附錄 99.1

 

JFrog 公佈 2024 年第二季度業績

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總收入為1.03億美元；同比增長22％
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雲收入同比增長42％
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ARR 大於 100 萬美元的客户等於 42%，同比增長 75%
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Enterprise+ 訂閲收入相當於 5100 萬美元；同比增長 35%
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與 Github 合作，提供統一的最佳平臺體驗
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收購 Qwak AI；擴展 JFrog 平臺以包括 mLOP

加利福尼亞州森尼韋爾，2024年8月7日——液體軟件公司、JFrog軟件供應鏈平臺的創建者JFrog有限公司（“JFrog”）（納斯達克股票代碼：FROG）今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。

JFrog聯合創始人兼首席執行官Shlomi Ben Haim表示：“我們的使命是通過一個涵蓋EveryOps並簡化軟件供應鏈流程的統一平臺來徹底改變軟件行業。”“憑藉我們收購的QWak AI的創新力量，JFrog自豪地成為第一個在單一平臺上支持開發運營、安全和MLOps的公司。我們致力於提供促進機器、開發人員和數據科學家之間無縫協作的解決方案，” Ben Haim補充説。

2024 年第二季度財務摘要

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2024年第二季度的收入為1.030億美元，同比增長22％。
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GAAP毛利為8,120萬美元；GAAP毛利率為78.8％。
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非公認會計準則毛利為8,690萬美元；非公認會計準則毛利率為84.4％。
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GAAP營業虧損為（1,910萬美元）；GAAP營業利潤率為（18.6％）。
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非公認會計準則營業收入為1,360萬美元；非公認會計準則營業利潤率為13.2％。
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GAAP每股淨虧損為（0.13美元）；非公認會計準則攤薄後每股收益為0.15美元。
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運營現金流為1,670萬美元；自由現金流為1,600萬美元。
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截至2024年6月30日，現金、現金等價物和投資為5.913億美元。
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截至2024年6月30日，剩餘履約義務為2.72億美元。

 

近期業務和產品亮點

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2024年第二季度，雲收入相當於3,930萬美元，同比增長42％。雲收入佔總收入的38％，而去年同期為33％。
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過去四個季度的淨美元留存率為118％。
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年利率超過10萬美元的客户增加到928美元，而去年同期為813人。
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ARR超過100萬美元的客户從去年同期的24個增加到42個。
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2024年第二季度，採用端到端JFrog平臺企業+訂閲的客户佔總收入的50％，而去年同期為45％。
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宣佈集成微軟 GitHub 和 JFrog 平臺，實現源代碼和二進制文件之間的無縫導航。

1

 

•
宣佈收購Qwak mLOps平臺，並打算整合到JFrog平臺中。

第三季度和2024財年展望

•
2024年第三季度展望：
o
收入介於 1.05 億美元和 1.06 億美元之間
o
非公認會計準則營業收入在1000萬美元至1100萬美元之間
o
假設已發行股票的加權平均攤薄後每股收益在0.09美元至0.11美元之間，則非公認會計準則攤薄後每股淨收益在0.09美元至0.11美元之間
•
2024財年展望：
o
收入在4.22億美元至4.24億美元之間
o
非公認會計準則營業收入介於5200萬美元至5400萬美元之間
o
假設攤薄後每股已發行股票的加權平均值約為11600萬股，非公認會計準則攤薄後每股淨收益在0.54美元至0.56美元之間

以下標題為 “非公認會計準則財務信息” 的部分描述了我們對非公認會計準則財務指標的使用。本新聞稿末尾附有財務數據，其中包含歷史GAAP和非GAAP信息之間的對賬。

電話會議詳情

•
活動：JFrog的2024年第二季度財務業績電話會議
•
日期：2024 年 8 月 7 日星期三
•
時間：太平洋時間下午 2:00（美國東部時間下午 5:00）

