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東美因街 345 號

 

印第安納州華沙 46580

 

www.zimmerbiomet.com

附錄 99.1

 

 

媒體

投資者

Heather Zoumas-Lubeski

扎克·韋納

(445) 248-0577

(908) 591-6955

heather.zoumaslubeski@zimmerbiomet.com

zach.weiner@zimmerbiomet.com

 

 

 

Zimmer Biomet 宣佈

2024 年第二季度財務業績

•
第二季度淨銷售額為19.42億美元，按固定貨幣計算增長了3.9％和5.6％1
•
第二季度攤薄後每股收益為1.18美元；調整後的1攤薄後每股收益為2.01美元
•
由於匯率預期，公司更新了2024年公佈的收入指引，並重申了2024年的持續貨幣收入增長和調整後的每股收益1財務指導

（印第安納州華沙）2024年8月7日——Zimmer Biomet Holdings, Inc.（紐約證券交易所和證券交易所股票代碼：ZBH）今天公佈了截至2024年6月30日的季度財務業績。該公司報告第二季度淨銷售額為19.42億美元，比上年同期增長3.9％，按固定貨幣計算增長5.6％1。第二季度的淨收益為2.428億美元，經調整後為4.15億美元1。

第二季度攤薄後每股收益為1.18美元，調整後1的攤薄後每股收益為2.01美元。

 

1。
本新聞稿中包含這些衡量標準與相應的美國公認會計原則指標的對賬。

 

第 1 頁，共 23 頁

 

Zimmer Biomet總裁兼首席執行官Ivan Tornos表示：“在客户對我們多元化產品和解決方案套件的需求以及我們國際業務的實力和廣度的推動下，我們在第二季度實現了強勁的業績——收入和利潤均超出了我們的預期。”“我們的業績表明了我們在支持我們長期計劃的關鍵優先事項方面正在取得的進展，這些優先事項是人員和文化、卓越運營以及創新和多元化。”

近期亮點

•
宣佈簽署收購私人控股醫療技術公司OrthoGrid Systems, Inc.的最終協議；通過人工智能驅動的全髖關節置換手術指導系統擴大Zimmer Biomet的髖關節產品組合。
•
在2024年投資者日概述了長期計劃，包括實現令人信服和持久的營收增長之路、提高運營盈利能力和增加自由現金流的產生，以及新的資本配置優先事項和對戰略多元化的關注。
•
與Think Surgical, Inc.簽訂了有限分銷協議，提供用於全膝關節置換術的TMINI® 微型手持式機器人系統；該系統補充了Zimmer Biomet的旗艦ROSA® 機器人產品組合，包括膝蓋、臀部和肩部關節置換術的應用。
•
與全球最大的商業房地產服務和投資公司世邦魏理仕集團有限公司（紐約證券交易所代碼：CBRE）正式建立合作伙伴關係，為希望擴大骨科ASC足跡的外科醫生和機構開發和提供全面的交鑰匙解決方案。
•
宣佈與RevelAI Health簽訂獨家多年期聯合營銷協議，通過人工智能驅動的技術推進基於價值的醫療和健康公平。
•
被《時代》雜誌和Statista評為2024年美國最佳中型公司之一，還獲得了美國、瑞士、波蘭和哥倫比亞的Great Place to Work® 認證，該認證旨在表彰創造卓越員工體驗的僱主。

 

 

第 2 頁，總共 23 頁

 

地理和產品類別銷售

以下銷售表按地理位置和產品類別提供了截至2024年6月30日的三個月和六個月期間的業績，以及與上年適用的上年同期相比的百分比變化，按報告和固定貨幣計算。

 

淨銷售額——截至2024年6月30日的三個月

（單位：百萬，未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

常量

 

 

 

網

 

 

 

 

 

 

貨幣

 

 

 

銷售

 

 

% 變化

 

 

 

% 變化

 

 

地理結果

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

$

1,106.2

 

 

 

3.5

 

%

 

 

3.5

 

%

國際

 

835.8

 

 

 

4.4

 

 

 

 

8.5

 

 

總計

$

1,942.0

 

 

 

3.9

 

%

 

 

5.6

 

%

產品類別

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

膝蓋

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

$

441.2

 

 

 

0.8

 

%

 

 

0.8

 

%

國際

 

359.9

 

 

 

7.8

 

 

 

 

11.5

 

 

總計

 

801.1

 

 

 

3.9

 

 

 

 

5.5

 

 

臀部

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

 

259.0

 

 

 

1.8

 

 

 

 

1.8

 

 

國際

 

247.5

 

 

 

(1.0)

)

 

 

 

3.7

 

 

總計

 

506.5

 

 

 

0.4

 

 

 

 

2.8

 

 

s.e.t. *

 

469.5

 

 

 

6.1

 

 

 

 

7.3

 

 

其他

 

164.9

 

 

 

9.1

 

 

 

 

11.3

 

 

總計

$

1,942.0

 

 

 

3.9

 

%

 

 

5.6

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

* 運動醫學、四肢、創傷、顱頜面和胸部

 

 

 

第 3 頁，共 23 頁

 

淨銷售額——截至2024年6月30日的六個月

（單位：百萬，未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

常量

 

 

 

網

 

 

 

 

 

貨幣

 

 

 

銷售

 

 

% 變化

 

 

% 變化

 

 

地理結果

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

$

2,205.4

 

 

 

3.6

 

%

 

3.6

 

%

國際

 

1,625.8

 

 

 

3.5

 

 

 

7.0

 

 

總計

$

3,831.2

 

 

 

3.5

 

%

 

5.0

 

%

產品類別

 

 

 

 

 

 

 

 

 

膝蓋

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

$

899.3

 

 

 

1.5

 

%

 

1.5

 

%

國際

 

690.0

 

 

 

6.5

 

 

 

