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所有其他產品會員2023-01-012023-07-010000884713PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員2024-03-300000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-03-300000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-03-300000884713PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員2024-03-312024-06-290000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-03-312024-06-290000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-03-312024-06-290000884713PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員2024-06-290000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-06-290000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-06-290000884713PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員2023-12-300000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-12-300000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-12-300000884713PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員2023-12-312024-06-290000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-12-312024-06-290000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-12-312024-06-290000884713PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員2023-04-010000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-04-010000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-04-010000884713PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員2023-04-022023-07-010000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-04-022023-07-010000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-04-022023-07-010000884713PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員2023-07-010000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-07-010000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-07-010000884713PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員2022-12-310000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-310000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-310000884713PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員2023-01-012023-07-010000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-01-012023-07-010000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-012023-07-010000884713US-GAAP：外匯合同成員PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2024-03-312024-06-290000884713US-GAAP：外匯合同成員PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-04-022023-07-010000884713US-GAAP：外匯合同成員PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-12-312024-06-290000884713US-GAAP：外匯合同成員PRMW：累計收益虧損淨公允價值對衝母公司會員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-01-012023-07-010000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2024-03-312024-06-290000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-04-022023-07-010000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-12-312024-06-290000884713US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-01-012023-07-010000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2024-03-312024-06-290000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-04-022023-07-010000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-12-312024-06-290000884713US-GAAP：累積翻譯調整成員US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-01-012023-07-010000884713US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2024-03-312024-06-290000884713US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-04-022023-07-010000884713US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-12-312024-06-290000884713US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-01-012023-07-010000884713美國公認會計準則：有擔保債務成員2024-06-290000884713美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-12-300000884713PRMW：二千二十八名成員到期的三分之七百分之五的優先票據US-GAAP：外匯合同成員2024-01-020000884713美國公認會計準則：長期債務成員2024-06-290000884713US-GAAP：外匯合同成員2024-06-290000884713US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：外匯合同成員2024-03-312024-06-290000884713US-GAAP：其他非營業收入支出成員US-GAAP：外匯合同成員2023-12-312024-06-290000884713US-GAAP：外匯合同成員2024-03-312024-06-290000884713US-GAAP：外匯合同成員2023-12-312024-06-290000884713US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-06-290000884713PRMW：二千二十八名成員到期的三分之七百分之五的優先票據美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-06-290000884713PRMW：二千二十八名成員到期的三分之七百分之五的優先票據US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-06-290000884713PRMW：二千二十八名成員到期的三分之七百分之五的優先票據美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-300000884713PRMW：二千二十八名成員到期的三分之七百分之五的優先票據US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-300000884713PRMW：二千二十九名成員的四點三分七分之五的優先票據到期美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-06-290000884713PRMW：二千二十九名成員的四點三分七分之五的優先票據到期US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-06-290000884713PRMW：二千二十九名成員的四點三分七分之五的優先票據到期美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-300000884713PRMW：二千二十九名成員的四點三分七分之五的優先票據到期US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-300000884713美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-06-290000884713US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-06-290000884713美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-300000884713US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-300000884713US-GAAP：後續活動成員2024-08-062024-08-060000884713US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員2020-03-060000884713PRMW: 葡萄牙企業會員US-GAAP：Salenot 中止運營成員持有待出售或處置的處置小組US-GAAP：後續活動成員2024-07-032024-07-03 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度中： 2024 年 6 月 29 日
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 l 的過渡期內
委員會文件號： 001-31410
普里莫水務公司演講
（註冊人章程中規定的確切名稱）
| | | | | | | | | | | |
| 安大略 | | 98-0154711 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | | （國税局僱主
證件號） |
| | |
| 1150 Assembly | | |
| 800 套房 | | |
| 坦帕， | 佛羅裏達 | | 33607 |
| 美國 | | |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號:(813)544-8515
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股無面值 | PRMW | 紐約證券交易所 |
| 多倫多證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的我沒有
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的我沒有
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ý | | | 加速過濾器 | ☐ |
| 非加速過濾器 | ☐ | | | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 ☐ 沒有☒
註明截至最新可行日期，每類發行人普通股的已發行股票數量。
| | | | | | | | |
| 班級 | | 截至 2024 年 8 月 5 日 |
| 普通股，每股無面值 | | 160,312,986 |
目錄
| | | | | |
第一部分 — 財務信息 | 3 |
第 1 項。財務報表（未經審計） | 3 |
合併運營報表 | 3 |
簡明綜合收益表 | 4 |
合併資產負債表 | 5 |
合併現金流量表 | 6 |
合併權益表 | 8 |
合併財務報表附註 | 9 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 23 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 38 |
第 4 項。控制和程序 | 38 |
第二部分。其他信息 | 39 |
第 1 項。法律訴訟 | 39 |
第 1A 項。風險因素 | 39 |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 41 |
第 5 項。其他信息 | 41 |
第 6 項。展品 | 42 |
簽名 | 43 |
第一部分 — 財務信息
普瑞莫水務公司
合併運營報表
（以百萬美元計，股票和每股金額除外）
未經審計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 |
| | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 收入，淨額 | $ | 485.0 | | | $ | 450.6 | | | $ | 937.0 | | | $ | 863.1 | |
| 銷售成本 | 167.0 | | | 159.8 | | | 327.7 | | | 313.3 | |
| 毛利潤 | 318.0 | | | 290.8 | | | 609.3 | | | 549.8 | |
| 銷售、一般和管理費用 | 264.4 | | | 246.6 | | | 513.8 | | | 481.2 | |
| 處置不動產、廠房和設備損失，淨額 | 1.3 | | | 0.9 | | | 2.8 | | | 2.2 | |
| 收購和整合費用 | 13.1 | | | 1.9 | | | 18.4 | | | 3.6 | |
| | | | | | | |
| 出售財產的收益 | — | | | — | | | (0.5) | | | — | |
| 營業收入 | 39.2 | | | 41.4 | | | 74.8 | | | 62.8 | |
| 其他費用，淨額 | 2.7 | | | 0.6 | | | 0.1 | | | 0.3 | |
| 利息支出，淨額 | 9.2 | | | 18.8 | | | 19.2 | | | 37.0 | |
| 所得税前持續經營的收入 | 27.3 | | | 22.0 | | | 55.5 | | | 25.5 | |
| 所得税支出 | 14.0 | | | 8.4 | | | 23.5 | | | 8.7 | |
| 來自持續經營業務的淨收益 | $ | 13.3 | | | $ | 13.6 | | | $ | 32.0 | | | $ | 16.8 | |
| 已終止業務的淨收入，扣除所得税（注2） | 2.7 | | | 7.7 | | | 9.0 | | | 10.3 | |
| 淨收入 | $ | 16.0 | | | $ | 21.3 | | | $ | 41.0 | | | $ | 27.1 | |
| | | | | | | |
| 普通股每股淨收益 | | | | | | | |
| 基本： | | | | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.08 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.11 | |
| 已終止的業務 | $ | 0.02 | | | $ | 0.04 | | | $ | 0.06 | | | $ | 0.06 | |
| 淨收入 | $ | 0.10 | | | $ | 0.13 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.17 | |
| | | | | | | |
| 稀釋： | | | | | | | |
| 持續運營 | $ | 0.08 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.20 | | | $ | 0.11 | |
| 已終止的業務 | $ | 0.02 | | | $ | 0.04 | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.06 | |
| 淨收入 | $ | 0.10 | | | $ | 0.13 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.17 | |
| | | | | | | |
| 已發行普通股的加權平均值（千股） | | | | | | | |
| 基本 | 160,112 | | | 159,196 | | | 159,843 | | | 159,465 | |
| 稀釋 | 161,384 | | | 159,900 | | | 161,041 | | | 160,332 | |
| | | | | | | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
普瑞莫水務公司
簡明綜合收益表
（單位：百萬美元）
未經審計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 |
| | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 淨收入 | $ | 16.0 | | | $ | 21.3 | | | $ | 41.0 | | | $ | 27.1 | |
| 其他綜合損失： | | | | | | | |
| 貨幣折算調整 | (3.2) | | | (0.6) | | | (8.7) | | | (7.2) | |
扣除税金的養老金福利計劃 1 | — | | | 0.6 | | | — | | | 0.6 | |
扣除税款的衍生工具未實現收益 2 | 1.5 | | | — | | | 0.8 | | | — | |
| 其他綜合虧損總額 | (1.7) | | | — | | | (7.9) | | | (6.6) | |
| 綜合收入 | $ | 14.3 | | | $ | 21.3 | | | $ | 33.1 | | | $ | 20.5 | |
__________________
1扣除美元的税收影響0.2 截至2023年7月1日的三個月和六個月中為百萬美元。
2扣除美元的税收影響0.5 百萬和美元0.3 在截至2024年6月29日的三個月和六個月中，分別為百萬美元。
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
普瑞莫水務公司
合併資產負債表
（以百萬美元計，股票金額除外）
未經審計
| | | | | | | | | | | |
| 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年12月30日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 603.3 | | | $ | 507.9 | |
減去美元備抵後的應收賬款13.2 ($12.7 截至 2023 年 12 月 30 日） | 164.1 | | | 156.0 | |
| 庫存 | 47.3 | | | 47.3 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 22.9 | | | 26.0 | |
| 已終止業務的流動資產 | 81.9 | | | 128.7 | |
| 流動資產總額 | 919.5 | | | 865.9 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | 549.1 | | | 556.5 | |
| 經營租賃使用權資產 | 147.5 | | | 136.0 | |
| 善意 | 1,009.0 | | | 1,004.6 | |
| 無形資產，淨額 | 717.8 | | | 714.2 | |
| 其他長期資產，淨額 | 18.4 | | | 20.2 | |
| 已終止業務的長期資產 | 158.4 | | | 225.6 | |
| 總資產 | $ | 3,519.7 | | | $ | 3,523.0 | |
| 負債和權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| | | |
| 長期債務的當前到期日 | $ | 14.6 | | | $ | 14.2 | |
| 應付賬款和應計負債 | 291.2 | | | 276.4 | |
| 當前的經營租賃債務 | 26.0 | | | 25.6 | |
| 已終止業務的流動負債 | 89.3 | | | 109.9 | |
| 流動負債總額 | 421.1 | | | 426.1 | |
| 長期債務 | 1,250.3 | | | 1,270.8 | |
| 經營租賃義務 | 134.0 | | | 124.0 | |
| 遞延所得税負債 | 141.5 | | | 144.2 | |
| 其他長期負債 | 84.6 | | | 64.4 | |
| 已終止業務的長期負債 | 33.8 | | | 52.2 | |
| 負債總額 | 2,065.3 | | | 2,081.7 | |
| 股權 | | | |
普通股， 不 面值- 160,289,149 （2023 年 12 月 30 日- 159,480,638) 已發行的股票 | 1,310.2 | | | 1,288.6 | |
| 額外的實收資本 | 86.6 | | | 90.6 | |
| 留存收益 | 170.6 | | | 167.2 | |
| 累計其他綜合虧損 | (113.0) | | | (105.1) | |
| 普瑞莫水務公司總股權 | 1,454.4 | | | 1,441.3 | |
| 負債和權益總額 | $ | 3,519.7 | | | $ | 3,523.0 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
普瑞莫水務公司
合併現金流量表
（單位：百萬美元）
未經審計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 |
| | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 來自持續經營業務經營活動的現金流： | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 16.0 | | | $ | 21.3 | | | $ | 41.0 | | | $ | 27.1 | |
| 已終止業務的淨收入，扣除所得税 | 2.7 | | | 7.7 | | | 9.0 | | | 10.3 | |
| 來自持續經營業務的淨收益 | 13.3 | | | 13.6 | | | 32.0 | | | 16.8 | |
| 為調節持續經營業務的淨收入與持續經營活動產生的現金流而進行的調整： | | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | 49.7 | | | 47.2 | | | 97.9 | | | 94.3 | |
| 融資費用的攤銷 | 0.9 | | | 0.9 | | | 1.7 | | | 1.7 | |
| 基於股份的薪酬支出 | 9.5 | | | 2.7 | | | 12.5 | | | 4.7 | |
| 遞延所得税（福利）準備金 | (4.9) | | | 5.4 | | | (3.0) | | | 6.5 | |
| | | | | | | |
| 處置不動產、廠房和設備損失，淨額 | 1.3 | | | 0.9 | | | 2.8 | | | 2.2 | |
| 出售財產的收益 | — | | | — | | | (0.5) | | | — | |
| 其他非現金物品 | 2.0 | | | (1.2) | | | (2.6) | | | (3.2) | |
| 扣除收購後的運營資產和負債變動： | | | | | | | |
| 應收賬款 | 3.3 | | | (22.6) | | | (2.7) | | | (18.8) | |
| 庫存 | (3.0) | | | 2.6 | | | (1.8) | | | 4.7 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 3.9 | | | 4.2 | | | 0.5 | | | 1.9 | |
| 其他資產 | 4.3 | | | (0.4) | | | 3.8 | | | (0.5) | |
| 應付賬款和應計負債及其他負債 | 21.0 | | | 11.9 | | | 24.1 | | | (14.8) | |
| 持續經營業務的經營活動提供的淨現金 | 101.3 | | | 65.2 | | | 164.7 | | | 95.5 | |
| 來自持續經營業務投資活動的現金流： | | | | | | | |
| 收購，扣除收到的現金 | (20.1) | | | (15.6) | | | (24.2) | | | (23.0) | |
| 不動產、廠房和設備的增加 | (37.3) | | | (27.0) | | | (74.9) | | | (69.2) | |
| 無形資產的增加 | (3.0) | | | (2.0) | | | (5.3) | | | (4.0) | |
| 出售財產、廠房和設備的收益 | 0.1 | | | 0.1 | | | 0.2 | | | 0.2 | |
| 出售財產的收益 | — | | | — | | | 1.0 | | | — | |
| 其他投資活動 | — | | | 1.1 | | | 2.7 | | | 1.9 | |
| 用於持續經營業務投資活動的淨現金 | (60.3) | | | (43.4) | | | (100.5) | | | (94.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 來自持續經營業務融資活動的現金流： | | | | | | | |
| 長期債務的支付 | (3.8) | | | (2.8) | | | (6.6) | | | (6.0) | |
| | | | | | | |
| 短期借款的收益 | — | | | 43.0 | | | — | | | 104.0 | |
| 短期借款的付款 | — | | | (59.8) | | | — | | | (93.0) | |
| 普通股的發行 | 10.5 | | | 0.4 | | | 16.7 | | | 4.7 | |
| 普通股回購和取消 | (9.1) | | | (2.5) | | | (20.2) | | | (21.8) | |
| 支付給普通股股東的股息 | (14.4) | | | (13.1) | | | (29.2) | | | (25.9) | |
| 支付收購的或有對價 | (1.1) | | | (0.2) | | | (1.8) | | | (1.0) | |
| 其他籌資活動 | — | | | (2.5) | | | — | | | (5.0) | |
| 用於持續經營業務融資活動的淨現金 | (17.9) | | | (37.5) | | | (41.1) | | | (44.0) | |
| 來自已終止業務的現金流： | | | | | | | |
| 經營活動從已終止業務中提供的淨現金 | 1.4 | | | 11.6 | | | 2.2 | | | 15.6 | |
| 已終止業務中投資活動提供的（用於）淨現金 | 64.7 | | | (9.0) | | | 59.1 | | | (19.8) | |
| 已終止業務的融資活動提供的淨現金 | 0.9 | | | 2.8 | | | 1.0 | | | 9.6 | |
| 已終止業務提供的淨現金 | 67.0 | | | 5.4 | | | 62.3 | | | 5.4 | |
| 匯率變動對現金的影響 | 0.1 | | | 0.6 | | | (0.4) | | | 1.4 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） | 90.2 | | | (9.7) | | | 85.0 | | | (35.8) | |
| 期初現金和現金等價物及限制性現金 | 525.3 | | | 96.5 | | | 530.5 | | | 122.6 | |
| 現金和現金等價物以及限制性現金，期末 | $ | 615.5 | | | $ | 86.8 | | | $ | 615.5 | | | $ | 86.8 | |
| 現金和現金等價物以及來自已終止業務的限制性現金，期末 | 12.2 | | | 35.6 | | | 12.2 | | | 35.6 | |
| 持續經營業務的現金和現金等價物以及限制性現金，期末 | $ | 603.3 | | | $ | 51.2 | | | $ | 603.3 | | | $ | 51.2 | |
| 補充非現金投資和融資活動： | | | | | | | |
| 通過應付賬款和應計負債及其他負債增加的不動產、廠房和設備 | $ | 12.1 | | | $ | 11.3 | | | $ | 12.6 | | | $ | 12.6 | |
| 通過應付賬款和應計負債發放的應付股息 | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 0.3 | |
| 為以換取租賃義務而獲得的租賃使用權資產進行融資 | 3.6 | | | 0.1 | | | 3.6 | | | 0.1 | |
| 為換取租賃義務而獲得的經營租賃使用權資產 | 16.3 | | | 12.8 | | | 26.8 | | | 13.9 | |
| 向不動產、廠房和設備轉移庫存 | 1.4 | | | 1.6 | | | 1.6 | | | 8.5 | |
| 現金流信息的補充披露： | | | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 27.5 | | | $ | 31.0 | | | $ | 28.4 | | | $ | 35.7 | |
| 收到的利息現金 | 6.1 | | | — | | | 10.8 | | | — | |
| 為所得税支付的現金，淨額 | 17.4 | | | 3.7 | | | 17.5 | | | 3.9 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
Primo Water 公司
合併權益表
（以百萬美元計，股票和每股金額除外）
未經審計
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股數量（千股） | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 權益總額 |
| 截至 2024 年 3 月 30 日的餘額 | 159,707 | | | $ | 1,296.4 | | | $ | 85.4 | | | $ | 173.2 | | | $ | (111.3) | | | $ | 1,443.7 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 16.0 | | | — | | | 16.0 | |
| 扣除税款的其他綜合虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.7) | | | (1.7) | |
普通股股息（美元）0.09 每股普通股） | — | | | — | | | — | | | (14.6) | | | — | | | (14.6) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 9.6 | | | — | | | — | | | 9.6 | |
| 普通股回購和取消 | (472) | | | (5.1) | | | — | | | (4.0) | | | — | | | (9.1) | |
| 已發行普通股-股權激勵計劃 | 1,013 | | | 18.2 | | | (8.2) | | | — | | | — | | | 10.0 | |
| 已發行普通股——股息再投資計劃 | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 已發行普通股——員工股票購買計劃 | 40 | | | 0.7 | | | (0.2) | | | — | | | — | | | 0.5 | |
| 2024 年 6 月 29 日的餘額 | 160,289 | | | $ | 1,310.2 | | | $ | 86.6 | | | $ | 170.6 | | | $ | (113.0) | | | $ | 1,454.4 | |
| | | | | | | | | | | |
| 普通股數量（千股） | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累計其他綜合虧損 | | 權益總額 |
| 2023 年 12 月 30 日的餘額 | 159,481 | | | $ | 1,288.6 | | | $ | 90.6 | | | $ | 167.2 | | | $ | (105.1) | | | $ | 1,441.3 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 41.0 | | | — | | | 41.0 | |
| 扣除税款的其他綜合虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (7.9) | | | (7.9) | |
普通股股息（美元）0.18 每股普通股） | — | | | — | | | — | | | (29.2) | | | — | | | (29.2) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 12.7 | | | — | | | — | | | 12.7 | |
| 普通股回購和取消 | (1,220) | | | (11.8) | | | — | | | (8.4) | | | — | | | (20.2) | |
| 已發行普通股-股權激勵計劃 | 1,958 | | | 32.3 | | | (16.5) | | | — | | | — | | | 15.8 | |
| 已發行普通股——股息再投資計劃 | 2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 已發行普通股——員工股票購買計劃 | 68 | | | 1.1 | | | (0.2) | | | — | | | — | | | 0.9 | |
| 2024 年 6 月 29 日的餘額 | 160,289 | | | $ | 1,310.2 | | | $ | 86.6 | | | $ | 170.6 | | | $ | (113.0) | | | $ | 1,454.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股數量（千股） | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合虧損 | | 權益總額 |
| 截至2023年4月1日的餘額 | 159,261 | | | $ | 1,283.3 | | | $ | 86.2 | | | $ | (24.2) | | | $ | (88.8) | | | $ | 1,256.5 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 21.3 | | | — | | | 21.3 | |
| | | | | | | | | | | |
普通股股息（美元）0.08 每股普通股） | — | | | — | | | — | | | (12.9) | | | — | | | (12.9) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 3.0 | | | — | | | — | | | 3.0 | |