電話會議的網絡直播可從投資者關係網站收看，網址為 https://investors.jfrog.com/events-and-presentations。

關於 JFrog

JFrog Ltd.（納斯達克股票代碼：FROG）的使命是創造一個不受開發人員摩擦地交付給設備的可信軟件世界。在 “Liquid Software” 願景的推動下，JFrog Software 供應鏈平臺是一個單一的記錄系統，可幫助組織快速安全地構建、保護、管理和分發軟件，確保軟件可用、可追溯和防篡改。集成的安全功能還有助於識別、保護和修復威脅和漏洞。JFrog的混合、通用、多雲平臺可作為自託管和SaaS服務在主要雲服務提供商中使用。全球數百萬用户和7000多名客户，包括大多數財富100強企業，都依賴於jFrog解決方案來安全地接受數字化轉型。要了解更多信息，請訪問 www.jfrog.com 或關注我們 @JFrog。

前瞻性陳述：

本新聞稿和引用本新聞稿的財報電話會議包含 “前瞻性” 陳述，該術語由美國聯邦證券法定義，包括但不限於有關JFrog未來財務業績的陳述，包括我們對第三季度和2024年全年的展望，對jFrog Artifactory、jFrog Xray、JFrog Curation和jFrog Advanced Security的市場和收入潛力的預期，包括整合的功效和收益上述任何一項與其他產品一起使用，以及平臺，我們對 “JFrog 軟件供應鏈平臺” 對客户基礎設施的關鍵任務性質及其增長潛力的期望，包括混合雲和多雲在內的雲業務的增長潛力，我們對MLOPS/MLSecOps內部二進制管理增長潛力的期望，我們的

2

 

提供有效工具和解決方案以檢測和修復安全漏洞的能力，我們的戰略銷售團隊在頂級客户中發展業務的能力，我們在政府和商業部門擴大平臺使用範圍的能力，我們向全球安全標準機構提供數據的能力，我們創新和滿足市場需求和客户軟件供應鏈需求的能力，以及我們對收購Qwak AI的期望，包括我們成功整合的能力此次收購融入我們的業務運營，包括開發運營平臺，並從擬議的收購中實現預期的收益和協同效應。這些前瞻性陳述基於JFrog當前的假設、預期和信念，並受到重大風險、不確定性、假設和情況變化的影響，這些變化可能導致JFrog的實際業績、業績或成就與任何前瞻性陳述中表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異。

有許多因素可能導致實際業績與本新聞稿和財報電話會議中的聲明存在重大差異，包括但不限於：與管理快速增長相關的風險；我們的虧損歷史；我們有限的運營歷史；我們留住和提升現有客户的能力；我們吸引新客户的能力；我們有效發展和擴大銷售和營銷能力的能力；我們整合和實現收購互補性後預期協同效應的能力業務；安全漏洞事件或產品漏洞的風險；與我們的產品和平臺功能相關的中斷風險或性能問題；我們適應和響應快速變化的技術或客户需求的能力；我們在所參與的市場中競爭的能力；我們成功將收購所得技術整合到我們的產品中的能力；我們為各自的客户提供連續性並在收購後實現創新的能力；以及總體市場、政治、經濟和業務狀況。由於多種因素，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中陳述或暗示的業績存在重大差異，包括但不限於我們向美國證券交易委員會提交的文件中詳述的風險，包括截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告、截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告以及我們可能不時向美國證券交易委員會提交的其他文件和報告。前瞻性陳述僅代表我們截至本新聞稿發佈之日的信念和假設。我們不承擔任何更新前瞻性陳述的義務。

關於非公認會計準則財務指標：

JFrog在本新聞稿和參考本新聞稿的財報電話會議中披露了以下非公認會計準則財務指標：非公認會計準則營業收入（虧損）、非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則運營費用（研發、銷售和營銷、一般和行政費用）、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨收益（虧損）、攤薄後每股非公認會計準則淨收益（虧損）、非公認會計準則淨收益（虧損）、非公認會計準則每股淨收益（虧損）、非公認會計準則淨收益（虧損）、非公認會計準則淨收益（虧損）、非公認會計準則每股淨收益（虧損）、每股基本股的淨收益（虧損）和自由現金流。JFrog在內部使用每種非公認會計準則財務指標來了解和比較各個會計期的經營業績，用於內部預算和預測目的，制定短期和長期運營計劃，並評估JFrog的財務業績。JFrog認為，作為GAAP衡量標準的補充，它們對投資者評估其運營業績很有用，如下文將進一步討論。JFrog的非公認會計準則財務指標可能無法提供與其行業中其他公司提供的直接可比的信息，因為該行業的其他公司計算非公認會計準則財務業績的方式可能有所不同，尤其是與非經常性和異常項目相關的財務業績。此外，使用非公認會計準則財務指標存在侷限性，因為非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則編制的，可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同，並且不包括可能對JFrog報告的財務業績產生重大影響的費用。

