附件99.1
Flywire報告2024年第二季度財務業績
二季度營收同比增長22%
二季度營收減去附屬服務同比增長26%
公司宣佈收購Invoiced，一家獲獎的應收賬款SaaS平臺
董事會批准1.5億美元的股票回購計劃
馬薩諾（Mike Massaro），Flywire的首席執行官（CEO），表示：“儘管與持續的加拿大政府行動涉及學生學習許可證有關的收入壓力存在，但我們簽署了200多個新客户，並實現了22%的收入增長和26%的減去附屬服務的收入增長同比，這些結果反映了我們增長現有客户並推動收入多樣化的能力，展示了實現優化市場準入能力、擴大Flywire優勢並加強FlyMate社區的策略方面的持續進展。我很高興通過收購獲獎的應收賬款SaaS平臺Invoiced歡迎一批才華橫溢的新FlyMate加入我們的全球團隊。我們預計Invoiced將有助於加速我們在存在$2B的快速增長垂直領域的有機進展。”。
二季度2024年財務業績亮點：
GAAP結果
| • | 二季度2024年營收為1.037億美元，相比2023年二季度的0.849億美元增長22%。 |
| • | 二季度2024年毛利潤為6190萬美元，毛利率為59.7%，相比2023年二季度的4880萬美元毛利潤和57.5%毛利率有所提高。 |
| • | 二季度2024年淨虧損為1390萬美元，相比2023年二季度的淨虧損1680萬美元有所減少。 |
重要業務經營度量和非GAAP結果。
| • | 二季度2024年總支付金額為49億美元，相比2023年二季度的41億美元增長19%。 |
| • | 二季度2024年減去附屬服務的營收為9990萬美元，相比2023年二季度的7950萬美元增長26%。2024年第二季度減去附屬服務的營收估計受2024年3月31日至2024年6月30日之間外匯匯率變化的影響，減少約$10萬。 |
| • | 2024年第二季度調整後毛利潤增加至6340萬美元，調整後毛利率為63.5％，相比之下，2023年第二季度調整後毛利潤5050萬美元，調整後毛利率為63.5％。 |
| • | 2024年第二季度調整後EBITDA增加至580萬美元，相比之下，2023年第二季度為$(0.1)百萬美元，調整後EBITDA利潤率較2023年第二季度擴大了593個基點。 |
2024年第二季度及近期業務亮點：
| • | 在所有板塊中籤署了超過200個新客户。 |
| • | 擴大了第三方發票的可用性，簡化了第三方贊助商支付學生學費和費用的支付體驗。 |
| • | 宣佈與印度最大的獨立學生貸款提供商Credila HDFC合作，以使印度付款人可以無縫地、數字化地向全球各地的高等教育機構直接支付其本地貨幣(印度盧比)的貸款付款。 |
| • | 收購Invoiced，以加強Flywire的全球B2B支付網絡，提供屢獲殊榮的應收賬款SaaS平臺。 |
股份回購計劃：
作為Flywire資本配置策略的一部分，公司董事會授權股份回購計劃，公司可以不時購買其普通股，總回購價格高達1.5億美元。
2024財年第三季度和展望：
“我們在許多關鍵運營指標和財務指標上都取得了強勁的季度表現”，Flywire的首席財務官Cosmin Pitigoi説道，“我們的上半年結果表明，儘管加拿大教育業務表現不佳，但我們的團隊和商業模式仍然很有韌性。對於2024財年，我們由於對加拿大外部逆風的預期，降低了營收展望，同時提高了全年調整後EBITDA展望，在中點處反映了490個基點的利潤率提高，比我們之前的指導提高了170個基點。最後，我們的股票回購計劃直接反映出我們對業務的長期潛力和我們資產負債表的實力有信心。我們相信，這個計劃仍允許我們有足夠的能力在有機投資和追求戰略增值收購方面繼續投入。”
根據2024年8月6日公佈的信息，Flywire預計第三季度和2024年財年的結果如下。
| 2024財年* | ||
| 營業收入 |
$4.83億至5.06億美元 | |
| 在附屬服務費用後的營業收入淨額 |
$4.69億至4.85億美元 | |
| 調整後的EBITDA** |
$7200萬至8億美元 |
| 2024年第三季度* | ||
| 營業收入 |
$1.46億至1.57億美元 | |
| 在附屬服務費用後的營業收入淨額 |
$1.41億至1.51億美元 | |
| 調整後的EBITDA** |
$3700萬至4300萬美元 |
| * | 公司已假定外匯匯率為2024年6月30日的現行匯率。 |
| ** | Flywire未在本次財報中提供預測調整後EBITDA與預測的GAAP淨利潤（虧損）或預測的GAAP税前利潤（虧損）之間的數量化調節，因為Flywire無法在不做出不合理的努力的情況下計算出某些對賬項目。這些項目包括但不限於所得税，其直接受到Flywire股票市場價格的不可預測波動的影響。 |
這些聲明是前瞻性的，實際結果可能有所不同。有關導致Flywire實際結果與這些前瞻性聲明有所不同的因素的信息，請參見下面的“免責聲明”。
公司將於2024年3月27日下午5點（美國東部時間）舉行電話會議，討論截至2023年12月31日的第四季度和全年業績。
公司將於今天下午5:00舉行電話會議，討論2024年第二季度的財務業績。主持會議的是Mike Massaro，首席執行官，Rob Orgel，總裁兼首席運營官，以及Cosmin Pitigoi，首席財務官。會議可以通過該公司的投資者關係網站https://ir.flywire.com/進行網絡直播。電話會議後可在投資者關係網站上重播。
注意 關於股票回購計劃
在符合適用證券法律法規和其他限制條件，包括第1934年證券交易法修正案規定的規則10b1-5的情況下，公司的股票回購計劃（回購計劃）可能在某些時候通過公開市場購買，在私下協商的交易中或以其他方式進行，其中包括使用旨在符合規則100億.18的交易計劃。回購股票的時機、價值和數量將由公司自行決定，並基於各種因素，包括對當前和未來資本需求的評估，當前和預期現金流，公司的資本結構，資金成本和現行股價，一般市場和經濟情況，適用的法律要求以及遵守限制股份回購的公司信貸設施中規定的定義的槓桿比率。回購計劃不會讓公司購買特定數量的股票或任何股票，回購計劃不會過期，公司可以隨時自行修改、暫停或終止回購計劃，而無需提前通知。
關鍵經營指標和非GAAP財務度量