| 普通股回購和取消 | (174) | | | (1.4) | | | — | | | (1.1) | | | — | | | (2.5) | |
| 已發行普通股-股權激勵計劃 | 119 | | | 0.7 | | | (0.7) | | | — | | | — | | | — | |
| 已發行普通股——股息再投資計劃 | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 已發行普通股——員工股票購買計劃 | 33 | | | 0.5 | | | (0.1) | | | — | | | — | | | 0.4 | |
| 截至 2023 年 7 月 1 日的餘額 | 159,240 | | | $ | 1,283.1 | | | $ | 88.4 | | | $ | (16.9) | | | $ | (88.8) | | | $ | 1,265.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 普通股數量（千股） | | 普通股 | | 額外的實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合虧損 | | 權益總額 |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 159,752 | | | $ | 1,283.2 | | | $ | 91.3 | | | $ | (9.4) | | | $ | (82.2) | | | $ | 1,282.9 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 27.1 | | | — | | | 27.1 | |
| 扣除税款的其他綜合虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (6.6) | | | (6.6) | |
普通股股息（美元）0.16 每股普通股） | — | | | — | | | — | | | (25.8) | | | — | | | (25.8) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 5.3 | | | — | | | — | | | 5.3 | |
| 普通股回購和取消 | (1,452) | | | (13.0) | | | — | | | (8.8) | | | — | | | (21.8) | |
| 已發行普通股-股權激勵計劃 | 879 | | | 12.0 | | | (8.1) | | | — | | | — | | | 3.9 | |
| 已發行普通股——股息再投資計劃 | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 已發行普通股——員工股票購買計劃 | 60 | | | 0.9 | | | (0.1) | | | — | | | — | | | 0.8 | |
| 截至 2023 年 7 月 1 日的餘額 | 159,240 | | | $ | 1,283.1 | | | $ | 88.4 | | | $ | (16.9) | | | $ | (88.8) | | | $ | 1,265.8 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
普瑞莫水務公司
合併財務報表附註
未經審計
注意事項 1- 商業和近期會計聲明
業務描述
此處使用的 “Primo”、“公司”、“我們的公司”、“Primo Water Corporation”、“我們” 或 “我們的” 是指普瑞莫水務公司及其合併子公司。
Primo是一家專注於北美的領先純淨水解決方案提供商，在大幅面水類別（定義為3加侖或以上）中，主要以經常性收入模式運營。這種業務策略通常被稱為 “razor-razorblade”，因為產品的初始銷售會為經常購買補充消耗品的用户羣創造基礎。Primo收入模式中的關鍵是其行業領先的創新飲水機陣容，售價約為 11,350 零售地點和在線購物，價格各不相同。這些分配器有助於提高家庭和企業的滲透率，從而推動定期購買Primo的razorblade產品或水解決方案。Primo 的 razorblade 產品包括直接供水、換水和補水。通過其Water Direct業務，Primo直接向客户提供可持續的補水解決方案，無論是在家中還是企業。通過其水交易業務，客户訪問零售點併購買一瓶預先裝滿的水。消耗完畢後，將在我們的回收中心陳列櫃上更換空瓶子，這些陳列室提供購買新瓶子的折扣。水交換大約可用於 17,950 零售地點。通過其補水業務，客户為空瓶裝水的費用約為 23,500 自助補給飲用水站。Primo 還在北美各地提供濾水裝置。
Primo的水解決方案擴大了消費者獲得純淨水、泉水和礦泉水的機會，以促進更健康、更可持續的生活方式，同時減少塑料浪費和污染。Primo致力於遵守其水資源管理標準，並很榮幸能與北美國際瓶裝水協會合作，該協會確保嚴格遵守安全、質量、衞生和監管標準，以保護消費者。環境管理是我們本質的一部分，我們一直在努力在整個組織中逐步實現碳中和。根據碳中和協議，我們的美國業務在2020年獲得了碳中和認證，該協議是由氣候影響合作伙伴管理的國際標準。
演示基礎
隨附的未經審計的中期合併財務報表是根據10-Q表的説明和第S-X條例第10條以及中期財務報告的美國公認會計原則（“GAAP”）編制的。管理層認為，為公允列報我們在所報告的中期經營業績和截至中期資產負債表之日的財務狀況而認為必要的所有調整（包括正常的經常性調整）均已包括在內。此處包含的截至2023年12月30日的合併資產負債表來自我們截至2023年12月30日財年的10-K表年度報告（“2023年年度報告”）中包含的經審計的合併財務報表。本10-Q表季度報告應與經審計的年度合併財務報表和2023年年度報告中的附註一起閲讀。這些未經審計的中期合併財務報表中使用的會計政策與年度合併財務報表中使用的會計政策一致。
按照公認會計原則列報這些未經審計的中期合併財務報表要求管理層做出影響合併財務報表及附註中報告的金額的估計和假設。
與 BlueTriton 品牌的待處理交易
2024年6月16日，Primo Water與Primo Water、根據特拉華州法律註冊成立的公司Triton Water Parent, Inc.（“BlueTriton Brands”）、根據特拉華州法律註冊成立的公司Triton US HoldCo, Inc.以及BlueTriton Brands（“NewCo”）的全資子公司Triton Brands（“NewCo”）的全資子公司Triton於2024年6月16日簽訂了安排協議和合並計劃（“安排協議”）Merger Sub 1, Inc.，一家根據特拉華州法律註冊成立的公司，是 NewCo（“Merger Sub”）和 1000922661 Ontario Inc.（一家公司）的直接全資子公司根據安大略省法律組建，是NewCo（“Amalgamation Sub”）的直接全資子公司。
《安排協議》規定，在遵守其中規定的條款和條件的前提下，(i) Amalgamation Sub將在法院批准的安排計劃（“安排計劃”）中收購Primo Water的所有已發行和流通股份，以換取NewCo的股份，隨後立即將公司與Amalgamation Sub合併，Primo Water作為NewCo的全資子公司倖存（，“安排”），（ii）安排達成後，Merger Sub將立即與BlueTriton Brands合併併入BlueTriton Brands（“合併”），
作為NewCo的全資子公司倖存的BlueTriton Brands以及（iii）在合併後立即生存，作為合併中一項綜合交易的一部分，BlueTriton Brands作為合併中倖存的公司，將與NewCo合併併入NewCo（“後續合併”，以及與該安排一起的 “BlueTriton交易”），而NewCo是倖存的公司以及 (iv) 由於BlueTriton的交易，該公司和全資擁有的Triton Water Indermediate, Inc.BlueTriton Brands的子公司將成為NewCo的全資子公司。BlueTriton交易預計將於2025年上半年完成，但須遵守安排協議中規定的各種條件。預計NewCo的最終公司名稱和品牌將在未來公佈。見第二部分。第 1A 項。本10-Q表季度報告中的風險因素，用於瞭解與BlueTriton交易相關的某些風險和不確定性的信息。
已終止的業務
2023年11月2日，Primo與庫里根集團的一家子公司簽訂了股票購買協議（“購買協議”），規定出售盧森堡碳公司及其某些子公司（“歐洲企業”）。2023 年 12 月 29 日，Primo 完成了對歐洲業務的出售，總交易對價為 $575.0 百萬，經慣例收購價格調整後，總現金對價為美元565.9 百萬（“歐洲資產剝離”）。歐洲資產剝離不包括Primo在艾米亞食品有限公司（“Aimia”）、Decantae礦泉水有限公司（“Decantae”）、豐希爾水務有限公司（“Fonthill”）、約翰·法勒有限公司（“Farrers”）的權益，以及荷蘭伊登斯普林斯公司位於英國、以色列和葡萄牙的部分業務（統稱為 “其他國際業務”）。2024年6月7日，Primo出售了其在Aimia和Farrers業務中的權益，2024年7月3日，Primo出售了葡萄牙業務。歐洲企業和其他國際企業統稱為 “國際企業”。這些交易是2024年發生的幾筆交易的一部分，這些交易是董事會批准的出售我們所有國際業務的計劃的一部分，這代表着我們業務的戰略轉變。因此，此處將國際業務列為已終止的業務。
在列報的所有期間，與國際業務相關的經營業績已重新歸類為合併運營報表中扣除所得税後的已終止業務的淨收入，與該業務相關的資產和負債在合併資產負債表中反映為已終止業務的流動和長期資產負債。來自公司已終止業務的現金流在列報的所有期間的合併現金流量表中列報。除非另有説明，否則合併財務報表附註以持續經營為基礎列報。有關已終止業務的更多信息，請參閲合併財務報表附註2。
演示文稿的變化
在歐洲資產剝離之前，我們的業務是通過以下方式運營的 二 報告細分市場：（i）北美，包括我們的美國DS服務有限公司（“DSS”）、Aquaterra公司（“Aquaterra”）、山谷春天公司（“山谷”）業務，以及（ii）歐洲，其中包括荷蘭愛登斯普林斯有限公司（“Eden Europe”）的歐洲業務以及我們的Decantae和Fonthill業務。其他類別包括伊甸園（“Eden Israel”）的以色列業務，以及我們在本季度出售的Aimia和Farrers業務，以及我們的公司監督職能和其他雜項費用。
在2023年第四季度，我們審查並調整了報告部分，將已終止業務中的業務排除在外，這反映了業務的管理方式以及公司首席運營決策者首席執行官將如何評估業績。經過這樣的審查，我們的 一 報告細分市場是北美，其中包括我們的DSS、Aquaterra和Mountain Valley業務。其他類別包括我們的公司監督職能和其他雜項開支。已對分部報告結果進行了重組，以反映所列所有期間的這些變化。
重要會計政策
2023年年度報告附註1中包括公司重要會計政策的摘要。以下是對公司財務業績具有重要意義的其他會計政策的摘要。
銷售成本
我們將與產品製造相關的成本記錄在銷售成本中。在生產設施之間儲存、準備和運輸產品或從生產設施到分支機構或存儲設施所產生的運輸和處理成本記錄在合併運營報表的銷售成本中。從我們的分支機構向這些產品的最終消費者交付產品所產生的運費和手續費記錄在合併運營報表中的銷售、一般和管理（“SG&A”）費用中。將產品從我們的生產設施運送到客户所在地所產生的所有其他成本均反映在合併運營報表中的銷售成本中。銷售和收購費用中包含的運費和手續費為美元124.6 百萬和美元245.7 截至2024年6月29日的三個月和六個月中分別為百萬美元，以及美元114.4 百萬和美元227.7 在截至2023年7月1日的三個月和六個月中，分別為百萬美元。製成品庫存成本包括直接人工和材料的成本以及應計入生產的管理費用中的適用份額。
衍生金融工具
我們使用外匯遠期合約（“外匯合約”）來管理與歐元本金餘額相關的外匯風險450.0百萬 3.8752028年10月31日到期的優先票據百分比（“2028年票據”）。外匯遠期合約是指在預先確定的未來日期以預先確定的匯率或價格買入或賣出一定數量的貨幣的協議。所有衍生工具均按公允價值記錄在合併資產負債表中。我們在對衝有效性的評估中不包括遠期積分，並在衍生金融工具的整個生命週期內按直線分期攤銷，計入合併運營報表中的其他費用。排除部分的公允價值變動與攤銷至其他支出的金額之間的差額，淨額記錄在合併資產負債表的累計其他綜合虧損（“AOCI”）中。我們不將衍生金融工具用於交易或投機目的。我們通過對交易對手要求高信用標準來管理與衍生金融工具相關的信用風險。有關我們的衍生金融工具的更多信息，請參閲合併財務報表附註12。
信用風險的集中度
公司受信用風險集中影響的金融工具主要包括現金和現金等價物。截至2024年6月29日和2023年12月30日，美國主要金融機構維持現金和現金等價物，活期存款超過保險限額。公司認為，這些機構擁有足夠的資產和流動性，可以在正常業務過程中開展業務，而公司幾乎沒有或根本沒有信用風險。公司在此類賬户中沒有遭受任何損失。
最近通過的會計公告
在截至2024年6月29日的三個月和六個月中，公司沒有通過任何新的會計聲明。
最近發佈的會計公告尚未通過
亞利桑那州立大學 2023-06 年更新 — 披露改進-針對美國證券交易委員會披露更新和簡化計劃的編纂修正案
2023年10月，財務會計準則委員會發布了指導方針，通過使各種編纂主題的披露和列報要求與美國證券交易委員會的法規保持一致，對其進行修改。本指導方針不遲於2027年6月30日對公司生效。我們目前正在評估採用該準則對合並財務報表的影響。
亞利桑那州立大學 2023-07 年更新-分部報告（主題 280）-對可報告的分部披露的改進
2023年11月，財務會計準則委員會發布了指導方針，以改善對公共實體應申報細分市場的披露，並規定披露有關應申報細分市場支出的更多和更詳細的信息。本指導對公司在2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期內有效。本更新中的修正應追溯適用於財務報表中列報的所有前期。允許提前收養。我們目前正在評估採用該準則對合並財務報表的影響。
亞利桑那州立大學 2023-09 年更新-所得税（主題 740）-所得税披露的改進
2023年12月，財務會計準則委員會發布了指導方針，通過改善主要與税率對賬和所得税繳納信息相關的披露，提高所得税披露的透明度和決策實用性。本指導方針對公司自2024年12月15日之後的年度內有效。允許提前收養。我們目前正在評估採用該準則對合並財務報表的影響。
注意事項 2- 已終止的業務
國際企業
2023年12月29日，公司完成了歐洲資產剝離，總交易對價為美元575.0 百萬，經慣例收購價格調整後，總現金對價為美元565.9 百萬（見合併財務報表附註1）。歐洲資產剝離不包括其他國際業務。這筆交易是將於2024年進行的幾筆交易中的第一筆，這是董事會批准的出售我們所有國際業務的計劃的一部分，這代表着我們業務的戰略轉變。因此，此處將國際業務列為所有期限的已終止業務。
在歐洲資產剝離方面，公司和買方簽訂了過渡服務協議，根據該協議，買方將在不同時期內向公司提供某些信息技術和共享服務中心服務。在截至2024年6月29日的三個月和六個月中，這些服務並不重要。
2024年6月7日，該公司完成了對Aimia和Farrers業務的出售，總交易對價為美元75.5百萬，導致銷售損失金額為美元2.0在截至2024年6月29日的三個月和六個月中，該收入計入了已終止業務的淨收入，扣除合併運營報表的所得税。
隨附的合併運營報表中已終止業務淨收入（扣除所得税）的主要組成部分包括：
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| 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 |
| （單位：百萬美元） | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 收入，淨額 | $ | 74.1 | | | $ | 142.7 | | | $ | 153.2 | | | $ | 276.7 | |
| 銷售成本 | 39.1 | | | 65.2 | | | 85.4 | | | 129.9 | |
| 毛利潤 | 35.0 | | | 77.5 | | | 67.8 | | | 146.8 | |
| 銷售、一般和管理費用 | 26.1 | | | 71.1 | | | 49.8 | | | 140.0 | |
| 處置不動產、廠房和設備損失，淨額 | 0.9 | | | 0.3 | | | 1.0 | | | 0.3 | |
| 收購和整合費用 | — | | | (0.1) | | | — | | | 0.2 | |
| 來自已終止業務的營業收入 | 8.0 | | | 6.2 | | | 17.0 | | | 6.3 | |
| 其他支出（收入），淨額 | 0.1 | | | (5.1) | | | 0.1 | | | (11.1) | |
| 已終止業務的出售虧損 | 2.0 | | | — | | | 2.5 | | | — | |
| 利息支出，淨額 | 0.5 | | | 1.0 | | | 1.1 | | | 1.6 | |
| 所得税前已終止業務的收入 | $ | 5.4 | | | $ | 10.3 | | | $ | 13.3 | | | $ | 15.8 | |
| 所得税支出 | 2.7 | | | 2.6 | | | 4.3 | | | 5.5 | |
| 已終止業務的淨收入，扣除所得税 | $ | 2.7 | | | $ | 7.7 | | | $ | 9.0 | | | $ | 10.3 | |
| | | | | | | |
截至2024年6月29日和2023年12月30日，隨附的合併資產負債表中列報的已終止業務的資產和負債包括以下內容：
| | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬美元） | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年12月30日 |
| 資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 12.2 | | | $ | 22.6 | |
減去美元備抵後的應收賬款4.9 ($3.4 截至 2023 年 12 月 30 日） | 53.4 | | | 67.4 | |
| 庫存 | 13.8 | | | 31.9 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 2.5 | | | 6.8 | |
| 已終止業務的流動資產 | $ | 81.9 | | | $ | 128.7 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | 82.0 | | | 83.7 | |
| 經營租賃使用權資產 | 28.7 | | | 37.9 | |
| 善意 | 26.5 | | | 48.5 | |
| 無形資產，淨額 | 28.1 | | | 61.5 | |
其他長期資產，淨額 1 | (6.9) | | | (6.0) | |
| 已終止業務的長期資產 | $ | 158.4 | | | $ | 225.6 | |
