目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
| （Mark One） | |
| | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
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| 在截至的季度期間 | |
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| 或者 | |
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| | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
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| 在從到的過渡期內 | |
| 佣金 |
| 章程中規定的註冊人的確切名稱， |
| 的狀態 |
| 美國國税局僱主 |
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根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 註冊人 |
| 每個課程的標題 |
| 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 亨斯邁公司 |
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| | | |
| 亨斯邁國際有限責任公司 |
| 沒有 |
| 沒有 | | 沒有 |
用複選標記註明註冊人是否：（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，並且（2）在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。
| 亨斯邁公司 | | 不是 ☐ |
| 亨斯邁國際有限責任公司 | | 不是 ☐ |
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
| 亨斯邁公司 | | 不是 ☐ |
| 亨斯邁國際有限責任公司 | | 不是 ☐ |
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。（勾選一個）：
| 亨斯邁公司 | | 加速過濾器 ☐ | 非加速過濾器 ☐ | 規模較小的申報公司 | 新興成長型公司 |
| 亨斯邁國際有限責任公司 | 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ | | 規模較小的申報公司 | 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
| 亨斯邁公司 | | ☐ |
| 亨斯邁國際有限責任公司 | | ☐ |
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。
| 亨斯邁公司 | 是的 | 不是 ☒ |
| 亨斯邁國際有限責任公司 | 是的 | 不是 ☒ |
2024 年 7 月 22 日，
本10-Q表季度報告提供了兩個註冊人的信息：亨斯邁公司和亨斯邁國際有限責任公司。亨斯邁國際有限責任公司是亨斯邁公司的全資子公司，也是亨斯邁公司的主要運營公司。除非另有説明，否則本10-Q表季度報告中反映的信息同樣適用於亨斯邁公司和亨斯邁國際有限責任公司。亨斯邁國際有限責任公司符合10-Q表格H (1) (a) 和 (b) 一般指令中規定的條件，因此在適用的範圍內，以簡化的披露格式提交本表格。
亨斯邁公司及其子公司
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
本季度10-Q表的季度報告
2024 年 6 月 30 日結束
目錄
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頁面 |
| 第一部分 |
財務信息 |
4 |
| 第 1 項。 |
簡明合併財務報表（未經審計） |
4 |
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亨斯邁公司及其子公司： |
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未經審計的簡明合併資產負債表 |
4 |
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未經審計的簡明合併運營報表 |
5 |
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未經審計的綜合（虧損）收益簡明合併報表 |
6 |
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未經審計的簡明合併股權報表 |
7 |
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未經審計的簡明合併現金流量表 |
8 |
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亨斯邁國際有限責任公司及子公司： |
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未經審計的簡明合併資產負債表 |
9 |
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未經審計的簡明合併運營報表 |
10 |
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未經審計的綜合（虧損）收益簡明合併報表 |
11 |
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未經審計的簡明合併股權報表 |
12 |
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未經審計的簡明合併現金流量表 |
13 |
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亨斯邁公司和子公司以及亨斯邁國際有限責任公司和子公司： |
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未經審計的簡明合併財務報表附註 |
14 |
| 第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
34 |
| 第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
46 |
| 第 4 項。 |
控制和程序 |
46 |
| 第二部分 |
其他信息 |
47 |
| 第 1 項。 |
法律訴訟 |
47 |
| 第 1A 項。 |
風險因素 |
47 |
| 第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
47 |
| 第 6 項。 |
展品 |
48 |
前瞻性陳述
本報告中列出的某些信息包含1995年《私人證券訴訟改革法》、1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。除歷史事實信息以外的所有陳述均為前瞻性陳述，包括但不限於以下方面的陳述：收入、支出、利潤、利潤率、税收條款、現金流、養老金和福利義務及資金需求、我們的流動性狀況或其他預計財務指標；管理層的未來運營計劃和戰略，包括與預期經營業績、成本削減、重組活動、新產品和服務開發相關的陳述，競爭優勢或市場地位、收購、剝離、分拆或其他分配、戰略機會、融資活動、股票回購、股息和高管薪酬；我們出售的市場的增長、下跌和其他趨勢；新的或修改的法律、法規和會計聲明；未決索賠、法律訴訟或其潛在結果、税務審計和評估及其他或有負債；外幣匯率和這些匯率的波動；一般經濟和資本市場條件；上述任何內容的時機；前述任何內容所依據的假設；以及涉及我們打算或認為將來會或可能發生的事件或事態發展的任何其他陳述。在某些情況下，前瞻性陳述可以通過諸如 “相信”、“期望”、“可能”、“將”、“應該”、“預期” 或 “打算” 等術語或此類術語的否定詞或其他類似術語的否定詞來識別，或者通過戰略討論來識別。我們還可能不時發表其他前瞻性陳述。我們或代表我們隨後發表的所有此類前瞻性陳述，無論是書面還是口頭陳述，也受這些警示性陳述的明確限制。
所有前瞻性陳述，包括但不限於管理層審查歷史運營趨勢後得出的任何預測，均基於我們當前的預期和各種假設。我們的期望、信念和預測是本着誠意表達的，我們認為這些期望、信念和預測有合理的依據，但無法保證管理層的期望、信念和預測會得到實現。所有前瞻性陳述僅自發表之日起適用。除非證券和其他適用法律要求，否則無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，我們都沒有義務公開更新或修改前瞻性陳述。
有許多風險和不確定性可能導致我們的實際業績與本報告中包含或考慮的前瞻性陳述存在重大差異。任何前瞻性陳述都應考慮到 “第二部分” 中規定的風險。第 1A 項。風險因素” 見下文，“第一部分，第1A項。風險因素” 載於我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告。
第一部分財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表（未經審計）
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（以百萬計，股票和每股金額除外）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物(1) | $ | $ | ||||||
| 應收賬款和票據（扣除12美元和13美元的可疑賬款備抵後）（分別作為抵押品認捐的310美元和224美元）(1) | ||||||||
| 關聯公司的應收賬款 | ||||||||
| 庫存(1) | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額(1) | ||||||||
| 投資未合併的關聯公司 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產 | ||||||||
| 其他非流動資產(1) | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款(1) | $ | $ | ||||||
| 應付給關聯公司的賬款 | ||||||||
| 應計負債(1) | ||||||||
| 債務的流動部分(1) | ||||||||
| 當期經營租賃負債(1) | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期債務(1) | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 非流動經營租賃負債(1) | ||||||||
| 其他非流動負債(1) | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支（附註15和16） | ||||||||
| 股權 | ||||||||
| 亨斯邁公司股東權益： | ||||||||
| 普通股面值0.01美元，已授權12億股，已發行262,737,608股和262,190,459股，已發行172,130,480股和171,583,331股 | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 庫存股，90,607,128 股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 未賺取的股票薪酬 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 亨斯邁公司股東權益總額 | ||||||||
| 子公司的非控股權益 | ||||||||
| 權益總額 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | ||||||
| (1) |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為11美元和2美元的現金及現金等價物，20美元和16美元的應收賬款（淨額），58美元和48美元的庫存，151美元和150美元的不動產、廠房和設備（淨額），其他非流動資產各32美元，應付賬款103美元和84美元，應計負債18美元和20美元，流動部分各9美元債務、6美元和8美元的流動經營租賃負債、12美元和17美元的長期債務、18美元和21美元的非流動經營租賃負債以及16美元和15美元的其他非流動負債合併的可變利息實體包含在上述相應的資產負債表標題中。請參閲 “註釋 6”。可變利益實體。”這些資產只能用於清償可變利益實體的債務，這些負債的債權人無法獲得我們的一般信貸。 |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併運營報表
（以百萬計，每股金額除外）
| 三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 貿易銷售、服務和費用，淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 關聯方銷售 | ||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||
| 銷售商品的成本 | ||||||||||||||||
| 毛利潤 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| 重組、減值和工廠關閉成本 | ||||||||||||||||
| 收購資產的虧損（收益），淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 預付資產註銷 | ||||||||||||||||
| 其他營業收入，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 對未合併關聯公司的投資收益權益 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出），淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前持續經營的收入 | ||||||||||||||||
| 所得税（費用）補助 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 持續經營的收入 | ||||||||||||||||
| 已終止業務的收益（虧損），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司的淨收益（虧損） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 每股基本收益（虧損）： | ||||||||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司普通股股東的持續經營收入（虧損） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司普通股股東的已終止業務的收益（虧損），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司普通股股東的淨收益（虧損） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 加權平均份額 | ||||||||||||||||
| 攤薄後每股收益（虧損）： | ||||||||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司普通股股東的持續經營收入（虧損） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司普通股股東的已終止業務的收益（虧損），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司普通股股東的淨收益（虧損） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 加權平均份額 | ||||||||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司的款項： | ||||||||||||||||
| 來自持續經營的收入（虧損） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 已終止業務的收益（虧損），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的綜合（虧損）收益簡明合併報表
（以百萬計）
| 三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入： | ||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 養老金和其他退休後福利調整 | ||||||||||||||||
| 其他，淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 綜合收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的綜合收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司的綜合（虧損）收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併股權報表
（以百萬計，股份金額除外）
| 亨斯邁公司股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 額外 | 沒掙來的 | 其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常見的 | 常見 | 付費 | 財政部 | 以股票為基礎的 | 已保留 | 綜合的 | 對以下內容感興趣 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 股票 | 首都 | 股票 | 補償 | 收入 | 損失 | 子公司 | 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合（虧損）收入 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行非既得股票獎勵 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股申報的股息（每股0.25美元） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行非既得股票獎勵 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對非控股權益的分配 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股申報的股息（每股0.25美元） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 亨斯邁公司股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 額外 | 沒掙來的 | 其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常見的 | 常見 | 付費 | 財政部 | 以股票為基礎的 | 已保留 | 綜合的 | 對以下內容感興趣 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 股票 | 首都 | 股票 | 補償 | 收入 | 損失 | 子公司 | 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行非既得股票獎勵 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購國庫股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 對非控股權益的分配 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股申報的股息（每股0.2375美元） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使的股票期權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 回購國庫股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股申報的股息（每股0.2375美元） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
