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公司票據和義務會員2023-12-310001617553US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：資產支持證券會員2023-12-310001617553US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：資產支持證券會員2023-12-310001617553US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2023-12-310001617553US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2023-12-310001617553US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001617553US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001617553US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001617553US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-04-012023-06-300001617553US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-01-012023-06-300001617553US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-01-012024-06-300001617553US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2024-04-012024-06-300001617553US-GAAP：資產支持證券會員2024-06-300001617553ZIP: 公司票據和義務會員2024-06-300001617553US-GAAP：美國財政證券會員2024-06-300001617553US-GAAP：資產支持證券會員2023-12-310001617553ZIP: 公司票據和義務會員2023-12-310001617553US-GAAP：美國財政證券會員2023-12-310001617553US-GAAP：美國政府機構債務證券成員2023-12-310001617553ZIP: 公開市場採購會員US-GAAP：普通階級成員2024-01-012024-06-300001617553美國公認會計準則：銷售成員成本2024-04-012024-06-300001617553美國公認會計準則：銷售成員成本2023-04-012023-06-300001617553美國公認會計準則：銷售成員成本2024-01-012024-06-300001617553美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-06-300001617553US-GAAP：銷售和營銷費用會員2024-04-012024-06-300001617553US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-04-012023-06-300001617553US-GAAP：銷售和營銷費用會員2024-01-012024-06-300001617553US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-01-012023-06-300001617553US-GAAP：研發費用會員2024-04-012024-06-300001617553US-GAAP：研發費用會員2023-04-012023-06-300001617553US-GAAP：研發費用會員2024-01-012024-06-300001617553US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-06-300001617553US-GAAP：一般和管理費用會員2024-04-012024-06-300001617553US-GAAP：一般和管理費用會員2023-04-012023-06-300001617553US-GAAP：一般和管理費用會員2024-01-012024-06-300001617553US-GAAP：一般和管理費用會員2023-01-012023-06-300001617553ZIP: 2021 年股權激勵計劃會員2024-06-300001617553US-GAAP：普通階級成員2024-04-012024-06-300001617553US-GAAP：普通階級成員2024-01-012024-06-300001617553ZIP: 員工股票購買計劃會員2024-06-300001617553Zip: 股權激勵計劃201220142021會員2023-12-310001617553Zip: 股權激勵計劃201220142021會員2024-01-012024-06-300001617553Zip: 股權激勵計劃201220142021會員2024-06-300001617553SRT: 首席執行官成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2021-04-192021-04-190001617553SRT: 首席執行官成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2021-04-190001617553SRT: 首席執行官成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-12-212023-12-210001617553SRT: 首席執行官成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-10-012023-12-310001617553SRT: 首席執行官成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-012024-06-300001617553SRT: 首席執行官成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-04-012024-06-300001617553SRT: 首席執行官成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-04-012023-06-300001617553SRT: 首席執行官成員US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-06-300001617553US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-12-310001617553US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-06-300001617553US-GAAP：後續活動成員美國公認會計準則：信用額度成員2024-07-080001617553zip: Breakroom 收購會員US-GAAP：後續活動成員2024-07-232024-07-230001617553zip: QasimSaifee 會員2024-01-012024-06-300001617553zip: QasimSaifee 會員2024-04-012024-06-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024年6月30日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告 |
委員會檔案編號 001-40406
ZIPRECRUITER, INC.
（註冊人章程中規定的確切名稱）
| | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉華 | | 27-2976158 |
（州或其他司法管轄區 公司或組織） | | （美國國税局僱主 識別碼） |
ZipRecruiter, Inc.
亞利桑那大道 604 號
聖塔莫尼卡， 加州90401
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）
(877) 252-1062
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| A類普通股，每股面值0.00001美元 | 壓縮 | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人是否：(1) 在過去 12 個月內提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）；以及（2）在過去 90 天內一直遵守此類申報要求。是的☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不是 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ | |
| 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ | |
| | 新興成長型公司 | ☐ | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 ☐ 沒有☒
註冊人有 76,705,159 已發行A類普通股的股票以及 22,633,316 截至2024年7月31日已發行的b類普通股股份。
| | | | | |
| 頁面 |
第一部分-財務信息 | 6 |
第 1 項。未經審計的簡明合併財務報表 | 6 |
截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 | 6 |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表 | 7 |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合綜合收益表 | 8 |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的股東權益（赤字）變動簡明合併報表 | 9 |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月簡明合併現金流量表 | 11 |
簡明合併財務報表附註 | 12 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 24 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 38 |
第 4 項。控制和程序 | 39 |
第二部分-其他信息 | 40 |
第 1 項。法律訴訟 | 40 |
第 1A 項。風險因素 | 40 |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 70 |
第 3 項。優先證券違約 | 70 |
第 4 項。礦山安全披露 | 70 |
第 5 項。其他信息 | 70 |
第 6 項。展品 | 71 |
簽名 | 72 |
關於前瞻性陳述的説明
本10-Q表季度報告包含前瞻性陳述。除歷史事實陳述外，本10-Q季度報告中包含的所有陳述，包括有關我們未來經營業績和財務狀況、業務戰略和計劃、市場增長以及未來運營目標的陳述，均為前瞻性陳述。“相信”、“可能”、“將”、“估計”、“潛力”、“繼續”、“預測”、“打算”、“期望”、“可能”、“將”、“項目”、“計劃”、“目標” 等詞語以及類似的表述旨在識別前瞻性陳述。
本10-Q表季度報告中包含的前瞻性陳述包括但不限於有關以下內容的陳述：
•我們未來的財務業績，包括我們對收入、收入成本、毛利、運營支出（包括研發、銷售和營銷變動）以及一般和管理費用（包括上述任何組成部分）的預期，以及我們實現和/或維持未來盈利能力的預期。
•影響我們的業務、就業市場和整個經濟的各種全球商業和宏觀經濟因素的影響，包括通貨膨脹壓力、動盪的利率環境、不斷增加的借貸成本、全球銀行業的實際或感知的不穩定性及其影響、網絡安全事件、美國總統和其他聯邦、州和地方選舉，以及烏克蘭和中東戰爭的影響；
•我們的業務計劃和我們有效管理增長的能力；
•我們與知名競爭對手和新進入者競爭的能力；
•我們增強市場和推出新的和改進的產品的能力；
•我們有能力增加市場中的僱主和求職者數量；
•我們有能力增強支撐我們市場的技術；
•我們吸引和留住合格員工和關鍵人員的能力；
•我們執行戰略的能力；
•未來運營的信念和目標；
•季節性趨勢對我們經營業績的影響；
•我們向新市場擴張的能力；
•我們維護、保護和增強我們的品牌和知識產權的能力；
•我們遵守當前適用於或適用於我們業務的法律法規的能力。
•經濟和行業趨勢、預計增長或趨勢分析；以及
•與上市公司相關的費用增加。
我們提醒您，上述清單可能不包含本10-Q表季度報告中的所有前瞻性陳述。
我們的這些前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略、短期和長期業務運營和目標以及財務需求。這些前瞻性陳述受許多風險、不確定性和假設的影響，包括
標題為 “風險因素” 的部分中描述的內容。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險不時出現。我們的管理層無法預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響，也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。鑑於這些風險、不確定性和假設，本10-Q季度報告中討論的未來事件和趨勢可能不會發生，實際結果可能與前瞻性陳述中的預期或暗示存在重大和不利的差異。
您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。前瞻性陳述中反映的事件和情況可能無法實現或發生。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們無法保證未來的業績、業績或成就。除非法律要求，否則在本10-Q表季度報告發布之日之後，我們沒有義務出於任何原因更新任何前瞻性陳述，也沒有義務使這些陳述符合實際業績或修訂後的預期。
您應該閲讀本10-Q表季度報告，並瞭解我們未來的實際業績、業績以及事件和情況可能與我們的預期存在重大差異。
除非上下文另有説明，否則此處使用的 “ZipRecruiter”、“公司”、“我們”、“我們的” 及類似術語包括ZipreCruiter, Inc.及其子公司。
風險因素摘要
我們的業務面臨許多風險和不確定性，包括本10-Q表季度報告後面標題為 “風險因素” 的部分中重點介紹的風險和不確定性。這些風險包括但不限於以下幾點：
•我們的業務受到總體經濟狀況波動的嚴重影響。任何經濟復甦都可能延遲、短暫和/或不均衡，並且可能不會導致對我們服務的需求增加。
•我們面臨激烈的競爭，可能會將市場份額輸給競爭對手，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
•我們的市場使用高度技術和複雜的軟件運作，如果它無法正常運行，我們的聲譽可能會受到不利影響，我們的市場份額可能會下降，我們可能會受到責任索賠。
•我們未來的成功在一定程度上取決於僱主向我們購買、續訂或升級訂閲和基於績效的服務。我們的用户續訂或升級或基於性能的服務的任何下降都可能損害我們未來的經營業績。
•如果我們未能有效擴大業務規模，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
•招聘廣告服務市場的很大一部分可能具有比整體經濟更大的招聘需求和服務偏好。
•我們向各種企業銷售產品的努力和能力可能會對我們在給定時期內的經營業績產生不利影響。
•我們的業務在很大程度上取決於我們吸引和留住優秀員工的能力，包括高級管理層和關鍵人員。如果我們失去首席執行官伊恩·西格爾或高級管理團隊其他成員的服務，我們可能無法執行我們的業務戰略。
•如果互聯網搜索引擎的方法或我們用於將流量引導到我們網站的其他渠道被修改為不利條件，或者我們的搜索結果頁面排名由於其他原因而下降，我們的用户增長可能會下降。
•我們的季度業績可能會大幅波動，可能無法完全反映我們業務的基本業績，這使得我們未來的業績難以預測。
•我們的成功取決於我們維持ZipreCruiter品牌價值和聲譽的能力。
•我們的債務可能會對我們的流動性和財務狀況產生不利影響。
•市場波動可能會影響我們對A類普通股的投資價值，並可能使我們受到訴訟。
•我們普通股的雙重類別結構將投票控制權集中在上市前持有我們股本的股東身上，包括我們的董事、執行官和5％的股東。這種所有權將限制或排除您影響公司事務的能力，包括董事選舉和任何控制權變更交易的批准。
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
ZipRecruiter, Inc.
簡明合併資產負債表
（以千計，面值除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 271,688 | | | $ | 283,043 | |
| 有價證券 | 251,651 | | | 237,074 | |
減去美元備抵後的應收賬款2,202 和 $3,859 分別於 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日 | 27,829 | | | 27,247 | |
| 預付費用和其他資產 | 12,683 | | | 9,853 | |
| 遞延佣金，當期部分 | 4,796 | | | 5,071 | |
| 流動資產總額 | 568,647 | | | 562,288 | |
| 財產和設備，淨額 | 5,336 | | | 6,213 | |
| 經營租賃使用權資產 | 8,015 | | | 8,744 | |
| 內部使用的軟件，網絡 | 19,484 | | | 18,609 | |
| 遞延佣金，扣除當期部分 | 3,565 | | | 4,114 | |
| 善意 | 1,724 | | | 1,724 | |
| 遞延所得税資產，淨額 | 57,909 | | | 57,050 | |
| 其他資產 | 593 | | | 758 | |
| 總資產 | $ | 665,273 | | | $ | 659,500 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 應付賬款 | $ | 7,549 | | | $ | 11,839 | |
| 應計費用 | 38,074 | | | 41,741 | |
| 應計利息 | 12,837 | | | 12,837 | |
| 遞延收入 | 12,471 | | | 12,860 | |
| 經營租賃負債，流動部分 | 4,699 | | | 4,429 | |
| 其他流動負債 | 141 | | | 1,164 | |
| 流動負債總額 | 75,771 | | | 84,870 | |
| 經營租賃負債，扣除流動部分 | 7,047 | | | 8,721 | |
| 長期借款，淨額 | 543,106 | | | 542,577 | |
| 其他長期負債 | 14,918 | | | 14,967 | |
| 負債總額 | 640,842 | | | 651,135 | |
承諾和意外開支（注7） | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
股東權益 | | | |
優先股，$0.00001 面值； 5萬個 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日授權的股份； 不 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和流通的股份 | — | | | — | |
A 類普通股，$0.00001 面值； 700,000 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日授權的股份； 76,544 和 76,173 分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的已發行和流通股份 | 1 | | | 1 | |
B 類普通股，$0.00001 面值； 700,000 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日授權的股份； 22,829 已發行股票和 22,634 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的已發行股份 | — | | | — | |
b類庫存股， 195 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的已發行股份 | (644) | | | (644) | |
| 額外的實收資本 | 30,147 | | | 14,526 | |
累計赤字 | (5,022) | | | (5,531) | |
累計其他綜合收益（虧損） | (51) | | | 13 | |
股東權益總額 | 24,431 | | | 8,365 | |
負債和股東權益總額 | $ | 665,273 | | | $ | 659,500 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
目錄
ZipRecruiter, Inc.
簡明合併運營報表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | |
| 收入 | $ | 123,658 | | | $ | 170,421 | | | $ | 245,897 | | | $ | 354,170 | | | |
| 收入成本 | 12,943 | | | 15,676 | | | 26,264 | | | 36,298 | | | |
| 毛利潤 | 110,715 | | | 154,745 | | | 219,633 | | | 317,872 | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | |
| 銷售和營銷 | 51,464 | | | 72,171 | | | 106,157 | | | 160,523 | | | |
| 研究和開發 | 33,310 | | | 38,617 | | | 69,386 | | | 76,911 | | | |
| 一般和行政 | 16,518 | | | 21,433 | | | 35,573 | | | 46,954 | | | |
| 運營費用總額 | 101,292 | | | 132,221 | | | 211,116 | | | 284,388 | | | |
運營收入 | 9,423 | | | 22,524 | | | 8,517 | | | 33,484 | | | |
| 其他收入（支出） | | | | | | | | | |
| 利息支出 | (7,361) | | | (7,346) | | | (14,717) | | | (14,687) | | | |
| | | | | | | | | |
| 其他收入（支出），淨額 | 5,599 | | | 5,014 | | | 10,478 | | | 10,036 | | | |
| 其他收入（支出）總額，淨額 | (1,762) | | | (2,332) | | | (4,239) | | | (4,651) | | | |
所得税前收入 | 7,661 | | | 20,192 | | | 4,278 | | | 28,833 | | | |
所得税支出 | 647 | | | 5,812 | | | 3,769 | | | 9,442 | | | |
淨收入 | 7,014 | | | 14,380 | | | 509 | | | 19,391 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
每股淨收益： | | | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.07 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.19 | | | |
| 稀釋 | $ | 0.07 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.00 | | | $ | 0.18 | | | |
計算每股淨收益時使用的加權平均股數： | | | | | | | | | |
| 基本 | 99,171 | | | 100,212 | | | 99,066 | | | 102,225 | | | |
| 稀釋 | 103,045 | | | 105,419 | | | 103,208 | | | 107,690 | | | |
| | | | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
目錄
ZipRecruiter, Inc.
簡明綜合收益表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | |
淨收入 | $ | 7,014 | | | $ | 14,380 | | | $ | 509 | | | $ | 19,391 | | | |
扣除税款的其他綜合收益（虧損）： | | | | | | | | | |
可供出售債務證券未實現收益（虧損）的變化 | 16 | | | (64) | | | (64) | | | 97 | | | |
其他綜合收益總額（虧損） | 16 | | | (64) | | | (64) | | | 97 | | | |
綜合收入總額 | $ | 7,030 | | | $ | 14,316 | | | $ | 445 | | | $ | 19,488 | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
8
目錄
ZipRecruiter, Inc.
股東權益（赤字）變動簡明合併報表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | 普通股 | | b 類庫存股 | | 額外
付費
資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合收益（虧損） | | 總計 股東權益（赤字） |
| | | | | | A 級 | | B 級 | | | | | |
| | | | | | | | | | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額 | | | | | | | | | | 76,173 | | | $ | 1 | | | 22,829 | | | $ | — | | | (195) | | | $ | (644) | | | $ | 14,526 | | | $ | (5,531) | | | $ | 13 | | | $ | 8,365 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 將B類股票轉換為A類股票 | | | | | | | | | | 232 | | — | | | (232) | | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 行使期權時發行普通股 | | | | | | | | | | 5 | | — | | | 165 | | | — | | | — | | — | | | 309 | | | — | | | — | | | 309 | |
| 在限制性股票單位的歸屬和結算後發行普通股 | | | | | | | | | | 870 | | — | | | 118 | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | 19,147 | | | — | | | — | | | 19,147 | |
| 與淨股份結算相關的扣留股份 | | | | | | | | | | (331) | | | — | | | (51) | | | — | | | — | | — | | | (4,795) | | | — | | | — | | | (4,795) | |
| 根據員工股票購買計劃發行的股票 | | | | | | | | | | 210 | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | 2,582 | | | — | | | — | | | 2,582 | |
| 普通股的回購和退休 | | | | | | | | | | (512) | | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | (6,373) | | | — | | | — | | | (6,373) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | | | | | | | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (6,505) | | | — | | | (6,505) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他綜合損失 | | | | | | | | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | (80) | | | (80) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | | | | | | | | | 76,647 | | $ | 1 | | | 22,829 | | $ | — | | | (195) | | | $ | (644) | | | $ | 25,396 | | | $ | (12,036) | | | $ | (67) | | | $ | 12,650 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 將B類股票轉換為A類股票 | | | | | | | | | | 211 | | | — | | | (211) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 行使期權時發行普通股 | | | | | | | | | | 5 | | | — | | | 162 | | | — | | | — | | | — | | | 372 | | | — | | | — | | | 372 | |
| 在限制性股票單位的歸屬和結算後發行普通股 | | | | | | | | | | 861 | | | — | | | 105 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,325 | | | — | | | — | | | 16,325 | |
| 與淨股份結算相關的扣留股份 | | | | | | | | | | (294) | | | — | | | (53) | | | — | | | — | | | — | | | (3,286) | | | — | | | — | | | (3,286) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股的回購和退休 | | | | | | | | | | (886) | | | — | | | (3) | | | — | | | — | | | — | | | (8,660) | | | — | | | — | | | (8,660) | |
淨收入 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,014 | | | — | | | 7,014 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他綜合收入 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16 | | | 16 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | | | | | | | | | | 76,544 | | $ | 1 | | | 22,829 | | $ | — | | | (195) | | | $ | (644) | | | $ | 30,147 | | | $ | (5,022) | | | $ | (51) | | | $ | 24,431 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
9
目錄
ZipRecruiter, Inc.
股東權益（赤字）變動簡明合併報表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | 普通股 | | b 類庫存股 | | 額外
付費
資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合收益（虧損） | | 總計 股東權益（赤字） |
| | | | | | A 級 | | B 級 | | | | | |
| | | | | | | | | | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | | | | | | | | | | 74,320 | | | $ | 1 | | | 30,379 | | | $ | — | | | (195) | | | $ | (644) | | | $ | 35,926 | | | $ | (6,290) | | | $ | (373) | | | $ | 28,620 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
將B類普通股轉換為A類普通股 | | | | | | | | | | 4,568 | | | — | | | (4,568) | | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 行使期權時發行普通股 | | | | | | | | | | 6 | | — | | | 658 | | — | | | — | | — | | | 1,298 | | | — | | | — | | | 1,298 | |
| 在限制性股票單位的歸屬和結算後發行普通股 | | | | | | | | | | 525 | | — | | | 269 | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | 22,088 | | | — | | | — | | | 22,088 | |
| 與淨股份結算相關的扣留股份 | | | | | | | | | | (191) | | | — | | | (109) | | | — | | | — | | — | | | (4,511) | | | — | | | — | | | (4,511) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 根據員工股票購買計劃發行的股票 | | | | | | | | | | 237 | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | 4,221 | | | — | | | — | | | 4,221 | |
| 普通股的回購和退休 | | | | | | | | | | (3,806) | | | — | | | — | | | — | | | — | | — | | | (59,022) | | | (1,270) | | | — | | | (60,292) | |
| 股票回購消費税 | | | | | | | | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (459) | | | — | | | (459) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | | | | | | | | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | | 5,011 | | | — | | | 5,011 | |
其他綜合收入 | | | | | | | | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | 161 | | | 161 | |
| 截至 2023 年 3 月 31 日的餘額 | | | | | | | | | | 75,659 | | $ | 1 | | | 26,629 | | $ | — | | | (195) | | | $ | (644) | | | $ | — | | | $ | (3,008) | | | $ | (212) | | | $ | (3,863) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 將B類股票轉換為A類股票 | | | | | | | | | | 558 | | | — | | | (558) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 行使期權時發行普通股 | | | | | | | | | | 6 | | | — | | | 449 | | | — | | | — | | | — | | | 1,224 | | | — | | | — | | | 1,224 | |
| 普通股的回購和退休 | | | | | | | | | | (3,188) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14,679) | | | (35,913) | | | — | | | (50,592) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在限制性股票單位的歸屬和結算後發行普通股 | | | | | | | | | | 570 | | | — | | | 198 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,040 | | | — | | | — | | | 18,040 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 與淨股份結算相關的扣留股份 | | | | | | | | | | (187) | | | — | | | (89) | | | — | | | — | | | — | | | (4,585) | | | — | | | — | | | (4,585) | |
淨收入 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,380 | | | — | | | 14,380 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他綜合損失 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (64) | | | (64) | |
| 股票回購消費税 | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (392) | | | — | | | (392) | |
| 截至2023年6月30日的餘額 | | | | | | | | | | 73,418 | | $ | 1 | | | 26,629 | | $ | — | | | (195) | | | $ | (644) | | | $ | — | | | $ | (24,933) | | | $ | (276) | | | $ | (25,852) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
10
目錄
ZipRecruiter, Inc.