Flywire使用非GAAP財務指標來增補以GAAP為基礎呈現的財務信息。公司認為從其GAAP業績中排除某些項目可以幫助管理層更好地理解其期間業績表現，並在以不同於準備基於GAAP的財務指標所用細節水平制定的預測時更好地預測其未來的綜合財務表現。此外，Flywire認為這些非GAAP財務指標為其利益相關者提供了有用的信息，以幫助他們評估公司的業績，通過促進對公司的業績表現的加強理解，使得他們能夠做出更有意義的期間比較。但是，使用這些非GAAP財務
指標存在侷限性。Flywire的非GAAP財務指標可能無法與其他公司的同類標題指標相媲美。其他公司，包括Flywire所在的行業的公司，可能以不同的方式計算非GAAP財務指標，從而限制了這些指標的可比性。
Flywire使用其綜合財務信息派生出的補充性績效指標，但這些指標並未在其按照GAAP編制的綜合財務報表中呈現。這些非GAAP財務指標包括以下方面：
| • | 除輔助服務外的收入。除輔助服務外的收入是指公司根據GAAP在合理排除（i）印刷和郵寄服務的實施成本以及（ii）營銷費用後的綜合收入。公司排除這些金額是為了獲得這個輔助性的非GAAP財務指標，因為它認為這些服務與其向客户提供的主要服務次要。 |
| • | 調整後的毛利潤和毛利率。調整後的毛利潤代表除輔助服務外的收入減去成本調整後的收入減去（i）排除印刷服務的實施成本，（ii）將營銷費用對衝成已發生的成本，以及（iii）排除折舊、攤銷以及與科技整合相關的客户設置成本加速攤銷。調整後的毛利率是指調整後的毛利潤與除輔助服務外的收入的比例。管理層認為這一呈現方式補充了GAAP呈現毛利率的方式，使得該公司向客户提供的支付相關服務的毛利率更具有意義。 |
| • | 調整後的EBITDA。調整後的EBITDA是指通過排除（i）股票發放的計算費用及相關的薪資税，（ii）與收購有關的計算條款中與之相關的公允價值測量的影響，（iii）再匯率重新計量的收益（損失），（iv）與子公司間活動相關的間接税金，（v）與收購相關的交易成本，如適用，和（vi）與收購活動有關的員工保留費用，如激勵補償有利。管理層認為排除這些金額計算得到調整後的EBITDA是計算公司業務期間比較有意義的措施。 |
| • | 常數貨幣下除輔助服務外的收入。常數貨幣下除輔助服務外的收入是指調整為以常數貨幣基礎上呈現的除輔助服務外的收入。所提供的常數貨幣信息的計算是通過使用前期加權平均外幣匯率來翻譯當前期結果來計算的。Flywire分析常數貨幣下除輔助服務外的收入，以提供一個可比的框架，對如何在排除外幣波動效應下評估業務表現進行評估。 |
| • | 非GAAP營業費用-非GAAP營業費用由根據（i）排除股票發放的計算費用及相關的薪資税，（ii）折舊和攤銷，（iii）與收購有關的交易成本，如適用，（iv）與收購活動相關的員工保留費用，如激勵補償有利，以及（v）與收購相關的計算條款中與之相關的公允價值測量的影響。 |
這些非GAAP財務指標不應被視為從GAAP制定的公司營業收入、毛利潤、毛利率或淨收益（虧損）、營業費用中獨立考慮的業績指標或代替品，應僅與按照GAAP編制的財務信息一起閲讀。將除輔助服務外的收入、常數貨幣下除輔助服務外的收入、調整後的毛利潤、調整後的毛利率、調整後的EBITDA和非GAAP營業費用的對於最直接可比的GAAP財務指標的協調項的調節擺在下面。Flywire鼓勵您查看每個期間所呈現的非GAAP財務指標的協調，以及與協調相關的對應期間的非GAAP財務指標的呈現。在未來的財政期間內，Flywire可能會排除這些項目，可能會產生與排除這些被排除項目相類似的收入和支出。
關於Flywire
Flywire是一家全球支付和軟件公司。Flywire通過其專有的全球支付網絡、下一代支付平臺和垂直特定的軟件，為其客户及其客户的重要和複雜支付提供服務。
Flywire利用其垂直特定的軟件和支付技術，深度嵌入教育、醫療保健和旅行垂直市場以及重要B20億行業的現有A / R工作流中，以及與領先的ERP系統集成，使組織可以優化其客户的付款經驗，同時消除運營挑戰。
Flywire支持超過4,000個客户使用不同的支付方法，在全球240個國家和地區使用140多種貨幣進行交易。Flywire總部位於美國馬薩諸塞州波士頓，全球設有其他辦公室。欲瞭解更多信息，請訪問www.flywire.com。在X (前身為Twitter)、領英和Facebook上關注Flywire。
免責聲明
本發佈包含根據1995年《私人證券訴訟改革法案》的前瞻性聲明，其中包括但不限於對Flywire未來運營結果和財務狀況、Flywire的業務策略與計劃、市場增長和Flywire未來運營目標的聲明。Flywire打算讓這些前瞻性聲明得到1934年《證券交易法》第21E條以及《1995年私人證券訴訟改革法案》中前瞻性聲明的安全港規定的保護。在某些情況下，您可以通過“相信”、“可能”、“將”、“潛在”、“估計”、“持續”、“預期”、“即將”或這些術語的負面表達等表達方式來識別前瞻性聲明，並旨在識別前瞻性聲明。這些前瞻性聲明是基於當前的期望、涉及風險、情況變化、假設和不確定因素。可能導致Flywire前瞻性聲明中的實際結果與反映Flywire前瞻性聲明的重要因素不同，其中包括Flywire未來的財務業績，包括其對營收、營收減輔助服務和調整後的EBITDA以及匯率的預期。可能導致實際結果與這些前瞻性聲明不同的風險包括，但不限於Flywire執行其商業計劃並有效地管理其增長的能力；Flywire的跨境擴張計劃和擴展國際業務的能力；Flywire業務和Flywire所在市場中的預期趨勢、增長率和挑戰；Flywire的現金及現金等價物足夠滿足其流動性需求；可能影響Flywire業務或全球經濟的政治、經濟、外匯匯率、通脹、法律、社會和健康風險；Flywire對未來運營的信念和目標；Flywire開發和保護其品牌的能力；Flywire維護和增長其處理的支付量的能力；Flywire進一步吸引、保留和擴大其客户基礎的能力；Flywire開發新解決方案和服務並及時將其推向市場的能力；Flywire對與第三方的關係（包括金融機構和戰略合作伙伴）的期望；Flywire市場上增加的競爭，以及其在市場上有效競爭的能力；最近和未來的收購或投資互補型公司、產品、服務或技術；Flywire進入新的客户垂直領域，包括其相對較新的企業對企業業務板塊的能力；Flywire預計的技術需求和發展以及其能夠用其解決方案解決這些需求和發展的能力；Flywire對訴訟和法律和法規事項的預期；Flywire對滿足現有業績承諾並保持其解決方案的可操作性的預期；Flywire對現有和正在制定的法律和法規的影響，包括涉及支付和金融服務、税收、隱私和數據保護的法律和法規；經濟和行業趨勢、預計的增長或趨勢分析；Flywire適應美國聯邦所得税或其他税法的變化或税法的解釋（包括2022年通脹減少法案）的能力；Flywire吸引和留住合格員工的能力；Flywire維護、保護和增強其知識產權的能力；Flywire維護其解決方案的安全性和可用性的能力；成為上市公司的增加費用；Flywire普通股的未來市場價格；以及Flywire在其年報中描述的“風險因素”和“財務狀況和業績討論與分析”部分的其他因素，截至2023年12月31日的10-k年度報告，以及3月31日的第一季度的10-Q季度報告，這些報告存放在證券交易委員會（SEC）並可以在SEC的網站https://www.sec.gov/上找到。Flywire的季度報告第三季度2024年底前將向SEC提交，並將對這些前瞻性聲明進行更新。