（以百萬計）
| 六個月 | ||||||||
| 已結束 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營活動： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 減去：已終止業務的收入，扣除税款 | ( | ) | ||||||
| 持續經營的收入 | ||||||||
| 為調節持續經營業務收入與持續經營活動中使用的淨現金而進行的調整： | ||||||||
| 對未合併關聯公司的投資收益權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 從未合併子公司的投資回報中獲得的現金 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 非現金租賃費用 | ||||||||
| 收購資產的收益，淨額 | ( | ) | ||||||
| 非現金預付資產註銷 | ||||||||
| 遞延所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基於股票的非現金薪酬 | ||||||||
| 其他，淨額 | ||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款和票據 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 其他非流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款 | ( | ) | ||||||
| 應計負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持續經營業務中用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已終止業務中用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動： | ||||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售企業獲得的現金，淨額 | ||||||||
| 持續經營投資活動提供的淨現金（用於） | ( | ) | ||||||
| 已終止業務中用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 投資活動提供的（用於）淨現金 | ( | ) | ||||||
| 籌資活動： | ||||||||
| 循環貸款機制的淨借款（還款額） | ( | ) | ||||||
| 償還長期債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付票據的本金支付 | ( | ) | ||||||
| 支付給普通股股東的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付給非控股權益的分配 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 回購和取消獎勵 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 回購普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他，淨額 | ( | ) | ||||||
| 用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初的現金和現金等價物 | ||||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 為所得税支付的現金 | ||||||||
2024年6月30日和2023年6月30日，應付賬款中的資本支出額分別為2,000萬美元和2200萬美元。
見簡明合併財務報表附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（以百萬計，單位金額除外）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物(1) | $ | $ | ||||||
| 應收賬款和票據（扣除12美元和13美元的可疑賬款備抵後）（分別作為抵押品認捐的310美元和224美元）(1) | ||||||||
| 關聯公司的應收賬款 | ||||||||
| 庫存(1) | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額(1) | ||||||||
| 投資未合併的關聯公司 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產 | ||||||||
| 其他非流動資產(1) | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款(1) | $ | $ | ||||||
| 應付給關聯公司的賬款 | ||||||||
| 應計負債(1) | ||||||||
| 債務的流動部分(1) | ||||||||
| 當期經營租賃負債(1) | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期債務(1) | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 非流動經營租賃負債(1) | ||||||||
| 其他非流動負債(1) | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支（附註15和16） | ||||||||
| 股權 | ||||||||
| 亨斯邁國際有限責任公司成員權益： | ||||||||
| 成員權益，已發行和未償還的2,728個單位 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 亨斯邁國際有限責任公司成員權益總額 | ||||||||
| 子公司的非控股權益 | ||||||||
| 權益總額 | ||||||||
| 負債和權益總額 | $ | $ | ||||||
| (1) |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為11美元和2美元的現金及現金等價物，20美元和16美元的應收賬款（淨額），58美元和48美元的庫存，151美元和150美元的不動產、廠房和設備（淨額），其他非流動資產各32美元，應付賬款103美元和84美元，應計負債18美元和20美元，流動部分各9美元債務、6美元和8美元的流動經營租賃負債、12美元和17美元的長期債務、18美元和21美元的非流動經營租賃負債以及16美元和15美元的其他非流動負債合併的可變利息實體包含在上述相應的資產負債表標題中。請參閲 “註釋 6”。可變利益實體。”這些資產只能用於清償可變利益實體的債務，這些負債的債權人無法獲得我們的一般信貸。 |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併運營報表
（以百萬計）
| 三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 貿易銷售、服務和費用，淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 關聯方銷售 | ||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||
| 銷售商品的成本 | ||||||||||||||||
| 毛利潤 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | ||||||||||||||||
| 研究和開發 | ||||||||||||||||
| 重組、減值和工廠關閉成本 | ||||||||||||||||
| 收購資產的虧損（收益），淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 預付資產註銷 | ||||||||||||||||
| 其他營業收入，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 對未合併關聯公司的投資收益權益 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出），淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前持續經營的收入 | ||||||||||||||||
| 所得税（費用）補助 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 持續經營的收入 | ||||||||||||||||
| 已終止業務的收益（虧損），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於亨斯邁國際有限責任公司的淨收益（虧損） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的綜合（虧損）收益簡明合併報表
（以百萬計）
| 三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入： | ||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 養老金和其他退休後福利調整 | ||||||||||||||||
| 其他，淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 綜合收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的綜合收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於亨斯邁國際有限責任公司的綜合（虧損）收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併股權報表
（以百萬計，單位金額除外）
| 亨斯邁國際有限責任公司成員 | ||||||||||||||||||||||||
| 會員 | 累積了其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||
| 公正 | 綜合的 | 對以下內容感興趣 | 總計 | |||||||||||||||||||||
| 單位 | 金額 | 留存收益 | 損失 | 子公司 | 公正 | |||||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 淨（虧損）收入 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 其他綜合（虧損）收入 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 支付給母公司的股息 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 家長的捐款 | — | |||||||||||||||||||||||
| 分發給家長 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 3 月 31 日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 支付給母公司的股息 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 家長的捐款 | — | |||||||||||||||||||||||
| 對非控股權益的分配 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額，2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 亨斯邁國際有限責任公司成員 |
||||||||||||||||||||||||
| 會員 | 累積了其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||
| 公正 |
綜合的 |
對以下內容感興趣 |
總計 |
|||||||||||||||||||||
| 單位 |
金額 |
留存收益 |
損失 |
子公司 |
公正 |
|||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 1 月 1 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 家長的捐款 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 對非控股權益的分配 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 分發給家長 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 3 月 31 日 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
| 支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 家長的捐款 |
— | |||||||||||||||||||||||
| 分發給家長 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 6 月 30 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
（以百萬計）
| 六個月 | ||||||||
| 已結束 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營活動： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 減去：已終止業務的收入，扣除税款 | ( | ) | ||||||
| 持續經營的收入 | ||||||||
| 為調節持續經營業務收入與持續經營活動中使用的淨現金而進行的調整： | ||||||||
| 對未合併關聯公司的投資收益權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 從未合併子公司的投資回報中獲得的現金 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 非現金租賃費用 | ||||||||
| 收購資產的收益，淨額 | ( | ) | ||||||
| 非現金預付資產註銷 | ||||||||
| 遞延所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基於股票的非現金薪酬 | ||||||||
| 其他，淨額 | ||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款和票據 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 其他非流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款 | ( | ) | ||||||
| 應計負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持續經營業務中用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已終止業務中用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動： | ||||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售企業獲得的現金，淨額 | ||||||||
| 來自關聯公司的應收賬款增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 持續經營投資活動提供的淨現金（用於） | ( | ) | ||||||
| 已終止業務中用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 投資活動提供的（用於）淨現金 | ( | ) | ||||||
| 籌資活動： | ||||||||
| 循環貸款機制的淨借款（還款額） | ( | ) | ||||||
| 償還長期債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付票據的本金支付 | ( | ) | ||||||
| 支付給母公司的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付給非控股權益的分配 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他，淨額 | ( | ) | ||||||
| 用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初的現金和現金等價物 | ||||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 為所得税支付的現金 | ||||||||
2024年6月30日和2023年6月30日，應付賬款中的資本支出額分別為2,000萬美元和2200萬美元。
見簡明合併財務報表附註。
亨斯邁公司及其子公司
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1。 將軍
某些定義
為方便起見，在本報告中使用 “公司”、“Huntsman”、“我們的”、“我們” 或 “我們” 等術語 可能 用於指亨斯邁公司及其子公司和前身，除非上下文另有要求。在本報告中，“亨斯邁國際” 指亨斯邁國際有限責任公司（我們的全資子公司）。
在這份報告中，我們 可能 不加定義地使用競爭對手或其他行業參與者的通用名稱。我們 可能 還要使用某些化學品或產品的通用名稱或縮寫。
中期財務報表
我們未經審計的中期簡明合併財務報表和亨斯邁國際未經審計的中期簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP” 或 “U.S. GAAP”）編制的，管理層認為反映了公允列報所列期間的經營業績、綜合（虧損）收入、財務狀況和現金流所必需的所有調整，僅包括正常的經常性調整。過渡期的結果是 不 這必然是全年預期的指標.這些未經審計的簡明合併財務報表應與年度報告表格中包含的經審計的合併財務報表和合並財務報表附註一起閲讀10-K 表示截至的年份 2023 年 12 月 31 日 為了我們的公司和亨斯邁國際。
企業描述
我們是多元化有機化學產品的全球製造商。我們在三個領域開展業務：聚氨酯、高性能產品和先進材料。我們的產品包含許多不同的化學品和配方，我們在全球範圍內向主要包括工業和建築產品製造商在內的各種消費者進行銷售。我們的產品用於廣泛的應用，包括粘合劑、航空航天、汽車、塗料和建築、建築產品、耐用和非耐用消費品、電子、絕緣、包裝、發電和煉油等領域。我們的許多產品具有良好的效果，例如在房屋和建築物中使用優質的隔熱材料，以及減輕飛機和汽車的重量，有助於節約能源。我們是許多關鍵產品線的全球領先生產商，包括 MDI、胺、馬來酸酐和環氧基聚合物配方。我們通過我們的全資子公司亨斯邁國際經營所有業務。亨斯邁國際是一家特拉華州有限責任公司，成立於 1999。
亨斯邁公司和亨斯邁國際財務報表
除非另有説明，否則這些附註涉及我們公司和亨斯邁國際的簡明合併財務報表。我們的簡明合併財務報表與亨斯邁國際的簡明合併財務報表之間的差異主要與我們公司記錄的不同資本結構和購買會計有關 2003 分步收購亨斯邁國際控股有限責任公司，亨斯邁國際的前母公司於2006年併入亨斯邁國際 2005。
整合原則
我們的簡明合併財務報表包括我們的全資和控股子公司以及我們是主要受益人的任何可變利益實體的賬目。公司間賬户和交易已被取消。
在此期間，亨斯邁國際以某些附屬應收賬款的形式向我們申報並支付了分配 2024和 2023。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
2。 會計標準
最近通過的會計準則
開啟 2024 年 1 月 1 日 我們採用了財務會計準則委員會（FASB）會計準則更新（ASU） 沒有。 2023-07, 區段報告（主題） 280)：對可申報分部披露的改進；但是，所需的披露對我們有效 2024 年度報告和之後開始的財政年度內的過渡期 2024 年 12 月 15 日。我們目前正在評估採用該會計準則對我們的合併財務報表和相關披露的影響。