簡明合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | |
| 來自經營活動的現金流 | | | | | |
淨收入 | $ | 509 | | | $ | 19,391 | | | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | | | |
| 股票薪酬支出 | 34,165 | | | 39,210 | | | |
| 折舊和攤銷 | 5,947 | | | 5,840 | | | |
壞賬準備金（追回） | (415) | | | 1,288 | | | |
| 遞延所得税 | (859) | | | (8,300) | | | |
| 非現金租賃費用 | 1,961 | | | 2,102 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 有價證券的攤銷和增值 | (5,256) | | | (5,800) | | | |
| 其他 | 1,712 | | | 826 | | | |
| 經營資產和負債的變化： | | | | | |
| 應收賬款 | (167) | | | 10,234 | | | |
| 預付費用和其他資產 | (2790) | | | 2,204 | | | |
| 遞延佣金，淨額 | 824 | | | 230 | | | |
| 其他資產 | 482 | | | 113 | | | |
| 應付賬款 | (4,324) | | | (8,470) | | | |
| 應計費用和其他負債 | (4,842) | | | (14,233) | | | |
| 應計利息 | — | | | (155) | | | |
| 遞延收入 | (398) | | | (1,913) | | | |
| 經營租賃負債 | (2,652) | | | (3,114) | | | |
經營活動提供的淨現金 | 23,897 | | | 39,453 | | | |
| 來自投資活動的現金流 | | | | | |
| 購買財產和設備 | (283) | | | (452) | | | |
| 資本化的內部使用軟件成本 | (5,250) | | | (5,218) | | | |
| 購買有價證券 | (297,822) | | | (201,768) | | | |
| | | | | |
| 有價證券的支付、到期日和贖回 | 287,994 | | | 292,017 | | | |
由（用於）投資活動提供的淨現金 | (15,361) | | | 84,579 | | | |
| 來自融資活動的現金流 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 回購普通股 | (15,008) | | | (110,884) | | | |
| 行使股票期權的收益 | 616 | | | 3,010 | | | |
| 在淨結算股權獎勵時支付的預扣税 | (8,081) | | | (9,096) | | | |
| 根據員工股票購買計劃發行股票的收益 | 2,582 | | | 4,221 | | | |
用於融資活動的淨現金 | (19,891) | | | (112,749) | | | |
現金和現金等價物的淨增加（減少） | (11,355) | | | 11,283 | | | |
| 現金和現金等價物 | | | | | |
| 期初 | 283,043 | | | 227,380 | | | |
| 期末 | $ | 271,688 | | | $ | 238,663 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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| | | | | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
11
目錄
ZipRecruiter, Inc.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
1。業務的組織和描述
ZipreCruiter, Inc. 於 2010 年 6 月 29 日在特拉華州註冊成立。下文中，ZipreCruiter, Inc.及其全資子公司ZipreCruiter Israel Ltd.、ZipreCruiter Uk Ltd.和ZipreCruiter Canada Ltd.統稱為 “ZipRecruiter” 或 “公司”。該公司是一個雙向市場，使僱主和求職者能夠在網上相互聯繫以填補工作機會。
2。列報基礎、合併原則和重要會計政策摘要
未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“美國公認會計原則”）編制的。因此，根據美國公認會計原則列報的合併財務報表中通常包含的某些信息和披露已被簡要或省略。
簡明的合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。所有公司間往來交易和餘額均已在合併中清除。簡明合併財務報表應與公司截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告（“2023年10-K表格”）中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。截至2023年12月31日的簡明合併資產負債表來自公司經審計的合併財務報表。對前一年的列報方式進行了某些重新分類，以符合本年度的列報方式。
公司管理層認為，未經審計的簡明合併財務報表包括簡明合併財務報表公允表所需的所有調整（包括正常的經常性調整）。
與公司經審計的合併財務報表和2023年10-k表中包含的相關附註中披露的會計政策相比，公司的會計政策沒有變化。
截至2024年6月30日的三個月和六個月的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的全年或任何未來時期的預期業績。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出影響簡明合併財務報表及其腳註中報告的金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計有所不同。
投資
該公司將其公允價值易於確定的貨幣市場共同基金歸類和核算為股票證券，並以公允價值持有此類證券，未實現損益在其他收益（支出）中列報，在簡明合併運營報表中列報。
該公司將其債務證券歸類為可供出售，並按公允價值持有此類證券，未實現的税後損益作為累計其他綜合收益（虧損）中股東權益的單獨組成部分。關於其可供出售的債務證券，該公司記錄了 非實質的 税前未實現收益和虧損
目錄
ZipRecruiter, Inc.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月，其他綜合收益（虧損） 不 相關的税收支出。
公司使用特定的識別方法確定出售可供出售債務證券的任何已實現收益和虧損，並將此類收益和虧損記入其簡明合併運營報表中的其他收益（支出）。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，公司做到了 不 出售了其可供出售的債務證券，因此確實如此 不 將累計其他綜合收益（虧損）中的任何金額重新歸類為其他收益（支出），減去簡明合併運營報表中的淨額。
區段和地理信息
該公司作為單一運營部門運營。公司的首席運營決策者首席執行官定期審查合併財務信息，以評估財務業績和分配資源。收入根據向公司客户提供服務的地點歸因於地理區域。總的來説，美國以外的外國佔比不到 2在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，佔公司收入的百分比。此外，截至2024年6月30日和2023年12月31日，美國以外的長期資產並不重要。
信用風險的集中度
可能使公司面臨大量信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物、有價證券和應收賬款。該公司在大型金融機構開設現金賬户，有時，現金賬户可能會超過聯邦存款保險公司的限額。公司在此類賬户中沒有遭受任何損失。公司監控與其進行交易的金融機構的相對信用狀況，並限制其對任何單一實體的信貸敞口。因此，公司認為這些現金餘額的信用風險微乎其微。
該公司僅投資於高評級的債務和股權證券。該公司認為，持有其投資的金融機構財務狀況良好，因此受到的信用風險最小。
一位客户佔了 12% 和 10截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別佔公司未清應收賬款的百分比。此外，另一位客户解釋了 10截至2024年6月30日，公司未清應收賬款的百分比。公司密切關注上述客户的財務狀況，這些客户的信譽良好。截至2024年6月30日和2023年12月31日，沒有其他客户個人佔公司未清應收賬款的10％或以上。該公司不認為應收賬款的集中構成重大風險。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，沒有客户的個人收入佔收入的10％或以上。
該公司使用第三方來收取其信用卡應收賬款，並認為與其信用卡處理商相關的風險微乎其微。
股票回購計劃
根據公司股票回購計劃回購的所有股票均可立即退休。回購的股票減少了公司的已發行股票及其已發行普通股的加權平均數，以計算每股基本收益和攤薄後的每股收益。在公司的留存收益範圍內，回購價格超過面值的所有餘額將分配給留存收益。如果公司有累計赤字，則回購價格超過面值的所有部分將首先分配給額外的實收資本，前提是公司有額外的實收資本，直到用盡，然後分配給公司簡明合併股東權益變動表（赤字）中的累計赤字。 該公司
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
可以通過公開市場或私下談判的交易、大宗購買或根據一項或多項第10b5-1條計劃回購普通股。有關公司股票回購計劃的更多信息，請參閲附註9。
最近的會計公告
尚未通過的會計聲明
2023年11月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《2023-07年會計準則更新》（“ASU”），《分部報告（主題280）：對應報告的分部披露的改進》，擴大了對公共實體應申報部門和重大分部支出的披露要求。本次更新還擴大了中期分部的披露要求。擁有單一可報告細分市場的公共實體將被要求在中期和年度基礎上提供主題280要求的所有披露，包括亞利桑那州立大學2023-07修正案中增加的披露。該標準對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效。允許提前收養。修正案應追溯適用於財務報表中列報的所有前期。該公司目前正在評估採用此更新對其合併財務報表的影響。
2023年12月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-09《所得税（主題740）：所得税披露的改進》，旨在提高所得税披露的透明度和決策效用，主要是通過擴大實體所得税税率對賬表中的披露以及對在美國和外國司法管轄區繳納的現金税的披露。該更新將在2024年12月15日之後開始的年度內有效。允許提前收養。該公司目前正在評估採用此更新對其合併財務報表的影響。
3.每股淨收益
下表顯示了公司的基本每股淨收益（以千計，每股金額除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
每股淨收益，基本： | | | | | | | |
淨收入 | $ | 7,014 | | | $ | 14,380 | | | $ | 509 | | | $ | 19,391 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 已發行A類和b類普通股的加權平均股數 | 99,171 | | | 100,212 | | | 99,066 | | | 102,225 | |
基本每股淨收益 | $ | 0.07 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.19 | |
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
下表顯示了公司攤薄後的每股淨收益（以千計，每股金額除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
攤薄後的每股淨收益： | | | | | | | |
| 分子： | | | | | | | |
淨收入 | $ | 7,014 | | | $ | 14,380 | | | $ | 509 | | | $ | 19,391 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | |
| A類和b類已發行普通股的加權平均股數，基本 | 99,171 | | | 100,212 | | | 99,066 | | | 102,225 | |
| 稀釋性證券的影響： | | | | | | | |
| 購買普通股的期權 | 3,758 | | | 4,877 | | | 3,957 | | | 5,111 | |
| | | | | | | |
| 未歸屬的限制性股票單位 | 90 | | | 330 | | | 165 | | | 351 | |
| 員工股票購買計劃 | 26 | | | — | | | 20 | | | 3 | |
| | | | | | | |
| 已發行A類和b類普通股的加權平均股數，攤薄後 | 103,045 | | | 105,419 | | | 103,208 | | | 107,690 | |
攤薄後的每股淨收益 | $ | 0.07 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.00 | | | $ | 0.18 | |
可能攤薄的普通股等價物的加權平均值 8.0百萬和 6.8在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，攤薄後每股淨收益的計算中分別不包括百萬美元，因為將它們納入本來是反稀釋的。可能攤薄的普通股等價物的加權平均值 6.7百萬和 6.3在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，攤薄後每股淨收益的計算中分別不包括百萬美元，因為將它們納入本來是反稀釋的。
2021年4月，公司授予了限制性股票單位（“RSU”）獎勵（“首席執行官績效獎”），其中包括服務、市場和基於績效的歸屬條件。首席執行官績效獎不包括在上表中，因為截至2023年6月30日，所有市場條件均未得到滿足。此外，2023年12月，公司與首席執行官簽訂了取消協議，其中規定取消 1.4 首席執行官績效獎中包含百萬個 RSU。有關取消協議的更多信息，請參閲註釋10。
4。收入信息
該公司將收入分解為 二 直播：訂閲收入和基於績效的收入。下表顯示了公司的收入來源（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 訂閲 | $ | 96,427 | | | $ | 137,067 | | | $ | 192,988 | | | $ | 280,168 | |
| 基於性能 | 27,231 | | | 33,354 | | | 52,909 | | | 74,002 | |
| 總收入 | $ | 123,658 | | | $ | 170,421 | | | $ | 245,897 | | | $ | 354,170 | |
公司認可了 $12.2 百萬和美元18.7 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別包含在截至2024年3月31日和2023年3月31日的遞延收入餘額中，收入為百萬美元。
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
公司認可了 $12.5 百萬和美元19.1 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別包含在截至2023年12月31日和2022年12月31日的遞延收入餘額中，收入為百萬美元。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司已經 不 合同資產。
履約義務
一個 非實質的 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，從前一時期履行的績效義務中確認了收入金額。 沒有 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，收入是從前一時期履行的履約義務中確認的。
截至2024年6月30日，公司沒有任何重要的剩餘績效義務預計將在未來得到確認。通常，任何剩餘的績效義務主要與訂閲服務有關，例如基於時間的招聘計劃、追加銷售服務和簡歷數據庫計劃，這些計劃將在未來期間開具發票，不包括（i）最初預期期限為一年或更短的合同，以及（ii）公司僅按其有權為所提供的服務開具發票的金額確認收入的合同。
5。應計費用
應計費用包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
| 應計薪酬和福利 | $ | 13,652 | | | $ | 17,895 | |
| 應計營銷 | 8,177 | | | 8,133 | |
應計佣金 | 3,686 | | | 3,740 | |
合作伙伴應計費用 | 2,001 | | | 2,255 | |
應計退款和客户負債 | 2,195 | | | 2,179 | |
| 其他應計費用 | 8,363 | | | 7,539 | |
| 應計費用總額 | $ | 38,074 | | | $ | 41,741 | |
6。債務
信貸額度
該公司有一美元250.0 百萬信貸額度，將於2026年4月到期。該公司有 不 截至2024年6月30日，其信貸額度下的未償還金額符合財務契約。截至2024年6月30日，信貸額度下的可用金額為美元247.4 百萬，這是信用額度減去未付信用證（美元）2.6 百萬。
高級無抵押票據
2022年1月12日，公司發行的本金總額為美元550.0 私募發行百萬張優先無擔保票據（“票據”）。這些票據將於2030年1月15日到期，利率為 5每年百分比。票據的利息每半年在每年的1月15日和7月15日分期支付。未付利息金額包含在應計利息中
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
公司的簡明合併資產負債表。公司可自行決定隨時按指定的贖回價格全部或部分贖回票據。
該公司在其簡明合併資產負債表中的長期借款中包括減去債務發行成本後的票據。截至2024年6月30日，該公司的賬面金額約為美元6.9 與票據相關的數百萬美元債務發行成本。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，公司確認了美元7.1 與票據相關的利息支出為百萬美元，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，公司確認了美元14.3 與票據相關的利息支出為百萬美元，實際利率為 5.4所有時段的百分比。此類利息支出包括 $0.3 百萬美元與截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的債務發行成本攤銷有關，以及美元0.5 百萬美元與截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的債務發行成本攤銷有關。
7。承付款和或有開支
法律事務
公司受到正常業務過程中產生的各種法律訴訟和索賠的約束。如果公司確定可能發生了損失且金額可以合理估計，則公司將記錄負債。但是，如果公司確定或有損失是合理可能的，並且可以估計損失或虧損範圍，則公司將在簡明的合併財務報表中披露可能的損失。與意外損失有關的法律費用按發生時列為支出。
賠償
在正常業務過程中，公司可能會就某些事項向客户、投資者、董事和高級管理人員提供不同範圍和條款的賠償，包括但不限於因公司違反此類協議、本公司提供的服務或第三方提出的某些索賠而造成的損失。這些賠償條款可能會在基礎協議終止後繼續有效，根據這些賠償條款，公司未來可能需要支付的最大可能付款金額可能不受最高損失條款的約束。根據這些賠償條款，公司未來可能需要支付的最大可能付款金額尚不確定。該公司從未支付過重大索賠，也沒有因這些賠償安排被起訴。截至2024年6月30日，該公司已經 不 這些賠償安排應計負債，因為與這些賠償安排相關的付款義務（如果有）的可能性既不可能，也不可合理估計。
8。金融工具
公允價值測量
下表列出了公司定期按公允價值計量的金融資產，以及截至2024年6月30日這些資產的攤銷成本基礎和未實現損益總額（以千計）：
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 資產負債表分類 |
| | 攤銷成本基礎 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 現金和現金等價物 | | 有價證券 |
| 第 1 級： | | | | | | | | | | | | |
| 現金 | | $ | 232,702 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 232,702 | | | $ | 232,702 | | | $ | — | |
| 貨幣市場共同基金 | | 14,713 | | | — | | | — | | | 14,713 | | | 14,713 | | | — | |
| 美國國債 | | 113,742 | | | 2 | | | (13) | | | 113,731 | | | — | | | 113,731 | |
| 小計 | | 361,157 | | | 2 | | | (13) | | | 361,146 | | | 247,415 | | | 113,731 | |
| 第 2 級： | | | | | | | | | | | | |
| 商業票據 | | 38,778 | | | — | | | — | | | 38,778 | | | 6,397 | | | 32,381 | |
| 存款證 | | 11,875 | | | — | | | — | | | 11,875 | | | — | | | 11,875 | |
| 公司票據和債務 | | 88,322 | | | 2 | | | (40) | | | 88,284 | | | 15,798 | | | 72,486 | |
| 資產支持證券 | | 23,259 | | | 2 | | | (5) | | | 23,256 | | | 2,078 | | | 21,178 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 小計 | | 162,234 | | | 4 | | | (45) | | | 162,193 | | | 24,273 | | | 137,920 | |
| 現金、現金等價物和有價證券總額 | | $ | 523,391 | | | $ | 6 | | | $ | (58) | | | $ | 523,339 | | | $ | 271,688 | | | $ | 251,651 | |
截至2023年12月31日，該公司的金融資產包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 資產負債表分類 |
| | 攤銷成本基礎 | | 未實現收益總額 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 現金和現金等價物 | | 有價證券 |
| 第 1 級： | | | | | | | | | | | | |
| 現金 | | $ | 237,104 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 237,104 | | | $ | 237,104 | | | $ | — | |
| 貨幣市場共同基金 | | 23,762 | | | — | | | — | | | 23,762 | | | 23,762 | | | — | |
| 美國國債 | | 138,893 | | | 38 | | | (8) | | | 138,923 | | | — | | | 138,923 | |
| 小計 | | 399,759 | | | 38 | | | (8) | | | 399,789 | | | 260,866 | | | 138,923 | |
| 第 2 級： | | | | | | | | | | | | |
| 商業票據 | | 25,899 | | | — | | | — | | | 25,899 | | | 6,495 | | | 19,404 | |
| 存款證 | | 7,768 | | | — | | | — | | | 7,768 | | | 3,010 | | | 4,758 | |
| 公司票據和債務 | | 71,545 | | | 12 | | | (21) | | | 71,536 | | | 12,672 | | | 58,864 | |
| 資產支持證券 | | 7,319 | | | 7 | | | (10) | | | 7,316 | | | — | | | 7,316 | |
| 美國機構證券 | | 7,814 | | | — | | | (5) | | | 7,809 | | | — | | | 7,809 | |