9.5

 

 

總計

 

1,589.3

 

 

 

3.6

 

 

 

4.9

 

 

臀部

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

 

513.8

 

 

 

1.4

 

 

 

1.4

 

 

國際

 

483.8

 

 

 

(1.4)

)

 

 

2.9

 

 

總計

 

997.6

 

 

 

-

 

 

 

2.1

 

 

s.e.t. *

 

922.1

 

 

 

5.2

 

 

 

6.3

 

 

其他

 

322.2

 

 

 

9.8

 

 

 

11.8

 

 

總計

$

3,831.2

 

 

 

3.5

 

%

 

5.0

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

* 運動醫學、四肢、創傷、顱頜面和胸部

 

 

 

 

以百萬為單位報告的金額是根據實際金額計算的。因此，由於四捨五入，以百萬為單位報告的組成部分總和可能不等於以百萬為單位報告的總金額。列出的百分比是根據基礎未四捨五入的金額計算得出的。

 

 

第 4 頁，總共 23 頁

 

財務指導

該公司正在更新其2024年全年財務指引，以修改預期的外幣匯率影響，並重申持續的貨幣收入增長以及調整後的每股收益指引。

截至 2024 年 12 月 31 日的預計年度

 

 

先前的指導方針

更新的指南

2024 年報告的收入變化

4.5%-5.5%

4.0%-5.0%

外幣兑換的影響

(0.5)%

(1.0)%

2024 年固定貨幣收入變化

5.0%-6.0%

5.0%-6.0%

調整後的攤薄後每股收益 (1)

8.00 美元-8.15 美元

8.00 美元-8.15 美元

 

(1)

該指標是一項非公認會計準則財務指標，如果沒有不合理的努力，就無法與最直接可比的GAAP財務指標進行對賬。請參閲下面的 “前瞻性非公認會計準則財務指標”，該指標確定了未經不合理努力就無法獲得的信息，並提供了更多信息。這種前瞻性的非公認會計準則財務指標可能與相應的GAAP財務指標存在重大差異。

 

電話會議

公司將於今天，即2024年8月7日美國東部時間上午 8:30 舉行第二季度投資者電話會議。網絡音頻直播可通過Zimmer Biomet的投資者關係網站收看，網址為 https://investor.zimmerbiomet.com。電話會議結束後，將對其進行存檔以供重播。

關於本公司

Zimmer Biomet 是全球醫療技術領導者，其全面的產品組合旨在最大限度地提高機動性並改善健康狀況。我們通過利用數據、數據分析和人工智能的創新產品和整合的數字和機器人技術套件無縫地改變患者體驗。

憑藉 90 多年的值得信賴的領導能力和久經考驗的專業知識，Zimmer Biomet 有能力為患者和提供者提供最優質的解決方案。今天，通過我們進步的進步和創新文化，我們的遺產繼續變為現實。

要了解有關我們的產品組合、我們在25多個國家的業務以及在100多個國家的銷售或加入我們團隊的更多信息，請訪問www.zimmerbiomet.com或通過www.linkedin.com/company/zimmerbiomet關注Linkedin或通過www.twitter.com/zimmerbiomet關注Linkedin或通過www.twitter.com/zimmerbiomet關注X/

 

第 5 頁，共 23 頁

 

網站信息

我們經常在我們的網站www.zimmerbiomet.com的 “投資者關係” 欄目中為投資者發佈重要信息。我們使用本網站作為披露重要非公開信息的手段，並用於遵守我們在FD法規下的披露義務。因此，除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會文件、公開電話會議、演示和網絡直播外，投資者還應關注我們網站的 “投資者關係” 部分。

我們的網站或此處提及的任何其他網站上包含或可通過其訪問的信息未以引用方式納入到萬億.is文檔中，也不是萬億.is文件的一部分。

關於非公認會計準則財務指標的説明

本新聞稿和我們在今天的投資者電話會議上的評論包括非公認會計準則財務指標，這些指標不同於根據美國公認會計原則（“GAAP”）計算的財務指標。這些非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司報告的類似指標進行比較，應被視為對根據公認會計原則制定的其他指標的補充，而不是替代或優於其他指標。

截至2024年6月30日的三個月和六個月期間的淨銷售額變動信息按公認會計原則（報告）和固定貨幣列報。持續的貨幣百分比變化不包括外幣匯率的影響。它們是通過以相同的預定匯率折算當期和上期銷售額來計算的。然後，使用轉換後的結果來確定同比增長或減少的百分比。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間的淨收益和攤薄後每股收益按公認會計原則（報告）和調整後列報。這些調整後的財務指標不包括某些項目的影響，這些非公認會計準則財務指標與新聞稿稍後發佈的最直接可比的GAAP財務指標的對賬中詳細介紹了這些項目的影響。

自由現金流是本新聞稿中介紹的另一項非公認會計準則指標。自由現金流是通過從經營活動提供的淨現金中扣除工具和其他不動產、廠房和設備的增值來計算的。

本新聞稿中包含這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬。本新聞稿還包含公司在其他背景下提出的其他非公認會計準則財務指標的補充對賬。這些額外的非公認會計準則財務指標是根據以下公認會計準則計算得出的

第 6 頁，共 23 頁

 

適用對賬中顯示的最直接可比的GAAP財務指標。

管理層在內部使用非公認會計準則財務指標來評估業務業績。此外，管理層認為，這些非公認會計準則指標為投資者提供了有意義的增量信息，供投資者在評估公司業績時考慮。管理層認為，這些衡量標準使我們能夠進行同期比較，這些比較不受某些項目的影響，這些項目可能會導致報告收入發生巨大變化，但不會影響我們的運營基本面。非公認會計準則指標允許讀者更好地識別經營趨勢，否則這些非公認會計準則指標可能會被排除在非公認會計準則指標之外的項目掩蓋或扭曲的經營趨勢，從而實現對經營業績的評估和趨勢分析。此外，恆定貨幣銷售變化、調整後的營業利潤、調整後的攤薄後每股收益和自由現金流被用作我們的激勵薪酬計劃的績效指標。

