美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期
委員會文件號：
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
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（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
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（美國國税局僱主 識別碼） |
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（主要行政辦公室地址） |
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（郵政編碼） |
(
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個課程的標題 |
交易符號 |
註冊的每個交易所的名稱 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第120億條2中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速文件管理器 |
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☐ |
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☒ |
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非加速過濾器 |
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☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐ 不是
截至2024年7月31日，註冊人的已發行普通股（無面值）數量為
MANITEX 國際有限公司和子公司
將軍
除非另有特別説明，否則由Manitex International, Inc.提交的本10-Q表季度報告截至2024年6月30日。除非另有説明，否則Manitex International, Inc. 及其合併子公司以下稱為 “Manitex”、“註冊人”、“我們”、“我們”、“我們的” 或 “公司”。
前瞻性信息
本季度報告中的某些信息包括前瞻性陳述（根據1933年《證券法》第27A條、1934年《證券交易法》第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》）。除其他外，這些陳述涉及公司的預期、信念、意圖、未來戰略、未來事件或未來財務業績，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致實際業績、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。此外，當包含在本季度報告或此處以引用方式納入的文件中時，“可能”、“期望”、“應該”、“打算”、“預期”、“相信”、“計劃”、“項目”、“估計” 及其負面內容以及類似或類似的表述旨在識別前瞻性陳述。但是，沒有這些詞語並不意味着該陳述不具有前瞻性。我們的這些前瞻性陳述基於當前對未來事件的預期和預測。這些陳述並不能保證未來的表現。此類陳述本質上會受到各種風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與此類前瞻性陳述中反映的結果存在重大差異。此類風險和不確定性，其中許多是我們無法控制的，包括但不限於下文以及我們在截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中題為 “第1A項” 的部分中描述的風險和不確定性。風險因素”：
1
我們截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告和本10-Q表季度報告中描述的風險並不是我們公司面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。如果這些風險或不確定性中的任何一個成為現實，或者如果我們的基本假設被證明不正確，則實際結果可能與我們的預測有很大差異。除非適用法律要求，否則我們不承擔也明確表示不承擔任何更新這些前瞻性信息的義務。
2
MANITEX 國際有限公司
表單 10-Q 索引
目錄
第一部分： |
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財務信息 |
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4 |
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項目 1：財務報表（未經審計） |
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4 |
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截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 |
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4 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表 |
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5 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明綜合綜合收益表 |
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6 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明合併股東權益表 |
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7 |
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表 |
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8 |
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簡明合併財務報表附註 |
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9 |
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項目2：管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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25 |
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項目 3：關於市場風險的定量和定性披露 |
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28 |
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第 4 項：控制和程序 |
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28 |
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第二部分： |
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其他信息 |
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30 |
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項目 1: 法律訴訟 |
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30 |
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項目 1A：風險因素 |
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30 |
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項目 2：未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
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30 |
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項目 3：優先證券違約 |
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30 |
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第 4 項：礦山安全披露 |
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30 |
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項目 5：其他信息 |
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30 |
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項目 6: 展品 |
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30 |
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3
第 1 部分 — 財務信息
項目 1—財務報表
MANITEX 國際有限公司和子公司
簡明的合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
（未經審計）
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6月30日 |
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十二月三十一日 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金 |
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現金 — 受限 |
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貿易應收賬款（淨額） |
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其他應收賬款 |
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庫存（淨額） |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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扣除累計折舊 $ 後的固定資產總額 |
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經營租賃資產 |
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無形資產（淨額） |
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善意 |
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遞延所得税資產 |
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總資產 |
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負債和權益 |
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流動負債 |
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應付賬款 |
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應計費用 |
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關聯方應付賬款 |
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循環信貸額度 |
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應付票據（淨額） |
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融資租賃債務的當期部分 |
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經營租賃債務的當前部分 |
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客户存款 |
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流動負債總額 |
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長期負債 |
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循環定期信貸額度（淨額） |
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應付票據（淨額） |
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融資租賃債務（扣除當期部分） |
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經營租賃債務（扣除當期部分） |
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遞延所得税負債 |
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其他長期負債 |
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長期負債總額 |
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負債總額 |
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承諾和突發事件 |
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股權 |
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優先股——已授權 |
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普通股— |
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額外已繳資本 |
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留存赤字 |
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) |
累計其他綜合虧損 |
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( |
) |
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) |
歸屬於Manitex International, Inc.股東的股權 |
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歸屬於非控股權益的股權 |
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權益總額 |
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負債和權益總額 |