| 負債 | | | |
| 短期借款 | $ | 20.4 | | | $ | 18.4 | |
| 長期債務的當前到期日 | 3.2 | | | 3.5 | |
| 應付賬款和應計負債 | 62.0 | | | 83.4 | |
| 當前的經營租賃債務 | 3.7 | | | 4.6 | |
| 已終止業務的流動負債 | $ | 89.3 | | | $ | 109.9 | |
| 長期債務 | 8.9 | | | 9.2 | |
| 經營租賃義務 | 22.7 | | | 33.6 | |
| 遞延所得税負債 | — | | | 7.0 | |
| 其他長期負債 | 2.2 | | | 2.4 | |
| 已終止業務的長期負債 | $ | 33.8 | | | $ | 52.2 | |
__________________________
1 包括為將其他國際業務的賬面價值降至公允價值減去銷售成本而記錄的減值。
注意事項 3- 收入
我們的主要收入來源是通過北美零售商提供多加侖的純淨瓶裝水、自助補充飲用水和飲水機，直接向北美消費者配送瓶裝水，主要是向北美消費者配送瓶裝水。當客户獲得對承諾的商品或服務的控制權，其金額反映了我們為換取這些商品或服務而預期收到的對價時，將確認收入減去銷售回報。我們根據客户安排中規定的對價來衡量收入，當客户安排中的履約義務得到滿足時，就會確認收入。履約義務是向客户轉讓獨特服務的合同承諾。合同的交易價格分配給每項不同的履約義務，當客户獲得履約義務的好處時，將其確認為收入。客户通常在執行我們的服務時從中受益。實際上，我們所有的客户合同都要求我們為迄今為止提供的服務獲得補償。這可能是在貨物發貨時或交付給客户時，視合同條款而定。客户支付給我們的運費和手續費包含在收入中，我們在客户獲得對產品的控制權後開展的運輸和裝卸活動所產生的收入和成本計為配送成本。此外，我們將政府當局對創收交易評估的銷售税的淨收入和成本排除在淨收入和成本之外。儘管我們偶爾會接受客户的退貨，但從歷史上看，退貨並不是實質性的。
合同估算
我們的某些合同的性質會產生不同的對價，包括現金折扣、基於交易量的折扣、銷售點促銷以及向某些客户提供的其他促銷折扣。對於所有促銷計劃和折扣，我們會估算將給予客户的折扣或折扣，並在開具發票時記錄應計金額。這些預計的回扣或折扣作為淨收入的減少包含在我們與客户簽訂的合同的交易價格中，並作為應計銷售激勵措施包含在合併資產負債表的應付賬款和應計負債中。這種方法與我們歷史上估算和記錄促銷計劃和折扣的方式一致。應計銷售激勵措施為 $10.9百萬和美元7.7 截至2024年6月29日和2023年12月30日，分別為百萬人。
對於以下合同，我們不會披露未履行的履約義務的價值：(i) 最初預期期限為一年或更短的合同，或 (ii) 我們按產品交付時有權開具發票的金額確認收入的合同。
合約餘額
截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司沒有任何重大合同資產或負債。
分類收入
總的來説，我們的業務細分是根據我們產品和客户關係的性質和經濟特徵進行調整的，並對每個業務板塊的經營業績進行了有意義的分類。
根據客户所在地按地理區域對外部客户的淨收入的進一步細分如下：
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| | 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 |
| （單位：百萬美元） | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 美國 | $ | 467.2 | | | $ | 433.3 | | | $ | 903.0 | | | $ | 830.1 | |
| 加拿大 | 17.8 | | | 17.3 | | | 33.7 | | | 33.0 | |
| 所有其他國家 | — | | | — | | | 0.3 | | | — | |
| 總計 | $ | 485.0 | | | $ | 450.6 | | | $ | 937.0 | | | $ | 863.1 | |
注意事項 4- 基於股份的薪酬
在截至2024年6月29日的三個月和六個月中，我們批准了 46,991 總授予日公允價值約為美元的普通股1.2根據經修訂和重述的Primo Water Corporation股權激勵計劃，向董事會的非管理層成員提供百萬美元。普通股的發行以董事的年度董事會預付金為代價，並在發行時全額歸屬。
注意事項 5- 利息支出，淨額
下表彙總了截至2024年6月29日和2023年7月1日的三個月和六個月的淨利息支出：
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| 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 |
| （單位：百萬美元） | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 短期債務利息 | $ | 0.9 | | | $ | 4.3 | | | $ | 1.1 | | | $ | 8.0 | |
| 長期債務的利息 | 12.9 | | | 13.0 | | | 25.8 | | | 25.9 | |
| 其他利息支出 | 1.6 | | | 1.5 | | | 3.2 | | | 3.1 | |
| 利息收入 | (6.2) | | | — | | | (10.9) | | | — | |
| 總計 | $ | 9.2 | | | $ | 18.8 | | | $ | 19.2 | | | $ | 37.0 | |
注意事項 6- 所得税
所得税支出為 $14.0 税前收入為百萬美元27.3 截至2024年6月29日的三個月，為百萬美元，而所得税支出為美元8.4 税前收入為百萬美元22.0 上一年同期的百萬美元。所得税支出為 $23.5税前收入為百萬美元55.5截至2024年6月29日的六個月中為百萬美元，而所得税支出為美元8.7 税前收入為百萬美元25.5 上一年同期的百萬美元。截至2024年6月29日的三個月和六個月的有效所得税税率為 51.3% 和 42.3百分比，分別為 38.2% 和 34.1分別為上年同期的百分比。
截至2024年6月29日的三個月和六個月的有效税率與去年同期的有效税率有所不同，這主要是由於美國不可扣除的支出增加。
截至2024年6月29日的三個月和六個月的有效税率與適用的法定税率有所不同，這主要是由於税率低於加拿大法定税率的税收管轄區的現有估值補貼和收入，沒有確認税收優惠的税收管轄區蒙受了損失。
注意事項 7- 普通股和每股普通股淨收益
普通股
2023 年 8 月 9 日，我們的董事會批准了一項最高金額的股票回購計劃50.0我們的百萬股已發行普通股。2023年12月29日歐洲資產剝離結束後，增幅為美元25.0 百萬股回購獲得批准，將股票回購授權總額修訂為 $75.0 百萬。在截至2024年6月29日的三個月和六個月中，我們回購了 349,952 和 932,896 普通股價格約為 $6.8 百萬和美元15.9 根據該回購計劃，通過公開市場交易分別獲得百萬美元。
2022年8月9日，我們的董事會批准了一項股票回購計劃，金額最高為美元100.0 我們的已發行普通股中超過一百萬股 12-月期限已於 2023 年 8 月 14 日到期。在截至2023年7月1日的三個月和六個月中，我們回購了 160,098 和 1,272,612 普通股價格約為 $2.4 百萬和美元19.0 根據該回購計劃，通過公開市場交易分別獲得百萬美元。
根據這些回購計劃購買的股票隨後被取消。
鑑於Primo Water即將與BlueTriton Brands進行交易，我們目前已暫停股票回購計劃。
普通股每股淨收益
普通股每股基本淨收益的計算方法是將淨收益除以報告期內已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股普通股淨收益的計算方法是淨收益除以已發行普通股的加權平均數，調整後包括在報告期內行使價內股票期權、基於業績的限制性股票單位和基於時間的限制性股票單位的影響（如果是稀釋性的）。 已發行基本股和攤薄後加權平均股的組成部分如下：
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| | 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 |
| （以千計） | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 已發行普通股的加權平均值——基本 | 160,112 | | | 159,196 | | | 159,843 | | | 159,465 | |
| 股票期權的稀釋效應 | 480 | | | 192 | | | 421 | | | 266 | |
| 基於績效的限制性股票單位的稀釋效應 | 294 | | | — | | | 355 | | | 103 | |
| 基於時間的限制性股票單位的稀釋效應 | 498 | | | 512 | | | 422 | | | 498 | |
| 已發行普通股的加權平均值——攤薄 | 161,384 | | | 159,900 | | | 161,041 | | | 160,332 | |
下表彙總了在所述期間計算普通股攤薄後每股淨收益時不包括的反稀釋證券：
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| | 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 |
| （以千計） | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 股票期權 | — | | | 2,219 | | | — | | | 1,984 | |
基於績效的限制性股票單位 1 | 1,453 | | | 1,175 | | | 1,453 | | | 1,175 | |
基於時間的限制性股票單位 2 | — | | | — | | | — | | | — | |
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1 基於業績的限制性股票單位表示預計將發行的股票數量，主要基於這些獎項的業績目標的預計實現情況。
2 基於時間的限制性股票單位表示根據已知的員工留用信息預計將發行的股票數量。
注意事項 8- 分部報告
我們廣泛的產品組合包括瓶裝水、飲水機、純淨瓶裝水、自助補充飲用水、過濾裝置、優質泉水、氣泡水和調味精華水、礦泉水和咖啡。
在2023年第四季度，我們審查並調整了我們的報告部分，將已終止業務中的業務排除在外。我們唯一的報告細分市場是北美，其中包括DSS、Aquaterra和Mountain Valley Spring業務。其他類別包括我們的公司監督職能和其他雜項開支。
已對分部報告結果進行了重組，以反映所列所有期間的這些變化。
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| 截至2024年6月29日的三個月 |
| （單位：百萬美元） | 北美 | | 其他 | | 總計 |
| 收入，淨額 | $ | 484.8 | | | $ | 0.2 | | | $ | 485.0 | |
| 折舊和攤銷 | 49.2 | | | 0.5 | | | 49.7 | |
| 營業收入（虧損） | 72.9 | | | (33.7) | | | 39.2 | |
| 不動產、廠房和設備的增加 | 37.2 | | | 0.1 | | | 37.3 | |
| | | | | |
| 在截至2024年6月29日的六個月中 |
| （單位：百萬美元） | 北美 | | 其他 | | 總計 |
| 收入，淨額 | $ | 936.4 | | | $ | 0.6 | | | $ | 937.0 | |
| 折舊和攤銷 | 97.0 | | | 0.9 | | | 97.9 | |
| 營業收入（虧損） | 124.3 | | | (49.5) | | | 74.8 | |
| 不動產、廠房和設備的增加 | 74.1 | | | 0.8 | | | 74.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至2023年7月1日的三個月中 |
| （單位：百萬美元） | 北美 | | 其他 | | 總計 |
| 收入，淨額 | $ | 450.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 450.6 | |
| 折舊和攤銷 | 46.8 | | | 0.4 | | | 47.2 | |
營業收入（虧損） | 57.3 | | | (15.9) | | | 41.4 | |
| 不動產、廠房和設備的增加 | 26.6 | | | 0.4 | | | 27.0 | |
| | | | | |
| 在截至 2023 年 7 月 1 日的六個月中 |
| （單位：百萬美元） | 北美 | | 其他 | | 總計 |
| 收入，淨額 | $ | 862.8 | | | $ | 0.3 | | | $ | 863.1 | |
| 折舊和攤銷 | 93.6 | | | 0.7 | | | 94.3 | |
| 營業收入（虧損） | 92.0 | | | (29.2) | | | 62.8 | |
| 不動產、廠房和設備的增加 | 68.7 | | | 0.5 | | | 69.2 | |
按報告分部劃分的渠道收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月29日的三個月 |
| （單位：百萬美元） | 北美 | | 其他 | | 總計 |
| 收入，淨額 | | | | | |
| 水直流/水交換 | $ | 368.2 | | | $ | — | | | $ | 368.2 | |
| 補水/水過濾 | 61.8 | | | — | | | 61.8 | |
其他水 1 | 22.2 | | | — | | | 22.2 | |
| 飲水機 | 13.2 | | | — | | | 13.2 | |
| 其他 | 19.4 | | | 0.2 | | | 19.6 | |
| 總計 | $ | 484.8 | | | $ | 0.2 | | | $ | 485.0 | |
| | | | | |
| 在截至2024年6月29日的六個月中 |
| （單位：百萬美元） | 北美 | | 其他 | | 總計 |
| 收入，淨額 | | | | | |
| 水直流/水交換 | $ | 707.6 | | | $ | — | | | $ | 707.6 | |
| 補水/水過濾 | 119.8 | | | — | | | 119.8 | |
其他水 1 | 39.9 | | | — | | | 39.9 | |
| 飲水機 | 30.0 | | | — | | | 30.0 | |
| 其他 | 39.1 | | | 0.6 | | | 39.7 | |
| 總計 | $ | 936.4 | | | $ | 0.6 | | | $ | 937.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至2023年7月1日的三個月中 |
| （單位：百萬美元） | 北美 | | 其他 | | 總計 |
| 收入，淨額 | | | | | |
| 水直流/水交換 | $ | 342.9 | | | $ | — | | | $ | 342.9 | |
| 補水/水過濾 | 55.4 | | | — | | | 55.4 | |
其他水 1 | 11.9 | | | — | | | 11.9 | |
| 飲水機 | 16.7 | | | — | | | 16.7 | |
| 其他 | 23.6 | | | 0.1 | | | 23.7 | |
| 總計 | $ | 450.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 450.6 | |
| | | | | |
| 在截至 2023 年 7 月 1 日的六個月中 |
| （單位：百萬美元） | 北美 | | 其他 | | 總計 |
| 收入，淨額 | | | | | |
| 水直流/水交換 | $ | 655.3 | | | $ | — | | | $ | 655.3 | |
| 補水/水過濾 | 107.6 | | | — | | | 107.6 | |
其他水 1 | 23.2 | | | — | | | 23.2 | |
| 飲水機 | 29.4 | | | — | | | 29.4 | |
| 其他 | 47.3 | | | 0.3 | | | 47.6 | |
| 總計 | $ | 862.8 | | | $ | 0.3 | | | $ | 863.1 | |
__________________
1主要是山谷的零售和本地收入。
注意事項 9- 庫存
下表彙總了截至2024年6月29日和2023年12月30日的庫存：
| | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬美元） | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年12月30日 |
| 原材料 | $ | 27.6 | | | $ | 30.4 | |
| 成品 | 9.8 | | | 6.8 | |
| 轉售物品 | 9.9 | | | 10.1 | |
| 總計 | $ | 47.3 | | | $ | 47.3 | |
注意事項 10- 累計其他綜合（虧損）收益
截至2024年6月29日和2023年7月1日的三個月和六個月中，按組成部分劃分的AOCI變化如下：
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（以百萬美元計）1 | 收益和損失
論衍生物
樂器 | | 養老金
好處
計劃項目 | | 貨幣
翻譯
調整項目 | | 總計 |
| 截至 2024 年 3 月 30 日的餘額 | $ | (0.7) | | | $ | (0.8) | | | $ | (109.8) | | | $ | (111.3) | |
| 重新分類之前的 OCI | (0.2) | | | — | | | (1.8) | | | (2.0) | |
| 從 AOCI 中重新分類的金額 | 1.7 | | | — | | | (1.4) | | | 0.3 | |
| 本期淨OCI | 1.5 | | | — | | | (3.2) | | | (1.7) | |
| 截至 2024 年 6 月 29 日的餘額 | $ | 0.8 | | | $ | (0.8) | | | $ | (113.0) | | | $ | (113.0) | |
| | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 30 日的餘額 | $ | — | | | $ | (0.8) | | | $ | (104.3) | | | $ | (105.1) | |
| 重新分類之前的 OCI | (2.5) | | | — | | | (7.3) | | | (9.8) | |
| 從AOCI重新分類的金額 | 3.3 | | | — | | | (1.4) | | | 1.9 | |
| 本期淨OCI | 0.8 | | | — | | | (8.7) | | | (7.9) | |