（未經審計）（金額以千為單位，股份和每股金額除外） 蘋果CEO庫克大規模出售股票，套現逾3億港元。投資於補充性公司、產品、服務或技術的最新收購或投資；Flywire進入了相對較新的企業對企業業務板塊；Flywire對預期技術需求和發展以及其解決方案如何解決這些需求和發展的能力的期望；Flywire對訴訟、法律和監管事項的期望；Flywire對滿足現有業績承諾並維持其解決方案的可操作性的期望；Flywire對現有和即將發佈的法律和法規的期望，包括與支付和金融服務、税收、隱私和數據保護有關的條款；經濟和行業趨勢、預期增長或趨勢分析；Flywire適應美國聯邦所得税法或其他税收法律或其解釋的能力，包括2022年的通貨膨脹減法。
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投資者關係：
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媒體:
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簡明合併損益表和綜合損益表
（未經審計）（金額以千為單位，股份和每股金額除外）
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 103,676 | $ | 84,869 | $ | 217,779 | $ | 179,226 | ||||||||
| 費用和營業費用： |
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| 支付處理服務成本 |
39,899 | 33,804 | 81,549 | 67,659 | ||||||||||||
| 科技及研發 |
15,834 | 16,016 | 32,571 | 30,539 | ||||||||||||
| 銷售和營銷 |
31,771 | 27,273 | 61,854 | 51,707 | ||||||||||||
| 普通和管理 |
31,959 | 24,584 | 63,555 | 52,697 | ||||||||||||
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| 總成本和營業費用 |
119,463 | 101,677 | 239,529 | 202,602 | ||||||||||||
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| 經營虧損 |
$ | （15,787 | ) | $ | (16,808 | ) | $ | （21,750 | ) | $ | （23,376 | ) | ||||
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| 其他收入（支出）： |
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| 利息費用 |
(133 | ) | （78 | ) | (275 | ) | (181 | ) | ||||||||
| 利息收入 |
5,719 | 1,935 | 11,598 | 3,870 | ||||||||||||
| 外幣重新計量的收益（損失） |
998 | （755 | ) | (3,378 | ) | 715 | ||||||||||
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| 總其他收入(費用)，淨額 |
6,584 | 1,102 | 7,945 | 4,404 | ||||||||||||
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| 税前虧損 |
（9,203） | ) | （15,706） | ) | （13,805） | ) | （18,972） | ) | ||||||||
| 所得税費用 |
4,677 | 1,107 | 6,292 | 1,524 | ||||||||||||
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| 淨虧損 |
$ | （13,880） | ) | $ | (16,813 | ) | $ | （20,097） | ) | $ | （20,496） | ) | ||||
| 外幣折算調整 |
193 | 2,449 | （1,168 | ) | 2,082 | |||||||||||
| 可供出售的債務證券未實現的損失，淨額 |
$ | (53 | ) | $ | — | $ | (53 | ) | $ | — | ||||||
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| 其他綜合收益（損失）總額 |
$ | 140 | $ | 2,449 | $ | (1,221 | ) | $ | 2,082 | |||||||
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| 綜合虧損 |
$ | （13,740） | ) | $ | （14,364） | ) | $ | （21,318） | ) | $ | （18,414） | ) | ||||
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| 歸屬於普通股股東的淨虧損-基本和稀釋 |
