附錄 99.1



新聞稿
曝光可再生能源報告
2024 年第二季度財務業績
 
除非另有説明，否則本新聞稿中披露的所有金額均以美元為單位
 
以色列特拉維夫，2024年8月7日——恩萊特可再生能源有限公司（納斯達克股票代碼：enLT，TASE：ENLT）今天公佈了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。 公司的財報電話會議和網絡直播將於美國東部時間今天上午 8:00 舉行。電話會議和網絡直播的註冊鏈接可以在本財報的末尾找到。
 
公司24年第二季度的全部財務業績可在我們的投資者關係網站 上找到，網址為 https://enlightenergy.co.il/data/financial-reports/

財務要聞
 
截至 2024 年 6 月 30 日的 6 個月
 
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收入為1.75億美元，同比增長42％
 
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調整後 EBITDA1為126美元，同比增長33％
 
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淨收入為3400萬美元，同比下降39％
 
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運營現金流為9100萬美元，同比下降4％
 
截至 2024 年 6 月 30 日的 3 個月
 
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收入為8500萬美元，同比增長61％
 
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調整後 EBITDA1為5800萬美元，同比增長39％
 
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淨收入為900萬美元，同比下降58％
 
●
運營現金流為5600萬美元，同比增長42％
 
提高全年指導區間
 
Enlight在2024年第二季度和上半年的運營業績非常出色。在 實現了良好的運營業績並節省了運維和併購成本之後，收入和息税折舊攤銷前利潤均高於我們的預期。因此，我們提高了2024年的全年指導區間。我們現在預計，2024年的收入在3.45億至3.6億美元之間，從之前的3.35億美元到3.6億美元之間，調整後的 息税折舊攤銷前利潤1 介於2.45億至2.6億美元之間，從之前的2.35億美元到2.55億美元。這比之前的中點分別增加了500萬美元和750萬美元，進一步表明了我們對所有 業務領域的積極趨勢和強勁增長的信心。

1如果沒有 不合理的努力，公司無法前瞻性地提供調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬表，因為影響該國際財務報告準則財務指標的項目不在公司的控制範圍之內和/或無法合理預測。請參閲附錄 2 中的對賬表。
 
第二季度業務發展
 
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匈牙利的60兆瓦太陽能項目Tapolca已達到COD。
 
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以色列太陽能+存儲集羣的一部分 Yesha 和 Reim（總計 15 兆瓦和 94 兆瓦時）達到了 COD。今年剩餘時間內，該集羣剩餘3個站點的推出已步入正軌。
 
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Atrisco Energy Storage已完成由滙豐銀行和美國銀行牽頭的財團提供的超過4億美元的債務和税收權益的財務結算。Enlight預計將在其資產負債表上回收2.34億美元的股權。
 
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運營投資組合增長了75兆瓦和94兆瓦時。自上一季度財報發佈以來，成熟項目投資組合增加了234兆瓦時的存儲容量。
 
“我對Enlight本季度的出色財務表現感到滿意，超出了我們自己的預期。隨着我們的旗艦Atrisco項目竣工，公司在美國的投資已開始取得成果，該項目將在未來幾個月內開始為我們的業務帶來可觀的收入。” Enlight 可再生能源首席執行官吉拉德·亞維茨説。
 
“Atrisco Energy Storage的財務結算涉及美國和世界上八家最大和最負盛名的銀行，凸顯了Enlight差異化的 融資來源。我們相信，在不久的將來，市場上將出現許多機會，Enlight在獲得融資方面的優勢將變得顯著。”
 
“歐洲和以色列的市場繼續增長，與此同時，美國的活動也在增加。我們相信，得益於我們 創建的核心基礎設施，加上融資的差異化以及在所有市場條件下的執行能力，我們也將在未來一段時間內繼續保持快速增長和高利潤率。”
 
財務和經營業績概覽：收入
 
（千美元）
在截至的六個月期間
在結束的三個月中
分段
2024年6月30日
2023年6月30日
2024年6月30日
2023年6月30日
中東北非國家
66,041
29,757
37,567
15,919
歐洲
101,123
89,530
41,963
34,507
美國
3,431
-
2,200
-
管理和施工
4,500
4,270
2,968
2,137
總收入
175,095
123,557
84,698
52,563
 
2024年第二季度，該公司的收入從去年的5300萬美元增至8500萬美元，同比增長61％。該公司受益於新運營項目的收入 貢獻，以及我們針對已運營項目的PPA中包含的更高的產量和通貨膨脹指數。
 
自2023年第二季度以來，592兆瓦和434兆瓦時的項目已接入電網並開始銷售電力，其中包括美國的Apex Solar；匈牙利的ACDC；以色列的 和創世風能；以及以色列的九個太陽能和儲能集羣機組。該公司還受益於瑞典Björnberget項目的全面啟動，該項目於去年第二季度部分投入運營。 這些新項目總共在24年第二季度貢獻了2400萬美元，在上半年貢獻了4600萬美元。
 
在年初出現波動之後，以商業模式出售電力的項目的價格在第二季度保持堅挺。由於該項目受益於積極的定價和生產趨勢，Gecama 的收入 同比增長37％，達到1300萬美元。我們的平均售電量為每兆瓦時71歐元，而今年同期為每兆瓦時58歐元，而產量較去年同期增長了14％。
 
歐洲和中東和北非地區的財務表現非常平衡，2024年第二季度的收入中有51％以歐元計價，3％以美元計價，46％ 以以色列謝克爾計價。相比之下，美國在本季度獲得的投資資本支出最多；由於這種資本支出，預計2025年約有15％的銷售額將流向美國，從而為Enlight的收入增加更多的 餘額和多元化。
 
淨收入
 
第二季度，該公司的淨收入為900萬美元，而去年為2200萬美元，同比下降58％。這種變化可以歸因於以下 因素。新項目的影響使淨收入增加了600萬美元。此外，我們記錄了與通貨膨脹掛鈎的謝克爾計價債務的重估，這導致了500萬美元的非現金財務支出。與去年同期相比，適用於資產負債表上較高數量的指數優先債務 的以色列消費者價格指數值上升推動了這一增長。儘管通貨膨脹率上升導致非現金財務支出增加，但它也導致以色列與指數掛鈎的電價產生的收入增加 ，這將反映在我們從2025年及以後的財務業績中。總體而言，這是公司的淨收益。最後，由於重新計算了與收購Clenera相關的收益以及由於Björnberget項目延遲全面投產而對西門子歌美薩的LD的認可，其他收入中記錄的1,000萬美元 收益提振了23第二季度的財務收入。
 
調整後 EBITDA2
 
2024年第二季度，公司調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了39％，達到5800萬美元，而2023年同期為4200萬美元。增長是由影響我們 收入增長的相同因素推動的，收入增長貢獻了3200萬美元，但被與新項目相關的額外700萬美元運營費用增加所抵消。我們還通過出售我們的高級開發 投資組合中的一個美國項目獲得了約100萬美元的利潤。公司管理費用同比增長200萬美元。請注意，西門子因瑞典Björnberget項目渦輪機性能不佳而提供的補償得到承認，23年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了800萬美元。
 