不應將非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則編制的財務信息分開考慮，也不能將其作為其替代品。

本新聞稿下方財務報表中提供了歷史非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP指標的對賬。如果沒有前瞻性，就無法將非公認會計準則指導指標與相應的GAAP指標進行對賬

3

 

由於基於股份的薪酬等未來可能發生的對賬項目存在不確定性和潛在的可變性，因此不合理的努力，其影響可能很大。

jFrog將非公認會計準則毛利、非公認會計準則運營支出（研發、銷售和營銷、一般和管理費用）、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業利潤、非公認會計準則營業收入（虧損）和非公認會計準則淨收益（虧損）定義為相應的公認會計準則餘額（視情況而定）：（1）基於股份的薪酬支出；（2）收購的無形資產的攤銷；（3）收購與所得税相關的成本；以及（4）所得税的影響。JFrog 將自由現金流定義為經營活動提供的（用於）的淨現金減去資本支出。鼓勵投資者審查這些歷史非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。

管理層認為，由於以下因素，這些非公認會計準則財務指標對投資者和其他人評估JFrog的經營業績很有用：

基於股份的薪酬。JFrog 利用基於股份的薪酬來吸引和留住員工。它的主要目的是使股東的利益與股東的利益保持一致，並長期留住他們，而不是解決任何特定時期的運營業績。因此，基於股份的薪酬支出會有所不同，其原因通常與任何特定時期的財務和運營業績無關。

收購的無形資產的攤銷。JFrog將收購的無形資產的攤銷視為收購時確定的收購前活動產生的項目。儘管定期對這些無形資產進行減值評估，但收購的無形資產成本的攤銷是一項在任何特定時期通常不受運營影響的支出。

與收購相關的成本。收購相關成本包括與收購其他公司相關的費用。JFrog 將收購相關成本視為不一定反映一段時間內運營績效的支出。

所得税的影響。JFrog的非公認會計準則財務業績是根據與這些非公認會計準則調整相關的所得税影響以及我們對遞延所得税資產可變現性的評估變化（如果有）進行調整的。排除非公認會計準則調整的所得税影響可以更準確地瞭解JFrog的經營業績。

非公認會計準則加權平均股數。攤薄後的GAAP和非GAAP加權平均股票相同，但出現GAAP虧損和非GAAP收益的時期除外。用於計算非公認會計準則每股淨收益（攤薄後的非公認會計準則加權平均值）經過調整，以反映攤薄等於有GAAP收益時的攤薄影響。

此外，JFrog的管理層認為，非公認會計準則財務指標，即自由現金流，對投資者具有意義，因為管理層在考慮資本支出後對運營產生的現金流進行了審查，因為這些支出被視為持續運營的必要組成部分。

運營指標

截至本季度最後一個月，JFrog的年經常性收入（“ARR”）在100,000美元或以上的客户數量是基於每位客户的ARR。截至本季度最後一個月，JFrog的ARR在100萬美元或以上的客户數量是基於每位客户的ARR。JFrog 將 ARR 定義為截至本季度最後一個月所有客户的訂閲協議的年化收入運行率。ARR 包括月度訂閲客户，只要 JFrog 從這些客户那裏獲得收入。JFrog按年計算其每月訂閲量，方法是將合同中預計在給定月份從此類客户那裏獲得的收入乘以12。

4

 

JFrog的淨美元留存率比較了同期內來自同一組客户的ARR。JFrog通過首先識別客户（“基礎客户”）來計算淨美元留存率，這些客户是特定季度（“基本季度”）最後一個月的客户。然後，JFrog計算這些基礎客户在次年同季度（“比較季度”）最後一個月的合同年利率。該計算反映了自基準季度以來的加售、收縮和流失。然後，JFrog 將比較季度的總年度年度回報率除以基礎客户的基準季度 ARR 總額。JFrog在特定季度的淨美元留存率是通過將該特定季度的結果與前三個季度的相應結果進行平均得出的。