前瞻性非公認會計準則財務指標

本新聞稿還包括截至2024年12月31日止年度的某些前瞻性非公認會計準則財務指標。我們根據內部預測計算前瞻性非公認會計準則財務指標，這些預測省略了公認會計準則財務指標中將包含的某些金額。例如，我們排除了與最初遵守歐盟醫療器械法規、重組和其他成本削減舉措、收購、整合、資產剝離及相關事宜以及某些法律和税務事項相關的某些費用的影響。我們沒有提供這些前瞻性非公認會計準則財務指標與最直接可比的前瞻性公認會計準則財務指標的量化對賬表，因為如果沒有不合理的努力，就無法在預期的基礎上獲得排除項目。例如，某些交易的時間很難預測，因為管理層的計劃可能會改變。此外，該公司認為，這樣的對賬將意味着一定程度的精確性和確定性，這可能會使投資者感到困惑。這些前瞻性的非公認會計準則財務指標可能與相應的GAAP財務指標存在重大差異。

關於前瞻性陳述的警示説明

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》安全港條款所指的前瞻性陳述，包括有關財務指導的聲明、有關宏觀壓力的聲明，包括此類壓力對我們業務的影響，以及有關我們的預測、預期、計劃、意圖、戰略或前景的任何陳述。除歷史或當前陳述以外的所有陳述

第 7 頁，共 23 頁

 

事實是或可能被視為前瞻性陳述。此類陳述基於管理層當前的信念、預期和假設，存在重大風險、不確定性和情況變化，可能導致實際結果和結果與前瞻性陳述存在重大差異。這些風險、不確定性和情況變化包括但不限於：競爭；定價壓力；對新產品開發、技術進步和創新的依賴；人口變化、過時、不同療法的開發或其他因素導致的客户對我們產品和服務的需求變化；產品類別或區域銷售組合的變化；業務中斷單獨或綜合影響我們、我們的供應商、客户或付款人的影響還有其他風險關於我們的業務和運營；與我們成功執行重組計劃的能力相關的風險和不確定性；成本和支出的控制；我們吸引、留住和培養支持業務所需的高技能員工、高級管理人員、獨立代理商和分銷商的能力；合併和收購帶來的預期協同效應和其他收益無法實現或無法在預期時間內實現的可能性；與我們成功能力相關的風險和不確定性整合被收購公司的業務、產品、員工和分銷商；與合併和收購相關的整合問題可能導致管理層對持續業務運營的注意力中斷的影響；兼併和收購對我們與客户、供應商和貸款人的關係以及對我們總體經營業績和業務的影響；組建和實施聯盟的能力；關鍵原材料和其他投入以及外包活動依賴有限的供應商；風險用於製造或消毒我們產品的材料和組件的供應中斷；我們的信息技術系統或產品的泄露或故障，包括網絡攻擊、未經授權的訪問或盜竊；與影響我們的美國和國際業務的政府法律法規的變化和遵守情況相關的挑戰，包括美國食品藥品監督管理局（“FDA”）和其他政府監管機構的法規，例如更嚴格的產品監管許可要求；結果政府調查；醫療改革和成本控制措施的影響，包括政府機構、立法機構、私營部門和醫療保健採購組織通過降低報銷水平、還款要求和其他方式發起的努力；鉅額債務對我們在到期時以有利於我們的條件償還債務和/或對未償債務進行再融資的能力的影響；税務機關審查產生的納税義務變化以及我們開展業務的司法管轄區税法的變化，包括經濟合作與發展組織開展的 “税基侵蝕和利潤轉移” 項目等造成的變化；對ZimVie Inc.（“ZimVie”）免税性質的挑戰

第 8 頁，共 23 頁

 

分拆交易以及隨後對我們在ZimVie的保留權益的清算；由於我們的獨立代理人和分銷商向員工重新歸類而產生的額外納税義務的風險；包括商譽在內的無形資產賬面價值的重大減值可能對我們的經營業績產生負面影響的風險；國內和國際總體經濟狀況的變化，包括利率和貨幣匯率波動；一般行業和市場狀況的變化，包括國內和國際增長、通貨膨脹和貨幣匯率；政治、社會和經濟不穩定、關税、貿易限制和禁運、制裁、戰爭、爭端和其他衝突對國內和國際商業的影響，包括對我們在受影響國家經營、向受影響國家出口或收取應收賬款的能力；與影響我們的美國和國際業務的政府法律法規（包括食品和藥物管理局和其他政府監管機構與之相關的法規）的變化和遵守情況相關的挑戰醫療產品、醫療保健欺詐和濫用法律以及數據隱私和安全法；我們的質量和卓越運營計劃的成功；在繼續滿足對我們產品的需求的同時，對美國食品和藥物管理局和其他監管機構發佈的檢查意見或警告信中發現的問題進行補救的能力；產品責任、知識產權和商業訴訟損失；以及獲得和維持充分知識產權保護的能力。這些風險和不確定性以及其他因素的更多清單和描述可以在我們截至2023年12月31日的10-k表年度報告中找到，包括標題為 “關於前瞻性陳述的警示説明” 和 “第1A項” 的章節。風險因素”，以及我們隨後向美國證券交易委員會（SEC）提交的文件。這些文件的副本可在www.sec.gov、www.zimmerbiomet.com上在線獲得，也可以應我們的要求獲得。不應將這些因素解釋為詳盡無遺，應與我們在向美國證券交易委員會提交的文件中包含的其他警示聲明一起閲讀。前瞻性陳述僅代表其發表之日，我們明確表示不打算或有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。提醒本新聞稿的讀者不要依賴這些前瞻性陳述，因為無法保證這些前瞻性陳述將被證明是準確的。本警示説明適用於本新聞稿中包含的所有前瞻性陳述。