$ | （13,880） | ) | $ | (16,813 | ) | $ | （20,097） | ) | $ | （20,496） | ) | ||||
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| 每股普通股淨虧損 - 基本和稀釋 |
$ | (0.11 | ) | $ | （0.15 | ) | $ | (0.16 | ) | $ | (0.19 | ) | ||||
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| 加權平均普通股份數-基本和稀釋 |
124,562,015 | 111,133,221 | 123,859,762 | 110,464,092 | ||||||||||||
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簡明合併資產負債表
（未經審計）（金額以千元為單位，除股份數外）
| 2020年6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 |
||||||||
| 流動資產： |
||||||||
| 現金及現金等價物 |
$ | 539,300 | $ | 654,608 | ||||
| 受限現金 |
— | — | ||||||
| 短期投資 |
31,694 | — | ||||||
| 應收賬款淨額 |
20,275 | 18,215 | ||||||
| 未開票應收款淨額 |
13,052 | 10,689 | ||||||
| 來自支付合作夥伴的應收款項 |
84,974 | 113,945 | ||||||
| 資產預付款和其他流動資產的變動 |
21,633 | 18,227 | ||||||
|
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| 總流動資產 |
710,928 | 815,684 | ||||||
| 所有基金類型投資 |
26,721 | — | ||||||
| 資產和設備，淨值 |
17,074 | 15,134 | ||||||
| 無形資產, 淨額 |
101,303 | 108,178 | ||||||
| 商譽 |
120,657 | 121,646 | ||||||
| 其他 |
22,029 | 19,089 | ||||||
|
|
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|
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| 總資產 |
$ | 998,712 | $ | 1,079,731 | ||||
|
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| 負債和股東權益 |
||||||||
| 流動負債: |
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| 應付賬款 |
$ | 13,509 | $ | 12,587 | ||||
| 應付客户的資金 |
116,191 | 210,922 | ||||||
| 應計費用及其他流動負債 |
43,536 | 43,315 | ||||||
| 遞延收入 |
處置固定資產損失 | 6968 | ||||||
|
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|
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| 流動負債合計 |
177,419 | 273,792 | ||||||
| 遞延税款負債 |
14,744 | 15,791 | ||||||
| 其他負債 |
3,989 | 4,431 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債合計 |
196,152 | 293,614 | ||||||
|
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| 承諾和或可能存在的事項（注16） |
||||||||
| 股東權益: |
||||||||
| 優先股，面值0.0001美元；截至2024年6月30日和2023年12月31日，已授權10,000,000股股份，沒有股份發行和流通 |
— | — | ||||||
| 表決普通股，面值0.0001美元；截至2024年6月30日和2023年12月31日，已授權2,000,000,000股股份，截至2024年6月30日，已發行125,528,991股股份，123,233,953股股份流通，截至2023年12月31日，已發行123,010,207股股份，120,695,162股股份流通 |
11 | 11 | ||||||
| 非表決權普通股，面值0.0001美元；截至2024年6月30日和2023年12月31日，已授權10,000,000股股份，截至2024年6月30日和截至2023年12月31日，已發行並流通1,873,320股股份 |
1 | 1 | ||||||
| 庫藏表決普通股，在2024年6月30日和2023年12月31日分別持有2,295,038股和2,315,045股，以成本核算 |
（741） | ) | (747 | ) | ||||
| 額外實收資本 |
997,057 | 959,302 | ||||||
| 累計其他綜合收益 |
99 | 1,320 | ||||||
| 累積赤字 |
(193,867 | ) | (173,770 | ) | ||||
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|
|
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| 股東權益總額 |
802,560 | 786,117 | ||||||
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|
|||||