2如果沒有不合理的努力，公司無法在前瞻性基礎上提供調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬，因為影響該國際財務報告準則 財務指標的項目不在公司的控制範圍之內和/或無法合理預測。請參閲附錄 2 中的對賬表。

投資組合概述3
 
2024年第二季度公司項目組合的主要變化：

●
運營投資組合增長了 75 兆瓦和 94 兆瓦時
 
●
成熟項目投資組合增長了 234 兆瓦時
 
●
資產負債表公佈後，Atrisco太陽能和儲能項目（364兆瓦和1.2吉瓦時）的建設已經完成，初始COD預計將在未來幾周內完成。
 

美國
 
Enlight繼續增加在美國的投資，在未來幾年中，美國將成為我們更加重要的地區。繼Apex項目在2023年達到 COD之後，我們已經完成了旗艦Atrisco太陽能和儲能項目的建設，該項目包括位於新墨西哥州的364兆瓦太陽能和1.2吉瓦時的電池。Atrisco現在正處於調試過程中，並且正在迅速接近COD。該項目太陽能和儲能部分的機械工程已經完成。太陽能部分預計將在未來幾周內逐步啟動，預計將在今年剩餘時間內 實現全部COD。該項目的儲能部分已於7月底財務結束，從滙豐銀行和美國銀行籌集了超過4億美元的定期貸款和税收股權。有關財務結算的更多信息見下面的 融資安排部分。
 
美國的擴張計劃
 
鵪鶉牧場、Roadrunner和Country Acres項目總髮電量為810兆瓦，儲能容量超過2吉瓦時，均處於後期階段， 正在建設中。我們預計將在2024年從所有三個場地的初始建築資本支出開始。商業環境仍然非常有利。設備成本下降，提高了我們在2024年及以後的美國項目回報 。最後，我們已經能夠適應新的AD/CVD框架。我們的電池板供應商已將電池採購轉移到未受影響的東南亞國家，在未來幾年保持穩定的光伏供應來源。

3截至 2024 年 8 月 7 日，“批准日期”
 
歐洲
 
Tapolca是一座60兆瓦的太陽能發電廠，也是我們在匈牙利的第五個項目，於7月底開始按計劃在商業市場上出售電力。塞爾維亞 94兆瓦的普平風力發電場的建設正在按計劃推進，預計將在25年下半年達到COD。最後，瑞典的Björnberget項目已達到滿負荷運轉，所有60台渦輪機都在運行。
 
關於我們的運營組合，西班牙的Gecama Wind項目在24年第二季度以每兆瓦時71歐元的平均售電價格出售，而去年 年的平均售電價格為每兆瓦時58歐元。在本季度，30％的產量以每兆瓦時35歐元的商業價格出售，而70％的產量是通過每兆瓦時85歐元的金融套期保值擔保。西班牙的電力價格大幅上漲，目前處於每兆瓦時 60-70 歐元 之間。Gecama繼續在運營層面上表現出色，與去年同期相比，24年第二季度和24年上半年的發電量分別增長了14％和17％。
 
Enlight的套期保值策略為抵禦價格波動提供了重要的下行保護，並將在今年餘下的時間裏繼續如此。我們的每 兆瓦時100歐元的套期保值將覆蓋Gecama在2024年剩餘時間內平均預期發電量的65％。Enlight已經開始為2025年制定套期保值策略，並已簽訂期貨合約，涵蓋我們明年預計發電 產量的45％，價格約為每兆瓦時64歐元。
 
該公司預計，Gecama Hybrid項目的開發將很快完成。該項目將為現有風力發電場增加225兆瓦的太陽能發電和220兆瓦時的存儲容量， 預計將在未來幾個月內開始施工。
 
中東北非國家
 
以色列太陽能+儲能集羣的建設仍在繼續，Yesha和Re'im的COD使該項目的運營能力增加了15兆瓦和94兆瓦時。這是該集羣內的 第八和第九個機組，該集羣最終將由位於以色列北部和中部的12個站點組成，總容量為248兆瓦和593兆瓦時。我們預計其餘三個地點將在2024年到期。我們還獲得批准 向以色列國家電網額外提供 200 兆瓦的互連，這將用於擴大現有項目的承接量以及支持新項目的啟動。
 
我們通過更多的商業協議，繼續將業務範圍擴大到以色列新近放松管制的電力部門。我們與Electra Power的合資企業於7月正式成立，旨在為 該國的家庭部門提供電力，我們還與通信和房地產領域的工業客户簽署了另外五份企業購買協議。
 
融資安排
 
7月底，Enlight完成了Atrisco儲能項目的財務結算，該項目是Atrisco太陽能和儲能項目的一部分，容量 為364兆瓦和1.2吉瓦時。
 

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4.01億美元的建築融資是由滙豐銀行牽頭的八家美國和國際銀行組成的財團安排的，將轉換為由滙豐銀行牽頭的財團提供的1.85億美元定期貸款，以及美國銀行根據該項目的COD提供的2.22億美元税收 股權。
 

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定期貸款結構為5年期小額貸款，基礎攤還期為20年，總利率（固定基數+利率）為5.6％至5.9％。
 

 ●
在這筆交易中，Enlight預計將在未來幾周內將2.34億美元的股權回收到資產負債表中。
 

 ●
儲能部分的財務結算完成了整個Atrisco項目的融資和税收權益安排。
 

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Atrisco Solar項目於2023年12月完成了3億美元的財務結算，該項目將轉換為由滙豐銀行牽頭的財團提供的1.07億美元定期貸款，以及美國銀行根據該項目的COD提供的1.98億美元税收淨值。
 
出售資產，無論是正在運營、在建還是仍在開發中，仍然是Enlight的重要戰略目標。該公司估計，它將 通過拋售產生1500萬美元的資本收益，可能在今年年底實現。該數字包含在《2024年財務展望》的調整後息税折舊攤銷前利潤部分中。
 
資產負債表
 
該公司維持着3.2億美元的循環信貸額度，截至本報告發布之日，已提取1.7億美元。此外，如上所述，我們預計即將收到 從Atrisco Energy Storage財務結束時回收的2.34億美元股權，並將部分收益用於償還我們的部分循環信貸額度。這些資源增強了我們的財務實力，為公司交付成熟項目組合提供了額外的 靈活性。
 
（千美元）
2024年6月30日
專業版*
現金和現金等價物：
    
Enlight 可再生能源有限公司、Enlight 歐盟能源 Kft 和 Enlight
可再生有限責任公司，不包括子公司（“Topco”）
45,620
234,620
子公司
163,171
163,171
存款：
    
短期存款
-
-
限制性現金：
    
在建項目
161,120
161,120
準備金，包括還本付息、履約義務等
35,097
35,097
現金總額
405,008
594,008
 
* 財務收盤後回收Atrisco Energy Storage股權後的預估值 。該公司預計將很快獲得2.34億美元，並將部分收益用於償還循環信貸額度債務。預計未來幾天將回收給這家 公司的淨現金為1.89億美元。
 