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$ |
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$ |
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||
所附附附註是這些財務報表的組成部分
4
MANITEX 國際有限公司
簡明合併運營報表
（以千計，股票和每股金額除外）
（未經審計）
|
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三個月已結束 |
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|
六個月已結束 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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淨收入 |
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銷售成本 |
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毛利潤 |
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運營費用 |
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研究和開發成本 |
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銷售、一般和管理費用 |
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運營費用總額 |
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營業收入 |
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其他收入（支出） |
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利息支出 |
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利息收入 |
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外幣交易損失 |
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其他收入（支出） |
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其他支出總額 |
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( |
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所得税前收入 |
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所得税支出 |
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淨收入 |
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歸屬於非控股權益的淨收益 |
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歸屬於Manitex International, Inc.股東的淨收益 |
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每股收益 |
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基本 |
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稀釋 |
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已發行普通股的加權平均值 |
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基本 |
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稀釋 |
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所附附附註是這些財務報表的組成部分
5
MANITEX 國際有限公司
簡明綜合收益表
（以千計）
（未經審計）
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三個月已結束 |
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六個月已結束 |
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||||||||||
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2024 |
|
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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淨收入 |
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其他綜合收入 |
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外幣折算收益（虧損） |
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綜合收入總額 |
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歸屬於非控股權益的綜合收益 |
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歸屬於股東的綜合收益總額 |
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||||
所附附附註是這些財務報表的組成部分
6
MANITEX 國際有限公司
（以千計，股票金額除外）
（未經審計）
|
|
傑出 |
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常見 |
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APIC |
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|
已保留 |
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AOCI |
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非控制性 |
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總計 |
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截至2023年12月31日的餘額 |
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淨收入 |
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外幣折算損失 |
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員工激勵計劃的發放 |
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— |
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回購以滿足預扣税的要求 |
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基於股份的薪酬 |
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截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 |
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淨收入 |
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外幣折算損失 |
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員工激勵計劃的發放 |
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回購以滿足預扣税的要求 |
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( |
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基於股份的薪酬 |
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— |
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— |
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截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 |
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截至2022年12月31日的餘額 |
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淨收益（虧損） |
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外幣折算收益 |
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員工激勵計劃的發放 |
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回購以滿足預扣税的要求 |
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基於股份的薪酬 |
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截至2023年3月31日的餘額 |
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淨收入 |
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外幣折算收益 |
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員工激勵計劃的發放 |
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- |
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回購以滿足預扣税和 |
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基於股份的薪酬 |
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- |
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- |
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- |
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截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
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( |
) |
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( |
) |
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所附附附註是這些財務報表的組成部分
7
MANITEX 國際有限公司
簡明的合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
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截至6月30日的六個月 |
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2024 |
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2023 |
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來自經營活動的現金流： |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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為將淨收入與經營活動提供的現金進行核對而進行的調整： |
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折舊和攤銷 |
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信貸損失準備金的變化 |
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庫存儲備的變化 |
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遞延所得税 |
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) |
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遞延債務發行成本的攤銷 |
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債務折扣的攤銷 |
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遠期貨幣合約虧損 |
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出售資產的虧損（收益） |
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) |
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基於股份的薪酬 |
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調整銷售和回租的遞延收益 |
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( |
) |
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( |
) |
運營資產和負債的變化： |
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應收賬款（增加）減少 |
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( |
) |
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( |
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其他應收賬款 (增加) 減少額 |
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( |
) |
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庫存（增加）減少 |
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( |
) |
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( |
) |