 

注意：本新聞稿中以百萬計的金額是根據實際金額計算的。因此，由於四捨五入，以百萬為單位報告的組成部分總和可能不等於以百萬為單位報告的總金額。由於使用了四捨五入的數字，表格中的某些列和行可能無法相加。列出的百分比是根據基礎未四捨五入的金額計算得出的。

###

 

第 9 頁，共 23 頁

 

 

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

 

簡明合併收益表

 

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月

 

（以百萬計，每股金額除外，未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

2023

 

淨銷售額

$

1,942.0

 

 

$

1,869.6

 

銷售產品的成本，不包括無形資產攤銷

 

553.6

 

 

 

525.5

 

無形資產攤銷

 

144.0

 

 

 

138.2

 

研究和開發

 

109.4

 

 

 

118.1

 

銷售、一般和管理

 

737.1

 

 

 

725.8

 

重組和其他降低成本的舉措

 

41.5

 

 

 

24.4

 

收購、整合、資產剝離及相關業務

 

5.2

 

 

 

7.9

 

運營費用

 

1,590.8

 

 

 

1,539.9

 

營業利潤

 

351.3

 

 

 

329.6

 

其他收入（支出），淨額

 

2.0

 

 

 

(1.2

)

利息支出，淨額

 

(51.1)

)

 

 

(51.6)

)

所得税前收益

 

302.2

 

 

 

276.8

 

所得税準備金

 

59.1

 

 

 

66.9

 

淨收益

 

243.1

 

 

 

209.9

 

減去：歸屬於非控股權益的淨收益

 

0.3

 

 

 

0.2

 

Zimmer Biomet Holdings, Inc.的淨收益

$

242.8

 

 

$

209.6

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股收益

 

 

 

 

 

基本

$

1.18

 

 

$

1.00

 

稀釋

$

1.18

 

 

$

1.00

 

加權平均已發行普通股

 

 

 

 

 

基本

 

205.7

 

 

 

208.6

 

稀釋

 

206.4

 

 

 

209.9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 10 頁，共 23 頁

 

 

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

 

簡明合併收益表

 

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中

 

（以百萬計，每股金額除外，未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

2023

 

淨銷售額

$

3,831.2

 

 

$

3,700.6

 

銷售產品的成本，不包括無形資產攤銷

 

1,065.9

 

 

 

1,026.3

 

無形資產攤銷

 

286.1

 

 

 

271.6

 

研究和開發

 

217.4

 

 

 

228.5

 

銷售、一般和管理

 

1,473.2

 

 

 

1,441.8

 

重組和其他降低成本的舉措

 

165.9

 

 

 

66.3

 

收購、整合、資產剝離及相關業務

 

5.5

 

 

 

9.1

 

運營費用

 

3,214.0

 

 

 

3,043.6

 

營業利潤

 

617.2

 

 

 

656.9

 

其他收入，淨額

 

1.9

 

 

 

6.5

 

利息支出，淨額

 

(101.8)

)

 

 

(99.8

)

所得税前收益

 

517.3

 

 

 

563.6

 

所得税準備金

 

101.4

 

 

 

121.0

 

淨收益

 

415.9

 

 

 

442.6

 

減去：歸屬於非控股權益的淨收益

 

0.7

 

 

 

0.5

 

Zimmer Biomet Holdings, Inc.的淨收益

$

415.2

 

 

$

442.1

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股收益

 

 

 

 

 

基本

$

2.02

 

 

$

2.12

 

稀釋

$

2.01

 

 

$

2.10

 

加權平均已發行普通股

 

 

 

 

 

基本

 

205.4

 

 

 

209.0

 

稀釋

 

206.3

 

 

 

210.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 11 頁，共 23 頁

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

 

簡明的合併資產負債表

 

（單位：百萬，未經審計）

 

 

 

 

 

6月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

資產

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

420.1

 

 

$

415.8

 

應收賬款，淨額

 

 

1,418.0

 

 

 

1,442.4

 

庫存

 

 

2,369.9

 

 

 

2,385.2

 

其他流動資產

 

 

431.4

 

 

 

366.1

 

流動資產總額

 

 

4,639.4

 

 

 

4,609.5

 

財產、廠房和設備，淨額

 

 

2,103.0

 

 

 

2,060.4

 

善意

 

 

8,824.5

 

 

 

8,818.5

 

無形資產，淨額

 

 

4,707.4

 

 

 

4,856.4

 

其他資產

 

 

1,245.7

 

 

 

1,152.1

 

總資產

 

$

21,520.0

 

 

$

21,496.9

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

$

1,730.4

 

 

$

1,957.5

 

長期債務的當前部分

 

 

1,878.0

 

 

 

900.0

 

其他長期負債

 

 

1,205.4

 

 

 

1,283.4

 

長期債務

 

 

3,956.7

 

 

 

4,867.9

 

股東權益

 

 

12,749.4

 

 

 

12,488.1

 

負債總額和股東權益

 

$

21,520.0

 

 

$

21,496.9

 

第 12 頁，共 23 頁

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

 

簡明的合併現金流量表

 

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中

 

（單位：百萬，未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024

 

 

2023

 

由（用於）經營活動提供的現金流

 

 

 

 

 

 

淨收益

 

$

415.9

 

 

$

442.6

 

折舊和攤銷

 

 

481.8

 

 

 

469.3

 

基於股份的薪酬

 

 

55.4

 

 

 

58.9

 

扣除收購資產和負債後的運營資產和負債的變化

 

 

 

 

 

 

所得税

 

 

(104.5)

)

 

 

13.8

 