2024 年財務展望
 
Enlight首席財務官尼爾·耶胡達在評論前景時指出：“我們在2024年第二季度和上半年的財務表現非常強勁。 因此，我們提高了全年財務展望的指導範圍。”
 
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收入在3.45億美元至3.6億美元之間（從之前的3.35億美元到3.6億美元）
 
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調整後 EBITDA4介於2.45億美元至2.6億美元之間（從之前的2.35億美元到2.55億美元）
 
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2024年預期發電量中有90％將通過套期保值或PPA以固定價格出售。

會議通話信息
 
Enlight計劃於美國東部時間2024年8月7日星期三上午8點舉行2024年第二季度電話會議和網絡直播，以審查其財務業績和業務前景。 管理層將發表準備好的講話，然後是問答環節。參與者可以通過撥號或網絡直播加入：
 
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電話會議：
 
請使用以下鏈接通過電話會議預註冊加入：
https://register.vevent.com/register/BI7ce3bc96fcd64abe93e9adb7a0027f53
註冊後，將通過電子郵件向您發送撥入號碼、直接密碼和唯一的個人識別碼。
 
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網絡直播：
 
請通過以下鏈接註冊並通過網絡直播加入：
https://edge.media-server.com/mmc/p/37kczbig

在電話會議之前，將從公司的網站上訪問包含財務業績的新聞稿以及投資者 的演示材料。直播結束大約一小時後，該網絡直播的存檔版本將在公司的投資者關係 網站上公佈，網址為 https://enlightenergy.co.il/info/investors/。

4下文標題為 “非國際財務報告準則財務指標” 的部分包含對調整後息税折舊攤銷前利潤的描述，調整後的息税折舊攤銷前利潤是本新聞稿中討論的 非國際財務報告準則財務指標。調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益（其最直接可比的國際財務報告準則財務指標）之間的對賬載於下表。如果沒有不合理的努力，公司無法在前瞻性基礎上提供調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益的 對賬表，因為影響該國際財務報告準則財務指標的項目不在公司的控制範圍之內和/或無法合理預測。這些項目可能包括但不限於前瞻性折舊和攤銷、基於股份的薪酬、其他收入、財務收入、財務支出、入賬投資者的權益損失份額和所得税。此類信息可能會對公司的未來財務業績產生 重大且可能不可預測的影響。我們注意到，我們在以色列先前申報中披露的 “調整後息税折舊攤銷前利潤” 指標與新聞稿 和未來申報中披露的 “調整後息税折舊攤銷前利潤” 無法進行比較。

補充財務和其他信息
 
我們打算通過Enlight投資者關係網站向公眾公佈重要信息，網址為 https://enlightenergy.co.il/info/investors, 美國證券交易委員會文件、新聞稿、公開電話會議和公開網絡直播。我們使用這些渠道與投資者、客户和公眾就我們的公司、我們的產品和其他問題進行溝通。因此，我們鼓勵投資者、 媒體和其他人關注上述渠道，並審查通過此類渠道披露的信息。我們公佈信息的披露渠道清單的任何更新都將在我們網站的投資者關係 頁面上發佈。
 
非國際財務報告準則財務指標
 
本新聞稿介紹了調整後的息税折舊攤銷前利潤，這是一項財務指標，是對根據國際會計準則理事會（“IFRS”）發佈的國際財務報告 準則（“IFRS”）提供的業績的補充。本新聞稿 末尾的附表中提供了非國際財務報告準則財務信息與最直接可比的國際財務報告準則財務指標的對賬。
 
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益（虧損）加上折舊和攤銷、基於股份的薪酬、財務費用、所得税和股權 入賬投資者的虧損份額，減去財務收入和非經常性其他收入。2024年第二季度的非經常性其他收入包括我們在收購Clenera 時預計將支付的收益減少而確認的收入以及與美國項目税收抵免相關的其他收入。關於其他支出（收入），作為Enlight加速增長和減少股權融資需求的戰略的一部分，公司 不時出售部分或全部已開發資產，因此將這些資產處置的已實現收益和損失計入調整後的息税折舊攤銷前利潤。我們的管理層認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤是運營業績和 持續盈利能力的指標，並使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估經營業績並用於規劃和預測目的。
 
非國際財務報告準則財務指標作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮，也不應作為根據《國際財務報告準則》提供的財務信息的替代品。 與根據國際財務報告準則確定的可比財務指標相比，使用非國際財務報告準則財務指標存在許多限制。例如，我們行業中的其他公司可能會以不同的方式計算我們使用的非國際財務報告準則財務指標 ，或者可能使用其他指標來評估其業績。所有這些限制都可能降低我們的非國際財務報告準則財務指標作為分析工具的用處。鼓勵投資者審查相關的國際財務報告準則財務指標， 淨收益，以及下文提供的調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬表，不要依賴任何單一財務指標來評估我們的業務。
 
關於前瞻性陳述的特別説明
 
本新聞稿包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。我們打算將此類前瞻性 陳述納入經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所載的前瞻性陳述的安全港條款。除歷史事實陳述外，本新聞稿中包含 的所有聲明，包括但不限於有關公司業務戰略和計劃、公司項目組合能力和運營目標實現情況、 市場機會、公用事業需求和潛在增長、與商業交易對手和融資來源的討論、材料定價趨勢、公司項目進展，包括相關批准和項目 的預計完成時間和預期生產延誤、公司未來的財務業績、各種監管發展和預期的貿易制裁的預期影響、對風力生產、電價和暴利税的預期、 和收入和調整後息税折舊攤銷前利潤指引、我們正在進行的項目的預期完成時間以及公司預期的現金需求和融資計劃均為前瞻性陳述。“可能”、“可能”、“將”、“可能”、 “將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預測”、“打算”、“目標”、“尋求”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”、“繼續”、“考慮”、“可能”、“預測”、“目標” 或這些術語的否定詞類似的表達方式是 旨在識別前瞻性陳述，儘管並非所有前瞻性陳述都使用這些詞語或表達方式。
 
