美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549
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形式 10-K
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(標記一)
截至本財政年度止2020年1月31日
或
的過渡期 至
委託文件編號： 001-38240
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(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (税務局僱主 識別號碼) | ||
（主要行政辦公室地址） | (郵政編碼) | ||
註冊人的電話號碼，包括區號：646 -727-4092
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根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
(納斯達克全球市場) | ||||
根據該法第12(G)條登記的證券：
沒有一
(班級名稱)
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如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是☐ 不是 ☑
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是☐ 不是 ☑
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☑*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☑*沒有任何問題。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
☑ | 加速文件管理器 | ☐ | |
非加速文件管理器 | ☐ (Do不檢查是否是小型舉報公司） | 小型舉報公司 | |
新興成長型公司 | |||
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
通過勾選標記檢查註冊人是否是空殼公司（定義見《交易法》第120億.2條）。是的 ☐ *☑
註冊人非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值，基於納斯達克全球市場7月31日報告的註冊人A類普通股股票的收盤價， 2019(the註冊人第二財年的最後一個工作日），大約 $6.7 十億.
自.起2020年3月23日，有幾個48,962,130 註冊人的A類普通股和8,604,123 註冊人已發行的B類普通股的股份。
以引用方式併入的文件
註冊人最終委託聲明中與其相關的部分 2020 年度股東大會（“2020 委託聲明”）通過引用納入本年度報告第三部分，表格10-k（如註明）。的 2020 代理聲明將在註冊人財年結束後120天內向美國證券交易委員會提交 2020年1月31日.
MongoDB，Inc.
表格10-K
日終了的財政年度 2020年1月31日
目錄
頁面 | ||
第一部分 | ||
第1項。 | 業務 | 2 |
第1A項。 | 風險因素 | 11 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 38 |
第二項。 | 屬性 | 38 |
第三項。 | 法律訴訟 | 38 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 38 |
第二部分 | ||
第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 39 |
第六項。 | 選定的財務數據 | 41 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 42 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 57 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 59 |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 101 |
第9A項。 | 控制和程序 | 101 |
項目9B。 | 其他信息 | 102 |
第三部分 | ||
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 103 |
第11項。 | 高管薪酬 | 103 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 103 |
第13項。 | 某些關係和關聯交易與董事獨立性 | 103 |
第14項。 | 首席會計費及服務 | 103 |
第四部分 | ||
第15項。 | 展示、財務報表明細表 | 104 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 107 |
目錄表
一般信息
除非上下文另有説明，本報告中提及的術語“MongoDB”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”是指MongoDB，Inc.及其分支機構和子公司。此處提供的所有信息均以我們的會計日曆為基礎。除非另有説明，否則提及的特定年份、季度、月份或期間指的是公司截至1月31日的會計年度以及這些會計年度的相關季度、月份和期間。
商標
本年度報告中的Form 10-k(本“Form 10-K”)中出現的“MongoDB”和MongoDB葉徽標以及MongoDB，Inc.的其他商標或服務標誌(本“Form 10-K”)是MongoDB，Inc.的財產。本Form 10-k包含其他公司的其他商號、商標和服務標記，這些都是其各自所有者的財產。僅為方便起見，本表格10-k中提及的商標和商品名稱可能不帶®或™符號。
關於前瞻性陳述的特別説明
本10-k表格包含符合1933年《證券法》(下稱《證券法》)第227A節和1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第327A節和第21E節的含義的前瞻性表述，這些前瞻性表述是基於我們管理層的信念和假設以及我們管理層目前掌握的信息。這些前瞻性表述本身就會受到風險和不確定性的影響，其中一些風險和不確定性是無法預測或量化的。除本10-k表格中包含的當前和歷史事實和條件之外的所有陳述，包括有關我們未來的經營結果和財務狀況、業務戰略、計劃和我們未來經營目標的陳述，均為前瞻性陳述。在某些情況下，您可以通過“預期”、“相信”、“可以”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“目標”、“正在進行”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”或“將”等術語來識別前瞻性陳述，“或這些術語或其他類似術語的否定或複數。實際事件或結果可能與這些前瞻性陳述中表達的不同，這些差異可能是實質性的和不利的。前瞻性陳述包括但不限於關於以下方面的陳述：
• | 我們未來的經營和財務表現、產生正現金流的能力以及實現和維持盈利能力； |
• | 我們成功預測和滿足客户需求的能力，包括通過推出新功能、產品或服務以及提供專業服務； |
• | 我們市場競爭加劇的影響； |
• | 我們有能力擴大我們的銷售和營銷組織，擴大我們的業務規模，包括進入新市場和管理我們的國際擴張； |
• | 新冠肺炎疫情和任何相關的經濟下滑對我們未來運營和財務業績的影響； |
• | 我們有能力繼續在開發人員社區中建立和維護信譽； |
• | 我們有能力吸引和留住客户使用我們的產品； |
• | 我們維持、保護、執行和加強我們知識產權的能力； |
• | 數據庫產品市場的增長和擴大，以及我們滲透這一市場的能力； |
• | 我們維護軟件安全並充分解決隱私問題的能力； |
• | 我們能夠準確預測我們的銷售週期並改變我們的定價模型； |
• | 我們建立新的和擴大現有戰略夥伴關係的能力； |
• | 吸引和留住高技能和關鍵人才； |
• | 我們提升品牌的能力； |
• | 我們有能力有效地管理我們的增長和未來的支出，並保持我們的企業文化； |
1
目錄表
• | 我們有能力遵守適用於我們業務的修改後的或新的法律法規。 |
本10-K表格中包含的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況、運營結果、前景、業務戰略和財務需求。這些前瞻性陳述中所述事件的結果受題為“風險因素”一節和本表格10-k中其他部分所述的風險、不確定性、假設和其他因素的影響。這些風險並非包羅萬象。本10-k表格的其他部分包括可能對我們的業務和財務業績產生不利影響的其他因素。此外，我們的運營環境競爭激烈，變化迅速。新的風險和不確定因素時有出現，我們無法預測可能對本10-k表格中的前瞻性陳述產生影響的所有風險和不確定因素。我們不能向您保證前瞻性表述中反映的結果、事件和情況將會實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性表述中所描述的大不相同。鑑於這些前瞻性陳述中的重大不確定性，您不應將這些陳述視為我們或任何其他人對我們將在任何特定時間框架內或根本不會實現我們的目標和計劃的陳述或保證。
此外，“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述是基於截至本10-k表格之日向我們提供的信息，雖然我們認為這些信息構成了此類陳述的合理基礎，但此類信息可能是有限或不完整的，我們的陳述不應被解讀為表明我們已對所有可能獲得的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，告誡投資者不要過度依賴這些陳述。
本表格10-k中所作的前瞻性陳述僅涉及截至作出此類陳述之日的事件。除法律要求外，我們沒有義務在本10-k表格公佈之日之後更新任何前瞻性陳述，或使此類陳述符合實際結果或修訂後的預期。
這份10-k表格包含從行業出版物中獲得的市場數據和行業預測。這些數據和預測涉及許多假設和限制，提醒您不要過度重視這些信息。我們尚未獨立核實任何第三方信息。雖然我們相信10-k表格所載的市場地位、市場機會及市場規模資料大致上是可靠的，但這些資料本身並不準確。
第一部分
項目1.業務
概述
MongoDB是領先的現代通用數據庫平臺。我們強大的平臺使開發人員能夠在廣泛的用例中快速、經濟高效地構建和現代化應用程序。組織可以在雲、內部部署或混合環境中大規模部署我們的平臺。通過我們獨特的基於文檔的架構，我們能夠滿足組織對性能、可擴展性、靈活性和可靠性的需求，同時保持傳統數據庫的優勢。我們的商業模式將開源的開發者心理份額和採用收益與專有軟件訂閲商業模式的經濟收益結合在一起。
軟件應用程序正在重新定義跨行業的組織如何與客户打交道、運營業務以及相互競爭。為了在當今數據驅動的全球市場環境中有效競爭，組織必須為其最終用户提供捕獲和利用海量和各種可用數據的應用程序。因此，構建和維護這些應用程序的軟件開發人員在組織中的影響力越來越大，對他們的人才的需求也大幅增長。因此，各種規模、不同行業和不同地域的組織都大幅增加了對開發人員的投資，戰略目標是提高組織的創新速度和競爭地位。
數據庫是每個軟件應用程序的核心。每個軟件應用程序都需要一個數據庫來存儲、組織和處理數據。大型組織可以擁有數以萬計的應用程序和相關數據庫。數據庫直接影響應用程序的性能、可擴展性、靈活性和可靠性。因此，選擇數據庫是一個高度戰略性的決策，直接影響開發人員的生產力、應用程序的性能和組織的競爭力。
2
目錄表
遺留關係數據庫最早是在20世紀70年代開發的，儘管應用程序的性質、部署方式和在業務中的作用發生了巨大變化，但它們的底層體系結構基本保持不變。現代軟件開發是高度迭代的，需要靈活性。關係數據庫的構建不支持當今生成的數據量、種類和速度，這阻礙了應用程序的性能和開發人員的工作效率。在關係數據庫環境中，開發人員通常需要花費大量時間來修復和維護現代應用程序與關係產品中固有的僵化數據庫結構之間的聯繫。此外，關係數據庫是在雲計算普及之前構建的，並不是為“始終在線”的全球分佈式部署而設計的。這些因素使得開發人員和他們的組織需要更靈活、更有效的數據庫替代方案。許多非關係數據庫替代方案(有時稱為NoSQL)試圖解決關係數據庫的侷限性，但由於其產品體系結構中的技術權衡以及由此要求開發人員在應用程序開發中做出的妥協，它們尚未獲得開發人員的廣泛心理份額和市場採用。當我們提到現代數據庫時，我們指的是一個最初在2000年後商業化的數據庫，它是為全球分佈式部署而設計的。
我們獨特的平臺結合了關係型和非關係型數據庫的優點。我們相信，我們的核心平臺差異化是因為我們有能力滿足組織對性能、可擴展性、靈活性和可靠性的需求，同時保持關係數據庫的優勢。我們基於文檔的架構使開發人員能夠以更自然的方式管理數據，使開發人員能夠輕鬆、直觀地快速且經濟高效地構建、現代化、部署和維護應用程序，從而加快組織內的創新步伐。客户可以在任何環境中運行我們的平臺，具體取決於他們的運營需求：完全作為服務進行管理，或在雲、內部部署或混合環境中進行自我管理。
數據庫市場是軟件行業中最大的市場之一。根據國際數據中心的數據，全球數據庫軟件市場，即數據管理軟件市場，預計2020年將達到710美元的億，2023年將增長到約970美元的億，複合年增長率為11%。傳統數據庫供應商曆來主導着這一市場。我們相信，這個市場是企業技術堆棧中為數不多的尚未被現代替代產品顛覆的市場之一，這為我們創造了機會。
為了鼓勵開發人員使用、熟悉和採用我們的平臺，我們提供了社區服務器，這是我們數據庫的一個免費下載版本，類似於“免費增值”服務。這使開發人員能夠以無摩擦的方式評估我們的平臺，我們相信這有助於我們的平臺在開發人員中廣受歡迎，並推動企業採用我們的訂閲產品。在2018年10月之前，我們在GNU Affero通用公共許可證版本3(“AGPL”)下提供社區服務器。2018年10月，我們為此後發佈的所有版本的社區服務器頒發了新的軟件許可證--服務器端公共許可證(SSPL)。只要滿足某些條件，SSPL和AGPL都授予被許可人查看、使用、複製、修改和重新分發社區服務器源代碼的廣泛自由。SSPL基於AGPL，但包含一個明確的條件，即任何使用Community Server將MongoDB作為第三方服務提供的組織都必須將其用於提供此類服務的軟件開源。
我們基於訂閲的模式的經濟吸引力是由客户續訂和隨時間推移不斷增加的現有客户訂閲推動的，稱為土地和擴張。與圍繞第三方開源項目構建的軟件公司不同，我們擁有我們產品的知識產權，因為我們是軟件的創建者，支持我們的專有軟件訂閲業務模式。擁有我們產品的知識產權還使我們能夠保持對我們未來產品路線圖的控制，包括確定我們的免費或付費產品中包括哪些功能。
我們的解決方案
我們平臺的主要優勢包括：
我們構建了一個現代化的應用平臺。
我們的創始人對使用遺留數據庫產品的挑戰感到沮喪。我們的平臺旨在應對這些挑戰，同時保持關係數據庫的最佳方面，使開發人員既可以構建不能構建在關係數據庫上的新的現代應用程序，也可以更快、更輕鬆地對現有應用程序進行現代化。儘管百分比隨季度而異，但在過去的一年中，我們與MongoDB Enterprise Advanced(我們的主要訂閲產品)相關的新業務中，約有四分之一來自從傳統關係數據庫遷移來的應用程序。我們平臺的核心特性和功能包括：
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目錄表
• | 性能。*我們提供最苛刻的應用程序所需的極高吞吐量和可預測的低延遲，並利用現代服務器體系結構，每秒提供數百萬次操作。 |
• | 可擴展性。*我們的架構在數千台服務器上橫向擴展，在全球分佈式環境中支持數PB的數據和數百萬用户。以模塊化、可預測和經濟高效的方式向我們的平臺添加容量很容易。 |
• | 靈活性和控制力。*MongoDB的智能分佈式系統架構使用户能夠輕鬆地將數據放置在他們的應用程序和用户需要的地方。MongoDB可以在地理上分佈的數據中心和雲區域內或跨地理位置運行，提供一定程度的可擴展性、工作負載隔離和數據局部性，以滿足當今的現代應用需求。 |
• | 可靠性。我們的平臺包括企業所需的關鍵、高級安全功能和容錯功能。它是為在全球分佈的環境中運行而構建的，以實現“始終在線”的應用程序。 |
我們為開發人員搭建了我們的平臺。
MongoDB是由開發人員為開發人員構建的。我們以強大的功能構建了我們的平臺，使開發人員能夠輕鬆、直觀地快速且經濟高效地構建、現代化、部署和維護應用程序，從而提高開發人員的工作效率。我們基於文檔的架構使開發人員能夠以比傳統替代方案更自然的方式管理數據並與之交互。因此，開發人員可以專注於應用程序和最終用户體驗，因為他們不必花費大量時間來固定和維護應用程序與嚴格的關係數據庫結構之間的聯繫。我們還開發和維護所有領先編程語言的驅動程序，允許開發人員使用他們選擇的編程語言與我們的平臺交互，進一步提高開發人員的工作效率。根據Stack Overflow年度開發者調查，在2017年、2018年和2019年，希望與MongoDB合作的開發者比任何其他數據庫都多。
我們的多雲產品MongoDB Atlas的客户可以享受在公共雲中將MongoDB作為服務消費的好處，進一步使開發人員能夠專注於他們的應用程序性能和最終用户體驗，而不是後端基礎設施生命週期管理。有了MongoDB Atlas，組織只需管理他們的應用程序如何使用數據庫，就可以從基礎設施配置、操作系統配置、升級等任務中解放出來。因此，MongoDB Atlas釋放了更高水平的開發人員生產力，使組織能夠更快地創新，更好地服務於自己的客户，並利用新的商業機會。
我們允許客户在任何地方運行任何應用程序。
作為一個通用數據庫，我們支持各種用例中的應用程序。我們的軟件易於配置，允許客户針對特定應用和用例調整設置和參數以優化性能。客户可以在任何環境中運行我們的平臺，具體取決於他們的運營需求：完全作為服務進行管理，或在雲、內部部署或混合環境中進行自我管理。客户可以在任何主要的公共雲替代方案中部署我們的平臺，通過防止公共雲供應商被鎖定，為他們提供更高的靈活性和成本優化機會。無論基礎設施如何，客户都能獲得一致的體驗，從而提供可選性、靈活性和效率。
主要客户優勢
我們的平臺為我們的客户提供了以下主要業務優勢：
• | 通過軟件和數據實現競爭優勢最大化。*我們的平臺旨在支持現代應用程序，使組織能夠充分利用軟件和數據的力量來推動競爭優勢。開發人員使用我們的平臺構建新的、可操作的、面向客户的應用程序，包括不能基於傳統數據庫構建的應用程序。因此，我們的平臺可以幫助推動我們的客户的競爭能力，提高最終用户的滿意度，增加他們的收入，並獲得市場份額。 |
• | 提高開發人員工作效率。通過使開發人員能夠快速且經濟高效地構建和現代化應用程序，我們實現了開發人員的敏捷性，加快了新產品的收益時間。我們平臺基於文檔的架構和直觀的驅動程序使我們平臺上的應用程序開發和迭代非常高效，提高了開發人員的生產力。MongoDB Atlas允許開發人員專注於他們的應用程序如何使用數據庫、應用程序性能和最終用户體驗，而不是數據庫 |
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目錄表
基礎架構管理，包括資源調配、操作系統配置、升級、監控和備份。
• | 為任務關鍵型部署提供高度可靠性。*我們的平臺旨在通過容錯和始終在線來支持任務關鍵型應用程序，從而減少客户的停機時間並將收入損失風險降至最低。此外，考慮到當今應用程序的競爭關鍵度，我們設計了我們的平臺以實現更好的最終用户體驗。 |
• | 降低總擁有成本。*使用我們的平臺開發應用程序的速度和效率，加上應用程序維護所需的開發人員資源的減少，可以大幅降低企業的總擁有成本。此外，我們的平臺在商用硬件上運行，對運營人員的監督和管理要求較低，並且可以在雲或其他低成本環境中運行，從而降低了客户的應用相關管理成本。通過允許客户擺脱管理數據庫和相關底層基礎設施的複雜性，MongoDB Atlas可以進一步降低總擁有成本。 |
我們的增長戰略
我們正在通過包括以下在內的增長戰略來尋求我們巨大的市場機會：
• | 獲取新客户。*我們相信有一個巨大的機會來繼續擴大我們的客户基礎。我們受益於開發人員社區通過我們的社區服務器提供的口碑感知和無摩擦實驗。因此，我們的自助服務和直銷潛在客户通常熟悉我們的平臺，並可能已經使用我們的技術構建了應用程序。雖然我們向廣泛行業的各種規模的組織銷售產品，但我們的主要銷售重點是那些在軟件應用程序開發和部署方面投入更多資金的企業。這些組織對數據庫的需求更大，在最大的企業中，可以擁有數以萬計的應用程序和相關數據庫。我們計劃繼續投資於我們的直銷隊伍，以擴大我們在國內和國際上更大的企業訂閲基礎。 |
• | 推動MongoDB Atlas的使用。MongoDB Atlas是我們託管的多雲產品，是我們隨處運行戰略的重要組成部分。有了MongoDB Atlas，客户可以享受在公共雲中將MongoDB作為服務消費的好處，使客户能夠擺脱管理數據庫和相關底層基礎設施的複雜性。我們最初在2016年推出了MongoDB Atlas，並通過遷移我們社區服務器的現有用户獲得了收入。我們提供的工具可以輕鬆地將我們的社區服務器產品的現有用户遷移到MongoDB Atlas。在2018年，我們擴展了MongoDB Atlas的可用功能，使其超越了我們的社區服務器產品，包括向MongoDB Atlas添加高級安全功能、企業標準身份驗證和數據庫審計，以使MongoDB Atlas能夠支持任務關鍵型企業工作負載。2019年，我們繼續增強MongoDB Atlas的功能，包括提高安全、隱私和合規能力，如客户身份聯合，包括單點登錄，以及符合《健康保險攜帶和責任法案》並通過國際標準化組織27001安全標準認證。MongoDB Atlas在北美、歐洲和亞太地區的所有三大雲提供商(亞馬遜網絡服務(AWS)、谷歌雲平臺(GCP)和Microsoft Azure)上都可用。我們在AWS、GCP和Microsoft Azure上提供免費層，提供有限的處理能力和存儲空間，以推動開發人員試用和採用MongoDB Atlas。 |
• | 在我們的客户羣中擴大銷售。*我們尋求通過幾種方式增加與客户的銷售額。隨着應用程序的增長並需要更多容量，我們的客户會增加他們在我們平臺上的支出。此外，我們的客户在遷移其他現有應用程序或構建新應用程序時，無論是在同一部門內，還是在其他業務線或地理位置，都可以擴展他們對我們平臺的訂閲。此外，隨着客户對其IT基礎設施進行現代化改造並轉向雲計算，他們可能會從遺留數據庫中遷移應用程序。即使在我們最大的客户中，我們認為我們通常只佔他們在數據庫上的總支出的一小部分，反映出我們的市場滲透率很小。我們的目標是增加組織內在我們的數據庫平臺上標準化的客户數量，這可以包括為組織內的開發人員提供集中的內部支持，或者部署內部MongoDB即服務產品。我們的淨ARR增長率在過去20個財政季度的每個季度都超過120%，這表明我們有能力在現有客户中進行擴張。有關ARR的説明和對我們ARR淨增長率的討論，請參閲管理層對本表格10-k的財務狀況和運營結果的討論和分析的第二部分，第7項。 |
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目錄表
• | 擴大產品領導地位，推出新產品。*我們打算繼續投資於我們的產品供應，目標是擴大我們平臺的功能和採用率。例如，在2019年，我們發佈了MongoDB 4.2，它增加了分佈式事務、客户端字段級加密和更新的Kubernetes運算符。我們產品創新的指導原則是幫助開發者利用我們的平臺解決更多的數據挑戰。2019年，我們發佈了MongoDB Atlas Data Lake，它增加了我們平臺的分析能力，同時允許開發人員同時處理運營數據和歸檔數據。我們還發布了MongoDB Atlas Search，它在我們的運營數據庫中提供了搜索功能。此外，我們還完成了對Realm的收購，開發了領先的移動應用數據庫和數據同步技術，我們計劃將其與我們的平臺完全集成，使開發人員能夠無縫地在移動設備上處理數據。 |
• | 培育MongoDB開發人員社區。*我們已經吸引了一大批高度參與的開發人員，他們已經通過下載了我們的社區服務器產品9,000萬自2009年2月以來，我們網站上的次數一遍又一遍 3500萬 僅在過去12個月內的次數。我們相信，開發商的參與提高了我們的品牌知名度。這些開發人員中的許多人在他們的組織中成為MongoDB的支持者，這可能會導致新的客户選擇我們的平臺，以及在現有客户中的擴展機會。從歷史上看，我們通過積極贊助用户團體、我們的年度MongoDB世界用户大會、MongoDB大學和其他以社區為中心的活動來投資於我們的社區。自.起2020年1月31日，有超過一百萬的MongoDB大學註冊。我們打算繼續投資於MongoDB開發者社區，包括創建一個在線開發者中心。 |
• | 發展和培育我們的合作伙伴生態系統。*我們已經建立了一個由獨立軟件供應商、系統集成商、增值經銷商、雲和技術合作夥伴組成的合作伙伴生態系統。例如，2019年，我們擴大了全球合作伙伴生態系統，宣佈與阿里雲建立新的合作伙伴關係，首次為中國的用户提供授權的MongoDB即服務解決方案。我們還擴大了與所有三大雲提供商(AWS、GCP和Microsoft Azure)的業務合作伙伴關係。此外，我們與Informatica等公司的技術合作夥伴關係為我們的客户提供了工具，幫助他們從傳統的關係數據庫現代化到MongoDB，這與我們的其他技術合作夥伴關係一起，為我們提供了顯著的好處，包括領先地位的產生、新客户的獲取、市場履行、加速部署和額外的客户支持。我們還擴大了目前與獨立軟件供應商和全球系統集成商的合作關係，其中包括IBM、埃森哲、印孚瑟斯、HCL、Wipro、Cognizant、德勤和塔塔諮詢服務公司。我們的系統集成商合作伙伴在與組織合作將應用程序遷移到我們的平臺並使其現代化方面也發揮了重要作用，包括通過MongoDB Atlas利用雲。我們打算繼續擴大和加強我們的合作伙伴關係，以擴大我們的市場份額，並推動更高的銷售效率。 |
• | 在國際上擴張。*我們相信有很大的機會繼續擴大我們平臺在美國以外的使用。在截至的財政年度2020年1月31日, 2019和2018，在美國以外產生的收入是41%, 39%和37%佔我們總收入的一半。我們打算繼續擴大我們的銷售，並推動我們的平臺在全球範圍內的採用。 |
我們的文化
我們相信我們的文化對我們的成功至關重要，併為我們的客户、我們的員工和我們的股東帶來了切實的財務和運營利益。我們的價值觀指導着我們的業務、我們的產品開發、我們的實踐和我們的品牌。他們是我們在每個員工身上尋找的東西。隨着我們公司的不斷髮展和壯大，這六個價值觀保持不變：
• | 胸懷大志，走得更遠。*我們是偉大的夢想家，對創造力充滿熱情。我們熱切地通過創新和顛覆來尋求新的機會和市場。我們有開拓進取的精神-隨時準備開闢新的道路，承擔明智的風險。 |
• | 讓它變得有意義。*我們堅持不懈地追求有意義的影響。我們從戰略的角度思考，清楚地知道我們在做什麼，不想做什麼。我們完成了數量驚人的重要工作，我們痴迷於堅持到底。 |
• | 擁抱差異的力量。 我們致力於通過尋找和重視來自不同背景和情況的員工來創造一種包容性文化。這是通過學習和尊重彼此的差異來培養的。我們堅信，每個人都應該在工作場所感受到被重視和安全，我們 |
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目錄表
承認代表性不足的羣體可能並不總是有這種感覺。我們認識到，多元化的勞動力是拓寬我們視野、促進創新和實現可持續競爭優勢的最佳方式。
• | 齊心協力建設。我們通過聯繫和利用我們整個組織的技能、經驗和背景的多樣性，實現了令人驚歎的成就。我們深入討論事情，但優先考慮承諾而不是共識。我們是好的傾聽者，總是以清晰和尊重的方式進行溝通。我們創造和支持一個積極、包容和接受的環境。 |
• | 在思想上要誠實。他説，我們擁抱現實。我們運用高質量的思維和嚴謹的態度。我們在信念上有勇氣，但努力工作，以確保偏見或個人信念不會阻礙找到最佳解決方案。 |
• | 擁有你所做的一切。*我們擁有所有權，並對我們所做的一切負責。我們有能力，我們也有能力讓事情發生，平衡獨立和相互依存。我們要求自己做到卓越。在使MongoDB成為一個偉大的工作場所方面，我們每個人都扮演着自己的角色。 |
我們的員工
自.起2020年1月31日，我們共有1，813名員工，其中729名員工位於美國境外。我們的員工均沒有工會代表或集體談判協議的涵蓋範圍。我們沒有經歷過任何停工，我們認為我們與員工的關係良好。
我們的產品
我們將MongoDB打造成一個現代化的通用數據庫平臺。我們相信，組織應該能夠在任何地方運行我們的平臺：從開發人員的筆記本電腦到企業數據中心、在公共雲中或在混合環境中。我們的核心產品是MongoDB企業高級版、MongoDB Atlas和社區服務器。MongoDB Enterprise Advanced是我們為企業客户提供的全面產品，可以在雲、本地或混合環境中運行，包括我們專有的商業數據庫服務器、企業管理功能、我們的圖形用户界面、分析集成、技術支持和我們平臺的商業許可證。為了鼓勵開發人員使用、熟悉和採用我們的平臺，我們以“免費增值”的形式提供了社區服務器。社區服務器是我們的數據庫的免費下載版本，不包括我們的商業平臺的所有功能。MongoDB Atlas是我們託管的多雲數據庫即服務(DBaaS)產品，包括全面的基礎設施和我們數據庫的管理，也可以購買附加的企業功能。為了支持我們的數據庫平臺，增加客户保留率，我們為客户提供專業的服務，目標是讓客户在我們平臺上的應用程序取得成功。
MongoDB企業高級版
我們的主要訂閲包MongoDB Enterprise Advanced包括我們平臺的商業許可證和以下內容：
• | MongoDB企業數據庫服務器。現在的MongoDB企業數據庫服務器，叫做Enterprise Server，是我們專有的商業數據庫。它存儲、組織和處理數據，並促進對數據的訪問和更改。Enterprise Server包括高級安全功能、審核功能以及企業標準的身份驗證和授權。Enterprise Server還包括加密和內存中的存儲引擎，以支持各種工作負載。 |
• | 企業管理功能。*MongoDB Enterprise Advanced提供對Cloud Manager Premium和Ops Manager的訪問，這是我們複雜的管理工具套件，允許運營團隊根據需求運行、管理和配置MongoDB。這包括能夠監控100多個系統指標併發出警報、備份數據並將其恢復到任何時間點以進行災難恢復，以及自動執行升級、擴展和配置更改等常見操作任務。MongoDB Enterprise Advanced客户可以選擇我們的Cloud Manager Premium產品(適用於希望通過雲管理我們平臺的客户)或Ops Manager(一般適用於內部部署的客户)。 |
• | 分析集成。*我們提供集成，允許數據和業務分析師使用他們現有的商業智能和分析工具分析在我們平臺上運行的應用程序中的數據。對於與Tableau等商業智能產品的集成，分析師可以使用我們的MongoDB Connector for BI產品，其中包括我們最新發布的ODBC驅動程序，以支持與Microsoft Excel的連接。我們還提供開源連接器 |
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對於Spark和Hadoop，它們經常用於數據分析。我們的分析集成確保企業可以高效地從構建在我們平臺上的應用程序中獲取顯著價值。
• | 技術支持。*作為我們MongoDB Enterprise Advanced訂閲的一部分，我們還在訂閲期間為客户提供技術支持。我們的技術支持旨在最大限度地提高客户成功。我們通過企業級服務級別協議為客户提供全天候(24x365)技術支持。 |
MongoDB Enterprise Advanced分別佔我們截至財年總收入的47%、56%和63%2020年1月31日, 2019和2018，分別為。
MongoDB地圖集
2016年6月，我們推出了MongoDB Atlas，這是我們託管的DBaaS產品，我們在公共雲中運行和管理。MongoDB Atlas為客户提供彈性的託管服務，其中包括自動配置和修復、全面的系統監控、託管備份和恢復、默認安全以及其他可降低操作複雜性和提高應用程序彈性的功能。MongoDB Atlas允許客户從管理數據庫和相關底層基礎設施的複雜性中解脱出來，因此他們可以專注於應用程序和最終用户體驗，並更快地進行創新，以更好地服務於自己的客户並抓住新的商機。
2018年，我們在MongoDB Atlas中引入了其他企業功能，如高級安全、審計和合規性，以使Atlas能夠支持任務關鍵型企業工作負載，並在2019年繼續擴展這些功能。MongoDB Atlas在北美、歐洲和亞太地區的所有三大雲提供商(AWS、GCP和Microsoft Azure)上均可用，為客户提供覆蓋全球65個以上地區的廣泛地理覆蓋，使他們能夠針對不同的使用案例利用不同雲平臺的優勢，並幫助他們避免基礎設施供應商的鎖定。為了推動開發人員的使用和實驗，我們為MongoDB Atlas提供的介紹性產品包括一個免費的層，它提供有限的處理能力和存儲空間。
MongoDB地圖集表示39%，分別佔截至財年總收入的23%和7%2020年1月31日, 2019和2018，分別為。
社區服務器
Community Server是我們數據庫的免費下載版本，它包括開發人員開始使用MongoDB所需的核心功能，但不是我們商業平臺的所有功能。社區服務器是在保護我們的知識產權並支持我們的訂閲業務模式的許可下提供的。我們的目標是將社區服務器用户轉變為我們商業產品的付費客户。我們的社區服務器已下載到9,000萬自2009年2月以來，僅從我們的網站上就可以看到很多次。我們通過使用MongoDB Atlas直接從我們的社區服務器獲得收入，並通過向用户追加我們的企業高級訂閲包間接獲得收入。
專業服務
我們為客户提供專業服務，包括諮詢和培訓，目標是使客户成功部署我們的平臺，從而提高客户保留率並推動客户收入增長。鑑於我們將我們的平臺設計為易於部署，我們的服務通常不涉及實現，旨在促進我們的客户更快速、更成功地部署MongoDB。專業服務是我們客户保留和擴張戰略的重要組成部分。購買專業服務的客户通常會將他們對我們的訂閲增加到更高的級別，並且比沒有使用我們的專業服務的客户更快地完成訂閲。
代表的專業服務5%, 7%和9%在截至本財政年度結束的財政年度內，我們的總收入2020年1月31日, 2019和2018，分別為。
我們的客户
自.起2020年1月31日，我們已經結束了17,000客户遍及全球100多個主要國家和地區的多個行業。所有附屬實體都被算作一個客户。在本財年，沒有一個客户佔我們收入的10%以上2020.