應收款

 

 

(10.2)

)

 

 

8.0

 

庫存

 

 

(41.8

)

 

 

(148.0)

)

應付賬款和應計負債

 

 

(181.5)

)

 

 

(185.2)

)

其他資產和負債

 

 

(17.7

)

 

 

(3.8)

)

經營活動提供的淨現金

 

 

597.4

 

 

 

655.6

 

由（用於）投資活動提供的現金流

 

 

 

 

 

 

樂器的補充

 

 

(147.2)

)

 

 

(168.3)

)

其他不動產、廠房和設備的增建

 

 

(107.8)

)

 

 

(144.0)

)

淨投資對衝結算

 

 

16.5

 

 

 

19.0

 

扣除收購現金後的業務合併投資

 

 

(66.5)

)

 

 

(32.9)

)

收購無形資產和其他投資活動

 

 

(137.0)

)

 

 

(66.3)

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(442.0)

)

 

 

(392.5)

)

由（用於）融資活動提供的現金流

 

 

 

 

 

 

循環貸款的淨收益

 

 

115.0

 

 

 

145.0

 

贖回優先票據

 

 

-

 

 

 

(86.3)

)

定期貸款的付款

 

 

-

 

 

 

(33.9

)

支付給股東的股息

 

 

(98.8)

)

 

 

(100.6)

)

員工股票薪酬計劃的收益

 

 

63.0

 

 

 

61.1

 

業務合併或有對價付款

 

 

(1.5)

)

 

 

(10.3)

)

延期業務合併付款

 

 

(7.8)

)

 

 

(4.0

)

回購普通股

 

 

(199.5)

)

 

 

(281.9)

)

其他籌資活動

 

 

(12.5

)

 

 

(5.2

)

用於融資活動的淨現金

 

 

(142.0)

)

 

 

(316.1)

)

匯率對現金和現金等價物的影響

 

 

(9.0

)

 

 

(2.9

)

現金和現金等價物的變化

 

 

4.4

 

 

 

(55.9)

)

現金和現金等價物，年初

 

 

415.8

 

 

 

375.7

 

現金和現金等價物，期末

 

$

420.1

 

 

$

319.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 13 頁，總共 23 頁

 

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

報告的淨銷售額百分比變動對賬至

恆定貨幣變化百分比

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在已結束的三個月中

 

 

 

2024 年 6 月 30 日對比 2023 年

 

 

 

 

 

 

 

國外

 

 

 

常量

 

 

 

 

 

 

 

交換

 

 

 

貨幣

 

 

 

% 變化

 

 

 

影響

 

 

 

% 變化

 

 

地理結果

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

 

3.5

 

%

 

 

-

 

%

 

 

3.5

 

%

國際

 

4.4

 

 

 

 

(4.1

)

 

 

 

8.5

 

 

總計

 

3.9

 

%

 

 

(1.7)

)

%

 

 

5.6

 

%

產品類別

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

膝蓋

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

 

0.8

 

%

 

 

-

 

%

 

 

0.8

 

%

國際

 

7.8

 

 

 

 

(3.7)

)

 

 

 

11.5

 

 

總計

 

3.9

 

 

 

 

(1.6)

)

 

 

 

5.5

 

 

臀部

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

 

1.8

 

 

 

 

-

 

 

 

 

1.8

 

 

國際

 

(1.0)

)

 

 

 

(4.7)

)

 

 

 

3.7

 

 

總計

 

0.4

 

 

 

 

(2.4)

)

 

 

 

2.8

 

 

s.e.t。

 

6.1

 

 

 

 

(1.2

)

 

 

 

7.3

 

 

其他

 

9.1

 

 

 

 

(2.2)

)

 

 

 

11.3

 

 

總計

 

3.9

 

%

 

 

(1.7)

)

%

 

 

5.6

 

%

 

 

第 14 頁，共 23 頁

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

報告的淨銷售額百分比變動對賬至

恆定貨幣變化百分比

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在已結束的六個月中

 

 

 

2024 年 6 月 30 日對比 2023 年

 

 

 

 

 

 

 

國外

 

 

 

常量

 

 

 

 

 

 

 

交換

 

 

 

貨幣

 

 

 

% 變化

 

 

 

影響

 

 

 

% 變化

 

 

地理結果

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

 

3.6

 

%

 

 

-

 

%

 

 

3.6

 

%

國際

 

3.5

 

 

 

 

(3.5

)

 

 

 

7.0

 

 

總計

 

3.5

 

%

 

 

(1.5)

)

%

 

 

5.0

 

%

產品類別

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

膝蓋

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

 

1.5

 

%

 

 

-

 

%

 

 

1.5

 

%

國際

 

6.5

 

 

 

 

(3.0

)

 

 

 

9.5

 

 

總計

 

3.6

 

 

 

 

(1.3)

)

 

 

 

4.9

 

 

臀部

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美國

 

1.4

 

 

 

 

-

 

 

 

 

1.4

 

 

國際

 

(1.4)

)

 

 

 

(4.3)

)

 

 

 

2.9

 

 

總計

 

-

 

 

 

 

(2.1)

)

 

 

 

2.1

 

 

s.e.t。

 

5.2

 

 

 

 

(1.1)

)

 

 

 

6.3

 

 

其他

 

9.8

 

 

 

 

(2.0)

)

 

 

 

11.8

 

 

總計

 

3.5

 

%

 

 

(1.5)

)

%

 

 

5.0

 

%

 

 

第 15 頁，共 23 頁

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

 

報告結果與調整後結果的對賬

 

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月

 

（以百萬計，每股金額除外，未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在截至2024年6月30日的三個月中

 

 

 

銷售產品的成本，不包括無形資產攤銷

 

 

無形資產攤銷

 

 

研究和開發

 

 

銷售、一般和管理

 

 

