Nayax 2024 年第二季度收益報告 2024 年 8 月 7 日

重要披露本演示文稿旨在提供一般信息 僅提供信息，不是，也不應被視為購買或出售公司證券的要約或接收此類要約的提議。此外，本演示文稿不是向公司公眾提供的報價 證券。參加或觀看本演示文稿即表示每位與會者（“出席者”）同意他（i）已閲讀本免責聲明，（ii）受此處規定的限制的約束，（iii）根據所有適用的規定是允許的 法律，接收此類信息，(iv) 全權負責自己對公司業務和財務狀況的評估，(v) 將自行進行分析並全權負責形成 與會者對公司業務未來潛在業績的看法。本演示文稿中的信息僅為方便起見。它不包含全面的信息，而僅包含摘要信息 濃縮形式。本陳述現在和無意取代對已報告或將要向以色列證券管理局報告的公司財務報表和其他公開文件的仔細檢查 證券交易委員會（“公司報告”）。如果本演示文稿中提供的信息與公司報告之間存在任何不一致之處，則以後者為準。本演示文稿中的信息不是 作為依據，不應用作做出與公司有關的任何決定的依據，包括任何購買公司證券的決定。任何此類決定都應以公司的報告和收據為依據 適當的專業建議。本演示文稿中提供的信息不是，也不應被視為與公司投資有關的任何形式的建議或意見，無論是法律、財務、 税收，經濟或其他方面。本演示文稿並不能取代潛在投資者收集和分析更多獨立信息以供其適當考慮的需求。每個潛在投資者都必須獲得自己的獨立資格 與對公司的潛在投資有關的建議和指導，包括考慮到投資者自身税收狀況的税務建議。本演示文稿包括預測、指導、預測、估計、評估 以及與未來事件和/或事項有關的其他信息，其具體情況不確定且超出公司的控制範圍，這些信息構成前瞻性陳述（根據《證券法》第27A條的定義） 經修訂的1933年、經修訂的1934年《證券交易法》第21E條和5728-1968年《以色列證券法》）。本演示文稿中包含的許多前瞻性陳述可以通過使用以下內容來識別 諸如 “預測”、“相信”、“可能”、“期望”、“應該”、“計劃”、“打算”、“估計” 和 “潛力” 等前瞻性詞語。前瞻性陳述包括但不限於相關的預期和評估 提及公司的業務目標和戰略、試驗的成功以及公司技術在各個系統和行業中的整合、公司現有和未來產品的優勢、以下方面的時間表 公司開發的完成以及公司產品和技術的預計開始生產、銷售和分銷，公司在各行業的意向，公司的意向 與建立合作關係和簽訂許可協議、在不同國家的生產和分銷以及有關我們的意圖、信念或當前期望的其他聲明有關。前瞻性陳述是 基於我們管理層的信念和假設以及我們管理層目前可用的信息。 前面的 清單並不打算成為我們所有前瞻性陳述的詳盡清單。這些陳述只是根據我們當前的預期和對未來事件的預測得出的估計。 有一些重要因素可能導致 我們的實際業績、活動水平、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的結果、活動水平、業績或成就存在重大差異。特別是，你應該 考慮我們年度報告中 “風險因素” 項下提供的風險。您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。儘管我們認為預期反映在前瞻性陳述中 是合理的，我們不能保證前瞻性陳述中反映的未來業績、活動水平、業績以及事件和情況將會實現或將會發生。每份前瞻性陳述僅表示 特定聲明的日期。除非法律要求，否則我們沒有義務出於任何原因公開更新任何前瞻性陳述，也沒有義務使這些陳述與實際業績或我們的變化保持一致 期望。