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我們的客户數量為2020年1月31日包括從分別於2018年11月1日和2019年5月7日完成收購的ObjectLabs Corporation(“mLab”)和Tightdb，Inc.(“Realm”)獲得的客户。我們對“客户”的定義不包括(1)我們免費服務的用户，(2)從mLab獲得的每月花費20美元或更少的用户，(3)從Realm獲得的自助服務用户。被排除的mLab和Realm用户共同代表着與從這些收購中獲得的用户相關的收入的非實質性部分。
銷售和市場營銷
我們的銷售和營銷團隊密切合作，以提高我們平臺的知名度和採用率，加快客户獲取，並從客户那裏創造和增加收入。雖然我們向廣泛行業的各種規模的組織銷售產品，但我們的主要銷售重點是那些在軟件應用程序開發和部署方面投入更多資金的企業。這些組織對數據庫的需求更大，在最大的企業中，可以擁有數以萬計的應用程序和相關數據庫。我們計劃繼續投資於我們的直銷隊伍，以擴大我們在國內和國際上更大的企業訂閲基礎。
我們的入市模式主要專注於提高軟件開發人員對我們平臺的認識和使用，目標是將這種使用轉化為我們平臺的付費消費。我們是開發人員佈道和教育的先驅，並培養了一個龐大的、高度參與的全球開發人員社區。我們通過社區活動和會議促進開發人員的參與，以展示開發人員如何使用我們的平臺快速、直觀地創建應用程序或使其現代化。我們打算通過對我們的MongoDB倡導中心、用户羣體和MongoDB大學的持續投資和發展，繼續培養我們與開發者的關係。我們還擁有由全球系統集成商、增值經銷商和獨立軟件供應商組成的合作伙伴生態系統，我們統稱為戰略合作伙伴。
為了推動開發人員瞭解、參與和採用我們的平臺，我們創建了我們的社區服務器產品。這讓開發人員可以順暢地使用、試驗和評估我們的平臺，我們相信這對我們的平臺的受歡迎程度做出了貢獻。我們相信，開發人員往往是我們的擁護者，因為我們的方法是以開發人員為中心。因此，我們的自助服務和直銷潛在客户通常熟悉我們的平臺，並可能已經使用我們的技術構建了應用程序。為了評估最有可能的商業前景，我們採用了面向流程和數據驅動的方法來獲取客户。我們還利用先進的營銷技術和流程來提高知名度和參與度，教育潛在客户並將其轉化為客户。隨着客户擴大他們對我們平臺的使用，我們與他們的關係通常會發展為包括其組織中的技術和業務領導者，我們的目標是讓組織在我們的平臺上實現標準化。一旦我們的客户與我們的消費達到一定的水平，我們就會用客户成功倡導者來支持他們，以確保他們的滿意度，並擴大他們對我們平臺的使用。
我們的銷售和營銷機構包括銷售開發、內部銷售、現場銷售、銷售工程和市場營銷人員。自.起2020年1月31日，我們有過789我們銷售和營銷組織中的員工。
研究與開發
我們的研發工作重點是增強現有產品和開發新產品，以擴大我們的產品領導地位、提高我們的市場滲透率並加深我們與客户的關係。我們的研發組織是圍繞小型開發團隊建立的。我們的小型開發團隊可增強更大的靈活性，這使我們能夠開發新的創新產品並對基礎設施進行快速更改，以提高彈性和運營效率。
自.起2020年1月31日，我們的研發機構有476名員工。我們打算繼續投資於我們的研發能力，以擴展我們的平臺。
競爭
全球數據庫軟件市場發展迅速，競爭激烈。我們相信，香港市場的主要競爭因素是：
• | 與軟件開發人員和信息技術管理人員分享心得； |
• | 產品能力，包括靈活性、可擴展性、性能、安全性和可靠性； |
• | 靈活的部署選項，包括完全作為服務進行管理或在雲、內部部署或混合環境中進行自我管理； |
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• | 易於部署； |
• | 支持的用例的廣度； |
• | 易於與現有的信息技術基礎設施整合； |
• | 專業服務和客户支持的穩健性； |
• | 價格和總擁有成本； |
• | 遵守行業標準和認證； |
• | 客户基礎的規模和用户採用的水平； |
• | 銷售和市場推廣的力度；以及 |
• | 品牌知名度和美譽度。 |
我們相信，在上述因素的基礎上，我們的競爭是有利的。
我們主要與IBM、微軟、甲骨文和其他類似公司等老牌數據庫軟件提供商競爭。我們還與提供數據庫功能和非關係型數據庫軟件提供商的AWS、GCP和Microsoft Azure等公共雲提供商展開競爭。
我們的一些實際和潛在競爭對手，特別是傳統數據庫提供商和大型雲提供商，比我們更有優勢，例如更長的運營歷史，與現有或潛在客户和商業合作伙伴建立的更多關係，更多的財務、技術、營銷或其他資源，更強的品牌認知度，更大的知識產權組合，以及更廣泛的全球分銷和存在。這些競爭對手可能會以低成本或免費的方式提供他們的產品，以便加強與現有或潛在客户的整體關係。我們的競爭對手也可能比我們更快、更有效地響應新的或不斷變化的機會、技術、標準或客户要求。此外，我們的一些較大的競爭對手擁有更廣泛的產品，可以將競爭對手的產品與硬件或其他軟件產品捆綁在一起，包括他們的雲計算和客户關係管理平臺。其他大型軟件和互聯網公司也可能尋求進入我們的市場。隨着新技術和新市場進入者的引入，我們預計未來競爭將會加劇。
季節性
我們在過去和未來都會不時地經歷收入和業績的季節性波動。此外，由於採用了會計準則更新號2014-09，與客户簽訂合同的收入(主題606)在某些合同的時間和性質方面，我們可能會遇到季度收入和結果的更大變異性和可比性降低，特別是包含定期許可的多年期合同。關於我們的收入確認政策和結果的進一步信息，請參閲我們合併財務報表附註中的附註2和11。財務報表和補充數據，此表格的10-K
知識產權
我們依靠美國和其他司法管轄區的專利、版權、商標和商業祕密法律以及許可協議和其他合同保護來保護我們的專有技術。我們還依靠一些註冊和未註冊的商標來保護我們的品牌。
自.起2020年1月31日在美國，我們已經獲得了25項專利，這些專利在2030年至2038年之間到期，有46項專利申請正在審理中，其中5項是臨時申請。此外，截至2020年1月31日，我們在美國有14個註冊商標，在美國有一個正在申請中的商標。
與圍繞開源項目建立的軟件公司不同，我們擁有核心產品的知識產權，使我們能夠保持對未來產品路線圖的控制，包括確定我們的免費或付費產品中包括哪些功能。2018年10月16日之後發佈的所有社區服務器版本均在服務器端公共許可證(SSPL)下提供。2018年10月16日之前發佈的社區服務器版本是根據GNU Affero通用公共許可證版本3(“AGPL”)提供的。SSPL和AGPL都允許用户免費運行數據庫，但要遵守某些條款和條件。SSPL明確要求社區服務器用户提供
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MongoDB作為第三方服務，公開提供用於提供此類服務的所有程序的源代碼。AGPL要求用户公開提供他們分發、作為服務運行或以其他方式向最終用户提供的任何修改版本的數據庫的源代碼。相比之下，我們在沒有這一要求的商業許可下提供我們的Enterprise Server數據庫，這是一些組織選擇購買我們平臺的訂閲(包括商業許可)的原因之一。此外，通過在SSPL和AGPL下提供社區服務器，我們限制了對包括公共雲供應商在內的其他各方的吸引力，即無需我們授權即可將我們的軟件貨幣化，從而進一步支持我們的軟件訂閲業務模式。
此外，為了保護我們的知識產權，我們執行了一項政策，要求我們的員工和代表我們開發知識產權的獨立承包商簽訂協議，承認他們代表我們創作或構思的所有作品或其他知識產權是我們的財產，並在適用法律允許的範圍內，將他們可能要求的或以其他方式擁有的任何權利，包括知識產權，轉讓給我們。
企業信息
MongoDB，Inc.於2007年11月根據特拉華州法律註冊成立，名稱為10Gen，Inc.。2013年8月27日，我們更名為MongoDB，Inc.。2017年10月，我們完成了首次公開募股，我們的A類普通股在納斯達克全球市場(納斯達克)上市，代碼為“MDB”。我們的主要執行辦公室位於紐約百老匯1633號，38層，New York 10019，電話號碼是(646)7274092。
可用信息：
我們的Form 10-k年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-k當前報告以及根據交易法第13(A)和15(D)節提交的報告修正案、委託書和其他信息均已提交給美國證券交易委員會(下稱“美國證券交易委員會”)。我們須遵守《交易法》的信息要求，並向美國證券交易委員會提交或提供報告、委託書和其他信息。我們向美國證券交易委員會提交的此類報告和其他信息可以在我們的網站Investors.mongob.com上免費獲得，當此類報告發布在美國證券交易委員會的網站上時。美國證券交易委員會建立了一個網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他信息，網址為www.sec.gov。本表格10-k中引用的網站上包含的信息未通過引用併入本申請。此外，我們對網站URL的引用僅用於非活動文本引用。
第1A項。風險因素
我們的業務和財務結果受到各種風險和不確定性的影響，包括下文所述的風險和不確定因素。除了本10-k表格中包含的其他信息，包括我們的合併財務報表和相關附註外，您還應仔細考慮以下所述的風險和不確定性。下面描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們沒有意識到或我們目前認為不是實質性的其他風險和不確定性也可能成為對我們的業務產生不利影響的重要因素。如果下列任何風險或以下未指明的其他風險成為現實，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到重大不利影響。在這種情況下，我們A類普通股的交易價格可能會下降。
與我們的商業和工業有關的風險
我們的運營歷史有限，這使得我們很難預測未來的運營結果。
我們成立於2007年，並於2009年推出了MongoDB社區服務器，2013年推出了MongoDB Enterprise Advanced，2016年推出了MongoDB Atlas。由於我們有限的經營歷史，我們預測未來經營業績的能力有限，並受到許多不確定性的影響，包括我們準確預測未來增長的能力。我們的歷史收入增長一直不一致，不應被視為我們未來業績的指標。此外，在未來一段時間內，我們的收入增長可能會放緩，或者我們的收入可能會下降，原因有很多，包括MongoDB的採用放緩或對我們的訂閲產品和相關服務的需求放緩，我們免費產品的用户向付費客户的轉換減少，競爭加劇，技術或我們的知識產權發生變化，或者我們由於任何原因無法繼續利用增長機會。我們還遇到並將遇到快速變化行業中的成長型公司經常遇到的風險和不確定因素，例如本文所述的風險和不確定因素。如果我們對這些風險和不確定性以及我們未來收入增長的假設是不正確的或
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如果我們不能成功應對這些風險，我們的經營和財務結果可能與我們的預期大相徑庭，我們的業務可能會受到影響。
我們有虧損的歷史，隨着成本的增加，我們可能無法產生足夠的收入來實現或維持盈利。
自公司成立以來，我們在每個時期都發生了淨虧損，其中包括17550美元萬, 9,900美元萬和8400萬美元截至1月31日的財政年度，2020, 2019和2018，分別為。我們有一個累積的赤字為66820美元萬截至2020年1月31日。我們預計，隨着我們加大銷售和營銷力度，繼續投資於研發，並擴大我們在國內和國際上的業務和基礎設施，我們的運營費用將大幅增加。特別是，我們已經與某些第三方雲提供商就雲基礎設施服務簽訂了不可取消的多年容量承諾，這要求我們為此類容量付費，無論實際使用情況如何。此外，我們已經產生並預計將繼續產生與上市公司相關的大量額外法律、會計和其他費用。雖然我們的收入近年來有所增長，但如果我們的收入下降或未能以高於運營費用增長的速度增長，我們將無法在未來實現並保持盈利能力。因此，我們預計將繼續產生虧損。我們不能向您保證，我們未來將實現盈利，或者，如果我們確實實現了盈利，我們將能夠保持盈利。
由於我們幾乎所有的收入都來自我們的數據庫平臺，如果該平臺不能滿足客户需求，可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和增長前景產生不利影響。
我們預計將繼續從我們的數據庫平臺獲得基本上所有的收入。因此，市場採用我們的數據庫平臺對我們的持續成功至關重要。對我們平臺的需求受到許多因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的，包括開發商繼續接受市場、我們的社區服務器產品的可用性、產生的數據的持續數量、種類和速度、我們的競爭對手開發和發佈新產品的時間、技術變化以及我們市場的增長速度。如果我們無法繼續滿足客户和開發商社區的需求，我們的業務運營、財務業績和增長前景將受到實質性和不利的影響。
我們目前面臨着激烈的競爭，預計激烈的競爭將繼續下去。
關係型和非關係型數據庫產品的數據庫軟件市場競爭激烈，發展迅速，其他公司可能會推出與之競爭的數據庫，或出售與現有開放源碼或可用的源碼數據庫有關的服務，包括我們的數據庫。我們市場中的主要競爭因素包括：與軟件開發人員和IT管理人員的共享；產品能力，包括靈活性、可擴展性、性能、安全性和可靠性；靈活的部署選項，包括在雲、內部或混合環境中完全作為服務進行管理或自我管理，以及易於部署；支持的使用案例的廣度；與現有IT基礎設施的集成；專業服務和客户支持的健壯性；價格和總擁有成本；遵守行業標準和認證；客户羣的規模和用户採用的水平；銷售和營銷努力的力度；以及品牌知名度和聲譽。如果我們不能在這些競爭因素中的任何一個方面進行有效的競爭，我們可能無法吸引新客户，或者失去或無法續簽現有客户，這將導致我們的業務和運營業績受到影響。
我們主要與IBM、微軟、甲骨文和其他類似公司等老牌數據庫軟件提供商競爭。我們還與提供數據庫功能和非關係型數據庫軟件提供商的亞馬遜網絡服務(AWS)、谷歌雲平臺(GCP)和Microsoft Azure等公共雲提供商展開競爭。此外，其他大型軟件和互聯網公司可能會尋求進入我們的市場。
我們的一些實際和潛在競爭對手，特別是傳統的關係數據庫提供商和大型雲提供商，比我們更有優勢，例如更長的運營歷史，與現有或潛在客户和商業合作伙伴建立的更多關係，更多的財務、技術、營銷或其他資源，更強的品牌認知度，更大的知識產權組合，以及更廣泛的全球分銷和存在。這些競爭對手可能會以低成本或免費的方式提供他們的產品，以便加強與現有或潛在客户的整體關係。我們的競爭對手也可能比我們更快、更有效地響應新的或不斷變化的機會、技術、標準或客户要求。隨着新技術和新市場進入者的引入，我們預計未來競爭將會加劇。此外，我們的一些較大的競爭對手擁有更廣泛的產品，可以將競爭對手的產品與硬件或其他軟件產品捆綁在一起，包括他們的雲計算和客户關係管理平臺。因此，客户可能會選擇我們競爭對手提供的捆綁產品，即使個別產品的功能與我們的軟件相比更為有限。這些較大的競爭對手往往也更有能力承受技術支出的任何大幅削減，因此不會那麼容易受到競爭或經濟衰退的影響。此外，一些競爭對手可能提供滿足以下要求的產品或服務
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一項或有限數量的功能，價格更低，比我們的產品或我們沒有運營的地區的深度更大。
此外，我們的實際和潛在競爭對手可能會在他們之間或與第三方建立合作關係，這可能會進一步增強他們在我們所面向的市場上的資源和產品。此外，擁有更多可用資源的第三方可能會收購現有或潛在的競爭對手。通過這種關係和收購，我們現有的或潛在的競爭對手可能會比我們更快地適應新技術和客户需求，將更多的資源投入到產品的推廣或銷售中，啟動或經受住激烈的價格競爭，更容易利用其他機會，或者比我們更快地開發和擴大他們的產品。由於所有這些原因，我們可能無法成功地與當前或未來的競爭對手競爭。
如果我們不有效地擴大我們的銷售和營銷組織，我們可能無法增加新客户或增加現有客户的銷售額。
增加我們的客户基礎，並使我們的訂閲產品和相關服務獲得更廣泛的市場接受，在很大程度上將取決於我們是否有能力有效地擴大我們的銷售和營銷運營和活動。我們在很大程度上依賴於我們的直銷隊伍和我們的營銷努力來獲得新客户。我們計劃繼續在國內和國際上擴大我們的銷售和營銷組織。我們認為，對具有我們所需的銷售技能和技術知識的經驗豐富的銷售專業人員的競爭非常激烈，特別是在我們繼續瞄準較大企業的情況下。我們能否在未來實現顯著的收入增長，在一定程度上將取決於我們能否成功招聘、培訓和留住足夠數量的經驗豐富的銷售專業人員，特別是在紐約、舊金山灣區和英國倫敦等大市場。新員工需要大量的培訓和時間，才能實現全面的生產率，特別是在新的或正在發展中的銷售區域。我們最近的招聘和計劃中的招聘可能不會像我們預期的那樣迅速變得富有成效，而且我們可能無法在未來在我們開展業務的市場招聘或留住足夠數量的合格人員。由於我們的經營歷史有限，我們無法預測隨着我們擴大銷售和營銷組織，我們的銷售額是否會增加，或增加到什麼程度，也無法預測銷售人員需要多長時間才能提高工作效率。如果我們銷售和營銷組織的擴張不能帶來顯著的收入增長，我們的業務和運營結果可能會受到損害。
我們的採用戰略包括提供社區服務器和免費的MongoDB Atlas層，但我們可能無法實現這些戰略的預期好處。
為了鼓勵開發人員使用、熟悉和採用我們的平臺，我們以“免費增值”的形式提供了社區服務器。社區服務器是我們的數據庫的免費下載版本，不包括我們的商業平臺的所有功能。我們還提供免費的MongoDB Atlas級別，以加速採用，促進使用，並提升品牌和產品知名度。我們不知道我們是否能夠將這些用户轉化為我們平臺的付費客户。我們的營銷策略在一定程度上還取決於説服使用這些免費版本之一的用户説服他們組織內的其他人購買和部署我們的平臺。如果社區服務器或我們的免費MongoDB Atlas的用户沒有成為或引導其他人成為付費客户，我們將不會意識到這些戰略預期的好處，我們發展業務或實現盈利的能力可能會受到損害。
我們決定在新的許可下提供社區服務器，即服務器端公共許可，這可能會影響社區服務器的採用。
2018年10月16日，我們宣佈將社區服務器的許可證從GNU Affero通用公共許可證版本3(“AGPL”)更改為新的軟件許可證--服務器端公共許可證(“SSPL”)。SSPL建立在AGPL的精神之上，但包括一個明確的條件，即任何試圖利用MongoDB作為服務的組織必須開放其用於提供此類服務的軟件的源代碼。由於SSPL是一個新的許可證，還沒有得到任何法院的解釋，開發人員和他們工作的公司可能會因為圍繞SSPL的條款以及如何解釋和執行的不確定性而猶豫是否採用社區服務器。此外，SSPL還沒有得到開放源碼倡議的批准，也沒有被包括在自由軟件基金會的自由軟件許可證列表中。這可能會對社區服務器的採用產生負面影響，進而可能導致品牌和產品知名度下降，最終導致付費客户減少，我們發展業務或實現盈利的能力可能會受到損害。
我們在MongoDB Atlas產品上投入了大量資金，如果它不能實現市場採用，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到損害。
我們在2016年6月推出了MongoDB Atlas。我們在營銷、確定MongoDB Atlas定價和銷售MongoDB Atlas方面的經驗有限，我們正在繼續完善我們的銷售、營銷、定價和支持採用這一產品的方法。我們已經並打算繼續將我們的財政和運營資源的很大一部分用於
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開發和發展MongoDB Atlas，包括提供免費的MongoDB Atlas層以提高開發人員的使用率和知名度。儘管MongoDB Atlas自商業發佈以來已經被迅速採用，但我們不能保證採用的速度將保持不變或根本不會。如果我們推動客户採用MongoDB Atlas的努力不成功，或者如果我們這樣做的方式沒有盈利，或者無法與當前或未來的競爭對手成功競爭，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到損害。
如果AGPL、SSPL和其他開源許可證(我們的一些軟件是在這些許可證下獲得許可的)不能強制執行，我們可能會受到負面影響。
2018年10月16日之前發佈的社區服務器版本受AGPL許可。本許可證規定，只要滿足某些條件，在該許可證下許可的任何程序都可以被複制、修改和分發。2018年10月16日，我們為該日期之後發佈的所有版本的社區服務器發佈了新的軟件許可證SSPL。SSPL建立在AGPL精神的基礎上，但包括一個明確的條件，即任何使用Community Server將MongoDB作為第三方服務提供的組織必須將其用於提供此類服務的軟件開源。法院可能會裁定SSPL或AGPL不可執行。如果法院裁定許可證或本許可證的某些方面不可執行，其他人可能能夠使用我們的軟件以不受SSPL或AGPL中規定的限制的方式在市場上與我們競爭。
我們的社區服務器許可模式可能會對我們賺錢和保護知識產權的能力產生負面影響。
我們根據SSPL(適用於2018年10月16日之後發佈的版本)或AGPL(適用於2018年10月16日之前發佈的版本)提供我們的社區服務器產品。Community Server是我們數據庫的免費下載版本，它包括開發人員開始使用MongoDB所需的核心功能，但不是我們商業平臺的所有功能。只要滿足某些條件，SSPL和AGPL都授予被許可人查看、使用、複製、修改和重新分發社區服務器源代碼的廣泛自由。一些商業企業認為SSPL或AGPL許可的軟件不適合商業使用，因為這些許可的“版權”要求。然而，這些商業企業中的一些企業對於將SSPL或AGPL下的軟件用於內部目的並沒有同樣的擔憂。因此，這些商業企業可能永遠不會轉變為我們平臺的付費客户。任何人都可以從互聯網上獲得免費的社區服務器副本，我們不知道我們所有的SSPL或AGPL許可證獲得者是誰。競爭對手可以對我們的軟件進行修改，以便在市場上與我們競爭。我們無法瞭解被許可方如何使用我們的軟件，因此我們檢測違反SSPL或AGPL的能力極其有限。
除了社區服務器，我們還為開源許可下的開源項目貢獻其他源代碼，並在開源許可下發布內部軟件項目，並期待在未來這樣做。由於我們貢獻給開源項目或在開源許可證下分發的任何其他軟件的社區服務器和其他軟件的源代碼是公開提供的，因此我們從此類源代碼中獲利和保護知識產權的能力可能會受到限制，甚至在某些情況下完全喪失。
我們的軟件包含第三方開源軟件，這可能會對我們銷售產品的能力產生負面影響，並可能使我們面臨訴訟。
我們的軟件包括第三方開源軟件，我們打算在未來的產品中繼續融入第三方開源軟件。在我們的軟件中使用第三方開源軟件可能會對我們將軟件貨幣化的能力施加條件或限制。儘管我們監控將開源軟件納入我們的產品以避免此類限制，但我們不能確定我們沒有以與我們的許可模式不一致的方式將開源軟件納入我們的產品或平臺。某些開放源碼項目還包括其他開放源碼軟件，這些依賴的開源庫可能會受到不一致的許可條款的限制。這可能會給我們合併的開放源碼軟件的管理條款帶來進一步的不確定性。
此外，我們所受的某些開源許可證的條款尚未被美國或外國法院解釋，而且開源軟件許可證的解釋方式可能會對我們使用此類軟件施加意想不到的限制或條件。此外，我們可能會不時面臨第三方要求對我們使用此類開源軟件開發的軟件或衍生作品(可能包括我們源代碼的專有部分)的所有權或要求發佈的索賠，或以其他方式尋求強制執行開源許可證的條款。這些索賠可能會導致訴訟，並可能要求我們免費提供源代碼的這些專有部分，購買昂貴的許可證，或者停止提供受影響的軟件或服務，除非我們能夠重新設計它們以避免侵權。這一重新設計過程可能需要大量額外的研究和開發資源，而我們可能無法成功完成。
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除了與許可證要求相關的風險外，使用第三方開源軟件可能會導致比使用第三方商業軟件更大的風險，因為開源許可方通常不提供擔保。此外，我們產品中包括的開源軟件的許可方可能會不時修改其許可協議的條款，使這些許可條款可能與我們的許可模式不兼容，從而可能導致其他後果，包括阻止我們將軟件納入修改後的許可。
這些風險中的任何一個都可能難以消除或管理，如果不加以解決，可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生負面影響。
如果我們不能成功地推出新的功能或服務，並對我們的軟件或服務進行增強，我們的業務和運營結果可能會受到不利影響。
我們吸引新客户並從現有客户那裏增加收入的能力在一定程度上取決於我們增強和改進我們的軟件以及引入新功能和服務的能力。為了發展我們的業務並保持競爭力，我們必須繼續增強我們的軟件並開發能夠反映技術和客户需求不斷髮展的特性的功能。新產品、改進和開發的成功取決於幾個因素：我們對市場變化的預期和對產品功能的需求，包括及時的產品介紹和結論，足夠的客户需求，我們產品開發工作的成本效益，以及能夠以更低的價格、更高效、更方便或更安全地提供具有競爭力的產品和服務的新技術的激增。此外，由於我們的軟件旨在與各種系統、應用程序、數據和設備一起運行，我們將需要不斷修改和增強我們的軟件，以跟上這些系統的變化。我們在開發這些修改和增強功能方面可能不會成功。此外，為我們的軟件增加功能和解決方案將增加我們的研發費用。我們開發的任何新功能可能不會以及時或具有成本效益的方式推出，或者可能無法獲得必要的市場接受度，從而產生足夠的收入來證明相關費用是合理的。很難預測客户對新功能的接受程度。這種不確定性限制了我們預測未來運營結果的能力，並使我們面臨許多挑戰，包括我們規劃和模擬未來增長的能力。如果我們不能解決這些不確定性，併成功開發新功能、增強我們的軟件或以其他方式克服技術挑戰和競爭技術，我們的業務和運營結果可能會受到不利影響。
我們還提供專業服務，包括諮詢和培訓，並必須不斷調整，以幫助我們的客户根據他們特定的it戰略部署我們的軟件。如果我們不能推出新服務或增強現有服務，以跟上客户部署策略的變化，我們可能無法吸引新客户、留住現有客户並擴大他們對我們軟件的使用或獲得續訂合同，這對我們業務的未來非常重要。
我們的成功在很大程度上取決於我們滲透現有數據庫產品市場的能力，以及數據庫產品市場的增長和擴大。
我們未來的成功在很大程度上將取決於我們滿足現有需求的能力，以及數據庫市場的持續增長和擴大。很難預測對我們產品的需求，從一種產品到另一種產品和相關服務的轉換，以及這些市場的規模、增長率和擴張，競爭產品的進入或現有競爭產品的成功。我們滲透現有數據庫市場和擴大市場的能力取決於許多因素，包括與我們的訂閲產品相關的成本、性能和感知價值，以及我們的客户是否願意採用替代方法來替代市場上可用的關係型和其他數據庫產品。此外，我們的許多潛在客户已經在關係數據庫上進行了大量投資，例如Oracle提供的產品，他們可能不願投資於新產品。如果數據庫市場未能以我們預期的速度增長或規模縮小，或者我們未能成功滲透現有市場，我們的業務將受到損害。
我們未來的季度業績可能會大幅波動，如果我們不能滿足分析師或投資者的預期，我們的股價可能會大幅下跌。
我們的運營結果，包括我們的收入、運營費用和現金流，在未來可能會因各種因素而發生重大變化，其中許多因素是我們無法控制的，可能很難預測，可能會或可能不會完全反映我們業務的基本表現，對我們的運營結果進行期間間比較可能沒有意義。可能導致我們的運營結果在每個季度波動的一些因素包括：
• | 我們收入、客户和其他關鍵運營指標的實際和預期增長率的變化； |
• | 競爭對手的新產品公告、價格變動和其他行動； |
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• | 我們的MongoDB Enterprise Advanced和MongoDB Atlas產品(例如我們不可取消的多年雲基礎設施容量承諾，要求我們為此類容量支付費用，無論實際使用情況如何)和專業服務的收入和相關成本的組合，因為這種相對組合可能會影響我們的毛利率和運營收入； |
• | 訂閲與服務捆綁銷售與單獨銷售以及由我們和我們的合作伙伴銷售所產生的收入和相關成本的組合； |
• | 我們吸引新客户的能力； |
• | 我們有能力有效地擴大我們的銷售和營銷能力和團隊； |
• | 我們有能力留住客户並擴大他們對我們軟件的使用，特別是對我們最大的客户； |
• | 隔離、私人旅行限制或影響我們運營的地區的業務中斷，源於實際、即將或預期的傳染病爆發，包括冠狀病毒病2019年或新冠肺炎大流行； |
• | 我們沒有能力執行AGPL或SSPL； |
• | 延遲完成銷售，包括續訂的時間，這可能會導致收入被推遲到下個季度，特別是因為我們的很大一部分銷售發生在每個季度末； |
• | 確認收入的時間； |
• | 可歸因於較大交易而不是較小交易的收入組合； |
• | 客户預算及其預算週期和採購決定的時間安排的變化； |
• | 客户和潛在客户選擇替代產品，包括開發自己的內部解決方案，或選擇只使用我們產品的免費版本； |
• | 貨幣匯率的波動； |
• | 我們控制成本的能力，包括我們的運營費用； |
• | 我們和我們的競爭對手提供的新產品、功能和服務的時機和成功，或我們行業競爭動態的任何其他變化，包括競爭對手、客户或戰略合作伙伴之間的整合； |
• | 我們軟件的交付和使用出現重大安全漏洞、技術困難或中斷； |
• | 未能維持客户要求的服務水平、正常運行時間和性能； |
• | 客户和經銷商的應收賬款的可收回性，如果這些客户或經銷商遇到財務困難，可能會阻礙或推遲收回； |
• | 國內和國際的一般經濟狀況，以及特別影響我們的客户參與的行業的經濟狀況，包括與新冠肺炎相關的條件； |
• | 在我們開展業務的司法管轄區內由當局作出的銷售税和其他税收決定； |
• | 新會計公告的影響；以及 |
• | 基於股票的薪酬費用的波動。 |
上述一個或多個因素和其他因素的發生可能會導致我們的運營結果發生重大變化。例如，新冠肺炎大流行的全面影響目前尚不清楚，但隨着病毒及其相關政治、社會和經濟影響的蔓延，可能會在一段未知的時間內導致我們的運營結果發生實質性不利變化。我們還打算繼續大量投資，以在不久的將來增長我們的業務，而不是優化盈利能力或現金流。因此，歷史模式和我們在任何一個季度的運營結果可能沒有意義，不應依賴於作為未來業績的指標。此外，如果我們的季度業績
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如果運營低於跟蹤我們股票的投資者或證券分析師的預期，我們A類普通股的價格可能會大幅下跌，我們可能面臨代價高昂的訴訟，包括證券集體訴訟。
最近一段時間，我們經歷了快速增長。如果我們不能繼續增長並有效地管理我們的增長，我們可能無法執行我們的業務計劃、增加我們的收入、改善我們的運營結果、保持高水平的服務或充分應對競爭挑戰。
我們最近在業務、運營和員工人數方面經歷了一段快速增長的時期。在財政年度內2020, 2019和2018，我們的總收入是42170美元萬, 26700美元萬和16600美元萬，分別表示一個58%和61%增長率分別為。我們還大幅增加了客户羣的規模，從2017年1月31日的超過3200名客户增加到超過17,000截至1月31日的客户數量，2020我們從2017年1月31日的713名員工增長到1月31日的1,813名員工，2020。我們預計在短期內繼續擴大我們的業務和員工人數。我們的成功將在一定程度上取決於我們是否有能力繼續增長，並有效地管理國內和國際上的增長。
我們最近的增長已經並將繼續給我們的管理、行政、運營和金融基礎設施帶來巨大的壓力。我們將需要繼續改進我們的業務、財務和管理流程和控制以及我們的報告系統和程序，以管理我們業務和人員的預期增長，這將需要大量支出和寶貴的管理和員工資源的分配。如果我們不能有效地實施這些基礎設施改進，我們確保關鍵業務系統不間斷運行和遵守適用於公開報告公司的規章制度的能力將受到損害。此外，如果我們不有效地管理我們業務和運營的增長，我們的產品和服務的質量可能會受到影響，我們的文化、價值觀和創業環境的保存可能會改變，我們可能無法充分應對競爭挑戰。這可能會削弱我們吸引新客户、留住現有客户並擴大他們對我們產品和服務的使用的能力，所有這些都將對我們的品牌、整體業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
如果我們或我們服務提供商的安全措施被違反或未經授權訪問個人信息或以其他方式獲得私人或專有數據，我們的軟件可能被視為不安全，客户可能減少或終止他們對我們軟件的使用，我們可能面臨訴訟、監管調查、重大責任和聲譽損害。
在正常的業務過程中，我們收集、存儲和處理員工和客户的個人信息和其他機密信息。我們使用第三方服務提供商和子處理器來幫助我們向客户提供服務。這些供應商可能會存儲或處理我們員工和客户的個人信息和/或其他機密信息。我們從位於美國和海外的個人收集此類信息，並可能在收集信息的國家以外存儲或處理此類信息。我們或我們的服務提供商可能會遭遇安全漏洞或其他安全事件，影響用於運營我們的業務的系統或網絡，或以其他方式影響在我們的業務進行中存儲或處理的數據。
此外，由於我們的軟件可以部署在雲中、內部部署或混合環境中，可以由我們的客户託管，也可以由我們作為服務託管，因此允許客户存儲和傳輸數據，因此存在安全漏洞或其他安全事件的固有風險，這可能會導致這些數據丟失或未經授權訪問。例如，行業出版物報告了針對MongoDB實例的勒索軟件攻擊。我們認為這些攻擊之所以成功，是因為我們的社區服務器的用户在運行這些實例時未能正確打開推薦的安全設置。
網絡攻擊和其他基於互聯網的惡意活動繼續增加，用於獲得未經授權訪問或破壞系統的技術經常變化，通常直到對目標發起攻擊時才能識別。例如，我們已經看到釣魚和垃圾郵件的增加，以及希望利用最近新冠肺炎大流行為自己謀利的黑客的社交工程嘗試。除了傳統的計算機“黑客”、惡意代碼(如病毒和蠕蟲)、員工盜竊或濫用以及拒絕服務(“DoS”)攻擊之外，複雜的民族國家和民族國家支持的參與者現在還從事攻擊(包括高級持續威脅入侵)。我們不能保證我們的安全措施足以防止員工或客户的個人信息和/或其他機密信息遭到未經授權的訪問或以其他方式泄露。用於破壞或未經授權訪問我們存儲數據或通過其傳輸數據的平臺、系統、網絡和/或物理設施的技術經常發生變化，我們可能無法實施足夠的預防措施或在發生安全漏洞時阻止它們。*我們還可能遇到安全漏洞，這些漏洞可能在較長一段時間內無法被發現。
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任何安全漏洞或其他安全事件都可能損害我們的聲譽，並導致訴訟、賠償義務、監管調查和執法行動以及其他責任。如果我們或我們服務提供商的安全措施被違反或被認為已被違反，無論是由於第三方行動、員工、供應商或承包商的錯誤、瀆職、網絡釣魚攻擊、社交工程或其他原因，都可能導致未經授權訪問或丟失數據。大多數司法管轄區都制定了法律，要求公司在涉及某些類型的數據的安全漏洞時通知個人、監管機構和其他人。此類強制性披露成本高昂，可能會導致負面宣傳，可能會導致我們的客户對我們安全措施的有效性失去信心，並要求我們花費大量資本和其他資源來應對和/或緩解實際或預期的安全漏洞造成的問題。
此外，未經授權訪問我們的軟件、系統、網絡或物理設施可能會導致與我們的客户提起訴訟，並導致鉅額補救費用，其中可能包括對被盜資產或信息的責任和對可能造成的系統損壞的修復，向客户或其他業務合作伙伴提供激勵措施，以努力在違規後保持業務關係以及其他責任。我們還可能面臨監管機構的調查和行動，以及違反適用法律或法規的罰款和處罰。這些訴訟和監管程序可能會迫使我們在辯護或和解上花費資金，轉移管理層的時間和注意力，增加我們的經營成本，並對我們的聲譽造成不利影響。我們可能會被要求從根本上改變我們的業務活動和做法，或者修改我們的產品以應對此類訴訟，這可能會對我們的業務產生不利影響。
雖然我們維持一般責任保險和錯誤或遺漏保險，但我們不能向您保證此類保險是否足夠，或以其他方式保護我們免於因聲稱泄露個人或其他機密數據或其他與隱私或數據安全問題有關的索賠而承擔的責任或損害。成功地向我們提出超出我們可用保險範圍的一項或多項大額索賠，或導致我們的保險單發生變化(包括保費增加或實施大筆免賠額或共同保險要求)，可能會對我們的業務產生不利影響。此外，我們不能確保我們現有的保險範圍和錯誤和遺漏保險範圍將繼續以可接受的條款提供，或者我們的保險公司不會拒絕未來的任何索賠。
我們的銷售週期可能很長，而且不可預測，我們的銷售工作需要相當長的時間和費用。
我們的銷售和相關收入確認的時間很難預測，因為我們產品的銷售週期很長，而且不可預測。我們經常需要花費大量的時間和資源來更好地教育和熟悉潛在客户，讓他們瞭解為我們的產品和服務付費的價值主張。我們產品從初始評估到付款的銷售週期一般為三到九個月，但不同的客户或特定客户內的應用程序可能會有很大差異。由於我們產品的購買和部署可能取決於客户的主動性，因此對於某些客户，我們的銷售週期可能會延長到一年以上。客户通常將訂閲我們的產品和服務視為一項戰略決策和重大投資，因此，在加入或擴大訂閲之前，通常需要相當長的時間來評估、測試和鑑定我們的產品。在銷售週期中，我們在銷售和營銷以及合同談判活動上花費了大量的時間和金錢，這可能不會導致銷售。可能影響我們銷售週期的長度和可變性的其他因素包括：
•我們銷售隊伍的效率，特別是隨着我們銷售隊伍規模的擴大而增加的新銷售人員；
•採購和預算週期和決定的自由裁量性；
•客户採購流程設置的障礙；
•我們將免費服務的用户轉變為付費客户的能力；
•經濟狀況和其他影響客户預算的因素；
•在購買過程中，客户對競爭產品的評價；以及
•不斷變化的客户需求。
鑑於這些因素，很難預測是否以及何時完成銷售以及銷售收入將於何時確認，特別是與我們訂閲收入的定期許可部分相關的收入確認時間。這可能會影響我們季度收入結果的可變性和可比性，並可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
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我們的訂閲服務和定價模式的歷史有限，如果未來我們被迫降低訂閲服務的價格，我們的收入和運營結果將受到損害。
我們在確定訂閲產品的最佳價格方面經驗有限。隨着數據庫市場的發展，或隨着新的競爭對手推出與我們競爭的新產品或服務，我們可能無法吸引新客户或將我們免費提供的用户按條款或基於我們歷史上使用的定價模式轉換為付費客户。過去，我們能夠提高訂閲產品的價格，但我們可能選擇不推出或不成功實施未來的漲價。由於這些和其他因素，未來我們可能被要求降低價格或無法提高價格，或者我們可能需要在沒有額外收入的情況下增加服務或產品供應以保持競爭力，所有這些都可能損害我們的運營結果和財務狀況。
如果我們不能以具有成本效益的方式吸引新客户並確保客户成功，我們將無法增長我們的業務，這將對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
為了發展我們的業務，我們必須繼續以具有成本效益的方式吸引新客户，並使這些客户實現與我們的產品和服務相關的好處。我們可能由於各種原因而無法吸引新客户，包括他們使用傳統關係和/或其他數據庫產品，以及他們的內部時間、預算或其他限制阻礙他們遷移到我們的產品或服務或採用我們的產品或服務。
即使我們確實吸引了新客户，新客户獲取、產品實施和持續客户支持的成本也可能被證明如此之高，以至於我們無法實現或維持盈利。例如，在財政年度，2020, 2019和2018，代表銷售和市場營銷費用總額53%, 56%和66%分別是收入的多少。我們打算繼續招聘更多的銷售人員，增加我們的營銷活動，幫助市場瞭解我們的平臺和服務的好處，發展我們的國內和國際業務，並建立品牌知名度。我們還打算通過對MongoDB World、MongoDB Advocacy Hub、用户團體、MongoDB大學以及由全球系統集成商、增值經銷商和獨立軟件供應商組成的合作伙伴生態系統的持續投資和增長，繼續培養我們與開發商的關係。如果這些銷售和營銷工作的成本大幅增加，如果我們的合作伙伴生態系統的槓桿率沒有大幅增加，或者如果我們的銷售和營銷工作沒有導致收入大幅增加，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。此外，雖然我們希望繼續投資於我們的專業服務組織，以加快我們的客户採用我們的產品的能力，並最終隨着時間的推移創造和擴大他們對我們產品的使用，但我們不能向您保證，這些投資中的任何一項都將導致具有成本效益的獲得更多客户。
我們的業務和運營結果在很大程度上取決於我們的客户是否向我們續訂了他們的訂閲，以及擴大他們對軟件和相關服務的使用。我們客户續訂的任何減少或未能説服我們的客户擴大他們對訂閲產品和相關服務的使用都會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
我們的訂閲產品是基於期限的，並且我們的大部分訂閲合同在2020財年的期限為一年。為了維持或改善我們的經營業績，我們的客户必須在現有訂閲期限屆滿時向我們續訂他們的訂閲，並以相同或更優惠的數量和條款續訂。我們的客户沒有義務續訂他們的訂閲，我們可能無法準確預測客户的續約率。此外，我們業務的增長在一定程度上取決於我們的客户擴大他們對訂閲產品和相關服務的使用。從歷史上看，我們的一些客户出於各種原因選擇不續訂我們的訂閲，包括他們的戰略IT優先事項、預算、成本的變化，在某些情況下，由於競爭解決方案的變化。我們的保留率也可能由於許多其他因素而下降或波動，包括我們的客户對我們的軟件的滿意或不滿意、新客户的訂閲和支持合同的合同價值的增加、我們的客户支持服務的有效性、我們的定價、競爭產品或服務的價格、影響我們客户基礎的合併和收購、全球經濟狀況以及本文所述的其他風險因素。因此，我們不能向您保證客户會續訂我們的軟件或增加他們對我們的軟件和相關服務的使用量。如果我們的客户不續訂或以不太優惠的條款續訂，或者如果我們無法擴大客户對我們軟件的使用，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。
如果我們不能提供高質量的支持，我們的業務和聲譽可能會受到影響。