| 小計 | | 120,345 | | | 19 | | | (36) | | | 120,328 | | | 22,177 | | | 98,151 | |
| 現金、現金等價物和有價證券總額 | | $ | 520,104 | | | $ | 57 | | | $ | (44) | | | $ | 520,117 | | | $ | 283,043 | | | $ | 237,074 | |
公司的貨幣市場共同基金和國庫證券是使用活躍市場中相同資產的報價按公允價值計量的，在公允價值層次結構中被歸類為第一級。公司二級商業票據和存款證的公允價值是根據非活躍市場的報價確定的，或者使用模型驅動的估值，使用從可觀察的市場數據中得出的重要投入。公司二級公司票據和債券、資產支持證券和美國機構證券的公允價值是根據報告的市場信息（例如基準收益率曲線、信用利差和估計的違約率）彙編而成的評估價格確定的。
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
上表中未討論的公司剩餘金融工具（包括應收賬款和應付賬款）的賬面金額因其短期到期日而接近公允價值，但公司的優先無抵押票據除外，這些票據僅根據票據在不太活躍的市場中的報價按季度估值，因此在公允價值層次結構中被歸類為第二級。據估計，票據的總公允價值約為美元477.1 截至 2024 年 6 月 30 日，百萬美元，大約 $478.5 截至 2023 年 12 月 31 日，百萬人。
股票證券
公司對股票證券的投資主要包括貨幣市場共同基金。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，公司記錄了 不 截至2024年6月30日與其持有的貨幣市場共同基金相關的重大未實現收益或虧損。
可供出售的債務證券
下表彙總了截至2024年6月30日按合同到期日分列的公司可供出售債務證券的公允價值（以千計）：
| | | | | |
| 1 年內到期 | $ | 265,541 | |
| 1 年至 5 年後到期 | 10,383 | |
| 可供出售的債務證券總額 | $ | 275,924 | |
實際到期日可能與合同到期日不同，因為某些借款人有權要求或預付某些債務。
下表彙總了截至2024年6月30日處於持續未實現虧損狀況不到12個月的可供出售債務證券，以及截至2024年6月30日處於持續未實現虧損狀況超過12個月的可供出售債務證券（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 少於 12 個月 | | 12 個月或更長時間 | | 總計 |
| 公允價值 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 |
| 資產支持證券 | $ | 15,271 | | | $ | (4) | | | $ | 814 | | | $ | (1) | | | $ | 16,085 | | | $ | (5) | |
| 公司票據和債務 | 74,719 | | | (40) | | | — | | | — | | | 74,719 | | | (40) | |
| 美國國債 | 94,120 | | | (13) | | | — | | | — | | | 94,120 | | | (13) | |
| | | | | | | | | | | |
| 可供出售的債務證券總額 | $ | 184,110 | | | $ | (57) | | | $ | 814 | | | $ | (1) | | | $ | 184,924 | | | $ | (58) | |
下表彙總了截至2023年12月31日處於持續未實現虧損狀況不到12個月的可供出售債務證券，以及截至2023年12月31日處於持續未實現虧損狀況超過12個月的可供出售債務證券（以千計）：
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（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 少於 12 個月 | | 12 個月或更長時間 | | 總計 |
| 公允價值 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | | 未實現虧損總額 |
| 資產支持證券 | $ | 3,211 | | | $ | (6) | | | $ | 1,027 | | | $ | (4) | | | $ | 4,238 | | | $ | (10) | |
| 公司票據和債務 | 40,527 | | | (21) | | | — | | | — | | | 40,527 | | | (21) | |
| 美國國債 | 7,397 | | | (8) | | | — | | | — | | | 7,397 | | | (8) | |
| 美國機構證券 | 7,809 | | | (5) | | | — | | | — | | | 7,809 | | | (5) | |
| 可供出售的債務證券總額 | $ | 58,944 | | | $ | (40) | | | $ | 1,027 | | | $ | (4) | | | $ | 59,971 | | | $ | (44) | |
該公司做到了 不 確認截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月內其可供出售債務證券的任何信用損失。該公司有 不 截至2024年6月30日或2023年12月31日的信貸損失期末備抵餘額。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，公司 不 出售其可供出售的債務證券。
9。股票回購計劃
公司董事會授權公司最多回購 $550.0根據股票回購計劃（“計劃”），其已發行的百萬股普通股。根據該計劃，公司可以通過公開市場或私下談判的交易、大宗購買或根據一項或多項第10b5-1條計劃回購普通股。該計劃沒有規定公司有義務回購普通股。該計劃沒有最低或最高回購的股票數量。
在截至2024年6月30日的六個月中，公司回購了總額 1.4百萬股A類普通股，總收購價為美元15.0通過公開市場購買在該計劃下獲得百萬美元。
大約 $48.4 截至2024年6月30日，該計劃下仍有100萬股可供未來回購A類普通股。
根據該計劃回購的所有股票均立即退回。回購的股票減少了公司的已發行股票及其已發行普通股的加權平均數，以計算每股基本收益和攤薄後的每股收益。
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（未經審計）
10。股票薪酬
股票薪酬支出總額記錄在簡明合併運營報表中，如下所示（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入成本 | $ | 161 | | | $ | 97 | | | $ | 334 | | | $ | 324 | |
| 銷售和營銷 | 2,595 | | | 2,881 | | | 5,427 | | | 6,499 | |
| 研究和開發 | 8,447 | | | 7,978 | | | 17,907 | | | 17,765 | |
| 一般和行政 | 4,386 | | | 6,683 | | | 10,497 | | | 14,622 | |
| 股票薪酬總額 | $ | 15,589 | | | $ | 17,639 | | | $ | 34,165 | | | $ | 39,210 | |
股權激勵計劃和員工股票購買計劃
根據公司2021年股權激勵計劃，截至2024年6月30日， 30.8 百萬股A類普通股獲得授權，其中 17.8 百萬股A類普通股可供未來發行。根據2021年股權激勵計劃中規定的常青條款，預留髮行的股票數量在2024年1月有所增加。
根據公司截至2024年6月30日的2021年員工股票購買計劃（“ESPP”）， 3.7 百萬股A類普通股獲得授權。根據ESPP中規定的常青條款，預留髮行的股票數量在2024年1月有所增加。
ESPP規定，從每年的2月15日和8月15日開始，同時提供六個月的發行和購買期。在截至2024年6月30日的三個月中， 不 A類普通股的股票是根據ESPP購買的。在截至2024年6月30日的六個月中， 0.2 根據ESPP購買了百萬股A類普通股，總金額為美元2.6 百萬。截至2024年6月30日，公司記錄的負債為美元1.2 百萬美元與累計工資扣除額有關，退出ESP的員工可退還這些扣除額。該金額包含在簡明合併資產負債表的應計費用中。
股票期權
截至2024年6月30日的六個月中，公司的股票期權活動摘要如下（以千計，加權平均信息除外）：
| | | | | | | | | | | |
| 未平倉期權數量 | | 加權平均每股行使價 |
截至 2023 年 12 月 31 日未平息 | 5,159 | | | $ | 2.27 | |
| 已授予 | — | | | — | |
| 已鍛鍊 | (337) | | | 2.03 | |
| 沒收/取消 | (6) | | | 2.00 | |
截至 2024 年 6 月 30 日 | 4,816 | | | $ | 2.29 | |
可於 2024 年 6 月 30 日行使 | 4,791 | | | $ | 2.29 | |
截至2024年6月30日，未歸屬股票期權的剩餘股票薪酬支出總額為美元0.5 百萬，預計將在加權平均期內予以確認 0.4 年份。
目錄
ZipRecruiter, Inc.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
限制性股票單位
2021 年 4 月 19 日，公司授予首席執行官績效獎，該獎項規定撥款 1.4百萬個限制性股票單位，包括 五 根據實現股價目標和滿足某些最低服務要求為部分授予歸屬時間表。2023年12月21日，公司與首席執行官簽訂了取消協議，其中規定取消 1.4 首席執行官績效獎中包括百萬個基於市場的限制性股票單位。截至取消協議簽署之日，首席執行官績效獎中設定的股價目標均未實現，所有限制性股票單位均未歸屬。取消導致加速 $7.5 從未來時期到2023年第四季度，未確認的股票薪酬支出為百萬美元。因此，公司記錄了 不 在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，與首席執行官績效獎勵相關的股票薪酬支出。在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，公司記錄的股票薪酬支出為美元1.5 百萬和美元3.0 分別為百萬與首席執行官績效獎有關。
對於所有限制性股票單位（不包括首席執行官績效獎），公司記錄的股票薪酬支出為美元16.1百萬和美元34.7在截至2024年6月30日的三個月和六個月中分別為百萬美元，以及美元15.4百萬和美元34.6在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，分別為百萬美元。
截至2024年6月30日的六個月中，公司的RSU活動摘要如下（以千計，加權平均信息除外）：
| | | | | | | | | | | |
| 股票數量 | | 加權平均授予日期每股公允價值 |
2023 年 12 月 31 日未歸屬 | 6,675 | | | $ | 20.36 | |
| 已授予 | 3,666 | | | 12.41 | |
| 既得 | (1,954) | | | 19.33 | |
| 沒收/取消 | (1,016) | | | 18.25 | |
2024 年 6 月 30 日未歸屬 | 7,371 | | | $ | 16.97 | |
截至2024年6月30日，未歸屬限制性股票單位的未確認股票薪酬支出總額為美元121.5 百萬，預計將在加權平均期內予以確認 1.4 年份。截至2024年6月30日，該公司沒有出色的基於績效的限制性股票單位。
11。所得税
公司通過將估計的年度有效税率應用於税前收入或虧損來計算所得税準備金，並調整該期間記錄的離散税項的準備金。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的所得税支出、有效税率和法定聯邦所得税税率如下（以千計，百分比除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
所得税支出 | $ | 647 | | | $ | 5,812 | | | $ | 3,769 | | | $ | 9,442 | |
| 有效税率 | 8.4 | % | | 28.8 | % | | 88.1 | % | | 32.7 | % |
| 法定聯邦所得税税率 | 21 | % | | 21 | % | | 21 | % | | 21 | % |
截至2024年6月30日的三個月和六個月的有效税率與美國聯邦法定税率不同 21％主要是由於與限制性股票單位的結算相關的税收減免，某些非
目錄
ZipRecruiter, Inc.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
可扣除的費用包括對可扣除的官員薪酬、州税和研發税收抵免的淨税收優惠金額的限制。截至2023年6月30日的三個月和六個月的有效税率與美國聯邦法定税率不同 21％主要來自州税、與RSU結算相關的税收減免、某些不可扣除的費用，包括對可扣除的官員薪酬金額的限制，部分被研發税收抵免的淨税收優惠所抵消。
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，公司繼續記錄本年度在有效税率範圍內確認的不確定税收狀況的儲備金。該公司認為，未來12個月內未確認的税收優惠的任何變更都不會對簡明的合併財務報表產生重大影響。
12。後續事件
增加信貸額度
2024年7月8日，公司簽訂了信貸額度協議的補充條款，該協議將信貸額度下的可用循環承付款總額從美元增加250.0 百萬美元兑美元290.0 百萬。
收購休息室
2024年7月23日，公司收購了Poplar Technologies Limited（d/b/a Breakroom）（“Breakroom”）（“Breakroom”）的所有已發行股本。Breakroom是一個總部位於英國的員工審查平臺，專注於下一代的一線員工。該公司認為，Breakroom有機會補充其在美國的就業場所。
交易結束時，公司支付了美元12.6百萬現金。此外，大約 $3.9預計將向Breakroom的某些員工和非僱員股東支付一百萬美元，直至 三年 本次交易完成後。此類額外補助金受慣例滯留條款的約束，向員工支付的此類款項還取決於每位員工是否繼續在公司工作，這筆款項將在發生時記作支出。
鑑於最近該交易的完成時間，公司正在確定收購資產和承擔的負債的公允價值。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
在本10-Q表季度報告中，您應閲讀以下對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析，以及合併財務報表和第1項 “財務報表” 中包含的相關附註。本討論和分析中包含的某些信息或本10-Q表季度報告中其他地方列出的某些信息，包括與我們的業務計劃和戰略有關的信息，包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。您應閲讀標題為 “風險因素” 和 “前瞻性陳述注意事項” 的章節，討論可能導致實際業績與以下討論和分析中包含的前瞻性陳述中描述或暗示的結果存在重大差異的重要因素。
概述
我們的使命是積極地將人們與下一個絕佳機會聯繫起來。
ZipRecruiter是一個雙向的工作市場。我們的收入幾乎全部來自僱主為發佈職位和使用我們的市場中的其他功能而支付的費用。我們為僱主提供統一費率定價，條款通常從一天到一年不等，或基於績效的定價，例如每次點擊費用，以滿足每個僱主的招聘需求。
求職者可以免費使用ZipRecruiter。求職者來到ZipRecruiter尋找下一個機會。建立個人資料後，求職者只需點擊一下即可申請工作。我們由人工智能驅動的職業顧問菲爾負責精心策劃工作，並主動發送提醒，提醒他們找到最佳匹配的新機會，這是ZipreCruiter技術指定的一項稱號，旨在表明求職者與工作之間存在很大的潛在契合度。隨着我們的匹配技術更多地瞭解求職者的偏好和屬性，我們的技術提供的匹配質量越來越高。
我們計劃在可預見的將來繼續積極投資我們的市場，以改善功能並推動增長。我們對我們的業務進行了大量投資，以擴大我們的僱主和求職者的足跡，提高他們的參與度並增強我們的數據集和機器學習。
在截至2024年6月30日的三個月中，我們的收入為1.237億美元，淨收入為700萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2780萬美元。在截至2023年6月30日的三個月中，我們的收入為1.704億美元，淨收入為1,440萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為4,330萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，我們的收入為2.459億美元，淨收入為50萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為4,860萬美元。在截至2023年6月30日的六個月中，我們的收入為3.542億美元，淨收入為1,940萬美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為7,850萬美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項未按照公認會計原則列報的財務指標。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的定義、管理層使用該指標的解釋以及淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬，請參閲 “關鍵運營指標和非公認會計準則財務指標” 的章節。
關鍵運營指標和非公認會計準則財務指標
除了合併財務報表中列出的指標外，我們還使用以下關鍵運營指標和非公認會計準則財務指標來確定影響我們業務的趨勢，制定業務計劃並做出戰略決策：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | 2023 年 3 月 31 日 | 6月30日
2023 | 九月三十日
2023 | 十二月三十一日
2023 | 三月三十一日
2024 | 6月30日
2024 |
| 按季度付費的僱主 | | | | | | | | | | | | | 105,948 | | 101,634 | | 89,668 | | 70,712 | | 71,572 | | 70,458 | |
| 每位有薪僱主的收入 | | | | | | | | | | | | | $ | 1,734 | | $ | 1,677 | | $ | 1,736 | | $ | 1,922 | | $ | 1,708 | | $ | 1,755 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| （以千計，百分比除外） |
| 調整後 EBITDA | $ | 27,849 | | | $ | 43,272 | | | $ | 48,629 | | | $ | 78,534 | |
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | 23 | % | | 25 | % | | 20 | % | | 22 | % |
按季度付費的僱主
我們將創收客户羣量化為市場中帶薪僱主的數量。季度帶薪僱主指標包括所有在給定季度中至少一天為付費訂閲計劃或績效營銷活動積極招聘僱主（或代表僱主行事的實體）。帶薪僱主將僱主排除在我們的第三方網站或其他間接渠道之外，不積極招聘的僱主以及參加免費試用的僱主。從我們的帶薪僱主中排除的這批僱主並未貢獻大量收入。
在截至2024年6月30日的季度中，季度帶薪僱主與截至2024年3月31日的季度相比略有下降。美國勞動力市場繼續受到高通脹和高利率的影響，這給許多企業帶來了挑戰。鑑於經濟的不確定性，僱主繼續放寬招聘計劃。
每位有薪僱主的收入
我們將每位有薪僱主的收入評估為我們努力增加市場中為僱主提供的價值的關鍵指標。我們將每個有薪僱主的收入定義為給定時期內的公司總收入除以同期的季度帶薪僱主。
在截至2024年6月30日的季度中，與截至2024年3月31日的季度相比，每位有薪僱主的收入略有增加。儘管在截至2024年6月30日的季度中，我們看到季度帶薪僱主有所減少，這反映了當前在充滿挑戰的經濟環境中招聘需求疲軟，但我們認為我們的產品和服務持續改善，為各種規模的僱主提供了更多價值。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息支出、其他收入（支出）、淨額、所得税支出（收益）以及折舊和攤銷前的淨收益（虧損），經過調整以消除股票薪酬支出。調整後的息税折舊攤銷前利潤率的計算方法是將某一時期的調整後息税折舊攤銷前利潤除以同期的收入。
我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率對投資者、分析師和其他利益相關方很有幫助，因為它們可以幫助我們對歷史財務期內的運營情況進行更一致和更具可比性的概述。此外，分析師、投資者和其他有關各方經常使用這些衡量標準來評估和評估業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤並非旨在替代任何美國公認會計原則財務指標，並且根據計算，可能無法與衡量其他行業或同一行業內其他公司其他類似標題的業績指標進行比較。
我們的調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率因各種因素而異，包括但不限於我們在研發、銷售和市場營銷、員工人數和創收能力方面的投資。
下表顯示了每個期間淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| （以千計） |
淨收入 (1) | $ | 7,014 | | | $ | 14,380 | | | $ | 509 | | | $ | 19,391 | |
| 基於股票的薪酬 | 15,589 | | | 17,639 | | | 34,165 | | | 39,210 | |
| 折舊和攤銷 | 2,837 | | | 3,109 | | | 5,947 | | | 5,840 | |
| 利息支出 | 7,361 | | | 7,346 | | | 14,717 | | | 14,687 | |
| 其他（收入）支出，淨額 | (5,599) | | | (5,014) | | | (10,478) | | | (10,036) | |
| 所得税支出 | 647 | | | 5,812 | | | 3,769 | | | 9,442 | |
| 調整後 EBITDA | $ | 27,849 | | | $ | 43,272 | | | $ | 48,629 | | | $ | 78,534 | |
____________
(1) 淨收入包括我們在2023年5月31日宣佈的重組計劃產生的一次性費用，該計劃旨在將我們的全球員工人數減少約20％。截至2023年6月30日的三個月和六個月中，重組成本均為830萬美元。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，沒有記錄任何重組成本。
下表顯示了每個指定時期的淨收入利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| （以千計，百分比除外） |
| 收入 | $ | 123,658 | | | $ | 170,421 | | | $ | 245,897 | | | $ | 354,170 | |
淨收入 | 7,014 | | | 14,380 | | | 509 | | | 19,391 | |
淨收入利潤率 | 6 | % | | 8 | % | | — | % | | 5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| （以千計，百分比除外） |
| 收入 | $ | 123,658 | | | $ | 170,421 | | | $ | 245,897 | | | $ | 354,170 | |
| 調整後 EBITDA | 27,849 | | | 43,272 | | | 48,629 | | | 78,534 | |
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | 23 | % | | 25 | % | | 20 | % | | 22 | % |
宏觀經濟狀況的影響
與去年同期相比，截至2024年6月30日的季度，我們市場上的季度帶薪僱主數量有所減少。在截至2024年6月30日的季度中，我們實現了1.237億美元的收入，與截至2023年6月30日的季度相比下降了27％。儘管由於我們的產品和服務持續改善併為僱主提供更多價值，截至2024年6月30日的季度與截至2023年6月30日的季度相比，每位有薪僱主的收入有所增加，但在宏觀經濟形勢持續艱難的情況下，我們看到僱主在截至2024年6月30日的季度中大幅削減了市場上的產品和服務支出。
我們的經營業績的組成部分
收入
我們的收入主要來自僱主為在我們的市場上發佈和分配職位而支付的費用，以及由Job Distribution Partners管理的多個網站，這些網站是與我們有關係並在我們的市場上做廣告的第三方網站，包括招聘板、報紙分類廣告、搜索引擎、社交網絡、人才社區和簡歷服務。