投資者聯繫人：

傑夫·施雷納

jeffs@jfrog.com

 

5

 

JFROG LTD.
簡明合併運營報表

（以千計，每股數據除外；未經審計）

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

截至6月30日的六個月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

訂閲——自助管理和 SaaS

 

$

98,404

 

 

$

79,467

 

 

$

193,810

 

 

$

154,010

 

許可證—自行管理

 

 

4,639

 

 

 

4,703

 

 

 

9,544

 

 

 

9,980

 

訂閲收入總額

 

 

103,043

 

 

 

84,170

 

 

 

203,354

 

 

 

163,990

 

收入成本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

訂閲——自行管理和 SaaS (1) (2) (3)

 

 

21,748

 

 

 

18,231

 

 

 

42,207

 

 

 

36,434

 

許可證 — 自行管理 (3)

 

 

145

 

 

 

218

 

 

 

290

 

 

 

436

 

總收入成本—訂閲

 

 

21,893

 

 

 

18,449

 

 

 

42,497

 

 

 

36,870

 

毛利潤

 

 

81,150

 

 

 

65,721

 

 

 

160,857

 

 

 

127,120

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究與開發 (1) (2)

 

 

37,117

 

 

 

33,544

 

 

 

72,949

 

 

 

68,430

 

銷售和市場 (1) (2) (3)

 

 

45,896

 

 

 

36,352

 

 

 

89,467

 

 

 

71,838

 

一般和行政 (1) (2)

 

 

17,264

 

 

 

14,732

 

 

 

34,204

 

 

 

28,972

 

運營費用總額

 

 

100,277

 

 

 

84,628

 

 

 

196,620

 

 

 

169,240

 

營業虧損

 

 

(19,127)

)

 

 

(18,907)

)

 

 

(35,763)

)

 

 

(42,120

)

利息和其他收入，淨額

 

 

6,898

 

 

 

4,896

 

 

 

13,985

 

 

 

8,888

 

所得税前虧損

 

 

(12,229)

)

 

 

(14,011)

)

 

 

(21,778

)

 

 

(33,232)

)

所得税支出

 

 

2,074

 

 

 

1,456

 

 

 

1,315

 

 

 

3,044

 

淨虧損

 

$

(14,303)

)

 

$

(15,467)

)

 

$

(23,093)

)

 

$

(36,276)

)

基本和攤薄後的每股淨虧損

 

$

(0.13

)

 

$

(0.15

)

 

$

(0.21

)

 

$

(0.36)

)

用於計算基本和攤薄後每股淨虧損的加權平均股數

 

 

108,945

 

 

 

102,513

 

 

 

107,985

 

 

 

101,890

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) 包括基於股份的薪酬支出，如下所示：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本：訂閲——自我管理和 SaaS

 

$

3,247

 

 

$

2,019

 

 

$

6,339

 

 

$

4,215

 

研究和開發

 

 

10,175

 

 

 

7,798

 

 

 

19,842

 

 

 

14,970

 

銷售和營銷

 

 

10,440

 

 

 

6,740

 

 

 

20,253

 

 

 

13,213

 

一般和行政

 

 

4,794

 

 

 

4,765

 

 

 

9,508

 

 

 

8,836

 

基於股份的薪酬支出總額

 

$

28,656

 

 

$

21,322

 

 

$

55,942

 

 

$

41,234

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2) 包括以下收購相關成本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本：訂閲——自我管理和 SaaS

 

$

4

 

 

$

5

 

 

$

8

 

 

$

10

 

研究和開發

 

 

489

 

 

 

2745

 

 

 

977

 

 

 

5,680

 

銷售和營銷

 

 

32

 

 

 

—

 

 

 

64

 

 

 

70

 

一般和行政

 

 

674

 

 

 

64

 

 

 

676

 

 

 

140

 

收購相關成本總額

 

$

1,199

 

 

$

2,814

 

 

$

1,725

 

 

$

5,900

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(3) 包括收購的無形資產的攤銷，如下所示：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本：訂閲——自我管理和 SaaS

 

$

2,386

 

 

$

2,387

 

 

$

4,772

 

 

$

4,774

 

收入成本：許可證 — 自行管理

 

 

145

 

 

 

218

 

 

 

290

 

 

 

436

 

銷售和營銷

 

 

358

 

 

 

358

 

 

 

716

 

 

 

716

 

收購的無形資產的攤銷費用總額

 

$

2,889

 

 

$

2,963

 

 

$

5,778

 

 

$

5,926

 

 

6

 

JFROG LTD.