預付費用和其他資產（增加）減少 |
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應付賬款和關聯方應付賬款增加（減少） |
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|
|
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應計費用的增加（減少） |
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其他流動負債增加（減少） |
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( |
) |
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( |
) |
其他長期負債增加（減少） |
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( |
) |
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( |
) |
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
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( |
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來自投資活動的現金流： |
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購買財產和設備 |
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( |
) |
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( |
) |
對無形資產的投資 |
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- |
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) |
出售資產的收益 |
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用於投資活動的淨現金 |
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) |
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( |
) |
來自融資活動的現金流： |
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循環信貸額度的淨借款（付款） |
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( |
) |
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營運資金設施的淨借款（付款） |
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( |
) |
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票據付款 |
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( |
) |
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( |
) |
回購股票以預扣基於股份的薪酬所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
融資租賃債務的付款 |
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( |
) |
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( |
) |
融資活動提供的（用於）的淨現金 |
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( |
) |
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現金和現金等價物的淨減少 |
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( |
) |
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) |
匯率變動對現金的影響 |
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( |
) |
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|
年初的現金、現金等價物和限制性現金 |
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
（補充現金流披露見附註1）
所附附附註是這些財務報表的組成部分
8
MANITEX 國際有限公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
（以千計，股票和每股數據除外）
1.業務性質和列報基礎
截至2024年6月30日和2023年12月31日的未經審計的簡明合併資產負債表以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的相關簡明合併運營報表、簡明合併股東權益表和簡明合併現金流量表是根據美國證券交易委員會的規章制度編制的，反映了管理層認為必要的所有調整公平介紹公司中期的財務狀況、經營業績和現金流量。中期業績可能並不表示全年將要實現的業績。簡明合併財務報表應與合併財務報表及其附註以及管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析一起閲讀，這些討論和分析載於公司截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告。截至2023年12月31日的簡明合併資產負債表來自我們的經審計的財務報表，但不包括美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）要求的所有披露。
該公司是工程起重解決方案和設備租賃的領先提供商。該公司設計、製造和分銷各種產品，這些產品具有不同的功能，用於各種行業。在完成對Rabern的收購後，該公司報告説
起重設備板塊
Manitex 銷售全系列的動臂卡車、卡車起重機、高空作業平臺和電動工業起重機。Manitex 的動臂卡車和起重機產品主要用於工業項目、能源勘探、能源分配和基礎設施開發，包括道路、橋樑和商業建築以及樹木護理行業。
Pm and Oil and Steel S.p.A.（“PM” 或 “Pm Group”）是意大利領先的車載式液壓折臂起重機制造商，擁有 65 年的技術和創新歷史，產品範圍超過
該公司的子公司Manitex Valla S.r.l.（“Valla”）使用電動、柴油和混合動力選項生產全系列的精密拾取和搬運工業起重機。其起重機提供輪式或履帶式、固定式或迴轉式吊臂配置，還有專門為滿足客户需求而設計的特殊應用。起重機的起重能力為
租賃設備板塊
2022年4月11日，公司與Rabern Rentals, LLC（“Rabern”）和作為其所有者的史蒂芬·伯納簽訂了會員權益購買協議（“協議”）
該公司的控股子公司Rabern主要以短期租賃方式向商業承包商租賃重型和輕型商用建築設備。拉伯恩還向房主租用設備，用於自己動手做的項目。Rabern通過商業分銷和送貨商店（分支機構）運營。拉伯恩有
9
將要實施的會計準則。2023年11月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《2023-07年會計準則更新》（“ASU”），《分部報告（主題280）：改進可申報的分部披露》，這要求進行額外的分部報告披露，主要是通過加強對重大分部支出的披露。亞利桑那州立大學 2023-07 年要求各公司在可報告的細分市場層面上披露定期向首席運營決策者（“CODM”）提供的重大細分市場支出，以及其他細分市場的金額和構成。亞利桑那州立大學還要求各公司披露CodM的標題和地位，以及CoDM在評估業績和決定如何分配資源時如何使用報告的細分市場損益衡量標準。此外，亞利桑那州立大學要求臨時披露主題280目前要求的所有細分市場披露，包括亞利桑那州立大學中概述的增強措施。該指南對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效。該公司目前正在評估該指導方針對其合併財務報表披露的影響。
2023年12月，FasB發佈了ASU 2023-09《所得税（主題740）：改進所得税披露》，該文件要求在税率對賬表中披露有關聯邦、州和外國所得税的其他類別的信息，如果這些項目達到量化門檻，則提供有關某些類別的對賬項目的更多詳細信息。該指南還要求披露扣除退款後的已繳所得税，按年度聯邦（國家）、州和外國税收分列，並根據量化閾值按司法管轄區對信息進行分類。該指南對2024年12月15日之後開始的年度期間有效。該公司目前正在評估該指南對其披露的影響。
補充現金流信息
截至2024年6月30日和2023年6月30日的交易如下：
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截至6月30日的六個月 |
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2024 |
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2023 |
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收到的現金利息 |
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$ |
- |
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以現金支付的利息 |
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以現金支付所得税 |
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承認使用權資產和使用權負債 |
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應付賬款中的固定資產購買 |
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現金、現金等價物和限制性現金與合併資產負債表的對賬： |
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現金和現金等價物 |
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受限制的現金 |
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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2。重要會計政策
列報公司重要會計政策的摘要是為了幫助理解公司的簡明合併財務報表。財務報表和附註代表公司管理層，管理層對其完整性和客觀性負責。這些會計政策符合公認的會計原則，在編制財務報表時一貫適用。
現金和現金等價物
就現金流量表而言，公司將所有到期日為三個月或更短的短期證券視為現金等價物。由於法定限額為美元，聯邦存款保險公司沒有為公司美國銀行的現金提供全額保險
限制性現金
公司的某些貸款安排要求公司在託管中存入抵押品或維持最低現金餘額。根據合同發放現金的時間，這些現金金額在資產負債表上列為流動資產。限制性現金總額為 $
應收賬款和信貸損失備抵金
應收賬款按公司客户開具的發票金額列報，不計利息。公司已採取符合公認會計原則的政策，定期審查其應收賬款，以確定是否設立備抵金
10
對於信貸損失，根據公司對賬目可收性的評估，提供擔保。公司將信貸損失備抵額定為美元
財產、設備和折舊
對於因收購公司而購置的財產和設備，財產和設備按購置之日的成本或公允市場價值列報。用於延長財產和設備使用壽命的重大更新和改善的支出均為資本。維護和維修支出按發生的費用記作支出。財產和設備的折舊是根據資產的估計使用壽命使用直線法計算的。
應計保修
保修成本在確認收入時應計，費用記錄在簡明合併運營報表的銷售成本中。公司的產品在銷售時通常附帶保修服務，涵蓋固定期限內出現的缺陷。提供的具體保修取決於客户的期望和競爭力。
預計保修索賠的責任在銷售時累計。此類責任是根據歷史保修索賠經驗確定的。可以調整當前條款，以考慮到過去的異常或非經常性事件或未來保修索賠的預期變化。如果實際索賠經驗表明需要調整，則記錄對初始保修應計金額的調整。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，應計保脩金為美元
廣告
廣告費用按實際支出計算，為美元
非控股權益
非控股權益是指不歸公司所有的合併實體的股權。根據適用協議，非控股權益根據非控股合夥人的收益（虧損）份額進行了調整。分配給此類非控股合作伙伴的收益在隨附的簡明合併運營報表中記作適用於非控股權益的收入。對非控股權益的初始確認是按公允市場價值確定的。
基於股份的薪酬
公司選擇使用分級歸屬方法將限制性股票獎勵與市場狀況掛鈎。該方法確認運營報表中每筆單獨授予的獎勵在必要服務期內的補償成本。
3.收入確認
公司根據物品的運送目的地或服務的提供地點，將收入歸因於不同的地理區域。
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三個月已結束 |
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六個月已結束 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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美國 |
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$ |
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$ |
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$ |
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意大利 |
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加拿大 |
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智利 |
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英國 |
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阿根廷 |
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其他 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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11
按來源劃分的公司總收入
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，公司的收入來源彙總如下。
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|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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動臂卡車、指關節吊臂和卡車起重機 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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租金 |
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空中平臺 |
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零件銷售 |
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商品銷售及其他 |
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服務 |