此外，演示文稿還包括各機構發佈的數據以及在合作協議框架內向公司提供的數據，這些數據涉及行業、競爭地位和市場 公司運營，其內容未經公司獨立驗證，因此公司對該日期的準確性或完整性或數據是否為最新不承擔任何責任，公司對此不承擔任何責任 對數據的任何依賴。本演示文稿中包含的管理層估計來自獨立行業分析師和其他第三方來源發佈的公開信息，以及公司的數據 內部研究，並基於公司在審查此類數據時做出的假設，以及公司在這些行業和市場上的經驗和知識，公司認為這些經驗和知識是合理的。此外, 預測, 由於包括上述因素在內的各種因素，對公司經營所在行業的未來表現以及公司未來業績的假設和估計必然受到不確定性和風險的影響 以上。這些因素和其他因素可能導致結果與獨立各方和公司的估計結果存在重大差異。行業出版物、研究、調查和研究通常指出 它們所包含的信息是從被認為可靠的來源獲得的，但不能保證此類信息的準確性和完整性。從這些來源獲得的預測和其他前瞻性信息是 前提條件和不確定性與本演示文稿中的其他前瞻性陳述相同。除了根據普遍接受的會計原則制定的各種運營指標和財務衡量標準外 根據國際財務報告準則（IFRS），本演示文稿包含調整後的息税折舊攤銷前利潤，這是一項非國際財務報告準則的財務指標，用於評估我們過去的業績和未來前景。請參閲附錄以獲取 調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益（虧損）的對賬。除非另有説明，否則本演示文稿中包含的公司2023年第四季度或任何以後時期的財務信息包括數字 來自 Retail Pro公司沒有提供前瞻性調整後息税折舊攤銷前利潤與國際財務報告準則淨收益（虧損）的對賬表，因為預測和量化此類交易所需的某些金額存在固有困難 特別是對賬，因為用於計算預計淨收益（虧損）的特殊項目，例如財務費用以及發行和收購成本，因實際事件而異。因此，公司無法 在國際財務報告準則基礎上，以合理的確定性預測所有扣除額，以便按照《國際財務報告準則》計算當前的預計淨收益（虧損）。這些扣除的金額可能是實質性的，因此可能導致 預計的國際財務報告準則淨收益（虧損）將大大低於預計的調整後息税折舊攤銷前利潤（非國際財務報告準則）。公司不確認或承諾本演示文稿中出現的信息是完整或準確的。 該公司，它的 員工、高級管理人員及其股東對因使用本演示文稿中包含的信息而可能造成的損害和/或損失概不負責。本公司對以下內容的任何變更概不負責 與公司及其業務有關的經濟、財務或法律狀況。公司不承諾更新和/或更改演示文稿中包含的預測和/或評估，以使其反映事件和/或 在演講準備之日之後適用的情況。未授權任何人就本陳述中包含的信息作出任何陳述，如果已作出或作出此類陳述 不應被視為已授權。本演示文稿的內容對公司或其經理沒有約束力，他們有權自行更改演示文稿中描述的與公司有關的任何項目 自由裁量權。公司及其許可人對本演示文稿中使用的商標擁有所有權。僅為方便起見，本演示文稿中提及的商標和商品名稱可能不帶有 “®” 或 “™” 符號，但是 缺乏此類引用並不意味着以任何方式表明公司不會根據適用法律儘可能最大限度地維護其權利或適用許可人對這些商標和商品名稱的權利。 本演示文稿還包含其他公司的商標、商品名稱和服務標誌，這些商標是其各自所有者的財產，僅供參考。此類使用其他方的商標、商品名稱或 不應將服務商標解釋為暗示與本公司有關係，或由任何其他方認可或贊助。