| 截至 2024 年 6 月 29 日的餘額 | $ | 0.8 | | | $ | (0.8) | | | $ | (113.0) | | | $ | (113.0) | |
| | | | | | | |
| 截至 2023 年 4 月 1 日的餘額 | $ | — | | | $ | 1.2 | | | $ | (90.0) | | | $ | (88.8) | |
| 重新分類之前的 OCI | — | | | — | | | (0.6) | | | (0.6) | |
| 從 AOCI 中重新分類的金額 | — | | | 0.6 | | | — | | | 0.6 | |
| 本期淨OCI | — | | | 0.6 | | | (0.6) | | | — | |
| 截至2023年7月1日的餘額 | $ | — | | | $ | 1.8 | | | $ | (90.6) | | | $ | (88.8) | |
| | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | — | | | $ | 1.2 | | | $ | (83.4) | | | $ | (82.2) | |
| 重新分類之前的 OCI | — | | | — | | | (7.2) | | | (7.2) | |
| 從AOCI重新分類的金額 | — | | | 0.6 | | | — | | | 0.6 | |
| 本期淨OCI | — | | | 0.6 | | | (7.2) | | | (6.6) | |
| 截至2023年7月1日的餘額 | $ | — | | | $ | 1.8 | | | $ | (90.6) | | | $ | (88.8) | |
| | | | | | | |
__________________
1所有金額均不含税。括號中的金額表示借方。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬美元） | 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 | 列報淨收入的報表中受影響的行項目 |
| AOCI 組件的詳細信息 | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 衍生工具的收益和損失 | | | | | | | | |
外匯合約 1 | $ | (1.7) | | | $ | — | | | $ | (3.3) | | | $ | — | | 其他費用，淨額 |
| $ | (1.7) | | | $ | — | | | $ | (3.3) | | | $ | — | | 扣除税款 |
| 養老金福利計劃項目的攤銷 | | | | | | | | |
已確認的精算損失 2 | $ | — | | | $ | (0.6) | | | $ | — | | | $ | (0.6) | | 其他費用，淨額 |
| $ | — | | | $ | (0.6) | | | $ | — | | | $ | (0.6) | | 扣除税款 |
外幣折算調整 3 | $ | 1.4 | | | $ | — | | | $ | 1.4 | | | $ | — | | 已終止業務的出售虧損 |
| 該期間的改敍總數 | $ | (0.3) | | | $ | (0.6) | | | $ | (1.9) | | | $ | (0.6) | | 扣除税款 |
1在截至2024年6月29日的三個月和六個月中，美元2.3 百萬和美元4.5 與外匯遠期合約收益中確認的有效性測試中未包括的金額有關的損失分別從AOCI中重新歸類。損失的影響已包含在其他支出中，扣除合併運營報表中的淨額。美元損失的税收影響0.6 百萬和美元1.2 在合併運營報表的所得税支出中，分別記錄了百萬美元。
2在截至2023年7月1日的三個月和六個月中，美元0.6由於確認了分配美國固定福利計劃資產造成的未實現損失，從AOCI中重新歸類了100萬英鎊。虧損的影響已包含在第二季度合併運營報表中的其他支出中。該和解沒有對財務報表產生重大影響。
3在截至2024年6月29日的三個月和六個月中，該金額與出售Aimia和Farrers業務相關的收益中確認的外幣折算餘額有關，這些收益包含在已終止業務的淨收益中，扣除合併運營報表的所得税。
注意 11- 承付款和或有開支
我們面臨各種索賠和法律訴訟，例如政府法規和正常業務過程中產生的其他訴訟。管理層認為，這些問題的解決不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
截至 2024 年 6 月 29 日和 2023 年 12 月 30 日，我們有 $65.9 百萬和美元66.7 未償還的備用信用證分別為100萬張。
擔保
在2018年1月出售了我們傳統的碳痠軟飲料和果汁業務之後，我們繼續向以下方面提供合同付款擔保 二 這些企業中使用的某些不動產的第三方出租人。租約作為銷售的一部分交給了買方，但房東沒有解除我們的擔保。這個 二 租賃協議將在2027年和2028年到期。擔保下未貼現未來付款的最大潛在金額約為 $9.3截至2024年6月29日，百萬美元，這是根據協議剩餘期限內租賃的最低租賃付款額計算得出的。銷售文件要求買方支付這些已交付租約下的所有成交後債務，如果房東要求擔保，則向我們償還款項。買方還同意簽訂一項協議，與房東進行談判，以解除我們的擔保。我們目前認為，我們不太可能被要求履行任何此類擔保或任何基本義務。
注意事項 12- 對衝交易和衍生金融工具
我們受到外幣市場狀況變化的直接和間接影響。市場狀況的這些變化可能會對我們的財務業績產生不利影響，被稱為市場風險。在管理層認為適當時，我們會使用衍生品作為風險管理工具，以減輕外幣市場風險的潛在影響。
我們使用外匯遠期合約來管理與2028年票據本金餘額相關的外匯風險。遠期合約是指在預先確定的未來日期，以預先確定的匯率或價格買入或賣出一定數量的貨幣的協議，並在場外交易。
所有衍生品均在合併資產負債表中其他長期資產、淨額或其他長期負債項中按公允價值記賬。衍生品的賬面價值反映了與相同交易對手簽訂的具有法律約束力的協議的影響。這些協議允許我們淨結算與同一個交易對手的不同交易產生的正負頭寸（資產和負債）。
衍生工具公允價值變動所產生的收益和損失的核算取決於衍生品是否被指定為套期保值工具和套期保值關係的類型。衍生品可以指定為公允價值套期保值、現金流套期保值或外國業務淨投資的套期保值。已指定並符合公允價值對衝會計條件的衍生品公允價值的變化與歸因於對衝風險的套期保值項目公允價值的變化記錄在我們的合併運營報表中的同一細列項目中。由於套期保值工具和被套期保值的標的風險敞口之間的有效性很高，因此衍生工具價值的波動通常會被套期保值的公允價值或現金流的變化所抵消。未被指定和/或不符合套期保值工具條件的衍生品公允價值的變化將立即計入收益。我們將與衍生工具和套期保值工具相關的現金流入和流出歸入與套期保值項目相關的相應現金流量部分。
對於被列為套期保值工具的衍生品，我們從一開始就正式指定並記錄該金融工具作為對衝特定標的風險敞口、風險管理目標和進行對衝交易的策略。此外，我們在開始時以及之後至少每季度都會正式評估套期保值交易中使用的金融工具在抵消相關基礎風險敞口的公允價值或現金流變化方面是否非常有效。
我們根據報價市場價格或使用當前市場匯率的定價模型估算衍生品的公允價值。衍生金融工具的名義金額不一定代表雙方交換的金額，因此不能直接衡量我們面臨的上述金融風險敞口。交換金額是根據名義金額和衍生品的其他條款（例如利率、外幣匯率或其他金融指數）計算的。我們不孤立地看待衍生品的公允價值，而是將其與標的對衝交易的公允價值或現金流聯繫起來。我們所有的衍生品都是具有流動市場的場外交易工具。
與衍生品相關的信用風險
我們制定了嚴格的交易對手信用準則，並且僅與投資等級或更高的金融機構進行交易。我們會定期監控交易對手的風險敞口，並及時審查交易對手信用評級的任何下調。我們被允許對同一交易對手的交易進行淨結算，從而降低結算前的風險。為了最大限度地減少信用風險的集中度，我們與金融機構投資組合進行衍生品交易。基於這些因素，我們認為交易對手違約的風險微乎其微。
公允價值套期保值策略
2024 年 1 月 2 日，我們簽訂了名義金額為歐元的外匯合約450.0 百萬（美元）481.5 百萬美元（按2024年6月29日生效的匯率計算），到期日為2025年10月31日。我們正在利用衍生金融工具來對衝與2028年票據相關的外匯風險。
我們將外匯合約指定為公允價值套期保值。外匯合約按公允價值在合併資產負債表中確認，外匯合約公允價值的變動與合併運營報表中淨額的套期保值項目（即其他費用）記錄在同一行中。我們在對衝有效性的評估中不包括遠期積分，並在套期保值工具的整個生命週期內按直線分期攤銷，計入合併運營報表中的其他費用。排除部分的公允價值變動與攤銷至其他支出的金額之間的差額（淨額）記錄在合併資產負債表的AOCI中。
截至2024年6月29日，與套期保值項目相關的合併資產負債表中記錄了以下金額：
| | | | | | | |
| （單位：百萬美元） | 2024 年 6 月 29 日 |
| 合併資產負債表中包含對衝項目的明細項目 | 對衝負債的賬面金額 | | |
長期債務 1 | $ | (481.5) | | | |
__________________
1賬面金額是截至2024年6月29日的未攤銷債務發行成本的總額。
截至2024年6月29日，我們在其他長期負債中包含的衍生負債的公允價值如下：
| | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬美元） | 2024 年 6 月 29 日 |
| 衍生合約 | 資產 | | 負債 |
| 外匯合約 | $ | — | | | $ | (16.2) | |
下表顯示了截至2024年6月29日的三個月和六個月中按税前列報的公允價值套期保值關係合併運營報表中其他支出中確認的收益或（虧損）淨額：
| | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬美元） | 截至2024年6月29日的三個月 | | 在截至2024年6月29日的六個月中 |
| 外匯合約 | | | |
| 對衝物品 | $ | 4.5 | | | $ | 17.9 | |
| 指定為套期保值工具的衍生品 | $ | (4.5) | | | $ | (12.8) | |
| 從 AOCI 重新分類為支出的金額（已攤銷） | $ | (2.3) | | | $ | (4.5) | |
| | | |
下表顯示了截至2024年6月29日的三個月和六個月的公允價值套期保值關係簡明綜合綜合收益（虧損）報表中確認的扣除税款的收益或（虧損）金額：
| | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬美元） | 截至2024年6月29日的三個月 | | 在截至2024年6月29日的六個月中 |
| 外匯合約 | | | |
未納入成效評估的金額 1 | $ | (0.2) | | | $ | (2.5) | |
__________________
1金額扣除税收影響 $0.1 百萬和美元0.9 在截至2024年6月29日的三個月和六個月中，分別為百萬美元。
在截至2024年6月29日的三個月和六個月中，我們的衍生工具沒有結算。
注意 13- 公允價值測量
FasB會計準則編纂主題820，公允價值計量和披露將公允價值定義為在計量之日市場參與者之間的有序交易中，在資產或負債的主要或最有利的市場中為轉移資產或負債而支付的交易價格（退出價格）。此外，用於衡量公允價值的投入根據三級層次結構進行優先排序。這種層次結構要求實體最大限度地使用可觀察的輸入，並最大限度地減少不可觀察輸入的使用。
用於衡量公允價值的三個投入水平如下：
•1級：相同資產或負債在活躍市場的報價。
•級別 2 — 第 1 級中包含的報價以外的可觀察輸入，例如活躍市場中類似資產和負債的報價；非活躍市場中相同或相似資產和負債的報價；或其他可觀察到或可觀測的市場數據可以證實的輸入。
•3級——幾乎沒有或根本沒有市場活動支持且對資產或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的投入。這包括某些定價模型、折扣現金流方法和使用大量不可觀察投入的類似技術。
我們的衍生資產和負債代表二級工具。二級工具的估值基於活躍市場中類似資產和負債的報價的可觀察輸入。截至2024年6月29日，淨衍生負債的公允價值為美元16.2 百萬。我們有 不 截至2024年6月29日的衍生資產。
金融工具的公允價值
除非另有説明，否則合併資產負債表中反映的現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、短期借款和長期債務的賬面金額接近其各自的公允價值。 截至2024年6月29日和2023年12月30日，我們大量未償債務的賬面價值和估計公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年12月30日 |
| （單位：百萬美元） | 攜帶
價值 | | 公平
價值 | | 攜帶
價值 | | 公平
價值 |
3.8752028年到期的優先票據百分比 1,2 | $ | 477.3 | | | $ | 451.3 | | | $ | 494.6 | | | $ | 477.5 | |
4.3752029年到期的優先票據百分比 1,2 | 743.4 | | | 689.4 | | | 742.8 | | | 683.1 | |
| 總計 | $ | 1,220.7 | | | $ | 1,140.7 | | | $ | 1,237.4 | | | $ | 1,160.6 | |
__________________
1公允價值基於市場參與者觀察到的交易水平和買入/賣出價格，被視為二級金融工具。
2截至2024年6月29日和2023年12月30日，我們大量未償債務的賬面價值扣除未攤銷的債務發行成本。
注意 14- 後續事件
2024 年 8 月 6 日，我們的董事會宣佈派發股息 $0.09 普通股每股股票，於2024年9月5日以現金支付給2024年8月22日營業結束時的登記股東。
2024年7月11日，公司對管理我們的優先擔保循環信貸額度的信貸協議進行了第三次修正案。該修正案將到期日延長至2026年9月30日，但對美元的初始可用性總額沒有變化350.0 百萬。我們目前正在評估對合並財務報表的影響。
2024年7月3日，公司完成了對葡萄牙業務的出售，從而使公司的現金對價總額為美元19.2 百萬。我們目前正在評估對合並財務報表的影響。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析旨在加深讀者對我們公司合併財務狀況和經營業績的理解。本報告應與本10-Q表季度報告和截至2023年12月30日財年的10-K表年度報告（“2023年年度報告”）中包含的財務報表一起閲讀。這些歷史財務報表可能不代表我們的未來表現。本討論包含許多前瞻性陳述，所有這些陳述均基於我們當前的預期，可能會受到我們的2023年年度報告第一部分、第1A項和第二部分中 “風險因素” 中提及的不確定性和風險的影響。第 1A 項。本10-Q表季度報告中的風險因素。此處使用的 “Primo”、“公司”、“Primo Water Corporation”、“我們” 或 “我們的” 是指Primo Water Corporation及其合併子公司。
概述
Primo是一家專注於北美的領先純淨水解決方案提供商，在大幅面水類別（定義為3加侖或以上）中，主要以經常性收入模式運營。這種業務策略通常被稱為 “razor-razorblade”，因為產品的初始銷售會為經常購買補充消耗品的用户羣創造基礎。Primo收入模式中的關鍵是其行業領先的創新飲水機系列，這些飲水機在大約11,350個零售點和網上以不同的價位出售。這些分配器有助於提高家庭和企業的滲透率，從而推動定期購買Primo的razorblade產品或水解決方案。Primo 的 razorblade 產品包括直接供水、換水和補水。通過其Water Direct業務，Primo直接向客户提供可持續的補水解決方案，無論是在家中還是企業。通過其水交易業務，客户訪問零售點併購買一瓶預先裝滿的水。消耗完畢後，將在我們的回收中心陳列櫃上更換空瓶子，這些陳列室提供購買新瓶子的折扣。水交易所在大約17,950個零售點有售。通過其補水業務，客户在大約23,500個自助補充飲用水站為空瓶裝水。Primo 還在北美各地提供濾水裝置。
Primo的水解決方案擴大了消費者獲得純淨水、泉水和礦泉水的機會，以促進更健康、更可持續的生活方式，同時減少塑料浪費和污染。Primo致力於遵守其水資源管理標準，並很榮幸能與北美國際瓶裝水協會合作，該協會確保嚴格遵守安全、質量、衞生和監管標準，以保護消費者。環境管理是我們本質的一部分，我們一直在努力在整個組織中逐步實現碳中和。根據碳中和協議，我們的美國業務在2020年獲得了碳中和認證，該協議是由氣候影響合作伙伴管理的國際標準。
我們經營的市場會受到一些季節性變化的影響。在温暖的月份，我們的送水銷售量通常會更高。我們對原材料和相關應付賬款的購買會根據對我們產品的需求而波動。我們銷售量的季節性導致我們的營運資金需求全年波動。
我們在加拿大開展業務，我們面臨貨幣兑換風險，因為我們的成本是以賺取收入的貨幣以外的貨幣計價的。由於我們的財務報表以美元計價，因此美元和加元之間貨幣匯率的波動已經並將繼續對我們的經營業績產生影響。
與 BlueTriton 品牌的待處理交易
2024年6月16日，Primo Water與Primo Water、根據特拉華州法律註冊成立的公司Triton Water Parent, Inc.（“BlueTriton Brands”）、根據特拉華州法律註冊成立的公司Triton US HoldCo, Inc.以及BlueTriton Brands（“NewCo”）的全資子公司Triton Brands（“NewCo”）的全資子公司Triton於2024年6月16日簽訂了安排協議和合並計劃（“安排協議”）Merger Sub 1, Inc.，一家根據特拉華州法律註冊成立的公司，是 NewCo（“Merger Sub”）和 1000922661 Ontario Inc.（一家公司）的直接全資子公司根據安大略省法律組建，是NewCo（“Amalgamation Sub”）的直接全資子公司。
《安排協議》規定，在遵守其中規定的條款和條件的前提下，(i) Amalgamation Sub將在法院批准的安排計劃（“安排計劃”）中收購Primo Water的所有已發行和流通股份，以換取NewCo的股份，隨後立即將公司與Amalgamation Sub合併，Primo Water作為NewCo的全資子公司倖存（，“安排”），（ii）安排達成後，Merger Sub將立即與BlueTriton Brands合併併入BlueTriton Brands（“合併”），BlueTriton Brands作為NewCo的全資子公司繼續存在，（iii）在合併後立即生存，作為合併中一項綜合交易的一部分，BlueTriton Brands作為合併中倖存的公司，將與NewCo合併併入NewCo（“後續合併”，“合併”，以及與該安排一起的 “BlueTriton交易”），NewCo是倖存的公司，（iv）由於BlueTriton的交易，該公司和Triton Water Indermediate, Inc.BlueTriton Brands 的全資子公司將