我們的客户依賴我們的人員為我們的軟件和服務提供支持，這些軟件和服務包含在我們的訂購包中。高質量的支持對於續簽和擴展我們與現有客户的協議非常重要。隨着我們擴大業務和尋找新客户，高質量支持的重要性將會增加。如果我們不幫助我們的客户
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快速解決問題並提供有效的持續支持，我們向現有和新客户銷售新軟件的能力可能會受到影響，我們與現有或潛在客户的聲譽和關係可能會受到損害。
我們軟件中真實或可察覺的錯誤、故障或錯誤可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和增長前景產生不利影響。
我們的軟件很複雜，因此，過去和將來可能會發生未檢測到的錯誤、故障或錯誤。我們的軟件用於具有不同操作系統、系統管理軟件、應用程序、設備、數據庫、服務器、存儲、中間件、定製和第三方應用程序和設備以及網絡配置的it環境中，這可能會在部署我們軟件的it環境中導致錯誤或故障。這種多樣性增加了這些IT環境中出現錯誤或故障的可能性。儘管我們進行了測試，但在我們的客户使用我們的軟件之前，可能無法發現實際或感知到的錯誤、故障或錯誤。我們產品中的真實或可察覺的錯誤、故障或錯誤可能會導致負面宣傳、失去或延遲市場對我們軟件的接受、監管調查和執法行動、對我們品牌的損害、削弱我們的競爭地位，或者客户就他們遭受的損失或未能履行我們的客户協議中規定的服務級別承諾提出的索賠。在這種情況下，出於客户關係或其他原因，我們可能需要或可能選擇花費大量額外資源來幫助糾正問題。我們軟件中的任何錯誤、故障或錯誤也可能損害我們吸引新客户、留住現有客户或擴大他們對我們軟件的使用的能力，這將對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
由於我們的軟件和服務可能被用來收集和存儲個人信息，國內和國際隱私問題可能會給我們帶來額外的成本和責任，或者抑制我們軟件的銷售。
在美國、歐洲和我們提供軟件和服務的許多其他國家，數據隱私已經成為一個重大問題。我們的軟件和服務可以用來收集和存儲大量的個人身份信息。我們受制於與個人身份信息的收集、使用、存儲、保留、安全、披露、轉移、違規通知程序和其他處理有關的各種聯邦、州、當地和國際法律、指令、規則和條例。隱私問題的監管框架正在迅速演變，對這些法律、規則和法規的解釋以及它們在美國和其他司法管轄區對我們的軟件和專業服務的應用正在進行中，目前無法完全確定。
在美國，這些法規包括在聯邦貿易委員會授權下頒佈的規則和條例、《電子通信隱私法》、《計算機欺詐和濫用法》、《1996年健康保險可攜性和責任法案》、《格拉姆·利奇·布利利法》以及與隱私和數據安全有關的州法律。例如，加利福尼亞州最近頒佈了加州消費者隱私法(CCPA)，該法案於2020年1月1日生效。CCPA對加州消費者和家庭的個人信息處理提出了新的要求。法律賦予個人請求訪問和刪除其信息的權利，以及選擇不出售其個人信息的權利。CCPA還授權私人訴訟，以追回某些數據泄露的法定損害賠償。CCPA可能會增加我們在收集有關加州居民的其他個人信息方面的合規成本和潛在責任。除了政府監管，隱私倡導者和行業團體可能會提出新的、不同的自律標準，這些標準可能適用於我們。
在國際上，我們運營的幾乎每個司法管轄區都建立了自己的數據安全和隱私法律框架，我們或我們的客户必須遵守這些法律框架，包括但不限於歐盟(EU)。收集、使用、披露、轉移或以其他方式處理歐盟中個人的個人數據受2018年5月生效的一般數據保護法規(GDPR)的約束。歐盟數據保護當局有權對違反GDPR的行為處以最高2000萬歐元的行政罰款，或數據管制員或數據處理商上一財政年度全球總營業額的4%，以金額較高者為準，違反GDPR的行為也可能導致數據管制員和數據主體索賠。由於我們作為MongoDB Atlas客户的數據處理器，我們已採取措施使我們的流程符合GDPR的適用部分，但我們不能向您保證這些步驟是有效的。
由於隱私和數據保護法律、法規、規則和其他標準的解釋和應用仍然不確定，而且在可預見的未來可能仍然不確定，因此這些法律、規則、法規和其他實際或聲稱的法律義務，如合同義務或自律義務，可能會以與我們的數據管理實踐或我們的軟件功能不一致的方式解釋和應用。如果是這樣的話，除了罰款、訴訟和其他索賠的可能性外，我們還可能被要求從根本上改變我們的商業活動和做法，或者修改我們的軟件，這可能無法以商業合理的方式或根本不這樣做，並且可能對我們的業務產生不利影響。任何無法充分解決隱私問題的問題，即使沒有根據，或者
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遵守適用的隱私或數據保護法律、法規和其他實際或據稱的義務，可能會給我們帶來額外的成本和責任，損害我們的聲譽，抑制銷售，並對我們的業務產生不利影響。
此外，我們還發布有關收集、處理、使用和披露個人信息和/或其他機密信息的隱私政策和其他文檔。儘管我們努力遵守我們發佈的策略、認證和文檔，但我們有時可能無法做到這一點，或者可能被認為未能做到這一點。此外，儘管我們做出了努力，但如果我們的員工或供應商未能遵守我們發佈的策略、認證和文檔，我們可能無法成功實現合規。如果我們發現員工或供應商未能遵守我們發佈的政策、認證和文檔，則此類失敗可能會使我們面臨潛在的國際、當地、州和聯邦行動，如果他們被發現欺騙性、不公平或不代表我們的實際做法。
此外，遵守適用於我們客户業務的法律、法規和政策的成本和其他負擔可能會限制我們軟件的使用和採用，並減少對我們軟件的總體需求。隱私方面的顧慮，無論是否有效，都可能阻礙市場採用我們的軟件，特別是在某些行業和外國。
本10-k表格中包含的對市場機會的估計和對市場增長的預測可能被證明是不準確的，即使我們競爭的市場實現了預測的增長，我們的業務也可能無法以類似的速度增長，如果有的話。
本10-k表格中包括的市場機會估計和增長預測受到重大不確定性的影響，並基於可能被證明不準確的第三方假設和估計。我們競爭的市場可能達不到估計的規模，也可能達不到本表格10-k中提到的增長預測。即使我們競爭的市場達到本10-K表格中所述的規模估計和增長預測，我們的業務也可能因為各種原因而無法以類似的速度增長，這將對我們的運營結果產生不利影響。
我們可能會在保護或捍衞我們的知識產權方面產生巨大的成本，而任何未能保護我們的知識產權的行為都可能會降低我們的軟件和品牌的價值。
我們的成功和競爭能力在一定程度上取決於我們的知識產權。自.起2020年1月31日，我們在美國有25項已頒發的專利和46項未決的專利申請，這可能不會產生已頒發的專利。即使頒發了專利，我們也不能向您保證這樣的專利將足以保護我們的業務。我們主要依靠版權、商標法、商業祕密保護和保密或與我們的員工、客户、合作伙伴和其他人的其他合同安排來保護我們的知識產權。然而，我們為保護我們的知識產權而採取的步驟可能還不夠。為了保護我們的知識產權，我們可能需要花費大量資源來建立、監督和執行這些權利。為執行我們的知識產權而提起的訴訟可能代價高昂、耗時長，並會分散管理層的注意力，而且可能會遇到針對我們知識產權的有效性和可執行性的抗辯、反訴和反訴，這可能會導致我們的知識產權的部分減損或損失。一些國家的本地法律對我們的知識產權的保護程度不及美國的法律，這些司法管轄區可能沒有有效的知識產權保護和機制。我們可能需要花費額外的資源來保護我們在這些國家的知識產權，如果我們做不到這一點，可能會損害我們的業務或對我們的國際擴張產生不利影響。即使我們能夠確保我們的知識產權，也不能保證這些權利將為我們提供競爭優勢，或使我們的產品和服務有別於我們的競爭對手，或者我們的競爭對手不會獨立開發類似的技術。
此外，我們定期在開源許可下提供源代碼，並使我們自己的一些軟件在開源或可用源碼許可下可用，我們的產品中包括第三方開源軟件。由於我們為開源項目貢獻的任何軟件的源代碼或在開源或可獲得的源代碼許可下分發的任何軟件的源代碼都是公開可用的，因此我們保護與此類源代碼相關的知識產權的能力可能會受到限制或完全喪失。此外，我們可能會不時面臨第三方要求對我們使用第三方開源軟件(可能包括我們的專有源代碼)開發的軟件或衍生作品的所有權或要求發佈的索賠，或者以其他方式尋求強制執行適用的開源許可證的條款。
我們已經並可能在未來受到第三方知識產權索賠的影響，這些索賠可能需要我們支付鉅額損害賠償金，並可能限制我們使用某些技術的能力。
軟件和技術行業的公司，包括我們一些現有和潛在的競爭對手，擁有大量專利、版權、商標和商業祕密，並經常因侵犯或其他侵犯知識產權的指控而提起訴訟。我們過去和將來可能會被指控挪用、濫用或侵犯我們的競爭對手、非執業實體或其他第三方的知識產權。我們的軟件集成了第三方開源軟件，這加劇了這種風險。為
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例如，Realtime Data(“Realtime”)於2019年3月在美國特拉華州地區法院對我們提起訴訟，指控我們侵犯了其持有的三項美國專利：美國專利號9,116,908(“908專利”)、美國專利號9,667,751(“751專利”)和美國專利號8,933,825(“825專利”)。訴訟中的專利侵權指控涉及數據壓縮、解壓縮、存儲和檢索。此操作當前被擱置。見標題為“第3項.法律訴訟”的小節。
任何知識產權索賠，無論有無正當理由，都可能非常耗時和昂貴，並可能分散我們管理層的注意力和其他資源。這些索賠還可能使我們承擔重大損害賠償責任，如果我們被發現故意侵犯專利或版權，可能包括三倍的損害賠償。這些主張還可能導致我們不得不停止使用被發現侵犯第三方權利的技術，其中一些我們已經投入了相當大的努力和時間將其推向市場。我們可能被要求為知識產權尋求許可，這可能不是按合理條款提供的，或者根本就不是。即使有許可證，我們也可能被要求支付鉅額版税，這將增加我們的運營費用。因此，我們可能需要開發替代的非侵權技術，這可能需要大量的努力和費用。如果我們不能為我們業務的任何方面許可或開發技術，而這些技術最終可能被確定為侵犯另一方的知識產權，我們可能會被迫限制或停止銷售我們軟件的訂閲，從而可能無法有效競爭。這些結果中的任何一個都會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們行業或全球經濟的不利條件或信息技術支出的減少可能會限制我們增長業務的能力，並對我們的運營結果產生負面影響。
根據行業或全球經濟的變化對我們或我們的客户的影響，我們的運營結果可能會有所不同。我們業務的收入增長和潛在盈利能力取決於對數據庫軟件和服務的總體需求，特別是對我們的訂閲服務和相關服務的需求。當前或未來的經濟不確定性或衰退可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。美國及海外整體經濟的負面狀況，包括國內生產總值(GDP)增長變化、金融及信貸市場波動、國際貿易關係、政治動盪、自然災害、地區或全球傳染性疾病爆發(如新冠肺炎大流行)、美國、歐洲、亞太地區或其他地區遭受的戰爭和恐怖襲擊，可能會導致企業投資減少，包括信息技術支出的減少，擾亂關鍵行業和營銷活動的時機和節奏，並以其他方式對業務增長產生負面影響。
特別是，最近的新冠肺炎疫情可能會無限期地阻止我們或我們的員工、承包商、供應商、客户和其他業務合作伙伴進行營銷和其他業務活動，從而可能對我們的業務、財務業績和運營業績產生實質性的不利影響。此外，為了應對新冠肺炎大流行，許多州、地方和外國政府已經到位，其他政府可能在未來也會到位，隔離、行政命令、庇護原地命令以及類似的政府命令和限制措施，以控制疾病的傳播。此類命令或限制，或認為此類命令或限制可能發生的感覺，已導致企業關閉、停工、減速和延誤、在家工作政策、旅行限制和取消活動，以及其他可能對生產力產生負面影響並擾亂我們和我們承包商、供應商、客户和其他業務合作伙伴的運營的影響。我們預計，迅速演變的新冠肺炎疫情可能會影響我們的銷售渠道和預訂量。此外，新冠肺炎可能會對全球勞動力、客户、經濟和金融市場產生不利影響，可能導致經濟低迷。雖然目前無法預測新冠肺炎可能對全球經濟活動，特別是我們的業務產生影響的持續時間和程度，但新冠肺炎的持續傳播以及各國政府、企業和其他組織為應對新冠肺炎而採取的措施可能會對我們的業務、財務狀況或運營業績產生實質性的不利影響。
此外，如果經濟普遍下滑，我們的數據庫軟件被客户和潛在客户認為成本高昂，或太難部署或遷移，我們的收入可能會受到一般信息技術支出延遲或減少的不成比例的影響。此外，競爭對手，其中許多比我們更大、更成熟，可能會通過降價和試圖吸引我們的客户來應對市場狀況。此外，某些行業整合步伐的加快可能會導致我們在訂閲產品和相關服務上的整體支出減少。我們無法預測任何經濟放緩、不穩定或復甦的時間、強度或持續時間，無論是一般情況下還是在任何特定行業內。如果我們經營的一般經濟或市場的經濟狀況從目前的水平惡化，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
由於最近爆發的新冠肺炎可能會損害我們的業務，我們已經採取了一定的預防措施。
鑑於與新冠肺炎傳播有關的不確定和迅速變化的情況，以及遵守最近的就地避難令和其他政府行政命令，指示所有非必要業務關閉其實體運營，我們已採取措施，旨在幫助將病毒對我們員工和客户的風險降至最低
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以及我們參與的社區，這可能會對我們的業務產生負面影響。這些措施包括暫時要求所有員工遠程工作，暫停員工在全球範圍內的所有非必要旅行，取消、推遲或舉行幾乎由MongoDB贊助的活動，以及不鼓勵員工參加行業活動和與工作有關的面對面會議。雖然我們擁有分散的員工隊伍，我們的員工習慣於遠程工作或與其他遠程員工一起工作，但我們的員工隊伍並不完全遠程。我們的員工經常出差，以建立和維護彼此以及與客户、合作伙伴和投資者的關係，我們的一些業務流程假定員工可以親自審閲和簽署文檔。儘管我們繼續關注形勢，並可能隨着獲得更多信息和指導而調整我們的現行政策，但暫停旅行和當面開展業務可能會對我們的營銷努力、我們及時與客户簽訂合同的能力、我們的國際擴張努力、我們在整個組織內招聘員工的能力，特別是銷售和營銷方面的員工招聘能力產生負面影響，這可能會對我們的銷售渠道產生長期影響，或者在我們適應完全遠程的員工隊伍時產生運營或其他挑戰，其中任何一項都可能損害我們的業務。此外，我們的管理團隊已經並可能繼續花費大量時間、注意力和資源監測新冠肺炎疫情，並尋求管理其對我們業務和勞動力的影響。新冠肺炎和我們的預防措施可能會在多大程度上影響我們的業務，這將取決於未來的發展，這些都是高度不確定的，目前無法預測。
如果我們不能與我們的合作伙伴保持成功的關係，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到損害。
除了我們的直銷隊伍和我們的網站外，我們還利用戰略合作伙伴，如全球系統集成商、增值經銷商和獨立軟件供應商來銷售我們的訂閲產品和相關服務。我們與合作伙伴的協議通常是非排他性的，這意味着我們的合作伙伴可能會向他們的客户提供幾家不同公司的產品和服務，包括與我們競爭的產品和服務，或者他們自己可能是競爭對手或成為競爭對手。如果我們的合作伙伴沒有有效地營銷和銷售我們的訂閲產品和相關服務，選擇更努力地營銷和銷售他們自己或我們競爭對手的產品和服務，或者無法滿足我們客户的需求，我們發展業務和銷售我們的訂閲產品和相關服務的能力可能會受到損害。我們的合作伙伴可以在有限的通知或不通知的情況下停止營銷我們的訂閲產品或相關服務，並且不會受到很少的處罰或不受處罰。我們失去了大量的合作伙伴，我們可能無法取代他們，或者未能招募到更多的合作伙伴，這可能會損害我們的增長目標和運營結果。
我們依賴第三方雲提供商來託管我們的雲產品；我們使用第三方雲提供商的任何中斷或幹擾都將對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們通過AWS、Microsoft Azure和GCP外包了幾乎所有與MongoDB Atlas相關的基礎設施來託管我們的雲產品。MongoDB Atlas的客户需要能夠在不中斷或降低性能的情況下隨時訪問我們的平臺，我們為他們提供關於正常運行時間的服務級別承諾。第三方雲提供商運行我們訪問的自己的平臺，因此，我們很容易受到他們服務中斷的影響。由於我們的第三方雲提供商的基礎設施出現問題，我們可能會不時地在服務和可用性方面遇到中斷、延遲和中斷。缺乏這種基礎設施可能是由於一些潛在原因，包括我們無法預測或預防的技術故障、自然災害、欺詐或安全攻擊。此類故障可能導致觸發我們的服務級別協議並向我們的雲產品客户發放積分，這可能會影響我們的業務、運營結果和財務狀況。此外，如果我們的安全或任何這些第三方雲提供商的安全受到損害，我們的軟件不可用，或者我們的客户無法在合理的時間內或根本無法使用我們的軟件，那麼我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。在某些情況下，我們可能無法在客户可接受的時間內確定這些性能問題的原因。我們的客户和潛在客户可能會要求我們對影響第三方雲提供商基礎設施的任何安全漏洞負責，我們可能會因影響這些系統的任何漏洞而招致這些客户和第三方的重大責任。我們可能無法從第三方雲提供商那裏收回我們欠客户和第三方的大部分債務。維護和改進我們的性能也可能變得越來越困難，特別是在使用高峯期，因為我們的軟件變得更加複雜，我們的軟件的使用量也增加了。以上任何情況或事件都可能損害我們的業務、經營結果和財務狀況。
與我們的技術和基礎設施相關的中斷或性能問題可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們的持續增長在一定程度上取決於我們的現有客户和新客户在可接受的時間內隨時訪問我們軟件的能力。由於各種因素，包括基礎設施更改或故障、人為或軟件錯誤、惡意行為、恐怖主義或容量限制，我們可能會遇到服務中斷、中斷和其他性能問題。產能限制可能是由許多潛在原因造成的，包括
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技術故障、自然災害、欺詐或安全攻擊。在某些情況下，我們可能無法在可接受的時間內確定和/或補救這些性能問題的一個或多個原因。隨着我們的軟件產品和客户實施變得越來越複雜，維護和改進我們的性能可能會變得越來越困難。如果我們的軟件不可用，或者如果我們的客户無法在合理的時間內或根本無法訪問我們軟件的功能，或者如果發生其他性能問題，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。
不正確或不恰當地實施或使用我們的軟件可能會導致客户的不滿，並損害我們的業務、運營結果、財務狀況和增長前景。
我們的數據庫軟件和相關服務旨在部署在各種技術環境中，包括大規模、複雜的技術環境，我們相信我們未來的成功至少在一定程度上取決於我們支持此類部署的能力。我們軟件的實施可能在技術上很複雜，如果沒有適當的實施和培訓，可能不容易最大化我們軟件的價值。例如，行業出版物報告了針對MongoDB實例的勒索軟件攻擊。我們認為這些攻擊之所以成功，是因為我們的社區服務器的用户在運行這些實例時未能正確打開推薦的安全設置。如果我們的客户不能成功或及時地實施我們的軟件，可能會損害客户對我們公司和我們軟件的看法，我們的聲譽和品牌可能會受到影響，客户可能會選擇不續訂我們的訂閲或增加他們對我們相關服務的購買。
我們的客户和合作夥伴需要定期接受培訓，瞭解如何正確使用我們的軟件並從中獲得各種好處，以最大限度地發揮其潛力。我們經常與客户合作，以實現成功的實施，特別是對於大型、複雜的部署。我們未能培訓客户如何高效有效地部署和使用我們的軟件，或者我們未能向客户提供有效的支持或專業服務，無論是實際的還是感知的，都可能導致負面宣傳或針對我們的法律行動。此外，隨着我們繼續擴大我們的客户基礎，如果我們實際或認為未能適當地提供這些服務，很可能會失去後續銷售我們相關服務的機會。
如果我們不能實現我們的服務水平承諾，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。
我們與客户的協議通常規定了服務水平承諾。我們的MongoDB Enterprise Advanced客户通常獲得服務級別承諾，具有一定的保證響應時間和全面的24x365覆蓋。我們的MongoDB Atlas客户通常每月獲得正常運行時間服務級別承諾，其中我們需要為任何延長的停機時間提供服務積分。我們客户實施的複雜性和質量，以及雲服務和雲基礎設施的性能和可用性都不在我們的控制範圍之內，因此，我們無法完全控制我們是否能夠履行這些服務級別承諾。如果我們因任何原因未能履行我們的服務水平承諾，我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到不利影響。任何延長的服務中斷都可能對我們的業務、聲譽和品牌造成不利影響。
我們依賴高技能人才的表現，包括高級管理人員以及我們的工程、專業服務、銷售和技術專業人員；如果我們無法留住或激勵關鍵人員，或無法聘用、留住和激勵合格人員，我們的業務將受到損害。
我們相信，我們的成功已經並將繼續依賴於我們的高級管理團隊的努力和才華，特別是我們的首席執行官和首席技術官以及我們的高技能團隊成員，包括我們的銷售人員、客户服務人員和軟件工程師。我們不為我們的任何高管或關鍵員工提供關鍵人保險。我們的高級管理團隊可能會不時因高管和關鍵員工的離職或離職而發生變化。我們的大多數高級管理人員和關鍵員工都是隨意聘用的，這意味着他們可以隨時終止與我們的僱傭關係。例如，我們的首席技術官艾略特·霍洛維茨已經通知我們，他打算從我們2020年度股東大會的日期起辭去他在我們公司的工作。失去我們的任何高級管理人員或關鍵員工可能會對我們的能力產生不利影響，因為他們已經做出了努力，以執行我們的業務計劃，並針對我們的市場機會執行。我們可能找不到足夠的替代者。我們不能確保我們能夠留住任何高級管理層成員或其他關鍵員工的服務。
我們成功實施增長戰略的能力還取決於我們吸引、激勵和留住員工的能力。在我們業務的各個方面，包括銷售人員、客户服務人員和軟件工程師在內，對高素質員工的競爭非常激烈。我們的招聘努力集中在精英組織，我們的主要招聘競爭對手是知名的、高薪的科技公司。我們持續有效競爭的能力取決於我們的
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有能力吸引新員工，留住和激勵現有員工。如果我們不能成功地吸引到合格的員工或留住和激勵現有員工，我們的業務將受到不利影響。
如果我們不能保持和提升我們的品牌，特別是在開發商中，我們的業務和運營結果可能會受到不利影響。
我們相信，以經濟高效的方式發展和保持我們品牌的廣泛知名度，特別是在開發人員中，對於實現我們的軟件被廣泛接受和吸引新客户至關重要。品牌推廣活動可能不會提高客户知名度或增加收入，即使有，任何收入的增加也可能無法抵消我們在建立品牌時產生的費用。例如，我們對MongoDB World、MongoDB University的持續關注和投資，以及對我們的品牌、客户參與度和教育的類似投資，可能不會產生足夠的財務回報。如果我們未能成功推廣和維護我們的品牌，或繼續產生鉅額費用，我們可能無法吸引或留住必要的客户，以實現我們的品牌建設努力的足夠回報，或獲得廣泛的品牌意識，這對廣泛客户採用我們的平臺至關重要。
我們的企業文化為我們的成功做出了貢獻，如果我們不能在成長過程中保持這種文化，我們可能會失去我們努力培育的創新、創造力和創業精神，這可能會損害我們的業務。
我們相信，我們的文化一直是、並將繼續是我們成功的關鍵因素。2017年1月31日至2020年1月31日，我們增加了1100名員工，我們預計隨着我們的擴張，我們將繼續積極招聘，特別是研發以及銷售和營銷人員。如果我們在成長過程中不繼續保持我們的企業文化，我們可能無法培養我們認為支持我們增長所需的創新、創造力和創業精神。我們預期的員工人數大幅增長可能會導致我們的企業文化發生變化，這可能會損害我們的業務。
我們依賴並依賴來自第三方的SaaS技術來運營我們的業務，這些技術的中斷或性能問題可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。
我們依賴來自第三方的託管SaaS應用程序來運行我們業務的關鍵功能，包括企業資源規劃、訂單管理、合同管理計費、項目管理和會計以及其他運營活動。如果這些服務因長時間停機、中斷或不再以合理的商業條款提供，我們的費用可能會增加，我們管理財務的能力可能會中斷，我們管理平臺銷售和支持客户的流程可能會受損，直到確定、獲得和實施同等的服務(如果可用)，所有這些都可能對我們的業務產生不利影響。
各種協議中的賠償條款可能會使我們面臨侵犯知識產權和其他損失的重大責任。
我們與客户和其他第三方的協議可能包括賠償條款，根據這些條款，我們同意賠償客户因知識產權侵權索賠、我們對財產或人員造成的損害、數據泄露或與我們的軟件、服務或其他合同義務有關或產生的其他責任而遭受或發生的損失。鉅額賠償可能會損害我們的業務、運營結果和財務狀況。雖然我們通常在合同上限制我們對此類賠償義務的責任，但我們仍可能招致與之相關的重大責任。與客户在此類義務方面的任何糾紛都可能對我們與該客户以及其他現有客户和新客户的關係產生不利影響，並損害我們的業務和運營結果。
由於我們的長期增長戰略涉及進一步擴大我們對美國以外客户的銷售，我們的業務將容易受到與國際業務相關的風險的影響。
我們增長戰略的一個組成部分是進一步擴大我們的業務和國際客户基礎。在截至2011年1月31日的財年中，2020, 2019和2018，來自美國以外客户的總收入為41%, 39%和37%分別佔我們總收入的一半。我們目前在北美以外的歐洲、中東和非洲(“EMEA”)、亞太地區和南美洲設有國際辦事處，主要專注於在這些地區銷售我們的產品和服務。未來，我們可能會繼續擴大在這些地區的存在，或者擴展到其他國際地點。我們目前的國際業務和未來的舉措涉及各種風險，包括與以下方面相關的風險：
• | 特定國家或者地區政治、經濟條件的變化； |
• | 需要針對特定國家調整我們的產品並使其本地化； |
• | 催收應收賬款難度加大，付款週期較長； |
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• | 法律、監管要求、税收或貿易法的意外變化； |
• | 由於實際、即將或感知到的傳染病（包括COVID-19大流行）爆發而導致影響我們運營的地區的隔離、私人旅行限制或業務中斷; |
• | 與隱私和數據安全以及未經授權使用或訪問商業和個人信息有關的更嚴格法規，尤其是在歐洲、中東和非洲; |
• | 不同的勞工法規，特別是在歐洲、中東和非洲地區，與美國相比，那裏的勞動法通常對員工更有利，包括這些地點被認為是小時工資和加班的法規； |
• | 在遠距離高效管理數量增加的員工所面臨的固有挑戰，包括需要實施適當的系統、政策、福利和合規計劃； |
• | 在具有不同文化、語言、習俗、法律制度、替代性糾紛制度和監管制度的新市場中管理企業的困難； |
• | 與國際業務有關的費用增加，包括差旅、房地產、基礎設施和法律合規費用； |
• | 匯率波動及其對我們的收入和支出的影響，以及如果我們未來選擇這樣做的話進行對衝交易的成本和風險； |
• | 其他經濟因素的影響，包括通貨膨脹、價格和貨幣貶值； |
• | 限制我們將一個國家的業務收益再投資於為我們在其他國家的業務的資本需求提供資金的能力； |
• | 有利於當地競爭對手的法律和商業慣例，或有利於當地供應商的一般優惠； |
• | 在法律和法規的解釋、適用和可執行性方面存在重大不確定性的新的、發展中的或其他市場運營，包括與合同和知識產權有關的法律和法規； |
• | 知識產權保護有限或不足，或知識產權執法困難； |
• | 政治不穩定、社會動盪、恐怖活動、自然災害或區域或全球傳染病爆發，例如COVID-19大流行; |
• | 根據反腐敗和反洗錢法律承擔的責任，包括美國《反海外腐敗法》，英國《反賄賂法》和其他司法管轄區的類似法律法規；以及 |
• | 不利的税收負擔和外匯管制可能會使收入和現金難以匯回國內。 |
我們在國際上經營業務的經驗有限，這增加了我們未來可能進行的任何潛在擴張努力都不會成功的風險。如果我們投入大量的時間和資源來擴大我們的國際業務，而不能成功和及時地做到這一點，我們的業務和經營結果將受到影響。
政府貿易政策的變化，包括徵收關税和其他貿易壁壘，可能會限制我們向某些客户和某些市場銷售產品的能力，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
美國或外國政府可能會採取行政、立法或監管行動，這可能會對我們在某些國家銷售產品的能力造成實質性幹擾。例如，美國和中國未來的關係在貿易政策、條約、關税和税收方面目前存在重大不確定性。如果對我們這樣的產品徵收關税或其他貿易壁壘，這可能會對我們的業務產生直接或間接的不利影響。即使在沒有關税或其他貿易壁壘的情況下，相關的不確定性和市場對國際貿易的擔憂可能會導致對我們產品的需求下降，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績產生不利影響。
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圍繞英國退出歐盟的法律、政治和經濟不確定性可能是國際市場不穩定的根源，造成重大貨幣波動，對我們在英國的業務產生不利影響，並對我們的業務、收入、財務狀況和運營結果構成額外風險。
聯合王國(“聯合王國”)於2020年1月31日正式離開歐盟，通常被稱為英國退歐。根據退出協議的條款，英國。將有一個過渡期到2020年12月31日(“過渡期”)，在此期間歐盟規則將繼續適用。英國與英國之間的談判。預計在過渡期結束後，歐盟在其海關和貿易關係方面將繼續保持下去。
過渡期後，英國與歐盟在法律、政治和經濟方面的關係存在不確定性，這可能成為國際市場不穩定的根源，造成匯率大幅波動，並以其他方式對貿易協議或類似的跨境合作安排(無論是經濟、税收、財政、法律、監管或其他方面)產生不利影響。此外，如果英國歐盟無法就可接受的貿易和關税條款進行談判，或者如果其他歐盟成員國尋求退出，英國之間的無障礙准入。和其他歐盟成員國或整個歐洲經濟區之間的合作可能會減少或取消。英國退歐的長期影響將取決於英國之間的任何協議(或沒有協議)。和歐盟，特別是對英國的任何安排。在過渡期後保持對歐盟市場的准入。
這種退出歐盟的做法是史無前例的，目前尚不清楚英國S進入歐盟內商品、資本、服務和勞動力的歐洲單一市場，或者歐洲單一市場以及更廣泛的商業、法律和監管環境將如何影響我們的英國。我們的運營和客户位於英國。
英國脱歐對我們的最終影響很難預測；然而，我們目前在英國和歐盟開展了很大一部分業務，2020財年、2019財年和2018財年，位於英國的客户分別佔總收入的10%、10%和11%。英國退出歐盟可能會對我們的業務造成幹擾和不確定性，包括影響我們客户和供應商的業務和/或我們與客户和供應商的關係，還會改變關税和貨幣之間的關係，包括英鎊和歐元相對於美元的價值，並帶來新的監管成本和挑戰。這些影響中的任何一個。在其他方面，可能會對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果未來貨幣匯率大幅波動，我們以美元報告的財務業績可能會受到不利影響。
隨着我們繼續擴大我們的國際業務，我們越來越容易受到貨幣匯率波動的影響。通常，我們的海外業務執行的合同是以該國家或地區的貨幣計價的，因此我們的部分收入受到外幣風險的影響。然而，美元走強可能會增加我們向美國以外客户提供訂閲服務和相關服務的實際成本，從而對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。我們在美國以外的地點以當地貨幣支付員工薪酬和其他運營費用。美元與其他貨幣之間的匯率波動可能會導致相當於此類費用的美元價格更高。這可能會對我們報告的運營結果產生負面影響。到目前為止，我們沒有從事任何對衝策略，任何此類策略，如遠期合約、期權和與交易風險相關的外匯掉期，我們未來可能實施以緩解這種風險，可能無法消除我們對外匯波動的風險敞口。此外，如果我們不能利用對衝工具構建有效的對衝，那麼使用對衝工具可能會帶來額外的風險。
與互聯網相關的法律法規的變化或互聯網基礎設施本身的變化可能會減少對我們軟件的需求，並可能對我們的業務產生負面影響。
我們業務的未來成功，特別是我們的雲產品，如MongoDB Atlas，取決於繼續使用互聯網作為商業、通信和商業應用的主要媒介。聯邦、州或外國政府機構或機構過去已通過並可能在未來通過影響將因特網作為商業媒介使用的法律或條例。這些法律或法規的變化可能要求我們修改我們的軟件以符合這些變化。此外，政府機構或私人組織可能會開始對訪問互聯網或通過互聯網進行的商業徵收税收、費用或其他費用。這些法律或收費可能會限制與互聯網相關的商業或通信的增長，導致對我們這樣的基於互聯網的解決方案的需求減少。
此外，由於遲遲未能制定或採用新的標準和協議，以應對互聯網活動、安全、可靠性、成本、易用性、可獲得性和服務質量等方面日益增長的需求，互聯網作為一種商業工具的使用可能會受到不利影響。互聯網的表現及其作為商業工具的接受度受到了“勒索軟件”、“病毒”、“蠕蟲”、“惡意軟件”、“網絡釣魚攻擊”、“數據泄露”和類似惡意行為的不利影響
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程序、行為和事件以及互聯網由於其部分基礎設施的損壞而經歷了各種停機和其他延遲。如果互聯網的使用受到這些問題的不利影響，對我們的訂閲產品和相關服務的需求可能會受到影響。
我們的公司結構和公司間安排受不同司法管轄區的税法約束，我們可能有義務支付額外的税款，這將損害我們的經營業績。
根據我們目前的公司結構，我們可能要在世界各地的幾個司法管轄區納税，税法越來越複雜，其適用可能不確定。我們在這些司法管轄區繳納的税款可能會因適用税務原則的改變而大幅增加，包括提高税率、新税法或修訂現行税法和先例的解釋。這些司法管轄區的當局可以審查我們的納税申報單，或要求我們在我們目前沒有提交的司法管轄區提交納税申報單，並可能徵收額外的税款、利息和罰款。此外，當局可以聲稱各種預扣要求適用於我們或我們的子公司，斷言我們或我們的子公司不能享受税收條約的好處，或者質疑我們評估發達技術或公司間安排的方法，包括我們的轉讓定價。相關税務機關可能會認定，我們經營業務的方式沒有達到預期的税收後果。如果出現這樣的分歧，而我們的立場沒有得到維持，我們可能會被要求支付額外的税款、利息和罰款。這些機構可以聲稱各種預扣要求適用於我們或我們的子公司，或者斷言我們或我們的子公司不能享受税收條約的好處。我們繳納或徵收的税額的任何增加都可能增加我們在全球的有效税率，並損害我們的業務和運營結果。
我們可能會收購或投資公司，這可能會分散我們管理層的注意力，並導致對我們股東的額外稀釋。我們可能無法成功整合收購的業務和技術，也無法實現此類收購的預期收益。
我們的成功將在一定程度上取決於我們是否有能力發展業務，以應對不斷變化的技術、客户需求和競爭壓力。在某些情況下，我們可能會選擇通過收購業務和技術，而不是通過內部發展來實現這一目標。確定合適的收購候選者可能是困難、耗時和昂貴的，我們可能無法成功完成已確定的收購。
2018年11月1日，我們收購了總部位於加利福尼亞州舊金山的一家提供雲數據庫服務的私人持股公司ObjectLabs Corporation(簡稱mLab)。2019年5月7日，我們收購了私人持股的移動數據庫公司Tightdb，Inc.我們在這些收購和未來的任何收購中面臨的風險包括：
• | 收購可能對我們的經營結果產生負面影響，因為它可能要求我們產生費用或承擔大量債務或其他債務，可能導致不利的税務後果或不利的會計處理，可能使我們面臨股東和第三方的索賠和糾紛，包括知識產權索賠和糾紛，或者可能無法產生足夠的財務回報來抵消與收購相關的額外成本和支出； |
• | 在整合我們收購的任何公司的業務、技術、產品、人員或運營時，我們可能會遇到困難或不可預見的支出，特別是如果被收購公司的關鍵人員決定不為我們工作； |
• | 我們可能無法實現預期的協同效應； |
• | 收購可能會擾亂我們正在進行的業務，轉移資源，增加我們的費用，並分散我們的管理層的注意力； |
• | 收購可能會導致我們和被收購公司的客户購買延遲或減少，原因是客户對任何一家公司的服務的連續性和有效性存在不確定性，我們可能會遇到與被收購公司相關的更多客户流失； |
• | 我們可能會遇到將被收購公司的員工融入我們的公司文化的挑戰； |
• | 對於國際交易，我們可能面臨更多的挑戰，涉及跨不同文化和語言的業務整合以及與特定國家相關的經濟、政治和監管風險； |
• | 我們可能無法成功銷售任何收購產品或增加收購產品的採用率或使用量，或增加收購客户的支出； |
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• | 我們使用現金支付收購交易將限制我們現金的其他潛在用途； |
• | 如果我們產生債務來為任何收購提供資金，這類債務可能會對我們開展業務的能力造成實質性限制，包括財務維持契約；以及 |
• | 如果我們發行與未來收購相關的大量股權證券，現有股東可能會被稀釋，每股收益可能會下降。 |
任何這些風險的發生都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
如果不遵守反賄賂、反腐敗和反洗錢的法律，我們可能會受到懲罰和其他不利後果。
我們受美國1977年修訂的《反海外腐敗法》(下稱《反海外腐敗法》)、英國《美國旅行法》的約束。《反賄賂法》(以下簡稱《反賄賂法》)和世界各地不同司法管轄區的其他反腐敗、反賄賂和反洗錢法律。《反海外腐敗法》、《反賄賂法》和類似的適用法律一般禁止公司、其高級管理人員、董事、僱員和第三方中間人、商業夥伴和代理人向政府官員或其他人支付不當款項或提供其他不正當的貴重物品。我們和我們的第三方中介可能與政府機構、國有或附屬實體和其他第三方的官員和員工有直接或間接的互動，在這些第三方業務合作伙伴和中介、我們的員工、代表、承包商、經銷商和代理的腐敗或其他非法活動中，我們可能被要求承擔責任，即使我們沒有明確授權此類活動。雖然我們有政策、程序和內部控制來解決此類法律的合規性問題，但我們不能向您保證，我們的所有員工和代理不會採取違反我們的政策和適用法律的行為，我們可能最終要對此負責。如果我們瞭解到我們的任何員工、第三方中介、代理或業務合作伙伴不遵守我們的政策、程序或內部控制，我們將致力於採取適當的補救措施。如果我們認為或有理由相信我們的董事、高級管理人員、員工、第三方中介、代理或業務合作伙伴已經或可能已經違反此類法律，我們可能會被要求調查或讓外部律師調查相關事實和情況。發現、調查和解決實際或被指控的違規行為可能是廣泛的，需要大量轉移高級管理層的時間、資源和注意力。任何違反《反海外腐敗法》、《反賄賂法》或其他適用的反賄賂、反腐敗法律和反洗錢法律的行為都可能導致舉報人投訴、媒體不利報道、調查、喪失出口特權、嚴厲的刑事或民事制裁、罰款和處罰或暫停或取消美國政府合同的資格，所有這些都可能對我們的聲譽、業務、經營結果和前景以及財務狀況產生實質性的不利影響。
我們報告的財務結果可能會受到美國普遍接受的會計原則變化的不利影響。
美國公認會計原則(“公認會計原則”)由財務會計準則委員會、美國證券交易委員會和為頒佈和解釋適當的會計原則而成立的各種機構進行解釋。這些原則或解釋的改變可能會對我們報告的財務業績產生重大影響，並可能影響對在宣佈變化之前完成的交易的報告。
如果我們對關鍵會計政策的估計或判斷被證明是不正確的，我們的經營結果可能會受到不利影響。
按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響合併財務報表和附註中報告的金額。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設，如附註2所述重要會計政策摘要，在第二部分第8項所列合併財務報表附註中，財務報表, 這種形式的10-K。這些估計的結果構成了對資產、負債和權益的賬面價值以及從其他來源不易看出的收入和支出金額作出判斷的基礎。編制我們的綜合財務報表時使用的重大假設和估計包括與收入確認、壞賬準備、與公司租賃負債相關的增量借款率、基於股票的補償、可轉換債務負債部分的公允價值、首次公開發行前普通股和可贖回可轉換優先股權證的公允價值、法律或有事項、收購的無形資產和商譽的公允價值、收購的無形資產和財產和設備的使用壽命以及所得税會計。如果我們的假設發生變化，或如果實際情況與我們的假設不同，我們的運營結果可能會受到不利影響，這可能導致我們的運營結果低於證券分析師和投資者的預期，導致我們A類普通股的交易價格下降。
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目錄表
如果我們未能維持有效的財務報告披露控制和內部控制制度，我們編制及時準確財務報表或遵守適用法規的能力可能會受到損害。
作為一家上市公司，我們必須遵守交易所法案、薩班斯-奧克斯利法案和納斯達克適用上市標準的規則和法規的報告要求。我們預計，這些規則和條例的要求將繼續增加我們的法律、會計和財務合規成本，使一些活動變得更加困難、耗時和昂貴，並給我們的人員、系統和資源帶來巨大壓力。
《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)要求我們保持有效的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制。我們正在繼續發展和完善我們的披露控制和其他程序，旨在確保我們在提交給美國證券交易委員會的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並確保根據交易所法案要求在報告中披露的信息得到積累並傳達給我們的主要高管和財務官。我們還在繼續改善對財務報告的內部控制。為了保持和提高我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制的有效性，我們已經並預計我們將繼續花費大量資源，包括與會計相關的成本和重要的管理監督。