會計準則有待在未來時期採用
以下相關會計準則在會計年度之後生效 2024年，我們目前正在評估未來採用該會計準則對我們的合併財務報表和相關披露的影響：
| ● |
FasB ASU 沒有。 2023-09， 所得税（主題） 740)：所得税披露的改進，對之後開始的財政年度的年度期間有效 2024 年 12 月 15 日 以及以後開始的財政年度內的過渡期 2025年12月15日 |
3. 業務合併和收購
分離和收購SLIC合資企業的資產
開啟 2024 年 1 月 31 日， 我們完成了對上海聯亨異氰酸酯有限公司（“SLIC”）、我們與巴斯夫的合資企業的資產的計劃分離和收購 三 中國化工公司。收購資產的最終購買價格是根據資產估值確定的，該估值已於 第二 的四分之一 2024。 收購這些資產的部分資金來自亨斯邁聚氨酯上海有限公司，我們的 70%-在中國擁有的合併合資企業（“HPS”），發行了美元等值票據，收盤時應付的票價約為美元
此次收購已整合到我們的聚氨酯板塊。與此次收購相關的交易成本對該公司來説並不重要 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日。
我們使用收購方法對收購進行了核算。因此，我們分析了所收購淨資產的公允價值。購置成本對所購資產的分配彙總如下（百萬美元）：
| 收購資產的公允價值： | ||||
| 應收賬款 | $ | |||
| 庫存 | ||||
| 財產、廠房和設備 | ||||
| 其他長期資產 | ||||
| 遞延所得税 | ||||
| 經營租賃使用權資產 | ||||
| 非流動經營租賃負債 | ( | ) | ||
| 總計 | $ |
收購的淨資產的總公允價值超過收購成本，從而產生的淨討價還價收購收益約為美元
根據合資企業的運營協議，SLIC將其所有產出出售給了合資企業的合作伙伴 不 對外銷售。分離和收購資產後，我們將收購資產的所有產出用於內部使用。因此，收購的業務有 不 外部收入或淨收入。
4。 已停止的業務
出售紡織效果業務
開啟 2023年2月28日， 我們完成了向Sk Capital Partners（“Archroma”）旗下的投資組合公司昂高的紡織化學品和染料業務（“紡織效果業務”）的出售，在此期間 第一 的四分之一 2024年， 我們最終確定了價值為美元的收購價格
下表將構成已終止業務税前（虧損）收入的主要細列項目與已終止業務的税後收益（虧損）進行了對賬，這些業務主要與我們的紡織效果業務有關，如我們的簡明合併運營報表（百萬美元）所示：
| 三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 構成已終止業務税前（虧損）收入的主要細列項目： | ||||||||||||||||
| 貿易銷售、服務和費用，淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售商品的成本 | ( | ) | ||||||||||||||
| 出售我們的紡織效果業務的（虧損）收益，淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他支出項目，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前已終止業務的（虧損）收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税優惠（費用） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 歸因於已終止業務的淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
5。 庫存
我們以較低的成本或市場價格陳述庫存，成本使用平均成本確定，最後一次入賬 第一-out（“LIFO”）和第一-在內 第一庫存中不同組成部分的退出方法。庫存包括以下內容（以百萬美元計）：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 原材料和用品 | $ | $ | ||||||
| 工作進行中 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| LIFO 儲備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨庫存 | $ | $ | ||||||
對於 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日，大約
6。 可變利息實體
我們評估我們的投資和交易，以確定我們是主要受益人的可變利息實體。我們在以下合資企業中持有可變權益，我們是其主要受益人：
| ● | Rubicon LLC 是我們的 |
| ● | 阿拉伯胺公司（“AAC”）是我們的 |
在 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日，有 不 我們的可變利益實體的變化。
我們的可變利息實體的債權人有 不 訴諸我們的一般信貸。請參閲 “注意 8。 債務——直接債務和附屬債務。”作為這些可變利息實體的主要受益人 2024 年 6 月 30 日，合資企業的資產、負債和經營業績包含在我們的簡明合併財務報表中。
下表彙總了截至我們的簡明合併資產負債表中包含的可變利息實體資產和負債的賬面金額 2024 年 6 月 30 日以及我們截至的合併資產負債表 2023 年 12 月 31 日 （以百萬美元計）：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 流動資產 | $ | $ | ||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產 | ||||||||
| 其他非流動資產 | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 流動負債 | $ | $ | ||||||
| 長期債務 | ||||||||
| 非流動經營租賃負債 | ||||||||
| 其他非流動負債 | ||||||||
| 遞延所得税 | ||||||||
| 負債總額 | $ | $ | ||||||
我們的可變利益實體的某些經營活動 三 和 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 如下（以百萬美元計）：
| 三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 所得税前持續經營的收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | ||||||||||||||||
7。 重組、減值和工廠關閉成本
截至 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日，按成本類型分列的應計重組、減值和工廠關閉成本包括以下內容（百萬美元）：
| 裁員 | 其他重組成本 | 總計 | ||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日的應計負債 | $ | $ | $ | |||||||||
| 收費 | ||||||||||||
| 付款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 截至2024年6月30日的應計負債 | $ | $ | $ | |||||||||
截至 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日，按細分市場劃分的應計重組、減值和工廠關閉成本包括以下內容（百萬美元）：
| 性能 | 高級 | 企業 | ||||||||||||||||||
| 聚氨酯 | 產品 | 材料 | 和其他 | 總計 | ||||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日的應計負債 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 收費 | ||||||||||||||||||||
| 付款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 截至2024年6月30日的應計負債 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 重組儲備金的當期部分 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 重組儲備金的長期部分 | ||||||||||||||||||||
有關持續經營業務產生的現金和非現金重組費用的詳細信息三 和 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 如下所示（以百萬美元計）：
| 三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 現金收費 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 非現金費用： | ||||||||||||||||
| 加速貶值 | ||||||||||||||||
| 其他非現金費用 | ||||||||||||||||
| 重組、減值和工廠關閉成本總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
重組活動
開始於 第一 的四分之一 2024年， 我們的先進材料部門實施了一項重組計劃，以優化該細分市場在美國的製造流程和成本結構，以更好地適應未來的市場機會。與該重組計劃有關, 我們記錄的淨重組費用約為 $
開始於 第四 的四分之一 2022年， 我們實施了一項重組計劃，通過在歐洲進行更多重組，進一步調整我們的成本結構。該計劃與我們的所有細分市場相關，包括退出和整合某些設施、將員工轉移到成本較低的地點以及進一步的人員合理化。與該重組計劃有關, 我們記錄的淨重組費用約為 $
開始於 第一 的四分之一 2021年， 我們的公司職能部門實施了一項重組計劃，以優化我們利用共享服務能力的全球方法。在這段時間裏 第二 的四分之一 2022年， 該計劃進一步擴大到包括其他地區。在此期間 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日，我們記錄的淨重組支出約為零。在這段時間裏 第一 的一半2023年， 我們評估了該計劃當時的發展情況和相關的預期現金成本，我們記錄的淨重組信貸額約為美元
開始於 第二 的四分之一 2020年， 我們的先進材料部門實施了與我們的相關的重組計劃 2020 收購CVC Thermoset Specialties，調整該細分市場的商業組織並優化該細分市場的製造流程。與這些重組計劃有關, 我們記錄的淨重組費用約為 $
開始於 第三 的四分之一 2020年， 我們的聚氨酯部門實施了一項重組計劃，以優化其下游足跡。在此期間 第二 的四分之一 2022年， 該優化計劃進一步擴展到包括整個聚氨酯業務。與該重組計劃有關, 我們記錄的淨重組費用約為 $
8。 債務
扣除債務發行成本後，我們的未償債務包括以下內容（百萬美元）：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 高級信貸設施： | ||||||||
| 旋轉設施 | $ | $ | ||||||
| 高級筆記 | ||||||||
| A/R 計劃下的未繳款額 | ||||||||
| 可變利益實體 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 債務總額 | $ | $ | ||||||
| 債務的流動部分 | $ | $ | ||||||
| 債務的長期部分 | ||||||||
| 債務總額 | $ | $ | ||||||
直接債務和附屬債務
我們幾乎所有的債務，包括下述設施，都是由我們的子公司（主要是亨斯邁國際）產生的。亨斯邁公司是 不 此類附屬債務的擔保人。
我們的某些子公司有 第三-包含有關股息、分配、貸款或預付款的某些限制的當事方債務協議。在某些情況下，徵得某人的同意 第三 在將任何現金或資產從這些子公司轉移給我們之前，將要求當事方。
循環信貸額度
開啟 2022年5月20日， 亨斯邁國際訂立了美元
下表顯示了我們的某些金額 2022 截至的循環信貸額度 2024 年 6 月 30 日（貨幣金額以百萬計）：
| 未攤銷 | ||||||||||||||||||||
| 折扣和 | ||||||||||||||||||||
| 已承諾 | 校長 | 債務發行 | 攜帶 | |||||||||||||||||
| 設施 | 金額 | 傑出的 | 成本 | 價值 | 利率(2) | 成熟度 | ||||||||||||||
| 2022年循環信貸額度 | $ | $ | (1) | $ | $ | 定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加上 1.525% | 2027 年 5 月 | |||||||||||||
| (1) | 開啟 2024 年 6 月 30 日，我們還有一美元 |
| (2) | 根據該法的借款利率 2022 循環信貸額度因貸款類型和亨斯邁國際的債務評級而異。截至目前，美元借款的代表利率 2024 年 6 月 30 日 是 |
高級票據
我們的優先票據包括以下內容（貨幣金額以百萬計）：
| 未攤銷 | ||||||||||||
| 保費， | ||||||||||||
| 折扣 | ||||||||||||
| 和債務 | ||||||||||||
| 注意事項 | 成熟度 | 利率 | 未繳款額 | 發行成本 | ||||||||
| 2025 年高級票據 | 2025 年 4 月 | % | 300 歐元（賬面價值 300 歐元（320 美元）） | $ | ||||||||
| 2029 年高級票據 | 2029 年 2 月 | % | 750 美元（賬面價值 742 美元） | |||||||||
| 2031 年高級票據 | 2031 年 6 月 | % | 400 美元（賬面價值 398 美元） | |||||||||
A/R 項目
我們的美國應收賬款證券化計劃（“美國A/R計劃”）和我們的歐洲應收賬款證券化計劃（“歐盟A/R計劃”，以及與美國A/R計劃合稱 “A/R計劃”）的結構使我們在旨在進行真正的銷售或交易中將某些貿易應收賬款轉移給美國特殊目的實體（“美國特殊目的實體”）和歐洲特殊目的實體（“歐盟特殊目的實體”）真正的貢獻。應收賬款抵押了美國特殊目的實體和歐盟特殊目的實體產生的債務。
開啟 2024 年 1 月 22 日， 我們對美國A/R計劃進行了修訂，將我們的美國A/R計劃的預定到期日從 2024 年 7 月 到 2027 年 1 月。 此外，在 2024 年 1 月 31 日， 我們對歐盟A/R計劃進行了修訂，該修正案自起生效 2024 年 2 月 15 日 這延長了我們的歐盟A/R計劃的預定到期日從 2024 年 7 月 到 2027 年 7 月。 除了延長到期日外，我們的A/R計劃的這些修正案還確保了與先前協議中的條款基本相似的條款。
截至目前有關我們的 A/R 計劃的信息 2024 年 6 月 30 日 如下（貨幣金額以百萬計）：
| 最大融資 | 金額 | |||||||||||
| 設施 | 成熟度 | 可用性(1) | 傑出的 | 利率(2) | ||||||||
| 美國A/R計劃 | 2027 年 1 月 | $ | $ | (3) | 適用税率加 0.95% | |||||||
| 歐盟 A/R 計劃 | 2027 年 7 月 | € | € | 適用税率加 1.45% | ||||||||
| （或大約 107 美元） | （或大約 66 美元） | |||||||||||
| (1) | 我們的 A/R 計劃下的實際可用量 可能 根據銷售的合格應收賬款的數量、客户信用評級的變化、客户集中度以及適用協議中定義的所轉讓應收賬款的某些特徵，降低金額。 |
| (2) | 我們的美國A/R計劃的適用利率由貸款人定義為定期SOFR。我們的歐盟A/R計劃的適用利率是定期SOFR、EURIBOR或SONIA（英鎊隔夜銀行同業平均利率）。 |
| (3) | 截至 2024 年 6 月 30 日，我們有大約 $ |
截至 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日, $
可變利息實體債務
截至 2024 年 6 月 30 日，AAC，我們的合併版
應付票據
在 第二 的四分之一 2024年， HPS償還了以中國人民幣計價的應付給SLIC的剩餘未償票據，相當於美元
債務發行成本
我們在資產負債表上記錄與債務負債相關的債務發行成本，以減少該債務負債的面值。截至 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日，直接減少債務負債的債務發行成本金額為美元
遵守盟約
我們的 2022 循環信貸額度包含有關亨斯邁國際及其子公司槓桿率的財務契約。這個 2022 循環信貸額度還包含此類信貸額度的其他慣常契約和違約事件。發生違約事件時 不 在任何適用的治癒期內治癒或免除，此外還有其他補救措施 可能 向貸款人提供該項下的債務 2022 循環信貸額度 可能 加速。
管理我們的A/R計劃的協議還包含某些應收賬款績效指標。任何未能滿足適用A/R計劃指標的重大失誤都可能導致A/R計劃下的提前終止事件，這可能要求我們停止使用此類設施，禁止我們使用應收賬款進行額外借款，或者根據貸款人的判斷，要求我們全額償還A/R計劃。根據我們的A/R計劃，提前終止事件也將構成違約事件 2022 循環信貸額度，這可能需要我們還清餘額 2022 全額循環信貸額度可能導致我們的損失 2022 循環信貸額度。
我們認為，我們遵守了管理我們的物質債務工具的協議中包含的契約，包括我們的 2022 循環信貸額度、我們的A/R計劃和優先票據。
9。 衍生工具和套期保值活動
我們面臨市場風險，例如利率、外匯匯率和大宗商品價格的變化。我們會不時進行交易，包括涉及衍生工具的交易，以管理其中的某些風險敞口。我們還對某些歐洲業務的淨投資進行了套期保值。某些歐洲業務淨投資中套期保值的公允價值的變化記錄在其他累計綜合虧損中。
我們的收入和支出以各種外幣計價，因此，由於匯率的變化，我們的現金流和收益會受到波動的影響。我們不時地 可能 開立外幣衍生工具，以最大限度地減少外幣匯率變動的短期影響。在可行的情況下，我們通常會對子公司之間的多幣種現金餘額進行淨化，以幫助減少外幣匯率風險。某些其他暴露情況 可能 不時通過金融市場交易進行管理，主要是通過購買現貨或遠期外匯合約（通常到期日在一年或更短）。我們確實如此 不 對衝我們的外幣敞口，以消除匯率變動對我們現金流和收益的影響。截至 2024 年 6 月 30 日 和 2023，我們有大約 $
有時，我們 可能 購買利率互換和/或其他衍生工具，以減少利率變動對我們浮動利率風險敞口的影響。在利率互換下，我們與其他各方達成協議，在規定的間隔內交換參照商定的名義本金計算的固定利率和浮動利率利率金額之間的差額。
我們會審查我們的非美元計價債務和衍生工具，以確定指定為套期保值的適當金額。截至 2024 年 6 月 30 日，我們已經指定了大約1億歐元（約合美元）
10。 公允價值
金融工具的公允價值如下（百萬美元）：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||
| 攜帶 | 估計的 | 攜帶 | 估計的 | |||||||||||||
| 價值 | 公允價值 | 價值 | 公允價值 | |||||||||||||
| 非合格員工福利計劃投資 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 長期債務（包括流動部分） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
由於這些金融工具的即時或短期到期，現金和現金等價物、應收賬款和應付賬款資產負債表中報告的賬面金額接近公允價值。不合格員工福利計劃投資的公允價值是通過使用現行市場價格的市場可觀察定價獲得的（級別 1）。我們的優先票據的公允價值基於在活躍市場交易時相同負債的報價市場價格（級別 1），而我們所有其他未償債務的公允價值均基於報價以外的其他可觀察到的投入（水平2）。此處列出的公允價值估算基於管理層截至目前獲得的相關信息 2024 年 6 月 30 日 和 2023 年 12 月 31 日。雖然我們是 不 知道有任何因素會對估計的公允價值金額產生重大影響，因此這些金額有 不 從那時起，就這些財務報表而言，已進行了全面重新估值 2024 年 6 月 30 日，以及目前的公允價值估計 可能 與此處列出的數額有很大不同。
在 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日，我們舉行了
11。 收入確認
下表按主要來源分列了我們的持續經營收入 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以百萬美元計）：
| 性能 | 高級 | 企業和 | ||||||||||||||||||
| 2024 | 聚氨酯 | 產品 | 材料 | 消除 | 總計 | |||||||||||||||