我們的訂閲收入包括基於時間的招聘計劃、補充或擴大招聘計劃知名度和知名度的追加銷售以及簡歷數據庫計劃。
我們提供招聘計劃，期限通常從一天到一年不等，以固定費率訂閲的方式訪問我們的市場，客户可以在該市場上創建和管理招聘信息，並審查收到的候選人申請。從向客户提供訂閲服務之日起，我們在訂閲期內按比例確認收入。我們的不可退款訂閲通常需要在訂閲期結束時續訂。
我們的追加銷售服務補充或擴大了招聘計劃的知名度，通常以訂閲方式出售。從向客户提供追加銷售服務之日起，在協議期限內按比例確認追加銷售服務收入。此外，追加銷售服務還包括適用於個人招聘信息的職位發佈增強功能。此類服務可以改善就業機會
通過暫時提升客户招聘信息的顯著性來發布信息；通過邀請符合條件的潛在候選人申請該職位來擴大招聘信息的知名度；或突出招聘信息的關鍵屬性，使其在求職者中脱穎而出。當客户在其職位發佈中使用增強功能時，將確認來自職位發佈增強功能的收入。
簡歷數據庫計劃允許我們的客户搜索和查看簡歷，並在訂閲期內按比例確認收入。
當候選人點擊或申請ZipreCruiter代表客户分配的職位時，將確認基於績效的收入。對於基於績效的收入，我們的客户為每次點擊或每份求職申請支付一定金額，通常以每次招聘活動的合同最高限額為上限。
有關收入會計政策的描述，請參閲截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告或2023年10-k表中我們經審計的合併財務報表附註2——列報基礎、合併原則和重要會計政策摘要。
收入成本和毛利
收入成本
收入成本包括第三方託管費、信用卡手續費、客户支持員工的人事相關成本（包括工資、獎金、福利和股票薪酬）、合作伙伴收入分成金額、基於績效的收入的職位分配成本，以及與我們的市場技術為客户提供服務相關的資本化軟件成本的攤銷。此外，我們會根據員工人數將一部分管理費用（例如租金、信息技術成本、供應以及折舊和攤銷）分配給收入成本。
我們預計，由於付款處理費、第三方託管費、支持額外交易量的人事相關成本以及與我們的資本化內部使用軟件和開發成本相關的攤銷費用，收入成本將以絕對美元計算增加或減少，這與收入直接相關。我們預計，我們的收入成本佔收入的百分比將逐年保持相對穩定，但由於這些支出的時間和範圍，每個季度佔收入的百分比可能會有所不同。
毛利和毛利率
我們的毛利潤可能會隨時波動。這種波動可能會受到我們的收入、擴大託管容量的投資時間和金額、我們對支持團隊的持續投資以及與資本化內部使用軟件和開發成本相關的攤銷費用的影響。我們預計，我們的毛利率將逐年保持相對平穩，但由於這些支出的時間和範圍，每個季度佔收入的百分比可能會有所不同。
成本和運營費用
銷售和營銷
銷售和營銷費用包括我們的銷售和營銷員工的人事相關成本（包括工資、銷售佣金、獎金、福利和股票薪酬）、營銷活動和相關的分配管理費用。營銷活動包括廣告、在線潛在客户開發、客户和行業活動以及候選人獲取。我們會根據員工人數將一部分管理費用（例如租金、信息技術成本、供應以及折舊和攤銷）分配給銷售和營銷費用。銷售和營銷成本在發生時記作支出。
我們預計，隨着我們在整個經濟週期中調整高度可變的銷售和營銷支出預算，將支出重新分配或節省到回報最大的水平，按絕對美元計算，銷售和營銷費用將增加或減少。此外，銷售和營銷
在可預見的將來，支出佔收入的百分比可能會因時期而異，因為我們會不斷衡量特定銷售和營銷計劃的預期回報，並相應地向上或向下調整支出水平。在廣泛的宏觀經濟條件下，這一紀律一直是我們強勁財務表現的關鍵方面。隨着我們隨着時間的推移繼續擴大銷售和營銷工作，我們預計，在可預見的將來，這些支出將繼續成為我們最大的運營支出類別。
研究和開發
研發費用包括研發員工的人事相關成本（包括工資、獎金、福利和股票薪酬）、與內部數據庫開發相關的資本化軟件成本的攤銷、候選人見解和支持我們市場技術的報告以及某些第三方服務提供商的成本。我們會根據員工人數將一部分管理費用（例如租金、信息技術成本、供應以及折舊和攤銷）分配給研發費用。除符合資本化條件的軟件開發成本外，研發成本在發生時記作支出。
我們認為，持續的研發投資對於實現我們的戰略目標很重要，並預計研發費用按絕對值計算，將增加。在可預見的將來，這筆費用佔總收入的百分比可能會有所不同，因為我們將繼續投資於與持續改善和維護市場、擴展服務以及其他研發計劃相關的研發活動，包括僱用工程、產品開發和設計員工來支持這些工作。
一般和行政
一般和管理費用包括我們的行政、財務、人力資源和行政部門員工的人事相關成本（包括工資、獎金、福利和股票薪酬），以及包括諮詢、法律和會計服務在內的第三方專業服務的費用。此外，我們會根據員工人數將一部分管理費用（例如租金、信息技術成本、供應以及折舊和攤銷）分配給一般和管理費用。
我們預計將繼續投資企業基礎設施，併產生與上市公司運營相關的額外費用，包括與美國證券交易委員會（SEC）規章制度規定的合規和報告義務相關的費用，以及更高的專業服務費用。
利息支出
利息支出包括與我們的未償借款相關的利息成本、與我們的信貸額度相關的未提取費用以及我們的信貸額度和優先無抵押票據的發行成本的攤銷。
其他收入（支出），淨額
其他收入（支出）淨額主要包括現金、現金等價物和有價證券確認的利息收入、外幣兑換交易的損益以及出售可供出售債務證券時確認的已實現損益。我們的外幣風險敞口主要與以美元以外的貨幣計價的人事相關支出有關，主要是加元、英鎊和以色列新謝克爾。
所得税支出（福利）
在美國以及多個國際司法管轄區，我們需要繳納聯邦和州所得税。截至2024年6月30日的三個月和六個月的有效税率與21％的美國聯邦法定税率不同，這主要是由於與限制性股票單位（RSU）結算相關的税收優惠，某些不可扣除的費用，包括免賠額的限制
官員薪酬、州税和研發税收抵免的淨税收優惠。截至2023年6月30日的三個月和六個月的有效税率與美國聯邦法定税率不同 21％主要來自州税、與RSU結算相關的税收減免、某些不可扣除的費用，包括對可扣除的官員薪酬金額的限制，部分被研發税收抵免的淨税收優惠所抵消。
運營結果
下表列出了我們在所列每個時期的合併經營業績：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| （以千計） |
收入 (1) | $ | 123,658 | | | $ | 170,421 | | | $ | 245,897 | | | $ | 354,170 | |
收入成本 (2) | 12,943 | | | 15,676 | | | 26,264 | | | 36,298 | |
| 毛利潤 | 110,715 | | | 154,745 | | | 219,633 | | | 317,872 | |
| 運營費用 | | | | | | | |
銷售和市場 (2) (3) | 51,464 | | | 72,171 | | | 106,157 | | | 160,523 | |
研究與開發 (2) (3) | 33,310 | | | 38,617 | | | 69,386 | | | 76,911 | |
一般和行政 (2) (3) | 16,518 | | | 21,433 | | | 35,573 | | | 46,954 | |
| 運營費用總額 | 101,292 | | | 132,221 | | | 211,116 | | | 284,388 | |
運營收入 | 9,423 | | | 22,524 | | | 8,517 | | | 33,484 | |
| 其他收入（支出） | | | | | | | |
| 利息支出 | (7,361) | | | (7,346) | | | (14,717) | | | (14,687) | |
| 其他收入（支出），淨額 | 5,599 | | | 5,014 | | | 10,478 | | | 10,036 | |
| 其他收入（支出）總額，淨額 | (1,762) | | | (2,332) | | | (4,239) | | | (4,651) | |
所得税前收入 | 7,661 | | | 20,192 | | | 4,278 | | | 28,833 | |
所得税支出 | 647 | | | 5,812 | | | 3,769 | | | 9,442 | |
淨收入 | $ | 7,014 | | | $ | 14,380 | | | $ | 509 | | | $ | 19,391 | |
| | | | | | | |
____________
(1) 收入構成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| （以千計） |
| 訂閲收入 | $ | 96,427 | | | $ | 137,067 | | | $ | 192,988 | | | $ | 280,168 | |
| 基於績效的收入 | 27,231 | | | 33,354 | | | 52,909 | | | 74,002 | |
| 總收入 | $ | 123,658 | | | $ | 170,421 | | | $ | 245,897 | | | $ | 354,170 | |
(2) 包括股票薪酬支出，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| （以千計） |
| 收入成本 | $ | 161 | | | $ | 97 | | | $ | 334 | | | $ | 324 | |
| 銷售和營銷 | 2,595 | | | 2,881 | | | 5,427 | | | 6,499 | |
| 研究和開發 | 8,447 | | | 7,978 | | | 17,907 | | | 17,765 | |
| 一般和行政 | 4,386 | | | 6,683 | | | 10,497 | | | 14,622 | |
| 股票薪酬總額 | $ | 15,589 | | | $ | 17,639 | | | $ | 34,165 | | | $ | 39,210 | |
(3) 包括我們在2023年5月31日宣佈的重組計劃產生的一次性費用，該計劃旨在將我們的全球員工人數減少約20％。截至2023年6月30日的三個月和六個月中，重組成本以390萬美元的銷售和市場營銷、340萬美元的研發費用以及100萬美元的一般和管理費用列報。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | | | | | 六個月已結束
6月30日 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| （以千計，百分比除外） |
| 總收入 | $ | 123,658 | | | $ | 170,421 | | | $ | (46,763) | | | (27) | % | | $ | 245,897 | | | $ | 354,170 | | | $ | (108,273) | | | (31) | % |
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月，收入減少了4,680萬美元，下降了27％，這反映了我們市場上季度帶薪僱主數量的減少，這主要是由於勞動力市場在本期繼續受到高通脹和高利率的影響，這給許多企業帶來了挑戰。與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月，訂閲收入減少了4,060萬美元，下降了30％，基於績效的收入減少了610萬美元，下降了18％。儘管隨着我們的產品和服務的持續改善併為僱主提供更多價值，本期每位有薪僱主的收入有所增加，但在宏觀經濟形勢持續艱難的情況下，與截至2023年6月30日的三個月相比，僱主在截至2024年6月30日的三個月中大幅削減了市場上的產品和服務支出。
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月收入減少了1.083億美元，下降了31％，這反映了我們市場上季度帶薪僱主數量的減少，這主要是由於勞動力市場在本期繼續受到高通脹和高利率的影響，這給許多企業帶來了挑戰。與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，訂閲收入減少了8,720萬美元，下降了31％，基於績效的收入減少了2,110萬美元，下降了29％。儘管隨着我們的產品和服務的持續改善併為僱主提供更多價值，本期每位有薪僱主的收入有所增加，但在宏觀經濟狀況持續艱難的情況下，我們看到，在截至2024年6月30日的六個月中，僱主在截至2024年6月30日的六個月中，與截至2023年6月30日的六個月相比，大幅削減了市場上的產品和服務支出。
收入成本和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | | | | | 六個月已結束
6月30日 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| （以千計，百分比除外） |
| 收入成本 | $ | 12,943 | | | $ | 15,676 | | | $ | (2,733) | | | (17) | % | | $ | 26,264 | | | $ | 36,298 | | | $ | (10,034) | | | (28) | % |
| 毛利率 | 90 | % | | 91 | % | | | | | | 89 | % | | 90 | % | | | | |
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月，收入成本減少了270萬美元，下降了17％，這主要是由於信用卡手續費減少了120萬美元，第三方託管費用減少了70萬美元，合作伙伴收入份額減少了50萬美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，毛利率分別為90％和91％，這反映了我們對運營效率和維持與收入成比例的成本的持續承諾。
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，收入成本減少了1,000萬美元，下降了28％，這主要是由於信用卡手續費減少了260萬美元，基於績效的收入減少了250萬美元，第三方託管費用減少了210萬美元，合作伙伴收入份額減少了160萬美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，毛利率分別為89％和90％，這反映了我們對運營效率和維持與收入成比例的成本的持續承諾。
銷售和營銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | | | | | 六個月已結束
6月30日 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| （以千計，百分比除外） |
| 銷售和營銷 | $ | 51,464 | | | $ | 72,171 | | | $ | (20,707) | | | (29) | % | | $ | 106,157 | | | $ | 160,523 | | | $ | (54,366) | | | (34) | % |
| 收入百分比 | 42 | % | | 42 | % | | | | | | 43 | % | | 45 | % | | | | |
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月，銷售和營銷費用減少了2,070萬美元，下降了29％。下降的主要原因是營銷和廣告與去年同期相比減少了840萬美元，這反映了我們在積極調整與宏觀經濟狀況相關的營銷支出水平方面的紀律。下降的另一個原因是我們的銷售和營銷員工的人事相關成本減少了730萬美元，而本期員工人數也有所減少。這一下降進一步受到一次性重組成本的390萬美元推動，這些成本與我們在截至2023年6月30日的三個月中發生的2023年5月的有效削減有關。
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，銷售和營銷費用減少了5,440萬美元，下降了34％。下降的主要原因是營銷和廣告與去年同期相比減少了3,330萬美元，這反映了我們在積極調整與宏觀經濟狀況相關的營銷支出水平方面的紀律。下降的另一個原因是我們的銷售和營銷員工的人事相關成本減少了1440萬美元，而本年度的員工人數減少了。這一下降進一步受到一次性重組成本的390萬美元推動，這些成本與我們在截至2023年6月30日的六個月中發生的2023年5月的有效削減有關。
研究和開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | | | | | 六個月已結束
6月30日 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| （以千計，百分比除外） |
| 研究和開發 | $ | 33,310 | | | $ | 38,617 | | | $ | (5,307) | | | (14) | % | | $ | 69,386 | | | $ | 76,911 | | | $ | (7,525) | | | (10) | % |
| 收入百分比 | 27 | % | | 23 | % | | | | | | 28 | % | | 22 | % | | | | |
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月，研發費用減少了530萬美元，下降了14％。下降的主要原因是我們在截至2023年6月30日的三個月中與2023年5月裁員相關的340萬美元的一次性重組成本，以及我們的研發員工人事相關成本減少了160萬美元，相應的本期員工人數減少。截至2024年6月30日的三個月，研發費用佔收入的百分比與截至2023年6月30日的三個月相比增長了4％，這主要是由於收入減少所致。我們預計將繼續投資於研發活動，我們預計在可預見的將來，這筆支出佔總收入的百分比可能會有所不同。
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月的研發費用減少了750萬美元，下降了10％。下降的主要原因是我們在截至2023年6月30日的六個月中與2023年5月裁員相關的340萬美元的一次性重組成本，以及我們的研發員工人事相關成本減少了330萬美元，與本年度員工人數減少相對應。截至2024年6月30日的六個月中，研發費用佔收入的百分比與截至2023年6月30日的六個月相比增長了6％，這主要是由於收入減少所致。我們預計將繼續投資於研發活動，我們預計在可預見的將來，這筆支出佔總收入的百分比可能會有所不同。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | | | | | 六個月已結束
6月30日 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| （以千計，百分比除外） |
| 一般和行政 | $ | 16,518 | | | $ | 21,433 | | | $ | (4,915) | | | (23) | % | | $ | 35,573 | | | $ | 46,954 | | | $ | (11,381) | | | (24) | % |
| 收入百分比 | 13 | % | | 13 | % | | | | | | 14 | % | | 13 | % | | | | |
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月中，一般和管理費用減少了490萬美元，下降了23％，這主要是由於股票薪酬支出減少了230萬美元，一般和行政僱員的人事相關成本減少了160萬美元，與本期員工人數減少相對應，以及與2023年5月裁員有關的一次性重組成本減少了100萬美元在截至 2023 年 6 月 30 日的三個月中。
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月中，一般和管理費用減少了1140萬美元，下降了24％，這主要是由於股票薪酬支出減少了410萬美元，一般和管理員工的人事相關成本減少了340萬美元，與本年度員工人數減少相對應，以及與2023年5月裁員有關的一次性重組成本減少了100萬美元在截至2023年6月30日的六個月內生效。
其他收入（支出）總額，淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | | | | | 六個月已結束
6月30日 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| （以千計，百分比除外） |
| 其他收入（支出）總額，淨額 | $ | (1,762) | | | $ | (2,332) | | | $ | 570 | | | (24) | % | | $ | (4,239) | | | $ | (4,651) | | | $ | 412 | | | (9) | % |
與截至2023年6月30日的三個月和六個月相比，截至2024年6月30日的三個月和六個月中，淨其他收入（支出）總額保持不變。
所得税支出（福利）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
6月30日 | | | | | | 六個月已結束
6月30日 | | | | |
| 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 | | 2024 | | 2023 | | $ Change | | % 變化 |
| （以千計，百分比除外） |
所得税支出 | $ | 647 | | | $ | 5,812 | | | $ | (5,165) | | | (89) | % | | $ | 3,769 | | | $ | 9,442 | | | $ | (5,673) | | | (60) | % |
| 有效税率 | 8.4 | % | | 28.8 | % | | | | | | 88.1 | % | | 32.7 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
與截至2023年6月30日的三個月相比，截至2024年6月30日的三個月，所得税支出減少了520萬美元，下降了89％。所得税支出的減少主要歸因於所得税前收入的減少被與股票薪酬相關的所得税支出的增加部分抵消。
與截至2023年6月30日的六個月相比，截至2024年6月30日的六個月的所得税支出減少了570萬美元，下降了60％。所得税支出的減少主要歸因於所得税前收入的減少被與股票薪酬相關的所得税支出的增加部分抵消。
流動性和資本資源
截至2024年6月30日，我們的信貸額度下有現金、現金等價物和有價證券總額為5.233億美元，未使用借款額度為2.474億美元。我們的運營和資本支出主要通過運營、普通股和優先股的銷售以及我們的優先無抵押票據、銀行貸款和可轉換票據產生的現金來為我們的運營和資本支出提供資金。截至2024年6月30日，我們的信貸額度下沒有未償金額，並且遵守了財務契約。此外，2024年7月，我們簽訂了信貸額度協議的補充協議，將信貸額度下可用的循環承付款總額從2.5億美元增加到2.90億美元。補助金執行後，我們的信貸額度下仍然沒有未償還的款項。
我們認為，我們現有的現金、現金等價物、有價證券、運營現金流以及銀行貸款協議下的可用借款額將足以滿足我們至少未來12個月的營運資金需求。如果現有現金、現金等價物、有價證券、運營現金和可供借款的金額不足以為未來的活動提供資金，我們可能需要籌集更多資金。將來，我們可能會嘗試通過出售股權證券或通過股票掛鈎或債務融資安排籌集額外資金。如果我們通過發行股票或股票掛鈎證券籌集更多資金，我們現有股東的所有權將被稀釋。如果我們通過產生額外債務來籌集額外融資，則我們的定期還款義務可能會增加，也可能受到額外約束
限制性契約，例如限制我們承擔額外債務的能力，以及其他可能對我們開展業務的能力產生不利影響的運營限制。我們未來產生的任何債務都可能導致對股票投資者不利的條款。無法保證我們將能夠籌集更多資金。無法籌集資金可能會對我們實現業務目標的能力產生不利影響。
信貸額度
2021年4月，我們與一家銀行集團簽訂了2.5億美元的信貸額度協議。2024年7月，我們簽訂了信貸額度協議的補充協議，將信貸額度下的可用循環承付款總額從2.5億美元增加到2.90億美元。該信貸額度的到期日為2026年4月30日，利率基於我們的淨槓桿比率。我們的淨槓桿比率定義為總負債減去期末未償還的總現金和允許的投資，最大總現金和允許的投資調整為5.5億美元，除以過去12個月的收益，經非現金支出和其他非經常性交易等項目調整後。我們還有義務支付其他慣常費用，包括根據信貸額度下承諾但未使用的金額按季度支付承諾費，利率在0.25％至0.35％之間，具體取決於我們的淨槓桿率。信貸額度下的可用金額減少了未償信用證，截至2024年6月30日，未償信用證總額為260萬美元。未清的信用證涉及各種租賃的辦公場所。
信貸額度由我們幾乎所有資產的擔保權益作為抵押，包括慣常的違約事件，例如不支付本金、不支付利息或費用、陳述和擔保不準確、違反某些契約、交叉違約某些其他債務、破產和破產事件、對我們的重大判決以及控制權變更。違約事件的發生可能導致信貸額度下的債務加速償還。
信貸額度協議包含慣常陳述、擔保、肯定性承諾，例如財務報表報告要求、負面承諾和財務契約，例如維持某些淨槓桿率要求。負面契約包括限制我們承擔留置權和債務、進行某些投資、申報股息、處置、轉讓或出售資產、進行股票回購和完成某些其他事項的能力的限制，所有這些都存在某些例外情況。
有關信貸額度的更多信息，請參閲2023年10-k表中的附註9——我們經審計的合併財務報表中的債務。
截至2024年6月30日，我們在信貸額度下沒有未償還款項，並且遵守了我們的債務契約。
發行優先無抵押票據