今日主持人 Sagit Manor 首席財務官 Yair Nechmad 首席執行官兼聯合創始人

公司概述

調整後的息税折舊攤銷前利潤是非國際財務報告準則的財務指標。請參考附錄 用於定義調整後的息税折舊攤銷前利潤，以及調整後的息税折舊攤銷前利潤與最直接可比的國際財務報告準則指標的對賬。Nayax（納斯達克和塔斯證券交易所：NYAX）Q2-24 概覽全球辦事處 11 經常性收入 47% 收入 流失 2.8% 擁有設備超過 120 種支付方式 80 多種貨幣 50 筆以上的交易額 2023 年 6 月處理的交易金額為 12 億美元：8.85 億美元 ▲ 34% 44.3% 44.3% 按美元計算的淨留存率 130% 全球增長規模最終客户 6 月 8.5k 2023 年：5.6萬 ▲ 52% 託管和互聯設備 2023 年 6 月 120 萬美元：82.4萬 ▲ 44% 經財務調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) 810 萬美元 2023 年 6 月：130 萬美元 ▲ 623% 收入 7800 萬美元 2023 年 6 月：560萬美元 ▲ 39% 分銷商 80 歲以上的市場

留住和增長客户同比收入流失率同比 基於美元的淨留存率 (1) 良好的獲勝客户記錄低客户集中度全球覆蓋率為本地市場帶來全球解決方案基於SaaS收入和支付處理的淨留存率 費用。2024 年第二季度 2024 年第二季度

全渠道數據分析/管理後臺/多項運營 付款方式：方案、全球收單機構、替代支付方式、數字錢包、無人值守店內移動報告多種支付貨幣忠誠度和消費者 參與度消費者會計庫存分析現金流管理業務趨勢在線零售商 Nayax 解決了整個生態系統的多維挑戰

無現金支付集成 POS VPOS Touch Nova 市場可操作 管理平臺忠誠度和營銷融資管理所有零售商需求開箱即用忠誠度融資、支付和銀行業務能力多個 POS 選項全球接受本地支付選項 完整的電動汽車充電和支付解決方案能源與出行適用於眾多零售垂直領域的強大解決方案酒店與零售多個無人值守零售垂直行業自動化和自助服務推動增長 為所有零售商提供一個完整的解決方案

最近的關鍵業務亮點於4月30日收購了領先的VMTecnologia 巴西自動化自助服務行業的金融技術提供商。此次收購為Nayax提供了進入拉丁美洲，特別是進入巴西的強大切入點，並擴大了Nayax的總可尋址範圍 市場。Nayax的VPOS Touch讀卡器獲得了英國自動售貨行業年度獎項The Vendies頒發的最佳支付系統獎。Nayax 的 VPOS Touch 通過通信遙測技術幫助運營商保持業務領先地位 使用自動售貨管理系統和應用程序。Nayax VPOS Touch在2021年獲得了同樣的最佳支付系統獎項，並在2016年、2017年和2018年獲得了The Vendies頒發的年度支付系統獎。Nayax 推出了 Nayax EV CloudPay， 基於雲的支付解決方案，有助於促進電動汽車 (EV) 充電站的支付。目前，許多司機通過下載多個移動應用程序來支付電動汽車費用。由於自助服務終端是基於雲的，因此單個自助服務終端可以 促進多個充電器的付款，為充電站運營商和客户提供無縫體驗。4月4日收購了位於特拉維夫的燃料和電動汽車（EV）管理軟件羅斯曼工程公司 解決方案提供商，允許加油站經理跟蹤加油站收入、減少開支並提高運營效率。Nayax EV 的上市 CloudPay 收購了羅斯曼工程收購了巴西的 VMTecnologia Nayax VPOS Touch 榮獲英國大獎

留住現有客户並與其共同成長進入新興的高增長期 垂直行業繼續向國際擴張繼續創新和開發新解決方案贏得新的大型企業和中小型企業客户全球有機增長戰略以實現持續的長期盈利增長繼續執行 戰略增長計劃，同時仍側重於平衡收入增長 130%，以美元計算的淨留存率在24年第二季度電動汽車充電停車場公共交通感興趣的地理區域包括拉丁美洲和亞太地區的第三方 在線整合年齡驗證延期

無機增長：利用併購技術升級的三大支柱 渠道地域擴張向平臺添加關鍵技術以加快關鍵戰略垂直領域的發展專注於利用協同技術的 “隱藏” 併購專注於戰略利用 渠道收購分銷商和支付解決方案提供商以提供內部能力加速進入新市場 VendCheck

財務概覽

每筆付款交易收取的費用。完整的端到端解決方案鎖定 客户將獲得穩定的經常性收入硬件多合一無現金讀卡器和遙測設備每售出的聯網POS 1 SaaS管理系統的購買費用，以增強業務優化和客户滿意度 每個互聯的全球POS的訂閲費（SaaS），接受本地化無現金支付以實現最大轉化率全額支付套件—EMV支付，預付系統，支付I API APM |持牌金融機構手續費佔百分比 交易量 SaaS 2 手續費 3 VPOS Touch Onyx VPOS Media Nova Market “客户鎖定” 經常性收入吸引客户的有競爭力的價格 68% 經常性收入 2.7% 付款收取率 (1) 130% 美元淨收入 留存率