我們目前的控制和我們開發的任何新控制可能會因為我們業務條件的變化而變得不夠充分。此外，我們在財務報告披露控制和內部控制方面的弱點可能會在未來被發現。任何未能發展或維持有效控制，或在實施或改善過程中遇到任何困難，均可能損害我們的經營業績，或導致我們未能履行我們的報告義務，並可能導致我們重述前幾個期間的財務報表。任何未能對財務報告實施和保持有效的內部控制也可能對我們的財務報告內部控制有效性的定期管理評估和年度獨立註冊會計師事務所認證報告的結果產生不利影響，我們最終將被要求包括在我們將提交給美國證券交易委員會的定期報告中。無效的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制也可能導致投資者對我們報告的財務和其他信息失去信心，這可能會對我們A類普通股的交易價格產生負面影響。此外，如果我們無法繼續滿足這些要求，我們可能無法繼續在納斯達克上市。
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的規定，我們必須每年提交一份由管理層提交的報告，內容包括我們對財務報告的內部控制的有效性。這項評估包括披露我們管理層在財務報告內部控制方面發現的任何重大弱點。自2019年1月31日起，我們不再是《就業法案》所定義的“新興成長型公司”。因此，我們還必須讓我們的獨立註冊會計師事務所每年發佈一份關於我們財務報告內部控制有效性的意見。在評估和測試過程中，如果我們發現我們的財務報告內部控制存在一個或多個重大弱點，我們將無法斷言我們的財務報告內部控制是有效的。如果我們無法斷言我們對財務報告的內部控制是有效的，或者如果我們的獨立註冊會計師事務所無法對我們的財務報告內部控制的有效性發表意見，我們可能會對我們的財務報告的準確性和完整性失去投資者的信心，這可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響，並可能導致我們的A類普通股價格下跌，我們可能受到美國證券交易委員會的調查或處罰。
我們可能需要額外的資本來支持我們的運營或業務的增長，我們不能確定這些資本是否在需要時以合理的條件可用，或者根本不能。
我們打算繼續進行投資以支持我們的業務增長，並可能需要額外的資金來應對業務挑戰，包括開發新功能或以其他方式增強我們的數據庫軟件、改善我們的運營基礎設施或收購業務和技術。因此，我們可能需要通過股權或債務融資來獲得更多資本。如果我們籌集額外資本，我們現有的股東可能會遭受重大稀釋，我們發行的任何新的股權證券可能擁有高於我們A類普通股和B類普通股持有人的權利、優先權和特權。我們未來可能獲得的任何債務融資都可能涉及與我們的籌資活動和其他財務和運營事宜有關的限制性契約，這可能會使我們更難獲得額外的資本和尋找商業機會，包括潛在的收購。我們可能無法以對我們有利的條款獲得額外的融資，如果有的話。如果我們無法獲得足夠的融資或在我們需要時以令我們滿意的條款獲得融資，我們繼續支持我們的業務增長和應對業務挑戰的能力可能會受到嚴重損害，我們的業務可能會受到損害。
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我們是一家跨國組織，在許多司法管轄區面臨着日益複雜的税務問題，我們可能有義務在各個司法管轄區繳納額外税款。
作為一家跨國組織，我們可能要在世界各地税法日益複雜的多個司法管轄區納税，我們在這些司法管轄區繳納的税款可能會因為適用税收原則的變化而大幅增加，包括提高税率、新税法或修訂現有税法和先例的解釋，這可能會對我們的流動性和經營業績產生重大不利影響。此外，這些司法管轄區的當局可審查我們的報税表，並施加額外的税款、利息和罰款，當局可聲稱各種預扣要求適用於我們或我們的子公司，或斷言我們或我們的子公司不能享受税收條約的好處，其中任何一項都可能對我們和我們的運營結果產生實質性影響。
立法實施美國對國際商業活動徵税的變化，或採取其他税制改革政策，都可能對我們的財務狀況和經營結果產生重大影響。
美國税法的變化，包括對納税人申請和使用外國税收抵免的能力的限制，以及在美國以外的收入匯回美國之前推遲某些税收減免，以及未來可能頒佈的美國税法的變化，都可能影響我們外國收入的税收待遇。由於我們國際業務活動的擴張，美國對此類活動徵税的任何變化都可能提高我們在全球的有效税率，並對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
此外，美國潛在的税收改革可能會導致美國聯邦所得税法發生重大變化，包括改變美國聯邦公司(包括本公司)的所得税和/或改變美國公司股東(包括我們A類普通股的投資者)的美國聯邦所得税。例如，2017年減税和就業法案於2017年12月22日頒佈，大幅修訂了美國企業所得税法，其中包括從2018年開始的税收年度將企業所得税税率降至21%，對利息扣除施加額外限制，改變未來淨營業虧損結轉的用途，允許某些資本支出支出，並實施修改後的地區制度。我們目前無法預測未來是否會發生任何變化，如果會，這種變化的影響，包括與購買、擁有和處置我們的A類普通股有關的美國聯邦所得税考慮因素。
我們利用淨營業虧損來抵消未來應税收入的能力可能會受到一定的限制。
截至2020年1月31日，該公司有聯邦、州、愛爾蘭和英國的淨營業虧損結轉所得税目的大約 $65970萬, $47530萬, 25880美元萬和7.2百萬美元，對於聯邦目的，它們將於2028年1月31日結束的一年內開始到期，對於州目的，它們將於2020年1月31日開始到期。愛爾蘭，英國而2018年1月31日之後多年的美國聯邦虧損允許淨運營虧損無限期結轉。缺乏未來的應税收入將對我們在這些淨營業虧損(“NOL”)到期前利用它們的能力產生不利影響。一般而言，根據守則第382節，經歷“所有權變更”(如守則第382節及適用的庫務規例所界定)的公司，其利用變更前淨額淨額抵銷未來應課税收入的能力受到限制。根據《守則》第382節，我們可能會經歷未來的所有權變更，這可能會影響我們利用NOL抵消收入的能力。此外，我們利用已收購或未來可能收購的公司的NOL的能力可能會受到限制。還有一種風險是，由於法規變化，例如暫停使用NOL或其他不可預見的原因，我們現有的NOL可能到期或以其他方式無法用於減少未來的所得税負擔，包括用於州税收目的。
由於這些原因，即使我們實現盈利，我們也可能無法利用反映在我們資產負債表上的大部分NOL，這可能會導致我們未來的納税義務增加，並可能對我們的運營業績和財務狀況產生不利影響。
税務機關可能成功地聲稱，我們應該或將來應該徵收銷售和使用税、增值税或類似税，我們可能需要承擔過去或未來銷售的責任，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。
我們並不在我們有銷售業務的所有司法管轄區徵收銷售及使用税、增值税或類似的税項，而我們獲告知該等税項在某些司法管轄區並不適用於我們的產品和服務。銷售和使用、增值税和類似的税法和税率因司法管轄區而異很大。我們不收取該等税項的某些司法管轄區可能會聲稱該等税項適用，這可能會導致我們或我們的最終客户就過去的款項向我們或我們的最終客户徵收税款、罰款及利息，而我們日後可能會被要求收取該等税項。如果我們不能成功地向我們的最終客户徵收此類税款，我們可能要承擔此類費用。這樣的納税評估、罰款和利息，或未來的要求可能會對我們的運營結果產生不利影響。
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我們受到政府的進出口管制，這可能會削弱我們在國際市場上的競爭能力，或者如果我們違反管制，我們將承擔責任。
我們的產品受美國出口管制，我們將加密技術融入我們的某些產品中。這些加密產品和基礎技術只有在獲得所需的出口授權(包括許可證)的情況下才能出口到美國以外的地方。
此外，我們的活動受到美國經濟制裁法律和法規的約束，這些法律和法規禁止在沒有必要的出口授權的情況下運輸某些產品和服務，或向美國製裁目標國家、政府和個人出口。雖然我們採取預防措施防止我們的產品在違反這些法律的情況下出口，包括為我們的加密產品獲得授權、實施IP地址阻止以及針對美國政府和國際限制和禁止人員名單進行篩選，但我們不能保證我們採取的預防措施將防止違反出口管制和制裁法律。
我們還注意到，如果我們的渠道合作伙伴未能獲得適當的進口、出口或再出口許可證或許可，我們也可能受到負面影響，造成聲譽損害以及其他負面後果，包括政府調查和處罰。我們目前將出口管制合規要求納入我們的渠道合作伙伴協議。遵守某一特定銷售的出口管制和制裁條例可能非常耗時，並可能導致銷售機會的延誤或喪失。
如果我們不遵守美國的制裁和出口管制法律和法規，我們和我們的某些員工可能會受到重大的民事或刑事處罰，包括可能失去出口或進口特權，可能對我們和負責任的員工或經理處以罰款，在極端情況下，可能會監禁負責任的員工或經理。
此外，除美國外，許多國家都對某些加密和其他技術的進出口進行監管，包括進出口許可和許可要求，並頒佈了可能限制我們分銷產品的能力或限制客户在這些國家實施我們的產品的能力的法律。我們產品的變化或進出口法規的未來變化可能會延遲我們的產品在國際市場的推出，阻止我們的國際業務客户在全球範圍內部署我們的產品，或者在某些情況下，完全阻止向某些國家、政府或個人出口或進口我們的產品。進出口法規、經濟制裁或相關法律的任何變化，或此類法規所針對的國家、政府、個人或技術的變化，都可能導致我們產品的使用量減少，或我們向具有國際業務的現有或潛在客户出口或銷售我們產品的能力下降。任何對我們產品的使用減少或我們出口或銷售產品的能力受到限制，都可能對我們的業務運營和財務業績產生不利影響。
我們的業務受到地震、火災、洪水和其他自然災害事件的風險，並受到電力中斷、計算機病毒、數據安全漏洞或恐怖主義等人為問題的幹擾。
我們的公司總部設在紐約市，截至年底，我們在其他43個地點設有辦事處2020年1月31日。重大自然災害或人為問題，如地震、火災、洪水、恐怖主義行為、傳染性疾病的地區性或全球性爆發(如新冠肺炎大流行)，或在這些地點或業務合作伙伴所在地區發生的其他災難性事件，都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。此外，如果自然災害或人為問題影響我們的雲基礎設施服務提供商使用的數據中心，可能會對我們的客户使用我們產品的能力產生不利影響。此外，自然災害、區域或全球傳染病的爆發和恐怖主義行為可能會對我們或我們客户的業務、國民經濟或整個世界經濟造成幹擾。此外，這些類型的事件可能會對受影響地區的消費者和企業支出產生負面影響，或者取決於全球的嚴重程度，這可能會對我們的運營業績產生不利影響。例如，新冠肺炎可能會在多大程度上影響我們的業務還不確定，但我們將繼續監測其影響。如果發生自然災害或人為問題造成的重大中斷，我們可能無法繼續運營，並可能遭受系統中斷、聲譽損害、開發活動延遲、服務長期中斷、數據安全遭到破壞和關鍵數據丟失等情況，任何這些都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
此外，隨着電腦惡意軟件、病毒和電腦黑客、欺詐性使用企圖和網絡釣魚攻擊變得更加普遍，我們面臨着來自這些活動的更大風險，以維護我們的訂閲產品和相關服務及技術基礎設施的性能、可靠性、安全性和可用性，以滿足客户的需求，這可能會損害我們的聲譽和我們留住現有客户和吸引新客户的能力。
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與我們A類普通股所有權相關的風險
我們普通股的雙重股權結構具有將投票控制權集中到那些在我們首次公開募股完成之前持有我們股本的股東的效果，包括我們的高管、員工和董事及其關聯公司，這將限制您影響重要交易的結果的能力，包括控制權的變更。
我們的B類普通股每股有10票，我們的A類普通股每股有一票。因此，作為2020年1月31日，我們B類普通股的持有者約佔我們已發行股本投票權的65%，我們的董事、高管及其每一家關聯實體約佔我們已發行股本投票權的54%。這種集中控制將限制我們A類普通股持有者在可預見的未來影響公司事務的能力。例如，我們B類普通股的持有者將能夠控制提交給我們股東批准的所有事項，即使B類普通股的股份只佔我們A類普通股和B類普通股所有已發行股份的一小部分，包括修訂我們修訂和重述的公司註冊證書或修訂和重述章程，增加我們股權激勵計劃下可供發行的股份數量，或採用新的股權激勵計劃，以及在可預見的未來批准任何合併或出售資產。我們B類普通股的持有人也可能擁有與我們A類普通股持有人的利益不同的利益，並可能以我們A類普通股持有人可能不同意的方式投票，這可能會對該等持有人的利益不利。這種集中控制可能具有推遲、防止或阻止我們公司控制權變更的效果，可能會剝奪我們的股東在出售我們公司的過程中獲得股本溢價的機會，並可能最終影響我們A類普通股的市場價格。
我們B類普通股持有者未來的轉讓通常會導致這些股票轉換為我們A類普通股的股票，但有有限的例外，例如出於税務或遺產規劃目的而進行的某些轉讓。將我們B類普通股的股份轉換為我們A類普通股的股份，隨着時間的推移，將增加那些長期保留股份的B類普通股持有者的相對投票權。例如，某些董事會成員及其附屬基金、高管和創始人分別持有我們股本投票權的10%(10%)以上，如果他們在較長一段時間內保留所持我們B類普通股的相當大比例，而其他B類持有者繼續出售他們持有的B類普通股，他們可能在可預見的未來單獨控制我們股本投票權的越來越大的部分。雖然董事會成員對我們的股東負有受託責任，必須本着善意行事，並以他們合理地相信最符合我們股東利益的方式行事，但其他重要股東有權根據他們自己的利益投票表決他們的股份，也可以選擇集體行動，這可能不總是符合我們股東的總體利益。
我們無法預測我們的雙重股權結構可能對我們的股票價格或業務產生的影響。
我們無法預測我們的雙重股權結構，再加上在我們首次公開募股完成之前持有我們股本的股東(包括我們的高管、員工和董事及其關聯公司)的集中控制，是否會導致我們的A類普通股的市場價格更低或更波動，或導致負面宣傳或其他不利後果。例如，某些指數提供商已宣佈限制將具有多類股權結構的公司納入其某些指數。2017年7月，S道瓊斯宣佈，將不再將具有多股權結構的公司納入其某些指數。由於我們的雙層結構，我們很可能會被排除在這些指數之外，我們不能向你保證其他股票指數不會採取類似的行動。鑑於投資資金持續流入尋求跟蹤某些指數的被動策略，被排除在股指之外可能會排除其中許多基金的投資，並可能降低我們的A類普通股對其他投資者的吸引力。因此，我們A類普通股的市場價格可能會受到不利影響。
我們A類普通股的交易價格一直並可能繼續波動，這可能會導致我們A類普通股的價值下降。
從歷史上看，科技股經歷了很高的波動性。我們A類普通股的交易價格一直並可能繼續波動。可能導致我們A類普通股交易價格波動的因素包括：
• | 我們或我們的競爭對手發佈的新產品或技術、商業關係、收購或其他事件; |
• | 客户對我們的產品以及未來產品供應和發佈的好處的看法發生了變化； |
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• | 關鍵人員離任； |
• | 整體股市的價格和成交量不時出現波動； |
• | 我們的股票交易量或我們的公眾持股量的波動; |
• | 大額出售我公司A類普通股； |
• | 經營結果的實際或預期變化或波動； |
• | 經營業績是否符合證券分析師或投資者的預期； |
• | 投資者或證券分析師實際或未來預期的變化； |
• | 涉及我們軟件的重大數據泄露； |
• | 訴訟涉及我們、我們的行業，或兩者兼而有之； |
• | 美國、外國或兩者的監管發展； |
• | 總體經濟狀況和趨勢； |
• | 國內外市場發生重大災難性事件； |
• | “閃電崩盤”、“凍結閃電”或其他幹擾我們所在證券交易所交易的故障。 |
此外，如果科技股市場或整個股市經歷投資者信心喪失，我們A類普通股的交易價格可能會因為與我們的業務、經營業績或財務狀況無關的原因而下降。我們A類普通股的交易價格也可能會因影響我們行業其他公司的事件而下跌，即使這些事件不會直接影響我們。在過去，在一家公司的證券交易價格出現波動之後，經常會對該公司提起證券集體訴訟。如果我們的股價波動，我們可能會成為證券訴訟的目標。證券訴訟可能導致鉅額成本，並將我們管理層的注意力和資源從我們的業務上轉移開。這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
如果證券分析師或行業分析師下調我們的股票評級、發佈負面研究或報告或未能發佈有關我們業務的報告，我們的競爭地位可能會受到影響，我們的股價和交易量可能會下降。
我們A類普通股的交易市場在某種程度上取決於證券或行業分析師發佈的有關我們或我們業務的研究和報告。我們對這些分析師沒有任何控制。如果報道我們的一名或多名分析師下調我們的股票評級或發佈負面研究或報告、停止報道我們的公司或未能定期發佈有關我們業務的報告，我們的競爭地位可能會受到影響，我們的股價和交易量可能會下降。
我們發行與融資、收購、投資、我們的股權激勵計劃或其他相關的額外股本，將稀釋所有其他股東的權益。
我們預計未來將發行額外的股本，這將導致對所有其他股東的稀釋。根據我們的股權激勵計劃，我們預計將向員工、董事和顧問授予股權獎勵。我們未來還可能通過股權融資籌集資金。作為我們業務戰略的一部分，我們可能會收購或投資於公司、產品或技術，併發行股權證券來支付任何此類收購或投資。任何此類額外股本的發行都可能導致股東的所有權權益大幅稀釋，我們A類普通股的每股價值下降。
在可預見的未來，我們不打算對我們的A類普通股支付股息。
我們從未宣佈或支付過我們的股本的任何股息。我們打算保留任何收益，為我們業務的運營和擴張提供資金，我們預計在可預見的未來不會支付任何股息。因此，只有當我們A類普通股的市場價格上升時，我們A類普通股的投資者才可能獲得回報。
上市公司的要求可能會給我們的資源帶來壓力，轉移管理層的注意力，並影響我們吸引和留住額外高管管理層和合格董事會成員的能力。
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作為一家上市公司，我們必須遵守《交易所法案》、《薩班斯-奧克斯利法案》、《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案》、《納斯達克》的上市要求以及其他適用的證券規則和法規的報告要求。我們的管理層和其他人員花了大量時間來遵守這些要求。此外，這些法律、法規和標準有不同的解釋，隨着監管和管理機構發佈對這些上市公司要求的修訂或新的解釋，它們在實踐中的應用可能會隨着時間的推移而演變。這種變化可能導致關於遵守事項的持續不確定性，以及不斷修訂披露和治理做法所需的更高的法律和財務成本。我們將繼續投入資源以遵守不斷變化的法律、法規和標準，這一投資可能會導致一般和行政費用的增加，並將管理層的時間和注意力從創收活動轉移到合規活動上。如果我們遵守新法律、法規和標準的努力由於與其應用和實踐相關的含糊不清而與監管機構的預期活動不同，監管機構可能會對我們提起法律訴訟，我們的業務可能會受到不利影響。
作為這些規章制度下的上市公司，我們獲得董事和高級管理人員責任保險的成本更高，在未來，我們可能被要求接受降低的承保範圍或產生更高的承保成本。這些因素也可能使我們更難吸引和留住合格的高管或董事會成員，特別是在我們的審計和薪酬委員會任職。
由於我們提交給美國證券交易委員會的文件中披露的信息，競爭對手和其他第三方可以獲得有關我們的業務和財務狀況的信息，這可能導致威脅或實際的訴訟，包括競爭對手和其他第三方。如果索賠成功，我們的業務和運營結果可能會受到不利影響。即使索賠不會導致訴訟或以對我們有利的方式解決，這些索賠以及解決這些索賠所需的時間和資源也可能轉移我們管理層的資源，並對我們的業務和運營結果產生不利影響。
我們修訂和重述的公司註冊證書規定，特拉華州衡平法院和美利堅合眾國聯邦地區法院將成為我們與我們股東之間幾乎所有糾紛的獨家法庭，這可能會限制我們的股東獲得有利的司法論壇來處理與我們或我們的董事、高管或員工的糾紛。
我們修訂和重述的公司註冊證書規定，特拉華州衡平法院是以下方面的獨家論壇：
• | 代表我們提起的任何派生訴訟或法律程序； |
• | 主張違反受託責任的任何行為； |
• | 根據特拉華州公司法、我們修訂和重述的公司證書或我們修訂和重述的章程對我們提出索賠的任何訴訟；以及 |
• | 任何主張受內政原則管轄的針對我們的索賠的行為。 |
我們修訂和重述的公司註冊證書進一步規定，美利堅合眾國聯邦地區法院將是解決根據證券法提出的訴因的任何投訴的獨家論壇。
這些排他性論壇條款可能會限制股東在司法論壇上提出其認為有利於與我們或我們的董事、高管或其他員工發生糾紛的索賠的能力，這可能會阻止針對我們和我們的董事、高管和其他員工的訴訟。如果法院發現我們修訂和重述的公司註冊證書中的任何一項獨家法庭條款在訴訟中不適用或不可執行，我們可能會產生與在其他司法管轄區解決糾紛相關的額外費用，這可能會嚴重損害我們的業務。
特拉華州法律以及我們的公司章程和章程包含反收購條款，這些條款可能會推遲或阻止股東可能認為有利的收購嘗試。
我們修訂和重述的公司註冊證書以及修訂和重述的章程中包含的條款可能會推遲或阻止我們公司控制權的變更。這些規定還可能使股東很難選舉不是由我們現任董事會成員提名的董事或採取其他公司行動，包括對我們的管理層進行變動。這些規定包括：
• | 一個分級的董事會，任期三年，這可能會推遲股東改變董事會大多數成員的能力; |
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• | 我們的董事會有能力發行優先股，並決定這些股票的價格和其他條款，包括優先股和投票權，無需股東批准，這可能被用來顯著稀釋敵意收購者的所有權； |
• | 我們董事會有權推選一名董事來填補因董事會擴大或董事辭職、死亡或解職而產生的空缺，這使得股東無法填補我們董事會的空缺； |
• | 禁止股東通過書面同意採取行動，迫使股東在年度會議或股東特別會議上採取行動； |
• | 股東特別會議只能由我們的董事會、我們的董事會主席、我們的首席執行官召開，或者在我們所有的B類普通股根據我們的公司章程自動轉換為A類普通股之前，持有A類普通股和B類普通股至少10%投票權的持有者一起投票，這一限制可能會推遲我們的股東強制考慮提案或採取行動的能力，包括罷免董事； |
• | 要求當時所有有投票權股票的大多數投票權的持有人投贊成票，作為一個類別一起投票，以修訂我們修訂和重述的公司註冊證書中與我們的業務管理(包括我們的分類董事會結構)有關的條款，或我們修訂和重述的章程中的某些條款，這些條款可能會抑制收購方實施此類修訂以促進主動收購企圖的能力； |
• | 我們董事會有能力修改我們的章程，這可能允許我們的董事會採取額外的行動來防止主動收購，並抑制收購方修改我們的章程以促進主動收購企圖的能力； |
• | 股東必須遵守的預先通知程序，以提名我們董事會的候選人或在股東大會上提出要採取行動的事項，這可能會阻止或阻止潛在收購者進行委託選舉自己的董事名單，或以其他方式試圖獲得對我們的控制權；以及 |
• | 兩類普通股的授權，如上所述。 |
此外，作為一家特拉華州公司，我們受特拉華州公司法第203條的約束，該條款可能禁止大股東，特別是那些擁有我們已發行有表決權股票的15%或更多的股東，在特定時期內與我們合併或合併。
與我們的未償還票據相關的風險
我們已經揹負了大量的債務，未來可能會產生更多的債務。我們可能沒有足夠的現金流來償還到期的鉅額債務。
2018年6月和7月，我們以私募方式發行了本金總額為30000美元的2024年到期的可轉換優先債券(“2024年債券”)，2024年到期的本金總額為0.25%的可轉換優先債券(“2024年債券”)，於2026年以私募方式發行了本金總額為0.25%的可轉換優先債券(“2026年債券”)，並同時以現金回購了2024年到期的本金總額約21000萬的可轉換優先債券(“2026年債券”)。
我們可能需要使用運營現金流的很大一部分來支付債務的利息和本金。我們能否按期支付債務本金、支付利息或為債務(包括債券)提供再融資，取決於我們未來的表現，而這些表現會受到經濟、金融、競爭和其他非我們所能控制的因素的影響。此類支付將減少我們可用於營運資本、資本支出和其他企業用途的資金，並限制我們為營運資本、資本支出、擴張計劃和其他投資獲得額外融資的能力，這反過來可能會限制我們實施業務戰略的能力，增加我們在業務、行業或整體經濟低迷時的脆弱性，限制我們計劃或應對業務和行業變化的靈活性，並阻止我們在商機出現時利用它們。我們的業務未來可能無法從運營中產生足夠的現金流來償還債務和進行必要的資本支出。如果我們無法產生這樣的現金流，我們可能被要求採用一個或多個替代方案，例如出售資產、重組債務或以可能繁瑣或高度稀釋的條款獲得額外股本。我們
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可能無法從事任何此類活動或以理想的條款從事這些活動，這可能導致我們的債務違約。
此外，受我們未來債務協議的限制，我們和我們的子公司未來可能會產生大量額外債務，其中一些可能是有擔保的債務。我們不受債券契約條款的限制，不得產生額外債務、擔保現有或未來的債務、對我們的債務進行資本重組、回購我們的股票、質押我們的資產、進行投資、支付股息、擔保債務或採取一些不受債券契約條款限制的其他行動，這些行動可能會削弱我們在到期時支付票據的能力。
票據的有條件轉換功能，如果觸發，可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
一旦債券的有條件轉換功能被觸發，債券持有人將有權在指定期間內根據自己的選擇隨時轉換其債券。如果一個或多個持有人選擇轉換他們的票據，除非我們選擇通過只交付A類普通股來履行我們的轉換義務(支付現金而不是交付任何零碎的股份)，我們將被要求以現金支付部分或全部轉換義務，這可能對我們的流動資金產生不利影響。此外，即使票據持有人沒有選擇轉換其票據，根據適用的會計規則，我們可能需要將票據的全部或部分未償還本金重新歸類為流動負債而不是長期負債，這將導致我們的營運資本淨額大幅減少。
此外，2024年債券的有條件轉換功能於2020年1月31日觸發，2024年債券目前可由持有人選擇全部或部分轉換，直至2020年4月30日。2024年債券在本財政季度結束後是否可以轉換，將取決於這一條件或未來另一轉換條件的持續滿足情況。於2024年票據轉換時，除非我們選擇只交付A類普通股以結算該等轉換(不包括支付現金以代替交付任何零碎股份)，否則吾等將須就正在轉換的2024年票據支付現金，這可能會對我們的流動資金造成不利影響。
可能以現金結算的可轉換債務證券的會計方法，如票據，可能會對我們報告的財務業績產生重大影響。
根據會計準則彙編470-20，可轉換債務及其他選擇(“ASC 470-20”)，實體必須分開核算可轉換債務工具(如票據)的負債及權益部分，該等可轉換債務工具於轉換時可全部或部分以現金結算，其方式須反映發行人的經濟利息成本。ASC 470-20對票據會計的影響是，於發行日，股本部分須計入我們綜合資產負債表上股東權益的額外實收資本部分，而就計入票據債務部分而言，股本部分的價值將被視為債務貼現。因此，我們將需要記錄更多的非現金利息支出，這是由於在債券期限內將票據的折現賬面價值攤銷至其面值。我們將在財務業績中報告更大的淨虧損(或更低的淨收益)，因為ASC 470-20將需要利息來包括債務折扣的攤銷和該工具的不可轉換票面利率，這可能對我們已公佈的或未來的財務業績、我們A類普通股的交易價格和票據的交易價格產生不利影響。
此外，在某些情況下，可能全部或部分以現金結算的可轉換債務工具(如票據)可採用庫存股方法入賬，其影響是該等票據轉換後可發行的股份不計入每股攤薄收益計算，除非該等票據的轉換價值超過其本金額。在庫存股方法下，就稀釋每股收益而言，交易被視為已發行A類普通股，如果我們選擇結算超額股份，則A類普通股將是結算超額股份所必需的數量。我們不能確定未來的會計準則是否會繼續允許使用庫存股方法。如果我們不能或以其他方式選擇不使用庫存股方法來核算轉換票據時可發行的股份，那麼我們的稀釋後每股收益可能會受到不利影響。
有上限的看漲期權交易可能會影響票據和我們的A類普通股的價值。
關於債券的定價，我們與某些交易對手進行了私下協商的上限催繳交易。根據慣例的調整，有上限的看漲期權交易包括我們最初作為票據基礎的A類普通股的股份數量。有上限的看漲期權交易預計將抵消任何票據轉換時對我們A類普通股的潛在攤薄。在建立其對上限催繳交易的初始對衝時，交易對手或其各自的聯營公司就以下事項訂立各種衍生交易
37
目錄表
我們的A類普通股在債券定價的同時或之後不久，包括與債券的某些投資者。
對手方或其各自的聯營公司可修改其對衝頭寸，方法是在債券到期日之前在二級市場交易中就我們的A類普通股訂立或解除各種衍生品和/或購買或出售我們的A類普通股或其他證券(對於2026年債券，很可能發生在與2024年3月15日或之後的債券轉換有關的觀察期內的封頂看漲交易的每個行使日)，或終止任何與購回、贖回或提早轉換債券或其他有關的上限催繳交易的任何部分。這一活動還可能導致或避免我們A類普通股的市場價格上升或下降。我們不會就上述交易可能對我們A類普通股的股票價格產生的任何潛在影響的方向或程度做出任何陳述或預測。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目2.財產
我們目前的主要執行辦事處位於紐約，截至2020年1月31日，包括約106,230平方英尺的空間，租約將於2029年12月到期。
我們在世界各地為我們的員工租賃了43個辦公室，包括帕洛阿爾託、奧斯汀、都柏林、古爾岡和舊金山。
我們租賃了所有的設施，沒有任何不動產。隨着我們繼續增加員工並在地理上擴張，我們打算在未來獲得更多的空間。我們相信我們的設施是足夠的，適合我們目前的需要，如果需要的話，我們將提供合適的額外或替代空間來容納我們的業務。
項目3.法律訴訟
在正常業務過程中，我們可能會不時受到法律程序和索賠的影響。例如，2019年3月12日，實時數據(Realtime)在美國特拉華州地區法院對我們提起訴訟，指控我們侵犯了它持有的三項美國專利：908專利、751專利和825專利。訴訟中的專利侵權指控涉及數據壓縮、解壓縮、存儲和檢索。Real Time尋求金錢賠償和禁令救濟。2019年8月，地區法院批准了本公司和Realtime的規定，暫停Realtime對本公司的訴訟，等待Realtime對地區法院在另一起訴訟中宣佈兩項主張的專利無效的決定的上訴結果。
未來的訴訟可能有必要通過確定第三方專有權的範圍、可執行性和有效性來為我們自己、我們的合作伙伴和我們的客户辯護，或確立我們的專有權。任何當前或未來訴訟的結果都不能肯定地預測，無論結果如何，訴訟都可能因為辯護和和解成本、管理資源轉移和其他因素而對我們產生不利影響。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
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目錄表
第二部分
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
普通股市場信息
我們的A類普通股在納斯達克全球市場(納斯達克)交易，代碼為MDB。我們的B類普通股不在任何交易所上市或交易，但每股B類普通股可由持有者隨時選擇轉換為一股A類普通股。
紀錄持有人
截止日期：2020年3月23日據納斯達克報道，我們A類普通股的登記股東約為66人，我們A類普通股的收盤價約為每股125.57美元。由於我們的許多A類普通股由經紀商和其他機構代表股東持有，我們無法估計這些記錄持有者代表的股東總數。截止日期：2020年3月23日，我們的B類普通股有98名登記在冊的股東。
股利政策
我們從未宣佈或支付任何股息我們的普通股。我們目前打算保留所有可用資金和任何未來收益，以用於我們的業務的運營和擴展。因此，我們預計不會於可見將來宣派或派付股息。任何未來股息的支付將由董事會酌情決定，並視乎我們的經營業績、資本需求、財務狀況、前景、合約安排、任何債務協議中對股息支付的任何限制以及董事會可能認為相關的其他因素。
最近出售的未註冊證券
沒有。
發行人購買股票證券
下表提供了截至三個月內回購A類普通股股份的相關信息2020年1月31日:
期間 | 購買的股份總數 | 每股平均支付價格 | ||||
2019年11月1日至11月30日 | — | — | ||||
2019年12月1日至12月31日(1) | 496 | $8.05 | ||||
2020年1月1日至1月31日 | 449 | $9.00 | ||||
(1)根據本公司與本公司員工之間的某些股票期權授予協議，如果員工終止服務，本公司有權回購該員工因行使股票期權而獲得的A類普通股，而這些股票在該員工離職之日仍未歸屬。根據該等協議，吾等可回購全部或任何未歸屬股份，回購價格以(I)該等股份於回購日期的公平市值(根據吾等2016年修訂及重置股權激勵計劃釐定)或(Ii)相等於僱員對該等股份的行使價格中較低者為準。上述股份是根據此項回購權利回購的。 | ||||||
39
目錄表
股票表現圖表
下圖顯示了從2017年10月19日(我們的A類普通股在納斯達克開始交易之日)到現在的比較。2020年1月31日，我們A類普通股股東相對於納斯達克綜合指數(“納斯達克綜合指數”)和納斯達克電腦指數(“納斯達克電腦”)的累計總回報的30%。
該圖表假設在2017年10月19日，我們分別以A類普通股、納斯達克綜合指數和納斯達克電腦的收盤價投資了100美元，並假設總股息進行了再投資。圖表中顯示的股價表現代表過去的表現，不應被視為未來股價表現的指標。
就交易法第18節而言，本業績圖表不應被視為“徵集材料”或已向美國證券交易委員會“存檔”，或以其他方式承擔該節下的責任，並且不得被視為通過引用被納入MongoDB，Inc.根據證券法或交易法提交的任何文件中。
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目錄表
項目6.選定的財務數據
以下選定的綜合財務數據應與第二部分第7項一併閲讀，管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析以及第二部分第8項所列合併財務報表和有關附註，財務報表，本年報的表格10-K(本“表格10-K”)。截至財政年度的綜合業務報表數據2020年1月31日, 2019和2018和截至的綜合資產負債表數據2020年1月31日和2019是從我們經審計的綜合財務報表和本表格10-k中其他部分包括的相關附註中得出的。截至財政年度的綜合業務報表數據2017年1月31日和截至的綜合資產負債表數據2018年1月31日是從我們經審計的合併財務報表和相關附註中衍生出來的，不包括在本表格10-k中。截至2016年1月31日的財政年度的合併經營報表數據和截至2017年1月31日和2016年1月31日的合併資產負債表數據來自合併財務報表，這些數據也不包括在本10-K表格中。本節中選定的綜合財務數據並不是為了取代我們的綜合財務報表和相關附註，而是受本表格10-k其他部分所列綜合財務報表和相關附註的全部限制。我們的歷史結果並不一定代表我們在未來任何時期的結果。
截至1月31日， | |||||||||||||||||||
(以千為單位，不包括每股和每股數據) | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 * | ||||||||||||||
綜合業務報表數據： | |||||||||||||||||||
收入： | |||||||||||||||||||
訂閲 | $ | 399,826 | $ | 248,391 | $ | 151,853 | $ | 104,033 | $ | 58,561 | |||||||||
服務 | 21,894 | 18,625 | 14,175 | 10,772 | 6,710 | ||||||||||||||
總收入 | 421,720 | 267,016 | 166,028 | 114,805 | 65,271 | ||||||||||||||
收入成本： | |||||||||||||||||||
訂閲(1) | 101,691 | 56,255 | 30,766 | 19,352 | 13,146 | ||||||||||||||
服務(1) | 23,665 | 17,313 | 12,093 | 10,515 | 7,715 | ||||||||||||||
收入總成本 | 125,356 | 73,568 | 42,859 | 29,867 | 20,861 | ||||||||||||||
毛利 | 296,364 | 193,448 | 123,169 | 84,938 | 44,410 | ||||||||||||||
運營費用： | |||||||||||||||||||
銷售和營銷(1) | 223,893 | 148,296 | 109,073 | 75,413 | 56,613 | ||||||||||||||
研發(1) | 149,033 | 89,854 | 62,202 | 51,772 | 43,465 | ||||||||||||||
一般和行政(1) | 71,304 | 53,063 | 36,775 | 27,082 | 17,070 | ||||||||||||||
總運營費用 | 444,230 | 291,213 | 208,050 | 154,267 | 117,148 | ||||||||||||||
經營虧損 | (147,866 | ) | (97,765 | ) | (84,881 | ) | (69,329 | ) | (72,738 | ) | |||||||||
其他收入(費用)，淨額 | (28,312 | ) | (4,564 | ) | 2,195 | (15 | ) | (306 | ) | ||||||||||
所得税撥備（受益）前的損失 | (176,178 | ) | (102,329 | ) | (82,686 | ) | (69,344 | ) | (73,044 | ) | |||||||||
所得税撥備（受益） | (656 | ) | (3,318 | ) | 1,287 | 719 | 442 | ||||||||||||
淨虧損 | $ | (175,522 | ) | $ | (99,011 | ) | $ | (83,973 | ) | $ | (70,063 | ) | $ | (73,486 | ) | ||||
每股基本和稀釋後淨虧損 | $ | (3.14 | ) | $ | (1.90 | ) | $ | (3.54 | ) | $ | (5.74 | ) | $ | (6.54 | ) | ||||
加權平均-用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的股票 | 55,939,032 | 52,034,596 | 23,718,391 | 12,211,711 | 11,240,696 | ||||||||||||||
(1) | 包括以下基於股票的補償費用（以千計）： |
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目錄表
截至1月31日， | |||||||||||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | |||||||||||||||
收入訂閲成本 | $ | 4,996 | $ | 2,047 | $ | 730 | $ | 570 | $ | 282 | |||||||||
收入服務成本 | 3,047 | 1,239 | 462 | 482 | 272 | ||||||||||||||
銷售和市場營銷 | 26,640 | 11,059 | 6,364 | 5,514 | 3,524 | ||||||||||||||
研發 | 26,686 | 11,687 | 5,752 | 5,755 | 4,034 | ||||||||||||||
一般和行政 | 14,407 | 11,371 | 7,927 | 8,683 | 4,675 | ||||||||||||||
股票補償費用總額 | $ | 75,776 | $ | 37,403 | $ | 21,235 | $ | 21,004 | $ | 12,787 | |||||||||
截至1月31日， | |||||||||||||||||||
(單位：千) | 2020 ** | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 * | ||||||||||||||
綜合資產負債表數據： | |||||||||||||||||||
現金、現金等價物和短期投資 | $ | 986,518 | $ | 465,970 | $ | 278,974 | $ | 116,500 | $ | 113,159 | |||||||||
經營性租賃使用權資產 | 11,147 | — | — | — | — | ||||||||||||||
營運資本 | 870,812 | 401,599 | 234,750 | 84,817 | 78,355 | ||||||||||||||
總資產 | 1,328,567 | 733,476 | 432,844 | 191,010 | 156,813 | ||||||||||||||
遞延收入，流動收入和非流動收入 | 190,779 | 137,676 | 100,914 | 68,539 | 58,260 | ||||||||||||||
經營租賃流動和非流動負債 | 11,863 | — | — | — | — | ||||||||||||||
可轉換優先票據，淨額 | 911,075 | 216,858 | — | — | — | ||||||||||||||
可贖回可轉換優先股認股權證負債 | — | — | — | 1,272 | 1,310 | ||||||||||||||
可贖回可轉換優先股 | — | — | — | 345,257 | 310,315 | ||||||||||||||
累計赤字 | (668,232 | ) | (488,607 | ) | (389,596 | ) | (305,623 | ) | (259,269 | ) | |||||||||
股東權益合計(虧損) | 82,858 | 264,566 | 247,657 | (244,736 | ) | (228,505 | ) | ||||||||||||