簡明合併資產負債表

（以千計；未經審計）

 

 

 

2024年6月30日

 

 

2023 年 12 月 31 日

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

218,303

 

 

$

84,765

 

短期投資

 

 

373,013

 

 

 

460,245

 

應收賬款，淨額

 

 

82,041

 

 

 

76,437

 

遞延合同購置成本

 

 

12,662

 

 

 

11,378

 

預付費用和其他流動資產

 

 

17,169

 

 

 

12,976

 

流動資產總額

 

 

703,188

 

 

 

645,801

 

財產和設備，淨額

 

 

6,529

 

 

 

6663

 

遞延合同購置成本，非當期

 

 

18,316

 

 

 

18,032

 

經營租賃使用權資產

 

 

18,372

 

 

 

22,427

 

無形資產，淨額

 

 

19,990

 

 

 

25,768

 

善意

 

 

247,955

 

 

 

247,955

 

其他資產，非流動資產

 

 

6,793

 

 

 

5,910

 

總資產

 

$

1,021,143

 

 

$

972,556

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

16,222

 

 

$

16,970

 

應計費用和其他流動負債

 

 

39,958

 

 

 

35,815

 

經營租賃負債

 

 

8,109

 

 

 

8,272

 

遞延收入

 

 

205,501

 

 

 

201,118

 

流動負債總額

 

 

269,790

 

 

 

262,175

 

遞延收入，非當期

 

 

15,822

 

 

 

12,987

 

經營租賃負債，非流動

 

 

9,651

 

 

 

13,954

 

其他非流動負債

 

 

4,447

 

 

 

4,317

 

負債總額

 

 

299,710

 

 

 

293,433

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

股本

 

 

308

 

 

 

297

 

額外的實收資本

 

 

1,036,377

 

 

 

968,245

 

累計其他綜合收益（虧損）

 

 

(1,727)

)

 

 

1,013

 

累計赤字

 

 

(313,525)

)

 

 

(290,432)

)

股東權益總額

 

 

721,433

 

 

 

679,123

 

負債和股東權益總額

 

$

1,021,143

 

 

$

972,556

 

 

7

 

JFROG LTD.

簡明合併現金流量表

（以千計；未經審計）

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

截至6月30日的六個月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$

(14,303)

)

 

$

(15,467)

)

 

$

(23,093)

)

 

$

(36,276)

)

為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

3,826

 

 

 

3,828

 

 

 

7,625

 

 

 

7,675

 

基於股份的薪酬支出

 

 

28,656

 

 

 

21,322

 

 

 

55,942

 

 

 

41,234

 

非現金運營租賃費用

 

 

2,115

 

 

 

2,123

 

 

 

4,219

 

 

 

4,145

 

投資溢價或折扣的淨攤銷額

 

 

(1,738)

)

 

 

(1,582)

)

 

 

(3,746)

)

 

 

(2,870)

)

外匯損失（收益）

 

 

101

 

 

 

(224)

)

 

 

354

 

 

 

(591

)

運營資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(15,336

)

 

 

617

 

 

 

(5,555)

)

 

 

(221)

)

預付費用和其他資產

 

 

(986)

)

 

 

1,153

 

 

 

(5,018)

)

 

 

(1,961)

)

遞延合同購置成本

 

 

(1,382)

)

 

 

(801)

)

 

 

(1,568

)

 

 

(1,594)

)

應付賬款

 

 

1,579

 

 

 

(827)

)

 

 

(937)

)

 

 

(1,913)

)

應計費用和其他負債

 

 

6,105

 

 

 

2,620

 

 

 

2,892

 

 

 

3,030

 

經營租賃負債

 

 

(2,051)

)

 

 

(2,033)

)

 

 

(4,167

)

 

 

(3,770)

)

遞延收入

 

 

10,111

 

 

 