這些陳述既不是承諾也不是保證，但涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素，這些因素可能導致我們的實際業績、 業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異，包括但不限於以下方面：我們為 和其他來源的可再生能源項目選址合適的土地以及成功開發並將其轉化為運營項目的能力；，以及接入互聯設施和傳輸系統；我們獲得和維持 政府和其他監管機構批准和許可的能力，包括環境批准和許可證；施工延誤、運營延誤和供應鏈中斷導致我們 項目建設所需材料成本增加，以及成本超支和與承包商糾紛相關的延誤；我們的組件和材料所在地區的政治、社會或經濟不穩定造成的貿易中斷是製造出來的；我們的供應商履行現有和未來義務的能力和 意願；傳統和可再生能源公司在開發可再生能源項目方面的競爭；對可再生能源項目的需求可能放緩，以及我們在當前承購合同到期時以可接受的條款和價格簽訂新的 承購合同的能力；承購者因我們的項目未能達到開發、運營或績效基準而終止合同或尋求其他補救措施的能力； 市場價格敞口在我們的一些承購合同；導致計劃外停機、產量減少、互聯或終止問題的各種技術和運營挑戰；我們的生產和收入對適當的 氣象和環境條件的依賴以及我們準確預測此類條件的能力；如果我們的項目未按預期運行，我們執行交易對手提供的擔保的能力；政府削減、 能源價格上限和其他限制或限制或的政府行動降低的盈利能力可再生能源生產；電價波動、異常天氣狀況（包括氣候變化的影響，可能對風能 和太陽能條件產生不利影響）、與災難性天氣相關的或其他設施損壞、計劃外停電、維護或維修、需求增加、短缺、運輸問題或其他 發展、環境事件或輸電系統限制導致的意外可用性變化，以及我們可能沒有足夠的保險來彌補損失此類風險的結果；我們 大部分現金流依賴某些運營項目；我們通過成功收購繼續擴大項目組合的能力；損害或消除項目競爭優勢或顛覆技術投資所依據的 預期的技術變化和進步；我們有效預測和管理成本通脹、利率風險、貨幣匯率波動和其他影響我們業務的宏觀經濟條件的能力；我們的 留住和吸引關鍵人員的能力；我們在全球公司結構中管理法律和監管合規及訴訟風險的能力；我們保護業務免受網絡攻擊、中斷和 安全事件以及恐怖主義或戰爭行為影響和管理其影響的能力；對可再生能源項目構成技術、監管和經濟壁壘的現有可再生能源行業政策和法規的修改；減少、取消或 到期政府的激勵措施或法規授權使用可再生能源；我們有效管理業務運營規模的全球擴張的能力；我們在涉及以色列市政光伏系統建設的新業務領域實現預期業績的能力；我們有效管理供應鏈和遵守有關國際貿易關係、關税、制裁、出口 管制以及反賄賂和反腐敗法律的適用法規的能力；我們有效遵守環境健康法律的能力和安全以及其他法律法規，獲得並維持所有必要的許可、許可和授權；我們在負債條款（以及我們擔保的子公司的債務）下的 各項義務的履行情況，以及我們繼續以有吸引力的條件為我們的項目獲得項目融資的能力；由於我們使用税收權益安排，我們的管理權 和運營靈活性受到限制；與合作伙伴、投資者和其他交易對手的潛在索賠和分歧可能會減少我們的權利的當事方我們的項目產生的現金流；我們遵守 目前運營的各個司法管轄區日益複雜的税法以及我們打算在未來開展業務的司法管轄區的税法的能力；普通股雙重上市對普通股價格 的未知影響；與我們在以色列的註冊和地點相關的各種風險，包括持續的以色列戰爭、我們的總部和部分風能和太陽能項目所在地； 的成本和要求作為一家上市公司，包括將管理層的注意力轉移到此類要求上；我們的公司章程和某些可能延遲或阻止控制權變更的適用法規中的某些條款；以及我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月31日財年的20-F表年度報告中標題為 “風險因素” 的部分中列出的其他 風險因素，我們的其他可能會更新 向美國證券交易委員會提交或提供給美國證券交易委員會的文件。
 
這些聲明反映了管理層當前對未來事件和經營業績的預期，僅代表截至本新聞稿發佈之日。您不應過分依賴任何前瞻性陳述。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證未來的業績、活動水平、 業績以及前瞻性陳述中反映的事件和情況將會實現或將會發生。除非適用法律要求，否則我們沒有義務在陳述發表之日之後公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是 是由於新信息、未來事件還是其他原因，也沒有義務為了反映意外事件的發生。
 
關於 Enlight
 
Enlight成立於2008年，開發、融資、建造、擁有和運營公用事業規模的可再生能源項目。Enlight在當今最大的三個可再生 領域開展業務：太陽能、風能和儲能。作為一個全球平臺，Enlight在美國、以色列和9個歐洲國家開展業務。自2010年以來，Enlight一直在特拉維夫證券交易所上市（TASE：ENLT），並於2023年完成了其在美國的首次公開募股 （納斯達克股票代碼：ENLT）。
 
公司聯繫人
 
Yonah Weisz
投資者關係董事
investors@enlightenergy.co.il

埃裏卡·曼尼恩或邁克·富納裏
藍寶石投資者關係有限責任公司
+1 617 542 6180
investors@enlightenergy.co.il


附錄 1 — 財務信息
 
合併收益表

   
在截至的六個月中
6 月 30 日
    
在截至的三個月中
6 月 30 日
  
   
2024
    
2023
    
2024
    
2023
  
   
以美元計
    
以美元計
    
以美元計
    
以美元計
  
   
數千個
    
數千個
    
數千個
    
數千個
  
收入
    
175,095
      
123,557
      
84,698
      
52,563
  
銷售成本
    
(32,421
)
    
(20,413
)
    
(16,985
)
    
(10,160
)
折舊和攤銷
    
(49,557
)
    
(25,961
)
    
(24,825
)
    
(13,211
)
毛利潤
    
93,117
      
77,183
      
42,888
      
29,192
  
一般和管理費用
    
(19,471
)
    
(16,491
)
    
(9,740
)
    
(8,418
)
開發費用
    
(4,542
)
    
(2,888
)
    
(2,124
)
    
(1,513
)
其他收入
    
8,665
      
14,734
      
3,857
      
14,229
  
     
(15,348
)
    
(4,645
)
    
(8,007
)
    
4,298
  
營業利潤
    
77,769
      
72,538
      
34,881
      
33,490
  
                                 
財務收入
    
15,065
      
32,262
      
7,000
      
11,885
  
財務費用
    
(49,311
)
    
(33,431
)
    
(29,818
)
    
(17,068
)
財務支出總額，淨額
    
(34,246
)
    
(1,169
)
    
(22,818
)
    
(5,183
)
                                 
税前利潤和股權虧損
    
43,523
      
71,369
      
12,063
      
28,307
  
已入賬的被投資者的虧損份額
    
(449
)
    
(368
)
    
(305
)
    
(163
)
所得税前利潤
    
43,074
      
71,001
      
11,758
      
28,144
  
所得税
    
(9,130
)
    
(15,294
)
    
(2,299
)
    