| 主要地域市場(1) | ||||||||||||||||||||
| 美國和加拿大 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 歐洲 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||||||
| 世界其他地區 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 主要產品分組 | ||||||||||||||||||||
| 多元化 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 專業 | $ | |||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 淘汰 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 性能 | 高級 | 企業和 | ||||||||||||||||||
| 2023 | 聚氨酯 | 產品 | 材料 | 消除 | 總計 | |||||||||||||||
| 主要地域市場(1) | ||||||||||||||||||||
| 美國和加拿大 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 歐洲 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||||||
| 世界其他地區 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 主要產品分組 | ||||||||||||||||||||
| 多元化 | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
| 專業 | $ | |||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 淘汰 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| (1) | 收入的地理信息基於產品銷售的國家/地區。 |
下表按主要來源分列了我們的持續經營收入 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 （以百萬美元計）：
| 性能 | 高級 | 企業和 | ||||||||||||||||||
| 2024 | 聚氨酯 | 產品 | 材料 | 消除 | 總計 | |||||||||||||||
| 主要地域市場(1) | ||||||||||||||||||||
| 美國和加拿大 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 歐洲 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 亞太地區 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 世界其他地區 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 主要產品分組 | ||||||||||||||||||||
| 多元化 | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 專業 | $ | |||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 淘汰 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 性能 | 高級 | 企業和 | ||||||||||||||||||
| 2023 | 聚氨酯 | 產品 | 材料 | 消除 | 總計 | |||||||||||||||
| 主要地域市場(1) | ||||||||||||||||||||
| 美國和加拿大 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 歐洲 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 亞太地區 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 世界其他地區 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 主要產品分組 | ||||||||||||||||||||
| 多元化 | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 專業 | $ | |||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 淘汰 | $ | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| (1) | 收入的地理信息基於產品銷售的國家/地區。 |
12。 員工福利計劃
來自持續經營的淨定期福利成本的組成部分 三 和 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 如下（以百萬美元計）：
| 其他退休後 | ||||||||||||||||
| 固定福利計劃 | 福利計劃 | |||||||||||||||
| 三個月 | 三個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 服務成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利息成本 | ||||||||||||||||
| 預期資產回報率 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 先前服務福利的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 攤還精算損失 | ||||||||||||||||
| 特別解僱補助金 | ||||||||||||||||
| 定期福利淨成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他退休後 | ||||||||||||||||
| 固定福利計劃 | 福利計劃 | |||||||||||||||
| 六個月 | 六個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 服務成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 利息成本 | ||||||||||||||||
| 預期資產回報率 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 先前服務福利的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 攤還精算損失 | ||||||||||||||||
| 特別解僱補助金 | ||||||||||||||||
| 定期福利淨成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
在 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，我們向養老金和其他與持續經營相關的退休後福利計劃繳納了美元
13。 亨斯邁公司股東權益
股票回購計劃
開啟 2021年10月26日， 我們的董事會批准了美元的股票回購計劃
普通股股息
在 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023年， 我們宣佈分紅為美元
14。 累計的其他綜合虧損
按組成部分分列的其他綜合（虧損）收益的組成部分和累計其他綜合虧損的變化如下（百萬美元）：
亨斯邁公司
| 養老金 | ||||||||||||||||||||||||
| 國外 | 和其他 | 金額 | 金額 | |||||||||||||||||||||
| 貨幣 | 退休後 | 可歸因於 | 可歸因於 | |||||||||||||||||||||
| 翻譯 | 好處 | 非控制性 | 狩獵者 | |||||||||||||||||||||
| 調整(1) | 調整(2) | 其他，淨額 | 總計 | 利益 | 公司 | |||||||||||||||||||
| 期初餘額，2024 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入，總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 税收影響 | ||||||||||||||||||||||||
| 從累計其他綜合虧損中重新分類的金額，毛額(3) | ||||||||||||||||||||||||
| 税收影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 本期其他綜合（虧損）淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 期末餘額，2024 年 6 月 30 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| (1) | 金額已扣除税款 |
| (2) | 金額已扣除税款 |
| (3) | 有關養老金和其他退休後福利重新分類的詳細信息，請參見下表。 |
| 養老金 | ||||||||||||||||||||||||
| 國外 | 和其他 | 金額 | 金額 | |||||||||||||||||||||
| 貨幣 | 退休後 | 可歸因於 | 可歸因於 | |||||||||||||||||||||
| 翻譯 | 好處 | 非控制性 | 狩獵者 | |||||||||||||||||||||
| 調整(1) | 調整(2) | 其他，淨額 | 總計 | 利益 | 公司 | |||||||||||||||||||
| 期初餘額，2023 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| 重新分類前的其他綜合損失，毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 税收影響 | ||||||||||||||||||||||||
| 從累計其他綜合虧損中重新分類的金額，毛額(3) | ||||||||||||||||||||||||
| 税收影響 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 本期其他綜合收益淨額 | ||||||||||||||||||||||||
| 期末餘額，2023 年 6 月 30 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| (1) | 金額已扣除税款 |
| (2) | 金額已扣除税款 |
| (3) | 有關養老金和其他退休後福利重新分類的詳細信息，請參見下表。 |
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||
| 重新分類的數額 | 重新分類的數額 | 受影響的單列項目中 | ||||||||
| 從累積來的 | 從累積來的 | 聲明 | ||||||||
| 有關累積其他內容的詳細信息 | 其他 | 其他 | 淨收入在哪裏 | |||||||
| 綜合損失分量(1) (2): | 綜合損失 | 綜合損失 | 呈現 | |||||||
| 養老金和其他退休後福利的攤銷： | ||||||||||
| 先前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (3) (4) | 其他收入，淨額 | ||
| 精算損失 | (3) (4) | 其他收入，淨額 | ||||||||
| 税前總計 | ||||||||||
| 所得税支出 | ||||||||||
| 該期間的改敍總數 | $ | $ | 扣除税款 | |||||||
| 截至6月30日的六個月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 重新分類的數額 | 重新分類的數額 | 受影響的單列項目中 | |||||||||
| 從累積來的 | 從累積來的 | 聲明 | |||||||||
| 有關累積其他內容的詳細信息 | 其他 | 其他 | 淨收入在哪裏 | ||||||||
| 綜合損失分量(1) (2): | 綜合損失 | 綜合損失 | 呈現 | ||||||||
| 養老金和其他退休後福利的攤銷： | |||||||||||
| 先前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (3) (4) | 其他收入，淨額 | |||
| 精算損失 | (3) (4) | 其他收入，淨額 | |||||||||
| 削減收益 | ( | ) | (5) | 其他收入，淨額 | |||||||
| 結算損失 | (5) | 其他收入，淨額 | |||||||||
| 税前總計 | |||||||||||
| ( | ) | 所得税支出 | |||||||||
| 該期間的改敍總數 | $ | $ | 扣除税款 | ||||||||
| (1) | 從累計其他綜合虧損中重新分類的金額詳情僅涉及養老金和其他退休後福利。 |
| (2) | 括號中的養老金和其他退休後福利金額表示我們簡明合併運營報表中的貸項。 |
| (3) | 這些累積的其他綜合損失部分包含在定期淨養老金成本的計算中。請參閲 “注意 12。 員工福利計劃。” |
| (4) | 金額包括與兩項業務已終止業務相關的精算損失和先前服務抵免額約為零 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023。金額包括大約 nil 和 $ |
| (5) | 在出售我們的紡織效果業務方面，我們認可了 $ |
亨斯邁國際
| 養老金 | ||||||||||||||||||||||||
| 國外 | 和其他 | 金額 | 金額 | |||||||||||||||||||||
| 貨幣 | 退休後 | 可歸因於 | 可歸因於 | |||||||||||||||||||||
| 翻譯 | 好處 | 非控制性 | 狩獵者 | |||||||||||||||||||||
| 調整(1) | 調整(2) | 其他，淨額 | 總計 | 利益 | 國際 | |||||||||||||||||||
| 期初餘額，2024 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入，總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 税收影響 | ||||||||||||||||||||||||
| 從累計其他綜合虧損中重新分類的金額，毛額(3) | ||||||||||||||||||||||||
| 税收影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 本期其他綜合（虧損）淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 期末餘額，2024 年 6 月 30 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| (1) | 金額已扣除税款 |
| (2) | 金額已扣除税款 |
| (3) | 有關養老金和其他退休後福利重新分類的詳細信息，請參見下表。 |
| 養老金 | ||||||||||||||||||||||||
| 國外 | 和其他 | 金額 | 金額 | |||||||||||||||||||||
| 貨幣 | 退休後 | 可歸因於 | 可歸因於 | |||||||||||||||||||||
| 翻譯 | 好處 | 非控制性 | 狩獵者 | |||||||||||||||||||||
| 調整(1) | 調整(2) | 其他，淨額 | 總計 | 利益 | 國際 | |||||||||||||||||||
| 期初餘額，2023 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| 重新分類前的其他綜合損失，毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 税收影響 | ||||||||||||||||||||||||
| 從累計其他綜合虧損中重新分類的金額，毛額(3) | ||||||||||||||||||||||||
| 税收影響 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 本期其他綜合收益淨額 | ||||||||||||||||||||||||
| 期末餘額，2023 年 6 月 30 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
| (1) | 金額已扣除税款 |
| (2) | 金額已扣除税款 |
| (3) | 有關養老金和其他退休後福利重新分類的詳細信息，請參見下表。 |
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||
| 重新分類的數額 | 重新分類的數額 | 受影響的單列項目中 | ||||||||
| 從累積來的 | 從累積來的 | 聲明 | ||||||||
| 有關累積其他內容的詳細信息 | 其他 | 其他 | 淨收入在哪裏 | |||||||
| 綜合損失分量(1) (2): | 綜合損失 | 綜合損失 | 呈現 | |||||||
| 養老金和其他退休後福利的攤銷： | ||||||||||
| 先前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (3) (4) | 其他收入，淨額 | ||
| 精算損失 | (3) (4) | 其他收入，淨額 | ||||||||
| 税前總計 | ||||||||||
| 所得税支出 | ||||||||||
| 該期間的改敍總數 | $ | $ | 扣除税款 | |||||||
| 截至6月30日的六個月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 重新分類的數額 | 重新分類的數額 | 受影響的單列項目中 | |||||||||
| 從累積來的 | 從累積來的 | 聲明 | |||||||||
| 有關累積其他內容的詳細信息 | 其他 | 其他 | 淨收入在哪裏 | ||||||||
| 綜合損失分量(1) (2): | 綜合損失 | 綜合損失 | 呈現 | ||||||||
| 養老金和其他退休後福利的攤銷： | |||||||||||
| 先前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (3) (4) | 其他收入，淨額 | |||
| 精算損失 | (3) (4) | 其他收入，淨額 | |||||||||
| 削減收益 | ( | ) | (5) | 其他收入，淨額 | |||||||
| 結算損失 | (5) | 其他收入，淨額 | |||||||||
| 税前總計 | |||||||||||
| ( | ) | 所得税支出 | |||||||||
| 該期間的改敍總數 | $ | $ | 扣除税款 | ||||||||
| (1) | 從累計其他綜合虧損中重新分類的金額詳情僅涉及養老金和其他退休後福利。 |
| (2) | 括號中的養老金和其他退休後福利金額表示我們簡明合併運營報表中的貸項。 |
| (3) | 這些累積的其他綜合損失部分包含在定期淨養老金成本的計算中。請參閲 “注意12。 員工福利計劃。” |
| (4) | 金額包括與兩項業務已終止業務相關的精算損失和先前服務抵免額約為零 三 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023。金額包括大約 nil 和 $ |
| (5) | 在出售我們的紡織效果業務方面，我們認可了 $ |
15。 承諾和突發事件
法律事務
開啟 2024 年 4 月 19 日， 路易斯安那州第四巡迴上訴法院確認了美元
我們是私人原告、政府機構和其他根據適用法律（包括各種環境、產品責任和其他法律）的規定提起的各種其他訴訟的當事方。我們確實如此 不 相信任何這些事項的結果都將對我們的財務狀況、經營業績或流動性產生重大影響。
16。 環境、健康和安全問題
EHS 資本支出
我們 可能 根據環境、健康和安全（“EHS”）法，將來會產生資本改善和總體合規成本，包括購置、維護和維修污染控制設備的成本。對於 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，我們持續經營EHS事務的資本支出總額為美元
環境保護區