** 截至2020年1月31日止年度添加了經營租賃使用權資產和經營租賃負債（流動和非流動），以反映會計準則更新第2016-02號（編入會計準則法典842）的採用， 租契.
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論應與第二部分項目8中所列合併財務報表及其附註一併閲讀，財務報表和補充數據，這種形式的10-K。此處提供的所有信息均以我們的會計日曆為基礎。除另有説明外，凡提及特定年份、季度、月份或期間，均指截至1月31日的本公司財政年度及該等財政年度的相關季度、月份及期間。
概述
MongoDB是領先的現代通用數據庫平臺。我們強大的平臺使開發人員能夠在廣泛的用例中快速、經濟高效地構建和現代化應用程序。組織可以在雲、內部部署或混合環境中大規模部署我們的平臺。軟件應用程序正在重新定義跨行業的組織如何與客户打交道、運營業務以及相互競爭。數據庫是每個軟件應用程序的核心。因此，選擇數據庫是一個高度戰略性的決策，直接影響開發人員的工作效率、應用程序性能和組織競爭力。我們的平臺滿足了現代應用程序對性能、可擴展性、靈活性和可靠性的要求，同時保持了傳統數據庫的優勢。我們的商業模式將開源的開發者心理份額和採用優勢與專有軟件訂閲商業模式的經濟效益結合在一起。
我們的收入主要來自訂閲銷售，其中佔 95%, 93%和91%佔年終總收入的比例 2020年1月31日, 2019和2018，分別為。我們的主要訂閲包是MongoDB Enterprise Advanced，它代表50%、60%和69%的訂閲收入1月31日，
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目錄表
2020, 2019和2018，分別為。MongoDB Enterprise Advanced是我們面向企業客户的全面產品，可以在雲、本地或混合環境中運行，包括我們專有的商業數據庫服務器、企業管理功能、圖形用户界面、分析集成、技術支持和我們平臺的商業許可。
我們的許多企業客户最初是通過使用社區服務器來了解我們的軟件的，這是我們的數據庫的免費下載版本，包括開發人員開始使用MongoDB所需的核心功能，而不是我們商業平臺的所有功能。因此，我們的直銷潛在客户通常熟悉我們的平臺，並可能已經使用我們的技術構建了應用程序。我們通過現場和內部銷售團隊直接銷售訂閲，也可以通過渠道合作伙伴間接銷售。我們的訂閲產品通常以每台服務器為基礎定價，受每台服務器RAM限制的限制。我們的大部分訂閲合同為期一年，並預先開具發票。當我們簽訂多年訂閲協議時，我們通常按年向客户開具發票。
我們在2016年6月推出了MongoDB Atlas。MongoDB Atlas是我們託管的多雲數據庫即服務(DBaaS)產品，包括全面的基礎設施和管理，我們在雲中運行和管理。截至年底止年度2020年1月31日，MongoDB Atlas收入代表39%佔我們總收入的23%，這反映了MongoDB Atlas自推出以來的持續增長。我們經歷了MongoDB Atlas自助服務客户的強勁增長。這些客户根據他們的使用情況按月收費。此外，我們還看到我們的銷售團隊銷售的MongoDB Atlas客户數量有所增長。這些客户通常簽署年度承諾並預付費用，或者根據使用情況按月開具發票。鑑於我們的平臺已經從我們的網站下載了超過 9,000萬 自2009年2月以來及以上的次數 3500萬 僅在過去的12個月裏， 我們增長戰略的核心組成部分 對於MongoDB Atlas來説，就是將已經在使用社區服務器的開發人員和他們的組織轉變為MongoDB Atlas的客户，並享受託管產品的好處。
我們還從服務中獲得收入，其中主要包括與諮詢和培訓服務相關的費用。服務收入佔比為5%, 7%和9%佔年終總收入的比例 2020年1月31日, 2019和2018，分別為。我們預計將繼續投資於我們的服務組織，因為我們相信，它在加快我們的客户實現我們的平臺的好處方面發揮着重要作用，有助於推動客户留住和擴張。
我們相信，我們產品的市場很大，而且還在不斷增長，我們經歷了快速的增長。我們已經在開發我們的平臺以及擴大我們的銷售和營銷足跡方面進行了大量投資，並打算繼續投入巨資來增長我們的業務，以利用我們的市場機會，而不是在短期內優化盈利能力或現金流。
影響我們業績的因素
擴大產品領導地位並保持開發人員的頭腦共享
我們致力於提供市場領先的產品，以繼續在全球軟件開發商社區建立和維護信譽。我們相信，我們必須保持我們的產品領先地位和我們品牌的實力，以推動進一步的收入增長。例如，我們在2016年推出了MongoDB Atlas，這是我們隨時隨地運行解決方案的重要組成部分，以利用對我們的社區服務器產品託管版本的現有需求，許多公司目前在雲中自行部署和管理該版本。2017年，我們為MongoDB Atlas引入了跨區域複製，這有助於確保應用程序在整個雲區域宕機時仍可運行，並允許MongoDB客户出於性能或合規原因將數據放置在離用户更近的位置。2018年，我們擴展了MongoDB Atlas中的功能，以支持任務關鍵型企業工作負載，併發布了MongoDB 4.0，它將ACID支持擴展到多文檔事務。最近，在2019年期間，我們發佈了MongoDB 4.2，其中包括分佈式事務、字段級加密和更新的Kubernetes運算符。我們打算繼續投資於我們的工程能力和營銷活動，以保持我們在開發人員社區的強大地位。自成立以來，我們已在研發上投入了469.0-100萬美元。當我們進行這些投資以推動更多的客户採用和使用時，我們的運營結果可能會波動。
發展我們的客户BASE和擴大我們的全球覆蓋範圍
我們非常專注於繼續 擴大我們的客户羣。我們已經投資，並預計將繼續投資，大力投資於我們的銷售和營銷努力以及開發人員社區的拓展，這對推動客户獲取至關重要。自.起2020年1月31日，我們已經結束了17,000客户遍及各行各業，分佈在100多個國家
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目錄表
國家/地區，相比之下，截至目前，客户超過13,400人，客户超過5,700人2019年1月31日和2018，分別為。所有附屬實體都被算作一個客户。
截至2010年，我們的客户數量2020年1月31日其中包括從分別於2018年11月1日和2019年5月7日完成收購的ObjectLabs Corporation(以下簡稱mLab)和Tightdb，Inc.(簡稱：Realm)獲得的客户。我們對“客户”的定義不包括(1)我們免費服務的用户，(2)從mLab獲得的每月花費20美元或更少的用户，(3)從Realm獲得的自助服務用户。被排除的mLab和Realm用户共同代表着與從這些收購中獲得的用户相關的收入的非實質性部分。
自.起2020年1月31日，我們有2000多個客户曾經的墳墓 通過我們的直銷隊伍和渠道合作伙伴銷售，相比之下，截至2019年1月31日和2018，分別為。這些客户，我們稱之為直銷客户，分別佔我們截至該年度訂閲收入的78%、85%和92%2020年1月31日, 2019和2018，分別為。我們還專注於增加MongoDB Atlas的客户數量，因為我們強調MongoDB Atlas的按需可伸縮性，允許我們的客户以最低限度的承諾消費產品。自2016年6月推出以來，我們有超過15,400個月NgoDb Atlas客户截止日期 2020年1月31日。MongoDB Atlas客户的增長包括上述來自mLab和Realm的客户，以及MongoDB的新客户和增加增量MongoDB Atlas工作負載的現有MongoDB Enterprise Advanced客户。
為了擴大我們的全球影響力，我們最近宣佈與阿里雲建立合作伙伴關係，提供授權的MongoDB即服務解決方案，允許阿里雲的客户從其全球數據中心使用這一託管產品。
越來越多的人採用MongoDB Atlas
MongoDB Atlas是我們託管的多雲產品，是我們隨時隨地運行戰略的重要組成部分，允許我們從社區服務器產生收入，將我們數據庫的免費下載版本的用户轉化為客户。為了加速採用這一DBaaS產品，我們在2017年推出了一些工具，可以輕鬆地將我們的社區服務器產品的現有用户遷移到MongoDB Atlas。我們還擴展了MongoDB Atlas的介紹性產品，包括免費的層，它提供有限的處理能力和存儲，以推動開發人員使用和採用MongoDB Atlas。我們的MongoDB Atlas免費分層產品現已在北美、歐洲和亞太地區的所有三大雲提供商(亞馬遜網絡服務(AWS)、谷歌雲平臺(GCP)和Microsoft Azure)上提供。此外，MongoDB Atlas在AWS Marketplace上提供，使AWS客户更容易購買和消費MongoDB Atlas。我們最近宣佈與GCP建立新的業務合作伙伴關係，將為同時是MongoDB Atlas客户的GCP客户提供更深層次的產品集成和統一計費。這一夥伴關係將使GCP客户能夠將MongoDB Atlas的所有功能與GCP的身份和訪問管理、記錄和監控、Kubernetes和TensorFlow無縫集成。我們還宣佈擴大與微軟的關係。MongoDB Atlas在Microsoft Azure Marketplace上的新版本將為MongoDB Atlas和微軟的聯合客户提供統一的計費，並將使現有的Azure客户更容易購買和使用MongoDB Atlas。此外，MongoDB將成為微軟戰略合作伙伴計劃的一部分。
我們還擴展了MongoDB Atlas中可用的功能，使其超越了我們的社區服務器產品。我們預計這將推動MongoDB Atlas公司將任務關鍵型應用程序遷移到公共雲的進一步採用。*我們引入MongoDB Atlas的企業功能包括高級安全功能、企業標準身份驗證和數據庫審計。我們在MongoDB Atlas上投入了大量資金，我們推動採用MongoDB Atlas的能力是我們增長戰略的關鍵組成部分。
保留和擴大現有客户的收入
我們基於訂閲的模式的經濟吸引力是由客户續訂和隨時間推移不斷增加的現有客户訂閲推動的，稱為土地和擴張。我們相信，有很大的機會推動對現有客户的額外銷售，並預計投資於銷售和營銷以及客户成功人員和活動，以實現來自現有客户的額外收入增長。如果應用程序增長並需要額外的容量，我們的客户會增加他們對我們平臺的訂閲。此外，我們的客户在遷移其他現有應用程序或構建新應用程序時，無論是在同一部門內還是在其他業務線或地理位置，都會擴展對我們平臺的訂閲。此外，隨着客户實現其信息技術基礎設施的現代化並向雲遷移，他們可能會從遺留數據庫中遷移應用程序。我們的目標是增加在其組織內根據我們的數據庫進行標準化的客户數量，這可能包括提供集中的內部支持或
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目錄表
MongoDB內部即服務。隨着時間的推移，我們直銷客户的平均訂閲金額有所增加。此外，自助服務客户已經開始增加他們對我們產品的消費，特別是MongoDB Atlas。
我們計算年化經常性收入(“ARR”)和年化月度經常性收入(“MRR”)來幫助我們衡量訂閲收入的表現。ARR包括我們根據合同承諾在接下來的12個月內預期從我們的客户那裏獲得的收入，如果是MongoDB Atlas的直銷客户，假設他們的訂閲或使用量沒有增加或減少，則將他們實際消費的前90天按年率計算。對於我們自助產品的所有其他客户，我們通過計算他們實際消費此類產品的前30天的年化MRR，假設使用量沒有增加或減少。ARR和年化MRR不包括專業服務。在2020年1月31日之前，MongoDB Atlas直銷客户的ARR是基於他們的合同承諾，而不是他們的實際消費量。我們認為，我們新的基於消費的ARR計算更好地反映了當前客户的行為。這一變化對以前報告的期間的影響並不重要。截至，ARR和年化MRR為100,000美元或以上的客户數量為751,557和3542020年1月31日, 2019和2018，分別為。
我們還檢查客户在我們這裏的消費增加的比率，我們稱之為淨ARR擴張率。我們計算ARR淨擴張率的方法是：將某一特定期間(“衡量期間”)結束時的ARR除以上一年同期(“基期”)結束時同時也是客户的客户的ARR，再除以基期結束時所有客户的ARR，包括那些更換或減少訂閲的客户。對於包括在基期、計量期或這兩個期間的直銷客户，如在任何該等期間內為自助客户，我們亦將該等客户的年化MRR計入淨ARR擴張率的計算中。在過去20個財政季度中，我們的淨ARR增長率都超過了120%。
我們增加對現有客户銷售的能力將取決於許多因素，包括客户對我們的產品和服務的滿意或不滿意、競爭、定價、經濟狀況或客户消費水平的整體變化。
投資於增長和擴展我們的業務
我們專注於我們的長期收入潛力。我們相信我們的市場機會是巨大的，我們將繼續在擴大所有組織職能方面進行大量投資，以擴大我們在國內和國際上的業務。我們對我們的銷售和營銷組織進行的任何投資都將在體驗此類投資的好處之前發生，因此我們可能很難確定我們是否在這些領域有效地分配了資源。截至目前，我們已將銷售和營銷員工人數增加到789人2020年1月31日從466名員工和394名員工2019年1月31日和2018，分別為。
經營成果的構成部分
收入
訂閲收入。我們的訂閲收入包括定期許可證和託管即服務解決方案。定期許可證的訂閲包括技術支持和在可用的情況下訪問新軟件版本。我們的定期許可證收入將預先確認為許可證組件，並按比例確認為技術支持和何時可用更新組件。定期許可證的收入通常是每年預付的。我們的託管即服務解決方案的收入主要是根據使用情況產生的，並以欠費或預付方式計費。我們的大部分訂閲合同為期一年，並預先開具發票。我們的訂閲合同通常是不可取消和不可退款的。當我們簽訂多年訂閲協議時，我們通常按年向客户開具發票。
服務收入。服務收入包括諮詢和培訓服務，並在提供適用服務期間確認。我們將服務協議的收入確認為服務的交付。
我們預計我們的收入可能會在不同的時期有所不同，其中包括新訂閲的時間和規模、在此期間開始的定期許可合同的比例、客户續訂和擴展的速度、專業服務的提供、重大交易的影響以及我們基於消費的客户使用的季節性或波動。此外，我們目前預計，2021財年與新冠肺炎大流行相關的活動放緩將對我們的收入產生負面影響。
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目錄表
收入成本
訂閲收入的成本。訂閲收入成本主要包括與我們的訂閲安排相關的員工的人員成本，包括工資、獎金和福利以及基於股票的薪酬，主要涉及技術支持和分配的分攤成本，以及折舊和攤銷。我們託管即服務解決方案的訂閲收入成本還包括第三方雲基礎設施費用。我們預計，隨着訂閲收入的增加，我們的訂閲收入成本將以絕對值增加，根據MongoDB Atlas的結果，我們的訂閲收入成本可能也會增加，佔訂閲收入的比例也會增加。
服務成本收入。服務成本收入主要包括與我們的專業服務合同相關的員工的人員成本，包括工資和福利以及基於股票的薪酬、差旅成本和分攤成本，以及折舊和攤銷。我們預計，隨着服務收入的增加，我們的服務成本收入將以絕對值計算也會增加。
毛利和毛利率
毛利。毛利代表收入減去收入成本。
毛利率。毛利率，或毛利潤佔收入的百分比，一直並將繼續受到各種因素的影響，包括我們產品和服務的平均銷售價格、銷售的產品組合、交易量增長以及訂閲和服務之間的收入組合。我們預計我們的毛利率將隨着上述因素的變化而波動，如果MongoDB Atlas的收入佔總收入的百分比增加，我們的毛利率可能會因為MongoDB Atlas的相關託管成本而下降。
運營費用
我們的運營費用包括銷售和市場營銷、研發以及一般和行政費用。人員成本是每一類業務費用中最重要的組成部分。運營費用還包括分配的設施管理費用、信息技術費用和員工福利費用。
銷售部和市場部。銷售和營銷費用主要包括人員成本，包括工資、銷售佣金和福利、獎金和基於股票的薪酬。這些費用還包括與營銷計劃有關的費用、與旅行有關的費用和分配的管理費用。營銷計劃包括廣告、活動、企業溝通以及品牌建設和開發者社區活動。我們預計，隨着我們擴大銷售隊伍和增加營銷資源，拓展新市場，並進一步發展我們的自助服務和合作夥伴渠道，我們的銷售和營銷費用將隨着時間的推移而增加。
研究和開發。研發費用主要包括人員成本，包括工資、獎金和福利以及基於股票的薪酬。它還包括與無形收購資產和分配的間接費用相關的攤銷。我們預計，隨着我們繼續投資於我們的平臺和開發新產品，我們的研發費用按絕對值計算將繼續增加。
一般和行政。一般和行政費用主要包括人事費用，包括薪金、獎金和福利，以及基於股票的行政職能報酬，包括財務、法律、人力資源和外部法律和會計費用，以及分配的間接費用。我們預計，隨着我們繼續投資於業務的增長，併產生與上市公司相關的合規成本，一般和行政費用將隨着時間的推移而增加。
其他收入(費用)，淨額
其他收入(支出)，淨額主要由利息收入和外幣交易損益組成。在截至2020年1月31日的年度內，其他支出包括因提前清償我們將於2024年到期的0.75%可轉換優先票據的一部分而產生的損失，詳情見附註7。可轉換優先票據，第二部分，第(8)項，財務報表和補充數據，此表格的10-K
所得税準備金(受益於)
所得税撥備主要包括美國的州所得税和我們開展業務的某些外國司法管轄區的所得税。自.起2020年1月31日，我們有聯邦、州、愛爾蘭和英國的淨營業虧損(NOL)結轉。所得税的目的大約是$65970萬, $47530萬, $258.8
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目錄表
百萬和7.2百萬美元，對於聯邦目的，它們將於截至2028年1月31日的一年內開始到期，對於州目的，它們將於2020年1月31日開始到期。愛爾蘭，英國2018年1月31日之後，美國聯邦政府的損失允許NOL無限期結轉。與上述每個司法管轄區的NOL結轉有關的遞延税項資產須受全額估值津貼的規限。根據1986年《美國國內税法》(以下簡稱《税法》)第382節的規定，公司如果發生了所有權變更，其利用變更前的NOL抵銷未來應納税所得額的能力將受到限制。聯邦NOL結轉和積分的使用可能會受到重大的年度限制，這是由於修訂後的守則和類似的州條款規定的所有權變更限制。如果公司發生所有權變更，年度限制可能會導致聯邦或州政府在使用前的淨營業虧損和信用到期，但公司預計任何此類限制都不會是實質性的。
截至年底的年度重點2020年1月31日, 2019和2018
截至1月31日的年度， 2020, 2019 和 2018，我們的總收入是 42170美元萬, 26700美元萬和16600美元萬，分別為。我們的淨虧損是 17550美元萬, 9,900美元萬 和 8400萬美元 截至1月31日的年度， 2020, 2019 和 2018，分別。我們的運營現金流是 （2950萬）美元, （420）萬美元 和 （4，490萬）美元 截至1月31日的年度， 2020, 2019 和 2018，分別。我們的自由現金流是 （350）萬美元, （4880萬）美元 和 （470）萬美元 截至1月31日的年度， 2020, 2019 和 2018，分別。請參閲下面題為“流動性和資本資源-非GAAP自由現金流”的部分。
經營成果
下表列出了我們本期的經營業績，以美元和佔我們總收入的百分比（以千計）：
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
綜合業務報表數據： | |||||||||||
收入： | |||||||||||
訂閲 | $ | 399,826 | $ | 248,391 | $ | 151,853 | |||||
服務 | 21,894 | 18,625 | 14,175 | ||||||||
總收入 | 421,720 | 267,016 | 166,028 | ||||||||
收入成本(1): | |||||||||||
訂閲 | 101,691 | 56,255 | 30,766 | ||||||||
服務 | 23,665 | 17,313 | 12,093 | ||||||||
收入總成本 | 125,356 | 73,568 | 42,859 | ||||||||
毛利 | 296,364 | 193,448 | 123,169 | ||||||||
運營費用： | |||||||||||
銷售和營銷(1) | 223,893 | 148,296 | 109,073 | ||||||||
研發(1) | 149,033 | 89,854 | 62,202 | ||||||||
一般和行政(1) | 71,304 | 53,063 | 36,775 | ||||||||
總運營費用 | 444,230 | 291,213 | 208,050 | ||||||||
經營虧損 | (147,866 | ) | (97,765 | ) | (84,881 | ) | |||||
其他收入(費用)，淨額 | (28,312 | ) | (4,564 | ) | 2,195 | ||||||
所得税撥備（受益）前的損失 | (176,178 | ) | (102,329 | ) | (82,686 | ) | |||||
所得税撥備（受益） | (656 | ) | (3,318 | ) | 1,287 | ||||||
淨虧損 | $ | (175,522 | ) | $ | (99,011 | ) | $ | (83,973 | ) | ||
(1) | 包括以下基於股票的補償費用（以千計）： |
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目錄表
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
收入訂閲成本 | $ | 4,996 | $ | 2,047 | $ | 730 | |||||
收入服務成本 | 3,047 | 1,239 | 462 | ||||||||
銷售和市場營銷 | 26,640 | 11,059 | 6,364 | ||||||||
研發 | 26,686 | 11,687 | 5,752 | ||||||||
一般和行政 | 14,407 | 11,371 | 7,927 | ||||||||
股票補償費用總額 | $ | 75,776 | $ | 37,403 | $ | 21,235 | |||||
截至1月31日， | ||||||||
2020 | 2019 | 2018 | ||||||
收入數據百分比： | ||||||||
收入： | ||||||||
訂閲 | 95 | % | 93 | % | 91 | % | ||
服務 | 5 | 7 | 9 | |||||
總收入 | 100 | 100 | 100 | |||||
收入成本： | ||||||||
訂閲 | 24 | 21 | 19 | |||||
服務 | 6 | 6 | 7 | |||||
收入總成本 | 30 | 27 | 26 | |||||
毛利 | 70 | 73 | 74 | |||||
運營費用： | ||||||||
銷售和市場營銷 | 53 | 56 | 66 | |||||
研發 | 35 | 34 | 37 | |||||
一般和行政 | 17 | 20 | 22 | |||||
總運營費用 | 105 | 110 | 125 | |||||
經營虧損 | (35 | ) | (37 | ) | (51 | ) | ||
其他收入(費用)，淨額 | (7 | ) | (2 | ) | 1 | |||
所得税撥備（受益）前的損失 | (42 | ) | (39 | ) | (50 | ) | ||
所得税撥備（受益） | — | (1 | ) | 1 | ||||
淨虧損 | (42 | )% | (38 | )% | (51 | )% | ||
年終比較 2020年1月31日和2019
收入
截至1月31日， | 變化 | |||||||||||||
(單位：千) | 2020 | 2019 | $ | % | ||||||||||
訂閲 | $ | 399,826 | $ | 248,391 | $ | 151,435 | 61 | % | ||||||
服務 | 21,894 | 18,625 | 3,269 | 18 | % | |||||||||
總收入 | $ | 421,720 | $ | 267,016 | $ | 154,704 | 58 | % | ||||||
總收入增長反映了對我們的平臺和相關服務需求的增加。訂閲收入增長 $15140萬其中3990萬美元來自新客户的銷售。訂閲收入增加的其餘部分來自對現有客户的銷售，其中包括2018年11月1日從mLab收購的客户。服務收入的增長主要是由於向新客户銷售的專業服務增加推動的。
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目錄表
收入成本、毛利潤和毛利率百分比
截至1月31日， | 變化 | |||||||||||||
(單位：千) | 2020 | 2019 | $ | % | ||||||||||
收入的訂閲成本 | $ | 101,691 | $ | 56,255 | $ | 45,436 | 81 | % | ||||||
服務收入成本 | 23,665 | 17,313 | 6,352 | 37 | % | |||||||||
收入總成本 | 125,356 | 73,568 | 51,788 | 70 | % | |||||||||
毛利 | $ | 296,364 | $ | 193,448 | $ | 102,916 | 53 | % | ||||||
毛利率 | 70 | % | 72 | % | ||||||||||
訂閲 | 75 | % | 77 | % | ||||||||||
服務 | (8 | )% | 7 | % | ||||||||||
收入訂閲成本的增加主要是由於第三方雲基礎設施成本增加了3.45億美元，包括與MongoDB Atlas增長相關的成本，以及與我們支持組織人員增加相關的人員成本和股票薪酬增加了730萬美元。收入服務成本的增加主要是由於我們服務組織的員工人數增加。我們的支持和服務組織的總人數從 2019年1月31日至2020年1月31日.
由於MongoDB Atlas的訂閲收入佔我們總收入的百分比增加，我們的整體毛利率下降。收入組合的這種變化導致毛利率下降，原因是與MongoDB Atlas相關的第三方雲基礎設施成本增加。此外，我們的收入成本包括更高的人員成本和基於股票的薪酬。由於銷售獨立諮詢和培訓服務的時間安排，我們的服務毛利率會受到波動的影響。
運營費用
銷售和市場營銷
截至1月31日， | 變化 | |||||||||||||
(單位：千) | 2020 | 2019 | $ | % | ||||||||||
銷售和市場營銷 | $ | 223,893 | $ | 148,296 | $ | 75,597 | 51 | % | ||||||
銷售和營銷費用的增加包括4,300美元的萬，來自更高的人員成本和基於股票的薪酬，這是由於我們的銷售和營銷員工人數增加到789人，2020年1月31日截止日期為4662019年1月31日。此外，與前一年相比，由於我們的平均股價較高，我們經歷了與員工股票期權行使和限制性股票單位歸屬相關的工資税增加。與員工人數增加相關的成本，包括更高的佣金費用、增加的差旅和相關費用以及更高的設施和設備費用，我們的銷售和營銷費用也增加了1,890美元萬。此外，由於營銷計劃支出增加，支出增加了900億美元萬。銷售和營銷費用也增加了230美元萬，主要是由於我們於2018年11月1日收購mLab相關的客户關係無形資產的全年攤銷。
研究與開發
截至1月31日， | 變化 | |||||||||||||
(單位：千) | 2020 | 2019 | $ | % | ||||||||||
研發 | $ | 149,033 | $ | 89,854 | $ | 59,179 | 66 | % | ||||||
研發費用的增加包括3,840美元的萬，來自人員成本的增加和基於股票的薪酬，因為我們的研發員工人數增加了42%，達到476人2020年1月31日截至日期3352019年1月31日，包括作為領域收購的一部分加入我們的員工。研究和開發費用中還包括與收購mLab相關的基於時間的創始人付款的攤銷增加了11，20美元萬，以及與收購mLab和Realm相關的已獲得的開發技術無形資產的攤銷。研發費用也增加了490美元萬，這是由於我們增加了員工人數，包括設施和設備費用增加。
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目錄表
一般和行政
截至1月31日， | 變化 | |||||||||||||
(單位：千) | 2020 | 2019 | $ | % | ||||||||||
一般和行政 | $ | 71,304 | $ | 53,063 | $ | 18,241 | 34 | % | ||||||
一般和行政費用增加的主要原因是一般和行政人員人數增加，導致人事費和股票報酬增加1430萬。人員成本增加的部分原因是與員工股票期權行使和限制性股票單位歸屬相關的更高的工資税，這是由於我們的平均股票價格比前一年更高。此外，專業服務費用，特別是會計和法律費用，增加了370萬。這些較高的一般和行政費用主要是由我們作為一家上市公司的整體增長推動的。截至2019年1月31日的年度的一般和行政費用包括與搬遷紐約市辦公室相關的成本，這導致與我們以前的辦公空間相關的應付租金、遞延租金和相關租賃改進增加了1.5億萬，本年度沒有可比費用。
其他收入(費用)，淨額
截至1月31日， | 變化 | ||||||||||||
(單位：千) | 2020 | 2019 | $ | % | |||||||||
其他費用，淨額 | $ | (28,312 | ) | $ | (4,564 | ) | $ | (23,748 | ) | NM | |||
截至2020年1月31日的年度的其他費用淨額包括14.5百萬美元由於提前清償與我們將於2024年到期的0.75%可轉換優先票據的部分回購相關的債務，如附註7中更詳細地描述，可轉換優先票據，第二部分，第(8)項，財務報表和補充數據，這種形式的10-K。此外，我們發生了與這些可轉換優先票據相關的全年利息支出，以及與我們在紐約市的辦事處融資租賃相關的利息支出，這些支出以前在施工階段作為按套建造的資產進行了資本化。這些支出部分被我們較大的平均現金等價物和截至本年度的短期投資餘額所產生的利息收入的增加所抵消。2020年1月31日與上一年相比有所下降。
所得税準備金(受益於)
截至1月31日， | 變化 | ||||||||||||
(單位：千) | 2020 | 2019 | $ | % | |||||||||
從所得税中受益 | $ | (656 | ) | $ | (3,318 | ) | $ | 2,662 | NM | ||||
這兩個時期的所得税收益主要是由於分別在截至2020年1月31日和2019年1月31日的年度內與收購Realm和mLab相關的非經常性税收優惠，這減少了我們的遞延税項資產和相關的估值撥備。請參閲附註14，所得税，第二部分，第(8)項，財務報表和補充數據，這種形式的10-K。
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目錄表
季度運營業績
下表彙總了我們選定的未經審計的季度綜合業務報表數據，這些數據在截至該期間的八個季度中的每一個季度都有。2020年1月31日。這些季度的信息與我們經審計的年度合併財務報表的編制基礎相同，管理層認為，這些信息反映了為公平報告這些時期的經營結果所必需的所有正常、經常性的調整。這些數據應與第二部分第8項所列經審計的綜合財務報表和相關附註一併閲讀。財務報表，在該表格10-k中。歷史結果並不一定表明未來可能預期的結果。
截至三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(以千為單位，不包括每股和每股數據) | 2020年1月31日 | 2019年10月31日 | 2019年7月31日 | 2019年4月30日 | 2019年1月31日 | 2018年10月31日 | 2018年7月31日 | 2018年4月30日 | |||||||||||||||||||||||
收入： | |||||||||||||||||||||||||||||||
訂閲 | $ | 117,849 | $ | 103,827 | $ | 94,156 | $ | 83,994 | $ | 80,632 | $ | 66,604 | $ | 55,086 | $ | 46,069 | |||||||||||||||
服務 | 5,674 | 5,614 | 5,212 | 5,394 | 4,852 | 5,178 | 4,525 | 4,070 | |||||||||||||||||||||||
總收入 | 123,523 | 109,441 | 99,368 | 89,388 | 85,484 | 71,782 | 59,611 | 50,139 | |||||||||||||||||||||||
收入成本： | |||||||||||||||||||||||||||||||
訂閲(1) | 28,226 | 26,497 | 24,373 | 22,595 | 20,821 | 13,248 | 12,116 | 10,070 | |||||||||||||||||||||||
服務(1) | 6,565 | 5,694 | 5,829 | 5,577 | 4,746 | 4,510 | 4,378 | 3,679 | |||||||||||||||||||||||
收入總成本 | 34,791 | 32,191 | 30,202 | 28,172 | 25,567 | 17,758 | 16,494 | 13,749 | |||||||||||||||||||||||
毛利 | 88,732 | 77,250 | 69,166 | 61,216 | 59,917 | 54,024 | 43,117 | 36,390 | |||||||||||||||||||||||
運營費用： | |||||||||||||||||||||||||||||||
銷售和營銷(1) | 67,234 | 57,015 | 53,524 | 46,120 | 42,482 | 36,080 | 36,537 | 33,197 | |||||||||||||||||||||||
研發(1) | 41,638 | 39,387 | 37,140 | 30,868 | 26,600 | 23,179 | 21,430 | 18,645 | |||||||||||||||||||||||
一般和行政(1) | 20,763 | 19,562 | 16,174 | 14,805 | 14,596 | 14,986 | 12,254 | 11,227 | |||||||||||||||||||||||
總運營費用 | 129,635 | 115,964 | 106,838 | 91,793 | 83,678 | 74,245 | 70,221 | 63,069 | |||||||||||||||||||||||
經營虧損 | (40,903 | ) | (38,714 | ) | (37,672 | ) | (30,577 | ) | (23,761 | ) | (20,221 | ) | (27,104 | ) | (26,679 | ) | |||||||||||||||
其他收入(費用)，淨額 | (19,396 | ) | (3,110 | ) | (3,005 | ) | (2,801 | ) | (2,424 | ) | (2,299 | ) | (432 | ) | 591 | ||||||||||||||||
所得税撥備（受益）前的損失 | (60,299 | ) | (41,824 | ) | (40,677 | ) | (33,378 | ) | (26,185 | ) | (22,520 | ) | (27,536 | ) | (26,088 | ) | |||||||||||||||
所得税撥備（受益） | 2,264 | 559 | (3,341 | ) | (138 | ) | (3,998 | ) | (33 | ) | 246 | 467 | |||||||||||||||||||
淨虧損 | $ | (62,563 | ) | $ | (42,383 | ) | $ | (37,336 | ) | $ | (33,240 | ) | $ | (22,187 | ) | $ | (22,487 | ) | $ | (27,782 | ) | $ | (26,555 | ) | |||||||
每股基本和稀釋後淨虧損 | $ | (1.10 | ) | $ | (0.75 | ) | $ | (0.67 | ) | $ | (0.61 | ) | $ | (0.41 | ) | $ | (0.43 | ) | $ | (0.54 | ) | $ | (0.53 | ) | |||||||
用於計算每股淨虧損的加權平均股票，基本和稀釋 | 56,943,622 | 56,411,779 | 55,647,707 | 54,710,746 | 53,825,561 | 52,702,526 | 51,185,258 | 50,350,052 | |||||||||||||||||||||||
(1) | 包括以下基於股票的補償費用（以千計）： |
截至三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2020年1月31日 | 2019年10月31日 | 2019年7月31日 | 2019年4月30日 | 2019年1月31日 | 2018年10月31日 | 2018年7月31日 | 2018年4月30日 | ||||||||||||||||||||||||
收入訂閲成本 | $ | 1,520 | $ | 1,274 | $ | 1,214 | $ | 988 | $ | 644 | $ | 555 | $ | 489 | $ | 359 | |||||||||||||||
收入服務成本 | 940 | 793 | 721 | 593 | 439 | 335 | 281 | 184 | |||||||||||||||||||||||
銷售和市場營銷 | 8,912 | 6,844 | 5,944 | 4,940 | 3,620 | 3,090 | 2,129 | 2,218 | |||||||||||||||||||||||
研發 | 9,173 | 6,879 | 6,114 | 4,520 | 3,446 | 3,131 | 2,904 | 2,206 | |||||||||||||||||||||||
一般和行政 | 4,193 | 3,577 | 3,669 | 2,968 | 2,404 | 3,153 | 3,206 | 2,610 | |||||||||||||||||||||||
股票補償費用總額 | $ | 24,738 | $ | 19,367 | $ | 17,662 | $ | 14,009 | $ | 10,553 | $ | 10,264 | $ | 9,009 | $ | 7,577 | |||||||||||||||
51
目錄表
截至三個月 | |||||||||||||||||||||||
2020年1月31日 | 2019年10月31日 | 2019年7月31日 | 2019年4月30日 | 2019年1月31日 | 2018年10月31日 | 2018年7月31日 | 2018年4月30日 | ||||||||||||||||
收入數據百分比： | |||||||||||||||||||||||
收入： | |||||||||||||||||||||||
訂閲 | 95 | % | 95 | % | 95 | % | 94 | % | 94 | % | 93 | % | 92 | % | 92 | % | |||||||
服務 | 5 | 5 | 5 | 6 | 6 | 7 | 8 | 8 | |||||||||||||||
總收入 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |||||||||||||||
收入成本： | |||||||||||||||||||||||
訂閲 | 23 | 24 | 24 | 25 | 24 | 19 | 20 | 20 | |||||||||||||||
服務 | 5 | 5 | 6 | 6 | 6 | 6 | 8 | 7 | |||||||||||||||
收入總成本 | 28 | 29 | 30 | 31 | 30 | 25 | 28 | 27 | |||||||||||||||
毛利 | 72 | 71 | 70 | 69 | 70 | 75 | 72 | 73 | |||||||||||||||
運營費用： | |||||||||||||||||||||||
銷售和市場營銷 | 54 | 52 | 54 | 52 | 50 | 50 | 61 | 66 | |||||||||||||||
研發 | 34 | 36 | 37 | 34 | 31 | 32 | 36 | 37 | |||||||||||||||
一般和行政 | 17 | 18 | 17 | 17 | 17 | 21 | 20 | 23 | |||||||||||||||
總運營費用 | 105 | 106 | 108 | 103 | 98 | 103 | 117 | 126 | |||||||||||||||
經營虧損 | (33 | ) | (35 | ) | (38 | ) | (34 | ) | (28 | ) | (28 | ) | (45 | ) | (53 | ) | |||||||
其他收入(費用)，淨額 | (16 | ) | (3 | ) | (3 | ) | (3 | ) | (3 | ) | (3 | ) | (1 | ) | 1 | ||||||||
所得税撥備（受益）前的損失 | (49 | ) | (38 | ) | (41 | ) | (37 | ) | (31 | ) | (31 | ) | (46 | ) | (52 | ) | |||||||
所得税撥備（受益） | 2 | 1 | (3 | ) | — | (5 | ) | — | 1 | 1 | |||||||||||||
淨虧損 | (51 | )% | (39 | )% | (38 | )% | (37 | )% | (26 | )% | (31 | )% | (47 | )% | (53 | )% | |||||||
季節性
我們在過去和未來都會不時地經歷收入和業績的季節性波動。此外，由於採用了會計準則更新號2014-09，與客户簽訂合同的收入 (主題606)在某些合同的時間和性質方面，我們可能會遇到季度收入和結果的更大變異性和可比性降低，特別是包含定期許可的多年期合同。關於我們的收入確認政策和結果的進一步信息，請參閲我們合併財務報表附註中的附註2和11。財務報表和補充數據，此表格的10-K
季度收入趨勢
我們的季度收入在所有期間都出現了環比增長，這主要是由於訂閲和相關服務的銷售增加。由於採用了會計準則更新號2014-09，《與客户合同的收入》(主題606)，我們可能會遇到季度收入和結果在某些合同的時間和性質方面的更大變異性和可比性降低，特別是包含定期許可的多年合同。由於銷售獨立諮詢和培訓服務的時間安排，我們的季度服務收入出現波動。
季度收入成本、毛利潤和毛利率趨勢
由於我們的訂閲和服務收入增加，收入成本通常會連續增加。以絕對美元計算的毛利在所有列報期間均按季上升，主要是由於收入增長所致。毛利率的連續波動主要是由於銷售給客户的訂閲組合的變化，以及隨着我們繼續擴大技術支持組織而招聘員工的時間安排。我們預計MongoDB Atlas的增長可能會降低訂閲毛利率，因為我們與DBaaS產品相關的第三方雲基礎設施成本。
季度支出趨勢
主要由於與業務擴展相關的人員增加，所有期間的總運營費用通常都是連續增加的。
52
目錄表
流動性與資本資源
自.起2020年1月31日，我們有現金、現金等價物、短期投資和受限現金總額98700美元萬。我們的現金和現金等價物主要由銀行存款和貨幣市場基金組成。我們的短期投資包括美國政府國債，我們的受限現金代表着我們在公司信用卡上可用信貸的抵押品。
於二零二零年一月，我們以私募方式發行本金總額為11.5元、本金總額為0.25%、於2026年到期的可轉換優先債券(“2026年債券”)。2018年6月，我們以私募方式發行了本金總額為25000美元的2024年到期的可轉換優先票據，並於2018年7月根據初始購買者全面行使購買額外可轉換優先票據的選擇權(統稱為“2024年票據”)，額外發行了5,000美元的萬本金總額可轉換優先票據(統稱為“2024年票據”)。發行2026年債券和2024年債券的總收益淨額，在扣除初始購買折扣和估計債務發行成本後，分別約為113億美元億和29110美元萬。關於2026年債券和2024年債券的定價，我們與某些交易對手進行了私下協商的封頂催繳交易(“封頂催繳”)。預計有上限的贖回將部分抵消2026年債券和2024年債券的任何轉換時對我們A類普通股的潛在稀釋，此類抵消受基於上限價格的上限限制。我們用2026年債券收益中的9,290美元萬和2024年債券收益中的3,710美元萬購買了上限催繳，這被記錄為額外實收資本的減少。
於2026年1月14日，與發行2026年債券有關，我們使用部分淨收益回購2024年債券本金總額21000美元(“2024年債券部分回購”)，截至2020年1月31日，2024年債券的未償還本金總額為9,000美元萬。2024年票據部分回購不是根據贖回通知進行的，是單獨私下談判的交易，總現金代價為47920美元萬。有關我們的可轉換優先票據的進一步討論，請參閲附註7，。可轉換優先票據，在第二部分第8項中，財務報表和補充數據，這種形式的10-k。
2017年10月，我們完成了9,200,000股A類普通股的首次公開發行(IPO)，發行價為每股24美元，其中包括1,200,000股A類普通股，這是根據承銷商購買A類普通股額外股份的選擇權，為我們帶來的淨收益20160美元萬，扣除承保折扣和佣金1,550美元萬，並提供390萬美元。在我們首次公開募股之前，我們主要通過私募我們的可贖回可轉換優先股來為我們的運營提供資金，這為我們帶來了345.3美元的淨收益。我們相信，我們現有的現金和現金等價物以及短期投資將足以滿足我們至少未來12個月的運營和資本需求。
我們產生了重大的運營虧損和運營產生的負現金流量，這反映在我們的累計虧損和合並現金流量表中。自.起2020年1月31日，我們有一個累積赤字， 66820美元萬。我們預計未來將繼續出現運營虧損和運營現金流為負的情況，並可能需要額外的資本資源來執行戰略舉措，以發展我們的業務。我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的增長率、支持開發努力的支出的時機和程度、銷售和營銷以及國際運營活動的擴大、推出新訂閲的時機以及我們的訂閲和服務繼續被市場接受。我們將來可能會達成協議，收購或投資於互補的業務、服務和技術，包括知識產權。我們可能被要求尋求額外的股權或債務融資。如果需要從外部來源獲得額外的融資，我們可能無法以我們可以接受的條件籌集資金，或者根本無法籌集。如果我們無法按要求籌集額外資本，我們的業務、經營業績和財務狀況將受到不利影響。
下表彙總了所列期間的現金流(以千為單位)：
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
用於經營活動的現金淨額 | $ | (29,540 | ) | $ | (41,989 | ) | $ | (44,881 | ) | ||
用於投資活動的現金淨額 | (1,645 | ) | (160,279 | ) | (172,287 | ) | |||||
融資活動提供的現金淨額 | 589,238 | 288,236 | 209,892 | ||||||||
53
目錄表
非GAAP自由現金流
為了補充我們根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制和列報的綜合財務報表，我們向投資者提供自由現金流量，這是一種非GAAP財務衡量標準。自由現金流量是指用於經營活動的現金淨額減去資本支出、融資租賃負債的本金償還和資本化的軟件開發成本(如果有)。截至以下財政年度2020年1月31日, 2019 和 2018，我們沒有將任何軟件開發成本資本化。自由現金流是管理層用來了解和評估我們的流動性並制定未來運營計劃的指標。剔除資本支出、融資租賃負債的本金償還和軟件開發資本化金額便於對我們的流動資金進行逐期比較，並不包括我們認為不能反映我們的流動資金的項目。我們相信，自由現金流是對流動性的一種衡量，它為我們的管理層、投資者和其他人提供有用的信息，幫助我們瞭解和評估我們的流動性和未來產生現金的能力，這些現金可以用於戰略機會或以與我們管理層和董事會相同的方式投資於我們的業務。然而，我們使用自由現金流作為一種分析工具是有侷限性的，您不應該孤立地考慮它，也不應該將其作為根據GAAP報告的我們財務業績分析的替代品。此外，我們對自由現金流的定義可能與其他公司使用的定義不同，因此可比性可能會受到限制。您應該將自由現金流與我們其他基於GAAP的財務業績指標一起考慮，例如經營活動中使用的淨現金和我們其他GAAP財務業績。
下表列出了自由現金流量與業務活動中使用的淨現金的對賬情況，這是公認會計準則中最直接的可比性指標，以千計：
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
用於經營活動的現金淨額 | $ | (29,540 | ) | $ | (41,989 | ) | $ | (44,881 | ) | ||
資本支出 | (3,564 | ) | (6,848 | ) | (2,135 | ) | |||||
融資租賃本金償還 | (1,915 | ) | — | — | |||||||
大寫軟件 | — | — | — | ||||||||
自由現金流 | $ | (35,019 | ) | $ | (48,837 | ) | $ | (47,016 | ) | ||
經營活動
截至本年度止年度經營活動所用現金2020年1月31日是不是？2,950美元萬這主要是由於我們的淨虧損。17550美元萬 並被非現金費用部分抵消 7580萬美元 對於股票補償， 1480萬美元 對於我們的債務折扣和發行成本的攤銷， 14.5百萬美元對於提前免除債務的損失， 1280萬美元 折舊和攤銷，與租賃相關的非現金費用8.8億美元。此外，我們的遞延收入增加了 5310萬美元，部分被應收賬款減少1270萬美元所抵消，反映了我們銷售額的整體增長和不斷擴大的客户羣。此外，我們的應計負債增加 2040萬美元主要來自截至2011年累積的佣金和獎金 2020年1月31日.部分抵消了我們運營現金流的這些好處的是 2,840萬美元 在遞延佣金中， 330萬美元來自與收購Realm無形資產相關的非經常性税收利益，一種非現金利益 410萬美元與我們短期投資的折扣和我們的預付費用減少380美元萬有關。
截至本年度止年度經營活動所用現金。2019年1月31日萬為4,200美元，主要由我們9,900萬的淨虧損推動，並被非現金費用3,740萬用於股票薪酬、7，40萬用於債務貼現和發行成本攤銷以及5，80美元萬用於折舊和攤銷所部分抵消。此外，我們的遞延收入增加到3,670美元萬，這是由於我們的銷售額的整體增長和我們不斷擴大的客户基礎，以及我們的應計負債增加到1,360美元萬，主要與尚未支付的佣金和獎金有關。遞延收入和應計負債的變化被遞延佣金增加1,610萬和應收賬款增加1,940萬被部分抵消，這是由於收入和遞延收入總體增加，以及預付費用和其他流動資產增加5，40萬。我們還受益於與收購mLab無形資產相關的所得税撥備的非經常性、非現金調整，這減少了我們的遞延税項資產和相關的估值津貼。
54
目錄表
投資活動
於截至該年度止年度內用於投資活動的現金2020年1月31日的1.6百萬美元由於購買有價證券，扣除到期日，3860萬美元用於收購Realm的淨現金和用於購買財產和設備的3.6億美元萬。
於截至該年度止年度內用於投資活動的現金2019年1月31日16030美元的萬主要來自購買有價證券(扣除到期日)，以及用於收購mLab的5,550美元萬淨現金。
融資活動
財務活動於截至該年度止年度內提供的現金2020年1月31日曾經是58920萬主要由於發行2026年票據的110億美元收益（扣除發行成本和上限認購），以及根據員工股票購買計劃行使股票期權和發行普通股的收益。這些收益被部分抵消 $47910萬用於2024年票據部分回購。
財務活動於截至該年度止年度內提供的現金2019年1月31日為28820萬美元，主要是由於發行2024年票據（扣除發行成本和上限認購額）以及根據員工股票購買計劃行使股票期權和發行普通股的收益。
表外安排
自.起2020年1月31日，我們與任何實體或金融合作夥伴關係（例如為促進表外安排或其他目的而建立的結構性融資或特殊目的實體）沒有任何關係。
合同義務和承諾
下表彙總了我們截至的合同義務2020年1月31日(單位：千)：
按期間到期的付款 | |||||||||||||||||||
總 | 不到1年 | 1至3年 | 3至5年 | 5年以上 | |||||||||||||||
2024年到期的0.75%可轉換優先票據 | $ | 92,996 | $ | 647 | $ | 1,350 | $ | 90,999 | $ | — | |||||||||
2026年到期的0.25%可轉換優先票據 | 1,167,266 | 2,891 | 5,750 | 5,750 | 1,152,875 | ||||||||||||||
融資租賃義務 | 83,566 | 8,073 | 16,146 | 16,518 | 42,829 | ||||||||||||||
經營租賃義務 | 13,486 | 4,352 | 5,643 | 2,114 | 1,377 | ||||||||||||||
購買義務 | 232,056 | 50,413 | 109,343 | 72,300 | — | ||||||||||||||
總 | $ | 1,589,370 | $ | 66,376 | $ | 138,232 | $ | 187,681 | $ | 1,197,081 | |||||||||
我們的主要合同義務和承諾包括與我們的2024年票據和2026年票據相關的本金和未來利息支付，我們在截至2029年到期的不可取消的寫字樓租賃項下的融資和運營租賃義務，以及我們根據不可取消的訂閲和營銷服務協議以及雲基礎設施容量承諾項下的購買義務。2019年3月，我們與一家雲基礎設施提供商擴大了我們的企業合作伙伴關係安排，其中包括從2019年4月1日開始的未來五年21900美元的不可取消承諾萬。我們之前與同一家雲提供商簽訂的三年3,600美元萬的企業合作伙伴關係協議已於2019年4月1日終止。上表的合同義務和承付款不包括2020年1月31日之後開始的額外辦公空間的租賃承付款。與紐約市、都柏林和悉尼的這些租約相關的基本租金總額約為3850萬，租約開始日期預計在2020年2月至2020年6月之間。
關於我們的合同義務和新租賃協議的進一步細節，請參閲我們的合併財務報表附註，第二部分，第(8)項，財務報表和補充數據此表格10-k，特別是附註4，財產和設備，淨額，附註7，可轉換優先票據，注8， 租契，附註9，承付款和或有事項和附註15，隨後發生的事件。
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目錄表
關鍵會計政策和估算
我們的財務報表是根據公認會計準則編制的。在編制這些財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入、費用和相關披露報告金額的估計和假設。我們在持續的基礎上評估我們的估計和假設。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。我們的實際結果可能與這些估計不同。
我們認為對我們的綜合財務報表有最重大影響的關鍵會計估計、假設和判斷如下。
收入確認
我們的收入來自二資料來源：（1）訂閲銷售，包括期限許可和合同後客户支持（“PCS”）以及基於消費的數據庫即服務產品;和（2）由諮詢和培訓安排組成的服務收入。當我們的客户獲得承諾商品或服務的控制權的金額反映了我們預計為交換這些商品或服務而收到的對價時，我們確認收入。在確定履行各項協議下的義務時確認的適當收入金額時，我們執行以下步驟：
i. | 與客户簽訂的一個或多個合同的標識。我們通過訂單與客户簽訂合同，這些訂單受主銷售協議的約束。當合同獲得批准時，我們確定我們與客户簽訂了合同，確定了每一方關於要轉讓的產品或服務的權利，可以確定服務的付款條款，我們確定了客户有能力和意圖付款，並且合同具有商業實質。我們採用判斷來確定客户的支付能力和意願，這是基於各種因素，包括客户的歷史支付經驗，或在新客户的情況下，信用、聲譽和與客户有關的財務或其他信息。在合同開始時，我們評估是否應該合併兩個或更多的合同並將其作為一個單獨的合同，以及合併或單獨的合同是否包括一個以上的履行義務。我們已經得出結論，我們與客户的合同不包含導致單獨履行義務的保修。 |
二、 | 合同中履行義務的確定。合同中承諾的履行義務是根據將轉讓給客户的服務或產品確定的，這些服務或產品包括：(1)能夠不同，客户可以單獨或與第三方或我們隨時可用的其他資源一起從服務或產品中受益；(2)在合同上下文中，不同的服務或產品的轉讓可以與合同中的其他承諾分開識別。如果合同包括多個承諾的服務或產品，我們應用判斷來確定承諾的服務或產品在合同上下文中是否能夠不同和不同。如果不滿足這些標準，承諾的服務或產品將被視為綜合履約義務。 |
三、 | 交易價格的確定。交易價格是根據我們預期有權獲得的對價來確定的，以換取將服務和產品轉移給客户。如果根據我們的判斷，合同項下的累積收入很可能不會在未來發生重大逆轉，則可變對價包括在交易價格中。我們的合同中沒有一份包含重要的融資部分。 |
四、 | 將交易價格分配給合同中的履約義務。如果合同包含單一履行義務，則將整個交易價格分配給該單一履行義務。對於包含多個履約義務的合同，我們根據相對獨立銷售價格(“SSP”)將交易價格分配給每個履約義務。我們還考慮合同中是否有任何額外的實質性權利，如果有，我們根據SSP將交易價格的一部分分配給這些權利。我們根據多個因素來確定每個SSP，包括過去將此類性能義務作為獨立產品銷售的歷史。我們使用調整後的市場法、成本附加法和殘差法來估計沒有可觀察證據的履約義務的SSP，以建立SSP。在無法直接觀察到獨立銷售的情況下，我們利用所有可觀察到的數據點，包括類似或相同產品的競爭對手定價、市場和行業數據點以及我們的定價實踐。 |
v. | 當我們履行一項業績義務時，確認收入。當服務或產品的控制權轉移給客户時，我們在履行相關履約義務時確認收入， |
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目錄表
金額反映了我們預期有權換取這些服務或產品的對價。我們記錄的是扣除任何增值税或銷售税後的淨收入。
企業合併
我們使用我們的最佳估計和假設對截至收購日收購的有形和無形資產以及承擔的負債進行公允價值分配。這些估計本身就是不確定的，需要加以改進。在自收購日期起計最長一年的計量期內，吾等可記錄對該等收購的有形及無形資產及承擔的負債的公允價值作出的調整，以及相應的商譽抵銷。此外，不確定的税務狀況及與税務相關的估值免税額於收購日期初步就業務合併而確立。在計價期間結束或收購資產或承擔負債的公允價值最終確定後(以先發生者為準)，任何後續調整均記錄在我們的綜合經營報表中。
基於股票的薪酬費用
與授予員工股票期權相關的薪酬支出按授予之日股票獎勵的公允價值計算。我們使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型確定獎勵的授予日期和公允價值。相關的股票薪酬支出在要求員工提供服務以換取股票獎勵的期間內以直線方式確認，通常為四年。
對於發放給非員工(包括顧問)的股票獎勵，我們根據服務業績期間使用Black-Scholes期權定價模型計算的期權的公允價值來記錄與股票期權相關的費用。我們認為，股票期權的公允價值比所獲得服務的公允價值更可靠地計量。每個非員工股票薪酬獎勵的公允價值每個期間都會重新計量，直到達到承諾日期，這通常是歸屬日期。
我們的股票價格波動性和預期期權壽命涉及管理層的最佳估計，這兩者都會影響根據Black-Scholes期權定價模型計算的期權的公允價值，並最終影響期權有效期內將確認的費用。
近期會計公告
見注2，重要會計政策摘要，在第二部分第8項所列合併財務報表附註中，財務報表,表格10-k，以討論最近的會計聲明。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
我們在美國國內和國際上都有業務，在正常的業務過程中我們面臨着市場風險。
利率風險
我們的現金和現金等價物主要由銀行存款和貨幣市場基金組成，我們的短期投資包括美國政府國債。自.起2020年1月31日和2019，我們有現金、現金等價物、受限現金和短期投資98700美元萬和4.665億美元，分別為。由於這些工具的到期日較短，我們的現金等價物的賬面價值合理地接近公允價值。我們投資活動的主要目標是保護資本，滿足流動性需求，並對現金和投資進行受託控制。我們不以交易或投機為目的進行投資。由於利率波動，我們的投資面臨市場風險，這可能會影響我們的利息收入和我們投資的公平市場價值。假設利率上升或下降10%的影響不會對我們投資的公平市場價值產生實質性影響。2020年1月31日和2019.