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其他設備 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
客户存款
有時，公司可能需要與其合同相關的預付款。如果公司已收到預付存款但收入確認標準尚未得到滿足，則公司以客户存款的形式記錄合同負債，該負債在簡明合併資產負債表中被歸類為短期負債。該客户存款是指延至收入確認標準得到滿足的收入，此時，客户存款被確認為收入。
下表彙總了截至6月30日的六個月中客户存款的變化，如下所示：
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||
1月1日的客户存款 |
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$ |
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$ |
|
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在尚未獲得收入的情況下收到的額外客户存款 |
|
|
|
|
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從客户存款中確認的收入 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
匯率變動的影響 |
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( |
) |
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|
( |
) |
客户存款總額 |
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$ |
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$ |
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4。公允價值測量
根據ASC 820-10的要求，金融資產和負債是根據對公允價值計量至關重要的最低投入水平對金融資產和負債進行全面分類。
公允價值測量
ASC 820-10 將用於衡量公允價值的輸入分為以下層次結構：
第 1 級 — 活躍市場的未經調整的報價，在計量日可獲得相同的、不受限制的資產或負債的報價；
第 2 級 — 非活躍市場的報價，或在資產或負債的整個期限內可以直接或間接觀察到的投入，以及
第 3 級 — 需要對公允價值衡量具有重要意義且不可觀察（即由很少或根本沒有市場活動支持）的投入的價格或估值技術。
該公司有
5。衍生金融工具
公司的風險管理目標是使用我們可用的最有效和最有效的方法來最小化、消除、減少或轉移與歐元、智利比索和美元之間匯率波動相關的風險。
12
遠期貨幣合約
公司定期簽訂遠期貨幣兑換合約，這樣，以申報單位本位幣以外計價的資產和負債的匯兑損益將被其持有的遠期貨幣交易合約市值的變化所抵消。根據ASC 815-10，公司必須抵消以申報單位本位幣以外的現有資產和負債的遠期貨幣匯兑合約已被確定為對衝合約。公司按其市值記錄遠期貨幣兑換合約（如果適用），任何相關的損益都記入當期收益。與遠期貨幣合約相關的已實現和未實現損益均包含在當前收益中，並反映在簡明合併運營報表中其他收益（支出）部分中標題為 “外幣交易收益（虧損）” 的欄目中。以申報單位本位幣以外的其他計價項目包括公司意大利子公司到期的某些公司間應收賬款以及公司意大利子公司及其子公司的應收賬款和應付賬款。
下表列出了衍生工具對截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表的影響：
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收益（損失） |
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|
收益（損失） |
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樂器 |
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增益位置已識別 |
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三個月已結束 |
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|
六個月已結束 |
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2024 |
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2023 |
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|
2024 |
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|
2023 |
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遠期貨幣合約 |
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外幣交易收益 |
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$ |
- |
|
|
$ |
|
|
$ |
- |
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|
$ |
|
||
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，有
6。庫存，淨額
庫存的組成部分如下：
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
原材料和購買的零件，淨額 |
|
$ |
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$ |
|
||
工作正在進行中 |
|
|
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製成品，淨額 |
|
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||
庫存，淨額 |
|
$ |
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|
$ |
|
||
該公司已為過時和多餘的庫存建立了儲備金 $
7。商譽和其他無形資產
截至2024年6月30日，無形資產由以下內容組成：
|
|
加權平均值 |
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格羅斯 |
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網 |
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攤銷 |
|
攜帶 |
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累積的 |
|
|
攜帶 |
|
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期限（以年為單位） |
|
金額 |
|
|
攤銷 |
|
|
金額 |
|
|||
專利和非專利技術 |
|
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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客户關係 |
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( |
) |
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商品名稱和商標 |
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軟件 |
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無限期活躍的商品名稱 |
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無形資產總額，淨額 |
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$ |
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13
截至2023年12月31日，按類別分列的無形資產和累計攤銷額如下：
|
|
加權平均值 |
|
格羅斯 |
|
|
|
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|
網 |
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|
攤銷 |
|
攜帶 |
|
|
累積的 |
|
|
攜帶 |
|
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|
期限（以年為單位） |
|
金額 |
|
|
攤銷 |
|
|
金額 |
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專利和非專利技術 |
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|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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客户關係 |
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|
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( |
) |
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商品名稱和商標 |
|
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軟件 |
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( |
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無限期活躍的商品名稱 |
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— |
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無形資產總額，淨額 |
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|
|
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|
|
|
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$ |
|
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無形資產的攤銷費用為 $
截至2024年12月31日的六個月以及未來四年及後續年度的十二個月的估計攤銷費用如下：
|
|
金額 |
|
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2024 |
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$ |
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2025 |
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2026 |
|
|
|
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2027 |
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|
|
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2028 |
|
|
|
|
以及隨後 |
|
|
|
|
目前要攤銷的無形資產總額 |
|
|
|
|
壽命無限期的無形資產未攤銷 |
|
|
|
|
無形資產總額 |
|
$ |
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|
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，商譽變化如下：
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
1月1日餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
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收購 Rabern 的商譽 |
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
匯率變動的影響 |
|
|
( |
) |
|
|
|
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餘額 6 月 30 日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至2023年12月31日，公司進行了減值評估。在截至2024年6月30日的季度中，尚未發現任何觸發事件。
14
8。不動產、廠房和設備
截至2024年6月30日和2023年12月31日，不動產、廠房和設備分別包括以下內容：
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
租賃艦隊 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
機械和設備 |
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|
|
|
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建築物 |
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融資租賃-建築 |
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土地 |
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租賃權改進 |
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在建工程 |
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機動車輛 |
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計算機設備 |
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傢俱和固定裝置 |
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總計 |
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減去：累計折舊 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
減去：累計折舊-融資租賃 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
淨財產和設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至2024年6月30日的三個月和六個月的折舊費用為美元
9。應計費用
截至2024年6月30日和2023年12月31日，應計費用分別包括以下內容：
|
|
6月30日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
應計工資和福利 |
|
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|
$ |
|
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應計假期 |
|
|
|