亮點第二季度毛利同比增長61％向更高處理量的轉移增加 付款費用高於 SaaS 收入。亮點第二季度毛利率同比增長66％改善主要歸因於較高的硬件毛利率。亮點第二季度經常性收入同比增長47％。支付手續費同比持續強勁 增長45％；SaaS收入同比增長50％。我們的商業模式正在發揮作用亮點第二季度收入同比增長39％，這得益於經常性收入的快速增長和銷售單位的增長。強勁的收入增長（百萬美元）經常性高 收入（百萬美元）毛利（百萬美元）經常性毛利（百萬美元）複合年增長率 46% 47% 39% 複合年增長率 41% 毛利率 57% 47% 52% 52% 52% 61% 61% 複合年增長率 34% 48% 66% 毛利率 40% 37% 44% 35% 37% 複合年增長率 35%

亮點第二季度經調整後的息税折舊攤銷前利潤同比強勁增長2024年第二季度為正810萬美元， 與2023年第二季度的130萬美元相比，增長了680萬美元。亮點第二季度D&A同比增長56％ 2024年第二季度同比增長56％，這主要歸因於對自動化的投資以及PPA的攤銷。亮點第二季度銷售和收購增長了38％ 同比反映了在人才招聘、客户羣擴張、更高的市場開支以及與我們最近收購Vm和Roseman相關的額外成本方面的投資。亮點第二季度研發同比增長30％主要是由於 投資人才收購以及與我們最近收購Vm和Roseman相關的額外成本折舊和攤銷（百萬美元）通過調節支出和增加運營來提高盈利能力 效率不包括基於股份的薪酬和攤銷調整後的息税折舊攤銷前利潤是非國際財務報告準則的財務指標。有關調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及調整後息税折舊攤銷前利潤與大部分的對賬情況，請參閲附錄 直接比較的《國際財務報告準則》衡量標準。研發費用（百萬美元）(1) 銷售和收購費用（百萬美元）(1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤（百萬美元）(2) 623% 56% 30% 38%

2024年第二季度持續擴大足跡的記錄反映了這一點 客户羣勢頭強勁，所有地區的客户羣同比增長52％，包括8,000名Retail Pro以及3,000名VMTechnologia和Roseman客户，以較高的淨留存率顯著增加和留住了客户羣 為 130%，流失率低至 2.8% 客户數量（千人）託管和互聯設備數量（千個）亮點所有地區的託管和聯網設備數量再創歷史新高，達到創紀錄的1,185,929台託管和聯網設備，包括 截至收購之日，Retail Pro的13萬台設備和2.2萬台虛擬機同比增長44％複合年增長率56％ 52％複合年增長率42％ 44％

全球無現金支付趨勢推動交易交易價值 （百萬美元）亮點2024年第二季度34％受消費者行為趨勢和全球客户羣處理的交易增加的推動所有地區的同比增長交易數量（百萬）亮點第二季度增長31％ 2024 年所有地區的同比增長，包括強勁的客户擴張以及客户行為向無現金支付的轉變 CAGR 52% 31% 複合年增長率 60% 34%

2024 年展望 (1) 公司未提供對賬表 前瞻性調整後的息税折舊攤銷前利潤佔國際財務報告準則淨收益（虧損），這是因為預測和量化此類對賬所需的某些金額存在固有的困難，特別是因為財務支出等特殊項目 而且，用於計算預計淨收益（虧損）的發行和收購成本因實際事件而有很大差異。因此，公司無法在國際財務報告準則的基礎上合理確定地預測所需的所有扣除額 以便提供國際財務報告準則對目前預計淨收益（虧損）的計算。這些扣除的金額可能很大，因此可能導致預計的國際財務報告準則淨收益（虧損）大大低於調整後的預期 息税折舊攤銷前利潤（非國際財務報告準則）。指標2024財年收入預期（固定貨幣）3.25億美元至3.35億美元收入同比增長至少38％硬件利潤率27％-29％調整後的息税折舊攤銷前利潤3000萬美元至3500萬美元自由現金流積極指導假設 客户需求持續強勁假設宏觀經濟狀況沒有實質性變化