| 負債和股東權益總額 |
$ | 998,712 | $ | 1,079,731 | ||||
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現金流量表簡明合併報表
(未經審計)（以千位為單位)
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營活動現金流量： |
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| 淨虧損 |
$ | (20,097 | ) | $ | (20,496 | ) | ||
| 調整為淨損失到經營活動現金流量淨使用： |
||||||||
| 折舊和攤銷 |
8,463 | 7,876 | ||||||
| 股票補償費用 |
31,903 | 19,979 | ||||||
| 推遲合同成本攤銷 |
517 | 228 | ||||||
| 應計可變對價公允價值變動 |
(894 | ) | 410 | |||||
| 遞延所得税 |
(1,045 | ) | (-584 | ) | ||||
| 壞賬準備 |
（121 | ) | 599 | |||||
| 非現金利息費用 |
138 | 144 | ||||||
| 投資折扣累計，減少債券的攤銷 |
(143 | ) | — | |||||
| 運營資產和負債的變動，淨額，除收購 |
||||||||
| 應收賬款 |
(1,939 | ) | (6,186 | ) | ||||
| 未計費應收賬款 |
(2,363 | ) | (1,511 | ) | ||||
| 所有基金類型應收款項 |
28,971 | 19,649 | ||||||
| 預付費支出，其他流動資產和其他資產 |
(4,421 | ) | (1,030 | ) | ||||
| 所有基金類型應付客户款項 |
(94,730 | ) | (42,347 | ) | ||||
| 應付賬款、應計費用及其他流動負債 |
1,807 | 1,121 | ||||||
| 或有事項考慮 |
— | （467 | ) | |||||
| 其他負債 |
(675 | ) | (574 | ) | ||||
| 遞延收入 |
(2,785 | ) | (1,314 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 經營活動使用的淨現金流量 |
(57,414 | ) | (25,652 | ) | ||||
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| 投資活動現金流量： |
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| 購入債務證券 |
(58,491 | ) | — | |||||
| 出售債務證券 |
165 | — | ||||||
| 內部開發軟件的資本化 |
(3,304 | ) | (2,812 | ) | ||||
| 購買固定資產 |
(604 | ) | (671 | ) | ||||
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| 投資活動產生的淨現金流出 |
(62,234 | ) | (3,483 | ) | ||||
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| 籌集資金的現金流量： |
||||||||
| 支付債務發行成本 |
(783 | ) | — | |||||
| 用於收購的待償額 |
— | (1,207 | ) | |||||
| 員工股票購買計劃發行股票所得款項 |
1,415 | 864 | ||||||
| 期權行權所得款項 |
3,227 | 6,044 | ||||||
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| 籌集資金的淨現金流量 |
3,859 | 5,701 | ||||||
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| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
481 | 320 | ||||||
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| 現金等價物，限制資金以及所有基金類型的淨增（減） |
(115,308 | ) | (23,114 | ) | ||||
| 年初現金、現金等價物和受限制現金 |
$ | 654,608 | $ | 351,177 | ||||
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| 期末現金、現金等價物和受限制的現金餘額 |
$ | 539,300 | $ | 328,063 | ||||
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億美元非GAAP財務指標 調節表 (未經審計) (金額以百萬計，除非另有説明)
增值税税前成本
| 三個月之內結束 2020年6月30日 |
銷售額最高的六個月 2020年6月30日 |
|||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 103.7 | $ | 84.9 | $ | 217.8 | $ | 179.2 | ||||||||
| 調整後排除以下大額費用： |
||||||||||||||||
| 印刷和郵寄成本 |
(3.6 | ) | (5.3 | ) | (7.2 | ) | （10.2 | ) | ||||||||
| 營銷費用 |
(0.2 | ) | (0.1 | ) | (0.5 | ) | (0.5 | ) | ||||||||
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| 在附屬服務費用後的營業收入淨額 |
$ | 99.9 | $ | 79.5 | $ | 210.1 | $ | 168.5 | ||||||||