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|
|
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應計保修 |
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|
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|
|
|
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應計所得税和其他税 |
|
|
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||
應計法律和解 |
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|
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應計費用—其他 |
|
|
|
|
|
|
||
應計費用總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
10。應計保修
下表彙總了產品保修責任的變化：
|
|
在截至的六個月中 |
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|
|
6月30日 |
|
|||||
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2024 |
|
|
2023 |
|
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1月1日餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
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年內發放的擔保準備金 |
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提供的保修服務 |
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( |
) |
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( |
) |
外幣折算 |
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|
( |
) |
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|
|
餘額 6 月 30 日 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
15
11。信貸額度和債務
債務彙總如下：
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023 年 12 月 31 日 |
|
||
美國信貸額度 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
美國定期貸款 |
|
|
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意大利集團短期營運資金借款 |
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|
|
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|
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意大利團體定期貸款 |
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其他 |
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債務總額 |
|
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減去：債務發行成本 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
債務，扣除發行成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
美國信貸額度和定期貸款
2022年4月11日，公司與公司國內子公司和阿馬裏洛國家銀行簽訂了商業信貸協議（“信貸協議”），雙方簽訂了商業信貸協議（“信貸協議”）。信貸協議規定了 $
長期應付票據
循環信貸額度的未使用餘額產生
信貸協議要求公司將償債覆蓋率維持在至少
Pm Group 短期營運資金借款
在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，Pm Group 在 Pm Group 擁有活期信貸和透支額度，最高可借款 $
截至2024年6月30日和2023年12月31日，Pm集團的未償營運資金借款為美元
16
Valla 短期營運資金借款
分別在2024年6月30日和2023年12月31日，瓦拉擁有活期信貸和透支額度。在設施下，Valla最多可以借錢 $
Pm 集團定期貸款
分別在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，Pm Group 的收入為 $
總理集團定期貸款包含超額現金轉移條款，因此，如果該年度的淨金融負債與息税折舊攤銷前利潤的比率達到一定門檻，則總理必須向貸款機構額外支付現金以用於本金和利息。在截至2023年12月31日的年度中，門檻已達到，總理支付的本金約為美元
截至2024年6月30日和2023年12月31日，Pm集團的無抵押借款總額為美元
截至2024年6月30日和2023年12月31日，Pm集團在羅馬尼亞有一筆金額為美元的貸款
12。租約
該公司租賃某些倉庫、辦公空間、機械、車輛和設備。初始期限為12個月或更短的租賃不記錄在資產負債表上；公司在適用的租賃期限內按直線方式確認這些租賃的租賃費用。
公司不知道租賃中存在任何可變租賃付款、殘值擔保、契約或限制。
如果租約中有明確的折扣率，則使用這種折扣率。對於那些沒有明確或隱含利率的租賃，使用了遞增借款利率。
租約 |
|
分類 |
|
2024年6月30日 |
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|
2023 年 12 月 31 日 |
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資產 |
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||
經營租賃資產 |
|
經營租賃資產 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
融資租賃資產 |
|
固定資產，淨額 |
|
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|
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租賃資產總額 |
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$ |
|
|
$ |
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負債 |
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當前 |
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正在運營 |
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流動負債 |
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$ |
|
|
$ |
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融資 |
|
流動負債 |
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|
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|
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非當前 |
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|
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|
||
正在運營 |
|
非流動負債 |
|
|
|
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|
|
||
融資 |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
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||
租賃負債總額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
17
|
|
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
租賃成本 |
|
分類 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
運營租賃成本 |
|
經營租賃資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||
融資租賃成本 |
|
|
|
|
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|
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|
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租賃資產的攤銷 |
|
攤銷 |
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||||
租賃負債的利息 |
|
利息支出 |
|
|
|
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|
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||||
租賃成本 |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
其他信息 |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
為所含金額支付的現金 |
|
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||||
運營產生的運營現金流 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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來自財務的運營現金流 |
|
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通過金融為現金流融資 |
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|
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||||
其他合計 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
截至2024年6月30日的未來五年及後續年度的未來最低租賃本金額為：
|
|
經營租賃 |
|
|
融資租賃 |
|
||
2024 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2025 |
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|
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|
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2026 |
|
|
|
|
|
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||
2027 |
|
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|
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2028 |
|
|
|
|
|
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2029 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
以及隨後 |
|
|
|
|
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- |
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|
未貼現的租賃付款總額 |
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減少利息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
減少當前到期日 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
非流動租賃負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
在我們收購拉伯恩的過程中，該公司成為HTS管理有限責任公司（“HTS”）四個地點的承租人，該實體由拉伯恩管理層的關鍵成員史蒂芬·伯納控制。HTS作為房地產控股公司運營，作為Rabern商業用途物業的單一出租人租賃公司運營。HTS在收購拉伯恩之前和之後的持續活動涉及融資、購買、租賃和持有租賃給拉伯恩的財產。
13。所得税
在截至2024年6月30日的三個月中，公司記錄的所得税準備金為美元
截至2024年6月30日的三個月的有效税率是所得税條款
18
截至2024年6月30日的三個月，與美國的法定税率不同
在截至2024年6月30日的六個月中，公司記錄的所得税準備金為美元
截至2024年6月30日的六個月的有效税率是所得税條款
14。普通股每股淨收益
每股基本淨收益的計算方法是將淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。計算細節如下：
|
|
三個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
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||||||||||
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|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於股東的淨收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
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每股收益 |
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||||
基本 |
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|
||||
淨收入 |
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$ |
|
|
|
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
歸屬於股東的淨收益 |
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
稀釋 |
|
|
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|
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|
||||
淨收入 |
|
$ |
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|
|