(5,713
)
該期間的利潤
    
33,944
      
55,707
      
9,459
      
22,431
  
                                 
該期間的利潤歸因於：
                                
公司所有者
    
24,806
      
38,541
      
8,043
      
14,547
  
非控股權益
    
9,138
      
17,166
      
1,416
      
7,884
  
     
33,944
      
55,707
      
9,459
      
22,431
  
每股普通股收益（美元）
                                
面值為0.1新謝克爾，歸因於
                                
母公司的所有者：
                                
每股基本收益
    
0.21
      
0.34
      
0.07
      
0.12
  
攤薄後的每股收益
    
0.20
      
0.32
      
0.06
      
0.12
  
使用的股本的加權平均值
                                
收入的計算：
                                
每股基本數
    
118,104,228
      
113,564,373
      
117,825,464
      
117,638,008
  
每股攤薄
    
123,092,306
      
121,823,868
      
125,866,004
      
125,873,060
  


截至止的合併財務狀況表

   
6 月 30 日
    
12 月 31 日
  
   
2024
    
2023
  
   
以美元計
    
以美元計
  
   
數千個
    
數千個
  
資產
            
             
流動資產
            
現金和現金等價物
    
208,791
      
403,805
  
銀行存款
    
-
      
5,308
  
受限制的現金
    
161,120
      
142,695
  
貿易應收賬款
    
38,375
      
43,100
  
其他應收賬款
    
41,059
      
60,691
  
合同資產的當前到期日
    
-
      
8,070
  
其他金融資產
    
2,601
      
976
  
流動資產總額
    
451,946
      
664,645
  
                 
非流動資產
                
受限制的現金
    
35,097
      
38,891
  
其他長期應收賬款
    
72,111
      
32,540
  
項目的遞延費用
    
283,890
      
271,424
  
遞延借款成本
    
891
      
493
  
向被投資實體提供貸款
    
47,960
      
35,878
  
合同資產
    
-
      
91,346
  
固定資產，淨額
    
3,349,973
      
2,947,369
  
無形資產，淨額
    
286,076
      
287,961
  
遞延税資產
    
9,068
      
9,134
  
使用權資產，淨額
    
124,016
      
121,348
  
按公允價值計入損益的金融資產
    
67,031
      
53,466
  
其他金融資產
    
72,568
      
79,426
  
非流動資產總額
    
4,348,681
      
3,969,276
  
                 
總資產
    
4,800,627
      
4,633,921
  

 
截至（續）的合併財務狀況表

   
6 月 30 日
    
12 月 31 日
  
   
2024
    
2023
  
   
以美元計
    
以美元計
  
   
數千個
    
數千個
  
負債和權益
            
             
流動負債
            
來自的信貸和貸款的當前到期日
            
銀行和其他金融機構
  
521,810
      324,666  
貿易應付賬款
    
90,279
      
105,574
  
其他應付賬款
    
83,429
      
103,622
  
債券的當前到期日
    
44,885
      
26,233
  
租賃負債的當前到期日
    
9,961
      
8,113
  
通過盈利或虧損產生的金融負債
    
11,389
      
13,860
  
其他金融負債
    
1,308
      
1,224
  
流動負債總額
    
763,061
      
583,292
  
                 
非流動負債
                
債券
    
264,150
      
293,751
  
其他金融負債
    
55,522
      
62,020
  
可轉換債券
    
127,517
      
130,566
  
銀行和其他金融機構的貸款
    
1,723,627
      
1,702,925
  
來自非控股權益的貸款
    
79,149
      
92,750
  
通過盈利或虧損產生的金融負債
    
34,529
      
34,524
  
遞延税負債
    
49,400
      
44,941
  
員工福利
    
5,017
      
4,784
  
租賃責任
    
120,332
      
119,484
  
其他應付賬款
    
54,355
      
60,880
  
資產報廢義務
    
66,212
      
68,047
  
非流動負債總額
    
2,579,810
      
2,614,672
  
                 
負債總額
    
3,342,871
      
3,197,964
  
                 
股權
                
普通股本
    
3,307
      
3,293
  
股票溢價
    
1,028,532
      
1,028,532
  
資本儲備
    
46,461
      
57,730
  
可轉換期權賬户的收益
    
15,494
      
15,494
  
累計利潤
    
88,516
      
63,710
  
本公司股東應佔權益
    
1,182,310
      
1,168,759
  
非控股權益
    
275,446
      
267,198
  
權益總額
    
1,457,756
      
1,435,957
  
負債和權益總額
    
4,800,627
      
4,633,921
  

 
合併現金流量表

   
在截至6月30日的六個月期間
    
在截至6月30日的三個月期間
  
   
2024
    
2023
    
2024
    
2023
  
   
以美元計
    
以美元計
    
以美元計
    
以美元計
  
   
數千個
    
數千個
    
數千個
    
數千個
  
                         
經營活動的現金流
                        
該期間的利潤
    
33,944
      
55,707
      
9,459
      
22,431
  
                                 
與現金流無關的收入和支出：
                                
折舊和攤銷
    
50,886
      
26,777
      
25,282
      
13,637
  
財務費用，淨額
    
33,766
      
14,182
      
22,280
      
7,836
  
基於股份的薪酬
    
4,085
      
2,850
      
968
      
1,461
  
所得税
    
9,130
      
15,294
      
2,299
      
5,713
  
其他收入，淨額
    
(6,705
)
    
(6,303
)
    
(3,280
)
    
(5,798
)
公司在被投資合夥企業虧損中所佔的份額
    
449
      
368
      
305
      
163
  
     
91,611
      
53,168
      
47,854
      
23,012
  
資產和負債項目的變化：
                                
其他應收賬款的變動
    
(4,352
)
    
(13,331
)
    
(2,210
)
    
(15,653
)
貿易應收賬款的變化
    
3,072
      
10,837
      
19,981
      
13,221
  
其他應付賬款的變動
    
860
      
(1,100
)
    
1,399
      
2,313
  
貿易應付賬款的變化
    
(856
)
    
(169
)
    
(927
)
    
(976
)
     
(1,276
)
    
(3,763
)
    
18,243
      
(1,095
)
利息收入
    
5,366
      
7,791
      
2,438
      
3,240
  
已付利息
    
(33,793
)
    
(22,695
)
    
(18,169
)
    
(10,631
)
已繳所得税
    
(4,783
)
    
(2,854
)
    
(3,985
)
    
(2,406
)
償還合同資產
    
-
      
7,447
      
-
      
4,807
  
                                 
經營活動產生的淨現金
    
91,069
      
94,801
      
55,840
      
39,358
  
                                 
投資活動的現金流
                                
收購合併實體
    
(1,388
)
    
-
      
-
      
-
  
限制性現金和銀行存款的變化，淨額
    
(15,370
)
    
2,456
      
(10,382
)
    
(17,630
)
與項目有關的購買、開發和施工
    
(461,801
)
    
(359,622
)
    
(262,068
)
    
(210,844
)
提供的貸款和對被投資者的投資
    
(14,216
)
    
(21,523
)
    
(2,932
)
    
(21,214
)
向被投資人償還貸款
    
-
      
12,555
      
-
      
-
  
因收購合併公司而支付的款項
    
(10,851
)
    
(1,073
)
    
-
      
-
  
出售（購買）長期金融資產的收益，以公允價值計量且計入損益，淨額
    
(11,340
)
    
(5,837
)
    
(2,931
)
    
(3,294
)
用於投資活動的淨現金
    
(514,966
)
    
(373,044
)
    
(278,313
)
    
(252,982
)


合併現金流量表（續）

   
在截至6月30日的六個月期間
    
在截至6月30日的三個月期間
  
   
2024
    
2023
    
2024
    
2023
  
   
以美元計
    
以美元計
    
以美元計
    
以美元計
  
   
數千個
    
數千個
    
數千個
    
數千個
  
                         
來自融資活動的現金流
                        
從銀行和其他金融機構收到貸款
    
330,449
      
202,542
      
259,078
      
33,001
  
償還銀行和其他金融機構的貸款
    
(77,197
)
    
(42,748
)
    
(66,749
)
    
(29,613
)
償還債券
    
(1,284
)
    
(1,300
)
    
-
      
-
  
子公司向非控股權益的分紅和分配
    
(3,450
)
    