我們累計了與預期的環境清理義務、場地開墾和關閉成本以及已知罰款相關的負債。當潛在負債已知或被認為可能存在且可以合理估計時，才記錄負債。我們的負債估算值是酌情使用現值技術計算的，並基於監管機構對我們的要求、現有事實、現有技術和過去的經驗。環境責任確實如此 不 包括記作資產報廢債務的金額。我們累積了 $
環境問題
根據《綜合環境應對、補償和責任法》（“CERCLA”）和類似的州法律，美國不動產的現任或前任所有者或經營者 可能 無論危險物質的釋放或處置在發生時是否符合法律，且當前的所有者或經營者均應承擔補救費用 可能 無論其在發佈時是否擁有或運營該設施，均應承擔責任。在美國以外，類似的污染財產法可能要求過去的所有者和/或運營商對以前的設施的補救負責。目前，大約有六個以前的設施或 第三-已通知我們可能就清理責任向我們提出索賠的美國境內派對網站，包括，但是 不 僅限於 CERCLA 下列出的網站。根據CERCLA其他網站的當前信息和過去的經驗，我們確實如此 不 期待這些 第三-一方聲稱對我們的簡明合併財務報表產生了重大影響。
根據美國的《資源保護和回收法》（“RCRA”）和類似的州法律，我們 可能 必須修復源自我們財產的污染。我們目前運營或以前運營的製造設施的許多非美國地區也有類似的法律。我們的一些製造基地有着悠久的工業化學品製造和使用歷史，包括現場廢物處理。我們知道一些工廠過去的運營造成了土壤、地下水或地表污染，我們 可能 將來會在其他地點發現污染。例如，我們在路易斯安那州蓋斯瑪的設施受到RCRA規定的持續補救要求的約束。
17。 基於股票的薪酬計劃
截至 2024 年 6 月 30 日，我們大約有
我們公司和亨斯邁國際根據股票薪酬計劃持續經營的薪酬成本如下（百萬美元）：
| 三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 亨斯邁公司的補償成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 亨斯邁國際的補償費用 | ||||||||||||||||
我們和亨斯邁國際在股票薪酬安排的簡明合併運營報表中確認的所得税優惠總額為零和美元
股票期權
每項股票期權獎勵的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes估值模型估算的。預期的波動率基於截至授予日我們普通股的歷史波動率。授予期權的預期期限是根據票據的合同期限以及員工的預期行使情況和授予後的解僱行為估算的。期權合同有效期內的無風險利率基於授予時有效的美國國債收益率曲線。
在每一次活動中 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，
截至目前，股票薪酬計劃下的股票期權活動摘要 2024 年 6 月 30 日 以及在此期間的變化 六 隨後結束的月份如下所示：
| 加權 | ||||||||||||||||
| 加權 | 平均的 | |||||||||||||||
| 平均的 | 剩餘 | 聚合 | ||||||||||||||
| 運動 | 合同的 | 固有的 | ||||||||||||||
| 期權獎勵 | 股票 | 價格 | 術語 | 價值 | ||||||||||||
| （以千計） | （年） | （單位：百萬） | ||||||||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日 | $ | |||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||
| 被沒收 | ( | ) | ||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日仍處於未完成狀態且可行使 | $ | |||||||||||||||
截至 2024 年 6 月 30 日，有
在此期間行使的股票期權的總內在價值 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023 大約是 $
非歸屬股票
根據股票薪酬計劃授予的非既得股票包括限制性股票和績效股票單位獎勵，前者記作股權獎勵，以及幻影股，後者因可以股票或現金結算而記作負債獎勵。每隻限制性股票和幻影股票獎勵的公允價值估計為亨斯邁股票在授予之日的收盤價。
對於我們的績效股票單位獎勵，績效標準是我們普通股的股東總回報率與特定行業同行羣體在三年業績期內的總股東回報率的關係。每個績效份額單位獎勵的公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型估算的，該模型使用各種假設，包括預期波動率和無風險利率。對於 六 幾個月已結束 2024 年 6 月 30 日 和 2023，加權平均預期波動率為
截至目前我們的非既得股票狀況摘要 2024 年 6 月 30 日 以及在此期間的變化 六 隨後結束的月份如下所示：
| 股權獎勵 | 責任獎勵 | ||||||||||||||||
| 加權 | 加權 | ||||||||||||||||
| 平均的 | 平均的 | ||||||||||||||||
| 授予日期 | 授予日期 | ||||||||||||||||
| 股票 | 公允價值 | 股票 | 公允價值 | ||||||||||||||
| （以千計） | （以千計） | ||||||||||||||||
| 2024 年 1 月 1 日未歸屬 | $ | $ | |||||||||||||||
| 已授予 | |||||||||||||||||
| 既得 | ( | ) | (1) | ( | ) | ||||||||||||
| 被沒收 | ( | ) | (2) | ( | ) | ||||||||||||
| 2024 年 6 月 30 日未歸屬 | |||||||||||||||||
| (1) | 截至 2024 年 6 月 30 日，共有 |
| (2) | 總共有 |
截至 2024 年 6 月 30 日，大約有 $
18。 所得税
我們使用資產和負債法來核算所得税。遞延所得税反映了用於財務和税務報告目的的資產和負債賬面金額之間暫時差異的淨税收影響。我們評估遞延所得税資產，以確定其可能性是否大於 不 他們將得以實現。估值補貼以個別税收管轄區為基礎進行審查，以分析是否有足夠的正面或負面證據來支持對相關遞延所得税資產可變現性的判斷的改變。這些結論需要重要的判斷。在評估歷史業績提供的客觀證據時，我們會考慮業務的週期性以及適用時期內的累計收入或虧損。在適用時期內發生的累積損失限制了我們考慮其他主觀證據的能力，例如我們對未來的預測。適用司法管轄區預期未來收入的變化可能會影響這些司法管轄區遞延所得税資產的變現。
亨斯邁公司
我們記錄的持續經營所得税優惠（支出）為美元
亨斯邁國際
亨斯邁國際記錄的持續經營所得税優惠（支出）為美元
19。 每股收益
每股基本收益不包括攤薄，計算方法是將歸屬於亨斯邁公司的淨收益除以該期間已發行股票的加權平均數。攤薄後的每股收益反映了該期間已發行的所有潛在攤薄普通股，計算方法是將歸屬於亨斯邁公司的淨收益除以該期間已發行股票的加權平均數乘以本應作為潛在稀釋性證券流通的額外股票數量。攤薄後的每股收益是使用庫存股法計算所有股票獎勵的。在報告持續經營虧損歸因於亨斯邁公司的時期，所有股票獎勵通常被視為反稀釋，不論已終止業務的收益或虧損以及淨收益，都將不計入持續經營業務、已終止業務的攤薄後每股收益和淨收益的計算。
每股基本收益和攤薄收益（虧損）使用以下信息（以百萬計）確定：
| 三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司的持續經營收入（虧損） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司的淨收益（虧損） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||
| 稀釋股票： | ||||||||||||||||
| 股票類獎勵 | ||||||||||||||||
| 加權平均已發行股票總數，包括攤薄股份 | ||||||||||||||||
額外的股票獎勵約為
20。 運營部門信息
我們的收入、收益和現金流來自於各種多樣化的有機化學產品的製造和銷售。我們有三個運營部門，這也是我們的可報告細分市場：聚氨酯、高性能產品和先進材料。我們圍繞產品線的差異組織了業務並推導了我們的運營細分市場。
每個應申報的運營細分市場的主要產品如下：
| 分段 |
| 產品 |
| 聚氨酯 | | MDI、多元醇、熱塑性聚氨酯和其他聚氨酯相關產品 |
| 高性能產品 | | 高性能胺、乙烯胺和馬來酸酐 |
| 高級材料 | | 技術先進的環氧樹脂、苯氧基、丙烯酸、聚氨酯和丙烯腈-丁二烯基聚合物配方；高性能熱固性樹脂、固化劑、增韌劑和碳納米材料 |
細分市場之間的銷售通常按外部市場價格確認，合併時會被抵消。我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量全球業務部門的財務業績，並報告運營部門的業績。該措施包括與企業相關的所有運營項目。運營部門的調整後息税折舊攤銷前利潤不包括主要適用於整個公司的項目。以下時間表包括我們每個應申報運營部門的收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤（百萬美元）。
| 三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 聚氨酯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 高性能產品 | ||||||||||||||||
| 高級材料 | ||||||||||||||||
| 應報告細分市場的總收入 | ||||||||||||||||
| 分段間淘汰 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 亨斯邁公司： | ||||||||||||||||
| 分部調整後的息税折舊攤銷前(1): | ||||||||||||||||
| 聚氨酯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 高性能產品 | ||||||||||||||||
| 高級材料 | ||||||||||||||||
| 應報告細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤總額 | ||||||||||||||||
| 將總應申報細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤與所得税前持續經營收入的對賬： | ||||||||||||||||
| 利息支出，持續經營淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 折舊和攤銷——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 公司和其他成本，淨額(2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | ||||||||||||||||
| 其他調整： | ||||||||||||||||
| 業務收購和整合費用及採購會計庫存調整，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整、淨額和其他税務調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相關費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 出售業務/資產的收益 | ||||||||||||||||
| 某些非經常性信息技術項目實施費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 養老金攤銷和退休後精算損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 重組、減值和工廠關閉和過渡成本(3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前持續經營的收入 | ||||||||||||||||
| 所得税（支出）福利——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 已終止業務的收益（虧損），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 三個月 | 六個月 | |||||||||||||||
| 已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 亨斯邁國際： | ||||||||||||||||
| 分部調整後的息税折舊攤銷前(1): | ||||||||||||||||
| 聚氨酯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 高性能產品 | ||||||||||||||||
| 高級材料 | ||||||||||||||||
| 應報告細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤總額 | ||||||||||||||||
| 將總應申報細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤與所得税前持續經營收入的對賬： | ||||||||||||||||
| 利息支出，持續經營淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 折舊和攤銷——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 公司和其他成本，淨額(2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | ||||||||||||||||
| 其他調整： | ||||||||||||||||
| 業務收購和整合費用及採購會計庫存調整，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整、淨額和其他税務調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相關費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 出售業務/資產的收益 | ||||||||||||||||
| 某些非經常性信息技術項目實施費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 養老金攤銷和退休後精算損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 重組、減值和工廠關閉和過渡成本(3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前持續經營的收入 | ||||||||||||||||
| 所得税（支出）福利——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 已終止業務的收益（虧損），扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (1) | 我們使用分部調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量每個細分市場的損益。我們認為，細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤更準確地反映了首席運營決策者在做出分配給該細分市場的資源決策和評估其財務業績時所使用的方法。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為亨斯邁公司或亨斯邁國際酌情在利息、所得税、折舊和攤銷前的淨收益、歸屬於非控股權益和某些公司及其他項目的淨收益，以及取消以下調整：(a) 業務收購和整合費用及購置會計庫存調整淨額；(b) 對Venator投資的公允價值調整、淨額和其他税務調整；(c) 某些法律和其他和解及相關費用；（d) 出售業務/資產的收益；(e) 某些非經常性信息技術項目實施成本；(f) 養老金和退休後精算虧損的攤銷；(g) 重組、減值和工廠關閉和過渡成本；以及 (h) 已終止業務的扣除税收益（虧損）。 |
| (2) | 公司和其他成本，淨額包括未分配的公司管理費用、未分配的外幣匯兑損益、LIFO庫存估值準備金調整、營業外收入和支出以及處置公司資產的損益。 |
| (3) | 包括與過渡活動相關的成本，這些活動主要與我們的企業計劃有關，該計劃旨在優化我們的全球方法以利用共享服務能力。 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
運營結果
如 “註釋4” 中所述。已終止業務——出售紡織效果業務” 根據我們的簡明合併財務報表，持續經營的業績主要不包括我們的紡織效果業務在所有報告期間的業績。對於我們公司和亨斯邁國際，下表列出了簡要的合併經營業績（以百萬美元計，每股金額除外）：
亨斯邁公司
| 三個月 |
六個月 |
|||||||||||||||||||||||
| 已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
百分比 |
6月30日 |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2024 |
2023 |
改變 |
2024 |
2023 |
改變 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 1,574 | $ | 1,596 | (1) | )% | $ | 3,044 | $ | 3,202 | (5) | )% | ||||||||||||
| 銷售商品的成本 |
1,331 | 1,342 | (1) | )% | 2,600 | 2,679 | (3) | )% | ||||||||||||||||
| 毛利潤 |
243 | 254 | (4) | )% | 444 | 523 | (15) | )% | ||||||||||||||||
| 運營費用，淨額 |
204 | 196 | 4 | % | 413 | 411 | — | |||||||||||||||||
| 重組、減值和工廠關閉成本 |
4 | 8 | (50) | )% | 15 | 1 | NM | |||||||||||||||||
| 收購資產的虧損（收益），淨額 |
1 | — | NM | (51) | ) | — | NM | |||||||||||||||||
| 預付資產註銷 |
— | — | — | 71 | — | NM | ||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） |
34 | 50 | (32) | )% | (4) | ) | 111 | NM | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 |
(20) | ) | (15) | ) | 33 | % | (39) | ) | (33) | ) | 18 | % | ||||||||||||
| 對未合併關聯公司的投資收益權益 |
18 | 28 | (36) | )% | 37 | 40 | (8) | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出），淨額 |
12 | (2) | ) | NM | 14 | (2) | ) | NM | ||||||||||||||||
| 所得税前持續經營的收入 |
44 | 61 | (28) | )% | 8 | 116 | (93) | )% | ||||||||||||||||
| 所得税（費用）補助 |
(13) | ) | (28) | ) | (54) | )% | 7 | (39) | ) | NM | ||||||||||||||
| 持續經營的收入 |
31 | 33 | (6) | )% | 15 | 77 | (81) | )% | ||||||||||||||||
| 已終止業務的收益（虧損），扣除税款(1) |
7 | (2) | ) | NM | — | 120 | (100) | )% | ||||||||||||||||
| 淨收入 |
38 | 31 | 23 | % | 15 | 197 | (92) | )% | ||||||||||||||||
| 淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬： |
||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 |
(16) | ) | (12) | ) | 33 | % | (30) | ) | (25) | ) | 20 | % | ||||||||||||
| 淨持續經營的利息支出 |
20 | 15 | 33 | % | 39 | 33 | 18 | % | ||||||||||||||||