於二零二零年一月，我們以私募方式發行本金總額為11.5元、本金總額為0.25%、於2026年到期的可轉換優先債券(“2026年債券”)。2018年6月，我們以私募方式發行了本金總額為25000美元的2024年到期的可轉換優先票據，並於2018年7月根據初始購買者全面行使購買額外可轉換優先票據的選擇權(統稱為“2024年票據”)，額外發行了5,000美元的萬本金總額可轉換優先票據(統稱為“2024年票據”)。2026年和2024年債券的公允價值因轉換功能而受到利率風險、市場風險和其他因素的影響。可轉換優先票據的公允價值一般會隨着我們的A類普通股價格的增加而增加，而作為我們的A類普通股價格通常會減少
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目錄表
普通股價格下跌。利息和市值變動影響可轉換優先票據的公允價值，但由於債務債務的固定性質，不影響我們的財務狀況、現金流或經營業績。此外，我們在資產負債表上按面值減去未攤銷折扣計入可轉換優先票據，我們僅出於要求披露的目的而公佈公允價值。
外幣風險
我們的銷售合同主要以美元、英鎊(“英鎊”)或歐元(“歐元”)計價。我們的部分運營費用是在美國境外發生的，以外幣計價，可能會受到外幣匯率變化，特別是英鎊和歐元變化的影響。此外，外幣匯率的波動可能會導致我們在經營報表中確認交易損益。假設適用於本公司業務的外幣匯率變動10%，將不會對本公司截至該年度的歷史綜合財務報表產生重大影響。2020年1月31日和2019。由於外幣匯率對我們的歷史經營業績沒有重大影響，我們沒有進行衍生品或對衝交易，但如果我們對外幣的敞口變得更大，我們可能會在未來這樣做。隨着我們國際業務的增長，我們將繼續重新評估我們管理與匯率波動相關的風險的方法。
58
目錄表
項目8.財務報表和補充數據
MongoDB，Inc.
表格10-K
日終了的財政年度 2020年1月31日
合併財務報表索引
頁面 | |
獨立註冊會計師事務所報告 | 60 |
財務報表： | |
截至2020年1月31日和2019年1月31日的合併資產負債表 | 62 |
截至2020年1月31日、2019年和2018年1月31日止年度的綜合經營報表 | 63 |
截至2020年、2019年和2018年1月31日止年度的綜合全面虧損表 | 64 |
截至2020年、2019年和2018年1月31日的可贖回可轉換優先股和股東權益(虧損)合併報表 | 65 |
截至2020年、2019年和2018年1月31日的合併現金流量表 | 66 |
合併財務報表附註 | 68 |
本項目8所需的補充財務資料載於第二部分第7項，管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析，標題為《季度運營數據結果》，在此引用作為參考。
59
目錄表
獨立註冊會計師事務所報告
致MongoDB，Inc.董事會和股東
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
本核數師已審核MongoDB，Inc.及其附屬公司(“本公司”)於2020年及2019年1月31日的綜合資產負債表，以及截至2020年1月31日止三個年度各年度的相關綜合經營表、全面虧損表、可贖回可轉換優先股及股東權益(虧損)表及現金流量表，包括列於第15(A)(2)項(統稱為“綜合財務報表”)項下截至2020年1月31日止三個年度各年度的相關附註及估值表及合資格賬目。我們還審計了公司截至2020年1月31日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。
吾等認為，上述綜合財務報表在各重大方面均公平地反映本公司於2020年1月31日及2019年1月31日的財務狀況，以及截至2020年1月31日止三個年度內各年度的經營業績及現金流量，並符合美國公認的會計原則。我們還認為，截至2020年1月31日，本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
會計原則的變化
如合併財務報表附註2所述，公司自2019年2月1日起更改了租賃會計處理方式。
意見基礎
本公司管理層負責編制這些合併財務報表，維持對財務報告的有效內部控制，並對財務報告內部控制的有效性進行評估，包括在9A項下管理層的財務報告內部控制報告中。我們的責任是根據我們的審計，對公司的合併財務報表和公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定合併財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(1)與保持記錄有關的政策和程序，這些記錄應合理詳細地準確和公平地反映公司資產的交易和處置；(2)提供必要的交易記錄的合理保證
60
目錄表
允許按照公認的會計原則編制財務報表，且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權的公司資產收購、使用或處置提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜判斷的當期綜合財務報表審計所產生的事項。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
收入確認--具有多重履約義務的收入安排中交易價格的分配
如綜合財務報表附註2及11所述，截至2020年1月31日止年度的其他認購收入為23730美元萬。公司與客户簽訂的某些合同包含多項履約義務，例如基於時間的軟件許可的許可部分、合同簽訂後的客户支持和服務。對於這些包含多個履約義務的合同，管理層根據相對獨立的銷售價格將交易價格分配給每個履約義務。管理層根據多個因素確定每個獨立產品的銷售價格，包括過去作為獨立產品銷售此類性能義務的歷史。管理層在沒有明顯證據的情況下，使用調整後的市場、成本加成和殘差法估計履約義務的獨立銷售價格，以確定獨立銷售價格。在沒有直接可觀察到的獨立銷售的情況下，管理層利用所有可觀察到的數據點，包括類似或相同產品的競爭對手定價、市場和行業數據點以及公司的定價做法。
我們決定執行與收入確認相關的程序--在具有多個履約義務的收入安排中分配交易價格是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是，管理層在以下方面做出了重大判斷：1)估計公司某些履約義務的獨立銷售價格，以及2)根據獨立銷售價格對該等個別履約義務的相對分配來分配交易價格。這反過來又導致審計師在執行評估管理層對獨立銷售價格的估計和將交易價格分配給個人履約義務的程序時做出重大判斷和努力。
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據，以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與收入確認過程有關的控制措施的有效性，包括對估計獨立銷售價格和將交易價格分配給個人履約義務的控制。除其他外，這些程序還包括評估和測試管理層估計獨立售價的程序，以及測試管理層估計獨立售價的合理性。測試獨立銷售價格的估計涉及評估管理層計算中使用的源數據的可靠性和相關性。這些程序還包括根據合同樣本測試交易價格相對於個人履約義務的相對分配。
/s/普華永道會計師事務所
加利福尼亞州聖何塞
2020年3月27日
自2013年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
61
目錄表
MongoDB，Inc.
合併資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
截至1月31日， | |||||||
2020 | 2019 | ||||||
資產 | |||||||
流動資產： | |||||||
現金及現金等價物 | $ | $ | |||||
短期投資 | |||||||
截至2020年1月31日和2019年1月31日，扣除壞賬準備後的應收賬款分別為2515美元和1539美元 | |||||||
延期佣金 | |||||||
預付費用和其他流動資產 | |||||||
流動資產總額 | |||||||
財產和設備，淨額 | |||||||
經營性租賃使用權資產 | |||||||
商譽 | |||||||
收購的無形資產，淨額 | |||||||
遞延税項資產 | |||||||
其他資產 | |||||||
總資產 | $ | $ | |||||
負債與股東權益 | |||||||
流動負債： | |||||||
應付帳款 | $ | $ | |||||
應計薪酬和福利 | |||||||
經營租賃負債 | |||||||
其他應計負債 | |||||||
遞延收入 | |||||||
流動負債總額 | |||||||
遞延租金，非當前 | |||||||
遞延税務負債，非流動 | |||||||
非流動經營租賃負債 | |||||||
遞延收入，非流動 | |||||||
可轉換優先票據，淨額 | |||||||
其他非流動負債 | |||||||
總負債 | |||||||
承付款和或有事項(附註9) | |||||||
股東權益： | |||||||
A類普通股，每股面值0.001美元;截至2020年和2019年1月31日已授權1，000，00，000股;截至2020年和2019年1月31日已發行和發行股票分別為48，512，090股和36，286，573股 | |||||||
b類普通股，每股面值0.001美元;截至2020年和2019年1月31日授權100，000，000股;截至2020年和2019年1月31日分別發行8，969，824股和18，134，608股;截至2020年1月31日和2019年1月31日，已發行股票分別為8，870，453股和18，035，237股 | |||||||
借記資本公積 | |||||||
國庫券，截至2020年1月31日和2019年1月31日，99，371股（以平均每股13.27美元回購） | ( | ) | ( | ) | |||
累計其他綜合收益(虧損) | ( | ) | |||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | |||
股東權益總額 | |||||||
負債和股東權益總額 | $ | $ | |||||
附註是這些合併財務報表的組成部分。
62
目錄表
MONGODB，Inc.
合併業務報表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
收入： | |||||||||||
訂閲 | $ | $ | $ | ||||||||
服務 | |||||||||||
總收入 | |||||||||||
收入成本： | |||||||||||
訂閲 | |||||||||||
服務 | |||||||||||
收入總成本 | |||||||||||
毛利 | |||||||||||
運營費用： | |||||||||||
銷售和市場營銷 | |||||||||||
研發 | |||||||||||
一般和行政 | |||||||||||
總運營費用 | |||||||||||
經營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
其他收入(支出)： | |||||||||||
利息收入 | |||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
其他收入(費用)，淨額 | ( | ) | ( | ) | |||||||
所得税撥備（受益）前的損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
所得税撥備（受益） | ( | ) | ( | ) | |||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
每股基本和稀釋後淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加權平均-用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的股票 | |||||||||||
附註是這些合併財務報表的組成部分。
63
目錄表
MongoDB，Inc.
綜合全面損失表
(單位：千)
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
其他綜合收益(虧損)，税後淨額： | |||||||||||
可供出售證券的未實現收益（損失） | ( | ) | |||||||||
外幣換算調整 | ( | ) | |||||||||
其他綜合收益（損失） | ( | ) | |||||||||
全面虧損總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
附註是這些合併財務報表的組成部分。
64
目錄表
MongoDB，Inc.
可贖回可轉換優先股和股東權益合併報表(虧損)
(單位：千，共享數據除外)
可贖回 敞篷車 優先股 | A類和 B類 普通股 | 額外實收資本 | 庫存股 | 累計其他綜合損失 | 累計赤字 | 股東權益合計(虧損) | |||||||||||||||||||||||||||
股份 | 量 | 股份 | 量 | ||||||||||||||||||||||||||||||
截至2017年1月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
優先股權證的行使 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
普通股認股權證的行使 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
股票期權行權 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
回購提前行使的期權 | — | — | ( | ) | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
將可贖回可轉換優先股轉換為普通股 | ( | ) | ( | ) | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
首次公開發行時發行普通股，扣除發行成本 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
早期行使的股票期權的歸屬 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
可供出售證券的未實現虧損 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
截至2018年1月31日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
股票期權行權 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
回購提前行使的期權 | — | — | ( | ) | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
早期行使的股票期權的歸屬 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
有限制股份單位的歸屬 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
員工購股計劃下普通股的發行 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
2024年到期的0.75%可轉換優先票據的權益部分 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
購買有上限的呼叫 | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
可供出售證券的未實現收益 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
截至2019年1月31日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
會計變更的累積影響 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
股票期權行權 | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
回購提前行使的期權 | — | — | ( | ) | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
早期行使的股票期權的歸屬 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
有限制股份單位的歸屬 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
員工購股計劃下普通股的發行 | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
2026年到期的0.25%可轉換優先票據的權益部分 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
購買有上限的呼叫 | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
2024年票據部分回購的影響 | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
可供出售證券的未實現收益 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
截至2020年1月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
附註是這些合併財務報表的組成部分。
65
目錄表
MongoDB，Inc.
合併現金流量表
(單位：千)
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
經營活動的現金流 | |||||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
對淨虧損與經營活動提供(用於)現金淨額的調整： | |||||||||||
折舊及攤銷 | |||||||||||
股票補償 | |||||||||||
攤銷債務貼現和發行成本 | |||||||||||
融資使用權資產攤銷 | |||||||||||
經營性使用權資產攤銷 | |||||||||||
融資租賃負債的非現金利息 | |||||||||||
遞延所得税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
增加短期投資的折價 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
認購證負債公允價值變化 | ( | ) | |||||||||
提前清償債務損失 | |||||||||||
扣除收購影響後，經營資產和負債的變化： | |||||||||||
應收賬款淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
延期佣金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
其他長期資產 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
應付帳款 | ( | ) | ( | ) | |||||||
延期租金 | ( | ) | |||||||||
應計負債 | |||||||||||
經營租賃負債 | ( | ) | |||||||||
遞延收入 | |||||||||||
其他非流動負債 | |||||||||||
用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
投資活動產生的現金流 | |||||||||||
購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
收購，扣除收購現金後的淨額 | ( | ) | ( | ) | |||||||
有價證券到期收益 | |||||||||||
購買有價證券 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
用於投資活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
融資活動產生的現金流 | |||||||||||
行使股票期權的收益，包括提前行使的股票期權 | |||||||||||
根據員工股票購買計劃發行普通股的收益 | |||||||||||
回購早期行使的股票期權 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
融資租賃本金償還 | ( | ) | |||||||||
可轉換優先票據借款收益，扣除發行成本 | |||||||||||
2024年票據部分回購付款 | ( | ) | |||||||||
購買被限制的呼叫的付款 | ( | ) | ( | ) | |||||||
按需建造租賃的租户改善津貼收益 | |||||||||||
首次公開發行的收益，扣除承銷折扣和佣金 | |||||||||||
行使可贖回可轉換優先股證所得款項 | |||||||||||
支付首次公開募股費用 | ( | ) | |||||||||
融資活動提供的現金淨額 | |||||||||||
匯率變化對現金、現金等值物和受限制現金的影響 | ( | ) | |||||||||
現金、現金等值物和限制性現金淨增加（減少） | ( | ) | |||||||||
現金、現金等值物和限制性現金，年初 | |||||||||||
現金、現金等值物和限制現金，年終 | $ | $ | $ | ||||||||
66
目錄表
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
補充現金流量披露 | |||||||||||
期內支付的現金： | |||||||||||
所得税，扣除退款的淨額 | $ | $ | $ | ||||||||
利息支出，淨額 | $ | $ | $ | ||||||||
非現金投融資活動 | |||||||||||
與按需建造租賃義務相關的建築成本 | $ | $ | $ | ||||||||
提前行使的股票期權的歸屬 | $ | $ | $ | ||||||||
由於期權行使，可贖回可轉換優先股期權負債轉換為可贖回可轉換優先股 | $ | $ | $ | ||||||||
將可贖回可轉換優先股轉換為普通股 | $ | $ | $ | ||||||||
應付賬款和應計負債中包含的債務發行和上限通知成本 | $ | $ | $ | ||||||||
應付賬款和應計負債中所列財產和設備的購置 | $ | $ | $ | ||||||||
按需建造租賃下辦公空間的估計公允價值 | $ | $ | $ | ||||||||
綜合資產負債表內的現金、現金等值物和受限制現金與上述現金流量表中所示金額的對賬： | |||||||||||
現金及現金等價物 | $ | $ | $ | ||||||||
受限現金，非流動現金 | |||||||||||
現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | $ | ||||||||
附註是這些合併財務報表的組成部分。
67
目錄表
MONGODB，Inc.
綜合財務報表附註
1. |
MongoDB，Inc.(以下簡稱“MongoDB”或“公司”)最初於2007年11月在特拉華州註冊成立，名稱為10Gen，Inc.。2013年8月，公司更名為MongoDB，Inc.。公司總部位於紐約市。MongoDB是領先的現代通用數據庫平臺。該公司強大的平臺使開發人員能夠在廣泛的用例中快速且具有成本效益地構建應用程序並使其現代化。組織可以在雲、內部部署或混合環境中大規模部署該公司的平臺。除了銷售其軟件外，該公司還為其產品提供合同後支持、培訓和諮詢服務。該公司的財年截至1月至31日。
2. |
陳述的基礎
綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制，幷包括本公司及其全資附屬公司的賬目。所有公司間交易和賬户都已註銷。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表時，管理層需要作出估計、假設和判斷，這些估計、假設和判斷會影響報告期內資產和負債的報告金額、或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和費用報告金額。這些估計包括但不限於收入確認、壞賬準備、與公司租賃負債相關的遞增借款率、基於股票的補償、可轉換債務負債部分的公允價值、首次公開發行前普通股和可贖回可轉換優先股權證的公允價值、法律或有事項、已收購無形資產和商譽的公允價值、已收購無形資產和財產和設備的使用壽命以及所得税會計。該公司根據歷史和預期結果、趨勢和各種它認為在這種情況下是合理的其他假設，包括對未來事件的假設，做出這些估計。
新冠肺炎疫情預計將導致全球經濟活動放緩，可能會減少對包括該公司客户在內的各種商品和服務的需求，同時還會在一段未知的時間內擾亂銷售渠道和營銷活動。該公司目前預計，在截至2021年1月31日的一年中，與新冠肺炎疫情相關的活動放緩將對其收入產生負面影響。
對未來事件及其影響的估計和假設不能確定，因此需要作出判斷。截至該等財務報表發出之日，本公司並不知悉有任何特定事件或情況需要本公司更新其估計、假設及判斷或修訂其資產或負債的賬面價值。這些估計可能會隨着新事件的發生和獲得更多信息而發生變化，並在合併財務報表中得到確認。實際結果可能與這些估計不同，任何此類差異都可能對公司的財務報表產生重大影響。
外幣
68
目錄表
MongoDB，Inc.
合併財務報表附註(續)
綜合損失
該公司的全面虧損包括淨虧損、未實現收益以及可供出售債務證券和外幣換算調整的虧損。
現金和現金等價物
本公司將所有在購買之日原始到期日為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。該公司主要對貨幣市場基金進行此類投資。
有價證券
該公司的短期投資包括美國政府國債。本公司在購買時確定其短期投資的適當分類，並在每個資產負債表日期重新評估該指定。本公司已將其短期投資歸類為可供出售的債務證券並對其進行會計處理，因為本公司可隨時出售這些證券，用於其當前業務或用於其他目的，甚至在到期之前。因此，本公司將其短期投資歸類於綜合資產負債表中的流動資產。
受限現金
自.起2020年1月31日和2019，公司承諾$0.5 百萬公司信用卡上可用信用的抵押品。受限現金餘額已從我們的現金和現金等價物餘額中剔除，並計入綜合資產負債表中的其他資產。
金融工具的公允價值
公司的金融工具包括現金和現金等價物、短期投資、應收賬款、應付賬款和應計負債。現金等價物按公允價值按經常性基礎計量。歸類為可供出售債務證券的短期投資按公允價值入賬。應收賬款、應付賬款及應計負債按賬面價值列報，由於距預期收款或付款日期的時間較短，因此賬面價值與公允價值大致相同。
在由現金等價物和短期投資組成的資產負債表中按公允價值經常性記錄的資產和負債，根據與用於計量其公允價值的投入相關的判斷水平進行分類。公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中，為資產或負債在本金或最有利的市場上轉移負債而收取或支付的交換價格。用於計量公允價值的估值技術必須最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。該標準描述了基於三級投入的公允價值等級，如下所述，其中前兩級被認為是可觀測的，最後一級被認為是不可觀測的，可用於計量公允價值：
• | 第1級：可觀察到的投入，例如在計量日期相同資產或負債在活躍市場的報價(未經調整)。 |
• | 第2級：除第1級價格外的其他可觀察的投入，例如類似資產和負債活躍市場的報價、非活躍市場的報價、或可觀察到的或可由資產或負債整個期間的可觀測市場數據證實的其他投入。 |
• | 第三級：很少或沒有市場活動支持的、對資產或負債的公允價值有重大影響的不可觀察的投入。 |
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該公司按公允價值列賬的金融工具包括一級資產，其中包括歸類為現金等價物的高流動性貨幣市場基金和歸類為短期投資的美國政府國債。
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要是現金和現金等價物、限制性現金、短期投資和應收賬款。公司投資戰略的主要重點是保存資本和滿足流動性要求。本公司在有時存款超過保險覆蓋限額的金融機構維持其現金賬户。該公司將其多餘的現金投資於高評級的貨幣市場基金和由美國政府國債組成的短期投資。
該公司在正常業務過程中向客户提供信貸。本公司進行信用分析，並監測客户的財務狀況，以降低信用風險。該公司不需要客户提供抵押品來擔保應收賬款。應收賬款按發票金額入賬，不計息。本公司根據各種因素，包括審查客户的信用狀況、合同條款和條件、當前的經濟趨勢和歷史客户付款經驗，記錄與某些應收貿易賬款有關的壞賬準備。
自.起2020年1月31日和2019，沒有客户佔應收賬款淨額的10%或以上。止年度 2020年1月31日, 2019和2018，沒有客户佔收入的10%以上。
資本化的軟件成本
待銷售、租賃或以其他方式銷售的軟件的軟件開發成本在確定技術可行性之前按已發生的費用計入費用，此時這些成本將被資本化，直至產品可向客户全面發佈並在產品的預計壽命內攤銷。技術可行性是在工作原型完成後確定的，該原型已被證明沒有關鍵錯誤，並且是發佈候選版本。到目前為止，從確定技術可行性到產品發佈之間發生的成本和時間並不重要，因此符合資本化條件的軟件開發成本並不重要。因此，本公司在所列任何期間均未對任何相關軟件開發成本進行資本化。
財產和設備
財產和設備按成本記錄，並在以下估計使用壽命內使用直線法折舊：
財產和設備 | 預計使用壽命 | |
計算機和辦公設備 | 兩到三年 | |
購買的軟件 | 兩到三年 | |
服務器 | 三年 | |
傢俱和固定裝置 | 五年 | |
租賃權改進 | 估計使用年限或剩餘租賃期中較短者 | |
建房 | 四十年 | |
報廢或出售後，處置資產的成本和相關的累計折舊將從賬目中剔除，並反映在綜合經營報表中。於呈列期間內，並無因報廢或出售而產生重大損益。維修和維護成本於發生時支銷。
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企業合併
該公司使用其最佳估計和假設，對截至收購日收購的有形和無形資產以及承擔的負債進行公允價值分配。購買對價的公允價值超過這些有形和無形資產以及承擔的負債的公允價值的部分計入商譽。這些估計本身就是不確定的，需要加以改進。在自收購日期起計最長一年的計量期內，本公司可記錄對所收購的這些有形和無形資產以及承擔的負債的公允價值的調整，並與商譽進行相應的抵銷。此外，不確定的税務狀況及與税務相關的估值免税額於收購日期初步就業務合併而確立。於計價期結束或收購資產或承擔負債的公允價值最終釐定後(以先到者為準)，其後的任何調整均記入本公司的綜合經營報表。
租契
截至2020年1月31日止年度的合併財務報表反映了採用會計準則法典842， 租契，（“ASC 842”）於2019年2月1日生效，使用修改後的回顧性方法。截至2019年1月31日及之前年度的合併財務報表未經調整。參閲 最近採用的會計公告關於ASC 842在截至2020年1月31日的年度的採用影響。
本公司確定一項安排在開始時是否為租約或包含租約。如果一項安排轉讓了在一段時間內控制一項已確定資產的使用權以換取對價，則該安排是或包含一項租約。為確定一項安排是否為租約或包含租約，本公司會考慮所有相關事實及情況，以評估客户是否同時具備以下兩項權利：(1)有權從使用已識別資產中取得實質所有經濟利益；及(2)有權指示使用已識別資產。
本公司將租賃組成部分和非租賃組成部分作為所有租賃的單一租賃組成部分進行會計處理。該公司已選擇了一項會計政策，以不確認租期為12個月或以下的短期租賃的使用權資產或租賃負債，而不是按租賃期限的直線基礎在綜合經營報表中確認短期租賃的相關租賃付款。
本公司根據租賃開始日租賃期限內的租賃付款現值來計量租賃負債。由於公司的租賃一般不提供隱含貼現率，未來最低租賃付款的淨現值是使用公司的遞增借款利率來確定的，遞增借款利率是公司在類似條款和付款的抵押品基礎上以及在租賃資產所在的類似經濟環境下必須支付的估計利率。租賃條款中延長或終止租賃的選擇權不會反映在租賃負債中，除非合理地確定將行使任何該等選擇權。
本公司於租賃開始日根據相應的租賃負債計量使用權資產，該等負債已就(I)於租賃開始日或之前向出租人預付款項、(Ii)初步直接成本及(Iii)租賃項下若干租户優惠措施作出調整。本公司根據長期資產政策評估使用權資產的可回收性，以計提可能的減值。
營運租賃的最低租賃付款的租賃費用按租賃期內的直線基礎確認。融資租賃使用權資產的攤銷費用一般按租賃期或資產使用年限較短的時間以直線法確認。融資租賃的利息支出根據用於確定融資租賃負債的增量借款利率確認。可變租賃付款在發生時計入費用，不計入租賃負債和使用權資產的計算。
經營租賃在綜合資產負債表中反映在經營租賃使用權資產、經營租賃負債和經營租賃負債中，均為非流動資產。融資租賃計入綜合資產負債表中的財產和設備、淨額、其他應計負債和其他非流動負債。在現金流量表中，本公司將與經營活動內的經營租賃相關的所有現金支付分類，對於融資租賃，本金的償還在融資活動中列報，利息支付在經營活動中列報。
長期資產，包括商譽和其他收購的無形資產
本公司評估物業及設備及所收購有限年限無形資產的可收回程度，以計提可能出現的減值，而有關事件或情況顯示該等資產的賬面值可能無法收回。這些資產的可回收性是通過賬面金額與未來未貼現金額的比較來衡量的。
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這些資產預計將產生現金流。如該等審核顯示物業及設備及無形資產之賬面值不可收回，則該等資產之賬面值將減至公允價值。於報告年度內，本公司並無記錄任何與物業及設備或收購有限年限無形資產有關的重大減值費用。
除可回收性評估外，本公司定期審核物業及設備的剩餘估計可用年限及收購的有限年限無形資產。如任何資產的估計可用年限假設因新資料而改變，則剩餘未攤銷餘額將按預期基準於經修訂的估計可用年限內折舊或攤銷。
收入確認
該公司的收入來自二 來源：(1)訂閲的銷售，包括定期許可證和合同後客户支持(“PCS”)和基於消費的數據庫即服務產品；(2)由諮詢和培訓安排組成的服務收入。當其客户獲得對承諾的商品或服務的控制權時，公司確認收入，該金額反映了公司預期從這些商品或服務的交換中獲得的對價。在確定在履行其每項協議下的義務時應確認的適當收入數額時，該公司執行以下步驟：
i. | 與客户的一份或多份合同的標識-公司通過訂單與客户簽訂合同，訂單受總銷售協議管轄。當合同獲得批准時，公司確定其與客户簽訂了合同，確定了每一方對要轉讓的產品或服務的權利，可以確定服務的支付條件，公司確定了客户有能力和意圖支付，合同具有商業實質。公司根據各種因素來判斷客户的支付能力和意願，這些因素包括客户的歷史支付經驗，或者，如果是新客户，則基於與客户有關的信用、聲譽和財務或其他信息。在合同開始時，公司評估兩個或兩個以上合同是否應合併並計入一份合同，以及合併合同或單一合同是否包括一項以上的履約義務。該公司已斷定，其與客户簽訂的合同不包含產生單獨履約義務的保證。 |
二、 | 合同中履行義務的確定-合同中承諾的履行義務是根據將轉移給客户的服務或產品確定的，這些服務或產品1)能夠是不同的，從而客户可以單獨或與第三方或公司隨時可用的其他資源一起受益於服務或產品；2)在合同的上下文中，服務或產品的轉移可以與合同中的其他承諾分開識別。當合同包括多個承諾的服務或產品時，公司應用判斷來確定承諾的服務或產品是否能夠在合同的上下文中區分開來。如果不滿足這些標準，承諾的服務或產品將被視為綜合履約義務。 |
三、 | 成交價格的確定-交易價格是根據公司預期有權獲得的對價確定的，以換取將服務和產品轉移給客户。如果根據公司的判斷，合同下的累積收入很可能不會在未來發生重大逆轉，可變對價將包括在交易價格中。該公司的所有合同都沒有包含重要的融資部分。 |
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四、 | 合同中履約義務的交易價格分配-如果合同包含單一履行義務，則整個交易價格分配給單一履行義務。對於包含多個履約義務的合同，本公司根據相對獨立銷售價格(“SSP”)將交易價格分配給每個履約義務。公司還考慮合同中是否有任何額外的實質性權利，如果有，公司根據SSP將交易價格的一部分分配給這些權利。該公司根據多個因素確定每一個SSP，包括過去將此類性能義務作為獨立產品銷售的歷史。本公司使用調整後的市場、成本加成和殘差法來建立SSP，在沒有明顯證據的情況下估計SSP的履約義務。在沒有直接可觀察到的獨立銷售的情況下，公司利用所有可觀察到的數據點，包括類似或相同產品的競爭對手定價、市場和行業數據點以及公司的定價實踐來建立SSP。 |
v. | 當或當本公司履行履約義務時確認收入 -當服務或產品的控制權轉移給客户時，公司在履行相關履約義務時確認收入，這一數額反映了公司預期有權換取這些服務或產品的對價。本公司記錄扣除任何增值税或銷售税後的收入淨額。 |
訂用收入
該公司通過其現場和內部銷售團隊直接銷售訂閲，通過渠道合作伙伴間接銷售訂閲，以及通過其自助渠道銷售訂閲。該公司的大部分訂閲合同為期一年，並預先開具發票。當公司簽訂多年訂閲合同時，公司通常每年向客户開具發票。該公司的認購合同通常是不可取消和不可退還的。
該公司的訂閲收入包括與PCS一起銷售的基於時間的軟件許可證。這些訂閲產品通常以每台服務器為基礎定價，受每台服務器RAM限制的限制。與基於時間的軟件許可證的訂閲收入相關的履行義務包括許可證部分，該部分代表功能知識產權，根據該知識產權，客户有權獲得許可證。該許可證提供了重要的獨立功能，因此被認為是一項獨特的性能義務。許可證收入在交付基礎許可證並將控制權移交給客户時在某個時間點確認，這通常是訂閲開始日期。
與PCS相關的績效義務包括未指明的更新以及支持和維護。雖然在PCS中確定了單獨的履約義務，但在合同期限內，基本履約義務通常具有向客户連續轉移的一致模式。PCS的收入在合同期限內按比例確認。
該公司還通過向客户提供其數據庫即服務產品獲得訂閲收入，該服務產品包括公司數據庫的全面基礎設施和管理，還可以購買具有其他企業功能的產品。與數據庫即服務解決方案有關的履約義務是按使用量確認的，因為這項服務的消耗量是對迄今轉移的貨物或服務相對於合同承諾的剩餘貨物或服務對客户的價值的直接衡量。
服務收入
該公司的服務合同一般是以時間和材料為基礎的。當服務交付給客户時，收入按比例業績確認。
具有多重履行義務的合同
該公司與客户簽訂的某些合同包含多項履約義務，包括上述內容，例如基於時間的軟件許可證、PCS、數據庫即服務產品和服務的許可證部分。對於這些合同，如果它們是不同的，公司將單獨對個別履約義務進行核算。交易價格按相對SSP基準分配給單獨的履約義務。
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收入成本
訂閲收入成本
認購收入成本主要包括與公司認購安排相關的員工的人員成本，包括工資、獎金和福利以及基於股票的薪酬，主要涉及支持和分配的分攤成本，以及折舊和攤銷。該公司的數據庫即服務產品的訂閲收入成本還包括第三方雲基礎設施。
服務成本收入
服務成本收入主要包括與公司的專業服務合同有關的員工的人員成本，包括工資和福利以及基於股票的薪酬、差旅成本和分攤成本，以及折舊和攤銷。
遞延佣金
該公司將與客户簽訂不可取消的訂閲合同的增量成本資本化，這些合同通常包括支付給公司銷售人員的銷售佣金和相關的工資税。這些成本作為遞延佣金計入公司的綜合資產負債表。攤銷是根據客户合同下的預期未來收入流在公司確定的一般受益期內確認的五年 。該公司根據其客户合同、其技術和其他因素來確定受益期。對於不可取消認購合同的所有其他銷售佣金和相關工資税，公司還將此類成本資本化，這些成本將根據相關合同認購期間的相關收入確認模式攤銷。銷售佣金通常是預付的，拖欠一個月，但付款的時間取決於基本訂閲合同的合同條款，並取決於對客户信用的評估。遞延佣金金額可通過不可撤銷客户合同項下的未來收入流收回。遞延佣金的攤銷計入合併經營報表中的銷售和營銷費用。本公司採取了實際的權宜之計，允許實體在預期攤銷期限為一年或更短的情況下支出獲得合同所產生的成本。
遞延收入
遞延收入主要包括在從公司的訂閲和服務合同中確認收入之前收到的客户賬單或付款。該公司通常每年為其訂閲服務預先向客户開具發票。典型的付款條款規定，客户在以下時間內支付全部安排費用的一部分30 日數合同日期。預計將在接下來的12個月期間確認的遞延收入記為當期遞延收入，其餘部分記為非流動收入。公司的合同負債在有權開具發票或收到未交付產品或服務的付款時被歸類為遞延收入。遞延收入不一定代表年度或多年、不可取消的訂閲協議的合同總價值。
應收賬款與壞賬準備
當無條件對價權利存在且控制權發生轉移時，本公司記錄應收賬款，從而只需經過一段時間即可支付對價。收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。如果在合同上確認的收入超過賬單，則公司將該多出金額的未開票應收賬款計入公司合併資產負債表中的淨應收賬款。
應收賬款按發票金額入賬，不計息。該公司對其客户的財務狀況進行初步和持續的評估，並通常在沒有抵押品的情況下提供信貸。本公司根據各種因素，包括過往的催收經驗、客户的信貸質素、應收賬款結餘的賬齡及目前的經濟狀況，以及個別客户出現的具體情況，釐定是否需要計提呆賬準備。當管理層確定無法收回餘額，且公司不再積極收回應收賬款時，應收賬款與備抵衝減。
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可轉換優先票據
在計入發行本公司可轉換優先票據(“票據”)時，票據分為負債及權益兩部分。負債部分的賬面金額是通過計量沒有相關可兑換特徵的類似負債的公允價值來計算的。代表轉換選擇權的權益部分的賬面金額是通過從相應票據的面值中減去負債部分的公允價值來確定的。這個差額代表債務折價，按實際利率法在債券的有關條款內攤銷至利息開支。權益部分計入額外的實收資本，只要其繼續符合權益分類的條件，就不會重新計量。
在計入與債券有關的債務發行成本時，本公司根據債券的負債及權益部分的相對價值，將產生的總金額分配給債券的負債及權益部分。應佔負債部分的發行成本將在票據的合同期限內攤銷為利息支出。應佔權益部分的發行成本已從代表額外繳入資本的轉換選擇權的權益部分中扣除。
涉及同一債務人和債權人之間同時交換現金的交易，涉及債務人發行新的債務債務和償還現有債務債務，應視交換是否確定有實質不同的條款而定為修改或交換交易。對於被視為債務清償的交換交易，通過估計沒有轉換選擇權的類似負債的公允價值並將剩餘價值分配給權益部分，此類交換的總對價被分為負債部分和權益部分。債務清償的收益或虧損隨後通過比較分配給負債部分的回購代價與負債部分的賬面價值之和、未攤銷債務折扣的比例金額和剩餘未攤銷債務發行成本之和來確定。
研究與開發
研發成本在發生時計入費用，主要包括人員成本，包括工資、獎金和福利以及基於股票的薪酬。研發成本還包括與收購的有限壽命無形資產相關的攤銷和分配的管理費用。
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基於股票的薪酬
與授予員工和非員工的股票獎勵相關的薪酬支出按授予之日股票獎勵的公允價值計算。對於限制性股票單位，公允價值以授予日公司A類普通股的收盤價為基礎。對於根據2017年員工股票購買計劃向員工發行的股票期權和購買權，公司使用Black-Scholes期權定價模型確定授予日期公允價值。該公司的股票價格波動性和預期期權壽命涉及管理層的最佳估計，這兩者都會影響根據布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計的公允價值，並最終影響將被確認的費用。
公司在要求員工提供服務以換取股票獎勵期間，以直線為基礎確認限制性股票單位和股票期權的相關股票補償費用，一般情況下四年 。該公司已選擇在發生沒收時對其進行解釋。本公司於要約期內以直線方式確認與2017員工購股計劃相關的股票薪酬支出。
每股淨虧損
公司通過將淨虧損除以期內已發行普通股加權平均股數，減去需要回購的股份來計算每股基本淨虧損。稀釋後每股淨虧損的計算公式如下：
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使期內所有潛在攤薄的普通股等價物生效，包括股票期權和限制性股票單位。
在本公司於2017年10月首次公開招股結束前，本公司按照有參與證券的公司所需的兩級法計算普通股股東應佔基本及攤薄每股淨虧損。本公司將所有系列可贖回可轉換優先股視為參與證券，因為持有人有權於平價通行證在普通股已支付股息的情況下，以此為基準。見附註13，每股淨虧損，瞭解該公司歷史上參與的證券的更多細節，包括購買可贖回可轉換優先股和普通股的認股權證。
在兩級法下，普通股股東應佔每股基本淨虧損的計算方法是將淨虧損除以期間已發行普通股的加權平均股數減去需要回購的股份。普通股股東應佔淨虧損沒有分配給可贖回可轉換優先股，因為可贖回可轉換優先股的持有人沒有承擔分擔虧損的合同義務。普通股股東應佔每股攤薄淨虧損的計算方法是將期內所有潛在攤薄普通股等價物計算在內。就本次計算而言，可贖回可轉換優先股、購買普通股的股票期權、早期行使的股票期權以及購買可贖回可轉換優先股和普通股的認股權證被視為普通股等價物，但由於其影響是反攤薄的，因此被排除在普通股股東應佔稀釋每股淨虧損的計算之外。
細分市場信息
公司的業務運營方式為一 作為公司的首席運營決策者，公司的首席執行官為了分配資源和評估財務業績，在彙總和綜合的基礎上審查財務信息。由於公司有一個單一的經營實體和報告分部結構，所有需要的分部信息都可以在合併財務報表中找到。
所得税
本公司採用資產負債法核算所得税。這種方法要求就資產和負債的賬面金額和計税基礎之間的暫時性差異所產生的預期未來税務後果確認遞延税項資產和負債。為將遞延税項資產減少至本公司認為較有可能變現的數額，於有需要時設立估值撥備。
本公司只有在税務機關根據税務狀況的技術價值進行審查後更有可能維持税務狀況的情況下，才會確認不確定的税務狀況所帶來的税務利益。税收優惠是根據最終和解時更有可能實現的最大好處來衡量的。本公司將應付税務機關款項的利息和罰款確認為其他收入(費用)淨額的組成部分。
關聯方交易
最近採用的會計公告
租契2016年2月，財務會計準則委員會發布了ASU第2016-02號，編碼為ASC 842，要求承租人記錄支付租賃付款義務的租賃負債和租賃期內標的資產使用權的使用權資產，同時以類似於ASC 840先前指導的方式確認費用。ASC 842保留了融資租賃和經營性租賃的區別，融資租賃的分類標準保持相似。
對於截至2019年2月1日存在的租賃，本公司採用了新的租賃會計準則，並於2019年2月1日起生效，採用了ASU編號2018-11所述的額外過渡方法。租賃--有針對性的改善，於2018年7月發佈。根據額外過渡法，本公司於2019年2月1日確認初步應用ASC 842作為對其簡明綜合資產負債表上使用權資產及租賃負債的調整的累積效果，而不追溯適用於可比期間。公司選擇了切實可行的權宜之計，使其能夠繼續評估一項安排是租約還是包含租約、歷史租約分類以及任何租約到期或在此之前存在的初始直接成本。
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採用ASC 842。此外，本公司選擇了短期租賃例外和實際權宜之計，將租賃組成部分和非租賃組成部分作為單一租賃組成部分進行會計處理。
就採用ASC 842而言，本公司於綜合資產負債表確認經營租賃使用權資產及經營租賃負債，主要與$10.3 百萬和$11.3 百萬，分別為。經營租賃使用權資產與經營租賃負債之間的差額主要是指截至採用日的現有遞延租金負債餘額。$1.0 百萬.