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| 支付處理服務成本 |
39.9 | 33.8 | 81.5 | 67.7 | ||||||||||||
| 科技和研發費用中的託管和攤銷費用 |
1.9 | 2.3 | 3.9 | 4.5 | ||||||||||||
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| 營收成本 |
$ | 41.8 | $ | 36.1 | $ | 85.4 | $ | 72.2 | ||||||||
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| 調整為: |
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| 不包括印刷和郵寄成本 |
(3.6 | ) | (5.3 | ) | (7.2 | ) | (10.2 | ) | ||||||||
| 抵消相關成本的市場費用 |
(0.2 | ) | (0.1 | ) | (0.5 | ) | (0.5 | ) | ||||||||
| 不包括折舊和攤銷 |
(1.5 | ) | (1.7 | ) | (3.0 | ) | (3.3 | ) | ||||||||
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| 調整後的營收成本 |
$ | 36.5 | $ | 29.0 | $ | 74.7 | $ | 58.2 | ||||||||
| 毛利潤 |
$ | 61.9 | $ | 48.8 | $ | 132.4 | $ | 107.0 | ||||||||
| 毛利率 |
59.7 | % | 57.5 | % | 60.8 | % | 59.7 | % | ||||||||
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| 調整後的毛利潤 |
$ | 63.4 | $ | 50.5 | $ | 135.4 | $ | 110.3 | ||||||||
| 調整後的毛利率 |
63.5 | % | 63.5 | % | 64.4 | % | 65.5 | % | ||||||||
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| 三個月之內結束 2024年6月30日 |
銷售額最高的六個月 2024年6月30日 |
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| 交易 | 平臺和 其他收益 |
營業收入 | 交易 | 平臺和 其他收益 |
營業收入 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 85.3 | $ | 18.4 | $ | 103.7 | $ | 180.5 | $ | 37.3 | $ | 217.8 | ||||||||||||
| 調整後排除以下大額費用： |
||||||||||||||||||||||||
| 打印和郵寄的成本 |
— | (3.6 | ) | (3.6 | ) | — | (7.2 | ) | (7.2 | ) | ||||||||||||||
| 營銷費用 |
(0.2 | ) | — | (0.2 | ) | (0.5 | ) | — | (0.5 | ) | ||||||||||||||
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| 在附屬服務費用後的營業收入淨額 |
$ | 85.1 | $ | 14.8 | $ | 99.9 | $ | 180.0 | $ | 30.1的煤炭版税 | $ | 210.1 | ||||||||||||
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| 營業收入百分比 |
82.3 | % | 17.7 | % | 100.0 | % | 82.9 | % | 17.1 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 營業收入百分比減除附帶服務費用 |
85.2 | % | 14.8 | % | 100.0 | % | 85.7 | % | 14.3 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 三個月之內結束 2023年6月30日 |
銷售額最高的六個月 2023年6月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 交易 | 平臺和 其他收益 |
營業收入 | 交易 | 平臺和 其他收益 |
營業收入 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 66.8 | $ | 18.0 | $ | 84.9 | $ | 143.1 | $ | 36.1 | $ | 179.2 | ||||||||||||
| 調整後排除以下大額費用： |
||||||||||||||||||||||||
| 打印和郵寄的成本 |
— | (5.3 | ) | (5.3 | ) | — | (10.2 | ) | (10.2 | ) | ||||||||||||||
| 營銷費用 |
(0.1 | ) | — | (0.1 | ) | (0.5 | ) | — | (0.5 | ) | ||||||||||||||
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| 在附屬服務費用後的營業收入淨額 |
$ | 66.7 | $ | 12.7百萬美元 | $ | 79.5 | $ | 142.6 | $ | 25.9 | $ | 168.5 | ||||||||||||
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| 營業收入百分比 |
78.8 | % | 21.2 | % | 100.0 | % | 79.9 | % | 20.1 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