(5,227
)
    
(3,342
)
    
(3,247
)
遞延借款成本
    
(5,378
)
    
(1,041
)
    
(2,696
)
    
(36
)
從非控股權益獲得貸款
    
-
      
274
      
-
      
274
  
償還非控股權益的貸款
    
(1,000
)
    
(663
)
    
(45
)
    
-
  
合併實體的持股權增加
    
(167
)
    
-
      
(167
)
    
-
  
發行股票
    
-
      
266,635
      
-
      
2,590
  
行使股票期權
    
13
      
-
      
13
      
-
  
償還租賃負債
    
(4,117
)
    
(2,931
)
    
(446
)
    
(536
)
非控股權益對實體投資所得的收益
    
179
      
2,679
      
27
      
-
  
                                 
來自融資活動的淨現金
    
238,048
      
418,220
      
185,673
      
2,433
  
                                 
現金和現金等價物的增加（減少）
    
(185,849
)
    
139,977
      
(36,800
)
    
(211,191
)
                                 
期初現金和現金等價物的餘額
    
403,805
      
193,869
      
249,851
      
542,467
  
                                 
匯率波動對現金和現金等價物的影響
    
(9,165
)
    
(13,128
)
    
(4,260
)
    
(10,558
)
                                 
期末的現金和現金等價物
    
208,791
      
320,718
      
208,791
      
320,718
  


分段報告
 
   
在截至2024年6月30日的六個月中
  
   
中東北非地區 (**)
    
歐洲 (**)
    
美國
    
管理和施工
    
可報告的細分市場總數
    
調整
    
總計
  
   
以千美元計
  
                                           
外部收入
    
66,041
      
101,123
      
3,431
      
4,500
      
175,095
      
-
      
175,095
  
分部間收入
    
-
      
-
      
-
      
2,851
      
2,851
      
(2,851
)
    
-
  
總收入
    
66,041
      
101,123
      
3,431
      
7,351
      
177,946
      
(2,851
)
    
175,095
  
                                                         
分段已調整
                                                        
税前利潤
    
54,873
      
83,253
      
1,305
      
2,291
      
141,722
      
-
      
141,722
  
                                                         
未分配金額的對賬：
          
總部成本 (*)
      
(15,629
)
分部間利潤
      
121
  
折舊、攤銷和基於股份的薪酬
      
(54,971
)
未歸因於細分市場的其他收入
      
6,526
  
營業利潤
      
77,769
  
財務收入
      
15,065
  
財務費用
      
(49,311
)
在股權入賬被投資者的損失中所佔份額
      
(449
)
所得税前利潤
      
43,074
  
 
(*)
包括一般費用、管理和開發費用（不包括折舊和攤銷以及基於股份的薪酬）。
 
(**)
由於公司進行了組織重組，首席運營決策者（CODM）現在通過將集團的業績細分為四個業務部門來審查該集團的業績：中東和北非（中東和北非）、歐洲、美國以及管理 和建築業。因此，中歐/東歐和西歐分部已合併為 “歐洲” 段，以色列分部已併入中東和北非部分。截至2023年6月30日的 六個月和三個月期間的比較數據已相應更新。
 
分段報告

   
在截至2023年6月30日的六個月中
  
   
中東北非國家
    
歐洲
    
管理和施工
    
可報告的細分市場總數
    
調整
    
總計
  
   
以千美元計
  
                                     
外部收入
    
29,757
      
89,530
      
4,270
      
123,557
      
-
      
123,557
  
分部間收入
    
-
      
-
      
2,642
      
2,642
      
(2,642
)
    
-
  
總收入
    
29,757
      
89,530
      
6,912
      
126,199
      
(2,642
)
    
123,557
  
                                                 
分段已調整
                                                
税前利潤
    
30,450
      
84,085
      
1,794
      
116,329
      
-
      
116,329
  
                                                 
未分配金額的對賬：
          
總部成本 (*)
      
(14,493
)
分部間利潤
      
701
  
根據特許權安排償還合同資產
      
(7,447
)
折舊、攤銷和基於股份的薪酬
      
(29,627
)
未歸因於細分市場的其他收入
      
7,075
  
營業利潤
      
72,538
  
財務收入
      
32,262
  
財務費用
      
(33,431
)
在股權入賬被投資者的損失中所佔份額
      
(368
)
所得税前利潤
      
71,001
  
 
(*)
包括一般費用、管理和開發費用（不包括折舊和攤銷以及基於股份的薪酬）。

 
分段報告
 
   
在截至2024年6月30日的三個月中
  
   
中東北非國家
    
歐洲
    
美國
    
管理和施工
    
可報告的細分市場總數
    
調整
    
總計
  
   
以千美元計
  
                                           
外部收入
    
37,567
      
41,963
      
2,200
      
2,968
      
84,698
      
-
      
84,698
  
分部間收入
    
-
      
-
      
-
      
1,395
      
1,395
      
(1,395
)
    
-
  
總收入
    
37,567
      
41,963
      
2,200
      
4,363
      
86,093
      
(1,395
)
    
84,698
  
                                                         
分段已調整
                                                        
税前利潤
    
30,345
      
32,546
      
1,447
      
1,623
      
65,961
      
-
      
65,961
  
                                                         
未分配金額的對賬：
          
總部成本 (*)
      
(8,023
)
分部間利潤
      
(69
)
折舊、攤銷和基於股份的薪酬
      
(26,250
)
未歸因於細分市場的其他收入
      
3,262
  
營業利潤
      
34,881
  
財務收入
      
7,000
  
財務費用
      
(29,818
)
在股權入賬被投資者的損失中所佔份額
      
(305
)
所得税前利潤
      
11,758
  
 
(*)
包括一般費用、管理和開發費用（不包括折舊和攤銷以及基於股份的薪酬）。
 

分段報告
 
   
在截至2023年6月30日的三個月中
  
   
中東北非國家
    
歐洲
    
管理和施工
    
可報告的細分市場總數
    
調整
    
總計
  
   
以千美元計
  
                                     
外部收入
    
15,919
      
34,507
      
2,137
      
52,563
      
-
      
52,563
  
分部間收入
    
-
      
-
      
1,246
      
1,246
      
(1,246
)
    
-
  
總收入
    
15,919
      
34,507
      
3,383
      
53,809
      
(1,246
)
    
52,563
  
                                                 
分段已調整
                                                
税前利潤
    
16,987
      
36,431
      
1,043
      
54,461
      
-
      
54,461
  
                                                 
未分配金額的對賬：
          
總部成本 (*)
      
(8,438
)
分部間利潤
      
297
  
根據特許權安排償還合同資產
      
(4,807
)
折舊、攤銷和基於股份的薪酬
      
(15,098
)
未歸因於細分市場的其他收入
      
7,075
  
營業利潤
      
33,490
  
財務收入
      
11,885
  
財務費用
      
(17,068
)
在股權入賬被投資者的損失中所佔份額
      
(163
)
所得税前利潤
      
28,144
  
 
(*)
包括一般費用、管理和開發費用（不包括折舊和攤銷以及基於股份的薪酬）。


附錄 2-淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤之間的對賬

（千美元）
 
六個月來
 
在這三個月裏
   
6 月 30 日結束
  
6 月 30 日結束
 
 
2024
 
2023
 
2024
 
2023
淨收益（虧損）
 
33,944
  
55,707
  
9,459
  
22,431
折舊和攤銷
 
50,886
  
26,777
  
25,282
  
13,637
基於股份的薪酬
 
4,085
  
2,850
  
968
  
1,461
財務收入
 
(15,065)
  