5,981

 

 

 

7,218

 

 

 

8,693

 

經營活動提供的淨現金

 

 

16,697

 

 

 

16,710

 

 

 

34,166

 

 

 

15,581

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

購買短期投資

 

 

(91,240

)

 

 

(81,356)

)

 

 

(255,943)

)

 

 

(204,572)

)

短期投資的到期日和銷售

 

 

227,160

 

 

 

68,845

 

 

 

345,783

 

 

 

183,171

 

購買財產和設備

 

 

(732)

)

 

 

(507)

)

 

 

(1,573)

)

 

 

(773)

)

由（用於）投資活動提供的淨現金

 

 

135,188

 

 

 

(13,018)

)

 

 

88,267

 

 

 

(22,174)

)

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

行使股票期權的收益

 

 

861

 

 

 

2,211

 

 

 

7,707

 

 

 

3,367

 

員工股票購買計劃的收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

4,494

 

 

 

3,499

 

員工股權交易的收益，扣除向税務機關支付的款項

 

 

(5,534)

)

 

 

520

 

 

 

(279)

)

 

 

817

 

由（用於）融資活動提供的淨現金

 

 

(4,673)

)

 

 

2,731

 

 

 

11,922

 

 

 

7,683

 

匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響

 

 

(294)

)

 

 

(75)

)

 

 

(817)

)

 

 

9

 

現金、現金等價物和限制性現金的淨增長

 

 

146,918

 

 

 

6,348

 

 

 

133,538

 

 

 

1,099

 

現金、現金等價物和限制性現金——期初

 

 

71,397

 

 

 

40,358

 

 

 

84,777

 

 

 

45,607

 

現金、現金等價物和限制性現金——期末

 

$

218,315

 

 

$

46,706

 

 

$

218,315

 

 

$

46,706

 

將簡明合併資產負債表中的現金、現金等價物和限制性現金與上述簡明合併現金流量表中顯示的金額進行對賬：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

218,303

 

 

$

46,694

 

 

$

218,303

 

 

$

46,694

 

預付費用和其他流動資產中包含限制性現金

 

 

12

 

 

 

12

 

 

 

12

 

 

 

12

 

現金、現金等價物和限制性現金總額

 

$

218,315

 

 

$

46,706

 

 

$

218,315

 

 

$

46,706

 

 

8

 

JFROG LTD.

公認會計原則與非公認會計準則業績的對賬

（以千計，每股數據除外；未經審計）

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

截至6月30日的六個月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

毛利和毛利率的對賬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 毛利

 

$

81,150

 

 

$

65,721

 

 

$

160,857

 

 

$

127,120

 

另外：基於股份的薪酬支出

 

 

3,247

 

 

 

2,019

 

 

 

6,339

 

 

 

4,215

 

另外：與收購相關的成本

 

 

4

 

 

 

5

 

 

 

8

 

 

 

10

 

另外：收購的無形資產的攤銷

 

 

2,531

 

 

 

2,605

 

 

 

5,062

 

 

 

5,210

 

非公認會計準則毛利

 

$

86,932

 

 

$

70,350

 

 

$

172,266

 

 

$

136,555

 

GAAP 毛利率

 

 

78.8

%

 

 

78.1

%

 

 

79.1

%

 

 

77.5

%

非公認會計準則毛利率

 

 

84.4

%

 

 

83.6

%

 

 

84.7

%

 

 

83.3

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

業務開支的核對

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 研究與開發

 

$

37,117

 

 

$

33,544

 

 

$

72,949

 

 

$

68,430

 

減去：基於股份的薪酬支出

 

 

(10,175)

)

 

 

(7,798)

)

 

 

(19,842)

)

 

 

(14,970

)

減去：與收購相關的成本

 

 

(489)

)

 

 

(2,745)

)

 

 

(977)

)

 

 

(5,680)

)

非公認會計準則研發

 

$

26,453

 

 

$

23,001

 

 

$

52,130

 

 

$

47,780

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 銷售和營銷

 

$

45,896

 

 

$

36,352

 

 

$

89,467

 

 

$

71,838

 

減去：基於股份的薪酬支出

 

 

(10,440)

)

 

 

(6,740)

)

 

 

(20,253)

)