NewCo的全資子公司BlueTriton交易預計將於2025年上半年完成，但須遵守安排協議中規定的各種條件。預計NewCo的最終公司名稱和品牌將在未來公佈。見第二部分。第 1A 項。本10-Q表季度報告中的風險因素，用於瞭解與BlueTriton交易相關的某些風險和不確定性的信息。
國際業務銷售
2023年11月2日，Primo與庫里根集團的一家子公司簽訂了股票購買協議（“購買協議”），規定出售盧森堡碳公司及其某些子公司（“歐洲企業”）。2023年12月29日，Primo完成了對歐洲業務的出售，經慣例收購價格調整後的總交易對價為5.75億美元，總現金對價為5.659億美元（“歐洲資產剝離”）。歐洲資產剝離不包括Primo在艾米亞食品有限公司（“Aimia”）、Decantae礦泉水有限公司（“Decantae”）、豐希爾水務有限公司（“Fonthill”）、約翰·法勒有限公司（“Farrers”）的權益，以及荷蘭伊登斯普林斯公司位於英國、以色列和葡萄牙的部分業務（統稱為 “其他國際業務”）。2024年6月7日，Primo出售了其在Aimia和Farrers業務中的權益，2024年7月3日，Primo出售了葡萄牙業務。歐洲企業和其他國際企業統稱為 “國際企業”。這些交易是2024年發生的幾筆交易的一部分，這些交易是董事會批准的出售我們所有國際業務的計劃的一部分，這代表着我們業務的戰略轉變。因此，此處將國際業務列為所有期限的已終止業務。有關已終止業務的更多信息，請參閲未經審計的中期合併財務報表附註2。除非另有説明，否則項目2中的討論與持續經營有關。
2023年初，我們的業務通過兩個報告部門運營：（i）北美，其中包括我們的美國DS服務有限公司（“DSS”）、Aquaterra公司（“Aquaterra”）和山谷春天公司（“山谷”）業務；（ii）歐洲，其中包括荷蘭愛登斯普林斯有限公司（“Eden Europe”）的歐洲業務以及我們的Decantae和Fonthth不合時宜的企業。其他類別包括伊甸園（“Eden Israel”）的以色列業務，我們的Aimia和Farrers業務，以及我們的公司監督職能和其他雜項費用。
由於董事會批准了出售我們所有國際業務的計劃，我們在2023年第四季度審查並調整了我們的報告部門，將已終止業務中的業務排除在外，這反映了業務的管理方式，業績將由公司首席運營決策者首席執行官進行評估。經過這樣的審查，我們的一個報告細分市場是北美，其中包括我們的DSS、Aquaterra和Mountain Valley業務。其他類別包括我們的公司監督職能和其他雜項開支。已對分部報告結果進行了重組，以反映所列所有期間的這些變化。
總體經濟和地緣政治狀況的影響
我們的運營和供應商關係使我們面臨與全球供應鏈中斷、勞動力短缺、通貨膨脹以及持續的俄羅斯/烏克蘭和以色列/哈馬斯戰爭相關的風險，所有這些都可能通過成本增加、員工流失和空缺增加、消費者支出減少、金融市場波動或其他影響，繼續為我們的業務創造挑戰性條件。儘管我們已採取措施將成本增加的影響降至最低，但全球供應鏈中斷可能會惡化，通貨膨脹壓力可能會增加，這可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。迄今為止，我們在以色列的行動尚未受到以色列/哈馬斯戰爭的實質影響，儘管我們繼續密切監視局勢並優先考慮同夥的安全。
資產剝離交易
2024年6月7日，公司完成了對Aimia和Farrers業務的出售，總交易對價為7,550萬美元，銷售虧損為200萬美元，這筆虧損計入了截至2024年6月29日的三個月和六個月中扣除合併運營報表所得税後的已終止業務淨收益。
2023年11月2日，Primo簽訂了股票購買協議，規定將歐洲業務出售給庫里根集團的子公司。如上所述，歐洲資產剝離於2023年12月29日結束。
前瞻性陳述
除歷史信息外，本報告以及本報告中以引用方式納入的報告和文件可能包含與未來事件和未來結果有關的陳述。根據1995年《私人證券訴訟改革法》和適用的加拿大證券立法的定義，這些陳述是 “前瞻性” 的，涉及已知和未知的風險、不確定性、未來預期和其他因素，這些因素可能導致Primo Water Corporation的實際業績、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。此類聲明包括但不限於與以下內容相關的陳述
銷售額、現金流、資本支出或其他財務項目的預測，關於我們打算定期支付普通股季度股息的聲明，以及對未來收入增長和成本節省的估算的討論。這些陳述還涉及我們的業務戰略、目標和對我們的市場地位、未來運營、利潤率、盈利能力、流動性和資本資源的預期。通常，諸如 “預期”、“相信”、“繼續”、“可以”、“努力”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“將”、“計劃”、“預測”、“項目”、“應該” 等詞語以及類似的術語和短語用於識別本報告和本報告中包含的文件中的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述反映了當前對未來事件和經營業績的預期，僅在本報告發布之日作出。
前瞻性陳述不能保證未來的業績或事件，就其性質而言，是基於對利率和外匯匯率、預期增長、經營業績、業績、業務前景和機會以及有效所得税税率的某些估計和假設，這些估計和假設受固有風險和不確定性的影響。在得出結論或做出前瞻性陳述中提出的估計時使用的重大因素或假設可能包括但不限於對管理層當前計劃和估計的假設。儘管我們認為這些前瞻性陳述所依據的假設是合理的，但這些假設中的任何一個都可能被證明是不準確的，因此，基於這些假設的前瞻性陳述可能被證明是不正確的。我們的業務涉及風險和不確定性，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的，這些風險和不確定性的任何一種或任意組合也可能影響前瞻性陳述最終是否被證明是正確的。這些風險和不確定性包括但不限於我們在2023年年度報告中第一部分第1A項 “風險因素” 和其他地方描述的風險和不確定性，以及我們在未來向美國證券交易委員會（“SEC”）和加拿大證券監管機構提交的報告中不時描述的風險和不確定性。
以下是一些可能影響我們財務業績的因素，包括但不限於銷售、收益和現金流，或者可能導致實際業績與前瞻性陳述中包含或所依據的估計存在重大差異：
•我們和BlueTriton Brands按照預期的條款和時間表完成待處理的合併交易的能力，包括獲得監管部門批准的能力；
•交易中斷損害我們業務的風險；
•我們在我們經營的市場中成功競爭的能力；
•我們管理與通貨膨脹相關的供應鏈中斷和成本增加的能力；
•大宗商品價格的波動以及我們將增加的成本轉嫁給客户或對衝此類成本上漲的能力，以及價格上漲對我們交易量的影響；
•我們與供應商保持良好安排和關係的能力；
•我們成功管理運營的能力；
•對包括美元和加元在內的貨幣之間的兑換產生不利影響的貨幣波動；
•金融市場的不確定性以及包括通貨膨脹和利率在內的總體經濟狀況的其他不利變化對我們財務業績的影響；
•我們製造設施的任何生產中斷；
•我們保持水源暢通的能力；
•氣候變化對我們業務的影響；
•我們保護知識產權的能力；
•我們業務的季節性質和惡劣天氣條件的影響；
•國家、地區和全球事件的影響，包括政治、經濟、商業和競爭性質的事件，例如俄羅斯/烏克蘭戰爭或以色列/哈馬斯戰爭；
•新冠肺炎（COVID-19）、相關政府行動以及公司應對疫情的戰略對我們的業務、財務狀況和經營業績的影響；
•我們充分實現交易或其他戰略機會（包括BlueTriton交易）的潛在收益的能力；
•由於整合困難和其他挑戰，我們有能力實現收購的收入和成本協同效應；
•我們面臨的無形資產風險；
•我們履行債務協議義務的能力以及債務進一步增加的風險；
•我們維持對債務協議中契約和條件的遵守的能力；
•利率波動，這可能會增加我們的借貸成本；
•我們招聘、保留和整合新管理層的能力；
•勞動力成本增加對我們業務的影響；
•我們有能力不時以令人滿意的條件續訂我們的集體談判協議；
•我們的信息系統中斷；
•可能發生的網絡安全漏洞、網絡安全攻擊以及其他技術中斷和安全事件；
•我們能夠安全地維護客户的機密或信用卡信息，或與我們的員工或公司有關的其他私人數據；
•符合產品健康和安全標準；
•對因食用受污染產品而造成的傷害或疾病的責任；
•訴訟或法律訴訟造成的責任和聲譽損害；
•我們運營的法律和監管環境的變化；
•我們有能力充分應對與我們的運營相關的挑戰和風險，並解決在遵守複雜和重疊的法律法規（包括美國《反海外腐敗法》和《2010年英國反賄賂法》）方面遇到的困難；
•我們利用税收屬性抵消未來應納税收入的能力；
•當地税法的變化或國家對税法採取更激進的解釋對我們的納税義務和有效税率的影響；
•我們維持季度股息的能力；或
•信用評級變化。
我們沒有義務更新本報告中包含的任何信息，也沒有義務公開發布對前瞻性陳述的任何修訂結果，以反映我們在本報告發布之日後可能瞭解到的事件或情況。不應過分依賴前瞻性陳述。
未來歸因於我們或代表我們行事的人的所有書面和口頭前瞻性陳述均受前述條款的明確限制。
非公認會計準則指標
在本報告中，我們補充了根據美國公認會計原則（“GAAP”）確定的財務指標的報告，使用某些不包括某些項目的非公認會計準則財務指標，在扣除重大費用之前對標的業務進行同期比較。我們排除這些項目是為了更好地瞭解業務趨勢。我們排除了外匯的影響，將貨幣匯率變動的影響與經營業績區分開來。
我們還使用扣除利息支出、税項、折舊和攤銷前的收益（虧損）（“息税折舊攤銷前利潤”），即扣除利息支出、淨額、所得税支出（收益）以及折舊和攤銷前的GAAP淨收益（虧損）。我們認為息税折舊攤銷前利潤是經營業績的指標。我們還使用息税折舊攤銷前利潤，分析師、貸款人、投資者和其他人也是如此，因為它不包括某些在不同行業或同一行業的公司之間可能有很大差異的項目。這些差異可能導致公司之間生產性資產的相對成本以及折舊和攤銷費用的巨大差異。我們還使用調整後的息税折舊攤銷前利潤，即息税折舊攤銷前利潤，不包括收購和整合成本、基於股份的薪酬成本、減值費用、外匯和其他（收益）虧損、淨額、不動產、廠房和設備處置虧損、長期債務清償損失、業務出售損失（收益）損失以及其他調整（“調整後的息税折舊攤銷前利潤”）。我們認為調整後的息税折舊攤銷前利潤是我們經營業績的指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括某些項目，以便在扣除重大費用之前對標的業務進行更有意義的同期比較。
由於我們將這些調整後的財務業績用於業務管理並瞭解基本的業務業績，因此我們認為這些補充信息對投資者進行獨立評估和了解我們的業務業績和管理業績非常有用。上述非公認會計準則財務指標是對我們根據公認會計原則編制的財務報表的補充，但不應被視為優於或取而代之。此外，本報告中包含的非公認會計準則財務指標反映了我們對特定項目的判斷，可能與其他公司報告的標題相似的指標有所不同，因此可能無法與之相提並論。
財務業績摘要
截至2024年6月29日的三個月（“第二季度”）和截至2024年6月29日的六個月（“2024年上半年或 “年初至今”）的持續經營淨收益為1,330萬美元，攤薄每股0.08美元，合3,200萬美元，攤薄後每股普通股收益為0.20美元，而持續經營淨收益為1,360萬美元，攤薄每股收益0.09美元，在截至2023年7月1日的三個月和六個月中，分別為1,680萬美元，攤薄後每股普通股0.11美元。
以下重要項目影響了我們2024年上半年的財務業績：
•淨收入從上年同期的8.631億美元增至9.37億美元，增長7,390萬美元，增幅8.6％，這主要是由於3,880萬美元的定價舉措以及住宅和商業客户對產品和服務的需求增加導致的3510萬美元銷量增長；
•毛利從去年同期的5.498億美元增至6.093億美元。毛利佔淨收入的百分比為65.0％，而去年同期為63.7％。130個基點的增長主要是由於定價舉措和交易量的增加；
•銷售和收購費用從上年同期的4.812億美元增至5.138億美元，這主要是由於銷售和運營成本的增加支撐了銷量和收入增長，這主要與勞動力成本較上年同期增加了1,920萬美元，以及保險成本較上年同期增加了850萬美元。銷售和收購費用佔淨收入的百分比為54.8％，而去年同期為55.8％；
•收購和整合費用從上年同期的360萬美元增加到1,840萬美元，這主要是由於專業費用與去年同期相比有所增加，但與去年同期相比整合成本的降低部分抵消了這一點。收購和整合費用佔收入的百分比為2.0％，而去年同期為0.4％；
•由於自有不動產銷售交易的完成，出售房地產的收益從上一年的零增加到50萬美元；
•其他支出，淨額相對持平，為10萬美元，而去年同期為30萬美元；
•所得税支出為2350萬美元，税前收入為5,550萬美元，而去年同期的所得税支出為870萬美元，税前收入為2550萬美元，這主要是由於應納税司法管轄區的收入增加。
•由於上述項目，調整後的息税折舊攤銷前利潤從去年同期的1.739億美元增至2.068億美元；以及
•經營活動提供的現金流為1.647億美元，而去年同期經營活動提供的現金流為9,550萬美元。6,920萬美元的增長主要是由於收益的改善（不包括非現金費用），以及本年度營運資金提供的現金與去年同期用於營運資金的現金相比。
經營業績-持續經營
下表彙總了截至2024年6月29日和2023年7月1日的三個月和六個月的合併運營報表佔收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 |
| | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| （單位：百萬美元） | $ | | % | | $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
| 收入，淨額 | 485.0 | | | 100.0 | | | 450.6 | | | 100.0 | | | 937.0 | | | 100.0 | | | 863.1 | | | 100.0 | |
| 銷售成本 | 167.0 | | | 34.4 | | | 159.8 | | | 35.5 | | | 327.7 | | | 35.0 | | | 313.3 | | | 36.3 | |
| 毛利潤 | 318.0 | | | 65.6 | | | 290.8 | | | 64.5 | | | 609.3 | | | 65.0 | | | 549.8 | | | 63.7 | |
| 銷售、一般和管理費用 | 264.4 | | | 54.5 | | | 246.6 | | | 54.7 | | | 513.8 | | | 54.8 | | | 481.2 | | | 55.8 | |
| 處置不動產、廠房和設備損失，淨額 | 1.3 | | | 0.3 | | | 0.9 | | | 0.2 | | | 2.8 | | | 0.3 | | | 2.2 | | | 0.3 | |
| 收購和整合費用 | 13.1 | | | 2.7 | | | 1.9 | | | 0.4 | | | 18.4 | | | 2.0 | | | 3.6 | | | 0.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 出售財產的收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.5) | | | (0.1) | | | — | | | — | |
| 營業收入 | 39.2 | | | 8.1 | | | 41.4 | | | 9.2 | | | 74.8 | | | 8.0 | | | 62.8 | | | 7.3 | |
| 其他費用，淨額 | 2.7 | | | 0.6 | | | 0.6 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | 0.3 | | | — | |
| 利息支出，淨額 | 9.2 | | | 1.9 | | | 18.8 | | | 4.2 | | | 19.2 | | | 2.0 | | | 37.0 | | | 4.3 | |
| 所得税前持續經營的收入 | 27.3 | | | 5.6 | | | 22.0 | | | 4.9 | | | 55.5 | | | 5.9 | | | 25.5 | | | 3.0 | |
| 所得税支出 | 14.0 | | | 2.9 | | | 8.4 | | | 1.9 | | | 23.5 | | | 2.5 | | | 8.7 | | | 1.0 | |
| 來自持續經營業務的淨收益 | 13.3 | | | 2.7 | | | 13.6 | | | 3.0 | | | 32.0 | | | 3.4 | | | 16.8 | | | 1.9 | |
| 已終止業務的淨收入，扣除所得税 | 2.7 | | | 0.6 | | | 7.7 | | | 1.7 | | | 9.0 | | | 1.0 | | | 10.3 | | | 1.2 | |
| 淨收入 | 16.0 | | | 3.3 | | | 21.3 | | | 4.7 | | | 41.0 | | | 4.4 | | | 27.1 | | | 3.1 | |
| 折舊和攤銷 | 49.7 | | | 10.2 | | | 47.2 | | | 10.5 | | | 97.9 | | | 10.4 | | | 94.3 | | | 10.9 | |
下表彙總了截至2024年6月29日和2023年7月1日的三個月和六個月中按報告分部劃分的淨收入、毛利、銷售併購支出和營業收入（虧損）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 |
| （單位：百萬美元） | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 收入，淨額 | | | | | | | |
| 北美 | $ | 484.8 | | | $ | 450.5 | | | $ | 936.4 | | | $ | 862.8 | |
| 其他 | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.6 | | | 0.3 | |
| 總計 | $ | 485.0 | | | $ | 450.6 | | | $ | 937.0 | | | $ | 863.1 | |
| 毛利潤 | | | | | | | |
| 北美 | $ | 317.8 | | | $ | 290.7 | | | $ | 608.9 | | | $ | 549.5 | |
| 其他 | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 0.3 | |
| 總計 | $ | 318.0 | | | $ | 290.8 | | | $ | 609.3 | | | $ | 549.8 | |
| 銷售、一般和管理費用 | | | | | | | |
| 北美 | $ | 243.3 | | | $ | 231.0 | | | $ | 481.4 | | | $ | 452.1 | |
| 其他 | 21.1 | | | 15.6 | | | 32.4 | | | 29.1 | |
| 總計 | $ | 264.4 | | | $ | 246.6 | | | $ | 513.8 | | | $ | 481.2 | |
| 營業收入（虧損） | | | | | | | |
| 北美 | $ | 72.9 | | | $ | 57.3 | | | $ | 124.3 | | | $ | 92.0 | |
| 其他 | (33.7) | | | (15.9) | | | (49.5) | | | (29.2) | |
| 總計 | $ | 39.2 | | | $ | 41.4 | | | $ | 74.8 | | | $ | 62.8 | |