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|
$ |
|
|
$ |
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||||
歸屬於股東的淨收益 |
|
$ |
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|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
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已發行普通股的加權平均值 |
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基本 |
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稀釋 |
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基本 |
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||||
限制性股票單位和股票期權的稀釋作用 |
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||||
稀釋的 |
|
|
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19
以下證券不包括在攤薄後每股收益的計算中，因為它們的影響本來是反稀釋的：
|
|
6月30日 |
|
|||||
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2024 |
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2023 |
|
||
未歸屬的限制性股票單位 |
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||
購買普通股的期權 |
|
|
|
|
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|
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|
|
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|
|
|
||
15。股權
向員工和董事發行的股票
公司向員工和董事發行普通股，作為根據公司2019年激勵計劃發行的限制性股票單位。發行後，記錄了增加普通股和減少已繳資本金額的分錄，金額如下所示。
發行日期 |
|
員工或 |
|
已發行股票 |
|
|
的價值 |
|
||
2024年1月2日 |
|
董事 |
|
|
|
|
$ |
|
||
2024年1月12日 |
|
員工 |
|
|
|
|
|
|
||
2024年2月1日 |
|
員工 |
|
|
|
|
|
|
||
2024年3月7日 |
|
董事 |
|
|
|
|
|
|
||
2024年3月7日 |
|
員工 |
|
|
|
|
|
|
||
2024年3月8日 |
|
員工 |
|
|
|
|
|
|
||
2024年4月1日 |
|
員工 |
|
|
|
|
|
|
||
2024年4月2日 |
|
董事 |
|
|
|
|
|
|
||
2024年4月11日 |
|
員工 |
|
|
|
|
|
|
||
2024 年 6 月 2 日 |
|
董事 |
|
|
|
|
|
|
||
2024 年 6 月 2 日 |
|
員工 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||
股票回購
公司以收購之日的收盤價從某些員工那裏購買普通股。股票是從員工那裏購買的，以滿足員工與上述股票發行相關的預扣税義務。
購買日期 |
|
股票 |
|
|
收盤價 |
|
||
2024年3月7日 |
|
|
|
|
$ |
|
||
2024年3月8日 |
|
|
|
|
$ |
|
||
2024年4月1日 |
|
|
|
|
$ |
|
||
2024 年 6 月 2 日 |
|
|
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
20
限制性股票獎勵
下表包含截至2024年6月30日的限制性股票單位的相關信息：
|
|
6月30日 |
|
|
2024 年 1 月 1 日未到期 |
|
|
|
|
在此期間授予的單位 |
|
|
|
|
已歸屬並已發行 |
|
|
( |
) |
Vested 發行和回購以預扣所得税 |
|
|
( |
) |
被沒收 |
|
|
( |
) |
2024 年 6 月 30 日未到期 |
|
|
|
|
在歸屬期間，限制性股票的價值將計入補償費用。薪酬支出包括與美元限制性股票單位相關的費用
根據市場條件進行限制性股票獎勵
2022年5月3日，由於邁克爾·科菲自2022年4月11日起被任命為公司首席執行官，他獲得批准
根據市場和業績條件進行限制性股票獎勵
2022年5月3日，科菲先生也因其任命獲得批准
股票期權
2022年5月3日，科菲先生也因其任命獲得批准
2023 年 5 月 1 日，
|
|
授予日期 |
|
|
授予日期 |
|
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股息收益率 |
|
|
— |
|
|
|
— |
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預期的波動率 |
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% |
|
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% |
||
無風險利率 |
|
|
% |
|
|
% |
||
預期壽命（年） |
|
|
|
|
|
|
||
授予的期權的公允價值 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
21
16。法律訴訟和其他突發事件
公司參與各種法律訴訟，包括產品責任、就業相關問題以及正常運營過程中出現的工傷補償問題。該公司有產品責任保險，其自保保留金額從美元不等
當可能已發生損失並且可以合理估計公司在這些事項上的責任時，將記錄在最有可能發生的範圍內的此類估計金額的準備金。某些案例尚處於初步階段，無法估計這些案件給公司帶來的任何費用的金額或時間。但是，公司認為這些突發事件總體上不會對公司產生重大不利影響。
在幾起與石棉相關的多名被告的產品責任訴訟中，該公司被指定為被告。在某些案件中，原告迄今未能證實原告對公司產品有任何風險。公司沒有為這些索賠投保，但認為不會對這些索賠承擔任何實質性責任。
開啟
產品責任索賠的預計儲備金在未來可能會發生變化，這是合理的
17。公司與關聯方之間的交易
在開展業務的過程中，公司進行了某些關聯方交易。
Pm 是一家起重機制造商。2024 年，Pm 向公司的大股東多田野出售了起重機、零件和配件。
Rabern 主要以短期租賃方式向商業承包商租用重型和輕型商用建築設備。
該公司成為HTS Management LLC（“HTS”）四棟建築的承租人，該實體由伯納先生控制，伯納先生是拉伯恩管理層的重要成員。HTS作為房地產控股公司運營，作為Rabern商業用途物業的單一承租人租賃公司運營。HTS在收購Rabern之前和之後的持續活動涉及融資、購買、租賃和持有租賃給Rabern的財產。基於這些活動，HTS將面臨與持有房地產作為投資相關的利率風險和房地產投資定價風險。這些風險代表了轉嫁給利息持有人時應考慮的潛在可變性。儘管我們通過與伯納先生的關係擁有可變利息，但這種可變性並未在安排中傳遞給拉伯恩，因此拉伯恩不是VIE的主要受益人。此外，HTS重大活動的所有風險和收益均直接轉移給伯納先生，對Rabern不構成直接或間接的義務。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司與關聯方的應付賬款如下所示：
|
|
|
|
2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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應付賬款 |
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特雷克斯 (1) |
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$ |
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|
$ |
|
||
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只野市 (2) |
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|
|
|
|
— |
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|
應付賬款總額 |
|
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|
$ |
|
|
$ |
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22
以下是該表腳註所述期間內歸因於某些關聯方交易的金額摘要：
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三個月已結束 |
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|
截至6月30日的六個月 |
|
||||||||||
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2024 |
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2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
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已付租金： |
|
拉伯恩設施 (3) |
|
$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||
|
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銷售至： |
|
特雷克斯 (1) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
只野市 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
總銷售額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
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|
||||
從以下渠道購買： |
|
特雷克斯 (1) |
|
$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
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只野市 (2) |
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— |
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— |
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— |
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總購買量 |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
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$ |
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註釋 18.區段信息
公司基於 “管理” 方法報告分部信息。管理方法將首席執行官（同時也是公司的首席運營決策者）在做出資源分配決策和評估業績時使用的內部報告指定為公司應報告的運營部門的來源。
該公司是工程起重解決方案和設備租賃的領先提供商。該公司經營於
起重設備板塊
起重設備部門是工程起重解決方案的領先提供商。該公司生產全系列的動臂卡車、鉸接式起重機、汽車起重機和標誌起重機。該公司還是專業越野起重機和物料搬運產品的製造商。通過公司的兩家意大利子公司Pm和Valla，該公司生產安裝在卡車上的液壓折臂起重機和使用電動、柴油和混合動力選項的全系列精密抓取和搬運工業起重機。
租賃設備板塊
該公司的租賃設備部門主要以短期租賃方式向商業承包商租賃重型和輕型商用建築設備。該公司還向房主租用設備，用於自己動手做的項目。
23
以下是我們兩個運營部門的財務信息：起重設備和租賃設備：
|
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三個月已結束 |
|
六個月已結束 |
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|
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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淨收入 |
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起重設備 |
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設備租賃 |
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總收入 |
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營業收入（虧損） |
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起重設備 |
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設備租賃 |
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總營業收入 |
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總資產 |
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起重設備 |
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設備租賃 |
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總資產 |
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$ |
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$ |
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折舊和攤銷 |
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起重設備 |
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$ |
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$ |
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設備租賃 |
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折舊和攤銷總額 |
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資本支出 |
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起重設備 |
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設備租賃 |
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資本支出總額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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三個月已結束 |