在採用ASC 842之前，由於本公司在施工期間參與其中，因此本公司負有與施工相關的某些賠償義務，因此，本公司僅為會計目的而將建築項目的業主視為建築租賃會計項下的業主，因此，本公司將紐約市寫字樓租賃作為一項融資安排進行會計處理。截至2019年1月31日，$55.7 百萬成套建築租賃資產的部分計入“財產和設備淨額”及相關項目。$70.2 百萬融資租賃債務計入綜合資產負債表中的“其他負債、非流動”。採用ASC 842後，本租賃被歸類為融資租賃，公司不再確認其按套建造資產和相關負債、確認的融資使用權資產$43.4 百萬和融資租賃負債$64.0 百萬，減少了截至通過日的現有遞延租金負債餘額$1.9 百萬，並錄製$4.1 百萬作為對截至2019年2月1日的期初累計赤字的減少。
見附註8，租契，瞭解採用ASC 842後本公司租約的進一步詳情。
基於股票的薪酬。2018年6月，FASB發佈了ASU編號：2018-07。薪酬-股票薪酬計劃(主題718)：改進非員工股份支付會計，它將主題718的範圍擴大到包括從非僱員那裏獲得商品和服務的基於股份的支付交易，但某些例外。新指引於2019年2月1日開始的財政年度對本公司生效，採用該指引對其簡明綜合財務報表沒有重大影響。
尚未採用的新會計公告
商譽減值。2017年1月，FASB發佈了ASU 2017-04-無形資產--商譽和其他(主題350)：簡化商譽減值測試。新標準將取消兩步減值測試中的第二步，從而簡化商譽的衡量。第二步通過比較報告單位商譽的隱含公允價值和該商譽的賬面價值來計量商譽減值損失。新的指導意見要求實體將報告單位的公允價值與其賬面價值進行比較，並就賬面金額超過報告單位公允價值的金額確認減值費用。此外，實體在計量商譽減值損失時，應考慮任何可扣税商譽對報告單位賬面金額的所得税影響(如適用)。新的指導方針將在2020年2月1日開始的下一財年對公司生效。本公司預計採用新會計準則不會對其綜合財務報表產生重大影響。
雲計算。2018年8月，FASB發佈了2018-15年度ASU，客户對作為服務合同的雲計算安排中發生的實施成本的核算它將託管安排(服務合同)中發生的實施成本與根據ASC 350-40開發或獲取內部使用軟件而發生的實施成本進行會計處理，以確定哪些成本應資本化並確認為資產，哪些成本應支出。ASU 2018-15將在2020年2月1日開始的財年對公司生效。本公司預期應用ASU 2018-15年度於採納日期後產生的實施成本，並預計2018-15年度採用ASU後不會對其綜合財務報表產生重大影響。
信貸損失。2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號，金融工具--信貸損失 (話題326)：金融工具信用損失計量，要求對以攤銷成本持有的金融資產的預期信用損失進行計量和確認，其中包括公司的應收賬款、某些金融工具和合同資產。ASU 2016-13年度用預期損失方法取代了現有的已發生損失減值模型，這將導致更及時地確認信用損失。ASU 2016-13取消了非臨時性減值的概念，並要求與可供出售債務證券相關的信用損失通過信用損失準備來記錄，而不是作為證券攤銷成本的減少來記錄。ASU 2016-13財年將於2020年2月1日開始的下一財年對公司生效，並要求自指導意見生效的第一個報告期開始時對資產負債表進行累計影響調整。本公司目前正在評估採用本ASU編號2016-13對其合併財務報表的影響。
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3. |
下表列出了有關截至2011年按經常性公平價值計量的公司金融資產和負債的信息 2020年1月31日和2019並指示用於確定此類公允價值的估值輸入的公允價值層次結構（以千計）：
2020年1月31日的公允價值計量 | |||||||||||||||
第1級 | 二級 | 第三級 | 總 | ||||||||||||
金融資產： | |||||||||||||||
現金和現金等價物： | |||||||||||||||
貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
短期投資： | |||||||||||||||
美國政府國債 | |||||||||||||||
金融資產總額 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
2019年1月31日公允價值計量 | |||||||||||||||
第1級 | 二級 | 第三級 | 總 | ||||||||||||
金融資產： | |||||||||||||||
現金和現金等價物： | |||||||||||||||
貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
短期投資： | |||||||||||||||
美國政府國債 | |||||||||||||||
金融資產總額 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
該公司利用市場法和一級估值輸入數據對其貨幣市場共同基金和美國政府國債進行估值，因為已公佈的淨資產價值是現成的。截至 2020年1月31日和2019現金等值項目和短期投資的已實現和未實現損益總額並不重大，並且所有有價證券的合同到期日均少於一年。
除了現金、現金等值物和短期投資外，公司還每季度衡量其未償還可轉換優先票據的公允價值以供披露。由於可轉換優先票據的交易活動有限，公司認為2020年1月31日可轉換優先票據的公允價值為2級計量。參見注釋7， 可轉換優先票據，請參閲綜合財務報表，以瞭解更多詳情。
4. |
財產和設備，淨額由以下部分組成(以千計)：
2020年1月31日 | 2019年1月31日 | ||||||
服務器 | $ | $ | |||||
傢俱和固定裝置 | |||||||
計算機和辦公設備 | |||||||
購買的軟件 | |||||||
租賃權改進 | |||||||
在建工程 | |||||||
建房 | |||||||
融資租賃使用權資產 | |||||||
總資產和設備 | |||||||
減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | |||
財產和設備，淨額 | $ | $ | |||||
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目錄表
MongoDB，Inc.
合併財務報表附註(續)
於二零一七年十二月，本公司訂立租賃協議106,230 可出租的平方英尺的辦公空間，以容納其在紐約市不斷增長的員工基礎。由於公司在施工期間參與其中，因此公司負有與施工有關的某些賠償義務，因此，僅出於會計目的，公司被視為建築項目的業主，屬於按建造到訴訟租賃會計處理。因此，公司將租賃空間的估計公允價值記為資產，在上表中記為“建築物”。翻新新辦公空間的費用被資本化為“在建工程”，完工後重新歸類為“樓房”資產。該公司還記錄了相應的長期租賃負債。在採用ASC 842之前，截至2019年1月31日，$55.7 百萬我們的成套建築租賃資產包括在“物業和設備，淨額”和相關的資產。$70.2 百萬融資租賃債務計入綜合資產負債表中的“其他負債、非流動”。在採用ASC 842後，該租賃被歸類為融資租賃，我們取消了對我們的按套建造資產和相關負債的確認。見注2，重要會計政策摘要, 關於採用ASC 842對截至2020年2月1日的合併財務報表的影響。
與財產和設備有關的折舊和攤銷費用為$2.7 百萬, $2.9 百萬和$2.8 百萬在過去幾年裏2020年1月31日, 2019和2018，分別為。截至2020年1月31日止年度的折舊及攤銷費用不包括融資租賃使用權資產的攤銷，詳情見附註8。租契.
5. |
本公司於2019年5月7日(“收購日期”)收購了Tightdb，Inc.(“王國”)的全部已發行及已發行股本，收購價格為。$39.0 百萬現金，取決於營運資金、現金、債務、交易費用和其他結賬調整。總部位於加利福尼亞州舊金山的Realm提供一個移動數據庫，以及一個在移動應用程序和雲數據庫之間進行實時數據同步的平臺。
該公司採用收購的方式對Realm的收購進行核算，符合企業的定義。自.起2020年1月31日本公司已敲定營運資金、現金、債務、交易費用及其他結賬調整，並確認及記錄所收購資產及負債的公允價值，以及商譽的剩餘價值。收購價格的分配是基於初始估值時的現有信息和假設，並可能在測算期內發生變化。
在完成調整後，合併的總對價為$38.8 百萬，其中包括對現金和營運資本的調整。下表是購買價格的彙總(以千為單位)：
量 | |||
根據合併協議的收購價 | $ | ||
預估現金金額 | |||
向下關閉營運資金調整 | ( | ) | |
待分配的總購買價格 | $ | ||
下表彙總了收購日的購置價分配、收購資產和負債的公允價值以及承擔的商譽價值(單位：千)：
估計公允價值 | |||
金融和有形資產，淨額 | $ | ||
可識別的無形資產-開發的技術 | |||
可識別的無形資產-客户關係 | |||
遞延收入 | ( | ) | |
商譽(不包括遞延税項負債影響) | |||
購買總價 | $ | ||
金融和有形資產，淨額主要包括購入的現金和應收賬款，扣除截至購置日的現有領域債務。
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目錄表
MongoDB，Inc.
合併財務報表附註(續)
開發的技術包括領域移動數據庫和領域對象服務器，它們一起在移動應用程序和雲數據庫之間自動同步數據，包括MongoDB Atlas。該公司確定的經濟使用壽命為五年 基於該資產將在沒有重大升級的情況下對公司未來現金流做出貢獻的預期時間段。已開發技術的公允價值是使用複製成本法(第3級)估算的，該方法利用了對替代成本的假設，如所需的勞動力、時間和資源，以及理論利潤率和機會成本。
客户關係代表截至收購日期預計從領域的現有客户中產生的預計訂閲收入的公允價值。該公司確定的經濟使用壽命為五年 客户關係的公允價值是使用重置成本法(第3級)估計的，該方法利用對銷售和營銷費用的假設來確定獲得領域客户的估計成本。其他假設包括理論利潤率和機會成本。
這些二 所取得的無形資產在其估計使用年限內採用直線攤銷法攤銷，該方法近似於已確認無形資產的經濟價值分佈。見附註6，商譽和獲得的無形資產，淨額，以瞭解更多詳細信息。
遞延收入根據成本累積法(第3級)按公允價值估計，該成本累積法是根據支持及履行認購責任的估計直接及間接成本加上假設營運利潤而釐定。遞延收入將根據附註2所列收入標準予以確認，重要會計政策摘要.
與收購相關的商譽，即可識別淨資產的收購價和公允價值之間的差額，主要歸因於集合的勞動力，以及合併的預期協同效應。不是 為美國所得税目的可抵扣的T税。除了通過上表披露的收購價格分配記錄的商譽外，公司還記錄了一項額外的$3.5 百萬截至2019年7月31日止三個月的商譽，因與收購的無形資產相關的遞延税項負債所致。於截至二零二零年一月三十一日止三個月內，本公司根據1986年美國國税法第382節就收購Realm完成其淨營業虧損限額分析，並作出最終決定$3.9 百萬應計入與從王國獲得的遞延税項負債相關的商譽。因此，本公司記錄了一項計價期間調整$0.4 百萬截至2020年1月31日的期間，作為額外的所得税優惠和商譽的增加。
該公司因Realm收購Realm而產生收購相關成本 $0.6 百萬 止年度 2020年1月31日.這些與收購相關的成本已計入公司綜合運營報表中的一般和行政費用。
該公司將Realm對所收購資產和所承擔負債的估計公允價值納入其自收購日開始的綜合資產負債表中。Realm在收購日後的經營業績已納入公司截至年度的綜合經營報表，但對該報表並不重要 2020年1月31日.尚未呈列Realm收購的預計經營業績，因為它們對公司截至截至年度的綜合經營報表並不重要 2020年1月31日, 2019和2018.
6. |
下表彙總了列報期間商譽賬面金額的變動情況(以千計)：
2020年1月31日 | 2019年1月31日 | ||||||
年初餘額 | $ | $ | |||||
與企業合併相關的商譽增加 | |||||||
年終餘額 | $ | $ | |||||
請參閲附註5，企業合併，瞭解有關增加善意的更多詳細信息。
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目錄表
MongoDB，Inc.
合併財務報表附註(續)
公司無形資產的公允價值和累計攤銷金額如下（單位：千）：
2020年1月31日 | |||||||||||
總賬面價值 | 累計攤銷 | 賬面淨值 | |||||||||
發達的技術 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||
域名 | ( | ) | |||||||||
客户關係 | ( | ) | |||||||||
總 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||
2019年1月31日 | |||||||||||
總賬面價值 | 累計攤銷 | 賬面淨值 | |||||||||
發達的技術 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||
域名 | ( | ) | |||||||||
客户關係 | ( | ) | |||||||||
總 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||
收購的無形資產按直線法攤銷。截至 2020年1月31日，可識別的、與收購相關的無形資產的加權平均剩餘使用壽命為 4.3 幾年來的發達技術，0.2 域名和年 3.8 多年的客户關係。無形資產攤銷費用 $10.1 百萬, $2.3 百萬和$0.9 百萬在過去幾年裏2020年1月31日, 2019和2018，分別。已開發技術和域名的攤銷費用作為研發費用計入公司合併經營報表中。客户關係的攤銷費用在公司合併運營報表中作為銷售和營銷費用計入。
自.起2020年1月31日、與無形資產相關的未來攤銷費用如下（單位：千）：
截至1月31日止的年度， | |||
2021 | $ | ||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
2025 | |||
總 | $ | ||
7. |
2018年6月，本公司發佈$250.0 百萬本金總額0.75 %可轉換優先票據將於2024年以私募方式到期，2018年7月，本公司額外發行了$50.0 百萬根據初始購買者購買額外可轉換優先票據的選擇權的全部行使，可轉換優先票據的本金總額(統稱為“2024年票據”)。2024年債券為本公司的優先無抵押債務，自2018年12月15日開始，每半年支付一次利息，於每年的6月15日和12月15日到期支付，利率為0.75 %除非提前轉換、贖回或回購，否則2024年發行的債券將於2024年6月15日到期。扣除初始購買折扣和債券發行成本後，此次發行的淨收益總額約為。$291.1 百萬.
2020年1月，本公司發佈$1.0 十億本金總額0.25 %可轉換優先票據將於2026年以私募方式到期，同樣在2020年1月，公司額外發行了$150.0 百萬根據初始購買者購買額外可轉換優先票據的選擇權的全部行使，可轉換優先票據的本金總額(統稱為“2026年票據”)。2026年發行的票據為本公司的優先無抵押債務，自2020年7月15日開始，每半年支付一次利息，於每年的7月15日和1月15日拖欠一次，利率為0.25 %每年。除非提前轉換、贖回或回購，否則2026年債券將於2026年1月15日到期。這個
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目錄表
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合併財務報表附註(續)
在扣除初始購買折扣和估計的債務發行成本後，此次發行的淨收益總額約為$1.13 十億.
於2020年1月14日，就發行2026年債券而言，本公司將部分所得款項淨額用於回購$210.0 百萬剩餘2024年債券本金總額(下稱“2024債券部分回購”)$90.0 百萬2024年債券在緊接兑換後的未償還本金總額。2024年票據部分回購不是根據贖回通知進行的，是單獨私下談判的交易。2024年票據部分購回與發行2026年票據被視為具有重大不同的條款，原因是緊接兑換前後的兑換期權價值存在重大差異，因此，2024年票據部分回購被視為債務清償。該公司使用$479.2 發行2026年債券以完成2024年債券部分回購所得款項淨額中的百萬，其中$175.1 百萬和$303.9 百萬分別分配給2024年債券的負債和權益部分，以及$0.2 百萬被分配到支付的比例利息。分配給負債部分的現金代價是以負債部分的公允價值為基礎的，其有效貼現率為5.04 %。這一比率是基於該公司對相同期限的類似債務的估計比率，但沒有轉換選擇權。為了得出這一有效貼現率，本公司在緊接回購日期之前觀察了其2024年債券的交易細節，以確定其2024年債券的波動性。該公司利用觀察到的波動率來計算有效貼現率，並對其進行了調整，以反映剩餘2024年票據的期限。分配給權益部分的現金對價是通過從總現金對價中減去負債部分的公允價值來計算的。清償損失隨後通過將分配的現金對價與負債部分的賬面價值進行比較來確定，其中包括未攤銷債務折扣的比例金額和剩餘的未攤銷債務發行成本。
緊接回購前的2024年債券負債部分的賬面淨值如下(以千計)：
2020年1月14日 | |||||||
2024年票據總數 | 2024年債券部分回購 | ||||||
本金 | $ | $ | |||||
未攤銷債務貼現 | ( | ) | ( | ) | |||
未攤銷債務發行成本 | ( | ) | ( | ) | |||
賬面淨額 | $ | $ | |||||
2024年票據部分回購導致提前清償債務的損失，計算如下(以千計)：
2020年1月14日 | |||
分配給負債構成部分的現金對價 | $ | ||
減去：與2024年票據部分回購相關的負債組成部分的賬面淨額 | ( | ) | |
2024年票據部分回購的損失 | $ | ||
就2024年票據部分回購而言，現金對價分配至股權部分 $303.9 百萬於2020年1月31日在公司合併資產負債表上記錄為追加實繳資本減少。
2024年紙幣的發行條款
對於2024年發行的債券，初始兑換率為14.6738 每股公司A類普通股股份 $1,000 2024年票據的本金金額，相當於初始換股價約為 $68.15 每股A類普通股，可根據特定事件的發生進行調整。
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合併財務報表附註(續)
只有在以下情況下，2024年債券才可在緊接2024年3月15日前一個營業日交易結束前的任何時間由持有人選擇轉換：
(1) | 在2018年10月31日結束的財季之後開始的任何財季內(且僅在該財季期間)，如果公司A類普通股的最後一次報告銷售價格至少 |
(2) | 在這段時間裏 |
(3) | 如公司贖回任何或所有2024年期債券，可於緊接贖回日期前的預定交易日的任何時間於收市前的任何時間贖回；或 |
(4) | 在發生特定的公司事件時(如管理2024年票據的契約所述)。 |
在2024年3月15日或之後，直至緊接到期日之前的預定交易日的交易結束為止，持有人可將其2024年債券的全部或任何部分轉換為$1,000 本金金額，由持有人選擇，無論上述情況如何。轉換後，公司將支付或交付(視情況而定)現金、公司A類普通股或現金與公司A類普通股的組合，以履行其轉換義務。如果在到期日之前發生根本變化(如管理2024年票據的契約所界定)，2024年票據持有人將有權要求本公司以現金方式回購其全部或部分2024年票據，回購價格相當於：100 %將回購的2024年債券的本金金額，加上基本變化回購日期的應計和未付利息(但不包括)。此外，如果特定公司事件在適用到期日之前發生，或者如果公司選擇贖回2024年票據，公司將在某些情況下提高與此類公司事件或贖回相關而選擇轉換其票據的持有人的轉換率。本公司目前的意圖是以現金支付2024年債券的本金金額。
在截至以下三個月內2020年1月31日，2024年債券的有條件轉換功能是由於公司A類普通股的最新報告銷售價格大於或等於130 %的轉換價格至少為20 在以下期間的交易日30 截至以下日期的連續交易日2020年1月31日(the本財年最後一個交易日），因此2024年票據目前可由持有人在2020年2月1日至2020年4月30日期間選擇全部或部分兑換。2024年票據在此期間後是否可兑換將取決於該條件或未來其他兑換條件的持續滿足。在結束的三個月裏 2020年1月31日，某些持有人選擇兑換少量2024年票據，與2024年票據部分回購無關。由於公司可以選擇以現金、公司A類普通股股份或兩者的組合償還2024年票據，因此公司繼續將2024年票據的負債部分歸類為公司截至2024年合併資產負債表上的長期債務 2020年1月31日.
公司可能不會在2021年6月20日之前贖回2024年債券。在2021年6月20日或之後，如果其A類普通股的最後報告銷售價格至少為130 %至少有效的轉換價格 20 任何期間的交易日(不論是否連續)30 連續交易日(包括該期間的最後一個交易日)，截至緊接本公司發出贖回通知之日的前一個交易日，贖回價格相等於100 %將贖回的2024年票據本金額，加上截至（但不包括）贖回日期的應計和未付利息。
2026年發行的債券的條款
對於2026年發行的債券，初始兑換率為4.7349 每股公司A類普通股股份 $1,000 2024年票據的本金金額，相當於初始換股價約為 $211.20 每股A類普通股，可根據特定事件的發生進行調整。
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合併財務報表附註(續)
只有在以下情況下，2026年債券才可在緊接2025年10月15日前一個營業日交易結束前的任何時間由持有人選擇轉換：
(1) | 在2020年4月30日結束的財季之後開始的任何財季內(且僅在該財季期間)，如果公司A類普通股的最後一次報告銷售價格至少 |
(2) | 在這段時間裏 |
(3) | 如公司贖回任何或所有2026年期債券，可於緊接贖回日期前的預定交易日的任何時間於收市前的任何時間贖回；或 |
(4) | 在發生特定公司事件時(如管理2026年票據的契約所述)。 |
在2025年10月15日或之後，直至緊接到期日之前的預定交易日的交易結束為止，持有人可將其2026年債券的全部或任何部分轉換為$1,000 本金金額，由持有人選擇，無論上述情況如何。轉換後，公司將支付或交付(視情況而定)現金、公司A類普通股或現金與公司A類普通股的組合，以履行其轉換義務。如果在到期日之前發生根本變化(如管理2026年債券的契約所界定)，2026年債券持有人將有權要求本公司以現金方式回購其2026年債券的全部或部分，回購價格相當於：100 %將回購的2026年期債券本金金額，加上基本變動回購日期的應計及未付利息(但不包括)。此外，如果特定公司事件在適用到期日之前發生，或者如果公司選擇贖回2026年債券，公司將在某些情況下提高與此類公司事件或贖回相關而選擇轉換其票據的持有人的轉換率。本公司目前的意圖是以現金支付2026年債券的本金金額。在截至2020年1月31日的財政年度內，允許2026年債券持有人轉換的條件尚未滿足。因此，在截至2020年1月31日的年度內，2026年票據不可轉換，負債部分在截至2020年1月31日的公司綜合資產負債表上被歸類為長期債務。
公司可能不會在2023年1月20日之前贖回2026年債券。在2023年1月20日或之後，如果其A類普通股的最後報告銷售價格至少為130 %至少有效的轉換價格 20 任何期間的交易日(不論是否連續)30 連續交易日(包括該期間的最後一個交易日)，截至緊接本公司發出贖回通知之日的前一個交易日，贖回價格相等於100 %將贖回的2026年期債券的本金金額，另加贖回日(但不包括贖回日)的應計及未付利息。
記2024年和2026年發行的鈔票
2024年票據和2026年票據為會計目的分為負債部分和權益部分。負債部分的賬面金額最初是通過計量沒有相關可兑換特徵的類似負債的公允價值來計算的。代表轉換選擇權的權益部分的賬面金額是通過從各自可轉換優先票據的面值中減去負債部分的公允價值來確定的。此差額為按實際利率法於2024年債券及2026年債券各自條款內攤銷至利息開支的債務折讓。代表轉換選擇權的權益部分的賬面金額被確定為$84.2 百萬和$294.9 百萬分別為2024年債券和2026年債券。權益部分計入額外的實收資本，只要其繼續符合權益分類的條件，就不會重新計量。
在核算中國的債券發行成本時$8.8 百萬和$20.3 百萬與2024年和2026年債券相關，本公司根據2024年債券和2026年債券的相對價值，將產生的總金額分別分配到2024年債券和2026年債券的負債和權益部分。2024年債券負債部分的發行成本為$6.3 百萬於發行時攤銷，連同債務折扣，攤銷至合約上的利息支出
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合併財務報表附註(續)
2024年發行的債券年期，實際利率為7.03 %。2026年債券負債部分的發行成本為$15.1 百萬於發行時，將連同債務折扣攤銷至2026年債券合約期內的利息開支，實際利率為5.60 %.歸屬於權益部分的發行成本為 $2.5 百萬和$5.2 百萬分別適用於2024年票據和2026年票據，並與代表額外繳入資本中轉換選擇權的權益部分進行扣除。記錄在額外實繳資本中的2024年票據權益部分的淨資產為 $81.7 百萬.就2026年票據而言，權益部分的淨資產淨值為 $289.0 百萬，除了分配的發行成本外，還包括以下的淨遞延税影響 $0.7 百萬.由於2024年票據發行時有全額估值撥備，因此2024年票據不存在相關的遞延税務影響。
2024年債券和2026年債券負債部分的賬面淨額如下(以千計)：
2020年1月31日 | 2019年1月31日 | ||||||||||
2024年筆記 * | 2026年筆記 | 2024年筆記 | |||||||||
本金 | $ | $ | $ | ||||||||
未攤銷債務貼現 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
未攤銷債務發行成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
賬面淨額 | $ | $ | $ | ||||||||
* 反映了2020年1月14日2024年票據部分回購的影響。
下表列出了與2024年票據和2026年票據相關的利息費用（單位：千）：
截至2020年1月31日的年度 | 截至2019年1月31日的年度 | ||||||||||
2024年筆記 | 2026年筆記 | 2024年筆記 | |||||||||
合同利息支出 | $ | $ | $ | ||||||||
債務貼現攤銷 | |||||||||||
發行成本攤銷 | |||||||||||
總計 | $ | $ | $ | ||||||||
已設置上限的呼叫
關於2024年債券和2026年債券的定價，本公司與某些交易對手進行了私下協商的封頂催繳交易(“封頂催繳”)。與2024年債券相關的上限看漲期權的初始執行價約為。$68.15 每股收益，經若干調整後，與2024年票據的初始換股價相對應。這些有上限的看漲期權的初始上限價格為。$106.90 每股收益，可能會有一定的調整。
與2026年債券相關的上限看漲期權的初始執行價約為$211.20 每股，須作出若干調整，與2026年票據的初始換股價相對應。這些有上限的召回的初始上限價格為$296.42 每股，但須經某些調整。
預計有上限的贖回將部分抵消2024年或2026年債券的任何轉換時對公司A類普通股的潛在稀釋，此類抵消受基於上限價格的上限限制。與2024年債券和2026年債券相關的上限贖回覆蓋範圍，受反稀釋調整的影響，約為4.4 百萬股票和5.4 百萬分別為公司A類普通股。有上限的催繳可能會在發生影響本公司的特定非常事件時作出調整，包括合併事件、要約收購及該等事件的公告。此外，被封頂的催繳可能會受到某些特定的額外中斷事件的影響，這些事件可能會導致封頂催繳的終止，包括國有化、破產或退市、法律變更、失敗
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合併財務報表附註(續)
交付、破產申請和對衝中斷。出於會計目的，設定上限的催繳是單獨的交易，不是2024年債券和2026年債券條款的一部分。由於這些交易符合某些會計標準，被封頂的催繳被記錄在股東權益中，不作為衍生品入賬。技術的成本$37.1 百萬和$93.8 百萬因購買分別與2024年債券和2026年債券相關的上限催繳股款而產生的費用被記錄為額外實收資本的減少，將不會重新計量。該公司沒有解除與2024年票據部分回購相關的任何上限催繳。
8. 租契
融資租賃
二零一七年十二月，本公司訂立一項租賃協議。106,230 可租賃的平方英尺的辦公空間(“房地”)，以容納其在紐約市不斷增長的員工基礎。該公司於2018年1月1日收到房舍交付，開始施工翻新房舍。最初一年的估計基本租金總額12 -租約期限為：$87.3 百萬付款於2019年7月開始。該公司有權將租期再延長一次5 年份.
由於公司在施工期間參與其中，因此公司負有與施工有關的某些賠償義務，因此，僅出於會計目的，公司被視為建築項目的業主，屬於按建造到訴訟租賃會計處理。請參閲附註4，財產和設備，淨額瞭解更多細節。
2018年9月4日，該房舍竣工。該公司評估是否在“出售-回租”會計準則下取消確認建造至西裝的資產和負債。該公司的結論是，它缺乏所有權的風險和回報的可轉移性，因此不符合回租銷售會計的要求。因此，本公司將紐約市寫字樓租賃作為一項融資安排。
本公司於2018年12月31日租約到期前，於2018年9月30日騰出前辦公空間。前辦公空間的剩餘應付租金、遞延租金和相關租賃改進於2018年9月30日全額支出，導致產生費用。$1.5 百萬在公司的綜合經營報表中記為一般和行政運營費用。截至2019年1月31日，有不是 與前辦公空間相關的責任。
經營租約
本公司已簽訂不可撤銷的經營租約，主要與2029年到期的辦公空間租金有關。本公司在協議期限內按直線原則確認經營租賃成本，並考慮到對市場撥備的調整，例如免費或遞增的每月基本租金付款，或推遲所需付款開始日期的遞延付款條款，如租金節假日。本公司可根據某些租賃協議獲得續期或擴建選擇權、租賃改進津貼或其他激勵措施。
2016年8月，公司修改了硅谷銀行現有的不可撤銷的備用信用證$0.5 百萬 作為該公司前紐約市總部租賃的保證金。該修正案將信用證從 $1.1 百萬至$0.5 百萬. 2019年2月，該公司在騰出前紐約辦公空間後終止了其備用信用證，正如上文所討論的 融資租賃.