 

 

(13,213

)

減去：與收購相關的成本

 

 

(32)

)

 

 

—

 

 

 

(64

)

 

 

(70)

)

減去：收購的無形資產的攤銷

 

 

(358)

)

 

 

(358)

)

 

 

(716)

)

 

 

(716)

)

非公認會計準則銷售和營銷

 

$

35,066

 

 

$

29,254

 

 

$

68,434

 

 

$

57,839

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 一般和行政

 

$

17,264

 

 

$

14,732

 

 

$

34,204

 

 

$

28,972

 

減去：基於股份的薪酬支出

 

 

(4,794)

)

 

 

(4,765)

)

 

 

(9,508)

)

 

 

(8,836)

)

減去：與收購相關的成本

 

 

(674)

)

 

 

(64

)

 

 

(676)

)

 

 

(140)

)

非公認會計準則一般和行政管理

 

$

11,796

 

 

$

9,903

 

 

$

24,020

 

 

$

19,996

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入（虧損）和營業利潤率的對賬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 營業虧損

 

$

(19,127)

)

 

$

(18,907)

)

 

$

(35,763)

)

 

$

(42,120

)

另外：基於股份的薪酬支出

 

 

28,656

 

 

 

21,322

 

 

 

55,942

 

 

 

41,234

 

另外：與收購相關的成本

 

 

1,199

 

 

 

2,814

 

 

 

1,725

 

 

 

5,900

 

另外：收購的無形資產的攤銷

 

 

2,889

 

 

 

2,963

 

 

 

5,778

 

 

 

5,926

 

非公認會計準則營業收入

 

$

13,617

 

 

$

8,192

 

 

$

27,682

 

 

$

10,940

 

GAAP 營業利潤率

 

 

(18.6)

)%

 

 

(22.5)

)%

 

 

(17.6

)%

 

 

(25.7)

)%

非公認會計準則營業利潤率

 

 

13.2

%

 

 

9.7

%

 

 

13.6

%

 

 

6.7

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益（虧損）的對賬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP 淨虧損

 

$

(14,303)

)

 

$

(15,467)

)

 

$

(23,093)

)

 

$

(36,276)

)

另外：基於股份的薪酬支出

 

 

28,656

 

 

 

21,322

 

 

 

55,942

 

 

 

41,234

 

另外：與收購相關的成本

 

 

1,199

 

 

 

2,814

 

 

 

1,725

 

 

 

5,900

 

另外：收購的無形資產的攤銷

 

 

2,889

 

 

 

2,963

 

 

 

5,778

 

 

 

5,926

 

減去：所得税影響

 

 

(980)

)

 

 

460

 

 

 

(4,918)

)

 

 

1,238

 

非公認會計準則淨收益

 

$

17,461

 

 

$

12,092

 

 

$

35,434

 

 

$

18,022

 

每股淨收益-基本

 

$

0.16

 

 

$

0.12

 

 

$

0.33

 

 

$

0.18

 

每股淨收益——攤薄

 

$

0.15

 

 

$

0.11

 

 

$

0.31

 

 

$

0.17

 

非公認會計準則每股淨收益計算中使用的股份：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

用於計算每股淨虧損的GAAP加權平均股票——基本和攤薄後

 

 

108,945

 

 

 

102,513

 

 

 

107,985

 

 

 

101,890

 

添加：攤薄普通股等價物

 

 

6,249

 

 

 

5,580

 

 

 

6,915

 

 

 

5,589

 

用於計算每股淨收益的非公認會計準則加權平均股票——攤薄後

 

 

115,194

 

 

 

108,093

 

 

 

114,900

 

 

 

107,479

 

 

9

 

JFROG LTD.

經營活動產生的公認會計準則現金流與自由現金流的對賬

（以千計；未經審計）

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

截至6月30日的六個月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

經營活動提供的淨現金

 

$

16,697

 

 

$

16,710

 

 

$

34,166

 

 

$

15,581

 

減去：購買財產和設備

 

 

(732)

)

 

 

(507)

)

 

 

(1,573)

)

 

 

(773)

)

自由現金流

 

$

15,965

 

 

$

16,203

 

 

$

32,593

 

 

$

14,808

 

 

 

 

 

 

10