| 營業收入百分比減除附帶服務費用 |
84.0 | % | 16.0 | % | 100.0 | % | 84.6 | % | 15.4 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
貨幣常數下的營業收入減除附帶服務費用：
(未經審計) (以百萬單位)
| 三個月之內結束 2020年6月30日 |
銷售額最高的六個月 2020年6月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 增長率 - 不變貨幣 | 2024 | 2023 | 增長率 - 不變貨幣 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 103.7 | $ | 84.9 | 22 | % | $ | 217.8 | $ | 179.2 | 22 | % | ||||||||||||
| 輔助服務 |
(3.8 | ) | （5.4 | ) | -7.7 | ) | (10.7 | ) | ||||||||||||||||
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| 在附屬服務費用後的營業收入淨額 |
99.9 | 79.5 | 26 | % | 210.1 | 168.5 | 25 | % | ||||||||||||||||
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| 外匯匯率波動的影響 |
0.9 | — | 0.7 | — | ||||||||||||||||||||
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| 貨幣常數下的營業收入減除附帶服務費用 |
$ | 100.8 | $ | 79.5 | 27 | % | $ | 210.8 | $ | 168.5 | 25 | % | ||||||||||||
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息税折舊及攤銷前利潤和經調整的息税折舊及攤銷前利潤
(未經審計) (以百萬單位)
| 三個月之內結束 2020年6月30日 |
銷售額最高的六個月 2020年6月30日 |
|||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 淨虧損 |
$ | (13.9 | ) | $ | (16.8 | ) | $ | (20.1 | ) | $ | (20.5 | ) | ||||
| 利息費用 |
0.1 | 0.1 | 0.3 | 0.2 | ||||||||||||
| 利息收入 |
(5.7) | ) | （1.9 | ) | (11.6 | ) | （3.9 | ) | ||||||||
| 所得税費用 |
4.7 | 1.1 | 6.3 | 1.5 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 |
4.5 | 除前述規定外，我們對任何文件或文件中提及的任何陳述和保證或本意見書涉及的交易的任何商業條款都不發表評論。 | 9.0 | 8.1 | ||||||||||||
|
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|||||||||
| EBITDA |
（10.3 | ) | (13.2 | ) | (16.1 | ) | (14.6 | ) | ||||||||
| 股票補償費用及相關税費 |
17.5 | 11.7 | 32.6 | 20.7 | ||||||||||||
| 應計可變對價公允價值變動 |
(0.4 | ) | 0.0 | (0.9 | ) | 0.4 | ||||||||||
| 匯兑損益 |
(1.0 | ) | 0.8 | 3.4 | (0.7 | ) | ||||||||||
| 與公司內部活動相關的間接税費 |
— | — | 0.1 | 0.1 | ||||||||||||
| 收購相關員工留任成本 |
— | 0.6 | — | 0.9 | ||||||||||||
|
|
|
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|||||||||
| 調整後的EBITDA |
$ | 5.8 | $ | (0.1 | ) | $ | 19.1 | $ | 6.8 | |||||||
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|||||||||
非GAAP營業費用調節表
(未經審計) (以百萬單位)
| 截至6月30日的三個月 | 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| （單位百萬） |
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| GAAP科技和研發 |
$ | 15.8 | $ | 16 | $ | 32.6 | $ | 30.5 | ||||||||
| （-）以股票為基礎的補償支出和相關税費 |
(2.9 | ) | (2.7 | ) | (5.5 | ) | （4.3 | ) | ||||||||
| （-）折舊和攤銷費用 |
(1.7 | ) | （2.3 | ) | (3.6 | ) | (4.0) | ) | ||||||||
| （-）收購相關的員工留任成本 |
— | （0.6 | ) | — | (0.7 | ) | ||||||||||
|
|
|
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|
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|
|
|||||||||
| 非GAAP科技和研發 |
$ | 11.2 | $ | 10.4 | $ | 23.5 | $ | 21.5 | ||||||||
|
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|||||||||
| GAAP銷售和市場營銷 |