下表彙總了截至2024年6月29日和2023年7月1日的三個月和六個月按渠道劃分的淨收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月29日的三個月 |
| （單位：百萬美元） | 北美 | | 其他 | | 總計 |
| 收入，淨額 | | | | | |
| 水直流/水交換 | $ | 368.2 | | | $ | — | | | $ | 368.2 | |
| 補水/水過濾 | 61.8 | | | — | | | 61.8 | |
其他水 1 | 22.2 | | | — | | | 22.2 | |
| 飲水機 | 13.2 | | | — | | | 13.2 | |
| 其他 | 19.4 | | | 0.2 | | | 19.6 | |
| 總計 | $ | 484.8 | | | $ | 0.2 | | | $ | 485.0 | |
| | | | | |
| 在截至2024年6月29日的六個月中 |
| （單位：百萬美元） | 北美 | | 其他 | | 總計 |
| 收入，淨額 | | | | | |
| 水直流/水交換 | $ | 707.6 | | | $ | — | | | $ | 707.6 | |
| 補水/水過濾 | 119.8 | | | — | | | 119.8 | |
其他水 1 | 39.9 | | | — | | | 39.9 | |
| 飲水機 | 30.0 | | | — | | | 30.0 | |
| 其他 | 39.1 | | | 0.6 | | | 39.7 | |
| 總計 | $ | 936.4 | | | $ | 0.6 | | | $ | 937.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至2023年7月1日的三個月中 |
| （單位：百萬美元） | 北美 | | 其他 | | 總計 |
| 收入，淨額 | | | | | |
| 水直流/水交換 | $ | 342.9 | | | $ | — | | | $ | 342.9 | |
| 補水/水過濾 | 55.4 | | | — | | | 55.4 | |
其他水 1 | 11.9 | | | — | | | 11.9 | |
| 飲水機 | 16.7 | | | — | | | 16.7 | |
| 其他 | 23.6 | | | 0.1 | | | 23.7 | |
| 總計 | $ | 450.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 450.6 | |
| | | | | |
| 在截至 2023 年 7 月 1 日的六個月中 |
| （單位：百萬美元） | 北美 | | 其他 | | 總計 |
| 收入，淨額 | | | | | |
| 水直流/水交換 | $ | 655.3 | | | $ | — | | | $ | 655.3 | |
| 補水/水過濾 | 107.6 | | | — | | | 107.6 | |
其他水 1 | 23.2 | | | — | | | 23.2 | |
| 飲水機 | 29.4 | | | — | | | 29.4 | |
| 其他 | 47.3 | | | 0.3 | | | 47.6 | |
| 總計 | $ | 862.8 | | | $ | 0.3 | | | $ | 863.1 | |
__________________
1主要是山谷的零售和本地收入。
下表彙總了我們截至2024年6月29日和2023年7月1日的三個月和六個月的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 |
| （單位：百萬美元） | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 來自持續經營業務的淨收益 | $ | 13.3 | | | $ | 13.6 | | | $ | 32.0 | | | $ | 16.8 | |
| 利息支出，淨額 | 9.2 | | | 18.8 | | | 19.2 | | | 37.0 | |
| 所得税支出 | 14.0 | | | 8.4 | | | 23.5 | | | 8.7 | |
| 折舊和攤銷 | 49.7 | | | 47.2 | | | 97.9 | | | 94.3 | |
| EBITDA | $ | 86.2 | | | $ | 88.0 | | | $ | 172.6 | | | $ | 156.8 | |
| 收購和整合成本 | 13.1 | | | 1.9 | | | 18.4 | | | 3.6 | |
| 基於股份的薪酬成本 | 9.5 | | | 2.7 | | | 12.5 | | | 4.7 | |
| 外匯和其他損失，淨額 | 2.7 | | | 0.3 | | | 0.8 | | | 0.1 | |
| 處置不動產、廠房和設備損失，淨額 | 1.3 | | | 0.9 | | | 2.8 | | | 2.2 | |
| 出售財產的收益 | — | | | — | | | (0.5) | | | — | |
| 其他調整數，淨額 | 0.1 | | | 4.5 | | | 0.2 | | | 6.5 | |
| 調整後 EBITDA | $ | 112.9 | | | $ | 98.3 | | | $ | 206.8 | | | $ | 173.9 | |
截至2024年6月29日的三個月，與截至2023年7月1日的三個月相比
收入，淨額
第二季度的淨收入從上年同期的4.506億美元增至4.85億美元，第二季度比上年同期增長3,440萬美元，增長7.6％。
北美淨收入從上年同期的4.505億美元增至第二季度的4.848億美元，增長3,430萬美元，增幅7.6％，這主要是由於2,020萬美元的定價舉措以及住宅和商業客户對產品和服務的需求增加導致的1,410萬美元的銷量增長。
其他淨收入保持相對平穩，為20萬美元，而去年同期為10萬美元。
毛利潤
毛利從上年同期的2.908億美元增至第二季度的3.18億美元。第二季度毛利佔收入的百分比為65.6％，而去年同期為64.5％。
北美毛利從上年同期的2.907億美元增至第二季度的3.178億美元，第二季度的毛利佔收入的百分比為65.6％，而去年同期為64.5％。110個基點的增長主要是由於定價舉措和交易量的增加。
第二季度其他毛利潤相對持平，為20萬美元，而去年同期為10萬美元，第二季度毛利佔收入的百分比為100.0％，而去年同期為100.0％。
銷售、一般和管理費用
銷售和收購支出從去年同期的2.466億美元增加到第二季度的2.644億美元。第二季度銷售和收購支出佔收入的百分比為54.5％，而去年同期為54.7％。
北美銷售和收購支出從上年同期的2.310億美元增至第二季度的2.433億美元，這主要是由於銷售和運營成本的增加支撐了銷量和收入的增長，這主要與勞動力成本增加730萬美元以及保險成本較上年同期增加200萬美元有關。
其他銷售和收購支出從上年同期的1,560萬美元增至第二季度的2,110萬美元，這主要是由於基於股份的薪酬比上年同期增加了670萬美元。
收購和整合費用
收購和整合費用從去年同期的190萬美元增加到第二季度的1,310萬美元。第二季度收購和整合費用佔收入的百分比為2.7％，而去年同期為0.4％。
北美的收購和整合費用從上年同期的150萬美元降至第二季度的30萬美元，這主要是由於本年度的整合成本降低。
第二季度其他收購和整合費用從上年同期的40萬美元增至1,280萬美元，這主要是由於本年度專業費用的增加。
營業收入
營業收入從去年同期的4140萬美元降至第二季度的3,920萬美元。
由於上述項目，北美的營業收入從上年同期的5,730萬美元增至第二季度的7,290萬美元。
由於上述項目，其他營業虧損從上年同期的1,590萬美元增至第二季度的3,370萬美元。
其他費用，淨額
與其他支出相比，第二季度的其他支出淨額為270萬美元，減去去年同期的60萬美元，這主要是由於本年度的未實現外匯損失與上年同期相比增加以及本年度的關税退税收入減少。
所得税
第二季度的所得税支出為1,400萬美元，而去年同期的所得税支出為840萬美元。第二季度的有效税率為51.3％，而去年同期為38.2％。
第二季度的有效税率與去年同期的有效税率不同，這主要是由於美國不可扣除的支出增加。
第二季度的有效税率與法定税率有所不同，這主要是由於税率低於加拿大法定税率的税收管轄區的現有估值補貼和收入而沒有確認税收優惠的税收管轄區的損失。
截至2024年6月29日的六個月與截至2023年7月1日的六個月相比
收入，淨額
淨收入從去年同期的8.631億美元增至今年迄今為止的9.37億美元，今年迄今為止比上年同期增長7,390萬美元，增長8.6％。
北美淨收入從去年同期的8.628億美元增至今年迄今為止的9.364億美元，增長7,360萬美元，增長8.5％，這主要是由於3,880萬美元的定價舉措以及住宅和商業客户對產品和服務的需求增加帶來的3510萬美元的銷量增長。
其他淨收入保持相對平穩，為60萬美元，而去年同期為30萬美元。
毛利潤
毛利從去年同期的5.498億美元增至今年迄今為止的6.093億美元。今年迄今為止，毛利佔收入的百分比為65.0％，而去年同期為63.7％。
迄今為止，北美的毛利潤從上年同期的5.495億美元增至6.089億美元，今年迄今為止，毛利佔收入的百分比為65.0％，而去年同期為63.7％。130個基點的增長主要是由於定價舉措和交易量的增加。
今年迄今為止，其他毛利保持相對平穩，為40萬美元，而去年同期為30萬美元，今年迄今為止，毛利佔收入的百分比為66.7％，而去年同期為100.0％。
銷售、一般和管理費用
銷售和收購費用從去年同期的4.812億美元增加到今年迄今為止的5.138億美元。今年迄今為止，銷售和收購費用佔收入的百分比為54.8％，而去年同期為55.8％。
北美銷售和收購支出從去年同期的4.521億美元增加到今年迄今為止的4.814億美元，這主要是由於銷售和運營成本的增加，支撐了銷量和收入的增長，這主要與1920萬美元的勞動力增加和850萬美元的保險成本增加有關。
今年迄今為止，其他銷售和收購支出保持相對平穩，為3,240萬美元，而去年同期為2910萬美元。
收購和整合費用
收購和整合費用從去年同期的360萬美元增加到今年迄今為止的1,840萬美元。今年迄今為止，收購和整合費用佔收入的百分比為2.0％，而去年同期為0.4％。
北美的收購和整合費用從去年同期的320萬美元降至今年迄今為止的90萬美元，這主要是由於本年度的整合成本降低。
今年迄今為止，其他收購和整合費用從去年同期的40萬美元增至1,750萬美元，這主要是由於本年度的專業費用增加。
出售財產的收益
出售房地產的收益從去年同期的零增至今年迄今為止的50萬美元。今年迄今為止，房地產銷售收益佔收入的百分比為0.1％，而去年同期為零。
增長是由於北美自有不動產的銷售交易的完成。
營業收入
營業收入從去年同期的6,280萬美元增至今年迄今為止的7,480萬美元。
由於上述項目，北美的營業收入從上年同期的9,200萬美元增至今年迄今為止的1.243億美元。
由於上述項目，其他營業虧損從上年同期的2920萬美元增至今年迄今為止的4,950萬美元。
其他費用，淨額
今年迄今為止，其他支出淨額相對持平，為10萬美元，而去年同期為30萬美元。
所得税
今年迄今為止，所得税支出為2350萬美元，而去年同期的所得税支出為870萬美元。今年迄今為止的有效税率為42.3％，而去年同期為34.1％。
今年迄今為止的有效税率與去年同期的有效税率有所不同，這主要是由於美國不可扣除的支出增加。
本年度迄今為止的有效税率與法定税率有所不同，這主要是由於税率低於加拿大法定税率的税收管轄區的現有估值補貼和收入而沒有確認税收優惠的税收管轄區蒙受了損失。
流動性和資本資源
截至2024年6月29日，我們的總債務為12.649億美元，現金及現金等價物為6.033億美元，而截至2023年12月30日，我們的債務為12.85億美元，現金及現金等價物為5.079億美元。
我們的運營和供應商關係使我們面臨與全球供應鏈中斷、勞動力短缺、通貨膨脹以及持續的俄羅斯/烏克蘭和以色列/哈馬斯戰爭相關的風險，所有這些都可能通過成本增加、員工流失和空缺增加、消費者支出減少、金融市場波動或其他影響，繼續為我們的業務創造挑戰性條件。儘管我們已採取措施將成本增加的影響降至最低，但全球供應鏈中斷可能會惡化，通貨膨脹壓力可能會增加，這可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。
我們認為，我們的資源水平，包括手頭現金、作為母借款人的公司信貸協議（“信貸協議”）下的借款、Primo Water Holdings Inc.和某些其他子公司借款人、公司不時被指定為子公司借款人的某些其他子公司、作為行政代理人和抵押代理人的美國銀行以及不時由其當事方的貸款人，包括3.5億美元循環信貸額度（“循環信貸額度”）和我們提供的資金業務，將足以為具有短期和長期組成部分的現金流出提供資金。這些現金流將支持我們的增長平臺，包括我們的支出、資本支出、預期的股息支付和償債義務。公司定期評估其現金需求和滿足這些需求的可用資源。我們產生現金以支付當前支出和還本付息義務的能力將取決於我們的未來表現。如果我們沒有足夠的現金來償還債務，或者如果循環信貸額度或我們的未償票據即將到期，無論是到期時還是由於違約，我們可能會被要求採取行動，例如修改我們的信貸協議或管理未償票據的契約、為全部或部分現有債務進行再融資、出售資產、承擔額外債務或籌集股權。如果我們需要尋求額外融資，則無法保證這筆額外融資將以優惠條件提供，甚至根本無法保證。
截至2024年6月29日，循環信貸額度下沒有未償借款，未償信用證總額為6,590萬美元，循環信貸額度下的總使用量為6,590萬美元。因此，截至2024年6月29日，循環信貸額度下的未使用量為2.841億美元。
我們的合併營業收入幾乎全部來自加拿大境外的子公司。我們沒有為非加拿大子公司的未分配收益規定聯邦、州和國外遞延所得税。我們預計，這些收益將由此類子公司永久再投資，除非在某些情況下，歸因於當前收益的匯回所產生的税收後果微乎其微或根本沒有。
我們預計，我們現有的現金和現金等價物、現金流和債務發行將繼續足以為我們的運營、投資和融資活動提供資金。此外，我們預計，我們現有的現金和現金等價物以及加拿大境外的現金流將繼續足以為子公司的運營活動提供資金。
如果將來我們關於國外收入將永久再投資的説法發生變化，可能會導致額外的所得税和/或預扣税（如果適用）。因此，在遣返期間可能會出現更高的有效税率。
我們可能會不時地視市場狀況而定，包括但不限於我們的未償票據隨後是否以票面金額的折扣進行交易，以現金和/或換取我們的普通股、認股權證、優先股、債務或其他對價，每種情況都以公開市場購買和/或私下談判交易的形式回購未償還票據。任何此類交易所涉及的金額，無論是單獨的還是總的，都可能是重要的。但是，我們的循環信貸額度中的契約對此類購買規定了某些限制和條件。
2023年每個季度宣佈派發每股普通股0.08美元的股息，總股息支付額約為5180萬美元。2024年第一和第二季度宣佈派發每股普通股0.09美元的股息，總股息支付額約為2920萬美元。
下表彙總了我們在隨附的合併財務報表中的合併現金流量表中報告的截至2024年6月29日和2023年7月1日的三個月和六個月的現金流量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已結束的三個月中 | | 在已結束的六個月中 |
| （單位：百萬美元） | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 | | 2024 年 6 月 29 日 | | 2023年7月1日 |
| 持續經營業務的經營活動提供的淨現金 | $ | 101.3 | | | $ | 65.2 | | | $ | 164.7 | | | $ | 95.5 | |
| 用於持續經營業務投資活動的淨現金 | (60.3) | | | (43.4) | | | (100.5) | | | (94.1) | |
| 用於持續經營業務融資活動的淨現金 | (17.9) | | | (37.5) | | | (41.1) | | | (44.0) | |
| 來自已終止業務的現金流： | | | | | | | |
| 經營活動從已終止業務中提供的淨現金 | 1.4 | | | 11.6 | | | 2.2 | | | 15.6 | |
| 已終止業務中投資活動提供的（用於）淨現金 | 64.7 | | | (9.0) | | | 59.1 | | | (19.8) | |
| 已終止業務的融資活動提供的淨現金 | 0.9 | | | 2.8 | | | 1.0 | | | 9.6 | |
| 匯率變動對現金的影響 | 0.1 | | | 0.6 | | | (0.4) | | | 1.4 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） | 90.2 | | | (9.7) | | | 85.0 | | | (35.8) | |
| 期初現金和現金等價物及限制性現金 | 525.3 | | | 96.5 | | | 530.5 | | | 122.6 | |
| 持續經營業務的現金和現金等價物以及限制性現金，期末 | 615.5 | | | 86.8 | | | 615.5 | | | 86.8 | |
| 現金和現金等價物以及來自已終止業務的限制性現金，期末 | 12.2 | | | 35.6 | | | 12.2 | | | 35.6 | |
| 持續經營業務的現金和現金等價物以及限制性現金，期末 | $ | 603.3 | | | $ | 51.2 | | | $ | 603.3 | | | $ | 51.2 | |
運營活動
迄今為止，經營活動提供的現金為1.647億美元，而去年同期為9,550萬美元。6,920萬美元的增長主要是由於收益的改善（不包括非現金費用），以及本年度營運資金提供的現金與去年同期用於營運資金的現金相比。
投資活動
迄今為止，用於投資活動的現金為1.005億美元，而去年同期為9,410萬美元。增加640萬美元的主要原因是不動產、廠房和設備增建量與上年同期相比有所增加。
融資活動
與去年同期的4,400萬美元相比，今年迄今為止，用於融資活動的現金保持相對平穩，為4,110萬美元。
資產負債表外安排
截至2024年6月29日，我們沒有資產負債表外安排。
合同義務
與之前在2023年年度報告中披露的金額相比，我們的未清合同義務沒有重大變化。
信用評級和契約合規性
信用評級
我們對2023年年度報告中有關此事的披露沒有重大變化。
遵守盟約
管理我們未償還票據的契約
根據管理未償還票據的契約，我們受許多契約的約束，包括限制我們和我們的某些子公司在某些例外情況和資格的前提下，（i）支付股息或進行分配、回購股權證券、預付次級債務或進行某些投資，（ii）承擔額外債務或發行某些取消資格的股票或優先股，（iii）設立或承擔留置權的權益擔保債務的資產，（iv）與其他公司合併或合併或全部或實質性出售我們的所有資產作為一個整體，（v）與關聯公司進行交易，（vi）出售資產。該系列説明中的契約基本相似。截至2024年6月29日，我們遵守了每系列票據下的所有契約。自發行之日起，我們未償還票據的任何此類契約均未作任何修改。
循環信貸額度
根據管理循環信貸額度的信貸協議，我們和我們的限制性子公司受許多業務和財務契約的約束，包括合併的擔保槓桿比率和利息覆蓋率。合併後的有擔保槓桿率不得超過3.50比1.00，允許在三個季度內以不低於1.25億美元的價格完成重大收購的季度暫時提高到4.00至1.00。利息覆蓋率不得低於 3.00 到 1.00。截至2024年6月29日，我們遵守了這些財務契約。