|
|
三個月已結束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
起重 |
|
|
租金 |
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|
總計 |
|
|
起重 |
|
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租金 |
|
|
總計 |
|
||||||
按國家劃分的淨銷售額 |
|
|
|
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|
|
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美國 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||||
意大利 |
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— |
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— |
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加拿大 |
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— |
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— |
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智利 |
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— |
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— |
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英國 |
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— |
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— |
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阿根廷 |
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— |
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— |
|
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其他 |
|
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— |
|
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|
— |
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總計 |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
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|
||||||
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|
六個月已結束 |
|
|
六個月已結束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
起重 |
|
|
租金 |
|
|
總計 |
|
|
起重 |
|
|
租金 |
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總計 |
|
||||||
按國家劃分的淨銷售額 |
|
|
|
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美國 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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意大利 |
|
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— |
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— |
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加拿大 |
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— |
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— |
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智利 |
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— |
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— |
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英國 |
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— |
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— |
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阿根廷 |
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— |
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|
— |
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其他 |
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— |
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|
— |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||||
24
項目2：管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
最近的事態發展
業務概述
以下管理層對財務狀況和持續經營業績的討論和分析應與公司的財務報表和附註以及本10-Q表季度報告中其他地方包含的其他信息一起閲讀。
待辦事項
截至2024年6月30日和2023年12月31日，該公司的積壓量分別約為1.16億美元和1.7億美元。
簡明合併運營業績
MANITEX 國際有限公司
（以千計）
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|
三個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
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|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
淨收入 |
|
$ |
76,235 |
|
|
$ |
73,534 |
|
|
$ |
2,701 |
|
|
|
3.7 |
% |
銷售成本 |
|
|
59,074 |
|
|
|
58,599 |
|
|
|
475 |
|
|
|
0.8 |
|
毛利潤 |
|
|
17,161 |
|
|
|
14,935 |
|
|
|
2,226 |
|
|
|
14.9 |
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發成本 |
|
|
929 |
|
|
|
837 |
|
|
|
92 |
|
|
|
11.0 |
|
銷售、一般和管理費用 |
|
|
11,125 |
|
|
|
10,766 |
|
|
|
359 |
|
|
|
3.3 |
|
運營費用總額 |
|
|
12,054 |
|
|
|
11,603 |
|
|
|
451 |
|
|
|
3.9 |
|
營業收入 |
|
|
5,107 |
|
|
|
3,332 |
|
|
|
1,775 |
|
|
|
53.3 |
|
其他收入（支出） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出，淨額 |
|
|
(1,840) |
) |
|
|
(1,896) |
) |
|
|
56 |
|
|
|
3.0 |
|
外幣交易損失 |
|
|
(353) |
) |
|
|
(718) |
) |
|
|
365 |
|
|
|
50.8 |
|
其他收入（支出） |
|
|
(17) |
) |
|
|
21 |
|
|
|
(38 |
) |
|
n/m |
|
|
其他支出總額 |
|
|
(2,210) |
) |
|
|
(2,593) |
) |
|
|
383 |
|
|
|
(14.8 |
) |
所得税前收入 |
|
|
2,897 |
|
|
|
739 |
|
|
|
2,158 |
|
|
n/m |
|
|
所得税支出 |
|
|
1,178 |
|
|
|
207 |
|
|
|
971 |
|
|
n/m |
|
|
淨收入 |
|
|
1,719 |
|
|
|
532 |
|
|
|
1,187 |
|
|
n/m |
|
|
歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
|
229 |
|
|
|
128 |
|
|
|
101 |
|
|
|
78.9 |
|
歸屬於股東的淨收益 |
|
$ |
1,490 |
|
|
$ |
404 |
|
|
$ |
1,086 |
|
|
|
268.8 |
% |
n/m = 沒有意義
截至2024年6月30日的三個月，而截至2023年6月30日的三個月
淨收入和毛利——截至2024年6月30日的三個月，淨收入增長了270萬美元，增長了3.7％，達到7,620萬美元，而2023年同期為7,350萬美元。收入的增長主要是由於我們設備業務的製造速度進一步提高，租賃業務的強勁增長以及底盤銷售的温和增長，但部分被高空作業平臺銷售的下降所抵消。
截至2024年6月30日的三個月，毛利從2023年同期的1,490萬美元增長了220萬美元，至1,720萬美元。2024年毛利的增長歸因於整個製造業的增長、供應鏈計劃推動的材料成本降低以及租賃領域貢獻的增加。由於這些因素，截至2024年6月30日的三個月，毛利率為22.5％，而去年同期為20.3％。
研發——截至2024年6月30日的三個月，研發費用為90萬美元，而2023年同期為80萬美元。公司的研發支出反映了我們的持續
25
承諾開發和推出新產品，所產生的成本尤其是在Pm和Valla業務部門，這為公司提供了競爭優勢。
銷售、一般和管理費用——截至2024年6月30日的三個月，銷售和收購費用為1,110萬美元，而2023年同期為1,080萬美元。銷售和收購費用包括保險費用、工資和工資支出以及財產税的增加，但部分被2024年股票薪酬的減少所抵消。
淨利息支出——截至2024年6月30日的三個月，利息支出為180萬美元，與2023年同期的190萬美元一致，原因是兩個時期的未償借款和利率相似。
外幣交易虧損——在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，該公司的外幣虧損為40萬美元，而2023年同期的虧損為70萬美元。損失的很大一部分與智利和阿根廷比索的變動有關。
其他收入（支出）——截至2024年6月30日的三個月，其他支出低於10萬美元，而2023年同期的其他收入不到10萬美元。
所得税——在截至2024年6月30日的三個月中，公司記錄的所得税準備金為120萬美元，其中包括少於10萬美元的離散所得税優惠。截至2024年6月30日的三個月的總所得税準備金的計算主要包括國內和國外所得税，由離散的所得税優惠抵消，該優惠旨在減少與各州司法管轄區的訴訟時效到期相關的未確認的税收優惠。在截至2023年6月30日的三個月中，公司記錄的所得税準備金為20萬美元，其中包括少於10萬美元的離散所得税優惠。截至2023年6月30日的三個月的總所得税準備金的計算主要包括外國所得税和離散的税收所得税優惠，用於減少與各州司法管轄區時效到期相關的未確認的税收優惠。
截至2024年6月30日的三個月，290萬美元的税前收入的所得税準備金為40.7％，而上期同期70萬美元的税前收入的所得税準備金為28.0％。截至2024年6月30日的三個月，有效税率與美國21％的法定税率不同，這主要是由於國內外司法管轄區按不同的税率徵税的收入、永久差異和外國税收抵免、我們與子公司投資相關的遞延所得税負債的變化、在美國和意大利的部分估值補貼以及某些外國司法管轄區的估值補貼，以及減少與以下方面相關的未確認税收優惠的離散税收優惠法規的到期各州司法管轄區的限制。
|
|
六個月已結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收入 |
|
$ |
149,578 |
|
|
$ |
141,405 |
|
|
$ |
8,173 |
|
|
|
5.8 |
% |
銷售成本 |
|
|
115,534 |
|
|
|
112,060 |
|
|
|
3,474 |
|
|
|
3.1 |
|
毛利潤 |
|
|
34,044 |
|
|
|
29,345 |
|
|
|
4,699 |
|
|
|
16.0 |
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發成本 |
|
|
1,783 |
|
|
|
1,651 |
|
|
|
132 |
|
|
|
8.0 |
|
銷售、一般和管理費用 |
|
|
22,244 |
|
|
|
21,797 |
|
|
|
447 |
|
|
|
2.1 |
|
運營費用總額 |
|
|
24,027 |
|
|
|
23,448 |
|
|
|
579 |
|
|
|
2.5 |
|
營業收入 |
|
|
10,017 |
|
|
|
5,897 |
|
|
|
4,120 |
|
|
|
69.9 |
|
其他收入（支出） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息支出，淨額 |
|
|
(3,633) |
) |
|
|
(3,661) |
) |
|
|
28 |
|
|
|
(0.8 |
) |
外幣交易損失 |
|
|
(829 |
) |
|
|
(773) |
) |
|
|
(56) |
) |
|
|
7.2 |
|
其他收入（支出） |
|
|
17 |
|
|
|
(737) |
) |
|
|
754 |
|
|
|
(102.3) |
) |
其他支出總額 |
|
|
(4,445) |
) |
|
|
(5,171 |
) |
|
|
726 |
|
|
|
(14.0 |
) |
所得税前收入 |
|
|
5,572 |
|
|
|
726 |
|
|
|
4,846 |
|
|
n/m |
|
|
所得税支出 |
|
|
1,422 |
|
|
|
220 |
|
|
|
1,202 |
|
|
n/m |
|
|
淨收入 |
|
|
4,150 |
|
|
|
506 |
|
|
|
3,644 |
|
|
n/m |
|
|
歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
|
377 |
|
|
|
49 |
|
|
|
328 |
|
|
n/m |
|
|
歸屬於股東的淨收益 |
|
$ |
3,773 |
|
|
$ |
457 |
|
|
$ |
3,316 |
|
|
n/m |
|
|
26
截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比
淨收入和毛利——截至2024年6月30日的六個月中，淨收入增長了820萬美元，增長了5.8％，至1.496億美元，而2023年同期為1.414億美元。收入的增長主要是由於整個北美業務的製造業增加以及租金收入的適度增加，但部分被高空作業平臺銷售的下降所抵消。
截至2024年6月30日的三個月，毛利從2023年同期的1,490萬美元增長了220萬美元，至1,720萬美元。2024年毛利的增長歸因於整個製造業的增長、供應鏈舉措推動的材料成本降低以及租賃領域貢獻的增加。由於這些因素，截至2024年6月30日的三個月，毛利率為22.5％，而去年同期為20.3％。