重組和其他降低成本的舉措

 

 

收購、整合、資產剝離及相關業務

 

 

其他收入（支出），淨額

 

 

所得税準備金

 

 

Zimmer Biomet Holdings, Inc.的淨收益

 

 

攤薄後的每股普通股收益

 

正如報道的那樣

 

$

553.6

 

 

$

144.0

 

 

$

109.4

 

 

$

737.1

 

 

$

41.5

 

 

$

5.2

 

 

$

2.0

 

 

$

59.1

 

 

$

242.8

 

 

$

1.18

 

庫存和製造相關費用 (1)

 

 

(2.7

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1.2

 

 

 

1.5

 

 

 

0.01

 

無形資產攤銷 (2)

 

 

-

 

 

 

(144.0)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

29.4

 

 

 

114.6

 

 

 

0.56

 

重組和其他降低成本的舉措 (3)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(41.5)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9.3

 

 

 

32.2

 

 

 

0.16

 

收購、整合、資產剝離及相關業務 (4)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(5.2

)

 

 

-

 

 

 

0.6

 

 

 

4.6

 

 

 

0.02

 

訴訟 (5)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.1)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

0.1

 

 

 

-

 

歐盟醫療器械法規 (6)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(7.6)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1.8

 

 

 

5.8

 

 

 

0.03

 

其他費用 (7)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.2

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

4.1

 

 

 

1.4

 

 

 

2.9

 

 

 

0.01

 

其他某些税收調整 (8)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(10.4

)

 

 

10.4

 

 

 

0.05

 

調整後

 

$

550.9

 

 

$

-

 

 

$

101.8

 

 

$

736.7

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

6.1

 

 

$

92.4

 

 

$

415.0

 

 

$

2.01

 

 

 

在截至 2023 年 6 月 30 日的三個月中

 

 

 

銷售產品的成本，不包括無形資產攤銷

 

 

無形資產攤銷

 

 

研究和開發

 

 

銷售、一般和管理

 

 

重組和其他降低成本的舉措

 

 

收購、整合、資產剝離及相關業務

 

 

其他收入（支出），淨額

 

 

所得税準備金

 

 

Zimmer Biomet Holdings, Inc.的淨收益

 

 

攤薄後的每股普通股收益

 

正如報道的那樣

 

$

525.5

 

 

$

138.2

 

 

$

118.1

 

 

$

725.8

 

 

$

24.4

 

 

$

7.9

 

 

$

(1.2

)

 

$

66.9

 

 

$

209.6

 

 

$

1.00

 

庫存和製造相關費用 (1)

 

 

(2.4)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1.7

 

 

 

0.7

 

 

 

-

 

無形資產攤銷 (2)

 

 

-

 

 

 

(138.2)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

29.1

 

 

 

109.1

 

 

 

0.52

 

重組和其他降低成本的舉措 (3)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(24.4

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6.0

 

 

 

18.4

 

 

 

0.09

 

收購、整合、資產剝離及相關業務 (4)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(7.9

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

7.9

 

 

 

0.04

 

訴訟 (5)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3.8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.9

)

 

 

(2.9

)

 

 

(0.02)

)

歐盟醫療器械法規 (6)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(15.2)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3.6

 

 

 

11.6

 

 

 

0.06

 

其他費用 (7)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.3)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(3.8)

)

 

 

(2.6

)

 

 

(0.9

)

 

 

(0.01

)

其他某些税收調整 (8)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(29.2)

)

 

 

29.2

 

 

 

0.14

 

調整後

 

$

523.2

 

 

$

-

 

 

$

102.9

 

 

$

729.3

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

(5.0)

)

 

$

74.7

 

 

$

382.8

 

 

$

1.82

 

 

 

 

 

第 16 頁，共 23 頁

 

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

 

報告結果與調整後結果的對賬

 

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中

 

（以百萬計，每股金額除外，未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在截至2024年6月30日的六個月中

 

 

 

銷售產品的成本，不包括無形資產攤銷

 

 

無形資產攤銷

 

 

研究和開發

 

 

銷售、一般和管理

 

 

重組和其他降低成本的舉措

 

 

收購、整合、資產剝離及相關業務

 

 

其他收入，淨額

 

 

所得税準備金

 

 

Zimmer Biomet Holdings, Inc.的淨收益

 

 

攤薄後的每股普通股收益

 

正如報道的那樣

 

$

1,065.9

 

 

$

286.1

 

 

$

217.4

 

 

$

1,473.2

 

 

$

165.9

 

 

$

5.5

 

 

$

1.9

 

 

$

101.4

 

 

$

415.2

 

 

$

2.01

 

庫存和製造相關費用 (1)

 

 

(3.8)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2.0

 

 

 

1.8

 

 

 

0.01

 

無形資產攤銷 (2)

 

 

-

 

 

 

(286.1)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

57.2

 

 

 

228.9

 

 

 

1.11

 

重組和其他降低成本的舉措 (3)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(165.9)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

37.1

 

 

 

128.8

 

 

 

0.62

 

收購、整合、資產剝離及相關業務 (4)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(5.5

)

 

 

-

 

 

 

1.0

 

 

 

4.5

 

 

 

0.02

 

訴訟 (5)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.1)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

0.1

 

 

 

-

 

歐盟醫療器械法規 (6)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(13.4

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3.1

 

 

 

10.3

 

 

 

0.05

 

其他費用 (7)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6.4

 

 

 

1.9

 

 

 

4.5

 

 

 

0.02

 

其他某些税收調整 (8)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(20.5)

)

 

 

20.5

 

 

 

0.10

 

調整後

 

$

1,062.1

 

 

$

-

 

 

$

204.0

 

 

$

1,473.1

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

8.2

 

 

$

183.3

 

 

$

814.7

 

 

$

3.95

 

 

 

 