此外，信貸協議還有某些非財務契約，例如有關債務、投資和資產處置的契約。截至2024年6月29日，我們遵守了所有適用的契約。
發行人購買股票證券
普通股回購計劃
2023 年 8 月 9 日，我們董事會批准了一項股票回購計劃，回購高達 5,000 萬美元的已發行普通股。2023年12月29日歐洲資產剝離結束後，批准了增量2500萬美元的股票回購，將股票回購授權總額修訂為7,500萬美元。在截至2024年6月29日的三個月和六個月中，我們通過本回購計劃下的公開市場交易分別以約680萬美元和1,590萬美元的價格回購了349,952股和932,896股普通股。
2022年8月9日，我們董事會批准了一項股票回購計劃，在2023年8月14日到期的12個月內回購我們高達1億美元的已發行普通股。在截至2023年7月1日的三個月和六個月中，我們通過本回購計劃下的公開市場交易分別以約240萬美元和1,900萬美元的價格回購了160,098股和1,272,612股普通股。
回購的股票隨後被取消。請參閲本10-Q表季度報告第二部分第2項中的表格。
我們無法預測根據當前股票回購計劃最終將回購的普通股數量，也無法預測未來時期將購買的普通股總金額。鑑於Primo即將與BlueTriton Brands進行交易，我們目前已暫停股票回購計劃。在遵守適用的合同和監管要求的前提下，我們可以隨時選擇恢復或停止購買。
預扣税款
在截至2024年6月29日和2023年7月1日的三個月中，共有120,808股普通股和13,759股普通股被扣交給員工，以履行他們各自與股份獎勵相關的納税義務。
請參閲本10-Q表季度報告第二部分第2項中的表格。
資本結構
自2023年12月30日以來，我們的股權增加了1310萬美元。這一增長是由於淨收入為4,100萬美元，普通股的發行量為1,670萬美元，基於股份的薪酬成本為1,270萬美元，但部分被回購和取消的2,020萬美元的普通股、2920萬美元的普通股股息支付和其他綜合虧損（税後790萬美元）所抵消。
股息支付
普通股股息
2024 年 5 月 8 日，董事會宣佈向於 2024 年 6 月 7 日營業結束時的登記股東派發每股 0.09 美元的普通股股息，股息將於 2024 年 6 月 18 日以現金支付。2024 年 8 月 6 日，我們董事會宣佈向於 2024 年 8 月 22 日營業結束時的登記股東派發每股 0.09 美元的普通股股息，股息將於 2024 年 9 月 5 日以現金支付。我們打算定期為普通股支付季度股息，前提是股東的最大利益、經營業績、現金餘額和未來現金需求、財務狀況、循環信貸額度和未償還票據契約中規定的法定法規和契約，以及董事會可能不時認為相關的其他因素。
關鍵會計政策
我們的關鍵會計政策要求管理層做出影響合併財務報表及附註中報告金額的估計和假設。這些估計基於歷史經驗、外部專家的建議或管理層認為合理的其他假設。如果實際金額與估計數不同，則在實際金額已知期間的結果中包括修訂內容。從歷史上看，估計金額和實際金額之間的差異並未對我們的合併財務報表產生重大影響。
用於編制合併財務報表的關鍵會計政策和估算將在實施過程中每年與董事會審計委員會進行討論。
我們在2023年年度報告中提交的關鍵會計政策和估算披露沒有重大變化。
最近的會計公告
有關近期會計指導的討論，請參閲合併財務報表附註1。
第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露
在正常業務過程中，我們面臨外幣、利率、大宗商品價格和信用風險。我們對衝公司承諾或預期交易，不以投機為目的的衍生品。我們不持有用於交易目的的金融工具。我們對2023年年度報告中提交的市場風險定量和定性披露沒有實質性變化。
第 4 項。控制和程序
披露控制和程序
公司維持經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的披露控制和程序。截至2024年6月29日，公司管理層在公司首席執行官兼首席財務官的監督和參與下，對公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據該評估，公司首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年6月29日，公司的披露控制和程序正在有效運作，以確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，並積累並傳達給包括公司首席執行官和首席財務官在內的公司管理層官員，以便及時就所需的披露做出決定。
此外，我們的管理層根據《交易法》第13a-15（d）條的要求，在首席執行官和首席財務官的參與下，對財務報告內部控制的變化進行了評估。根據這項評估，首席執行官和首席財務官得出結論，在最近一個財季中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們面臨與政府法規、所得税和正常業務過程中產生的其他訴訟等事項有關的各種索賠和法律訴訟。管理層認為，這些問題的解決不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
根據美國證券交易委員會的規定，只有在我們認為此類訴訟個人或總體上將導致對我們實施超過50萬美元的金錢制裁（不包括利息和成本）或對我們的財務狀況、經營業績或現金具有重要意義的情況下，我們才會披露根據任何聯邦、州或地方頒佈或通過的規範向環境排放材料或主要出於保護環境的規定而提起的任何訴訟。流動。
第 1A 項。風險因素
除下文所述外，自2023年12月30日以來，我們的風險因素沒有實質性變化。請參閲我們的 10-k 表格 2023 年年度報告。
由於與BlueTriton交易相關的不確定性，Primo Water的業務關係可能會受到幹擾，這可能會對Primo Water的現金流和財務狀況產生不利影響。
與Primo Water有業務往來的各方可能會遇到與BlueTriton交易相關的不確定性，包括BlueTriton交易完成後與Primo Water的當前或未來業務關係的不確定性。Primo Water的關係可能會受到幹擾，因為與Primo Water有業務關係的人員可能會對更大的組織或其他方面感到擔憂，可能會推遲或推遲某些業務決策，或者可能決定尋求終止、改變或重新談判與Primo Water的關係，或者考慮與Primo Water以外的其他各方建立業務關係。在BlueTriton交易完成後，這些中斷可能會對Primo Water的經營業績、現金流和財務狀況產生重大不利影響，包括對雙方實現BlueTriton交易預期收益的能力產生不利影響。延遲完成或未能完成BlueTriton交易都可能加劇任何中斷的風險和不利影響。
此外，Primo Water管理層和員工的部分注意力將集中在BlueTriton交易的完成上，因此將從各自的日常運營中轉移出去。此外，BlueTriton交易可能導致Primo Water的業務或業務關係中斷，這可能會對他們的經營業績產生不利影響。進行BlueTriton交易和為整合做準備也可能給管理和內部資源帶來沉重負擔。將管理層的注意力從日常業務問題上轉移開可能會對Primo Water的運營和財務業績產生不利影響。
BlueTriton 交易的先決條件，包括監管部門的批准，可能無法滿足或免除，可能需要比預期更長的時間，或者可能施加當前未預期或無法滿足的條件。
BlueTriton交易的完成需要滿足或免除一些條件，包括美國和加拿大監管機構的各種批准。無法保證滿足或放棄BlueTriton交易的所有先決條件，也無法確定滿足或放棄這些條件的時機。在完成BlueTriton交易方面的任何延遲都可能導致雙方無法意識到或延遲實現如果BlueTriton交易在預期時間框架內成功完成他們期望實現的部分或全部好處。
此外，BlueTriton交易的某些先決條件不在Primo Water的控制範圍內，包括獲得Primo Water股東的批准，獲得所需的監管批准，以及批准有關該安排計劃的最終法院命令。在決定是否給予所需的監管批准時，相關政府機構將考慮各種因素，包括各方的監管地位。任何一方的監管地位或其他因素的不利發展都可能導致無法獲得一項或多項所需的監管批准，或延遲獲得所需的批准。根據安排協議，為了獲得某些必要的監管批准，Primo Water可能需要做出一項或多項讓步，包括要求出售、剝離或處置一個或多個設施，其中任何此類設施單獨或總共產生的商業和住宅收入在2023財年產生的總收入不超過7500萬美元。如果需要並進行此類資產剝離，則此類出售、剝離或處置可能會對Primo Water的財務狀況或經營業績產生不利影響。
無法保證所有這些必需的授權、同意、命令和其他批准都將獲得批准。此外，批准條款可能會施加條件、限制、義務或成本，或對NewCo的業務開展施加限制，或要求修改安排協議所設想的交易條款。無法保證監管機構不會施加任何此類條件和限制,
義務或限制，如果BlueTriton交易在預期時間框架內成功完成，則此類條件、限制、義務或限制不會產生延遲《安排協議》所設想的任何交易的完成、對BlueTriton交易施加額外的材料成本或以其他方式減少其預期收益的效果。也無法保證任何此類條件、條款、義務或限制不會導致BlueTriton交易的延遲或放棄。此外，結算的前提是沒有具有管轄權的法院發佈的某些命令或禁令或其他法律限制，這些命令或禁令會禁止完成安排協議所設想的任何交易或將其定為非法。《安排協議》要求各方在獲得監管部門批准的過程中以及在與獲得此類批准相關的戰略、策略或決定出現分歧時進行真誠合作。
此外，BlueTriton Brands完成BlueTriton交易的條件是，除其他外，自安排協議簽署之日以來沒有發生任何初步重大不利影響（定義見安排協議）。無法確定，Primo Water也無法保證這些條件將得到滿足或免除，如果滿足或免除，則何時得到滿足或免除。如果不滿足BlueTriton交易的任何先決條件，並且BlueTriton品牌自行決定在指定日期或之前不放棄這些條件，則它將沒有義務完成BlueTriton交易，然後Primo Water或BlueTriton都可以終止安排協議。
終止安排協議可能會對Primo Water產生負面影響。
在某些情況下，Primo Water和BlueTriton品牌均有權終止安排協議，在這種情況下，BlueTriton的交易將無法完成。目前尚不確定，雙方也無法保證Primo Water或BlueTriton Brands在BlueTriton交易完成之前不會終止安排協議。如果協議終止，Primo Water將不承認BlueTriton交易的預期收益，並可能有義務支付與終止安排協議相關的1.05億美元終止費。如果安排協議根據其條款終止並且BlueTriton交易未完成，則Primo Water的持續業務可能會受到各種因素的不利影響。Primo Water的業務可能會受到不利影響，原因是未能在BlueTriton交易待定期間尋求其他有利機會，未能獲得完成BlueTriton交易的預期收益，支付了與BlueTriton交易相關的某些費用，以及管理層長期將重點放在BlueTriton交易上，而不是其他戰略和運營機會上。由於任何此類失敗，Primo Water股票的市場價格可能會下跌，因為當前的市場價格反映了市場對BlueTriton交易將完成的假設。
如果安排協議終止，Primo Water董事會尋求但無法找到與BlueTriton交易中提供的對價相同或更具吸引力的對價的其他業務合併或戰略交易，或者如果雙方因參與或未能完成BlueTriton交易而受到訴訟，包括Primo股東對Primo Water的董事和/或高級管理人員提起訴訟，則Primo Water也可能受到負面影響的違規行為信託義務或Primo股東以公司名義提起的衍生訴訟。
在擬議的BlueTriton交易待定期間，我們受到某些合同限制。
該安排協議限制公司在BlueTriton交易完成或安排協議終止之前進行某些收購和剝離，簽訂、修改或終止某些合同，承擔某些債務和支出，在現有股權獎勵計劃之外回購或發行證券，以及採取其他特定行動。這些限制可能會阻止Primo Water尋求在BlueTriton交易完成之前可能出現的有吸引力的商機，並可能產生延遲或阻止其他戰略交易的效果。任何延遲完成合並或終止安排協議都可能加劇BlueTriton交易懸而未決所產生的不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
股票回購
2023 年 8 月 9 日，我們董事會批准了一項股票回購計劃，回購高達 5,000 萬美元的已發行普通股。2023年12月29日歐洲資產剝離結束後，批准了增量2500萬美元的股票回購，將股票回購授權總額修訂為7,500萬美元。在截至2024年6月29日的三個月中，根據該回購計劃，我們通過公開市場交易以約680萬美元的價格回購了349,952股普通股。鑑於Primo Water即將與BlueTriton Brands進行交易，我們目前已暫停股票回購計劃。
下表彙總了截至2024年6月29日的三個月的回購計劃下的回購活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買的普通股總數 | | 每股普通股的平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的普通股總數 | | 計劃或計劃下可能購買的普通股的最大數量（或美元價值） |
| 2024 年 3 月 31 日-2024 年 4 月 30 日 | 183,331 | | | $ | 18.12 | | | 183,331 | | | $ | 60,671,098 | |
| 2024 年 5 月 1 日-2024 年 5 月 31 日 | 165,521 | | | $ | 20.98 | | | 165,521 | | | $ | 57,198,690 | |
| 2024 年 6 月 1 日-2024 年 6 月 29 日 | 1,100 | | | $ | 22.59 | | | 1,100 | | | $ | 57,173,838 | |
| 總計 | 349,952 | | | | | | | |
預扣税款
下表包含有關我們在截至2024年6月29日的三個月內為履行與股份獎勵相關的各自納税義務而扣留給員工的普通股的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買的普通股總數 | | 平均價格
按每人支付
普通股 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的普通股總數 | | 計劃或計劃下可能購買的普通股的最大數量（或美元價值） |
| 2024 年 3 月 31 日-2024 年 4 月 30 日 | 95,355 | | | $ | 18.24 | | | 不適用 | | 不適用 |
| 2024 年 5 月 1 日-2024 年 5 月 31 日 | 3,133 | | | $ | 22.58 | | | 不適用 | | 不適用 |
| 2024 年 6 月 1 日-2024 年 6 月 29 日 | 22,320 | | | $ | 22.68 | | | 不適用 | | 不適用 |
| 總計 | 120,808 | | | | | | | |
第 5 項。其他信息
10b5-1 計劃
在截至2024年6月29日的三個月中，我們的任何董事或執行官（該術語的定義見根據《交易法》頒佈的第16a-1（f）條） 採用 要麼 終止 任何第10b5-1條交易安排或任何非規則10b5-1的交易安排（每個術語的定義見S-K法規第408項）。
留存獎金
關於BlueTriton交易，董事會人力資源與薪酬委員會（“委員會”）於2024年8月5日批准了向高管安妮·梅拉拉尼女士和威廉· “傑米” · 傑米森先生支付現金留存獎金，將在交易結束後按此處所述支付。現金留存獎金將等於該高管基本工資的100％，並將於（a）BlueTriton交易完成十二個月週年紀念日或（b）該高管因於（i）該高管死亡或殘疾，（ii）Primo Water無故或（iii）該高管在BlueTriton交易完成後終止僱用的日期（以較早者為準）到期和支付有正當理由（例如公司經修訂和重述的遣散費和非競爭計劃中定義的條款）。
第 6 項。展品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | 以引用方式納入 | | 隨函提交或提供 |
| 展品編號 | 展品描述 | | 表單 | 展覽 | 申報日期 | 文件編號 | | |
| 2.1 | 2024 年 6 月 16 日的安排協議和合並計劃 | | 8-K | 2.1 | 6/18/2024 | 001-31410 | | |
| 3.1 | Primo Water Corporation的續約條款，日期為2021年7月7日。 | | 10-Q | 3.1 | 8/6/2021 | 001-31410 | | |
| 3.2 | Primo Water Corporation第二經修訂和重述的第1號章程，日期為2023年5月3日。 | | 8-K | 3.1 | 5/3/2023 | 001-31410 | | |
| 10.1 | 作為母借款人的Primo Water Corporation和作為管理代理人的美國銀行及其貸款人於2024年7月11日簽訂的第三份LIBOR信貸協議過渡修正案。 | | 8-K | 2.1 | 7/15/2024 | 001-31410 | | |
| 10.2 | 投票協議的形式 | | 8-K | 99.1 | 6/18/2024 | 001-31410 | | |
| 31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對截至2024年6月29日的季度首席執行官進行認證。 | | | | | | | * |
| 31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對截至2024年6月29日的季度首席財務官進行認證。 | | | | | | | * |
| 32.1 | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條對截至2024年6月29日的季度首席執行官進行認證。 | | | | | | | * |
| 32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對截至2024年6月29日的季度首席財務官進行認證。 | | | | | | | * |
| 101 | Primo Water Corporation於2024年8月8日提交的截至2024年6月29日的季度10-Q表季度報告中的以下財務報表，格式為內聯XBRL（可擴展業務報告語言）：（i）合併運營報表，（ii）簡明綜合收益表，（iii）合併資產負債表，（v）合併財務報表，（vi）合併財務附註聲明。 | | | | | | | * |
| 104 | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 | | | | | | | * |
__________________
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| | | | | |
| 普里莫水務公司 |
| （註冊人） |
| |
日期：2024 年 8 月 8 日 | /s/ 大衞·哈斯 |
| 大衞·哈斯 |
| 首席財務官 |
| （代表本公司） |
| |
日期：2024 年 8 月 8 日 | /s/ 傑森·奧舍 |
| 傑森·奧舍 |
| 首席會計官 |
| （首席會計官） |