2022年1月12日，我們以私募方式發行了本金總額為5.5億美元的2030年到期的優先無抵押票據。優先無抵押票據是根據截至2022年1月12日的契約或契約發行的。根據契約，優先無擔保票據將於2030年1月15日到期，年利率為5％。優先無抵押票據的利息每半年在每年的1月15日和7月15日支付。
契約包含某些慣常的負面契約，包括但不限於對債務產生的限制、對留置權的限制、對合並或合併的限制以及對資產出售的限制。契約還包含慣常的違約事件。
在2030年1月15日之前的任何時候，我們都可以自行決定贖回全部或部分優先無抵押票據，但須支付某些保費、整理準備金以及應計和未付利息。當控制權變更觸發事件發生時，
我們必須提議以等於待回購本金總額的101％以及任何應計和未付利息的回購價格回購優先無抵押票據。
有關優先無抵押票據的更多信息，請參閲2023年10-k表中的附註9——我們經審計的合併財務報表中的債務。
股票回購計劃
我們的董事會授權我們回購高達5.5億美元的已發行普通股，沒有固定的到期日。在截至2024年6月30日的六個月中，我們在股票回購計劃下通過公開市場購買回購了140萬股A類普通股，總收購價為1,500萬美元。
截至2024年6月30日，根據我們的股票回購計劃，仍有約4,840萬美元可用於未來回購我們的A類普通股。欲瞭解更多信息，請參閲本報告中包含的簡明合併財務報表附註9——股票回購計劃。
投資
在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們繼續主要投資於高評級債務證券和貨幣市場共同基金，以管理我們的超額現金儲備。投資超額現金儲備的主要目標是保護資本，提供足夠的流動性以滿足運營現金流要求和潛在的戰略投資機會，並獲得合理或市場的投資回報率。我們認為所有投資均可用於當前業務，包括到期日超過一年的投資，因此在簡明的合併資產負債表中，將這些證券歸類為流動資產。
截至2024年6月30日，我們持有的總投資額為2.906億美元，包括貨幣市場共同基金和可供出售的債務證券。這些投資包含在我們簡明合併資產負債表中的現金和現金等價物以及有價證券中。欲瞭解更多信息，請參閲本報告中包含的簡明合併財務報表附註8——金融工具。
現金流
下表彙總了我們在列報期間的現金流量（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束
6月30日 |
| 2024 | | 2023 |
| |
經營活動提供的淨現金 | $ | 23,897 | | | $ | 39,453 | |
由（用於）投資活動提供的淨現金 | (15,361) | | | 84,579 | |
用於融資活動的淨現金 | (19,891) | | | (112,749) | |
現金和現金等價物的淨增加（減少） | $ | (11,355) | | | $ | 11,283 | |
運營活動
運營現金流入的主要來源是為我們的服務從客户那裏收集的現金。我們經營活動現金的主要用途是與人事相關的支出、營銷成本和為支持我們的市場而產生的第三方費用。
在截至2024年6月30日的六個月中，經營活動提供的現金為2390萬美元，淨收入為50萬美元，經3,730萬美元非現金支出調整後，運營資產和負債淨減少1,390萬美元。非現金費用主要來自3,420萬美元的股票薪酬支出，590萬美元與股票攤銷有關
無形資產和折舊，以及與非現金租賃費用有關的200萬美元，部分被530萬美元的有價證券攤銷和增加以及與本年度研究成本資本化推動的遞延所得税資產變化相關的90萬美元所抵消。與運營資產和負債變動相關的1,390萬美元減少的主要原因是我們的應付賬款和應計費用及其他負債減少了920萬美元，預付費用和其他資產增加了280萬美元，運營租賃負債減少了270萬美元。
在截至2023年6月30日的六個月中，經營活動提供的現金為3,950萬美元，淨收入為1,940萬美元，經3520萬美元非現金支出調整後，運營資產和負債淨減少1,510萬美元。非現金費用主要來自3,920萬美元的股票薪酬支出，580萬美元與無形資產攤銷和折舊有關，210萬美元與非現金租賃支出有關，但部分被830萬美元所抵消，這些變化是由我們本年度從税收角度看研究成本資本化和股票薪酬的税收相關影響推動的，以及580萬美元的有價證券攤銷和增加所產生的遞延所得税資產。與運營資產和負債變動相關的1,510萬美元減少的主要原因是我們的應計費用和其他負債和應付賬款減少了2,270萬美元，運營租賃負債減少了310萬美元，但部分抵消了應收賬款減少1,020萬美元，這與收入減少相關的1,020萬美元應收賬款減少所致，而預付費用減少220萬美元和其他資產。
投資活動
在截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金為1,540萬美元，其中2.978億美元用於購買有價證券，530萬美元資本化為軟件開發成本，部分被有價證券的支付、到期和贖回的2.88億美元所抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中，投資活動提供的現金為8,460萬美元，來自有價證券的支付、到期和贖回的2.920億美元，部分被用於購買有價證券的2.018億美元和資本化軟件開發成本增加的520萬美元所抵消。
融資活動
在截至2024年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為1,990萬美元，其中包括用於回購普通股的1,500萬美元和用於股權獎勵税淨結算的810萬美元，部分被根據員工股票購買計劃發行股票的260萬美元收益和行使股票期權的60萬美元收益所抵消。
在截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為1.127億美元，其中包括用於回購普通股的1.109億美元和用於RSU税收淨結算的910萬美元，部分被根據員工股票購買計劃發行股票的420萬美元收益以及行使股票期權的300萬美元收益所抵消。
義務和其他承諾
有關我們未來與某些軟件服務協議相關的最低承諾，請參閲 2023 年 10-k 表格。截至2024年6月30日，我們與未合併的組織或金融合作夥伴關係沒有任何關係，例如為促進資產負債表外安排或其他合同範圍狹窄或有限目的目的而成立的結構性融資或特殊目的實體。
關鍵會計政策與估計
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析以我們的簡明合併財務報表為基礎，這些財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的。這些簡明合併財務報表的編制要求我們做出估算和假設，這些估計和假設會影響報告的資產、負債、收入、支出和相關披露金額。我們會持續評估我們的估計和假設，包括但不限於與收入確認、股票薪酬和所得税相關的估計和假設。我們的估算基於歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的其他各種估計和假設，這些估計和假設的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。實際結果可能不同於這些估計和假設。
本報告中包含的簡明合併財務報表附註2（列報基礎、合併原則和重要會計政策摘要）中討論了我們的重要會計政策。與2023年10-k表格中討論的關鍵會計政策和估算相比，我們的關鍵會計政策和估算沒有變化。
最近的會計公告
有關更多信息，請參閲本報告中包含的簡明合併財務報表附註2——列報基礎、合併原則和重要會計政策摘要。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們在美國境內和國際上都有業務，我們在正常業務過程中面臨市場風險。這些風險主要包括利率的變化和外幣匯率的波動。
利率風險
我們的信貸額度為浮動利率，我們面臨利率風險。由於利率變動，我們沒有面臨重大風險，預計也不會面臨重大風險。假設在所報告的任何時期內利率變動10％都不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
我們認為我們不會面臨與優先無擔保票據相關的利率風險。我們的優先無抵押票據按攤銷成本記賬，利率的波動不會影響我們的簡明合併財務報表。但是，我們按固定利率支付利息的優先無擔保票據的公允價值通常會隨着利率的變動而波動，在利率下降的時期增加，在利率上升的時期則會下降。
最後，我們的投資面臨利率風險。我們投資活動的主要目標是在不顯著增加風險的情況下保持本金、提供流動性和實現收入最大化。我們不以交易或投機為目的進行投資。由於利率的波動，我們的投資面臨市場風險，這可能會影響我們的利息收入和投資的公允價值。為了最大限度地降低利率風險，我們維持各種證券的現金等價物和有價證券投資組合，包括商業市場、貨幣市場共同基金、美國政府和機構證券以及公司債務證券。為了評估與我們的投資組合相關的利率風險，我們進行了靈敏度分析，以確定利率變動將對投資組合價值產生的影響。根據截至2024年6月30日的投資頭寸，假設所有利率將提高100個基點
到期將導致投資組合的公允價值減少50萬美元。只有我們在到期前出售投資，此類損失才能實現。
外幣風險
我們面臨的外匯風險波動主要與以美元以外貨幣計價的支出有關，主要是加元、英鎊和以色列新謝克爾。匯率的波動取決於許多我們無法可靠準確預測的因素。由於與調整以美元以外貨幣計價的資產負債餘額相關的交易收益和虧損，我們的淨收益（虧損）已經並將繼續經歷波動。假設適用於我們業務的外幣匯率變動10％不會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2024年6月30日我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給公司管理層，包括其主要執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就所需的披露做出決定。在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼周密，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須運用其判斷力。根據此類評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上有效。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有與《交易法》第13a-15（d）條和第15d-15（d）條要求的評估相關的變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
請參閲本報告中關於法律訴訟的簡明合併財務報表附註7——承付款和意外開支中 “法律事務” 標題下的披露。我們可能會不時參與因正常業務活動而產生的各種法律訴訟。
第 1A 項。風險因素
投資我們的A類普通股涉及高風險。在決定投資我們的A類普通股之前，您應仔細考慮下述風險和不確定性以及本10-Q表季度報告中的所有其他信息。下文描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們沒有意識到或認為不重要的其他風險和不確定性也可能成為對我們的業務產生不利影響的重要因素。如果發生以下任何風險，我們的業務、財務狀況、經營業績和未來前景可能會受到重大不利影響。在這種情況下，我們的A類普通股的價格可能會下跌，您可能會損失部分或全部投資。
與我們的業務相關的風險
運營風險
我們的業務受到總體經濟狀況波動的嚴重影響。任何經濟復甦都可能延遲、短暫和/或不均衡，並且可能不會導致對我們服務的需求增加。
我們的業務取決於對勞動力的總體需求以及使用我們市場的當前和潛在僱主以及求職者的經濟健康狀況。對招聘和招聘服務的需求受到美國和我們開展業務的其他國家的總體經濟活動和就業水平的重大影響。美國經濟或全球經濟的任何顯著疲軟、失業率增加、信貸供應減少、商業信心和活動減少、政府支出減少、經濟不確定性、影響銀行系統或金融市場的金融動盪，包括銀行業的實際或感知的不穩定性、貿易戰和更高的關税、利率的波動、包括勞動力在內的商品和服務成本的通貨膨脹以及其他不利的經濟或市場條件都可能對我們的不利影響業務和經營業績。歷史上，經濟活動的顯著波動或減少時期對招聘活動和尋找候選人的相關努力產生了不成比例的負面影響。在經濟低迷時期，我們也可能面臨更大的定價壓力。
經濟復甦難以預測，可能延遲、短暫和/或不均衡，一些地區或一個區域內的國家繼續經歷經濟活動下降或疲軟，而另一些地區則有所改善。在我們經營的地理區域，不同的經濟條件和經濟增長或收縮模式可能會影響對我們市場的需求。在我們業務集中的市場中，我們對市場的需求可能不會統一或任何增長。
金融市場波動是由多種因素造成的，包括但不限於銀行業的不穩定、包括烏克蘭和中東戰爭在內的全球衝突、通貨膨脹、利率變化和市場波動。由於這些宏觀經濟因素，我們有可能繼續經歷全部或部分業務下滑的情況。經濟的不確定性可能會導致我們目前或潛在的僱主削減市場支出，並最終可能給我們的運營帶來成本挑戰。例如，我們的僱主，包括銀行僱主，可能會受到任何銀行倒閉或其他影響金融機構的事件的不利影響。對僱主的流動性或財務造成的任何不利影響
業績可能會減少對我們服務的需求或影響我們的預期信用損失準備金和應收賬款的可收性。這些不利條件可能導致收入減少、運營費用增加、銷售週期延長、新技術採用放緩以及競爭加劇。我們無法預測任何經濟放緩或任何後續復甦的時機、力度或持續時間。還有一種風險，即當全球整體經濟狀況向好時，我們的業務可能會受到招聘崗位和服務需求減少的負面影響。如果總體經濟狀況與當前水平顯著偏差，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們幾乎所有的收入都來自我們在美國的業務運營。2020年之前，自2010年成立以來，美國的經濟和就業趨勢基本良好，因此，在經濟環境疲軟的時期，我們沒有良好的運營歷史，也無法預測我們的業務在這段時期將如何表現。美國或我們開展業務的其他國家的任何重大經濟衰退都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們面臨激烈的競爭，可能會將市場份額輸給競爭對手，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們面臨着來自許多知名在線求職網站的激烈競爭，例如CareerBuilder、Craigslist、Glassdoor、Indeed、LinkedIn和Monster，以及來自谷歌或Facebook等新進入者的激烈競爭。我們的許多現有和潛在競爭對手比我們規模大得多或更成熟，並且擁有更大的員工隊伍和更充足的營銷和財務資源。像我們這樣的就業市場的價格競爭可能仍然很高，這可能會限制我們維持或增加市場份額、訂户羣、收入和/或盈利能力的能力。
我們還與利用新興技術和資產的公司競爭，例如大型語言模型 (LLM)、機器學習和其他類型的人工智能。除其他外，這些競爭對手提供的產品和服務可能為僱主或求職者本應向ZipRecruiter尋求的服務提供自動替代方案，使用機器學習算法比我們更有效地將僱主與求職者聯繫起來，或者以其他方式改變僱主與求職者互動的方式或求職者找工作的方式，從而降低我們的市場吸引力。隨着這些競爭對手的成熟和能力的擴展，我們可能會面臨來自這些競爭對手的日益激烈的競爭。
我們的許多較大競爭對手都有長期的合作關係或接觸僱主的機會，包括我們的帶薪僱主1，以及我們可能希望追求的人。一些僱主可能對使用新平臺猶豫不決，更願意升級這些現有平臺提供的產品，原因包括價格、質量、複雜性、熟悉度和全球影響力。這些平臺可以以低廉的價格獨立提供競爭產品，也可以作為更大產品銷售的一部分捆綁銷售。
我們的許多競爭對手能夠投入更多的資源來開發、促銷、銷售和支持其產品和服務。此外，我們當前或潛在的競爭對手可能會被擁有更多可用資源並有能力發起或承受激烈價格競爭的第三方收購。我們的競爭對手還可能在彼此之間或與第三方建立合作關係，以增強其產品供應和/或資源。如果我們的競爭對手的產品、平臺、服務或技術保持或獲得比我們更高的市場接受度，如果他們成功地比我們更早地將產品或服務推向市場，或者他們的產品、平臺或服務比我們的更強技術能力，那麼我們的收入可能會受到不利影響。此外，我們的一些競爭對手可能會以較低的價格提供他們的產品和服務。如果我們無法優化定價，我們的經營業績可能會受到負面影響。定價壓力和競爭加劇可能導致
1 “付費僱主” 是指任何僱主（或代表僱主行事的實體）參加付費訂閲計劃或績效營銷活動至少一天。帶薪僱主將僱主排除在我們的工作分配合作夥伴或其他間接渠道之外，不積極尋找候選人但有機會獲得先前發佈的職位的僱主，以及免費試用的僱主。
銷售減少、利潤率降低、虧損或未能維持或改善我們的競爭市場地位，所有這些都可能對我們的業務產生不利影響。
在更廣泛的競爭對手羣體中分配招聘信息服務的僱主數量可能會增加，這可能會使我們更難保持或維持我們目前在現有有薪僱主中的業務份額。我們還面臨這樣的風險，即僱主可能會決定在內部提供類似的服務，或者通過在線招聘廣告減少或轉移招聘求職者的精力。因此，無法保證我們將來不會遇到日益激烈的競爭。
我們的市場使用高度技術和複雜的軟件運作，如果它不能正常運行，我們的聲譽可能會受到不利影響，我們的市場份額可能會下降，我們可能會受到責任索賠。
我們的市場使用高度技術和複雜的軟件運作，現在或將來可能包含未被發現的錯誤、錯誤或漏洞。我們的軟件代碼中的某些錯誤只有在部署代碼後才會被發現。部署後在我們的代碼中發現的任何錯誤、錯誤或漏洞，無法在可接受的時間內確定性能問題的原因或原因，或者難以維護和改善我們的市場績效，都可能導致我們的聲譽或品牌受損、僱主和求職者損失、收入損失或損害賠償責任，所有這些都可能對我們的業務和經營業績產生不利影響。
隨着市場使用量的增長，我們將需要越來越多的技術基礎設施，包括網絡容量和計算能力，才能繼續運營我們的市場。如果我們無法繼續有效地擴展和發展我們的技術基礎設施以滿足這些不斷增長的需求，則可能會對我們的用户體驗產生不利影響。我們還依賴第三方軟件和基礎設施，包括互聯網基礎設施，來提供我們的市場。本軟件和基礎設施的任何故障或中斷，無論是故意的還是惡意的，還是由於我們或供應商的活動造成的，也可能使我們的用户無法使用我們的市場。如果我們的訂閲者或求職者在任何一段時間內都無法使用我們的市場，我們的業務可能會受到不利影響。
我們的市場技術隨着新的更新而不斷變化，這些更新可能包含首次推出或發佈時未發現的錯誤。我們市場出現的任何錯誤、缺陷、服務中斷或其他績效或穩定性問題，或者我們在充分預防或及時糾正錯誤或缺陷方面做出的努力不足，都可能導致負面宣傳、市場對我們市場的接受度喪失或延遲、競爭地位的喪失、我們無法及時準確地維護我們的財務記錄、有償僱主的發票不準確或延遲、延遲向我們付款、用户就他們遭受的損失提出索賠，看門人採取的糾正措施我們市場不可或缺的組成部分，或監管機構採取的調查和糾正措施。在這種情況下，出於用户關係或其他原因，我們可能被要求或可能選擇花費更多資源來幫助解決問題。因此，我們市場中的任何錯誤、缺陷或中斷都可能對我們的品牌和聲譽、收入和經營業績產生不利影響。
由於我們的有償僱主通過我們的服務收集和管理大量數據，我們的系統故障或錯誤可能會導致數據丟失或損壞，或者導致我們或我們的有償僱主收集的信息不完整或包含我們的有償僱主認為重要的不準確之處。此外，我們市場的可用性或性能可能會受到多種因素的不利影響，包括用户無法訪問互聯網或發送或接收電子郵件、我們的網絡或軟件系統故障、安全漏洞或我們服務的用户流量的可變性。我們可能需要為與未使用服務相關的預付金額發放積分或退款，或者以其他方式對我們的用户因某些事件可能造成的損失承擔責任。除了潛在的責任外，如果我們的市場供應中斷，我們的聲譽可能會受到不利影響，我們可能會失去僱主和求職者。
我們的錯誤和遺漏保險可能不足，或者將來可能無法按可接受的條款提供，或者根本無法提供。此外，我們的保單可能無法涵蓋對我們提出的所有索賠，為訴訟進行辯護，無論案情如何，都可能代價高昂並轉移管理層的注意力。
我們未來的成功在一定程度上取決於僱主向我們購買、續訂或升級訂閲和基於績效的服務。我們的用户續訂或升級或基於性能的服務的任何下降都可能損害我們未來的經營業績。
我們的許多帶薪僱主按每日工作為進入我們的市場付費，而不是訂立新的長期帶薪招聘計劃，在合同條款到期時續訂基於帶薪時間的招聘計劃，或向我們購買基於績效的服務。訂立付費計劃的僱主沒有義務在合同期滿後續訂計劃，合同期通常從一天到十二個月不等。此外，僱主可以續訂以降低訂閲金額或縮短合同期限。從歷史上看，我們的一些帶薪僱主選擇不續訂與我們的協議，隨着我們向新產品和市場擴張，我們可靠預測未來續訂率的能力有限。我們對現有和潛在新產品的未來續訂率可能低於歷史趨勢，甚至可能大大降低。
我們未來的成功還部分取決於我們向使用我們市場的僱主銷售追加銷售服務的能力。如果僱主不向我們購買追加銷售服務，我們的收入可能會下降，我們的經營業績可能會受到損害。
我們的付費僱主訂閲續訂、基於績效的服務和追加銷售可能會因多種因素而下降或波動，包括用户使用情況、用户對我們服務和用户支持的滿意度、我們的價格、競爭服務的價格、影響我們用户羣的合併和收購、美國和全球經濟狀況的影響或我們的有償僱主支出水平的總體下降。
如果我們未能有效擴大業務規模，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
近年來，我們經歷了一段顯著增長的時期，預計將繼續對公司進行戰略投資，以支持穩定的增長，同時還會縮減某些業務領域，以應對宏觀經濟狀況的變化。儘管我們在歷史上經歷了快速增長，但我們可能無法恢復到以前的增長率或維持增長率，也無法向您保證，我們為支持我們的增長或通過縮減其他業務領域來管理開支而進行的投資將取得成功。我們業務的有效擴展將對我們的管理以及我們的行政、運營和財務資源提出巨大要求。為了有效地管理未來的增長，我們必須繼續改善我們的運營、財務和管理信息系統；擴大、激勵並有效地管理和培訓我們的員工；並與我們的第三方合作伙伴進行有效合作。如果我們無法成功管理未來的任何增長，我們的業務、經營業績、財務狀況以及成功宣傳我們的市場和為僱主和求職者提供服務的能力可能會受到不利影響。
隨着時間的推移，我們預計將顯著擴大我們的業務和人員。但是，我們會不時調整資源和人才，以應對宏觀經濟變化，精簡組織並優化成本結構，包括休假、裁員和強制裁員。例如，2023年5月，為了應對當前的市場狀況，在減少其他可支配支出之後，我們裁員。如果我們的業務戰略中存在與此類調整相關的不可預見的費用，並且我們產生了意想不到的費用或負債，那麼我們可能無法有效實現此類行動的預期成本節省或其他收益。此外，某些人員因裁減武力或其他原因而流失也構成重大風險，包括未能維持適當的控制和程序等。未能管理任何增長或縮減運營可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
此外，不應將我們的歷史增長視為我們未來表現的指標。我們過去曾遇到過，將來也將遇到快速變化的行業中成長型公司經常遇到的風險、挑戰和不確定性。如果我們對用於規劃和運營業務的這些風險、挑戰和不確定性的假設不正確或發生了變化，或者如果我們沒有成功應對這些風險，我們的財務狀況和經營業績可能與我們的預期存在重大差異，我們可能無法有效地擴大業務規模，我們的業務將受到不利影響。
招聘廣告服務市場的很大一部分可能具有比整體經濟更大的招聘需求和服務偏好。
美國私營部門的僱主在許多業務特徵上是多元化的，包括公司規模、地理位置和行業等因素。不同特徵的企業之間的招聘活動可能會有很大差異，因此，我們可能集中在具有某些特徵的企業中，可能會使我們的財務業績波動很大。例如，小型企業的招聘需求通常不那麼持久，對招聘廣告服務的需求以及此類服務提供商的偏好可能會出現更大的波動性。除了相對較短的銷售週期外，小型企業可能更有可能根據感知的價格、價值、服務水平或其他因素的短期差異來更換平臺。難以收購和/或留住這些僱主可能會對我們的經營業績產生不利影響。
我們向各種企業銷售產品的努力和能力可能會對我們在給定時期內的經營業績產生不利影響。
我們增加收入和保持盈利能力在一定程度上取決於各種規模和類型的企業對我們市場的廣泛接受和利用。由於我們的客户反映了各種各樣的業務，我們面臨着各種各樣的挑戰，包括但不限於定價壓力、成本差異和營銷策略，這些策略因業務類型和規模而異，銷售週期長短不一，以及完成部分銷售的可預測性降低。例如，我們的一些較大的潛在客户可能需要我們就我們的市場和服務的使用和優勢提供更高水平的教育，因為潛在客户使用我們的市場和服務的決定可能是全公司的決定。我們正處於開發分析工具的初期階段，這些工具將使我們能夠確定如何最有效地將潛在客户引導到我們的銷售組織內部並由其解決問題。因此，我們可能並不總是以最具成本效益的方式或最合適的資源來抓住新的機會。在我們尋求有效利用新的和不斷擴大的市場機會時，開發和成功實施這些工具將非常重要。此外，由於與現有的一些競爭對手相比，我們是一家相對較新的公司，運營歷史有限，因此我們的目標僱主和求職者可能更願意使用更成熟的競爭對手提供的更適合其特定要求的產品。
我們的業務在很大程度上取決於我們吸引和留住優秀員工的能力，包括高級管理層和關鍵人員。如果我們失去首席執行官伊恩·西格爾或高級管理團隊其他成員的服務，我們可能無法執行我們的業務戰略。
我們未來的成功在很大程度上取決於我們的高級管理層和其他關鍵人員的持續服務，以及我們留住和激勵他們的能力。特別是，我們依賴首席執行官伊恩·西格爾的服務，如果他擔任其他職位、生病或喪失行為能力或以其他方式無法擔任我們的首席執行官，我們的技術、市場、未來願景和戰略方向可能會受到損害。我們在營銷、銷售、財務、支持、產品開發、人力資源和技術領域依賴我們的領導團隊。我們的高級管理層和其他關鍵人員都是隨意僱用的，這意味着他們可以隨時以任何理由終止在我們的工作，恕不另行通知。如果我們失去了高級管理層或其他關鍵人員的服務，或者我們無法吸引、培訓和留住高度重視的人才
我們需要的熟練人才，或者如果我們未能為這些關鍵人員實施繼任計劃，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