在截至 2023 年 6 月 30 日的六個月中

 

 

 

銷售產品的成本，不包括無形資產攤銷

 

 

無形資產攤銷

 

 

研究和開發

 

 

銷售、一般和管理

 

 

重組和其他降低成本的舉措

 

 

收購、整合、資產剝離及相關業務

 

 

其他收入，淨額

 

 

所得税準備金

 

 

Zimmer Biomet Holdings, Inc.的淨收益

 

 

攤薄後的每股普通股收益

 

正如報道的那樣

 

$

1,026.3

 

 

$

271.6

 

 

$

228.5

 

 

$

1,441.8

 

 

$

66.3

 

 

$

9.1

 

 

$

6.5

 

 

$

121.0

 

 

$

442.1

 

 

$

2.10

 

庫存和製造相關費用 (1)

 

 

(6.0)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

4.1

 

 

 

1.9

 

 

 

0.01

 

無形資產攤銷 (2)

 

 

-

 

 

 

(271.6)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

56.1

 

 

 

215.5

 

 

 

1.03

 

重組和其他降低成本的舉措 (3)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(66.3)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

16.3

 

 

 

50.0

 

 

 

0.24

 

收購、整合、資產剝離及相關業務 (4)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(9.1)

)

 

 

-

 

 

 

0.3

 

 

 

8.8

 

 

 

0.04

 

訴訟 (5)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3.8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(0.9

)

 

 

(2.9

)

 

 

(0.01

)

歐盟醫療器械法規 (6)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(29.2)

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6.9

 

 

 

22.3

 

 

 

0.11

 

其他費用 (7)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

0.7

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(9.5)

)

 

 

(4.6)

)

 

 

(5.6)

)

 

 

(0.03

)

其他某些税收調整 (8)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(47.4)

)

 

 

47.4

 

 

 

0.22

 

調整後

 

$

1,020.4

 

 

$

-

 

 

$

199.3

 

 

$

1,446.3

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

(3.0

)

 

$

151.8

 

 

$

779.6

 

 

$

3.71

 

 

 

第 17 頁，共 23 頁

 

(1)
庫存和製造相關費用包括我們打算停產的某些產品系列的超額和過期庫存費用、加速折舊和與製造工廠關閉直接相關的固定管理費用，以及其他與庫存和製造相關的費用或收益。
(2)
我們將無形資產攤銷以及無形資產的遞延所得税率變動排除在非公認會計準則財務指標之外，因為我們在內部評估與同行相比的業績，但不進行這種攤銷。由於同行之間的收購水平各不相同，無形資產攤銷可能因公司而異。
(3)
在2019年12月、2021年12月和2023年12月，我們啟動了全球重組計劃，其中包括重組關鍵業務和全面降低成本，以加快決策，將組織重點放在推動增長的優先事項上，以及為分拆ZimVie, Inc.（“ZimVie”）做準備，以2021年12月的計劃為例。重組和其他成本削減計劃還包括其他成本削減和優化計劃，其目標是降低整個組織的成本。這些費用包括員工解僱補助金；設施和銷售代理的合同終止；以及其他費用，例如諮詢費、項目管理費用、保留期工資和福利以及搬遷費用。
(4)
我們在非公認會計準則財務指標中排除的收購、整合、剝離及相關收益和支出來自各種收購、我們產生的與ZimVie相關的分離後成本，以及與我們向ZimVie提供服務的過渡服務協議以及我們在有限時期內向ZimVie提供的產品的過渡製造和供應協議相關的收益。
(5)
我們參與專利訴訟、產品責任訴訟、商業訴訟和其他各種訴訟事務。我們從定性和定量的角度審查訴訟事項，以確定排除損失或收益是否會為我們的投資者提供有用的增量信息。訴訟事項的特徵、頻率和對我們經營業績的重要性可能有所不同。在本報告所述期間，我們的非公認會計準則財務指標中不包括的訴訟費用和收益與專利訴訟和產品責任訴訟有關。一旦訴訟事項在特定時期被排除在我們的非公認會計準則財務指標之外，估算變動所產生的任何額外支出或收益也將被排除在外，即使這些費用或收益不大，以確保我們的非公認會計準則財務指標在不同時期的一致性。
(6)
《歐盟醫療器械法規》對上市前和上市後提出了重要的額外要求。新法規規定，先前批准的醫療器械的過渡期至2021年5月，以滿足額外要求。對於某些設備，過渡期已延長至2024年5月。根據傳統醫療設備的風險等級，過渡期已有條件延長至2027年12月和2028年12月。我們將初步遵守與先前批准的醫療器械相關的法規所產生的增量成本排除在我們的非公認會計準則財務指標中。增量成本主要與補充內部資源所需的臨時人員和第三方專業人員有關。
(7)
我們因特定事件或項目而產生了其他各種費用，這些事件或項目我們認為這些事件或項目變化很大，或者對我們的經營業績有重大影響，我們已將其排除在非公認會計準則指標之外。其中包括我們的股票投資公允價值變動所產生的收益和虧損以及其他各種成本。
(8)
其他某些税收調整與某些重大和離散的税收調整有關，包括司法管轄區之間的公司間交易、某些重組交易產生的純税攤銷的持續影響以及包括瑞士改革在內的重大税收改革的影響。

 

 

 

第 18 頁，共 23 頁

 

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

 

對賬運營提供的淨現金

 

自由現金流的活動

 

在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中

 

（單位：百萬，未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

截至6月30日的六個月

 

 

2024

 

 

2023

 

2024

 

2023

 

經營活動提供的淨現金

$

369.4

 

 

$

348.0

 

$

597.4

 

$

655.6

 

樂器的補充

 

(65.2)

)

 

 

(85.5)

)

 

(147.2)

)

 

(168.3)

)

其他不動產、廠房和設備的增建

 

(52.7)