| 持續經營的所得税支出（收益） |
13 | 28 | (54) | )% | (7) | ) | 39 | NM | ||||||||||||||||
| 來自已終止業務的所得税（福利）支出 |
(7) | ) | 1 | NM | (8) | ) | 16 | NM | ||||||||||||||||
| 持續經營業務的折舊和攤銷 |
75 | 70 | 7 | % | 144 | 139 | 4 | % | ||||||||||||||||
| 其他調整： |
||||||||||||||||||||||||
| 業務收購和整合費用及採購會計庫存調整，淨額 |
1 | 2 | 21 | 3 | ||||||||||||||||||||
| 已停止業務的息税折舊攤銷前利潤(1) |
— | 1 | 8 | (136) | ) | |||||||||||||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整、淨額和其他税務調整 |
(7) | ) | 4 | (7) | ) | 5 | ||||||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相關費用 |
1 | 1 | 2 | 2 | ||||||||||||||||||||
| 出售業務/資產的收益 |
— | (1) | ) | — | (1) | ) | ||||||||||||||||||
| 某些非經常性信息技術項目實施費用 |
— | 1 | — | 3 | ||||||||||||||||||||
| 養老金攤銷和退休後精算損失 |
8 | 7 | 16 | 15 | ||||||||||||||||||||
| 重組、減值和工廠關閉和過渡成本(2) |
5 | 8 | 19 | 2 | ||||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA(3) |
$ | 131 | $ | 156 | (16) | )% | $ | 212 | $ | 292 | (27) | )% | ||||||||||||
| 持續經營業務中用於經營活動的淨現金 |
$ | (8) | ) | $ | (82) | ) | (90) | )% | ||||||||||||||||
| 持續經營投資活動提供的淨現金（用於） |
(80 | ) | 444 | NM | ||||||||||||||||||||
| 用於融資活動的淨現金 |
(102) | ) | (464) | ) | (78 | )% | ||||||||||||||||||
| 來自持續經營的資本支出 |
(92) | ) | (97) | ) | (5) | )% | ||||||||||||||||||
亨斯邁國際
| 三個月 |
六個月 |
|||||||||||||||||||||||
| 已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
百分比 |
6月30日 |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
| 2024 |
2023 |
改變 |
2024 |
2023 |
改變 |
|||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 1,574 | $ | 1,596 | (1) | )% | $ | 3,044 | $ | 3,202 | (5) | )% | ||||||||||||
| 銷售商品的成本 |
1,331 | 1,342 | (1) | )% | 2,600 | 2,679 | (3) | )% | ||||||||||||||||
| 毛利潤 |
243 | 254 | (4) | )% | 444 | 523 | (15) | )% | ||||||||||||||||
| 運營費用，淨額 |
204 | 196 | 4 | % | 411 | 409 | — | |||||||||||||||||
| 重組、減值和工廠關閉成本 |
4 | 8 | (50) | )% | 15 | 1 | NM | |||||||||||||||||
| 收購資產的虧損（收益），淨額 |
1 | — | NM | (51) | ) | — | NM | |||||||||||||||||
| 預付資產註銷 |
— | — | — | 71 | — | NM | ||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） |
34 | 50 | (32) | )% | (2) | ) | 113 | NM | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 |
(20) | ) | (15) | ) | 33 | % | (39) | ) | (33) | ) | 18 | % | ||||||||||||
| 對未合併關聯公司的投資收益權益 |
18 | 28 | (36) | )% | 37 | 40 | (8) | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出），淨額 |
12 | (2) | ) | NM | 14 | (2) | ) | NM | ||||||||||||||||
| 所得税前持續經營的收入 |
44 | 61 | (28) | )% | 10 | 118 | (92) | )% | ||||||||||||||||
| 所得税（費用）補助 |
(13) | ) | (28) | ) | (54) | )% | 7 | (39) | ) | NM | ||||||||||||||
| 持續經營的收入 |
31 | 33 | (6) | )% | 17 | 79 | (78 | )% | ||||||||||||||||
| 已終止業務的收益（虧損），扣除税款(1) |
7 | (2) | ) | NM | — | 120 | (100) | )% | ||||||||||||||||
| 淨收入 |
38 | 31 | 23 | % | 17 | 199 | (91) | )% | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬： |
||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 |
(16) | ) | (12) | ) | 33 | % | (30) | ) | (25) | ) | 20 | % | ||||||||||||
| 淨持續經營的利息支出 |
20 | 15 | 33 | % | 39 | 33 | 18 | % | ||||||||||||||||
| 持續經營的所得税支出（收益） |
13 | 28 | (54) | )% | (7) | ) | 39 | NM | ||||||||||||||||
| 來自已終止業務的所得税（福利）支出 |
(7) | ) | 1 | NM | (8) | ) | 16 | NM | ||||||||||||||||
| 持續經營業務的折舊和攤銷 |
75 | 70 | 7 | % | 144 | 139 | 4 | % | ||||||||||||||||
| 其他調整： |
||||||||||||||||||||||||
| 業務收購和整合費用及採購會計庫存調整，淨額 |
1 | 2 | 21 | 3 | ||||||||||||||||||||
| 已停止業務的息税折舊攤銷前利潤(1) |
— | 1 | 8 | (136) | ) | |||||||||||||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整、淨額和其他税務調整 |
(7) | ) | 4 | (7) | ) | 5 | ||||||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相關費用 |
1 | 1 | 2 | 2 | ||||||||||||||||||||
| 出售業務/資產的收益 |
— | (1) | ) | — | (1) | ) | ||||||||||||||||||
| 某些非經常性信息技術項目實施費用 |
— | 1 | — | 3 | ||||||||||||||||||||
| 養老金攤銷和退休後精算損失 |
8 | 7 | 16 | 15 | ||||||||||||||||||||
| 重組、減值和工廠關閉和過渡成本(2) |
5 | 8 | 19 | 2 | ||||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA(3) |
$ | 131 | $ | 156 | (16) | )% | $ | 214 | $ | 294 | (27) | )% | ||||||||||||
| 持續經營業務中用於經營活動的淨現金 |
$ | (7) | ) | $ | (80 | ) | (91) | )% | ||||||||||||||||
| 持續經營投資活動提供的淨現金（用於） |
(89 | ) | 240 | NM | ||||||||||||||||||||
| 用於融資活動的淨現金 |
(94) | ) | (262 | ) | (64 | )% | ||||||||||||||||||
| 來自持續經營的資本支出 |
(92) | ) | (97) | ) | (5) | )% | ||||||||||||||||||
亨斯邁公司
| 三個月 |
三個月 |
|||||||||||||||||||||||
| 已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 |
2023年6月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 税收和 |
税收和 |
|||||||||||||||||||||||
| 格羅斯 |
其他(4) |
網 |
格羅斯 |
其他(4) |
網 |
|||||||||||||||||||
| 淨收入與調整後淨收入的對賬 |
||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 38 | $ | 31 | ||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 |
(16) | ) | (12) | ) | ||||||||||||||||||||
| 業務收購和整合費用及採購會計庫存調整，淨額 |
$ | 1 | $ | 1 | 2 | $ | 2 | $ | (1) | ) | 1 | |||||||||||||
| 已終止業務的（收益）虧損 (1) (5) |
— | (7) | ) | (7) | ) | 1 | 1 | 2 | ||||||||||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整、淨額和其他税務調整 |
(7) | ) | 2 | (5) | ) | 4 | — | 4 | ||||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相關費用 |
1 | (1) | ) | — | 1 | — | 1 | |||||||||||||||||
| 出售業務/資產的收益 |
— | — | — | (1) | ) | — | (1) | ) | ||||||||||||||||
| 某些非經常性信息技術項目實施費用 |
— | — | — | 1 | (1) | ) | — | |||||||||||||||||
| 養老金攤銷和退休後精算損失 |
8 | — | 8 | 7 | (1) | ) | 6 | |||||||||||||||||
| 重組、減值和工廠關閉和過渡成本(2) |
5 | (1) | ) | 4 | 8 | (1) | ) | 7 | ||||||||||||||||
| 調整後淨收益(3) |
$ | 24 | $ | 39 | ||||||||||||||||||||
| 加權平均股數-基本 |
172.1 | 179.2 | ||||||||||||||||||||||
| 加權平均股數——攤薄 |
172.8 | 180.3 | ||||||||||||||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司的每股基本淨收益： |
||||||||||||||||||||||||
| 持續經營的收入 |
$ | 0.09 | $ | 0.12 | ||||||||||||||||||||
| 來自已終止業務的收入（虧損） |
0.04 | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 0.13 | $ | 0.11 | ||||||||||||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司的攤薄後每股淨收益： |
||||||||||||||||||||||||
| 持續經營的收入 |
$ | 0.09 | $ | 0.12 | ||||||||||||||||||||
| 來自已終止業務的收入（虧損） |
0.04 | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 0.13 | $ | 0.11 | ||||||||||||||||||||
| 其他非公認會計準則指標： |
||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後的調整後每股淨收益(3) |
$ | 0.14 | $ | 0.22 | ||||||||||||||||||||
| 六個月 |
六個月 |
|||||||||||||||||||||||
| 已結束 |
已結束 |
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| 2024年6月30日 |
2023年6月30日 |
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| 税收和 |
税收和 |
|||||||||||||||||||||||
| 格羅斯 |
其他(4) |
網 |
格羅斯 |
其他(4) |
網 |
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| 淨收入與調整後淨收入的對賬 |
||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 15 | $ | 197 | ||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨收益 |
(30) | ) | (25) | ) | ||||||||||||||||||||
| 業務收購和整合費用及採購會計庫存調整，淨額 |
$ | 21 | $ | (17) | ) | 4 | $ | 3 | $ | (1) | ) | 2 | ||||||||||||
| 已終止業務的虧損（收入）(1) (5) |
8 | (8) | ) | — | (136) | ) | 16 | (120) | ) | |||||||||||||||
| 對Venator投資的公允價值調整、淨額和其他税務調整 |
(7) | ) | 2 | (5) | ) | 5 | — | 5 | ||||||||||||||||
| 某些法律和其他和解及相關費用 |
2 | (1) | ) | 1 | 2 | — | 2 | |||||||||||||||||
| 出售業務/資產的收益 |
— | — | — | (1) | ) | — | (1) | ) | ||||||||||||||||
| 某些非經常性信息技術項目實施費用 |
— | — | — | 3 | (1) | ) | 2 | |||||||||||||||||
| 養老金攤銷和退休後精算損失 |
16 | (1) | ) | 15 | 15 | (2) | ) | 13 | ||||||||||||||||
| 重組、減值和工廠關閉和過渡成本(2) |
19 | (6) | ) | 13 | 2 | (1) | ) | 1 | ||||||||||||||||
| 調整後淨收益(3) |
$ | 13 | $ | 76 | ||||||||||||||||||||
| 加權平均股數-基本 |
172.0 | 180.9 | ||||||||||||||||||||||
| 加權平均股數——攤薄 |
172.0 | 182.3 | ||||||||||||||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司的每股基本淨（虧損）收益： |
||||||||||||||||||||||||
| 來自持續經營業務的（虧損）收入 |
$ | (0.09 | ) | $ | 0.29 | |||||||||||||||||||
| 來自已終止業務的收入 |
— | 0.66 | ||||||||||||||||||||||
| 淨（虧損）收入 |
$ | (0.09 | ) | $ | 0.95 | |||||||||||||||||||
| 歸屬於亨斯邁公司的每股攤薄淨額（虧損）收益： |
||||||||||||||||||||||||
| 來自持續經營業務的（虧損）收入 |
$ | (0.09 | ) | $ | 0.28 | |||||||||||||||||||
| 來自已終止業務的收入 |
— | 0.66 | ||||||||||||||||||||||
| 淨（虧損）收入 |
$ | (0.09 | ) | $ | 0.94 | |||||||||||||||||||
| 其他非公認會計準則指標： |
||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後的調整後每股淨收益(3) |
$ | 0.08 | $ | 0.42 | ||||||||||||||||||||
| 持續經營業務中用於經營活動的淨現金 |
$ | (8) | ) | $ | (82) | ) | ||||||||||||||||||
| 來自持續經營的資本支出 |
(92) | ) | (97) | ) | ||||||||||||||||||||
| 來自持續經營業務的自由現金流(3) |
$ | (100) | ) | $ | (179) | ) | ||||||||||||||||||
| 有效税率 |
(88) | )% | 34 | % | ||||||||||||||||||||
| 非公認會計準則調整的影響，淨額(6) |
115 | % | (4) | )% | ||||||||||||||||||||
| 調整後的有效税率 |
27 | % | 30 | % | ||||||||||||||||||||
NM — 沒有意義
| (1) |
包括出售我們的紡織效果業務的淨（虧損）收益。 |
| (2) |
包括與過渡活動相關的成本，這些活動主要與我們的企業計劃有關，該計劃旨在優化我們的全球方法以利用共享服務能力。 |
| (3) |
請參閲 “—非公認會計準則財務指標”。 |
| (4) |
所得税影響（如果有）是根據税前調整使用有無方法計算得出的。 |
| (5) |
除了所得税的影響外，該調整項目還受到折舊和攤銷費用以及利息支出的影響。 |
| (6) | 有關我們的非公認會計準則調整的税收影響的詳細信息，請參閲上述淨收入與調整後淨收益的對賬表。 |
非公認會計準則財務指標
我們的簡明合併財務報表是根據公認會計原則編制的，我們補充了某些非公認會計準則財務信息。不應孤立地考慮這些非公認會計準則指標，也不能將其作為相關公認會計原則指標的替代品，其他公司可能會對此類指標進行不同的定義。我們鼓勵投資者全面審查我們的財務報表以及非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況，不要依賴任何單一的財務指標。這些非公認會計準則指標不包括某些收入和支出的影響，我們認為這些收入和支出不代表我們的核心經營業績。
調整後 EBITDA
我們的管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估財務業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為亨斯邁公司或亨斯邁國際酌情在利息、所得税、折舊和攤銷前的淨收益、歸屬於非控股權益和某些公司及其他項目的淨收益，以及取消以下調整：(a) 業務收購和整合費用及購置會計庫存調整，淨額；(b) 已終止業務的息税折舊攤銷前利潤；(c) 對Venator投資的公允價值調整，淨額和其他税務調整；(d) 某些法律和其他結算和相關費用；(e) 出售業務/資產的收益；(f) 某些非經常性信息技術項目實施成本；(g) 養老金和退休後精算損失的攤銷；以及 (h) 重組、減值和工廠關閉和過渡成本。我們認為，亨斯邁公司或亨斯邁國際的淨收入是根據美國公認會計原則計算和列報的業績指標，與調整後的息税折舊攤銷前利潤最直接相似。