我們未來的成功還取決於我們持續吸引、培訓和留住高技能人員（包括軟件工程師和銷售人員）的能力。對於來自眾多軟件和其他技術公司的合格人員，我們面臨着激烈的競爭。在我們擁有大量業務的地區，對高技能人才的競爭尤其激烈，我們可能會花費大量成本來吸引和留住他們。我們在招聘和留住具有適當資格的高技能員工方面不時有經驗，我們預計將繼續遇到困難。我們可能會為吸引和留住高技能人才付出鉅額成本，並且在我們意識到投資招聘和培訓員工的好處之前，我們可能會將新員工流失給競爭對手或其他科技公司。此外，在緊張的勞動力市場中，我們在招聘和留住高技能人員方面可能會遇到更大的困難，或者在吸引和留住高技能人員方面的成本增加，或者我們可能會以更高的速度將新員工流失給競爭對手或其他科技公司。在我們進入新地區的情況下，我們需要吸引和招聘這些領域的熟練人才。此外，整個經濟向遠程工作轉變所產生的不確定性可能會對我們招聘或留住人才的能力產生負面影響，特別是考慮到我們的勞動力歷來主要集中在洛杉磯和菲尼克斯都會區。此外，求職者和現有員工通常會考慮他們獲得的與就業相關的股權獎勵的價值。如果我們的股權或股權獎勵的感知價值下降，可能會對我們留住高技能員工的能力產生不利影響。如果我們無法及時或根本吸引和留住能夠滿足我們不斷增長的技術、運營和管理要求的合格人才，我們的業務可能會受到不利影響。
如果互聯網搜索引擎的方法或我們用來將流量引導到我們網站的其他渠道被修改為不利條件，或者我們的搜索結果頁面排名由於其他原因而下降，我們的用户增長可能會下降。
我們在某種程度上依賴各種互聯網搜索引擎，例如谷歌，以及其他渠道來將大量流量引導到我們的網站。我們維持定向到我們網站的訪客數量的能力並不完全在我們的控制範圍內。例如，我們的競爭對手的搜索引擎優化和其他努力（例如付費搜索）可能會導致他們的網站獲得的搜索結果頁面排名高於我們的網站，互聯網搜索引擎或我們用來引導流量到我們網站的其他渠道可能會修改其方法，從而對我們網站的流量產生不利影響，或者我們可能會對我們的網站進行更改，從而對我們的搜索引擎優化排名和流量產生不利影響。因此，指向我們網站的鏈接可能不夠醒目，無法為我們的網站帶來足夠的流量，我們可能無法影響結果。
我們用來吸引僱主和求職者訪問我們網站的搜索引擎和其他渠道會定期更改他們的算法、政策和技術，有時會導致我們網站的流量下降。這些變化還可能導致他們訪問我們網站的能力中斷或我們的搜索排名下降，或者產生其他不利影響，對我們維持和增加訪問我們網站的僱主和求職者數量的能力產生負面影響。如果在線廣告和付費列表的市場價格上漲或我們的自然排名下降，我們也可能被迫大幅增加營銷支出。這些變化中的任何一個都可能對我們的業務、用户獲取和經營業績產生不利影響。
我們的季度業績可能會大幅波動，可能無法完全反映我們業務的基本業績，這使得我們未來的業績難以預測。
我們的季度經營業績，包括收入、毛利率和盈利水平，在未來可能會有很大差異，對經營業績的同期比較可能沒有意義。因此，不應將任何一個季度的業績作為未來業績的指標。我們的運營歷史也很有限，會不時進行定價和其他更改
時間，所有這些都使我們很難預測未來的結果。因此，您不應依賴我們過去的季度經營業績作為未來業績的指標。
可能導致我們季度財務業績波動的因素包括但不限於以下因素：
•我們吸引新僱主和求職者的能力；
•向僱主支付續訂費率；
•付費僱主購買追加銷售服務；
•大型有償僱主的增加或損失，包括通過收購或合併；
•確認收入的時機；
•與維護和擴展我們的業務、運營和基礎設施相關的運營費用的金額和時間；
•網絡中斷或安全漏洞；
•總體經濟、行業和市場狀況，包括通貨膨脹壓力、動盪的利率環境、不斷上漲的借貸成本、全球銀行業的實際或感知的不穩定性及其影響、網絡安全事件、美國總統和其他聯邦、州和地方選舉，以及烏克蘭和中東戰爭的影響；
•我們或競爭對手定價政策的變化；
•我們產品銷售的季節性變化，這在歷史上最為明顯，出現在我們財年的第四季度；
•我們或我們的競爭對手推出新產品或服務的時機和成功，或我們行業競爭動態的任何其他變化，包括競爭對手或戰略合作伙伴之間的整合；以及
•與開發或收購技術或業務相關的支出的時間以及被收購公司未來可能產生的商譽減值費用。
我們的成功取決於我們維持ZipreCruiter品牌價值和聲譽的能力。
我們認為，我們的品牌對於吸引和留住僱主和求職者非常重要。維護、保護和增強我們的品牌在很大程度上取決於我們的營銷工作的成功，我們提供有吸引力的就業市場的能力，包括與我們的市場相關的服務、功能、內容和支持，以及我們成功保護、維護和捍衞我們使用 “ZipreCruiter” 標誌、我們的徽標和對我們的品牌至關重要的其他商標的權利的能力。儘管我們不斷衡量特定銷售和營銷計劃的預期回報，並相應地調整支出水平，但不確定這些投資以及未來的任何投資是否已經或將對我們的品牌知名度產生了足夠的積極影響，品牌知名度投資水平的任何下降都可能損害我們的品牌知名度。我們認為，隨着競爭的進一步加劇和品牌推廣活動可能需要大量支出，我們的品牌的重要性將增加。如果我們無法實現這些目標，或者我們的公眾形象因負面宣傳而受到損害，我們的品牌可能會受到損害。對我們的不利宣傳可能會削弱對我們市場的信心，
服務。這種負面宣傳還可能對僱主和求職者的數量、參與度和忠誠度產生不利影響，並可能對我們的業務產生不利影響。
如果我們無法成功提供增強功能以及新的產品、服務和功能，我們的業務可能會受到不利影響。
招聘信息市場的特點是頻繁推出和改進產品和服務，不斷變化的用户需求以及快速的技術變革。引入體現新技術的產品和服務會迅速使現有產品和服務過時和無法銷售。我們業務的成功將部分取決於我們有效及時地適應和應對這些變化的能力。我們投入大量資源研究和開發新產品和服務，並通過整合其他功能、改進功能和增加其他改進來增強我們的市場，以滿足僱主和求職者在競爭激烈的行業中不斷變化的需求。如果我們無法提供獲得市場認可或與快速技術發展和競爭格局保持同步的增強功能和新功能或服務，我們的業務可能會受到不利影響。我們市場或任何新產品和服務的任何增強或改進或新功能的成功取決於多個因素，包括及時完成、有競爭力的價格、足夠的質量測試、與我們市場中的新技術和現有技術以及第三方合作伙伴技術的集成、總體市場接受度以及由此產生的與此類產品或服務意圖一致的用户活動。我們無法確定我們能否及時或經濟高效地成功地為我們的市場開發、營銷和提供增強功能或新功能、產品和服務，以應對就業安置服務市場的持續變化，我們也無法確定現有或任何新產品和服務的任何增強或新功能是否會獲得市場接受或產生預期的效果。此外，如果出現新技術，使我們的競爭對手能夠以更低的價格、更高效、更方便或更安全地提供類似的服務，那麼這些技術可能會對我們的競爭能力產生不利影響。
此外，由於我們的市場在各種第三方系統和平臺上運行，我們將需要不斷修改和增強我們的產品，以適應與互聯網相關的硬件、操作系統、雲計算基礎設施以及其他軟件、通信、瀏覽器和開源技術的變化。我們可能無法成功開發這些修改和增強功能，也無法將其及時推向市場。此外，新網絡平臺或技術的時間和性質的不確定性，或對現有平臺或技術的修改，可能會增加我們的研發費用。隨着熟練掌握用於構建此類軟件的編程語言的軟件工程師越來越少，支持我們市場的部分技術堆棧也可能變得難以維護和服務。如果我們的市場無法使用未來的網絡系統和技術進行有效運營，都可能減少對我們市場的需求，導致用户不滿並對我們的業務產生不利影響。
在我們的市場中使用人工智能（包括機器學習）的問題可能會導致聲譽損害或責任，或者可能以其他方式對我們的業務產生不利影響。
人工智能（AI）由我們的某些市場支持或已集成到我們的某些市場中，是我們業務的重要組成部分。與許多正在開發的技術一樣，人工智能也存在風險和挑戰，可能會影響其進一步的開發、採用和使用，進而影響我們的業務。AI 算法可能存在缺陷。數據集可能不足、質量低下或包含有偏見的信息。數據科學家、工程師和我們系統或其他地方的最終用户的不當或有爭議的數據做法（包括第三方人工智能工具的集成或使用）可能會損害對人工智能解決方案的接受，並可能導致繁瑣的新法規，從而限制我們使用現有或新的人工智能技術的能力。如果人工智能應用程序協助生成的建議、預測或分析不足或不準確，我們可能會遭受競爭損害、潛在法律責任以及品牌或聲譽損害。一些人工智能場景存在倫理問題。如果我們啟用或提供因聲稱或實際影響人權、隱私、就業或其他社會問題而引起爭議的人工智能解決方案，我們可能會遭受品牌或聲譽損害。此外，我們預計還會有
仍然是有關使用人工智能的新法律或法規。某些政府可能會尋求監管、限制或阻止人工智能在我們的產品和服務中的使用，或者以其他方式施加其他限制，這些限制可能會在很長一段時間內或無限期地影響或損害我們的產品和服務的可用性或效率。
對在線招聘增長的預測可能不準確，即使我們競爭的市場實現了預期的增長，我們也無法向您保證我們的業務將以類似的速度增長（如果有的話）。
增長預測存在很大的不確定性，所基於的假設和估計最終可能不準確，也不在我們控制之下。與在線招聘市場的預期增長有關的預測可能不準確。即使市場經歷了我們預測的增長，我們的業務也可能無法以類似的速度增長，甚至根本無法增長。我們的增長受許多因素的影響，包括我們成功實施業務戰略，該戰略受許多風險和不確定性的影響。因此，本10-Q表季度報告中包含的任何市場增長預測均不應被視為我們未來增長的指標。
我們市場的增長在一定程度上取決於我們與工作分配合作夥伴和工作獲取合作伙伴的戰略關係的成功。
為了發展我們的業務以及市場上求職者和僱主的數量，我們預計我們將繼續部分依賴於與工作分配合作夥伴和工作收購合作伙伴的關係。Job Distribution Partners是與我們有關係並在我們的市場上發佈職位的第三方網站，包括求職板、報紙分類廣告、搜索引擎、社交網絡、人才社區和簡歷服務，而工作獲取合作伙伴是與我們有關係的第三方網站和ATS，我們從中獲得市場上的工作。我們的競爭對手可能會有效地激勵這些工作分配合作夥伴偏愛他們的產品或服務，或者阻止或減少對我們市場的參與。此外，我們的競爭對手收購我們的工作分配合作夥伴或工作收購合作伙伴可能會減少我們當前和潛在的僱主和求職者的數量，以及我們的市場可以獲得的招聘信息的數量。我們無法保證與我們有戰略關係的職位分配合作夥伴和工作收購合作伙伴將繼續提供我們所依賴的服務，投入必要的資源來擴大我們的覆蓋範圍，或為越來越多的僱主和求職者及相關用例提供支持。此外，我們的一些工作分配合作夥伴和工作收購合作伙伴提供或可能提供競爭產品和服務，或者也與我們的競爭對手合作。他們還可以選擇自行開發或與其他人（包括我們的競爭對手）合作開發除我們的市場之外或代替我們的市場的其他產品和服務。
儘管這些關係在最近幾個時期沒有產生可觀的收入，預計將來也不會產生可觀的收入，但它們對於確保我們市場中求職者和求職者之間的適當平衡和互動具有重要的戰略意義。如果我們未能成功建立或維持與工作分配合作夥伴和工作收購合作伙伴的關係，或者如果這些工作分配合作夥伴或工作收購合作伙伴選擇終止與我們的關係，我們與競爭對手競爭和發展市場的能力可能會受到損害，我們的經營業績可能會受到負面影響。
我們的企業文化為我們的成功做出了貢獻，如果我們在成長過程中無法保持這種文化，我們可能會失去文化所促進的創新、創造力和團隊合作，我們的業務可能會受到損害。
我們相信，我們的企業文化是我們成功的關鍵因素。如果我們不在成長和演變的過程中繼續發展我們的企業文化，那可能會損害我們促進創新、創造力和團隊合作的能力，我們認為這是支持我們的增長所必需的。隨着我們組織的發展以及我們需要實施更復雜的組織結構，我們可能會發現維持企業文化的有益方面變得越來越困難，這可能會對我們未來的成功產生負面影響。
此外，我們在2023年5月頒佈的重組計劃可能會導致人員流失率增加，超過我們預期的裁員人數，降低員工士氣，並對員工的招聘和留用產生負面影響。如果我們未能吸引新員工，或者未能留住和激勵現有員工，我們的業務和增長前景可能會受到損害。
此外，我們的混合工作環境可能會阻礙我們營造創造性環境的能力，並對團隊成員的生產力和整體運營產生不利影響，這可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況和未來前景產生重大不利影響。我們的重返工作崗位的方法可能隨時發生變化，並且可能因地區而異，具體取決於適用的健康協議和當地條件以及相應的法律變化。任何長期的資源轉移都可能對我們的業務產生不利影響。
技術進步可能會嚴重擾亂勞動力市場，迅速削弱對人力資本的需求。
我們的成功直接取決於僱主對人才的需求。隨着技術的不斷髮展，目前由人們執行的更多任務可能會被自動化、機器人、人工智能（包括機器學習）以及我們無法控制的其他技術進步所取代。這種趨勢對整個招聘和分銷行業構成了風險，特別是在可能更容易被這種替代的低技能職位類別中。
我們的業務是季節性的。
我們的業務是季節性的，反映了招聘市場的典型行為，招聘活動在第四季度趨於減速。這種季節性還導致我們的收入在每個季度之間有所不同，具體取決於整個就業市場的波動。這種季節性會使預測變得更加困難，並可能對我們準確預測財務業績的能力產生不利影響。
我們使用內部工具跟蹤某些績效指標，不獨立驗證這些指標。我們的某些績效指標在衡量方面存在固有的挑戰，這些指標中實際或感知的不準確之處可能會損害我們的聲譽並對我們的業務產生負面影響。
我們跟蹤某些績效指標，包括季度帶薪僱主和每位帶薪僱主的收入，這些指標未經任何第三方獨立驗證。我們的內部工具存在許多侷限性，我們跟蹤這些指標的方法可能會隨着時間的推移而發生變化，這可能會導致我們的指標（包括我們報告的指標）發生意外變化。如果我們用於跟蹤這些指標的內部工具低估或高估了業績，或者包含算法或其他技術錯誤，則我們報告的數據可能不準確。此外，在我們衡量數據（或我們測量的數據）的方式方面的限制或錯誤可能會影響我們對業務某些細節的理解，這可能會影響我們的長期戰略。雖然我們定期實施新的或增強的信息系統，以更好地管理我們的業務運營，調整我們的全球組織並實現未來的增長，但實施新的業務流程和信息系統需要投入大量的人員、培訓和財務資源，並且會給我們的業務運營帶來風險。如果我們未能成功實施信息系統改進，或者在實施這些系統時出現延遲或困難，我們可能無法實現預期的生產率提高或成本效率，並可能遇到服務和運營中斷的困難，包括我們有效彙總財務數據和報告經營業績以及以其他方式有效管理業務的能力。如果我們的績效指標不能準確代表我們的業務、用户羣或流量水平；如果我們在指標中發現重大不準確之處；或者如果我們用來跟蹤業績的指標無法準確衡量我們的業務，我們的聲譽可能會受到損害，我們可能會受到法律或監管行動，我們的經營和財務業績可能會受到不利影響。
我們幾乎所有的收入都來自招聘廣告。
我們幾乎所有的收入都來自於與通過互聯網向求職者分發招聘廣告相關的產品和服務的銷售。因此，對這些產品和服務的銷售產生不利影響的任何因素，包括市場接受度、產品競爭、性能和可靠性、聲譽、價格競爭、知識產權索賠、法律或監管限制以及經濟和市場狀況，都可能損害我們的業務和經營業績。
未能有效擴大我們的銷售和營銷能力可能會損害我們擴大用户羣和獲得更廣泛市場對我們服務的接受的能力。
我們擴大有償僱主基礎和獲得更廣泛的市場接受度的能力將在很大程度上取決於我們繼續擴大銷售和營銷業務的能力。我們計劃繼續擴大我們的銷售隊伍，並將大量和越來越多的資源用於銷售和營銷計劃。我們正在擴大我們的銷售和營銷能力，以瞄準其他潛在的帶薪僱主，包括一些較大的組織，但是我們無法保證我們會成功吸引和維持這些企業的用户身份，即使我們取得了成功，這些努力也可能會轉移我們的資源，並對我們吸引和維持當前有償僱主基礎的能力產生負面影響。所有這些努力將要求我們投入大量財政和其他資源。如果我們無法找到有效的方法來部署營銷支出或僱用、培養和留住維持和支持我們增長所需數量的有才華的銷售人員，如果我們的新銷售人員無法在合理的時間內達到預期的生產力水平，或者我們的銷售和營銷計劃無效，那麼我們擴大有償僱主基礎和使我們的服務獲得更廣泛的市場接受度的能力可能會受到損害。
有薪僱主可能需要更多的配置和集成服務，或者我們不提供的定製特性和功能，這可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
我們當前和未來的帶薪僱主可能需要更多的配置和集成服務，這將增加我們在銷售和部署方面的前期投資，但不能保證這些有償僱主會增加對我們服務的使用。由於這些因素，我們可能需要向個人有償僱主投入大量的銷售支持和專業服務資源，這可能會增加完成銷售所需的成本和時間。如果潛在的帶薪僱主需要我們不提供的定製功能或功能，而這對於他們來説很難自己部署，那麼我們市場的市場將更加有限，我們的業務可能會受到影響。因此，我們可能需要投入資源來繼續開發可能影響我們經營業績的功能和技術。
任何未能提供高質量技術支持服務的行為都可能對我們與有薪僱主的關係以及我們的財務業績產生不利影響。
一旦我們的產品和服務部署完畢，我們的帶薪僱主將依靠我們的技術支持組織來協助帶薪僱主提供服務支持和優化，並解決技術問題。我們可能無法足夠快地做出迴應，無法適應支持服務需求的短期增長。我們也可能無法修改支持服務的格式以與競爭對手提供的支持服務的變更競爭。對這些服務的需求增加，如果沒有相應的收入，可能會增加成本並對我們的經營業績產生不利影響。此外，我們的銷售流程高度依賴於我們的服務和商業信譽以及現有有薪僱主的積極推薦。任何未能維持高質量的技術支持，或者市場認為我們無法維持高質量的支持，都可能對我們的聲譽、我們向現有和潛在的帶薪僱主銷售服務的能力以及我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們過去曾蒙受過淨虧損，預計將來的運營費用將增加，可能無法維持盈利能力。
雖然截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度的淨收入分別為4,910萬美元、6,150萬美元和360萬美元，但我們過去曾蒙受過鉅額淨虧損，包括截至2024年3月31日的三個月淨虧損650萬美元。截至2024年6月30日，我們的累計赤字為500萬美元。除了與歸屬我們的限制性股票單位相關的持續股票薪酬支出外，我們預計還將產生與上市公司運營相關的法律、會計和其他管理費用相關的額外費用。此外，我們預計未來將投入大量與業務發展和擴張相關的支出，包括投資我們的技術以改善我們的市場，以及投資銷售和營銷渠道以加強我們的品牌推廣工作。事實證明，這些努力可能比我們目前的預期更昂貴，而且我們可能無法成功地將收入增加到足以抵消這些更高的支出。如果我們的收入下降或未能以超過運營開支增長的速度增長，我們將無法在未來保持盈利能力。因此，我們可能會造成損失。我們無法確保將來會繼續實現盈利，也無法確保我們能夠維持盈利能力。
我們依靠亞馬遜網絡服務（AWS）來託管我們的市場，AWS的任何服務中斷或我們與AWS的安排發生重大變化都可能對我們的業務產生不利影響。
我們目前使用雲基礎設施服務提供商AWS託管我們的市場並支持我們的大部分業務。我們不控制 AWS 設施的運營。AWS 的設施容易受到地震、颶風、洪水、火災、網絡安全攻擊、恐怖襲擊、停電、電信故障和類似事件的破壞或中斷，或者可能受到入侵、計算機病毒、破壞、故意破壞行為和其他不當行為的侵害。任何此類事件的發生、在未經充分通知的情況下關閉設施或停止或限制向我們提供服務的決定，或其他意想不到的問題，都可能導致我們的市場中斷，可能需要很長時間。我們的市場持續不間斷的表現對我們的成功至關重要，僱主和求職者可能會對服務中斷感到不滿意。持續或反覆出現的系統故障可能會降低我們的市場對僱主和求職者的吸引力，導致僱主和求職者減少對我們的市場的使用或停止使用我們的市場，並對我們的業務產生不利影響。此外，中斷造成的負面宣傳可能會損害我們的聲譽。
AWS 沒有義務按照商業上合理的條款或根本沒有義務續訂與我們的協議。如果我們無法續訂協議或無法按照商業上合理的條款續訂，則我們可能會在轉移或增加新的雲基礎架構或其他數據中心時遇到成本或停機時間。如果這些提供商收取高額費用或增加其服務成本，我們將面臨更高的業務運營成本，並且可能不得不增加使用我們的市場的費用，我們的經營業績可能會受到不利影響。
在我們與 AWS 的協議到期或終止後，我們可能無法及時更換向我們提供的服務，也無法按照對我們有利的條款和條件（包括服務水平和成本）更換向我們提供的服務，並且從一家供應商過渡到另一家供應商可能會導致我們在過渡完成之前出現運營延遲和效率低下。將我們的業務從 AWS 轉移到另一家雲或其他數據中心提供商在技術上也很困難、昂貴且耗時。
許多人正在使用移動設備訪問互聯網。如果我們無法針對移動訪問優化網站或提供引人入勝的移動應用程序，我們可能無法保持競爭力，並可能失去僱主和求職者。
許多僱主和求職者通過我們的移動網站訪問我們的市場，求職者也可以通過我們的移動應用程序訪問我們的市場。我們必須確保優化我們的移動產品的體驗，以確保良好的體驗。它要求我們開發和增強專為移動設備（例如社交媒體工作）設計的產品
帖子。如果我們無法經濟高效地優化我們的網站和應用程序，提高我們的移動服務的盈利能力，我們可能無法保持競爭力，這可能會對我們的業務和經營業績產生負面影響。
此外，我們無法保證求職者會使用我們的移動應用程序而不是競爭市場。我們依賴於我們的移動應用程序與流行的第三方移動操作系統（例如蘋果的iOS和谷歌的Android）的互操作性，以及它們在蘋果應用商店和Google Play商店中的投放情況，而此類系統中任何降低我們應用程序功能或給予競爭性應用程序優惠待遇或應用商店展示位置的變化都可能對我們在移動設備上的應用程序的訪問和使用產生不利影響。如果僱主和求職者更難在移動設備上訪問和使用我們的應用程序，我們的增長和參與度可能會受到損害。
我們面臨着與在以色列開展業務和僱員相關的風險。
我們技術團隊的很大一部分位於以色列。因此，以色列的政治、經濟和軍事狀況可能會直接影響我們的業務。2023年10月，哈馬斯在以色列進行了幾次恐怖襲擊，導致全國各地持續戰爭，以及該地區的重大軍事活動、生命損失、人員傷亡和財產損失，以及我們在以色列的辦事處暫時關閉了幾天。此外，我們在以色列的一些僱員有義務在以色列國防軍執行年度預備役任務，在緊急情況下，包括對後來與以色列發生敵對行動的哈馬斯和其他恐怖或軍事組織的戰爭，他們可能會被徵召現役。我們無法評估以色列的緊急狀況及其任何升級或擴大可能對我們的業務、經營、財務狀況或經營業績產生的影響，但此類情況的影響可能是實質性的。例如，該地區的不穩定可能直接影響我們經營業務的能力（或任何當地承包商經營業務的能力）或導致國際貨幣市場波動。此外，如果我們在以色列的很大一部分員工被要求在很長一段時間內現役，或者如果大中東地區的國際政治不穩定和地緣政治緊張局勢持續或加劇，我們的業務，包括開發和推出其他產品或服務，可能會中斷，這可能會對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。
法律和監管風險
如果我們或我們的第三方合作伙伴或供應商遇到安全漏洞，例如黑客攻擊或網絡釣魚攻擊，或其他數據隱私或安全事件，我們的市場可能會被視為不安全，我們的聲譽可能會受到損害，市場需求可能減少，我們的運營可能會中斷，我們可能會承擔重大的法律費用或責任，我們的業務可能會受到不利影響。
我們的業務涉及專有、機密和個人信息的存儲、處理和傳輸，以及使用同時存儲、處理和傳輸此類用户信息的第三方合作伙伴和供應商。我們還保留與我們的業務和人員個人信息有關的某些其他專有和機密信息。我們之前曾經歷過多起數據安全事件，涉及使用我們的服務（包括簡歷）的求職者未經授權訪問個人信息，並影響我們的業務客户的賬户，其中一些事件要求我們通知受影響的個人和/或監管機構。儘管在發現這些安全事件後，我們會立即對其進行調查，並已採取措施加強我們的安全措施並加強我們的安全監控和控制，但無法保證將來不會發生其他數據安全事件。這些事件以及我們經歷的任何未來數據安全漏洞，例如黑客攻擊或網絡釣魚攻擊，或其他數據隱私或安全事件，無論是我們還是第三方故意或無意造成的，都可能導致：未經授權訪問、濫用或未經授權獲取我們、我們的人員或用户的數據；這些數據的丟失、損壞或更改；我們的運營中斷；或我們的計算機或系統損壞
我們的用户。所有這些都可能使我們面臨索賠、訴訟、罰款、其他潛在責任和聲譽損害。
越來越多的在線服務也披露了安全漏洞，其中一些涉及複雜和高度針對性的攻擊，隨着我們的知名度和知名度的提高，我們可能會更頻繁地成為攻擊目標。此外，我們行業中的惡意軟件、病毒、社會工程（包括商業電子郵件泄露）和一般黑客攻擊已變得越來越普遍和複雜。此外，由於向遠程和混合工作的轉移，由於我們的員工、服務提供商和第三方在不太安全的系統上遠程工作，我們可能遇到網絡安全相關事件的風險增加，包括信息系統安全漏洞。由於用於獲取未經授權的訪問、禁用或降級服務或破壞系統的技術經常變化，而且在針對目標啟動之前往往無法預見或識別，因此我們和我們的第三方合作伙伴和供應商可能無法預測這些技術或實施適當的預防措施。如果我們或我們的第三方合作伙伴或供應商的安全或隱私受到實際或感知的侵犯，或其他數據隱私或安全事件發生，公眾對我們安全措施和品牌有效性的看法可能會受到損害，我們可能會失去用户和業務。
數據安全漏洞和其他數據隱私和安全事件也可能由非技術手段引起，例如人為錯誤。任何此類安全漏洞都可能導致違反適用的數據隱私、安全、違規通知和其他法律、監管或其他政府調查、執法行動、訴訟以及法律和財務風險，包括潛在的合同責任。我們可能需要花費大量資源來防範安全漏洞和其他隱私和安全事件，並解決由此造成的問題。這些負債可能超過我們的保險承保金額，或者我們的保險範圍可能不夠或不足以支付實際產生的負債，或者我們的保險可能無法繼續以經濟上合理的條件提供給我們，或者根本無法繼續向我們提供。任何此類妥協也可能導致我們的聲譽受損，並使人們對我們的安全措施失去信心。我們的系統以及我們的第三方合作伙伴和供應商的系統也可能容易受到計算機病毒和其他惡意軟件、物理或電子入侵或服務提供商故意或無意行為造成的漏洞的攻擊，以及可能導致我們網站或應用程序的全部或部分內容在一段時間內不可用的類似中斷的攻擊。這些影響中的任何一個都可能對我們的業務產生不利影響。
我們面臨的付款和欺詐風險可能會對我們的業務產生不利影響。
我們的市場上與用户身份驗證和欺詐檢測相關的要求很複雜。如果我們的用户身份驗證和欺詐檢測措施無效，我們的市場可能會被認為不安全，我們的聲譽可能會受到損害，我們的業務可能會受到不利影響。此外，不良行為者使用越來越複雜的方法從事涉及個人信息的非法活動，例如未經授權或欺詐性地使用他人的身份、支付信息或其他信息；虛假陳述用户的身份或技能，包括使用他們購買、出售或租賃的賬户；以及獲取或使用信用卡或借記卡詳細信息以及銀行賬户信息。我們市場上的這種行為可能導致以下任何一種情況，每種情況都可能對我們的業務產生不利影響：