研發——截至2024年6月30日的六個月中，研發費用為180萬美元，而2023年同期為170萬美元。公司的研發支出反映了我們對開發和推出新產品的持續承諾。成本主要來自Pm和Valla業務部門，這為公司提供了競爭優勢。
銷售、一般和管理費用——截至2024年6月30日的三個月，銷售和收購費用為2,220萬美元，而2023年同期為2180萬美元。銷售和收購費用包括保險費用、工資支出和財產税支出的增加，但被展會費用和股票補償的減少部分抵消。
淨利息支出——截至2024年6月30日的六個月中，利息支出為360萬美元，與2023年同期的370萬美元一致，原因是兩個時期的未償借款和利率相似
外幣交易虧損——在截至2024年6月30日的六個月中，該公司的外幣虧損為80萬美元，與2023年同期的80萬美元虧損一致。損失的很大一部分與智利和阿根廷比索的變動有關。
其他收入（支出）——截至2024年6月30日的六個月中，其他收入低於10萬美元，而2023年同期的其他支出為70萬美元。2023年的支出涉及與終止工會成員提供的服務有關的50萬美元養老金結算義務和20萬美元的法律和解費用。
所得税——在截至2024年6月30日的六個月中，公司記錄的所得税準備金為140萬美元，其中包括40萬澳元的離散所得税優惠。截至2024年6月30日的六個月的總所得税準備金的計算主要包括國內和國外税收，由離散的所得税優惠抵消，用於減少與各州司法管轄區和外國司法管轄區的訴訟時效到期相關的未確認税收優惠以及外國所得税審計的結算。在截至2023年6月30日的六個月中，公司記錄的所得税準備金為20萬美元。截至2023年6月30日的六個月的總所得税準備金的計算主要包括國外所得税，以及與未確認的税收優惠相關的應計利息的離散所得税支出，由與各州司法管轄區的訴訟時效到期相關的税收優惠所抵消。
截至2024年6月30日的六個月中，560萬美元的税前收入的所得税準備金為25.5％，而上期同期70萬美元的税前收入的所得税準備金為30.3％。截至2024年6月30日的六個月的有效税率與美國21％的法定税率不同，這主要是由於國內外司法管轄區按不同的税率徵税的收入、永久差異和外國税收抵免、我們與子公司投資相關的遞延所得税負債的變化、在美國和意大利的部分估值補貼以及某些外國司法管轄區的估值補貼，以及減少與未確認的税收優惠相關的離散所得税優惠直到法規到期各州司法管轄區和外國司法管轄區的限制，以及外國所得税審計的結算。
截至2024年6月30日的六個月的現金流與截至2023年6月30日的六個月的現金流相比
經營活動——在截至2024年6月30日的六個月中，經營活動提供的現金流為890萬美元，而去年同期用於經營活動的現金為250萬美元。截至2024年6月30日的六個月中，營運資金使用的現金不到10萬美元，而去年同期營運資金使用的現金為1,110萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，營運資金使用的現金是由於應收賬款和庫存的增加被應付賬款的增加所抵消。
投資活動——2024年前六個月，用於投資活動的現金為680萬美元，而去年同期用於投資活動的現金為320萬美元。投資活動中使用的現金主要與購買房地產和設備的現金支付有關，以支持租賃業務。
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融資活動——截至2024年6月30日的六個月中，用於融資活動的現金為500萬美元，其中包括淨減少200萬美元的營運資本，減少110萬美元的循環信貸和160萬美元的票據支付。購買設備後，經營活動產生的現金用於償還債務
流動性和資本資源
總體而言，全球經濟，尤其是我們的客户和供應商，正受到多種因素的重大影響，包括通貨膨脹、高利率和總體經濟不確定性。儘管目前無法合理估計這些因素將對我們的經營業績和流動性狀況產生的潛在負面財務影響，但此類影響可能是重大的。在這些不確定的條件下，我們正在積極管理業務，以維持現金流，並確保我們有足夠的流動性來應對各種情況。我們認為，這種戰略將使我們能夠滿足預期的資金需求。
2022年4月11日，公司與阿馬裏洛國家銀行簽訂了8500萬澳元的信貸額度，其中包括由Manitex美國企業資產擔保的4000萬美元營運資本額度、由拉伯恩資產擔保的3000萬美元營運資本額度以及1500萬美元的定期貸款額度。這項新的銀行融資為收購拉伯恩提供了資金，也為美國Manitex和Rabern業務提供了營運資本便利。2024年6月30日，Pm集團已與五家意大利銀行、一家西班牙銀行、十二家南美銀行和一家羅馬尼亞銀行建立了營運資金設施。在這些貸款下，Pm集團可以用訂單、發票和銀行透支借款2500萬美元。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，現金、現金等價物和限制性現金分別為530萬美元和950萬美元。截至2024年6月30日，根據其營運資金安排下的現金餘額和可用性，該公司的全球流動性約為3,300萬美元。未來的預付款取決於是否有可用的抵押品。
如果我們的收入在未來大幅增加，那麼限制應收賬款和庫存品借款的規定將限制未來的借款。如果發生這種情況，我們將嘗試與銀行談判更高的庫存上限。但是，無法保證銀行會同意提高上限。
該公司預計，當前循環信貸和營運資金機制下的運營現金流和現有可用資金將足以為未來的運營提供資金。如果將來我們確定需要額外的資金，我們相信這是可以提供的。但是，無法保證此類資金會到位，如果有的話，也無法保證以可接受的條件提供。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，沒有任何客户佔公司應收賬款的10％或以上。
關鍵會計政策
自公司提交截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告以來，公司的關鍵會計政策沒有發生重大變化。有關公司關鍵會計政策的討論，請參閲公司截至2023年12月31日財年的10-k表年度報告中的第7項 “管理層對經營業績和財務狀況的討論和分析”。
項目3—有關市場風險的定量和定性披露
小型申報公司不需要。
第 4 項 — 控制和程序
披露控制和程序
在首席執行官（首席執行官）和首席財務官（首席財務官）的參與下，在董事會審計委員會的監督下，我們管理層對截至2024年6月30日交易法第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的披露控制和程序的設計和運作效果進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序是有效的，並且為記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息提供了合理的保證
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在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內，並酌情收集此類信息並傳達給管理層，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
公司管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制，該術語在《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條中定義。在本報告所涉期間，公司沒有做出任何對其財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變動。
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第二部分——其他信息
第 1 項-法律訴訟
本10-Q表季度報告第一部分第1項 “財務報表” 中隨附的簡明合併財務報表附註16（法律訴訟和其他突發事件）中載列的信息以引用方式納入此處。
第 1A 項 — 風險因素
截至本文件提交之日，與公司在截至2023年12月31日的財年提交的10-k表年度報告中披露的風險因素相比，沒有任何重大變化。
第2項—未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
公司與阿馬裏洛國家銀行（“阿馬裏洛”）的信貸協議直接限制了公司未經阿馬裏洛同意申報或支付股息的能力。此外，根據公司與阿馬裏洛的信貸協議，公司的美國子公司必須將償債覆蓋率維持在至少1. 25:1.00，美國實體的淨資產至少為8000萬美元，以每個日曆年的最後日期計算，從2022年6月30日開始。
發行人購買股權證券項目3——優先證券違約
時期 |
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(a) 共計 |
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(b) 平均值 |
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(c) 總計 |
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(d) 最大值 |
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2024 年 1 月 1 日至 1 月 31 日 |
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$ |
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— |
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$ |
— |
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2024 年 2 月 1 日至 2 月 28 日 |
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— |
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— |
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— |
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2024 年 3 月 1 日至 3 月 31 日 |
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8,841 |
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6.40 |
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— |
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56,603 |
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2024 年 4 月 1 日至 4 月 30 日 |
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2,130 |
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6.51 |
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— |
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11,366 |
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2024 年 5 月 1 日至 5 月 31 日 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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2024 年 6 月 1 日至 6 月 30 日 |
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1,934 |
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5.76 |
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— |
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11,140 |
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12,905 |
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$ |
6.13 |
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79,109 |
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沒有。
第 4 項 — 礦山安全披露
不適用。
第 5 項 — 其他信息
沒有。
項目 6—展品
有關本10-Q表季度報告中包含的證物清單，請參閲下方列出的展品索引。
30
展覽索引
展覽 數字 |
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展品描述 |
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31.1* |
首席執行官根據經2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條進行認證。 |
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31.2* |
首席財務官根據經2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條修訂的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條進行認證。 |
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32.1** |
首席執行官和首席財務官根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條進行認證。 |
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101.INS* |
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內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
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101.SCH* |
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帶有嵌入式 Linkbase 文檔的內聯 XBRL 分類擴展架構 |
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104 |
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封面交互式數據文件-封面交互式數據文件不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 |
* 隨函提交
** 隨函附上
31
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
2024年8月7日
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作者： |
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/s/ 邁克爾·科菲 |
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邁克爾·科菲 |
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首席執行官 |
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（首席執行官） |
2024年8月7日
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作者： |
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/s/ 約瑟夫·杜蘭 |
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約瑟夫·杜蘭 |
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首席財務官 （首席財務和會計官） |
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