我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於投資者評估企業的持續財務業績，並通過排除管理層認為不代表企業運營盈利能力且可能掩蓋基本業務業績和趨勢的某些項目來提高各期的可比性。但是，不應孤立地考慮該衡量標準，也不能視其為亨斯邁公司或亨斯邁國際的淨收入或根據美國公認會計原則確定的其他績效衡量標準的替代品。此外，由於計算方法可能存在不一致之處，此處使用的調整後息税折舊攤銷前利潤不一定與其他公司的其他類似標題的指標相似。我們的管理層認為，這項衡量標準對於比較不同時期的總體經營業績和做出某些相關的管理決策很有用。證券分析師、貸款機構和其他人也使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估不同的公司，因為調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括在不同行業或同一行業的公司之間可能存在很大差異的某些項目。例如，利息支出可能高度依賴於公司的資本結構、債務水平和信用評級。因此，利息支出對收益的影響可能因公司而異。此外，公司的税收狀況可能有所不同，因為它們利用税收優惠的能力不同，也因為它們運營所在的不同司法管轄區的税收政策。因此，公司之間的有效税率和税收支出可能會有很大差異。最後，公司使用不同年齡的生產性資產，並使用不同的方法來獲取和折舊這些資產。這可能導致公司之間生產性資產的相對成本以及折舊和攤銷費用的巨大差異。
儘管如此，我們的管理層認識到，與反映整體財務業績的亨斯邁公司或亨斯邁國際的淨收入相比，在評估我們公司時使用調整後的息税折舊攤銷前利潤存在重大限制。例如，我們借錢為運營融資，利息支出是我們成本和創收能力的必要組成部分。我們的管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來補充美國公認會計原則業績，從而更全面地瞭解影響業務的因素和趨勢，而不僅僅是美國公認會計原則業績，從而彌補了使用調整後息税折舊攤銷前利潤的侷限性。
調整後淨收益
調整後淨收益的計算方法是從歸屬於亨斯邁公司的淨收益中扣除與以下各項相關的税後金額：(a) 業務收購和整合費用及購置會計庫存調整淨額；(b) 已終止業務的虧損（收益）；（c）Venator投資的公允價值調整、淨額和其他税務調整；（d）某些法律和其他結算及相關費用；（e）出售業務/資產的收益；（f）出售業務/資產的收益；（f）出售業務/資產的收益；（f）Venator投資的公允價值調整；（d）某些法律和其他結算及相關費用；（e）出售業務/資產的收益；（f）出售業務/資產的收益；（f）出售業務/資產的收益；（f）) 某些非經常性信息技術項目執行費用; (g)養老金和退休後精算損失的攤銷；以及 (h) 重組、減值以及工廠關閉和過渡成本。調整後每股基本淨收益不包括攤薄，計算方法是將調整後的淨收益除以該期間已發行股票的加權平均數。調整後的攤薄後每股淨收益反映了該期間已發行的所有潛在攤薄普通股，計算方法是將調整後的淨收益除以該期間已發行股票的加權平均數乘以本應作為稀釋性證券流通的額外股票數量。調整後的淨收益和調整後的每股淨收益金額僅作為補充信息列報。
我們認為，調整後的淨收益有助於投資者評估企業的持續財務業績，並通過排除管理層認為不代表企業運營盈利能力且可能掩蓋基本業務業績和趨勢的某些項目來提高各期的可比性。
自由現金流
我們認為，自由現金流是衡量我們流動性的重要指標，因為它衡量了我們產生的現金量。管理層內部使用自由現金流衡量標準：（a）評估我們的流動性，（b）評估戰略投資，（c）計劃股票回購和股息水平，（d）評估我們承擔和償還債務的能力。
調整後的有效税率
我們認為，亨斯邁公司或亨斯邁國際的有效税率是根據美國公認會計原則計算和列報的績效衡量標準，與調整後的有效税率最直接相似。我們認為，調整後的有效税率通過排除某些項目，例如業務收購和整合費用以及購買會計庫存調整、某些法律和其他結算及相關費用、業務/資產出售收益和某些純税項目，包括尚未頒佈的税法變更，從而提高了各期之間的可比性，我們認為這些項目並不代表企業的運營盈利能力，也可能掩蓋基本的業務業績和趨勢。
我們的前瞻性調整後有效税率是根據我們預測的有效税率計算得出的，我們的前瞻性調整後有效税率範圍等於我們預測的有效税率範圍。我們之所以披露前瞻性調整後的有效税率，是因為我們無法充分預測在不久的將來可能會或可能不會影響我們的某些項目和事件，例如業務收購和整合費用以及購置會計庫存調整、某些法律和其他和解及相關費用、業務/資產出售收益和某些僅税項目，包括尚未頒佈的税法變更。每項此類調整尚未發生，均超出我們的控制範圍和/或無法合理預測。我們認為，我們的前瞻性調整後有效税率代表了我們基礎業務運營的預測有效税率，但並未反映與上述項目相關的任何可能發生的調整，這些調整可能導致我們的有效税率出現差異。
截至2024年6月30日的三個月，而截至2023年6月30日的三個月
在截至2024年6月30日的三個月中，亨斯邁公司和亨斯邁國際的持續經營收入為1,500萬美元，較2023年期間的2,100萬美元收入減少了600萬美元。上述減少是由以下項目造成的：
| ● |
截至2024年6月30日的三個月，收入與2023年同期相比減少了2200萬美元，下降了1％。下降的主要原因是我們所有細分市場的平均銷售價格下降，但部分被所有細分市場的銷售量增加所抵消。請參閲下面的 “—區段分析”。 |
| ● |
截至2024年6月30日的三個月，毛利與2023年同期相比下降了1,100萬美元，下降了4％。下降的原因是我們的聚氨酯和高性能產品板塊的毛利潤下降。請參閲下面的 “—區段分析”。 |
| ● | 截至2024年6月30日的三個月，對未合併關聯公司的投資淨收益從2023年的2,800萬美元降至1,800萬美元，這主要與我們在中國的合資企業收入減少有關。 |
| ● |
截至2024年6月30日的三個月，其他收入（支出）淨收入為1200萬美元，而2023年期間的支出為200萬美元。增長的主要原因是與我們在Venator的投資的公允價值調整相關的虧損減少，以及2024年第二季度為解決與2017年二氧化鈦和高性能添加劑業務分離相關的某些事項而確認的收入。 |
| ● |
截至2024年6月30日的三個月，我們的所得税支出和亨斯邁國際的所得税支出從2023年的2,800萬美元降至1,300萬美元。我們的所得税支出受到我們經營所在税收管轄區的收入和虧損組合以及某些税收管轄區估值補貼的影響的重大影響。欲瞭解更多信息，請參閲 “注18。所得税” 納入我們的簡明合併財務報表。 |
細分分析
| 三個月 |
百分比 |
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| 已結束 |
改變 |
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| 6月30日 |
（不利） |
|||||||||||
| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
有利的 |
|||||||||
| 收入 |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
$ | 1,001 | $ | 1,012 | (1) | )% | ||||||
| 高性能產品 |
299 | 307 | (3) | )% | ||||||||
| 高級材料 |
279 | 284 | (2) | )% | ||||||||
| 應報告細分市場的總收入 |
1,579 | 1,603 | (1) | )% | ||||||||
| 分段間淘汰 |
(5) | ) | (7) | ) | NM | |||||||
| 總計 |
$ | 1,574 | $ | 1,596 | (1) | )% | ||||||
| 亨斯邁公司 |
||||||||||||
| 分部調整後的息税折舊攤銷前(1) |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
$ | 80 | $ | 88 | (9) | )% | ||||||
| 高性能產品 |
46 | 55 | (16) | )% | ||||||||
| 高級材料 |
52 | 51 | 2 | % | ||||||||
| 應報告細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤總額 |
178 | 194 | (8) | )% | ||||||||
| 企業和其他 |
(47) | ) | (38 | ) | (24) | )% | ||||||
| 總計 |
$ | 131 | $ | 156 | (16) | )% | ||||||
| 亨斯邁國際 |
||||||||||||
| 分部調整後的息税折舊攤銷前(1) |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
$ | 80 | $ | 88 | (9) | )% | ||||||
| 高性能產品 |
46 | 55 | (16) | )% | ||||||||
| 高級材料 |
52 | 51 | 2 | % | ||||||||
| 應報告細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤總額 |
178 | 194 | (8) | )% | ||||||||
| 企業和其他 |
(47) | ) | (38 | ) | (24) | )% | ||||||
| 總計 |
$ | 131 | $ | 156 | (16) | )% | ||||||
NM — 沒有意義
| (1) |
欲瞭解更多信息，包括酌情將所有應申報分部的調整後息税折舊攤銷前利潤與亨斯邁公司或亨斯邁國際所得税前持續經營收入的對賬，請參閲 “註釋20。運營部門信息” 納入我們的簡明合併財務報表。 |
| 截至2024年6月30日的三個月 vs 2023 |
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| 平均售價(1) |
||||||||||||
| 本地 |
外幣 |
銷售 |
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| 貨幣和組合 |
翻譯影響 |
卷(2) |
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| 同期（減少）增長 |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
(9) | )% | (1) | )% | 9 | % | ||||||
| 高性能產品 |
(11) | )% | — | 8 | % | |||||||
| 高級材料 |
(10) | )% | (1) | )% | 9 | % | ||||||
| (1) |
不包括來自收費安排、副產品和原材料的收入。 |
| (2) |
不包括副產品和原材料的銷售量。 |
聚氨酯
截至2024年6月30日的三個月，我們的聚氨酯板塊的收入與2023年同期相比下降的主要原因是MDI平均銷售價格下降，但銷量的增加部分抵消了這一下降。MDI平均銷售價格下降的主要原因是供需動態不太樂觀。由於某些市場的需求和份額的增加，銷量增加。分部調整後息税折舊攤銷前利潤的下降主要是由於MDI平均銷售價格下降以及我們在中國的少數股權合資企業的股權收益減少，但原材料成本的降低和銷售量的增加部分抵消了這一下降。
高性能產品
截至2024年6月30日的三個月，我們高性能產品板塊的收入與2023年同期相比下降的主要原因是平均銷售價格下降，但銷量的增加部分抵消了這一下降。平均銷售價格下降的主要原因是競爭壓力，尤其是在歐洲和美洲。銷量增長的主要原因是工業活動的改善以及塗料、粘合劑和潤滑劑市場需求的增加。分部調整後息税折舊攤銷前利潤的下降主要是由於較低的平均銷售價格和較高的固定成本，但銷售量的增加和原材料成本的降低部分抵消了這一下降。
先進材料
截至2024年6月30日的三個月，我們先進材料板塊的收入與2023年同期相比下降的主要原因是平均銷售價格下降，但銷量的增加部分抵消了這一下降。平均銷售價格下降的主要原因是不利的銷售組合。在市場復甦的推動下，我們的航空航天和基礎設施市場的銷量有所增加。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤的增長主要是由於原材料成本下降帶來的可變利潤率，但固定成本的上漲部分抵消了這一增長。
企業及其他
公司和其他費用包括未分配的公司管理費用、未分配的外幣匯兑損益、LIFO庫存估值準備金調整、提前清償債務的損失、未分配的重組、減值和工廠關閉成本、非營業收入和支出以及處置公司資產的損益。在截至2024年6月30日的三個月中，亨斯邁公司和亨斯邁國際公司及其他部門的調整後息税折舊攤銷前利潤為虧損4700萬美元，而2023年同期的虧損為3,800萬美元。企業和其他部門調整後息税折舊攤銷前利潤的減少主要是由於公司管理費用和LIFO估值損失的增加，但未分配外幣匯兑損失的減少部分抵消了這一下降。
截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比
在截至2024年6月30日的六個月中，亨斯邁公司的持續經營虧損為1,500萬美元，較2023年期間的5200萬美元收入減少了6,700萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，亨斯邁國際的持續經營虧損為1,300萬美元，較2023年的5400萬美元收入減少了6,700萬美元。上述減少是由以下項目造成的：
| ● |
截至2024年6月30日的六個月中，收入與2023年同期相比減少了1.58億美元，下降了5％。下降的主要原因是我們所有細分市場的平均銷售價格下降，但部分被聚氨酯和高性能產品板塊銷量的增加所抵消。請參閲下面的 “—區段分析”。 |
| ● |
截至2024年6月30日的六個月的毛利與2023年同期相比減少了7,900萬美元，下降了15％。下降的原因是我們的聚氨酯和高性能產品板塊的毛利潤下降。請參閲下面的 “—區段分析”。 |
| ● |
截至2024年6月30日的六個月中，重組、減值和工廠關閉成本為1500萬美元，而2023年同期為100萬美元。欲瞭解更多信息，請參閲 “註釋7。重組、減值和工廠關閉成本” 計入我們的簡明合併財務報表。 |
| ● | 截至2024年6月30日的六個月中，收購資產的淨收益約為5100萬美元，與分離和收購SLIC資產相關的淨討價還價收購收益有關。欲瞭解更多信息，請參閲 “註釋 3。業務合併和收購——SLIC合資企業資產的分離和收購” 改為我們的簡明合併財務報表。 |
| ● | 截至2024年6月30日的六個月中，預付資產註銷額約為7,100萬美元。在收購SLIC資產的同時，我們註銷了與SLIC和其他合資夥伴的運營協議相關的某些預付資產。欲瞭解更多信息，請參閲 “註釋 3。業務合併和收購——SLIC合資企業資產的分離和收購” 改為我們的簡明合併財務報表。 |
| ● | 截至2024年6月30日的六個月中，其他收入（支出）淨收入為1,400萬美元，而2023年期間的支出為200萬美元。增長的主要原因是與我們在Venator的投資的公允價值調整相關的虧損減少，以及2024年第二季度為解決與2017年二氧化鈦和高性能添加劑業務分離相關的某些事項而確認的收入。 |
| ● |
在截至2024年6月30日的六個月中，亨斯邁國際的所得税優惠（支出）和所得税優惠（支出）為700萬美元，而2023年期間的支出為3,900萬美元。所得税優惠的增加主要是由於所得税前持續經營的虧損增加，以及註銷了與SLIC和其他合資夥伴簽訂的同時分離和收購SLIC資產的運營協議相關的某些預付資產，從而產生了1,800萬美元的離散税收優惠。欲瞭解更多信息，請參閲 “註釋 3。業務合併和收購——SLIC合資企業資產的分離和收購” 改為我們的簡明合併財務報表。我們的所得税優惠（支出）受到我們經營所在税收管轄區的收入和虧損組合以及某些税收管轄區估值補貼的影響的重大影響。欲瞭解更多信息，請參閲 “注18。所得税” 納入我們的簡明合併財務報表。 |
細分分析
| 六個月 |
百分比 |
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| 已結束 |
改變 |
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| 6月30日 |
（不利） |
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| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
有利的 |
|||||||||
| 收入 |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
$ | 1,927 | $ | 2,003 | (4) | )% | ||||||
| 高性能產品 |
590 | 641 | (8) | )% | ||||||||
| 高級材料 |
540 | 573 | (6) | )% | ||||||||
| 可報告細分市場的總收入 |
3,057 | 3,217 | (5) | )% | ||||||||
| 分段間淘汰 |
(13) | ) | (15) | ) | NM | |||||||
| 總計 |
$ | 3,044 | $ | 3,202 | (5) | )% | ||||||
| 亨斯邁公司 |
||||||||||||
| 分部調整後的息税折舊攤銷前(1) |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
$ | 119 | $ | 154 | (23) | )% | ||||||
| 高性能產品 |
88 | 126 | (30) | )% | ||||||||
| 高級材料 |
95 | 99 | (4) | )% | ||||||||
| 應報告細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤總額 |
302 | 379 | (20) | )% | ||||||||
| 企業和其他 |
(90) | ) | (87) | ) | (3) | )% | ||||||
| 總計 |
$ | 212 | $ | 292 | (27) | )% | ||||||
| 亨斯邁國際 |
||||||||||||
| 分部調整後的息税折舊攤銷前(1) |
||||||||||||
| 聚氨酯 |
$ | 119 | $ | 154 | (23) | )% | ||||||
| 高性能產品 |
88 | 126 | (30) | )% | ||||||||
| 高級材料 |
95 | 99 | (4) | )% | ||||||||
| 應報告細分市場的調整後息税折舊攤銷前利潤總額 |
302 | 379 | (20) | )% | ||||||||
| 企業和其他 |
(88) | ) | (85) | ) | (4) | )% | ||||||
| 總計 |
$ | 214 | $ | 294 | (27) | )% | ||||||
NM — 沒有意義
| (1) |
欲瞭解更多信息，包括酌情將所有應申報分部的調整後息税折舊攤銷前利潤與亨斯邁公司或亨斯邁國際所得税前持續經營收入的對賬，請參閲 “註釋20。運營部門信息” 納入我們的簡明合併財務報表。 |
| 截至2024年6月30日的六個月對比2023年6月30日 |
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| 平均售價(1) |
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| 本地 |
外幣 |
銷售 |
||||||||||
| 貨幣和組合 |
翻譯影響 |
卷(2) |
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| 同期（減少）增長 |
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| 聚氨酯 |
(13) | )% | — | 9 | % | |||||||
| 高性能產品 |
(14) | )% | — | 6 | % | |||||||
| 高級材料 |
(10) | )% | — | 4 | % | |||||||
| (1) |
不包括來自收費安排、副產品和原材料的收入。 |
| (2) |
不包括副產品和原材料的銷售量。 |
聚氨酯
截至2024年6月30日的六個月中，我們的聚氨酯板塊收入與2023年同期相比下降的主要原因是MDI平均銷售價格下降，但銷量的增加部分抵消了這一下降。MDI平均銷售價格下降的主要原因是供需動態不太樂觀。由於某些市場的需求和份額的增加，銷量增加。分部調整後息税折舊攤銷前利潤的下降主要是由於MDI平均銷售價格下降以及我們在中國的少數股權合資企業的股權收益減少，但原材料成本的降低和銷售量的增加部分抵消了這一下降。
高性能產品