•不良行為者可能使用我們的市場，包括我們的付款處理和支付方式，從事非法或欺詐行為，例如身份盜竊、洗錢、恐怖融資、欺詐性服務銷售、賄賂、安全漏洞、數據泄露、盜版或濫用軟件和其他受版權或商標保護的內容以及其他不當行為。
•我們可能對未經授權使用賬户持有人信用卡或銀行賬號的行為承擔責任，髮卡機構或銀行要求我們退還有爭議的資金並支付退款或退貨費；如果我們的退款或退貨率過高，信用卡網絡也可能要求我們支付罰款或其他費用，加州商業監督部可能會要求我們持有現金儲備。
•如果員工或第三方服務提供商以欺詐手段盜用我們的銀行或其他信息或用户信息，我們可能會面臨額外的風險和責任風險，包括疏忽、欺詐或其他索賠。
•受其他僱主和求職者或其他第三方、執法或行政機構非法或不當行為影響或受到其影響的僱主和求職者可能會尋求追究我們對僱主和求職者的行為的責任，對我們的市場失去信心，減少或停止使用我們的市場，尋求損害賠償和費用，或處以罰款和處罰。
•如果我們的市場上的僱主無法向受僱的求職者支付所提供的服務，我們可能會面臨額外的風險，因為這些求職者可能會試圖追究我們對僱主行為的責任，並可能對我們的市場失去信心，減少或停止使用我們的市場，或者尋求賠償和費用；以及
•我們可能會因上述任何情況的發生而遭受聲譽損害。
儘管我們已採取措施來檢測、預防和減輕這些風險，但我們無法控制市場中的僱主和求職者，也無法確保我們的任何措施都會阻止或儘量減少將我們的市場用於或進一步用於非法或不當目的。我們可能會收到僱主、求職者和其他第三方關於濫用我們的市場以及其他僱主和求職者的不當行為的投訴。我們也可能會就僱主、求職者和其他第三方將來濫用我們的市場而對他們提起索賠。即使這些索賠沒有導致訴訟或以有利於我們的方式得到解決，這些索賠以及解決這些索賠所需的時間和資源也可能轉移我們管理層的注意力和資源，並對我們的業務和經營業績產生不利影響。
與數據隱私或保護、收集、存儲、處理、傳輸或使用個人數據或人工智能相關的法律或法規的變化，或者我們實際或認為未能遵守此類法律法規或我們的隱私政策，都可能對我們的業務產生不利影響。
我們接收、收集、存儲、處理、傳輸和使用個人信息和其他用户數據。關於數據隱私、數據保護、人工智能（包括機器學習）、信息安全以及個人信息和其他內容的收集、存儲、共享、使用、處理、傳輸、披露和保護，有許多聯邦、州、地方和國際法律法規。這些法律和法規的範圍正在發生變化，可能會有不同的解釋，並且可能在不同國家之間或美國各州之間不一致，或者與其他法律和法規相沖突。
我們還受隱私政策條款的約束，以及與隱私、數據保護、人工智能和信息安全相關的第三方義務。全球隱私和數據保護的監管框架既不確定又複雜，這些義務或其他實際或所謂的義務可能會以我們無法預料的方式解釋和適用，或者在一個司法管轄區與另一個司法管轄區之間不一致，並可能與其他規則或我們的做法相沖突。此外，有關我們僱主和求職者、員工、承包商或其他人數據的收集、使用、保留、安全或披露的適用法律、法規或行業慣例的任何重大變化，或有關收集、使用、保留或披露此類數據必須獲得僱主和求職者明示或暗示同意的方式的任何變化，都可能增加我們的成本，並要求我們修改我們的服務和功能，這可能是實質性的，也可能不符合成本效益，而且可能會限制我們對用户數據的存儲和處理或開發新的服務和功能。
我們還預計，各個司法管轄區將繼續提出和頒佈有關隱私、數據保護和信息安全的新法律、法規和行業標準。例如，在2018年，歐洲立法者通過了《通用數據保護條例》（GDPR），該條例規定了更嚴格的歐盟或歐盟數據保護要求，並對違規行為規定了嚴厲的處罰。GDPR 還賦予數據主體和消費者協會向監管機構投訴、尋求司法救濟的私人訴訟權
補救措施，並獲得因違反GDPR而造成的損失的賠償。遵守GDPR一直是並將繼續是一個嚴格而耗時的過程，這可能會增加我們的經商成本或要求我們改變業務慣例，並可能使我們面臨與任何歐洲活動相關的政府調查或執法行動、罰款和處罰、索賠、訴訟和聲譽損害。此外，英國或英國已經頒佈了英國GDPR，該法與修訂後的2018年英國數據保護法案（DPA）一起，在英國國家法律中保留了GDPR。對某些違反GDPR和英國數據保護制度的行為處以鉅額罰款（例如，對某些違反GDPR或英國GDPR的罰款最高為2000萬歐元（或英國GDPR下的1750萬英鎊）或全球年總營業額的4％，以較高者為準）。
此外，《加州消費者隱私法》（CCPA）於2020年生效，還規定對違規行為處以罰款，該法為消費者提供了新的數據隱私權，為公司提供了新的運營要求。2023年1月1日生效的2020年加州隱私權和執法法案（CPRA）進一步擴大了CCPA，為加利福尼亞消費者增加了數據隱私合規要求和權利，併成立了專門執行這些要求的新監管機構。美國三分之一以上的州也頒佈了全面的隱私立法（幾個州將在不久的將來生效），每個州都規定了相似但不相同的合規義務。此外，一些數據隱私提案（包括擬議的全面立法）尚待美國聯邦和州立法和監管機構審議，這可能會規定重要的義務和限制。這些法律的影響可能很大，可能要求我們修改我們的數據收集或處理做法和政策，為遵守這些法律承擔大量成本和開支，並增加我們面臨監管執法和/或訴訟的潛在風險。此外，紐約市目前對僱主和職業介紹所使用自動就業決策工具進行監管。遵守GDPR、英國GDPR、DPA、CCPA和其他規定的成本以及由此帶來的其他負擔可能會限制我們產品和服務的使用和採用，並可能對我們的業務產生不利影響。因此，我們可能需要修改處理、處理或存儲此類信息的方式。
此外，2023年7月，美國證券交易委員會通過了針對上市公司的新網絡安全披露規則，要求在10-k表年度報告中披露有關網絡安全風險管理的信息，並在確定事件為重大事件後的四個工作日內在8-k表的當前報告中披露重大網絡安全事件。
如果我們未能或認為我們未能遵守我們的隱私政策、我們對僱主和求職者、員工、承包商或其他第三方的隱私相關義務，或任何其他與隱私、數據保護、人工智能或信息安全相關的法律義務或監管要求，都可能導致政府和監管機構進行調查或執行和/或評估通知（用於強制審計）、命令停止或更改我們對數據、訴訟、索賠（包括代表訴訟和其他類別的訴訟）的處理動作類型訴訟，即個人遭受傷害），或消費者權益團體或其他組織針對我們的公開聲明，可能導致重大責任，導致我們的僱主和求職者對我們失去信任，並以其他方式對我們的聲譽和業務產生不利影響。此外，遵守此類法律、法規和政策的成本可能會限制我們市場的採用和使用，並減少對我們的市場的整體需求。
不遵守反腐敗和反洗錢法，包括《反海外腐敗法》（FCPA）以及與我們在美國境外的活動相關的類似法律，可能會使我們受到處罰和其他不利後果。
我們自願實施了旨在使我們能夠遵守美國經濟制裁法律的政策和程序，防止我們的市場被用來促進在國家開展業務，或與美國財政部外國資產控制辦公室（OFAC）和外國同等機構頒佈的指定名單上的個人或實體開展業務。如果我們故意或無意從事任何為洗錢、資助恐怖主義或其他非法活動提供便利，或者違反制裁或以其他方式構成應受制裁活動的行為，我們可能會在聯邦、州或地方監管機構規定的一個或多個司法管轄區被處以罰款或其他處罰。
監管機構繼續加強對這些義務遵守情況的審查，這可能要求我們進一步修改或擴大我們的合規計劃，包括我們用來驗證用户身份和監控市場中潛在非法活動的程序。此外，我們為遵守OFAC法規而實施的任何政策和程序都可能無效，包括阻止用户在OFAC制裁的朝鮮、敍利亞、古巴、伊朗、俄羅斯和烏克蘭分離地區（目前包括克里米亞、頓涅茨克和盧甘斯克）或可能不時包括的其他國家或地區使用我們的服務。鑑於在制定控制措施以防止用户能夠在我們的市場上發佈虛假或故意的誤導性信息或制定逃避制裁的方法等方面存在技術限制，我們有可能在不知情的情況下無意中向外國資產管制處指定或位於可能不遵守外國資產管制處實施的經濟制裁條例的美國禁運國家的個人或實體提供服務。
不遵守適用規章制度的後果可能包括罰款、刑事和民事訴訟、沒收重要資產或其他執法行動。由於監管審查，我們還可能被要求更改我們的業務慣例或合規計劃。此外，我們、我們的僱主和求職者或支付合作夥伴任何明顯或實際違反適用法律、規章和法規的行為，都可能對我們的聲譽產生重大影響，並可能導致我們失去現有僱主和求職者，阻止我們找到新的僱主和求職者，導致其他付款合作伙伴終止或不續訂與我們的協議，要求我們花費大量資金來糾正違規行為造成的問題並避免進一步的違規行為，並使我們面臨法律風險，潛在負債，所有這些都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響，並可能導致我們的普通股價格下跌。
我們還受《反海外腐敗法》、《美國法典》第 18 篇第 201 節中所載的美國國內賄賂法規、《美國旅行法》和《2010 年英國反賄賂法》的約束，在我們開展活動或有僱主和求職者的國家/地區，我們可能受其他反賄賂、反洗錢和制裁法律的約束。《反海外腐敗法》禁止直接或間接向政府官員、政黨或政治候選人提供、提供、許諾或授權任何有價值的物品，以獲取或保留業務或確保任何不正當的商業利益。《賄賂法》的條款不僅限於賄賂政府官員，還規定了與商業賄賂有關的罪行，包括私營部門收款人。《反賄賂法》的條款還規定除了賄賂他人以外，還將接受賄賂定為犯罪。如果我們不能遵守《反海外腐敗法》、《反賄賂法》和其他適用的反腐敗法律，我們將面臨重大風險。我們已經實施了反腐敗合規政策，但我們無法確保我們的所有員工、僱主和求職者以及代理人以及我們將某些業務業務外包給的承包商不會採取違反我們的政策、協議和適用法律的行動，我們可能對此承擔最終責任。
任何違反《反海外腐敗法》、《反賄賂法》、其他適用的反腐敗法律和其他法律的行為都可能導致聯邦或州檢察長或外國監管機構的調查和行動、出口特權的喪失、嚴重的刑事或民事罰款及處罰或其他制裁、沒收重要資產、取消政府合同、舉報人投訴和媒體的負面報道，這可能會對我們的聲譽、業務、經營業績和前景產生不利影響。此外，迴應與涉嫌不當行為有關的任何執法行動或內部調查都可能導致管理層的注意力和資源嚴重分散，並導致大量的辯護費用和其他專業費用。
我們受各種各樣的外國和國內法律的約束。隨着我們希望隨着時間的推移擴大我們的國際足跡以及新的國內法律的實施，我們可能有義務遵守我們經營或有僱主和求職者所在的國家或市場的其他法律和法規。
我們和我們的僱主和求職者受各種各樣的國內外法律的約束。管理可能影響我們的問題的法律、法規和標準，例如就業、薪酬、
舉報和工人保密義務、知識產權、消費者保護、税收、隱私、數據安全、人工智能、福利、組建工會和集體訴訟、仲裁協議和集體訴訟豁免條款、不正當競爭、服務條款、網站可訪問性、現代奴隸制義務、背景調查和避難通常很複雜，可以做出不同的解釋，因此，它們在實踐中的應用可能會隨着司法裁決或新的指導或解釋而發生變化或發展是由監管和管理機構提供。其中許多法律沒有考慮或解決互聯網、移動和相關技術的獨特問題。針對互聯網、移動和相關技術的其他法律和法規也可能被採用、實施或解釋為適用於我們和其他在線服務市場或我們的用户。同樣，這些法律會影響我們的用户，他們的應用程序或其應用程序的不確定性可能會影響對我們市場的需求。
此外，2024年6月，美國最高法院推翻了雪佛龍原則下的長期方針，該原則規定在司法上尊重監管機構。由於這一決定，如果沒有美國最高法院的更具體指導，我們無法確定對現有機構法規的質疑是否會越來越多，或者下級法院將如何在其他監管計劃的背景下適用該裁決。例如，美國最高法院的裁決可能會對消費者保護、廣告、隱私、人工智能、反腐敗和反洗錢行為以及我們必須遵守的其他監管制度產生重大影響。
新的政策制定和立法方法也可能對我們的業務造成意想不到的損害，這可能會影響我們以習慣的方式經營業務的能力。這些法規中的任何一項都可能對我們的用户產生負面影響，包括對他們使用我們市場的看法，或者對我們市場的招聘需求或我們的市場運作方式產生重大不利影響。
隨着我們希望隨着時間的推移擴大我們的國際影響力，我們可能有義務遵守我們經營或擁有客户或求職者所在的國家或市場的其他法律和法規。如果發現我們受新的或現行法律法規的約束，或者這些法律的解釋和適用方式損害我們的業務或不符合美國法律的適用，包括與上述主題有關的法律和法規，我們可能會受到傷害。此外，旨在保護和減輕風險的合同條款，包括服務條款、仲裁和集體訴訟豁免條款、免責聲明、責任限制、索賠解除和賠償條款，在法院、仲裁員或其他決策機構適用這些法律法規時可能被視為不可執行。如果我們無法遵守這些法律法規，無法管理全球運營的複雜性，無法成功或經濟地支持國際用户羣，或者如果這些法律法規被認為適用於我們的用户或導致市場需求下降，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
我們計劃擴大我們的國際業務，這可能會使我們承受額外的成本和風險，而我們的持續國際擴張可能不會成功。
我們計劃將來在國際上擴大業務。在美國以外，我們目前在英國、以色列和加拿大開展業務。在國際市場開展業務會帶來巨大的成本和風險，包括：
•在國外建立和維持有效的控制措施及相關費用；
•使我們的市場適應非美國僱主和求職者的偏好和習俗；
•來自本地提供商的競爭加劇；
•某些國家的銷售或收款週期更長；
•遵守外國法律法規，包括GDPR、英國GDPR和DPA等數據隱私框架；
•適應用其他語言或文化做生意；
•遵守當地税收制度，包括可能對我們的國際收入進行雙重徵税，以及與我們的國際業務相關的美國和外國税法可能帶來的不利税收後果；
•遵守反賄賂法，例如《反海外腐敗法》和《反賄賂法》；
•貨幣匯率波動及對我們經營業績的相關影響；
•一些國家的經濟和政治不穩定；
•一些國家在獲得和保護知識產權方面的不確定性以及在國外行使權利的實際困難；以及
•在國際上做生意的其他成本。
這些因素和其他因素可能會損害我們的國際業務，從而對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大影響。
此外，由於我們的國際擴張，我們可能會產生鉅額的運營費用，而且可能不會成功。我們在國際監管環境和市場慣例方面的經驗有限，我們可能無法打入新市場或成功運營新市場。在世界某些地區，我們的品牌知名度也更為有限，導致國際僱主和求職者延遲接受我們的市場。如果我們不能繼續進行國際擴張併成功管理全球業務的複雜性，我們的財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
隱私問題和法律或其他國內或國外法規可能會降低我們市場的有效性，幹擾我們的溝通流程，並對我們的業務產生不利影響。
為了使用我們的市場，僱主、求職者以及在較小程度上包括廣告商、合作伙伴和我們自己的員工在內的其他第三方，委託我們收集、使用和存儲他們的個人信息。我們利用這些信息並有效和高效地提供服務的能力，包括通過電子方式和其他方式與市場上的僱主和求職者進行溝通，對我們的業務至關重要。例如，我們的服務可能包括在移動設備上發送和接收電子郵件、短信/短信、平臺內消息和推送通知。某些聯邦、州和外國政府機構和機構已經通過了關於收集、使用、傳輸、存儲和披露從消費者、客户、員工和其他個人那裏獲得的個人信息以及企業與這些個人和其他第三方進行通信的條件的法律和法規，其他一些機構正在考慮通過或將來可能通過這些法律和法規。認定存在違反通信法律（例如《電話消費者保護法》（TCPA））下與我們的行為相關的法律的行為，也可能使我們面臨重大損害賠償、罰款和其他處罰，這些處罰無論是個人還是總體而言，都可能對我們的業務造成重大損害。此外，適用於我們僱主和求職者業務的此類法律法規的合規成本和其他負擔可能會限制我們市場的使用並減少整體需求，或者因任何不遵守此類隱私法的行為而被處以鉅額罰款、罰款或責任。此外，第三方看門人和服務提供商及其對隱私和數據保護法律、規則、規章和最佳實踐的解釋和適用，可能會限制、破壞或要求更改我們的運營、服務產品以及與僱主和求職者之間的溝通能力以及與僱主和求職者之間的溝通能力，並可能對我們的業務產生不利影響。
我們可能會不時受到法律訴訟、監管爭議和政府調查，這可能導致我們承擔鉅額開支，轉移管理層的注意力，並對我們的業務、財務狀況和經營業績造成重大損害。
我們可能會不時受到索賠、訴訟（包括集體訴訟）、政府調查、仲裁和其他訴訟，這些訴訟涉及競爭和反壟斷、知識產權、隱私（包括我們或與我們互動的第三方收集或提供某些信息，包括個人信息，違反了與隱私或數據保護有關的法律或法規）、消費者保護、證券、税收、勞動和就業、商業糾紛以及其他可能發生的事項對我們產生不利影響業務運營和財務狀況。任何法律訴訟的結果無論是非曲直本質上都是不確定的。無論案情如何，未決或未來的法律訴訟都可能導致管理層的注意力和資源轉移以及聲譽損害，我們可能需要為這些索賠進行辯護或向第三方提出索賠以保護我們的權利，承擔鉅額費用。如果我們在訴訟中沒有勝訴，我們可能會承擔鉅額責任。我們還可能確定，在某些情況下，和解可能是更具成本效益和更有效的爭議解決方案。
如果我們可以合理估計與未決訴訟相關的責任並確定這是可能的，我們就會記錄相關責任。在獲得更多信息後，我們會評估潛在負債並酌情修改估算值。但是，由於訴訟方面的不確定性，我們的估計金額可能是錯誤的，因為確定未決法律訴訟儲備金是一個複雜的、事實密集型的過程，需要做出判決。無法肯定地預測法律和監管程序的結果，確定未決訴訟和其他法律和監管事項的準備金需要作出重大判斷。無法保證我們的期望會被證明是正確的，即使這些問題得到有利於我們的解決或沒有大量現金結算，這些問題以及提起訴訟或解決這些問題所需的時間和資源也可能損害我們的業務。任何與法律訴訟或和解協議相關的不利裁決都可能要求我們以昂貴的方式改變我們的技術或商業慣例，阻止我們提供某些產品或服務，要求我們支付金錢賠償、罰款或罰款，或者要求我們簽訂特許權使用費或許可安排，並可能對我們的經營業績和現金流產生不利影響，損害我們的聲譽或以其他方式對我們的業務產生負面影響。
我們未能或無法保護我們的知識產權，或他人聲稱我們侵犯或非法使用他們的知識產權，可能會降低我們品牌的價值，削弱我們的競爭地位，並對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生不利影響。
我們的成功在很大程度上取決於我們的專有技術和其他知識產權，即知識產權。我們目前依靠版權、商標、商業祕密和不正當競爭法，以及保密協議和程序以及許可安排來建立和保護我們的知識產權。我們目前不擁有任何專利。我們投入了大量資源來開發我們的專有技術和相關工藝。為了保護我們的專有技術和流程，我們部分依賴於與員工、被許可人、獨立承包商、商業合作伙伴和其他顧問簽訂的商業祕密法律和保密協議。這些協議可能無法有效防止泄露機密信息，也可能無法在未經授權披露機密信息的情況下提供適當的補救措施。我們無法確定我們為保護我們的知識產權所採取的措施是否足以防止他人侵犯此類權利。此外，獲得商標和其他知識產權保護的過程既昂貴又耗時，我們可能無法以合理的成本或及時地申請所有必要或理想的商標和其他知識產權申請。此外，獲得專利或商標保護的過程既昂貴又耗時，我們可能無法起訴所有必要或理想的專利申請，也無法以合理的成本或及時的方式申請所有必要或理想的商標申請。此外，在某些國外，知識產權保護可能不可用或受到限制，在這些國家，法律或執法慣例可能無法像美國那樣全面保護我們的知識產權，而且我們可能更難成功地質疑
這些國家的其他各方未經授權使用我們的知識產權。執行和確定我們的知識產權範圍可能需要昂貴而耗時的訴訟，而我們未能或無法獲得或維持知識產權保護或以其他方式保護我們的知識產權可能會對我們的業務產生不利影響。
將來，我們可能會在不同的司法管轄區受到專利侵權、商標索賠和訴訟，我們無法確定我們的產品或活動是否侵犯了第三方索賠人的專利、商標或其他知識產權。科技行業的公司和其他專利、版權和商標持有人尋求從與授予許可證相關的特許權使用費中獲利，擁有大量專利、版權、商標、域名和商業祕密，並且經常根據侵權、挪用或其他侵犯知識產權或其他權利的指控提起訴訟。隨着我們面臨日益激烈的競爭和越來越高的知名度，對我們提出知識產權索賠的可能性越來越大，而且可能會繼續增加。
此外，我們可能會不時收到第三方的來信，指控我們侵犯了他們的知識產權或邀請我們許可他們的知識產權。我們還可能因通過第三方提供的其他網站鏈接或我們網站上信息從我們的網站訪問的內容而受到索賠，或者聲稱我們未經許可從第三方網站收集信息違反了某些聯邦或州法律或網站使用條款。成功向我們提出侵權索賠可能會導致重大的金錢責任，阻止我們銷售部分產品和服務，或者要求我們更改品牌。此外，索賠的解決可能要求我們重新設計我們的產品，花費鉅額費用向第三方許可權利，或者完全停止使用這些權利。將來，我們可能會以侵犯我們的知識產權為由對第三方提起索賠。支持此類訴訟和爭議的費用可能相當可觀，而且無法保證會取得有利的結果。專利侵權、商標侵權、商業祕密盜用，以及針對我們或由我們提起的其他知識產權索賠和訴訟，無論成功與否，都可能需要我們的管理層和資源給予高度關注，而且過去還可能進一步導致鉅額成本，損害我們的品牌，並對我們的業務產生不利影響。
可能會頒佈不利的税收法律或法規，或者現行法律可能會適用於我們或我們的僱主和求職者，這可能會增加我們的服務成本並對我們的業務產生不利影響。
聯邦、州、地方和國際税法對以電子方式提供的服務的適用正在發展。新的收入、銷售、使用或其他税法、法規、規則、規章或條例可以隨時頒佈（可能具有追溯效力），並且可能僅適用於或不成比例地適用於通過互聯網提供的服務。這些法規可能會對我們的銷售活動產生不利影響，因為税收將帶來固有的成本增加，最終對我們的經營業績和現金流造成負面影響。
此外，現有的税法、法規、規則、規章或條例可能會被解釋、更改、修改或對我們不利地適用（可能具有追溯效力），這可能要求我們或我們的僱主和求職者支付額外的税款，並要求我們或我們的僱主和求職者為過去的金額支付罰款或罰款和利息。如果我們未能成功向僱主和求職者徵收此類税款，我們可能會承擔此類費用，從而對我們的經營業績和現金流產生不利影響。
此外，《通貨膨脹減少法》對上市國內公司在任何納税年度內回購的任何股票的公允市場價值徵收1％的不可扣除的消費税，此類回購股票的公允市場價值減去該應納税年度內該公司發行的某些股票的公允市場價值。該税適用於我們從2023年開始的股票回購計劃，該計劃在以下風險因素中進行了描述，標題為 “我們的股票回購計劃可能會影響我們的A類普通股的價格並增加波動性，並可能隨時暫停或終止，這可能導致我們的A類普通股的交易價格下降。”
與我們的業務相關的其他風險
我們的業務面臨地震、火災、停電、洪水、公共衞生危機（包括流行病）和其他災難性事件的風險，並受到恐怖主義等人為問題的幹擾。
我們的業務容易受到地震、火災、洪水、電力損失、電信故障、恐怖襲擊、戰爭行為、人為錯誤、入室盜竊、全球流行病等公共衞生危機以及類似事件造成的損害或中斷。此外，第三方系統和運營，例如我們在公司運營中使用的數據中心和在線服務，也面臨類似的風險。我們的保險單可能無法涵蓋這些事件造成的損失，或者可能提供的補償不足，無法彌補我們的全部損失。如果重大的公共衞生威脅或相關的宏觀經濟影響對我們的業務、經營業績和財務狀況產生影響，則也可能加劇本 “風險因素” 部分中描述的許多其他風險。此類事件已經影響並可能在未來影響市場上銷售的產品的需求，這反過來又可能對我們的收入和經營業績產生不利影響。此外，恐怖主義行為可能針對人口密度高於農村地區的大都市地區，也可能對我們的業務或整個經濟造成幹擾。我們的技術團隊的很大一部分位於以色列，該地區位於歷史上地緣政治不穩定程度較高的地區（有關我們在以色列的業務相關風險的更多信息，請參閲上文 “——我們面臨着與在以色列開展業務和員工相關的風險”）。我們的公司辦公室和主要數據中心設施位於加利福尼亞州，該州經常發生地震和野火。我們可能沒有足夠的保護或恢復計劃。由於我們嚴重依賴我們的數據中心設施、計算機和通信系統以及互聯網來開展業務和提供高質量的用户服務，這些中斷可能會對我們經營業務的能力產生負面影響。
我們的債務可能會對我們的流動性和財務狀況產生不利影響。
截至2024年6月30日，我們的信貸額度下有5.5億美元的債務（不包括公司間債務）和2.474億美元的可用信貸額度。此外，2024年7月，我們將信貸額度下可用的循環承付款總額增加了4,000萬美元，從2.5億美元增加到2.90億美元。我們的債務可能會產生重要後果，包括：
•使我們更難履行債務義務；
•限制我們獲得額外融資以資助未來營運資金、資本支出、收購或其他一般公司需求的能力；
•要求我們的部分現金流專門用於還本付息，而不是其他用途，從而減少可用於營運資金、資本支出、收購和其他一般公司用途的現金流量；
•增加我們對總體經濟、行業和競爭條件不利變化的脆弱性；以及
•增加我們的借貸成本。
此外，管理我們信貸額度的信貸協議和管理我們在2022年1月發行的優先無抵押票據本金總額為5.5億美元的契約包含限制性契約，限制了我們從事可能符合我們長期最佳利益的活動的能力。我們不遵守這些契約可能會導致管理我們信貸額度的信貸協議或管理優先無抵押票據的契約發生違約，如果不予以補償或免除，可能導致我們幾乎所有的債務加速償還。
我們可能無法產生足夠的現金來償還所有債務，並可能被迫採取其他行動來履行我們在債務下的義務，但這可能不會成功。
我們定期償還債務或為債務再融資的能力取決於我們的財務狀況和經營業績，而這反過來又受當前的經濟和競爭條件以及我們無法控制的某些金融、業務和其他因素的影響。我們可能無法維持經營活動產生的現金流水平，足以讓我們支付債務的本金、溢價（如果有）和利息。
如果我們的現金流和資本資源不足以為我們的還本付息義務提供資金，我們可能會面臨巨大的流動性問題，並可能被迫減少或推遲投資和資本支出，或出售資產、尋求額外資本或重組或再融資。除其他外，我們重組或為債務再融資的能力將取決於資本市場的狀況和我們當時的財務狀況。債務的任何再融資都可能以更高的利率進行，並可能要求我們遵守更繁瑣的契約，這可能會進一步限制我們的業務運營。現有或未來債務工具的條款可能會限制我們採用其中一些替代方案。此外，任何未能及時支付未償債務的利息和本金都可能導致我們的信用評級降低，這可能會損害我們承擔額外債務的能力。在缺乏此類現金流和資源的情況下，我們可能面臨巨大的流動性問題，可能需要處置物質資產或業務以履行我們的還本付息和其他義務。
此外，管理我們信貸額度的信貸協議包含限制我們處置資產和使用任何此類處置所得收益的能力的條款，任何未來的信貸額度或其他債務工具都可能包含這些條款。我們可能無法完成這些處置，也無法從中獲得我們可以實現的收益，這些收益可能不足以履行當時到期的任何還本付息義務。這些替代措施可能不會成功，也可能使我們無法履行預定的還本付息義務。