)

 

 

(97.2)

)

 

(107.8)

)

 

(144.0)

)

自由現金流

$

251.5

 

 

$

165.3

 

$

342.4

 

$

343.3

 

 

 

第 19 頁，共 23 頁

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

毛利潤與利潤率的對賬

至調整後的毛利潤率和毛利率

在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中

（單位：百萬，未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

截至6月30日的六個月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

 

淨銷售額

$

1,942.0

 

 

$

1,869.6

 

 

$

3,831.2

 

 

$

3,700.6

 

 

銷售產品的成本，不包括無形資產攤銷

 

553.6

 

 

 

525.5

 

 

 

1,065.9

 

 

 

1,026.3

 

 

無形資產攤銷

 

144.0

 

 

 

138.2

 

 

 

286.1

 

 

 

271.6

 

 

毛利潤

$

1,244.4

 

 

$

1,205.9

 

 

$

2,479.2

 

 

$

2,402.7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

庫存和製造相關費用

 

2.7

 

 

 

2.4

 

 

 

3.8

 

 

 

6.0

 

 

無形資產攤銷

 

144.0

 

 

 

138.2

 

 

 

286.1

 

 

 

271.6

 

 

調整後的毛利

$

1,391.1

 

 

$

1,346.5

 

 

$

2,769.1

 

 

$

2,680.2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利率

 

64.1

 

%

 

64.5

 

%

 

64.7

 

%

 

64.9

 

%

庫存和製造相關費用

 

0.1

 

 

 

0.1

 

 

 

0.1

 

 

 

0.2

 

 

無形資產攤銷

 

7.4

 

 

 

7.4

 

 

 

7.5

 

 

 

7.3

 

 

調整後的毛利率

 

71.6

 

%

 

72.0

 

%

 

72.3

 

%

 

72.4

 

%

 

 

第 20 頁，共 23 頁

 

 

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

營業利潤和利潤率與調整後的營業利潤和利潤率的對賬

在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中

（單位：百萬，未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

截至6月30日的六個月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2023

 

 

營業利潤

$

351.3

 

 

$

329.6

 

 

$

617.2

 

 

$

656.9

 

 

庫存和製造相關費用

 

2.7

 

 

 

2.4

 

 

 

3.8

 

 

 

6.0

 

 

無形資產攤銷

 

144.0

 

 

 

138.2

 

 

 

286.1

 

 

 

271.6

 

 

重組和其他降低成本的舉措

 

41.5

 

 

 

24.4

 

 

 

165.9

 

 

 

66.3

 

 

收購、整合、資產剝離及相關業務

 

5.2

 

 

 

7.9

 

 

 

5.5

 

 

 

9.1

 

 

訴訟

 

0.1

 

 

 

(3.8)

)

 

 

0.1

 

 

 

(3.8)

)

 

歐盟醫療器械法規

 

7.6

 

 

 

15.2

 

 

 

13.4

 

 

 

29.2

 

 

其他費用

 

0.2

 

 

 

0.3

 

 

 

-

 

 

 

(0.7)

)

 

調整後的營業利潤

$

552.6

 

 

$

514.3

 

 

$

1,092.0

 

 

$

1,034.6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業利潤率

 

18.1

 

%

 

17.6

 

%

 

16.1

 

%

 

17.8

 

%

庫存和製造相關費用

 

0.1

 

 

 

0.1

 

 

 

0.1

 

 

 

0.2

 

 

無形資產攤銷

 

7.4

 

 

 

7.4

 

 

 

7.5

 

 

 

7.3

 

 

重組和其他降低成本的舉措

 

2.1

 

 

 

1.3

 

 

 

4.3

 

 

 

1.8

 

 

收購、整合、資產剝離及相關業務

 

0.3

 

 

 

0.4

 

 

 

0.1

 

 

 

0.2

 

 

訴訟

 

-

 

 

 

(0.2

)

 

 

-

 

 

 

(0.1)

)

 

歐盟醫療器械法規

 

0.4

 

 

 

0.8

 

 

 

0.3

 

 

 

0.8

 

 

調整後的營業利潤率

 

28.5

 

%

 

27.5

 

%

 

28.5

 

%

 

28.0

 

%

 

 

 

第 21 頁，共 23 頁

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

有效税率與調整後的有效税率的對賬

在截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月中

（未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

 

截至6月30日的六個月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

有效税率

 

19.6

 

%

 

24.2

 

%

 

 

19.6

 

%

 

21.5

 

%

税前收益調整的税收影響 (1)

 

2.0

 

 

 

2.6

 

 

 

 

2.8

 

 

 

3.2

 

 

其他某些税收調整 (2)

 

(3.4)

)

 

 

(10.5)

)

 

 

 

(4.0

)

 

 

(8.4)

)

 

調整後的有效税率

 

18.2

 

%

 

16.3

 

%

 

 

18.4

 

%

 

16.3

 

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1) 包括庫存和製造相關費用；無形資產攤銷；重組和其他成本削減舉措；收購、整合、資產剝離及相關費用；訴訟；歐盟醫療器械法規；以及其他費用

(2) 其他某些税收調整與某些重大和離散的税收調整有關，包括司法管轄區之間的公司間交易、某些重組交易產生的純税攤銷的持續影響以及包括瑞士改革在內的重大税收改革的影響

 

 

第 22 頁，共 23 頁

 

ZIMMER BIOMET 控股有限公司

 

債務與淨負債的對賬

 

截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日

 

（單位：百萬，未經審計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024年6月30日

 

 

2023 年 12 月 31 日

 

債務，包括當前和長期債務

$

5,834.7

 

 

$

5,767.9

 

現金和現金等價物

 

(420.1)

)

 

 

(415.8)

)

淨負債

$

5,414.6

 

 

$

5,352.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 23 頁，共 23 頁