Hackett Connect執行諮詢成員平臺、我們的Quantum Leap基準和數字轉型技術的投資有關。
融資活動產生的現金流
用於籌資活動的現金淨額為16.5美元 2024年和2023年前六個月的萬分別為100萬和1,690美元。2024年的現金使用主要用於回購500美元萬的公司普通股，支付600美元萬的股息，以及償還與我們的信貸安排有關的600美元萬的借款。2023年的現金使用主要用於淨償還與我們的信貸安排有關的700億萬美元的借款，支付600億萬美元的股息，以及回購440美元萬的公司普通股。
截至2024年6月28日，我們的信貸安排下有2,700美元萬的未償還借款，不包括遞延債務成本，使我們的能力約為7,300美元萬。
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項目3.數量和質量關於市場風險的披露。
截至2024年6月28日，我們面臨的市場風險主要與利率變化和外幣匯率風險有關。
利率風險
我們因利率變動而承受的市場風險主要與信貸安排有關，而信貸安排鬚按浮動利率計算。根據吾等的信貸協議，適用於信貸安排下貸款的年利率，由吾等自行選擇，相等於吾等就每宗個案所選擇的一、二、三或九個月的基本利率，加上適用的保證金百分比。根據我們的信貸安排，利率上升100個基點不會對我們截至2024年6月28日的季度和6個月的運營業績產生實質性影響。
匯率敏感度
我們面臨外幣匯率不利波動的風險，因為我們的收入、支出、資產和負債的一部分是以美元以外的貨幣計價的，主要是英鎊、歐元和澳元。隨着商業實踐的發展，這些風險敞口可能會隨着時間的推移而變化。
項目4.控制和程序
在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對我們的披露控制和程序進行了評估，這一術語是根據1934年《證券交易法》(經修訂)頒佈的規則13a-15(E)定義的。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本Form 10-Q季度報告所涵蓋的期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
項目5.其他資料。
規則第10B5-1條交易安排
截至2024年6月28日的三個月內，公司無董事或高級管理人員
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第二部分--其他R信息
項目1. 樂GAL訴訟程序。
該公司涉及在正常業務過程中產生的法律訴訟、索賠和訴訟，本文未具體討論。管理層認為，該等事項的最終處置不會對公司的財務狀況、現金流或經營業績產生重大不利影響。
第1A項。RISK因子。
有關我們潛在風險和不確定性的討論，請參閲下面的風險因素以及截至2023年12月29日年度10-k表格年度報告中“風險因素”標題下的信息。
截至2023年12月29日止年度，公司10-k表格年度報告中披露的任何風險因素均未發生重大變化。
項目2. 股權未登記銷售Y證券和收益的使用。
發行人購買股票證券
截至2024年6月28日的季度內，公司沒有回購任何發行在外的股票。 截至2024年6月28日，該公司回購計劃下剩餘1290萬美元的授權。
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總數 |
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最大金額 |
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股份作為一部分 |
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價值，5月 |
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公 |
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但仍將被購買 |
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總數 |
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平均價格 |
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宣佈 |
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在.之下 |
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期間 |
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的股份 |
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按股支付 |
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計劃 |
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計劃 |
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截至2024年3月29日餘額 |
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$ |
12,883,015 |
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2024年3月30日至2024年4月26日 |
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— |
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$ |
— |
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$ |
12,883,015 |
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2024年4月27日至2024年5月24日 |
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— |
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$ |
— |
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— |
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$ |
12,883,015 |
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2024年5月25日至2024年6月28日 |
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— |
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$ |
— |
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— |
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$ |
12,883,015 |
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$ |
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— |
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截至2024年6月28日的季度和六個月內根據回購計劃回購的股票不包括6 公司分別以10萬美元和390萬美元的成本回購了1000萬股和1680萬股，以滿足員工淨歸屬義務。
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項目6. eXhibit
證物編號： |
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展品説明 |
3.1 |
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第二次修訂和重新修訂的註冊人公司章程，經修訂(通過參考註冊人截至2000年12月29日的年度10-K表格併入本文)。 |
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3.2 |
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註冊人公司章程修正案(在此引用註冊人截至2007年12月28日的10-k表格)。 |
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3.3 |
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經修訂及重訂的註冊人附例，經修訂(在此引用註冊人截至2000年12月29日止年度的10-k表格)。 |
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3.4 |
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修訂和重新修訂註冊人章程(通過參考註冊人於2008年3月31日提交的表格8-k併入本文)。 |
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3.5 |
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註冊人修訂和重新修訂的章程修正案(通過參考註冊人於2015年1月21日提交的表格8-k併入本文)。 |
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10.1 |
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註冊人1998年的股票期權和激勵計劃(於2024年2月15日修訂和重訂)(在此引用註冊人於2004年3月22日提交的最終委託書的附錄b)。 |
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10.2* |
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註冊人與美國銀行於2024年6月21日簽署的第三次修訂和重新簽署的信貸協議(SOFR轉換條款)的第1號修正案。 |
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31.1* |
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首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的證書。 |
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31.2* |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條獲得首席財務官的證明。 |
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32* |
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根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證。 |
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101.INS** |
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內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH** |
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嵌入Linkbase文檔的內聯XBRL分類擴展架構。 |
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104** |
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封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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*隨函存檔
** 根據S-t法規第406億條規則，這些交互式數據文件被視為未提交或構成1933年證券法第11或12條或1934年證券交易法第18條的註冊聲明或招股説明書的一部分，否則不承擔任何責任。
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登錄解決方案
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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哈克特集團，Inc. |
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日期：2024年8月7日 |
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/s/羅伯特·A.拉米雷斯 |
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羅伯特·拉米雷斯 |
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常務副財務兼首席財務官總裁 |
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