(32,262)
  
(7,000)
  
(11,885)
財務費用
 
49,311
  
33,431
  
29,818
  
17,068
非經常性其他收入 (*)
 
(6,526)
  
(7,075)
  
(3,262)
  
(7,075)
股權入賬被投資者的虧損份額
 
449
  
368
  
305
  
163
所得税
 
9,130
  
15,294
  
2,299
  
5,713
調整後 EBITDA
 
126,214
  
95,090
  
57,869
  
41,513
                 
* 非經常性其他收入包括確認的與美國項目税收抵免相關的其他收入的確認

附錄 3 — 債券契約
 
債券契約
 
截至2024年6月30日，公司遵守了C-F系列債券契約下的所有財務契約，其基礎是其在合併財務業績中實現了 ：
 
最低淨值

只要債券E仍未償還，公司的股權應維持在不低於20000萬新謝克爾，只要債券F仍未償還 ，公司的股權應維持在不低於37500萬新謝克爾，只要債券C和D仍未償還，公司的股權應維持在125000萬新謝克爾。
截至2024年6月30日，該公司的權益為548000萬新謝克爾。
 
淨金融負債與淨上限之比

只要債券E和F仍未償還，獨立淨金融負債與淨資本總額的比率在連續兩個財政期內不得超過70％，並且只要債券C和D仍未償還，連續兩個財政期內不得超過 65％。
截至2024年6月30日，淨金融負債與淨資本比率（如上所定義）為36％。
 
淨金融負債佔息税折舊攤銷前利潤

只要債券E和F仍未償還，獨立金融債務不得超過1000萬新謝克爾， 連續兩個財政期以上的合併金融債務與息税折舊攤銷前利潤的比率不得超過18。
只要債券C和D仍未償還，連續兩個財政期以上的合併金融債務與息税折舊攤銷前利潤的比率不得超過15。
截至2024年6月30日，淨金融負債與息税折舊攤銷前利潤的比率，如上所定義，為10。
 
權益到資產負債表

只要債券E和F、 以及債券C和D仍未償還，獨立股權與資產負債表總額的比率應在連續兩個財政期內分別保持在不低於20％和25％。
截至2024年6月30日，權益與資產負債表的比率如上所定義，為60％。

 
附錄 4-成熟的產品組合：到 2027 年投入運營 5.4 吉瓦和 5.9 吉瓦時
 
 
1我們預計，到2027年，目前歸入高級開發組合的其他項目將達到COD，但是這些項目並未包括在這些預測中 。

 
附錄 5 a) 分部信息：業務項目
 
（千美元）
  
截至六月三十日止六個月
截至六月三十日止三個月
運營
項目
細分市場
裝機容量 (MW)
已安裝的存儲空間 (mWh)
世代
(吉瓦時)
報告的收入*
分段已調整
息税折舊攤銷前利潤*
世代
(吉瓦時)
報告的收入
分段已調整
息税折舊攤銷前利潤*
2024
2023
2024
2023
2024
2023
2024
2023
2024
2023
2024
2023
中東北非國家
642
434
580
275
66,041
29,757
54,873
30,450
329
151
37,567
15,919
30,345
16,987
歐洲
1,173
-
1,396
1,075
101,123
89,530
83,253
84,085
573
439
41,963
34,507
32,546
36,431
美國
106
-
73
-
3,431
-
1,305
-
47
-
2,200
-
1,447
-
總計
合併
1,921
434
2,049
1,350
170,595
119,287
139,431
114,535
949
590
81,730
50,426
64,338
53,418
未合併
在 Share
9
-
                              
總計
1,930
434
                      
上半年合併分部調整後息税折舊攤銷前利潤總額
139,431
減去：2024年上半年未全面運營的項目的上半年息税折舊攤銷前利潤
 
 
 
(1,804 )
年化合並調整後息税折舊攤銷前利潤
 
 
275,253
截至1月1日已全面運營的項目的投資資本st 2024
2,680,000
資產級別的項目成本回報率
  
 
 
  
 
10.3%

 
b)
運營項目更多細節

（千美元）
    
 
截至2024年6月30日的6個月
截至2024年6月30日的3個月
  
運營項目
分段
裝機容量 (MW)
已安裝
存儲
(兆瓦時)
報告的收入
分段已調整
息税折舊攤銷前利潤*
報告的收入
分段
調整後的息税折舊攤銷前利潤*
截至2023年6月30日的債務餘額
所有權 %**
MENA Wind
中東北非國家
316
-
32,396
 
16,702
 
449,896
49%
中東北非地區光伏
中東北非國家
326
434
33,645
 
20,865
 
469,435
84%
中東和北非地區總計
  
642
434
66,041
54,873
37,567
30,345
919,331
 
歐洲風
歐洲
1,090
-
95,356
 
38,094
 
663,814
61%
歐洲光伏
歐洲
83
-
5,767
 
3,869
 
43,778
61%
歐洲總計
 
1,173
-
101,123
83,253
41,963
32,546
707,592
 
美國光伏
美國
106
-
3,431
 
2,200
 
-
100%
美國總計
106
-
3,431
1,305
2,200
1,447
-
  
合併項目總數
1,921
434
170,595
139,431
81,730
64,338
1,626,923
1,626,923
Uncons。共享項目
9
            
50%
總計
  
1,930
434
170,595
139,431
81,730
64,338
1,626,923
  
                   
（百萬美元）
                
之後開始運營
財務報表
分段
裝機容量 (MW)
已安裝
存儲
(兆瓦時)
  
美國東部時間。第一次完整版
年度收入
美國東部時間。第一個全年
EBITDA
截至的債務餘額
2023年6月30日
所有權%
塔波爾卡
歐洲
60
-
    
6
5
23
100%
總計
  
60
-
  
6
5
23
  

* 息税折舊攤銷前利潤業績包括截至6月24日的6個月中的100萬美元和截至6月24日的3個月的0萬美元薪酬，這是由於 延遲在Emek Habacha實現全面生產而確認的薪酬
 
** 所有權百分比是根據項目在總收入中所佔的份額計算得出的
c)
在建項目
 
合併
項目
（百萬美元）
國家
容量
(兆瓦)
存儲
容量
(兆瓦時)
美國東部時間。
COD
美國東部時間。總計
項目成本
美國東部時間。淨資本支出（與美國項目有關）*
***
截至6月30日的資本投資
2024
美國東部時間。所需淨值 (%)
截至2024年6月30日的投資股權
美國東部時間。税收權益（佔項目成本的百分比）
截至2024年6月30日的債務餘額
美國東部時間。第一個全年收入
美國東部時間。第一個全年息税折舊攤銷前利潤 *****
所有權% *****
 