$ | 31.8 | $ | 27.3 | $ | 61.9 | $ | 51.7 | ||||||||
| （-）以股票為基礎的補償支出和相關税費 |
(4.9 | ) | （3.5 | ) | （9.0 | ) | （6.1 | ) | ||||||||
| （-）折舊和攤銷費用 |
(2.0 | ) | (1.3 | ) | （3.9 | ) | (2.6 | ) | ||||||||
| （-）收購相關的員工留任成本 |
— | — | — | (0.2 | ) | |||||||||||
|
|
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|
|
|||||||||
| 非GAAP銷售和市場營銷 |
$ | 24.9 | $ | 22.5 | $ | 49.0 | $ | 42.8 | ||||||||
|
|
|
|
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|||||||||
| 美國通用會計準則總和行政費用 |
$ | 32.0 | $ | 24.6 | $ | 63.6 | $ | 52.7 | ||||||||
| （-）以股票為基礎的補償支出和相關税費 |
(9.7 | ) | (5.5 | ) | （18.1 | ) | （10.3 | ) | ||||||||
| （-）折舊和攤銷費用 |
(0.8 | ) | (0.7 | ) | (1.5 | ) | (1.5 | ) | ||||||||
| （-）應計的企業收購交易中的可變補償款項公允價值變動 |
0.4 | — | 0.9 | (0.4 | ) | |||||||||||
|
|
|
|
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|||||||||
| 非美國通用會計準則總和行政費用 |
$ | 21.9 | $ | 18.4 | $ | 44.9 | $ | 40.5 | ||||||||
|
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|||||||||
淨利率，EBITDA利潤率和調整後的EBITDA利潤率
（未經審計）（金額以百萬為單位，除百分比外）
| 三個月之內結束 2020年6月30日 |
銷售額最高的六個月 2020年6月30日 |
|||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 變更 | 2024 | 2023 | 變更 | |||||||||||||||||||
| 營業收入（A） |
$ | 103.7 | $ | 84.9 | $ | 18.8 | $ | 217.8 | $ | 179.2 | $ | 38.6 | ||||||||||||
| 減去附屬服務的營業收入（B） |
99.9 | 79.5 | 20.4 | 210.1 | 168.5 | 41.6 | ||||||||||||||||||
| 淨虧損（C） |
(13.9 | ) | (16.8 | ) | 2.9 | (20.1 | ) | (20.5 | ) | 0.4 | ||||||||||||||
| EBITDA（D） |
（10.3 | ) | (13.2 | ) | 2.9 | (16.1 | ) | (14.6 | ) | (1.5 | ) | |||||||||||||
| 調整後的息税折舊與攤銷(E) |
5.8 | (0.1 | ) | 5.9 | 19.1 | 6.8 | 費用和費用 - 費用 | |||||||||||||||||
| 淨利潤率(C/A) |
-13.4 | % | -19.8 | % | 6.4 | % | -9.2 | % | -11.4 | % | 2.2 | % | ||||||||||||
| 使用RLAS計算的淨利潤率(C/B) |
-13.9 | % | -21.1 | % | 7.3 | % | -9.6 | % | -12.2 | % | 2.6 | % | ||||||||||||
| 息税折舊與攤銷率(D/A) |
-9.9 | % | -15.6 | % | 5.6 | % | -7.4 | % | -8.1 | % | 0.8 | % | ||||||||||||
| 調整後的息税折舊與攤銷率(E/A) |
5.6 | % | -0.1 | % | 5.7 | % | 8.8 | % | 3.8 | % | 5.0 | % | ||||||||||||
| 使用RLAS計算的息税折舊與攤銷率(D/B) |
-10.3 | % | 全年2019財務亮點 | % | 6.3 | % | -7.7 | % | -8.7 | % | 1.0 | % | ||||||||||||
| 使用RLAS計算的調整後息税折舊與攤銷率(E/B) |
5.8 | % | -0.1 | % | 6.0 | % | 9.1 | % | 4.0 | % | 5.1 | % | ||||||||||||
指南
（以百萬計）
| 三個月之內結束 2024年9月30日 |
截止年份 2024年12月31日 |
|||||||||||||||
| 收盤最低價 | 高 | 收盤最低價 | 高 | |||||||||||||
| 營業收入 |
$ | 146.0 | $ | 157.0 | $ | 483.0 | $ | 506.0 | ||||||||
| 調整後排除以下大額費用： |
||||||||||||||||
| 印刷和郵寄的「通過成本」 |
(3.4 | ) | （-4.2）。 | ) | (11.8 | ) | (18.0 | ) | ||||||||
| 營銷費用 |
(1.7 | ) | （1.9 | ) | （2.2 | ) | (3.0 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 在附屬服務費用後的營業收入淨額 |
$ | 141.0 | $ | 151.0 | $ | 469.0 | $ | 485.0 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 調整後的EBITDA |
$ | 37.0 | $ | 43.0 | $ | 72.0 | $ | 80.0 | ||||||||