2017年1月，公司與硅谷銀行簽訂了不可撤銷的備用信用證， $0.4 百萬將於2023年4月到期，作為該公司在德克薩斯州租賃的保證金。2017年10月，公司與硅谷銀行簽訂了不可撤銷的備用信用證， $0.2 百萬，隨後於2020年3月增加至 $0.5 百萬，將於2026年3月到期，作為公司在澳大利亞租賃的保證金。2019年10月，公司與硅谷銀行簽訂了不可撤銷的備用信用證， $0.3 百萬將於2025年10月到期，作為公司在紐約市額外辦公空間的保證金，詳情如下。
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目錄表
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合併財務報表附註(續)
租賃費
公司合併經營報表中包含的租賃成本組成如下（以千計）：
2020年1月31日 | |||
融資租賃成本： | |||
融資租賃使用權資產攤銷 | $ | ||
融資租賃負債利息 | |||
經營租賃成本 | |||
短期租賃成本 | |||
總租賃成本 | $ | ||
根據之前的租賃指南，與融資和經營租賃相關的租金費用總額為 $10.7 百萬和$9.1 百萬截至1月31日的年度， 2019和2018，分別為。
資產負債表組成部分
公司的融資和經營租賃餘額在合併資產負債表中記錄如下（單位：千）：
2020年1月31日 | |||
融資租賃： | |||
財產和設備，淨額 | $ | ||
其他應計負債（流動） | |||
其他非流動負債 | |||
經營租賃： | |||
經營性租賃使用權資產 | $ | ||
經營租賃負債(流動) | |||
非流動經營租賃負債 | |||
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目錄表
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合併財務報表附註(續)
補充信息
下表列出了與公司融資和經營租賃相關的補充信息（單位：千，加權平均信息除外）：
2020年1月31日 | |||
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | |||
融資租賃產生的營業現金流 | $ | ||
來自經營租賃的經營現金流 | |||
融資租賃產生的現金流融資 | |||
以租賃義務換取的使用權資產： | |||
融資租賃 | $ | ||
經營租約 | |||
加權-平均剩餘租期(以年為單位)： | |||
融資租賃 | |||
經營租約 | |||
加權平均貼現率： | |||
融資租賃 | % | ||
經營租約 | % | ||
租賃負債的期限
不可取消融資和經營租賃下的未來最低租賃付款，按年度未貼現現金流計算 2020年1月31日具體數字如下(以千計)：
截至1月31日止的一年， | 融資租賃 | 經營租約 | |||||
2021 | $ | $ | |||||
2022 | |||||||
2023 | |||||||
2024 | |||||||
2025 | |||||||
此後 | |||||||
最低付款總額 | |||||||
扣除計入的利息 | ( | ) | ( | ) | |||
未來最低租賃付款的現值 | |||||||
租賃項下較少的流動債務 | ( | ) | ( | ) | |||
非流動租賃債務 | $ | $ | |||||
上述租賃義務表中不包括租賃額外的新協議 21,000 紐約市平方英尺的辦公空間，將於租賃開始日被確認為經營租賃。該公司於2019年10月簽訂了該協議，預計租賃將於2020年4月或前後開始，期限為 五年 沒有續訂期。估計基本租金支付總額為 $8.1 百萬付款於開始日期後四個月開始。
2019年12月，公司簽訂新協議，租賃約 40,000 位於愛爾蘭都柏林的平方英尺辦公空間，將於租賃開始日被確認為經營租賃。因此，該租賃也不包括在上述租賃義務表中。公司預計租賃將於2020年6月或前後開始，期限為 12 年份有兩個五年續訂選項。都柏林辦公空間的估計基本租金總額（不包括續訂選項）大約為 $27.0 百萬美元。
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目錄表
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合併財務報表附註(續)
根據之前的租賃會計準則，不可取消融資和經營租賃下的未來最低租賃付款，截至 2019年1月31日具體數字如下(以千計)：
截至2011年1月31日止的一年， | 融資租賃 | 經營租約 | |||||
2020 | $ | $ | |||||
2021 | |||||||
2022 | |||||||
2023 | |||||||
2024 | |||||||
此後 | |||||||
最低付款總額 | $ | $ | |||||
9. 承付款和或有事項
下表包括某些不可取消的協議，主要針對公司簽訂的訂閲、營銷服務和雲基礎設施容量承諾(以千計)：
截至2011年1月31日止的一年， | 其他義務 | ||
2021 | $ | ||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
2025 | |||
此後 | |||
最低付款總額 | $ | ||
請參閲附註8，租契，瞭解關於不可註銷融資和經營租賃項下債務的進一步細節，包括未來最低租賃付款。
法律事務
本公司不時涉及在正常業務過程中產生的索賠、訴訟和其他法律事項，包括知識產權索賠、勞工和僱傭索賠以及違約索賠。例如，2019年3月12日，Realtime Data(“Realtime”)向美國特拉華州地區法院提起訴訟，指控該公司侵犯了其持有的三項美國專利：美國專利號9,116,908、美國專利號9,667,751和美國專利號8,933,825。訴訟中的專利侵權指控涉及數據壓縮、解壓縮、存儲和檢索。Real Time尋求金錢賠償和禁令救濟。2019年8月，地區法院批准了本公司和Realtime的規定，暫停Realtime對本公司的訴訟，等待Realtime對地區法院在另一項訴訟中宣佈兩項主張的專利無效的決定的上訴結果。
當這些索賠、訴訟和其他法律問題出現時，公司會對其進行調查。雖然索賠和訴訟本質上是不可預測的，但本公司目前不知道任何事項，如果被確定為對本公司不利，將單獨或合併對其業務、財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響。
當損失可能和可估測時，公司應計解決法律和其他或有事項的估計。本公司不時為訴訟當事人，並受正常業務過程中的索償及威脅索償影響，包括知識產權索償、勞工及僱傭索償、違約索償及其他事宜。
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目錄表
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合併財務報表附註(續)
雖然索賠和訴訟的結果本質上是不可預測的，但本公司認為，本公司就此類或有損失發生重大損失的可能性不大，截至2020年1月31日和2019，因此，該公司已不是 沒有為這種或有事項記入應計項目。
賠償
本公司在正常業務過程中與其他公司，包括商業合作伙伴、業主、承包商和進行其研究和開發的各方簽訂協議，訂立賠償條款。根據該等安排，本公司同意就受賠方因本公司的活動而蒙受或招致的某些損失作出賠償、使其不受損害，並向受賠方作出補償。這些賠償協議的條款通常是永久性的。根據這些協議，該公司未來可能需要支付的最高潛在金額無法確定。本公司從未為與這些賠償協議相關的訴訟辯護或解決索賠而產生費用。因此，該公司認為這些協議的公允價值並不重要。公司維持商業一般責任保險和產品責任保險，以抵消公司在這些賠償條款下的某些潛在責任。
本公司已與每位董事及行政人員訂立賠償協議。這些協議要求公司在特拉華州法律允許的最大程度上賠償這些個人因他們與公司的關係而可能承擔的某些責任。
10. 股東權益(虧損)
A類和B類普通股
該公司擁有二 A類普通股和B類普通股。A類普通股和B類普通股持有人的權利相同，但投票權除外。A類普通股每股有權一 按股投票。每股B類普通股有權10 每股投票數。B類普通股的股票可以根據股東的選擇隨時轉換為A類普通股。B類普通股的股份在下列情況下自動轉換為A類普通股：(1)出售或轉讓此類B類普通股，但須經指定的允許轉讓；(2)B類普通股股東死亡(或九個月 (3)最後轉換日期，定義為(A)B類普通股已發行股份少於以下數額當日或之後的第一個交易日10 %當時已發行的A類普通股和B類普通股；或(B)董事會投票指定的日期，以及B類普通股和可贖回可轉換優先股的大多數已發行股份的持有人，按折算後的基礎作為一個類別一起投票。除非另有説明，在合併財務報表附註中，A類普通股和B類普通股均稱為普通股。
11. 收入
收入的分類
根據向公司首席執行官提供並審查的信息，公司認為，其收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性以及它們如何受到經濟因素的影響最合適地描述通過公司的主要地理市場和訂閲產品類別來描述。該公司的主要地理市場是北美和南美（“美洲”）;歐洲、中東和非洲（“EMEA”）;以及亞太地區。該公司還將其訂閲產品細分為MongoDB電信相關產品（包括mLab）和其他訂閲產品（包括MongoDB Enterprise Advanced）。
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目錄表
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合併財務報表附註(續)
下表列出了公司按主要地理市場、訂閲產品類別和服務分類的收入(以千為單位)：
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
主要地理市場： | |||||||||||
美洲 | $ | $ | $ | ||||||||
歐洲、中東和非洲地區 | |||||||||||
亞太地區 | |||||||||||
總計 | $ | $ | $ | ||||||||
訂用產品類別和服務： | |||||||||||
MongoDB地圖集相關 | $ | $ | $ | ||||||||
其他訂閲 | |||||||||||
服務 | |||||||||||
總計 | $ | $ | $ | ||||||||
位於美國的客户佔了59 %, 61 %和63 %佔年終總收入的比例 2020年1月31日, 2019和2018，分別。位於英國的客户佔 10 %, 10 %和11 %佔年終總收入的比例 2020年1月31日, 2019和2018，分別。在所列期間，沒有其他國家/地區佔收入的10%或以上。
自.起2020年1月31日和2019，該公司幾乎所有長期資產都位於美國。
合同責任
公司的合同負債在公司合併資產負債表中記錄為遞延收入，包括在公司訂閲和服務合同確認收入之前開具的客户發票或收到的付款。遞延收入，包括截至2011年的流動和非流動餘額 2020年1月31日, 2019和2018曾經是$190.8 百萬, $137.7 百萬和$100.9 百萬，分別。約 29 %和31 %截至年度確認的總收入中 2020年1月31日和2019來自每個相應時期開始時的遞延收入。
剩餘履約義務
剩餘履行義務指截至報告期末分配給未交付或部分未交付的履行義務的合同中交易價格的總額。剩餘的績效義務包括未賺取的收入、未來分期付款的多年合同以及任何特定時期結束時針對已接受的客户合同的某些未履行的訂單。截至 2020年1月31日，分配給剩餘履行義務的交易總價格為 $210.2 百萬.約 54 % 預計將在未來確認為收入 12 月份 以及此後的其餘部分。如果相關合同的總持續時間為12個月或更短，公司將採用實際權宜方法，省略有關分配給剩餘履行義務的交易價格金額的披露。
未開票應收款
確認的收入超過發票金額將產生未開票應收賬款，這代表公司無條件收取對價的權利，以換取公司已轉讓給客户的商品或服務。未開票應收賬款在公司合併資產負債表中記錄為應收賬款的一部分，淨額。截至 2020年1月31日, 2019和2018，未開票應收賬款 $6.7 百萬, $8.0 百萬和$3.8 百萬，分別為。
為與客户簽訂合同而資本化的成本
遞延佣金為 $77.0 百萬和$48.6 百萬截至2010年12月1日2020年1月31日和2019，分別為。與遞延佣金有關的攤銷費用為$19.4 百萬, $14.1 百萬和$9.9 百萬多年來一直如此
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合併財務報表附註(續)
告一段落2020年1月31日, 2019和2018，分別為。曾經有過不是 與列報期間的資本化成本相關的減值損失。
12. 股權激勵計劃和員工購股計劃
2008年股權激勵計劃和2016年股權激勵計劃
公司於2008年通過了《2008年股權激勵計劃》(經修訂後的《2008年計劃》)和2016年的《2016年股權激勵計劃》(經修訂的《2016年計劃》)，主要用於向員工、董事和顧問授予股票獎勵，包括股票期權、限制性股票單位(“RSU”)和其他股票獎勵。隨着2016年12月制定2016年計劃，2008年計劃下所有可供授予的股份都轉移到了2016年計劃中。本公司不再根據2008計劃授予任何基於股票的獎勵，根據2008計劃取消的任何股票期權將自動轉移到2016計劃。根據股票期權計劃授予的股票期權可以是激勵性股票期權(“ISO”)或非法定股票期權(“NSO”)。ISO可授予員工，NSO可授予員工、董事或顧問。自.起2020年1月31日，該公司已經授予了一次ISO，所有其他未償還的股票期權都作為國家股票期權授予。股票期權授予的行權價格不得低於100 %董事會確定的授予日期普通股的公允價值。如果在授予日期，期權持有人擁有所有類別已發行股票總投票權的10%以上（“10%股東”），則行使價格必須至少為 110 %董事會確定的授予日期普通股的公允價值。授予的期權最長可在以下期限內行使 10 年份自授予之日起或 五年 自授予任何10%股東的ISO之日起。董事會或董事會委員會決定所有股權獎勵的授予時間表。股票期權通常在一段時間內授予四年 使用25 %歸屬於 一年 獎勵週年紀念日，其餘部分在下一年按月歸屬36 月份承授人向公司提供的服務。授予新員工的RSU獎勵通常在 四年 使用25 %在授予一週年之際歸屬，其餘部分在未來12個季度內按季度歸屬，但取決於承授人是否繼續為公司提供服務。授予現有員工的RSU通常在一段時間內每季度歸屬 四年 ，但受承授人繼續為本公司服務的規限。
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股票期權和限制性股票單位
下表總結了2008年和2016年計劃的股票期權和RSU獎勵活動（單位：千，股票和每股數據和年份除外）：
未完成的期權 | |||||||||||||||
股票 可用 為了格蘭特 | 股份 | 加權的- 平均值 鍛鍊 單價 分享 | 加權的- 平均值 剩餘 合同 術語 (單位：年) | 集料 固有的 價值 | |||||||||||
餘額-2018年1月31日 | $ | $ | |||||||||||||
授權 | — | — | |||||||||||||
行使的期權 | — | ( | ) | ||||||||||||
早期行使股份回購 | — | — | |||||||||||||
被沒收和到期的購股權 | ( | ) | |||||||||||||
已批准的RSU | ( | ) | — | ||||||||||||
RSU被沒收和取消 | — | ||||||||||||||
餘額-2019年1月31日 | |||||||||||||||
授權 | — | — | |||||||||||||
行使的期權 | — | ( | ) | ||||||||||||
早期行使股份回購 | — | — | |||||||||||||
被沒收和到期的購股權 | ( | ) | |||||||||||||
已批准的RSU | ( | ) | — | ||||||||||||
RSU被沒收和取消 | — | ||||||||||||||
餘額-2020年1月31日 | $ | $ | |||||||||||||
期權已歸屬和可行使-2019年1月31日 | $ | $ | |||||||||||||
期權已歸屬和可行使-2020年1月31日 | $ | $ | |||||||||||||
已歸屬和可行使的期權-已歸屬和預期歸屬的股票期權-2020年1月31日 | $ | $ | |||||||||||||
所授予期權的加權平均授予日期公允價值為 $4.76 截至2018年1月31日止年度的每股收益。有 不是 年終年度授予的期權 2020年1月31日和2019.截至年度已行使期權的內在價值 2020年1月31日, 2019和2018被確定為 $293.9 百萬, $198.9 百萬和$4.1 百萬，分別為。
截至2013年期間歸屬的股票期權的總授予日期公允價值 2020年1月31日, 2019和2018，曾經是$6.3 百萬, $15.9 百萬和$13.5 百萬，分別為。自.起2020年1月31日，曾經有過$5.1 百萬與授予員工的未行使股票期權相關的未確認股票薪酬費用，預計將在加權平均期間內確認 1.2 好幾年了。
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目錄表
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合併財務報表附註(續)
下表總結了年底RSU的活動 2020年1月31日:
股份 | 每個RSU的加權平均授予日期公允價值 | |||||
未投資-2018年1月31日 | $ | |||||
已批准的RSU | ||||||
歸屬的RSU | ( | ) | ||||
RSU被沒收和取消 | ( | ) | ||||
未投資-2019年1月31日 | ||||||
已批准的RSU | ||||||
歸屬的RSU | ( | ) | ||||
RSU被沒收和取消 | ( | ) | ||||
未投資-2020年1月31日 | $ | |||||
截至2020年1月31日，已有 $310.2 百萬與授予員工的未償還RSU相關的未確認股票薪酬費用，預計將在加權平均期間內確認 3.1 年份.
2016年中國股票增值權計劃
2016年4月，公司為其在華員工採用了2016年中國股票增值權計劃（經修訂，“中國SAR計劃”）。對於首次公開募股前做出的補助，中國SAR計劃包括服務歸屬條件和績效歸屬條件。服務歸屬條件普遍結束 四年 使用25 %歸屬於 一年 獎勵週年紀念日，其餘部分在下一年按月歸屬36 月份承授人向公司提供的服務。業績歸屬條件定義為公司普通股公開交易（合格流動性事件）。中國SAR計劃單位在行使時以現金結算，並將作為現金紅利支付，金額等於每個報告期末歸屬計劃單位的行使價格與普通股公平市值之間的差額。
在過去幾年裏2020年1月31日, 2019和2018該公司授予5,975 , 3,650 和8,000 中國SAR計劃的單位分別按加權平均執行價格為 $129.89 , $74.92 和$27.35 分別為每股。止年度 2020年1月31日, 2019和2018，在歸屬後 4,958 , 14,273 和9,302 與中國特區相關的總費用和負債分別為 $2.1 百萬, $1.1 百萬和$0.2 百萬，分別。這些金額被記錄為公司綜合資產負債表上“應計薪酬和福利”的一部分。截至2020年1月31日止年度，公司支付了 $0.2 百萬行使後以現金 2,066 單位該公司在2017年10月18日之前沒有確認與中國SAR計劃相關的任何補償費用，因為該公司已確定，在成功IPO之前，有關發生合格流動性事件的績效條件是不可能的。
2017年員工購股計劃
2017年10月，公司董事會通過並經股東批准的《2017年度員工購股計劃》(以下簡稱《2017員工持股計劃》)。總計995,000 公司A類普通股的股份最初根據ESPP授權發行，隨後增加到1,500,755 2018年2月1日及至2,043,973 根據ESPP中的自動年增加功能，於2019年2月1日。截至2020年1月31日，有1,514,409 根據2017年ESPP可供發行的公司A類普通股。在受到任何計劃限制的情況下，2017 ESPP允許符合條件的員工通常通過工資扣減，最高可達15 %他們以每股折扣價購買公司A類普通股的收益。除初始發售期限外，ESPP規定了單獨的六個月發售期限。
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除非董事會另有決定，否則公司的A類普通股將以每股價格(1)中較低的價格購買，用於參與ESPP的員工的賬户。85 %公司A類普通股在發行期的第一個交易日的公允市值，在首次發售期間為公司A類普通股首次向公眾出售的價格；或(2)85 %在要約期的最後一個交易日，公司A類普通股的公允市值。
截至以下年度2020年1月31日和2019有幾個154,988 和374,576 根據ESPP購買的A類普通股。在截至2013年1月31日的年度內，2018, 不是 A類普通股的股票是根據ESPP購買的。截至年度與ESPP有關的總支出2020年1月31日, 2019和2018曾經是$5.1 百萬, $2.9 百萬和$0.7 百萬，分別。截至2020年1月31日，已有 $2.2 百萬與預計將於2020年6月結束的ESPP發行期相關的未確認的股票補償費用。
股票期權重新定價
2016年4月13日，公司修改了當時所有當前員工和主動非員工股票期權，其行使價格高於 $6.50 每股在該日期仍未發行且未行使的股份將其各自的行使價格重新定價， $6.50 每股，由董事會確定的公司普通股截至2016年4月13日的公允市值。根據這種重新定價，可購買的期權6,898,736 普通股股票重新定價，包括購買期權3,303,786 公司高管持有的普通股股份。公司確定與重新定價的獎勵相關的增量補償費用總額為 $10.7 百萬，其中$0.2 百萬, $1.9 百萬和$2.4 百萬是在年底前記錄的 2020年1月31日, 2019和2018，分別為。
股票期權的早期行使
公司允許員工和董事行使歸屬前授予的期權。僱傭終止時，未歸屬股份的回購權即告失效。2008年計劃下提前行使的股票期權，回購價格按原收購價執行。對於2016計劃項下提前行使的股票期權，回購價格為(1)回購當日普通股當時的公平市值和(2)原始購買價格中的較低者。收益最初計入早期行使股票期權的其他流動和非流動負債，並在回購權失效時重新分類為普通股和實收資本。
在過去幾年裏2020年1月31日和2019，公司發行普通股 1,064 和6,059 在歸屬前行使的股票期權分別為股份。止年度 2020年1月31日和2019，公司回購5,677 和35,668 因解僱員工而按原行使價格分別持有與未歸屬股票期權相關的普通股股份。截至 2020年1月31日和2019，有幾個14,332 和59,356 分別由員工和董事持有的股份，可能會以總價$0.1 百萬和$0.5 百萬，分別為。
公允價值的確定
對於RSU，公允價值以授予日公司A類普通股的收盤價為基礎。對於股票期權，t在授予之日確定公允價值是基於期權定價模型，該模型利用了公司普通股的公允價值，以及關於一些複雜和主觀變量的假設。該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來計算股票期權的公允價值，這需要使用包括實際和預計的員工股票期權行使行為、公司普通股的預期價格波動、無風險利率和預期股息在內的假設。這些輸入中的每一個都是主觀的，通常需要重大的判斷才能確定。
普通股公允價值。在首次公開募股之前，股票期權相關普通股的公允價值歷來由董事會決定，公司管理層也提供了意見。董事會此前在授予期權時考慮了許多客觀和主觀因素來確定普通股的公允價值，這些因素包括可比公司的估值、可贖回可轉換優先股的銷售、向無關第三方出售普通股、經營和財務業績、公司股本缺乏流動性以及總體和特定行業的經濟前景。首次公開募股後，相關普通股的公允價值由授予日公司A類普通股的收盤價決定，A類普通股在納斯達克全球市場公開交易。
預期期限。預期期限代表基於股票的獎勵預計將突出的期限。對於被認為是“普通”的期權授予，公司使用簡化的
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方法。簡化的方法認為期限是期權的歸屬時間和合同期限的平均值。對於其他期權授予，公司使用員工行使和授予後僱傭終止行為的歷史數據來估計預期期限，並考慮到授予的合同期限。
預期的波動性。由於本公司普通股的交易歷史有限，預期波動率是根據本公司所在行業內幾家不相關上市公司的平均歷史股票波動率計算出來的，本公司認為這些股票波動率在相當於股票期權授予的預期期限的期間內與其自身業務相當。
無風險利率。無風險利率基於授予零息美國國庫券時有效的美國國庫券收益率曲線，其到期日大致等於期權的預期期限。
股息率。預期股息假設為零，因為公司從未支付過股息，目前也沒有這樣做的計劃。
授出股票期權的公允價值是在授出日期使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型並假設以下：
截至1月31日， | |||||
2020 | 2019 | 2018 | |||
預計期限（年） | * | * | 5.85 - 6.20 | ||
預期波幅 | * | * | 41.2% - 45.7% | ||
無風險利率 | * | * | 1.8% - 2.4% | ||
股息率 | * | * | |||
* 不是 股票期權是在截止日期內授予的 2020年1月31日和2019.
根據2017年ESPP授予的購買權的公允價值是在發行期的第一天使用Black-Scholes期權定價模型在以下假設下估計的：
截至1月31日， | |||
2020 | 2019 | ||
預計期限（年） | 0.49 - 0.54 | 0.49 - 0.54 | |
預期波幅 | 42% - 48% | 29% - 54% | |
無風險利率 | 1.6% - 2.2% | 2.1% - 2.5% | |
股息率 | |||
基於股票的薪酬費用
在公司合併經營報表中確認的以股票為基礎的薪酬支出總額如下(以千計)：
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
收入訂閲成本 | $ | $ | $ | ||||||||
收入服務成本 | |||||||||||
銷售和市場營銷 | |||||||||||
研發 | |||||||||||
一般和行政 | |||||||||||
股票補償費用總額 | $ | $ | $ | ||||||||
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目錄表
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合併財務報表附註(續)
13. 每股淨虧損
公司通過將淨虧損除以年內已發行普通股的加權平均股數，減去需要回購的股份來計算每股基本淨虧損。每股稀釋淨虧損是通過對本期發行的所有潛在稀釋普通股等效物（包括股票期權和限制性股票單位）產生影響來計算的。請參閲注2， 重要會計政策摘要，瞭解該公司計算每股淨虧損的方法的更多細節。
每股基本虧損及攤薄後每股虧損與列報年度相同，因為列報各年度的淨虧損，若計入所有潛在的已發行普通股，將會起反攤薄作用。
A類和B類普通股持有人的權利（包括清算權和股息權）是相同的，但投票權除外。每股A類普通股有權 一 每股投票權和每股B類普通股有權。10 每股票。由於A類和B類普通股的清算權和股息權相同，未分配收益是按比例分配的，因此，由此產生的每股淨虧損將在單獨或合併的基礎上對A類和B類普通股相同。
下表列出了每股基本淨虧損和攤薄淨虧損的計算方法(單位為千，不包括每股和每股數據)：
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
分子： | |||||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
分母： | |||||||||||
加權平均-用於計算基本和稀釋後每股淨虧損的股票 | |||||||||||
每股基本和稀釋後淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
在計算稀釋每股淨虧損時，2024年債券和2026年債券中的轉換選擇權所涉及的普通股沒有考慮在內，因為這將是反稀釋的效果。根據初始換股價，2024年和2026年債券的全部未償還本金2020年1月31日將會被轉換成大約4.4 百萬股票和5.4 百萬分別為公司A類普通股。然而，公司目前預計將以現金結算2024年債券和2026年債券的本金金額。因此，在按庫存股法計算攤薄每股收益時，只考慮換股價值超過2024年債券及2026年債券本金總額的金額(“換股價差”)。當公司A類普通股在給定期間的平均市場價格超過初始轉換價格時，轉換價差對每股攤薄淨收入產生攤薄影響。$68.15 2024年債券的每股收益和$211.20 2026年債券的每股收益。於發行2024年債券及2026年債券時，本公司訂立有上限催繳股款，該等催繳股款並未計入計算已發行的稀釋股份數目，因為其影響將會是反攤薄的。預計有上限的贖回將部分抵消2024年債券和2026年債券轉換時對公司A類普通股的潛在稀釋。
在截至以下三個月內2020年1月31日，公司A類普通股的平均市場價格為美元139.22 ，超過了2024年票據的初始轉換價格。截至 2020年1月31日，公司尚未收到2024年票據的任何重大轉換通知。出於披露目的，公司計算了2024年票據的轉換利差的潛在稀釋影響，如下表所示。該公司排除了2026年票據轉換利差的潛在稀釋影響，因為截至2020年1月31日的三個月內公司A類普通股的平均市場價格低於2026年票據的轉換價格。
97
目錄表
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合併財務報表附註(續)
以下加權平均未發行的潛在稀釋普通股被排除在所列期間每股稀釋淨虧損的計算之外，因為將其納入的影響將具有反稀釋性。
截至1月31日， | ||||||||
2020 | 2019 | 2018 | ||||||
可贖回可轉換優先股（已轉換） | ||||||||
可贖回可轉換優先股證（已轉換） | ||||||||
普通股憑證 | ||||||||
購買A類普通股的股票期權 | ||||||||
購買b類普通股的股票期權 | ||||||||
未歸屬的限制性股票單位 | ||||||||
提前行使的股票期權 | ||||||||
2024年票據中轉換利差的基礎股票 | ||||||||
14. 所得税
所得税撥備（受益）前的虧損組成如下（以千計）：
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
美國 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
外國 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
總 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
所得税撥備（受益）的組成部分如下（以千計）：
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
當前： | |||||||||||
聯邦制 | $ | $ | $ | ||||||||
狀態 | |||||||||||
外國 | |||||||||||
總 | |||||||||||
延期： | |||||||||||
聯邦制 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
狀態 | ( | ) | ( | ) | |||||||
外國 | ( | ) | ( | ) | |||||||
總 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
所得税準備金(受益於) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||
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目錄表
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計算按聯邦法定所得税率計算的所得税與所得税（受益）撥備之間差額的項目包括以下項目（以千計）：
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
法定税率所得税優惠 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
扣除聯邦福利後的州税 | |||||||||||
外國所得税的影響 | |||||||||||
基於股票的薪酬 | ( | ) | ( | ) | |||||||
不可扣除的費用 | |||||||||||
更改估值免税額 | ( | ) | |||||||||
研發學分 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
上一年的真實漲幅 | ( | ) | |||||||||
《税法》導致的税率變化 | |||||||||||
其他 | ( | ) | |||||||||
所得税準備金(受益於) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||
本會計年度錄得的整體税收優惠是由於公司對遞延税項資產的估值準備相對於上一年度的淨釋放，這主要是由於作為領域收購的一部分在採購會計中記錄的遞延税項，並被英國遞延税項淨資產的估值備抵部分抵消。
2017年減税和就業法案的影響
2017年12月22日，《減税和就業法案》(簡稱《税法》)對美國企業所得税法進行了重大修訂，其中包括從2018年開始的納税年度將企業所得税税率降至21%，實施了修改後的地區制度，包括對外國子公司被視為匯回國內的收益徵收一次性過渡税，並對某些外國來源的收益設立了新的税收。截至2019年1月31日，根據美國證券交易委員會第118號員工會計公告，公司完成了對税法的所得税影響的會計處理。
遞延所得税
遞延所得税產生於用於財務報告的資產和負債的賬面金額與用於所得税報告的金額之間的臨時差異，以及營業虧損和税收抵免結轉。
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目錄表
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截至2011年，公司聯邦和州所得税遞延税資產的重要組成部分如下 2020年1月31日和2019，分別（以千計）：
截至1月31日， | |||||||
2020 | 2019 | ||||||
遞延税項資產： | |||||||
淨營業虧損結轉 | $ | $ | |||||
遞延收入 | |||||||
融資和經營租賃負債 | |||||||
其他儲備 | |||||||
遞延税項總資產 | |||||||
估值免税額 | ( | ) | ( | ) | |||
遞延税項資產總額，扣除估值免税額 | |||||||
遞延税項負債： | |||||||
商譽 | ( | ) | ( | ) | |||
可折舊資產 | ( | ) | ( | ) | |||
融資和經營性租賃使用權資產 | ( | ) | |||||
可轉換優先票據 | ( | ) | ( | ) | |||
其他負債和應計項目 | ( | ) | |||||
遞延税項負債總額 | ( | ) | ( | ) | |||
遞延税項淨資產(負債) | $ | ( | ) | $ | |||
當管理層認為遞延税項資產更有可能變現時，就會確認遞延税項資產。如果根據現有證據，部分或全部遞延税項資產很可能無法變現，則遞延税項資產減值準備。截至的遞延税項資產的估值準備2020年1月31日和2019曾經是$137.0 百萬和$101.5 百萬，分別為。在評估遞延税項資產的變現能力時，管理層會考慮部分或全部遞延税項資產是否更有可能無法變現。遞延税項資產的最終變現取決於在這些臨時差額可扣除期間產生的未來應納税所得額。管理層在作出這項評估時，會考慮遞延税項負債的預定沖銷(包括可用結轉期間及結轉期間的影響)、預計未來應課税收入及税務籌劃策略。
自.起2020年1月31日該公司在聯邦、州、愛爾蘭和英國有淨營業虧損結轉。所得税的目的是$659.7 百萬, $475.3 百萬, $258.8 百萬和$7.2 百萬，對於聯邦目的，它們將於截至2028年1月31日的一年內開始到期，對於州目的，它們將於2020年1月31日開始到期。愛爾蘭，英國而2018年1月31日之後多年的美國聯邦虧損允許淨運營虧損無限期結轉。該公司還擁有聯邦研究信貸結轉$6.6 百萬，在截至2029年1月31日的一年內開始到期。由於1986年《國税法》(經修訂)和類似的州規定所規定的所有權變更限制，聯邦淨營業虧損結轉和貸項的使用可能受到相當大的年度限制。如果公司發生所有權變更，年度限制可能會導致聯邦或州政府在使用前的淨營業虧損和信用到期，但公司預計任何此類限制都不會是實質性的。
不確定的税收狀況
該公司納税義務的計算涉及處理複雜税收法律和法規應用中的不確定性。ASC 740，美國所得税，規定，當根據技術優點進行審查（包括任何相關上訴或訴訟程序的解決）後，當不確定的税務狀況更有可能維持該狀況時，可以承認該狀況的税收利益。根據公司對每個期末可用事實、情況和信息的評估，公司評估了其所得税狀況並記錄了所有應審查年份的税收優惠。對於公司確定持續税收優惠的可能性超過50%的税務狀況，公司已記錄了在與完全瞭解所有相關信息的税務機關最終結算後可能實現的最大金額税收優惠。
100
目錄表
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合併財務報表附註(續)
對於那些確定維持税收優惠的可能性低於50%的所得税職位，未確認税收優惠。
雖然本公司相信已為其不確定的税務狀況預留足夠的準備金，但本公司不能保證該等事宜的最終税務結果不會有重大差異。隨着公司的國際擴張，它將面臨更多的複雜性，公司未來未確認的税收優惠可能會增加。當事實和情況發生變化時，公司會對其準備金進行調整，例如結束税務審計或改進估計。若該等事項的最終税務結果與所記錄的金額不同，則該等差異將影響作出該等釐定期間的所得税撥備。
下表彙總了報告期間公司未確認的税收優惠總額的變化(以千計)：
截至1月31日， | |||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | |||||||||
年初未確認的税收優惠 | $ | $ | $ | ||||||||
前幾年税收頭寸增加(減少) | ( | ) | ( | ) | |||||||
基於本年度納税狀況的增加 | |||||||||||
年底未確認的税收優惠 | $ | $ | $ | ||||||||
自.起2020年1月31日, 2019和2018有$0.1 百萬, $0.1 百萬和$0.0 百萬未確認的税收優惠，如果確認，將影響我們的有效税率。
該公司繼續評估是否繼續根據税法的規則將這一例外適用於外國收入匯回的推定，並繼續將其永久再投資於美國以外的地區。該公司沒有為美國聯邦所得税和外國預扣税提供大約$1.9 百萬來自非美國業務的未分配收益2020年1月31日因為該公司打算將這些收益無限期地再投資於美國以外的地區。如果該公司分配這些收益，根據現行法律，可能會獲得外國税收抵免，以減少由此產生的美國所得税負擔。該公司估計，與這些收益相關的未確認遞延税項負債金額約為$0.2 百萬.
該公司目前不在國税局、州或外國所得税審查之下。該公司做到了不是 I don‘我預計其不確定的税收狀況在未來12個月內不會有任何顯著的增加或減少。該公司在美國為聯邦和某些州提交納税申報單。由於淨營業虧損和信貸結轉，所有納税年度仍可供聯邦和州政府審查。該公司在不同地點提交外國納税申報單。在截至2014年1月31日至2019年1月31日的財政年度內，這些海外申報單都可以接受審查。
15. 後續事件
2020年2月，本公司簽訂協議，擴大和延長其在澳大利亞悉尼的寫字樓租賃安排。該公司將增加其總面積約為25,000 平方英尺，估計基本租金總額為$3.4 百萬任期五年，從2020年2月開始。
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們維持交易法下規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中定義的“披露控制和程序”，旨在確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累，並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和主要財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。
101
目錄表
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序的有效性，截至2020年1月31日。基於對我們的信息披露控制和程序的評估2020年1月31日，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至該日期，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維護充分的“財務報告內部控制”，如《交易法》第13 a-15（f）條和第15 d-15（f）條所定義。截至2011年，我們的管理層對財務報告內部控制的有效性進行了評估 2020年1月31日 根據中制定的標準《內部控制-綜合框架法》(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。
根據其評估結果，管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制在以下日期有效2020年1月31日。截至，我們對財務報告的內部控制的有效性2020年1月31日 如本表格10-k第8項所包含的報告所述，已由獨立註冊會計師事務所普華永道有限責任公司審計。
財務報告內部控制的變化
我們對財務報告的內部控制沒有變化，這與交易法規則13a-15(D)和規則15d-15(D)所要求的評估有關，在截至財政季度期間發生2020年1月31日這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響，或有可能產生重大影響。
控制措施有效性的固有限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，相信我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制旨在為實現其目標提供合理的保證，並在合理的保證水平下有效。然而，我們的管理層並不期望我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和運作得有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評價都不能絕對保證所有控制問題和舞弊事件都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕，都可以規避控制。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功地實現其所述目標；隨着時間的推移，控制可能會因為條件的變化而變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。
項目9B。其他信息
沒有。
102
目錄表
第三部分
項目10.董事、高級管理人員和公司治理
本項目所要求的信息(不包括本項目下一段所列信息)將包括在我們的財政年度結束後120天內提交給美國證券交易委員會的2020年委託書中2020年1月31日並以引用的方式併入本文。
我們已經通過了適用於我們所有員工、高管和董事的商業行為和道德準則(“行為準則”)。《行為準則》可在我們的網站上找到，網址是Investors.mongob.com。我們董事會的提名和公司治理委員會負責監督行為準則，並必須批准員工、高管和董事對行為準則的任何豁免。我們預計，根據適用法律或納斯達克全球市場上市標準的要求，對行為準則的任何修訂或對其要求的任何豁免都將在我們的網站上披露。在本10-k表格中包含我們的網站地址，並不包括或通過引用的方式將我們網站上的信息或可通過本網站獲取的信息納入本10-k表格年度報告(本“表格10-K”)中。
項目11.高管薪酬
本項目所要求的信息將包括在2020年的委託書中，並通過引用併入本文。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項
本項目所要求的信息將包括在2020年的委託書中，並通過引用併入本文。
第十三項特定關係和關聯交易與董事獨立性
本項目所要求的信息將包括在2020年的委託書中，並通過引用併入本文。
項目14.主要會計費用和服務
本項目所要求的信息將包括在2020年的委託書中，並通過引用併入本文。
103
目錄表
第四部分
項目15.物證、財務報表附表
(A)作為本報告一部分提交的文件
(1)所有財務報表
合併財務報表索引 | 頁面 |
獨立註冊會計師事務所報告 | 60 |
財務報表： | |
截至2020年1月31日和2019年1月31日的合併資產負債表 | 62 |
截至2020年1月31日、2019年和2018年1月31日止年度的綜合經營報表 | 63 |
截至2020年、2019年和2018年1月31日止年度的綜合全面虧損表 | 64 |
截至2020年、2019年和2018年1月31日的可贖回可轉換優先股和股東權益(虧損)合併報表 | 65 |
截至2020年、2019年和2018年1月31日的合併現金流量表 | 66 |
合併財務報表附註 | 68 |
(2)財務報表附表
附表二：估值及合資格賬目
下表詳細介紹了截至2011年12月11日止年度可疑賬户撥備和遞延所得税資產估值撥備的活動 2020年1月31日, 2019和2018(單位：千)：
年初餘額 | 添加 | 用途（扣除） | 年終餘額 | |||||||||
截至2020年1月31日的年度 | ||||||||||||
壞賬準備 | $ | 1,539 | $ | 4,502 | $ | (3,526 | ) | $ | 2,515 | |||
遞延税項資產估值準備 | 101,502 | 35,479 | — | 136,981 | ||||||||
截至2019年1月31日的年度 | ||||||||||||
壞賬準備 | $ | 1,238 | $ | 2,069 | $ | (1,768 | ) | $ | 1,539 | |||
遞延税項資產估值準備 | 77,265 | 24,237 | — | 101,502 | ||||||||
截至2018年1月31日的年度 | ||||||||||||
壞賬準備 | $ | 958 | $ | 1,417 | $ | (1,137 | ) | $ | 1,238 | |||
遞延税項資產估值準備 | 80,758 | — | (3,493 | ) | 77,265 | |||||||
所有其他財務報表附表均被省略，因為所需資料不適用或數額不足以要求提交附表，或因為所需資料已列入本表格10-K所載的合併財務報表及其附註。
104
目錄表
(3)展品
以引用方式併入 | 隨函存檔 | ||||||||
展品 數 | 描述 | 表格 | 文件編號 | 展品 | 提交日期 | ||||
2.1 | 協議和合並計劃，日期為2018年10月9日，由公司、猛獁合併子公司、對象實驗室公司和股東代表服務有限責任公司簽署 | 10-Q | 001-38240 | 2.1 | 12/16/18 | ||||
3.1 | 註冊人註冊成立證書的修訂及重訂 | 8-K | 001-38240 | 3.1 | 10/25/17 | ||||
3.2 | 註冊人附例的修訂及重訂 | S-1 | 333-220557 | 3.4 | 9/21/17 | ||||
4.1 | 註冊人A類普通股證書格式 | S-1/A | 333-220557 | 4.1 | 10/6/17 | ||||
4.2 | 註冊人與其某些股東之間於2013年10月2日修訂並重新簽署的《投資者權利協議》 | S-1 | 333-220557 | 4.1 | 9/21/17 | ||||
4.3 | 契約，日期為2018年6月28日，由註冊人和作為受託人的美國銀行全國協會之間簽署 | 8-K | 001-38240 | 4.1 | 6/28/18 | ||||
4.4 | 全球票據格式，代表MongoDB，Inc.的S 2024年到期的可轉換優先票據(作為附件A列入附件4.3) | 8-K | 001-38240 | 4.2 | 6/28/18 | ||||
4.5 | MongoDB，Inc.和美國銀行全國協會之間的契約，日期為2020年1月14日，作為受託人 | 8-K | 001-38240 | 4.1 | 1/14/20 | ||||
4.6 | 全球票據格式，代表MongoDB，Inc.的S可轉換優先票據，2026年到期(作為附件4.5提交的契約的附件A) | 8-K | 001-38240 | 4.2 | 1/14/20 | ||||
4.7 | 註冊證券説明 | x | |||||||
10.1# | 2008年股票激勵計劃和期權協議的格式及其下的行使通知，至今已修訂 | S-1 | 333-220557 | 10.1 | 9/21/17 | ||||
10.2# | 修訂和重新制定2016年股權激勵計劃及其下的股票期權協議、行使通知、股票期權授予通知和限制性股票單位獎勵協議的格式 | S-1/A | 333-220557 | 10.2 | 10/6/17 | ||||
10.3# | 修訂和重述的限制性股票單位獎勵協議表格，於2020年2月26日生效 | x | |||||||
10.4# | 修訂及重訂2016年度股權激勵計劃下限制性股票獎勵通知書及限制性股票獎勵協議的格式 | 10-K | 001-38240 | 10.3 | 3/30/18 | ||||
10.5# | 2016年中國股票增值權計劃及中國股票增值權獎勵協議格式 | S-1/A | 333-220557 | 10.3 | 10/6/17 | ||||
10.6# | 2017年員工購股計劃 | S-1/A | 333-220557 | 10.4 | 10/6/17 | ||||
10.7# | 註冊人與其每位董事和執行官簽訂的賠償協議形式 | S-1 | 333-220557 | 10.5 | 9/21/17 | ||||
10.8# | 註冊人和Dev Ittycheria於2017年9月29日修訂並重述的要約信 | S-1/A | 333-220557 | 10.6 | 10/6/17 | ||||
105
目錄表
以引用方式併入 | 隨函存檔 | ||||||||
展品 數 | 描述 | 表格 | 文件編號 | 展品 | 提交日期 | ||||
10.9# | 註冊人和Michael Gordon於2017年9月29日修訂並重述的要約信 | S-1/A | 333-220557 | 10.8 | 10/6/17 | ||||
10.10# | 註冊人和艾略特·霍洛維茨簽署的要約信，日期為2017年9月29日 | S-1/A | 333-220557 | 10.9 | 10/6/17 | ||||
10.11# | Cedric Pech和MongoDB Switzerland GmbH之間的就業協議，日期為2019年2月6日 | 10-K | 001-38240 | 10.1 | 6/7/19 | ||||
10.12 | 租賃，PGEF I 1633 Broadway Tower，LP和MongoDB，Inc.之間，日期：2017年12月14日 | 10-K | 001-38240 | 10.12 | 3/30/18 | ||||
10.13 | MongoDB，Inc.於2018年6月25日簽署的購買協議以及摩根士丹利有限責任公司、高盛有限責任公司和巴克萊資本公司。 | 8-K | 001-38240 | 99.1 | 6/28/18 | ||||
10.14 | 2018年上限看漲交易確認表 | 8-K | 001-38240 | 99.2 | 6/28/18 | ||||
10.15 | MongoDB，Inc.於2020年1月9日簽署的購買協議以及摩根士丹利有限責任公司、高盛有限責任公司、巴克萊資本公司和花旗集團全球市場公司 | 8-K | 001-38240 | 99.1 | 1/14/20 | ||||
10.16 | 2020年上限看漲交易確認表 | 8-K | 001-38240 | 99.2 | 1/14/20 | ||||
21.1 | 註冊人的子公司 | x | |||||||
23.1 | 獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所同意 | x | |||||||
31.1 | 依照依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條頒發的首席執行官證書 | x | |||||||
31.2 | 根據依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的證明 | x | |||||||
32.1* | 依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明 | x | |||||||
32.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | x | |||||||
101.INS | 內聯XBRL實例文檔 | ||||||||
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | ||||||||
101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | ||||||||
101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | ||||||||
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | ||||||||
106
目錄表
以引用方式併入 | 隨函存檔 | ||||||||
展品 數 | 描述 | 表格 | 文件編號 | 展品 | 提交日期 | ||||
101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | ||||||||
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | ||||||||
# | 指管理合同或補償計劃。 | |
* | 本證明被視為未根據經修訂的1934年證券交易法第18條提交，或以其他方式承擔該條的責任，也不應被視為通過引用納入根據經修訂的1933年證券法或經修訂的1934年證券交易法的任何提交中。 | |
項目16.表格10-K摘要
沒有。
107
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
MONGODB，Inc. | |||
日期：2020年3月27日 | 作者： | /s/戴夫·伊蒂切裏亞 | |
姓名： | 戴夫·伊蒂切裏亞 | ||
標題： | 董事首席執行官總裁 | ||
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。
簽名 | 標題 | 日期 | ||
/s/戴夫·伊蒂切裏亞 | 董事首席執行官總裁 | 2020年3月27日 | ||
戴夫·伊蒂切裏亞 | (首席行政主任) | |||
/s/邁克爾·戈登 | 首席運營官和首席財務官 | 2020年3月27日 | ||
Michael Gordon | (首席財務官) | |||
/s/託馬斯·布爾 | 企業控制器 | 2020年3月27日 | ||
託馬斯·布爾 | (首席會計主任) | |||
/s/湯姆·基拉莉亞 | 主任 | 2020年3月27日 | ||
湯姆·基拉莉亞 | ||||
/s/ Archana Agrawal | 主任 | 2020年3月27日 | ||
阿查娜·阿格拉瓦爾 | ||||
/s/Roelof Botha | 主任 | 2020年3月27日 | ||
羅洛夫·博塔 | ||||
/s/霍普·科克倫 | 主任 | 2020年3月27日 | ||
霍普·科克倫 | ||||
/s/弗朗西斯科·德蘇薩 | 主任 | 2020年3月27日 | ||
弗朗西斯科·德蘇薩 | ||||
/s/查爾斯m.小阿扎爾 | 主任 | 2020年3月27日 | ||
Charles M.小阿扎爾 | ||||
/s/艾略特·霍洛維茨 | 主任 | 2020年3月27日 | ||
艾略特·霍洛維茨 | ||||
/s/約翰·麥克馬洪 | 主任 | 2020年3月27日 | ||
約翰-麥克馬洪 | ||||
/S/馬克·波特 | 主任 | 2020年3月27日 | ||
馬克·波特 | ||||