如果我們無法按期償還債務，我們將違約，因此，我們的信貸額度下的貸款人和優先無抵押票據的持有人可以宣佈所有未償本金和利息到期應付，我們的信貸額度下的貸款人可能會終止貸款承諾，取消抵押在該信貸額度下擔保借款的資產的抵押品贖回權，我們可能被迫破產或清算，這可能會產生不利影響轉到您對我們公司的投資。
債務協議中的契約可能會限制我們的運營，如果我們不能有效管理業務以遵守這些契約，我們的財務狀況可能會受到不利影響。
2021年4月，我們與其中提到的貸款機構以及作為管理代理人的北卡羅來納州摩根大通銀行簽訂了信貸協議，該協議提供2.9億美元的擔保信貸額度。我們還在2022年1月簽訂了一份契約，該契約適用於優先無抵押票據。信貸額度和管理優先無抵押票據的契約包含各種限制性契約，除其他外，包括淨槓桿率要求，以及對我們處置資產、進行收購或投資、承擔債務或留置權、向股東進行分配或進行某些類型關聯方交易的能力的限制。這些限制可能會限制我們當前和未來的運營，尤其是我們應對業務或行業某些變化或採取未來行動的能力。根據信貸協議，我們向其貸款人授予了我們幾乎所有資產的擔保權益。有關更多信息，請參閲 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——流動性和資本資源” 的部分。
我們履行這些限制性契約的能力可能會受到我們無法控制的事件的影響，我們可能無法做到這一點。我們的信貸協議和管理優先無擔保票據的契約規定，我們違反或未能履行某些契約構成違約事件。在
發生違約事件時，貸款人可以選擇宣佈其債務協議下的所有未償金額立即到期並應付，優先無擔保票據的持有人可以宣佈所有未償還的本金和利息到期應付。此外，貸款人將有權繼續使用我們根據信貸協議作為抵押品提供的資產。如果加速償還我們的信貸協議下的債務或優先無抵押票據，我們可能沒有足夠的手頭現金，也無法出售足夠的抵押品來償還此類債務，這將立即對我們的業務、流動性和財務狀況產生不利影響。
我們可能會進行併購活動，這可能需要管理層的大力關注，擾亂我們的業務，削弱股東價值，消耗維持業務所需的資源，並對我們的經營業績產生不利影響。
作為我們業務戰略的一部分，我們可能會投資其他公司、產品或技術。在任何時候，我們都可能就其中一種或多種類型的交易進行討論或談判。任何收購、投資或業務關係都可能導致不可預見的或額外的運營困難、風險和支出。我們可能無法找到合適的收購候選人，也可能無法以優惠的條件完成收購。如果我們將來完成收購，我們最終可能無法鞏固我們的競爭地位或實現我們的目標，僱主和求職者可能會對我們完成的任何收購持負面看法。此外，如果我們無法成功地將此類收購或與此類收購相關的資產、技術或人員整合到我們的公司，則任何收購、投資或業務關係的預期收益都可能無法實現。此外，我們可能面臨未知或額外的風險和責任。
將來，我們可能會尋求收購或投資其他業務、產品、技術或其他資產。我們還可能與其他企業建立關係，以擴大我們的市場或我們在外國司法管轄區提供市場的能力，這可能涉及優先或獨家許可、額外的分銷渠道、折扣定價或對其他公司的投資。談判這些交易可能既耗時、困難又昂貴，而且我們完成這些交易的能力通常需要獲得我們無法控制的批准。因此，這些交易，即使進行和宣佈，也可能無法完成。收購可能會干擾我們的持續運營，分散管理層的主要職責，削弱我們的企業文化，使我們承擔額外的負債，增加我們的開支，並對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。我們可能無法成功評估或使用所收購的技術，也無法準確預測收購交易的財務影響，包括會計費用。我們可能必須支付現金、承擔債務或發行股權證券來支付任何此類收購，每一項收購都可能影響我們的財務狀況，導致股東稀釋或增加我們的固定債務。
我們可能需要額外的資本來支持業務增長和目標，而這些資本可能無法在合理的條件下提供給我們，甚至可能導致股東稀釋。
我們預計，我們現有的現金、現金等價物和有價證券將足以滿足我們在可預見的將來的預期現金需求。但是，我們打算繼續進行投資以支持我們的業務增長，並可能需要額外的資本來為我們的業務提供資金和應對競爭挑戰，包括需要促進和改善我們的市場、開發新產品和服務、增強我們的運營基礎設施，並可能收購互補的業務和技術。因此，我們可能需要進行股權或債務融資以獲得更多資金。無法保證此類額外資金會以對我們有吸引力的條件提供，或者根本無法保證。我們在需要時無法獲得額外資金可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。如果通過發行股票或可轉換債務證券籌集更多資金，我們的A類普通股的持有人可能會遭受大幅稀釋，而我們發行的任何新股都可能擁有優於A類普通股的權利、優惠和特權。此外，根據股票期權、限制性股票單位或根據我們的股權激勵計劃和員工股票購買計劃發行，我們的大量普通股可供將來出售。任何由我們擔保的債務融資
未來可能涉及與我們的籌資活動以及其他財務和運營事項有關的限制性契約，這可能會使我們更難獲得額外資本和尋求商業機會，包括潛在的收購。
上市公司的要求，包括對我們的財務和管理體系保持足夠的內部控制，可能會使我們的資源緊張，轉移管理層的注意力，並影響我們吸引和留住執行管理層和合格董事會成員的能力。
我們須遵守《交易法》、2002年《薩班斯-奧克斯利法案》或《薩班斯-奧克斯利法案》、美國證券交易委員會隨後實施的規則、紐約證券交易所上市標準的規則和條例以及其他適用的證券規則和條例的報告要求。遵守這些規章制度增加了我們的法律和財務合規成本，給我們的財務和管理體系、內部控制和員工帶來了壓力。
除其他外，《交易法》要求我們提交有關業務和經營業績的年度、季度和當前報告。此外，《薩班斯-奧克斯利法案》除其他外，要求我們保持有效的披露控制和程序，以及對財務報告的內部控制。我們需要就財務報告內部控制的有效性進行正式評估並提供年度管理報告。在2023年、2022年和2021年期間，我們尚未發現財務報告的內部控制存在任何重大缺陷。但是，為了維持並在必要時改善我們的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制，以符合《薩班斯-奧克斯利法案》的標準，可能需要額外的、可能重要的資源和管理監督。
此外，將來可能會發現我們的披露控制和財務報告內部控制方面的弱點。任何未能制定或維持有效控制措施或在實施或改進控制措施時遇到的任何困難都可能損害我們的業務或導致我們無法履行報告義務，並可能導致我們重報前一時期的財務報表。任何未能實施和維持對財務報告的有效內部控制的失敗都可能對定期管理評估和年度獨立註冊會計師事務所認證報告的結果產生不利影響，這些報告涉及我們對財務報告的內部控制的有效性，我們必須將其納入向美國證券交易委員會提交的定期報告中。無效的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制也可能導致投資者對我們報告的財務和其他信息失去信心，這可能會對我們的股價產生負面影響。
適用於上市公司的新規章制度，以及對最近上市的公司提起的股東訴訟，使我們獲得和維持董事和高級管理人員責任保險的成本更高，而且我們可能需要承擔更高的成本才能獲得和維持相同或相似的保險。
我們的管理團隊在管理上市公司的經驗有限。
我們管理團隊的大多數成員在管理上市公司、與上市公司投資者互動以及遵守日益複雜的上市公司法律方面的經驗有限。根據聯邦證券法，我們受到嚴格的監管監督和報告義務，並受到證券分析師和投資者的持續審查。這些義務和組成部分需要我們的高級管理層高度關注，並可能將他們的注意力從我們業務的日常管理上轉移開，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們公佈的財務業績可能會受到美國普遍接受的會計原則變化的不利影響。
美國公認的會計原則受財務會計準則委員會（FASB）、美國證券交易委員會以及為頒佈和解釋適當會計原則而成立的各種機構的解釋。這些原則或解釋的改變可能會導致
對我們報告的財務業績產生重大影響，並可能影響在宣佈變更之前完成的交易的報告。
如果我們對關鍵會計政策的估計或判斷被證明不正確，我們的經營業績可能會受到不利影響。
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響合併財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。我們的估計基於歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的各種其他假設。這些估計的結果構成了對資產、負債和股東權益/赤字的賬面價值以及從其他來源看不見的收入和支出金額做出判斷的基礎。如果我們的假設發生變化或實際情況與我們的假設不同，我們的經營業績可能會受到不利影響，這可能導致我們的經營業績低於證券分析師和投資者的預期，從而導致我們的A類普通股價格下跌。
貨幣匯率的波動可能會損害我們的經營業績和財務狀況。
在美國以外的國家/地區產生的交易以及我們的國際子公司發生的交易通常以當地國家的貨幣計價。因此，由於我們的國際子公司的財務業績從當地貨幣折算成美元，我們的合併美元財務報表會因匯率變動而出現波動。我們的財務業績還受匯率變動的影響，匯率變動會影響以非當地貨幣結算的交易。迄今為止，我們尚未開展貨幣對衝活動以限制匯率波動的風險，因此，我們的財務狀況和經營業績可能會受到此類波動的不利影響。
與我們的A類普通股所有權相關的風險
市場波動可能會影響我們對A類普通股的投資價值，並可能使我們受到訴訟。
科技股歷來經歷過高波動性。由於本10-Q表季度報告中描述的風險因素以及我們無法控制的其他因素，我們的A類普通股的價格也可能出現大幅波動，包括：
•我們公有和可供交易的A類普通股和b類普通股的數量；
•我們的財務狀況、經營業績以及其他經營和非公認會計準則指標的實際或預期波動；
•我們的實際或預期經營業績以及競爭對手的經營業績；
•我們向公眾提供的預計運營和財務業績的變化或我們未能實現這些預測；
•我們董事會、管理層或主要人員的任何重大變動；
•包括但不限於市場波動和宏觀經濟狀況（例如通貨膨脹和任何衰退）的影響；
•涉及我們或本行業其他公司的傳聞和市場投機；
•我們或我們的競爭對手宣佈重大創新、新產品、服務、功能、整合或能力、收購、戰略投資、合作伙伴關係、合資企業或資本承諾；
•威脅或對我們提起的訴訟；
•其他事件或因素，包括由疫情、戰爭、恐怖主義事件、自然災害或對這些事件的反應引起的事件或因素；以及
•我們以及我們的高管、董事和主要股東對A類普通股的銷售或預期銷售額。
此外，股票市場最近經歷了極端的價格和交易量波動，這些波動已經並將繼續影響許多公司的股權證券的市場價格，特別是金融服務和科技公司的市場價格。這些波動通常與這些公司的經營業績無關或不成比例。這些廣泛的市場和行業波動，以及總體經濟、政治和市場狀況，例如衰退、利率變化或國際貨幣波動，可能會對我們的A類普通股的市場價格產生負面影響。過去，經歷過股票市場價格波動的公司會受到證券集體訴訟。將來，我們可能會成為此類訴訟的目標。針對我們的證券訴訟可能會導致鉅額成本，並轉移我們管理層對其他業務問題的注意力，這可能會損害我們的業務。
我們普通股的雙重類別結構將投票控制權集中在上市前持有我們股本的股東身上，包括我們的董事、執行官和5％的股東。這種所有權將限制或排除您影響公司事務的能力，包括董事的選舉和任何控制權變更交易的批准。
我們的b類普通股每股有二十張選票，我們的A類普通股每股有一票。截至2024年6月30日，我們已發行的b類普通股的持有人按A類實益擁有約22.8％的已發行普通股，並持有我們已發行普通股的約85.5％的投票權。由於我們的b類普通股和A類普通股之間的投票率為二十比一，我們的b類普通股的持有人集體控制了我們普通股合併投票權的絕大多數，因此能夠控制提交給股東批准的所有事項，最早直到伊恩·西格爾實益擁有少於4,000,000股B類普通股之日起180天后的第一個工作日或之後的第一個工作日，(2) (a) 自死亡或傷殘之日起 90 天的日期西格爾先生或 (b) 此後日期，總共不得超過西格爾先生死亡或傷殘之日起的180天，這可能由當時在職的大多數獨立董事在西格爾先生去世或傷殘之日起90天之前批准，以及 (3) 西格爾先生選擇轉換所有當時已發行的類別股票之日或之後的第一個工作日 b 普通股變成 A 類普通股。這種集中的控制限制或排除了您在可預見的將來影響公司事務的能力，包括董事選舉、組織文件的修改，以及任何合併、合併、出售我們的全部或基本上全部資產，或其他需要股東批准的重大公司交易。此外，這可能會阻止或阻礙您主動提出收購提案或要約收購我們的股本，這些提議或要約符合您作為我們的股東的最大利益。
b類普通股持有人未來的轉讓通常會導致這些股票轉換為A類普通股，但有限的例外情況除外，例如某些允許的轉讓，包括向家庭成員的某些轉讓、僅為股東或其家庭成員受益的信託、與股東共同控制的關聯公司以及股東或其家庭成員獨家擁有的合夥企業、公司和其他實體，每種情況均在我們修訂和重述的證書中進行了全面描述公司註冊的，經修正。b類普通股的轉換
隨着時間的推移，轉為A類普通股將產生增加長期保留股票的b類普通股持有人的相對投票權的作用。
我們普通股的雙重類別結構可能會對我們的A類普通股的交易市場產生不利影響。
幾家股東諮詢公司和大型機構投資者反對使用多類別結構。因此，我們普通股的雙重類別結構可能導致股東諮詢公司對我們的公司治理做法發表負面評論或以其他方式試圖促使我們改變資本結構，並可能導致大型機構投資者不購買我們的A類普通股。股東諮詢公司或機構投資者對我們的公司治理做法或資本結構提出批評的任何行動或出版物也可能對我們的A類普通股的價值產生不利影響。
我們的股票回購計劃可能會影響我們的A類普通股的價格並增加波動性，並可能隨時暫停或終止，這可能導致我們的A類普通股的交易價格下降。
截至2024年6月30日，董事會已授權我們根據適用的證券法和其他法律要求，通過公開市場或私下協商交易、大宗購買或根據一項或多項第10b5-1條計劃回購高達5.5億美元的普通股。回購股票的時間和實際數量將取決於多種因素，包括價格、市場狀況、公司和監管要求以及其他投資機會。截至2024年6月30日，根據我們的5.5億美元股票回購計劃，仍有約4,840萬美元可供未來回購。
根據我們的股票回購計劃進行回購可能會影響我們的A類普通股的價格並增加其波動性。我們的股票回購計劃的存在還可能導致我們的A類普通股的價格高於沒有此類計劃時的價格，並可能減少我們的A類普通股的市場流動性。此外，根據我們的股票回購計劃進行回購將減少我們的現金儲備，這可能會影響我們進一步發展業務和償還債務的能力。無法保證任何回購都會提高股東價值，因為我們的A類普通股的市場價格可能會跌至我們回購此類股票的水平以下。在我們宣佈打算回購股票後，任何未能回購股票的行為都可能對我們的聲譽和投資者對我們的信心產生負面影響，並可能對我們的A類普通股價格產生負面影響。儘管我們的股票回購計劃旨在提高長期股東價值，但短期價格波動可能會降低該計劃的有效性。
如果證券或行業分析師不發表有關我們的業務或未來前景的研究報告，或發表不準確或不利的研究，那麼我們的A類普通股的價格和交易量可能會下降。
我們的A類普通股的交易市場在一定程度上取決於證券或行業分析師發佈的有關我們或我們的業務、我們的市場和競爭對手的研究和報告。我們無法控制這些證券分析師。如果報道我們的一位或多位分析師下調了我們的A類普通股的評級或發佈了有關我們業務的不準確或不利的研究，我們的A類普通股價格可能會下跌。如果其中一位或多位分析師停止對我們的報道或無法定期發佈有關我們的報告，則對我們的A類普通股的需求可能會減少，這可能會導致我們的A類普通股價格和交易量下降。
在可預見的將來，我們不打算支付股息。
我們從未申報或支付過普通股的任何現金分紅，也不打算在可預見的將來支付任何現金分紅。此外，我們支付普通股股息的能力受到信貸協議條款限制的限制。我們預計，在可預見的將來，我們將保留所有未來的收益，用於業務發展和
用於一般公司用途。未來支付股息的任何決定都將由我們董事會自行決定。因此，投資者必須依靠在價格升值後出售其A類普通股作為實現未來投資收益的唯一途徑，這種情況可能永遠不會發生。
我們的章程文件和特拉華州法律中的規定可能會使收購我們（這可能對我們的股東有利）變得更加困難，並可能限制我們的股東更換或罷免我們目前的管理層的嘗試。
我們經修訂和重述的公司註冊證書、經修訂和重述的章程中的規定可能會推遲或阻止股東可能認為有利的合併、收購或其他控制權變更。此外，由於我們董事會負責任命管理團隊成員，因此這些條款可能會使股東更難更換董事會成員，從而阻礙或阻止股東更換或罷免我們現任管理層的任何嘗試。除其他外，我們經修訂和重述的公司註冊證書、經修訂和重述的章程包括以下條款：
•規定我們將董事會分為三類董事，錯開三年任期；
•允許董事會確定董事人數並填補任何空缺和新設立的董事職位；
•要求絕大多數票才能修改我們經修訂和重述的公司註冊證書（經修訂）以及修訂和重述的章程中的某些條款，包括與機密董事會、董事會規模、罷免董事、特別會議、書面同意行動以及優先股指定有關的條款；
•授權發行 “空白支票” 優先股，供我們的董事會用來實施股東權益計劃；
•規定只有董事會主席、首席執行官、首席獨立董事或董事會的多數成員才有權召集股東特別會議；
•取消我們的股東召集股東特別會議的能力；
•禁止累積投票；
•規定只有 “有正當理由” 且必須獲得三分之二股東的批准，方可將董事免職；
•提供雙類普通股結構，在這種結構中，我們的b類普通股的持有人可能有能力控制需要股東批准的事項的結果，即使他們擁有的普通股已發行股比例明顯低於大多數，包括董事選舉和重大公司交易，例如合併或以其他方式出售我們公司或其資產；
•通過書面同意禁止股東採取行動，書面同意要求所有股東行動都必須在股東會議上採取；
•規定董事會被明確授權制定、修改或廢除我們的章程；以及
•為提名董事會選舉或提出股東可以在年度股東大會上採取行動的事項制定事先通知要求。
此外，特拉華州一般公司法（DGCL）第203條可能會阻礙、推遲或阻止我們公司的控制權變更。第203條對我們與15％或以上普通股持有人之間的合併、企業合併和其他交易施加了某些限制。有關更多信息，請參閲2023年10-k表格附錄4.6中標題為 “A類普通股描述” 的部分。此外，根據管理優先無擔保票據的契約，如果發生某些 “控制權變更” 事件，則每位票據持有人可能要求我們以等於此類票據本金101％的購買價格回購所有此類持有人票據。此外，我們的信貸額度還規定，在發生某些特定的 “控制權變更” 事件時發生違約事件。
我們經修訂和重述的經修訂的公司註冊證書以及經修訂和重述的章程包含針對某些索賠的專屬法庭條款，這可能會限制我們的股東為與我們或我們的董事、高級管理人員或員工之間的爭議獲得有利司法法庭的能力。
在法律允許的最大範圍內，我們經修訂和重述的公司註冊證書規定，特拉華州財政法院將是代表我們提起的任何衍生訴訟或訴訟的專屬論壇；任何聲稱違反信託義務的訴訟；根據DGCL、經修訂和重述的經修訂的公司註冊證書或經修訂和重述的對我們提起的任何索賠的訴訟章程；或任何受內部事務管轄的針對我們的索賠的訴訟教義。
此外，《證券法》第22條規定，聯邦和州法院對為執行《證券法》或其規則和條例規定的任何義務或責任而提出的所有索賠擁有並行管轄權，我們修訂和重述的章程規定，在法律允許的最大範圍內，美國聯邦地方法院將是解決任何主張《證券法》或聯邦法庭條款引起的訴訟理由的投訴的唯一法庭。我們決定採用《聯邦法庭條款》，此前特拉華州最高法院作出裁決，認為根據特拉華州法律，此類條款表面上是有效的。儘管無法保證聯邦或州法院會遵循特拉華州最高法院的裁決或決定在特定案件中應執行《聯邦法庭條款》，但適用聯邦論壇條款意味着我們的股東為執行《證券法》規定的任何義務或責任而提起的訴訟必須向聯邦法院提起，不能在州法院提起。《交易法》第27條對為執行《交易法》或其規則和條例規定的任何義務或責任而提出的所有索賠規定了專屬的聯邦管轄權，排他性法庭條款和聯邦法庭條款均不適用於為執行《交易法》規定的任何義務或責任而提起的訴訟。因此，我們的股東必須向聯邦法院提起訴訟，以執行《交易法》或其相關規章制度規定的任何義務或責任。我們的股東不會被視為放棄了我們對聯邦證券法及其頒佈的法規的遵守。
任何購買或以其他方式收購或持有我們任何證券的任何權益的個人或實體將被視為已通知並同意我們的獨家法庭條款，包括聯邦論壇條款。這些條款可能會限制我們的股東在他們認為有利於與我們或我們的董事、高級管理人員或其他員工的糾紛的司法論壇上提出索賠的能力，這可能會阻礙對我們以及我們的董事、高級管理人員和其他員工提起訴訟。或者，如果法院認定我們經修訂和重述的公司註冊證書、經修訂和重述的章程中包含的訴訟地選擇條款在訴訟中不適用或不可執行，我們可能會承擔與在其他司法管轄區解決此類訴訟相關的額外費用，這可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人及關聯買家購買股權證券
截至2024年6月30日的三個月中，股票回購活動如下（以千計，每股金額除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | 購買的股票總數 | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值 (1) |
| 2024 年 4 月 1 日至 2024 年 4 月 30 日 | — | | | — | | | — | | | |
| 2024 年 5 月 1 日至 2024 年 5 月 31 日 | | | | | | | |
| 公開市場回購 | 349 | | | $ | 9.95 | | | 349 | | | |
| 2024 年 6 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 | | | | | | | |
| 公開市場回購 | 537 | | | $ | 9.58 | | | 537 | | | |
| 總計 | 886 | | | | | | | $ | 48,390 | |
____________
(1) 截至2024年6月30日，董事會授權我們根據股票回購計劃回購高達5.5億美元的普通股，其中5.016億美元已使用。表中剩餘的4,840萬美元代表截至2024年6月30日股票回購計劃下可供回購股票的金額。我們可以通過公開市場或私下協商的交易、大宗購買或根據一項或多項第10b5-1條計劃回購普通股。股票回購計劃沒有到期日，將持續到董事會出於任何原因隨時暫停、終止或修改股票回購計劃為止。欲瞭解更多信息，請參閲本報告中包含的簡明合併財務報表附註9——股票回購計劃。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
在截至2024年6月30日的季度中，交易計劃為 卡西姆·賽菲，我們之前的 首席運營官，是 終止 與他於本公司辭職有關 2024年4月8日。 沒有其他個人擔任我們公司的董事和/或高級職員（定義見《交易法》第16a-1（f）條） 採用 要麼 終止 截至2024年6月30日的季度中，S-k法規第408項所述的購買或出售我們證券的交易計劃。
第 6 項。展品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 以引用方式納入 | 隨函提交或提供 |
展品編號 | 描述 | 表單 | | 文件編號 | 展覽 | 申報日期 | |
| 3.1 | 經修訂的第六次修訂和重述的公司註冊證書。 | | | | | | X |
| 10.1 | 作為行政代理人的ZipreCruiter, Inc.、富國銀行、全國協會和北卡羅來納州摩根大通銀行自2024年7月8日起生效的增強貸款補充條款。 | | | | | | X |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 31.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證 | | | | | | X |
| 31.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證 | | | | | | X |
| 32.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18節第1350條對首席執行官進行認證 | | | | | | X |
| 32.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350節對首席財務官進行認證 | | | | | | X |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 | | | | | | X |
| 101.SCH | XBRL 分類擴展架構文檔 | | | | | | X |
| 101.CAL | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | X |
| 101.DEF | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | | | | | | X |
| 101.LAB | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | | | | | | X |
| 101.PRE | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 | | | | | | X |
| 104 | 本10-Q表季度報告的封面採用Inline XBRL格式。 | | | | | | X |
簽名
根據1934年《證券法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並於2024年8月7日在加利福尼亞州聖莫尼卡獲得正式授權。
| | | | | |
| ZIPRECRUITER, INC. |
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作者： | /s/ 伊恩·西格爾 |
| 伊恩·西格爾 |
| 首席執行官 |
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作者： | //Timothy Yarbrough |
| 蒂莫西·雅布拉夫 |
| 執行副總裁、首席財務官 |