與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月中，我們高性能產品板塊的收入下降主要是由於較低的平均銷售價格和不利的銷售組合，但銷量的增加部分抵消了這一點。平均銷售價格下降的主要原因是競爭壓力，尤其是在歐洲和美洲。銷量增長的主要原因是工業和建築活動的改善以及塗料、粘合劑和潤滑劑市場需求的增加。分部調整後息税折舊攤銷前利潤的下降主要是由於平均銷售價格的下降，但銷售量的增加和原材料成本的降低部分抵消了這一下降。
高級材料
截至2024年6月30日的六個月中，我們先進材料板塊的收入與2023年同期相比下降的主要原因是平均銷售價格下降，但銷量的增加部分抵消了這一下降。平均銷售價格下降的主要原因是不利的銷售組合。在市場復甦的推動下，我們的航空航天和基礎設施市場的銷量有所增加。分部調整後息税折舊攤銷前利潤的下降主要是由於固定成本的上漲，但部分被原材料成本降低帶來的有利可變利潤率所抵消。
企業及其他
公司和其他費用包括未分配的公司管理費用、未分配的外幣匯兑損益、LIFO庫存估值準備金調整、提前清償債務的損失、未分配的重組、減值和工廠關閉成本、非營業收入和支出以及處置公司資產的損益。在截至2024年6月30日的六個月中，亨斯邁公司調整後的企業及其他部門息税折舊攤銷前利潤為虧損9,000萬美元，而2023年同期的虧損為8,700萬美元。在截至2024年6月30日的六個月中，亨斯邁國際公司和其他部門的調整後息税折舊攤銷前利潤為虧損8,800萬美元，而2023年同期的虧損為8,500萬美元。企業和其他部門調整後息税折舊攤銷前利潤的減少主要是由於LIFO估值損失和未分配外幣匯兑損失的增加，但部分被公司管理費用的減少所抵消。
流動性和資本資源
以下是對我們的流動性和資本資源的討論，通常不包括根據10-Q表格H (1) (a) 和 (b) 一般指示 H (1) (a) 和 (b) 提供的有關亨斯邁國際的單獨信息。
截至2024年6月30日的六個月的現金流與截至2023年6月30日的六個月的現金流對比
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，持續經營活動中使用的淨現金分別為800萬美元和8200萬美元。與2023年同期相比，截至2024年6月30日的六個月中，持續經營業務中用於經營活動的淨現金減少主要歸因於與運營資產和負債變動相關的1.1億美元的淨現金流入，但如上文 “——經營業績” 所述，與2023年同期相比，部分抵消了這一減少。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，持續經營業務投資活動提供的淨現金（用於）分別為8000萬美元和4.44億美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們分別支付了9200萬美元和9,700萬美元的資本支出。在截至2024年6月30日的六個月中，我們收到了1200萬澳元用於出售紡織效果業務的淨營運資金的業務淨額。在截至2023年6月30日的六個月中，我們收到了5.41億美元的業務出售淨額，主要與出售紡織效果業務的5.3億美元淨收益有關。請參閲 “註釋 4。已終止業務——出售紡織效果業務” 至我們的簡明合併財務報表。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金分別為1.02億美元和4.64億美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的2022年循環信貸額度和A/R計劃的淨借款（還款額）分別為2.52億美元和1.64億美元（1.64）億美元。在截至2024年6月30日的六個月中，HPS為收購資產向SLIC支付了約2.18億美元的應付票據。請參閲 “註釋 3。業務合併和收購——SLIC合資企業資產的分離和收購” 改為我們的簡明合併財務報表。在截至2023年6月30日的六個月中，我們支付了1.94億美元回購普通股。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，來自持續經營的自由現金流分別使用了1億美元和1.79億美元的現金。與2023年同期相比，持續經營業務的自由現金流增加主要歸因於截至2024年6月30日的六個月中，持續經營業務中用於經營活動的現金減少以及用於資本支出的現金減少。
財務狀況的變化
以下信息彙總了我們的營運資金狀況（百萬美元）：
| 6月30日 |
十二月三十一日 |
減少 |
百分比 |
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| 2024 |
2023 |
（增加） |
改變 |
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| 現金和現金等價物 |
$ | 335 | $ | 540 | $ | (205 | ) | (38 | )% | |||||||
| 應收賬款和票據，淨額 |
877 | 753 | 124 | 16 | % | |||||||||||
| 庫存 |
923 | 867 | 56 | 6 | % | |||||||||||
| 其他流動資產 |
119 | 154 | (35) | ) | (23) | )% | ||||||||||
| 流動資產總額 |
2,254 | 2,314 | (60) | ) | (3) | )% | ||||||||||
| 應付賬款 |
731 | 719 | 12 | 2 | % | |||||||||||
| 應計負債 |
369 | 395 | (26) | ) | (7) | )% | ||||||||||
| 債務的流動部分 |
576 | 12 | 564 | NM | ||||||||||||
| 當期經營租賃負債 |
53 | 46 | 7 | 15 | % | |||||||||||
| 流動負債總額 |
1,729 | 1,172 | 557 | 48 | % | |||||||||||
| 營運資金 |
$ | 525 | $ | 1,142 | $ | (617) | ) | (54) | )% | |||||||
由於以下重大變化的淨影響，我們的營運資金減少了6.17億美元：
| ● |
現金及現金等價物減少2.05億美元，這是由於我們的簡明合併現金流量表中確定的事項造成的。另請參閲 “—截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月的現金流對比。” |
| ● | 應收賬款和應收票據淨增1.24億美元，這主要是由於2024年第二季度的收入與2023年第四季度相比有所增加。 |
| ● | 庫存增加了5600萬美元，這主要是由於季節性庫存量增加。 |
| ● | 其他流動資產減少了3500萬美元，這主要是由於某些預付費用減少。 |
| ● | 應計負債減少了2600萬美元，這主要是由於應計重組成本和應付所得税的減少。 |
| ● | 當前債務部分增加了5.64億美元，這主要是由於我們2022年循環信貸額度的淨借款收益以及我們2025年4月到期的4.25％優先票據（“2025年優先票據”）的未清餘額，這些票據現在被歸類為流動債務。 |
流動性
我們依靠現金、2022年循環信貸額度、A/R計劃和其他債務工具為我們的運營和營運資金需求提供流動性。截至2024年6月30日，我們共有13.34億美元的現金和未使用的借款能力，包括3.35億美元的現金、2022年循環信貸額度下的9.49億美元可用資金以及A/R計劃下的5000萬美元可用資金。我們的流動性可能會受到各種因素的重大影響。預計以下事項將對我們的流動性產生重大影響：
短期流動性
| ● |
在2024年，我們預計將在資本支出上花費約1.8億至2億美元。我們未來的支出包括某些環境、健康和安全升級；現有製造和其他設施的擴建和升級；新設施的建造；某些成本削減項目，包括下文所述的項目；以及某些信息技術支出。我們預計將使用運營提供的現金為資本支出提供資金。 |
| ● |
在2024年的剩餘時間內，我們預計將為我們的養老金和其他退休後福利計劃額外繳納約1500萬美元。 |
| ● | 2024年1月31日，我們完成了對SLIC、我們與巴斯夫的合資企業以及三家中國化工公司的資產的計劃分離和收購。收購資產的最終收購價格是根據資產估值確定的，該估值於2024年第二季度完成。收購這些資產的部分資金來自HPS發行的等值美元票據在收盤時應付約2.18億美元，截至2024年6月30日，該票據已使用HPS的可用資金全額償還。合資企業清算後，SLIC的所有剩餘現金（主要來自SLIC收到的收益）將分配給合資夥伴。我們目前預計清算將在2025年完成。 |
| ● | 2023年2月28日，我們完成了對昂高的紡織效果業務的出售，在2024年第一季度，我們最終確定了價值5.97億美元的收購價格，其中包括對營運資金收購價格的調整，以及養老金負債資金不足的假設。在2024年上半年，我們繳納了約800萬美元的現金税，預計未來將額外繳納與出售紡織效果業務相關的約400萬美元現金税。請參閲 “註釋 4。已終止業務——出售紡織效果業務” 至我們的簡明合併財務報表。 |
| ● | 在2020年和2021年期間，管理層實施了成本調整和協同計劃，並於2022年11月承諾進一步計劃通過在歐洲進行更多重組來調整我們的成本結構，包括退出和整合某些設施，將員工轉移到成本較低的地點以及進一步的人員合理化。通過這些計劃，我們實現了超過2.8億美元的年度成本節省和協同效益。與這些計劃相關的是，我們預計到2025年的總現金成本約為2.97億美元（包括約5900萬美元的資本支出），其中截至2024年第二季度的支出約為2.66億美元（包括約4,100萬美元的資本支出）。在剩餘的現金成本中，大部分將是與我們在歐洲的重組相關的付款，主要是針對截至2023年底離職的人員，以及與我們的研發足跡相關的資本支出，這些支出包含在我們未來的總體資本支出預測中。 |
| ● | 截至2024年6月30日，根據我們現有的股票回購計劃的授權，我們還有大約5.47億美元。回購可能會不時開始或暫停，恕不另行通知。 |
長期流動性
| ● | 2024年1月22日，我們對美國A/R計劃進行了修訂，將美國A/R計劃的預定到期日從2024年7月延長至2027年1月。此外，2024年1月31日，我們對歐盟A/R計劃進行了修正案，該修正案自2024年2月15日起生效，該修正案將歐盟A/R計劃的預定到期日從2024年7月延長至2027年7月。除了延長到期日外，我們的A/R計劃的這些修正案還確保了與先前協議中的條款基本相似的條款。 |
| ● |
2024年4月19日，路易斯安那州第四巡迴上訴法院維持了陪審團在與路易斯安那州蓋斯瑪MDI製造基地的工業氣體供應商之一普萊克斯/林德的長期法庭鬥爭中作出的有利於我們的9,310萬美元的裁決和地方法院的判決。該案是在普萊克斯拒絕妥善維護自己的蓋斯瑪設施，然後根據2013年到期的長期供應合同一再未能滿足我們對製造MDI所需的工業氣體後提起的。在裁決中增加了強制性的判決前和判決後利息後，我們預計在扣除税款和法律應急費用之前，損害賠償金將超過1.35億美元。該獎項仍有待進一步審查，但是，如果得到確認，我們 預計將獲得約5000萬至6,000萬美元的淨收益。我們尚未在簡明的合併運營報表中認可該獎項，解決此事的時機尚不確定。 |
| ● | 2024 年 2 月 16 日，我們董事會宣佈普通股每股現金分紅 0.25 美元。這比之前的股息增加了約5％。 |
截至2024年6月30日，我們有5.76億美元被歸類為流動債務，包括2022年循環信貸額度下的2.45億美元未償還債務、2025年優先票據下的3.2億美元未償債務、900萬美元可變利息實體的債務和某些其他短期融資以及總額為200萬美元的定期攤銷付款。我們打算在未來十二個月內續訂、償還或延長大多數短期貸款。
截至2024年6月30日，我們的外國子公司（包括我們的可變權益實體）持有約3.26億美元的現金和現金等價物。除了我們預計將在可預見的將來匯回的某些款項外，我們打算使用外國子公司持有的現金為當地業務提供資金。儘管如此，我們可以將額外的現金作為股息匯回，現金作為股息的匯回通常不受美國税收的約束。但是，此類遣返可能需要繳納有限的外國預扣税。
有關我們債務的更多信息，請參閲 “注8。債務” 歸入我們的簡明合併財務報表。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨市場風險，例如利率、外匯匯率和大宗商品價格的變化。我們會不時進行交易，包括涉及衍生工具的交易，以管理其中的某些風險敞口。我們還對某些歐洲業務的淨投資進行了套期保值。請參閲 “註釋 9”。衍生工具和套期保值活動” 納入我們的簡明合併財務報表。
第 4 項。控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至2024年6月30日的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序是有效的，因為它們確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息（1）在委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，（2）積累並傳達給包括首席執行官在內的管理層以及首席財務官，視情況而定允許及時就所需的披露做出決定。
在截至2024年6月30日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生任何已經或合理可能對我們的財務報告內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）的變化。但是，我們只能合理地保證，我們對財務報告的內部控制將及時防止或發現重大誤報。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告第一部分第3項中提及的法律訴訟沒有任何實質性進展。
第 1A 項。風險因素
有關風險因素的信息，請參閲 “第一部分，第 1A 項。風險因素” 載於我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
下表提供了有關我們在股票回購計劃中回購的普通股的信息，以及我們在截至2024年6月30日的三個月內為履行預扣税義務而在歸屬時為履行預扣税義務而根據股票激勵計劃授予的限制性股票的信息。
| 的總數 |
大約美元 |
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| 購買的股票 |
股票的價值 |
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| 總數 |
平均值 |
作為公開活動的一部分 |
可能還會購買 |
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| 的股份 |
已支付的價格 |
宣佈的計劃 |
根據計劃或 |
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| 已購買 |
每股(1) |
或程序(2) |
節目(2) |
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| 4 月 1 日至 4 月 30 日 |
— | $ | — | — | $ | 547,000,000 | ||||||||||
| 5 月 1 日至 5 月 31 日 |
— | — | — | 547,000,000 | ||||||||||||
| 6 月 1 日至 6 月 30 日 |
186 | 23.26 | — | 547,000,000 | ||||||||||||
| 總計 |
186 | 23.26 | — | |||||||||||||
| (1) | 代表每股淨購買價格，不包括任何費用或佣金。 |
| (2) |
2021 年 10 月 26 日，我們的董事會批准了 10 億美元的股票回購計劃。2022年3月25日，我們董事會將股票回購計劃的授權從10億美元增加到20億美元。股票回購計劃由我們的自由現金流產生支持。回購可以在公開市場上進行，包括通過加速股票回購計劃，也可以通過私下協商的交易進行，回購可能會不時開始或暫停，恕不另行通知。通過回購計劃收購的普通股按成本保存在國庫中。在截至2024年6月30日的六個月中，我們沒有根據該計劃回購任何普通股。 |
第 6 項。展品
展覽索引
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以引用方式納入 |
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| 展品編號 |
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展品描述 |
表單 |
展覽 |
申請日期 |
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| 31.1 |
* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 |
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| 31.2 |
* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 |
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| 32.1 |
* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證 |
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| 32.2 |
* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證 |
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| 101.INS |
* |
內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中 |
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| 101.SCH |
* |
內聯 XBRL 分類擴展架構 |
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| 101.CAL |
* |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫 |
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| 101.LAB |
* |
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase |
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| 101.PRE |
* |
內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫 |
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| 101.DEF |
* |
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫 |
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| 104 |
本10-Q表季度報告的封面，採用行內XBRL格式，包含在附錄101中 |
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| * | 隨函提交 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表他們簽署本報告。
| 日期：2024 年 8 月 6 日 |
亨斯邁公司 |
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| |
亨斯邁國際有限責任公司 |
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作者： |
/s/ PHILIP m. LISTER |
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菲利普·M·李斯特 |
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執行副總裁兼首席財務官 |
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兼經理（首席財務官） |
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| |
作者： |
/s/ 史蒂芬·C·約根森 |
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|
史蒂芬·C·約根森 |
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副總裁兼財務總監（授權簽署人和 |
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首席會計官） |