展望未來，我們對強勁的長期增長動力仍然感到興奮， 我們面前的巨大市場機會。我們多元化的客户、垂直行業和地域證明瞭我們持久的商業模式。憑藉強勁的長期利好和較高的淨收入留存率，我們相信我們有一個 推動未來收入增長的明顯機會。中期和長期展望中期展望收入增長重申35％的中期展望，受有機增長舉措和戰略推動 併購。增長推動客户增長、市場滲透率、綜合支付平臺的持續擴張以及增長引擎。截至2024年8月7日的指導方針。以後任何日期使用幻燈片均不構成 指導方針自該日起重新確認.有關可能導致實際結果與前景存在重大差異的因素的討論，請參閲警示聲明。長期前景收入增長重申 長期前景為年增長35％，受有機增長計劃和戰略併購的推動。毛利率目標為50％主要驅動力：新的戰略增長計劃、更多的租賃和租賃選擇、忠誠度產品和嵌入式產品 財務解決方案。調整後的息税折舊攤銷前利潤目標為30％

附錄

亮點2024年第二季度同比增長37％主要歸因於增長 近期收購產生的資本化開發支出資本支出明細資本支出（百萬美元）37%

從國際財務報告準則到非國際財務報告準則主要包括與我們近期相關的費用和開支 收購股權虧損比例被投資方與我們在2021年對Tigapo的投資有關。以下是該期間虧損（最直接可比的國際財務報告準則財務指標）與調整後每項息税折舊攤銷前利潤的對賬 所示期限。截至本季度（千美元）2024 年 6 月 30 日 2023 年 6 月 30 日當期虧損 (3,013) (3,973) 財務費用，淨額 3,601 40 税收優惠（所得税支出） 321 226 折舊和攤銷 5,043 3,156 息税折舊攤銷前利潤 5,952 (551) 與股份薪酬有關的支出 1,512 1,425 非經常性發行 (1) 378-權益虧損份額法被投資者 (2) 248 383 調整後的息税折舊攤銷前利潤 8,090 1,257

關鍵定義由我們運營的託管和聯網設備 顧客。最終客户在過去 12 個月中為 Nayax 收入做出貢獻的客户。經常性收入即收入和付款手續費。以美元為基礎的淨留存率佔經常性收入的百分比來衡量 給定時期內的回頭客與前一時期來自此類客户的經常性收入的比較，這反映了收入的增長和客户流失造成的損失率。收入流失佔收入的百分比 在過去的12個月中，由於客户離開我們的平臺而蒙受損失。現有客户擴張在本報告所述年份中給定羣組內產生的收入。每個羣組代表我們從中獲得收入的客户 在給定年份中的第一次。Constant CurrencyNayax提供恆定貨幣信息，為評估我們的標的業務表現提供了一個框架，其中不包括外幣匯率波動的影響。未來 使用報告所述期間最後一個月的有效匯率將以美元以外貨幣進行交易的預期結果兑換成美元.Nayax 提供了這些財務信息 幫助投資者更好地瞭解我們的表現。不應將本新聞稿中提出的這些固定貨幣財務指標視為替代或優於本新聞稿中編制的財務業績指標 根據國際財務報告準則。自由現金流經營活動提供的淨現金減去資本化開發成本和購置不動產和設備調整後的息税折舊攤銷前利潤調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非國際財務報告準則的財務指標，我們將其定義為 該期間的虧損加上財務費用、税收支出（收益）、折舊和攤銷、基於股份的薪酬成本、非經常性發行成本以及我們在以權益法計算的關聯公司虧損中所佔的份額。

謝謝！投資者關係聯繫人：亞倫·格林伯格首席戰略官 警官 Aarong@nayax.com Virgineas@nayax.com Virgineas@nayax.com 網站：ir.nayax.com