 
 
評論意見
Atrisco
聯合的
國家
364
-
Q3
2024
360-378***
158-166
359
18%
100**
54%
259
19-21
14-16
100%
PTC
Atrisco 存儲
聯合的
國家
-
1,200
Q4
2024
446-470***
274-288
275
11%
275**
48%
-
32-34
27-29
100%
ITC
太陽能 + 存儲
集羣
以色列
58
160
2024
80-84
80-84
71
38%*
27
不適用
44
9-10
6-7
65%
漸進的
連接已開啟
H2/24
普濱
塞爾維亞
94
-
H2
2025
145-152
145-152
84
40%
51
不適用
33
21-22
15-16
100%
  
總計
合併
項目
 
589
1,453
 
1,031-1,084
657-690
789
 
453
 
346
81-87
62-68
 
  
未合併
項目位於
分享
以色列
19
87
H2
2024-
H1
2025
32-33
32-33
35
27%
35
不適用
-
4
3
50%
所有數字，
除了股權之外
投資，反映
僅限點贊共享
總計
 
608
1,540
 
1,063-1,117
689-723
824
 
488
 
346
85-91
65-71
 
  

 
d)
施工前項目（應在批准日期後的12個月內開始施工）
 
主要項目
（百萬美元）
國家
發電容量
(兆瓦)
存儲
容量
(兆瓦時)
美國東部時間。
COD
美國東部時間。總計
項目成本
美國東部時間。網
資本支出
（相關
適用於美國項目）**
**
截至 2024 年 3 月 31 日的投資資本
美國東部時間。所需淨值 (%)
截至2024年3月31日的投資股權
美國東部時間。税收權益（佔項目成本的百分比）
美國東部時間。第一個全年收入
美國東部時間。第一個全年息税折舊攤銷前利潤
所有權 %*****
 
 
評論意見
CoBaR 綜合體
聯合的
國家
1,211
824
H2
2026
1,712-1,800
934-981
46
17%
46
48%
124-131
97-102
100%
PTC 和 ITC；由 3 個項目組成的集羣組成。額外的 3.2GWh 存儲潛力
Rustic Hills 1和 2
聯合的
國家
256
-
H2
2027
370-389
185-194
21
12%
21
61%
24-25
20-21
100%
ITC
跑路者
聯合的
國家
290
940
H2
2025
592-622
354-373
14
19%
14
46%
48-51
39-41
100%
ITC&PTC
鄉村英畝
聯合的
國家
392
688
H2
2026
764-804
459-482
13
12%
13
53%
58-61
46-48
100%
ITC
鵪鶉牧場
聯合的
國家
128
400
H2
2025
248-260
134-141
56
17%
56
55%
22-23
18-19
100%
ITC&PTC
Gecama Solar
西班牙
225
220
H1
2026
206-217
206-217
3
25%
3
不適用
36-38
29-30
72%
  


額外
項目
（百萬美元）
兆瓦部署
美國東部時間。總計
項目
成本
美國東部時間。淨資本支出（與美國項目有關）****
截至 2024 年 3 月 31 日的投資資本
美國東部時間。所需淨值 (%)
截至2024年3月31日的投資股權
美國東部時間。税收權益（佔項目成本的百分比）
美國東部時間。第一個全年收入
美國東部時間。第一個全年息税折舊攤銷前利潤
所有權 %*****
 
 
評論意見
 
2025
兆瓦/兆瓦時
2026
兆瓦/兆瓦時
2027
兆瓦/兆瓦時
                    
聯合的
國家
-
-
312/-
415-436
249-262
17
16%
17
50%
27-29
21-22
100%
ITC
歐洲
-
-
-/460
92-97
92-97
3
22%
3
不適用
18-19
16-17
100%
  
中東北非國家
11/370
-/124
38/-
184-193
184-193
6
30%
6
不適用
22-24
14-15
89%
2025 年 11 兆瓦歸功於 Enlight Local
總計
11/370
-/124
350/460
691-726
525-552
25
 
25
 
67-72
51-54
 
 
Uncons。
項目
共享
-
5/28
-
9
9
0
30%
0
不適用
1
1
50%
所有數字僅反映 Enlight 份額
總計
預施工
tion
2,868 兆瓦 +4,054兆瓦時
4,592-
4,827
  
2,809-
2,949
178
  
178
 380-
402
301-
316
    

* 所需的太陽能+存儲集羣總淨值為27％，38％僅代表在建的 項目所需的股權
 
** 該項目的財務結算是在資產負債表日之後完成的。該公司預計將在2024年8月將2.34億美元的股權回收回其 資產負債表，其中4,500萬美元將立即用於償還循環信貸額度，淨收入為1.89億美元。預計到2025年初，RNU的投資將獲得3,400萬美元的報銷， 該項目還剩下5200萬美元的公司股權。該公司預計將在COD之後通過債務再平衡從Atrisco Solar獲得3000-3500萬美元的股權返還
 
*** 項目成本扣除3,400萬美元可報銷的網絡升級，這筆費用將在項目的前五年報銷
 
****淨施工成本假設收到IRA下的某些ITC和PTC信貸，並減去這些信貸的估計價值。對於某些 項目，假設PTC是根據該項目的預期產量和2％的年度消費者價格指數計算得出的，按COD折現8％。對於其他項目，假定ITC按相關的ITC費率（從30％到50％不等，取決於能源界和/或 國內含量增加量）。淨成本不反映全部税收權益投資，僅反映税收抵免的估計價值。
 
***** 息税折舊攤銷前利潤是非國際財務報告準則的財務指標。該數字代表該項目的合併息税折舊攤銷前利潤，不包括向税收股權合夥人分配的項目 份額以及ITC和PTC收益。税收權益交易的這些組成部分可能因項目而異，受市場條件和達成財務協議時商定的商業條款的約束。
 
***** 所有美國項目的合法所有權份額為90％，但Enlight將100％的股權投資於該項目，並有權獲得100％的項目 分配，直到全額償還Enlight的資本外加優先回報
 

附錄6 — 公司層面（TopCo）債務
 
（千美元）
2024年6月30日
債券：
 
債券
309,035*
可轉換債券
127,517
來自銀行和其他金融機構的貸款：
  
銀行和其他金融機構的信貸和短期貸款
151,822
銀行和其他金融機構的貸款
116,270
公司層面的債務總額
704,644

* 包括債券的當前到期日，金額為44,885張
 
附錄 7 — 本位幣兑換率：
 
公司每家子公司的財務報表均以其運營所在的主要經濟環境的貨幣（以下簡稱： “本位貨幣”）編制。為了合併財務報表，集團每家成員公司的業績和財務狀況均折算成以色列謝克爾（“NIS”），即公司的本位貨幣。 集團的合併財務報表以美元（“美元”）列報。

兑美元的外匯匯率：
 
財務報表日期：
歐元
尼什
截至 2024 年 6 月 30 日
1.07
0.27
截至 2023 年 6 月 30 日
1.09
0.27

截至的 3 個月期間的平均值：
2024 年 6 月
1.08
0.27
2023 年 6 月
1.09
0.27